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目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549

表格10-Q

☑根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末 2022年9月30日
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/29915/000175178822000131/dow-20220930_g1.jpg

選委會
文件編號
註冊人在其章程中規定的確切名稱，
主要辦事處地址和電話號碼
註冊成立的國家或
組織
税務局僱主
識別號碼
001-38646陶氏化學公司。特拉華州30-1128146
陶道2211號H.H., 米德蘭, 米48674
(989) 636-1000
001-03433陶氏化學公司特拉華州38-1285128
陶道2211號H.H., 米德蘭, 米48674
(989) 636-1000
根據該法第12(B)條登記的證券：
註冊人每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
陶氏化學公司。普通股，每股面值0.01美元陶氏紐約證券交易所
陶氏化學公司債券利率0.500釐，將於2027年3月15日到期陶氏化學/27紐約證券交易所
陶氏化學公司債券利率1.125%，將於2032年3月15日到期陶氏化學/32紐約證券交易所
陶氏化學公司債券利率1.875%，將於2040年3月15日到期陶氏化學/40紐約證券交易所
陶氏化學公司債券利率4.625釐，將於2044年10月1日到期陶氏化學/44紐約證券交易所


用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
陶氏化學公司。☑是☐不是陶氏化學公司☑是☐不是

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。

陶氏化學公司。☑是☐不是陶氏化學公司☑是☐不是

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

陶氏化學公司。
大型加速文件服務器
☑加速
文件服務器		☐非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐新興成長型公司☐
陶氏化學公司大型加速文件服務器☐加速
文件服務器		☐
非加速文件服務器
☑規模較小的報告公司☐新興成長型公司☐
1
目錄表
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。

陶氏化學公司。
☐陶氏化學公司☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。

陶氏化學公司。☐是☑不是陶氏化學公司☐是☑不是

陶氏化學公司703,759,269普通股股份，$0.01面值，2022年9月30日未償還。陶氏化學公司100普通股股份，$0.01面值，2022年9月30日未償還，全部由註冊人的母公司陶氏化學持有。

陶氏化學公司符合一般指示H(1)(A)和(B)中針對Form 10-Q所規定的條件，因此以簡化的披露格式提交本表格。
2
目錄表
陶氏化學公司及其子公司
陶氏化學公司及其子公司
Form 10-Q季度報告
截至2022年9月30日的季度
目錄
  頁
第一部分-財務信息
第1項。
財務報表.
5
陶氏化學及其子公司：
合併損益表.
5
綜合全面收益表.
6
合併資產負債表.
7
合併現金流量表.
8
合併權益表.
9
陶氏化學公司及其子公司：
合併損益表.
10
綜合全面收益表.
11
合併資產負債表.
12
合併現金流量表.
13
合併權益表.
14
陶氏化學公司及其子公司和陶氏化學公司及其子公司：
合併財務報表附註.
15
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析.
46
經營成果.
48
財務狀況的變化.
55
其他事項.
63
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露.
63
第四項。
控制和程序.
64
第二部分--其他資料
第1項。
法律訴訟.
65
第1A項。
風險因素.
65
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用.
66
第四項。
煤礦安全信息披露.
66
第五項。
其他信息.
66
第六項。
陳列品.
67
簽名
69

3
目錄表
陶氏化學公司及其子公司
陶氏化學公司及其子公司
本季度報告Form 10-Q是陶氏化學與陶氏化學及其合併子公司(“陶氏化學”，以及與陶氏化學、“陶氏”或“公司”)因陶氏化學與陶氏化學之間的母公司/子公司關係而提交的合併報告。除另有説明外，報告中反映的信息同樣適用於陶氏化學公司和TDCC。陶氏化學公司和TDCC各自代表自己在本報告中提交信息，兩家公司都沒有對與另一家公司相關的信息做出任何陳述。

關於前瞻性陳述的警告性聲明
本報告中的某些陳述屬於聯邦證券法所指的“前瞻性陳述”，包括修訂後的1933年《證券法》第27A條和修訂後的1934年《證券交易法》第21E條。這樣的陳述通常涉及預期的未來業務和財務業績、財務狀況和其他事項，並且經常包含諸如“預期”、“相信”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“機會”、“展望”、“計劃”、“項目”、“尋求”、“應該”、“戰略”、“目標”、“將會”、“將是”、“將繼續”等詞語或短語，“將可能導致”、“將會”和類似的表達，以及這些單詞或短語的變體或否定。

前瞻性陳述基於對未來事件的當前假設和預期，這些假設和預期會受到風險、不確定因素和其他非陶氏公司所能控制的因素的影響，這些因素可能會導致實際結果與前瞻性陳述中預測、預期或暗示的結果大不相同，並且只在陳述發表之日發表。這些因素包括但不限於：陶氏公司產品的銷售；陶氏化學公司的開支、未來收入和盈利能力；2019年冠狀病毒病(“新冠肺炎”)大流行對全球和地區經濟的持續影響；陶氏化學業務面臨的其他與公共衞生有關的風險和事件；與俄羅斯和烏克蘭之間持續衝突有關的任何制裁、出口限制、供應鏈中斷或經濟不確定性增加；資本要求和融資需求；技術發展中意想不到的障礙，包括陶氏化學計劃的資本和運營項目；陶氏化學在預期的時間框架內實現其碳中和承諾的能力；陶氏化學產品和服務的市場規模以及在這些市場上的競爭能力；未能開發和營銷新產品並以最佳方式管理產品生命週期；市場接受陶氏化學產品的速度和程度；重大訴訟和環境問題以及相關的或有和意外開支；已有或可能獲得的競爭技術的成功；保護陶氏化學在美國和海外的知識產權的能力；與考慮中的重組活動和擬議的資產剝離或收購有關的事態發展，如裁員、製造設施和/或資產關閉以及相關的退出和處置活動, 以及與上述各項相關的收益和成本；能源和原材料價格的波動；過程安全和產品管理的管理；與陶氏化學重要客户和供應商關係的變化；消費者偏好和需求的變化；法律法規、政治條件或行業發展的變化；全球經濟和資本市場狀況，如通貨膨脹、市場不確定性、利率和貨幣匯率以及股票和大宗商品價格；商業或供應中斷；安全威脅，如破壞行為、恐怖主義或戰爭，包括俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突；天氣事件和自然災害；陶氏化學信息技術網絡和系統的中斷；以及與陶氏化學公司分離相關的風險，例如陶氏化學有義務就某些責任向杜邦公司和/或Corteva公司進行賠償。

在任何前瞻性陳述中，如果表達了對未來結果或事件的預期或信念，該期望或信念是基於管理層當前的計劃和期望，並真誠地表達並相信有合理的基礎，但不能保證該預期或信念將會產生或實現或實現。對可能導致實際結果和事件與前瞻性陳述大不相同的主要風險和不確定因素的詳細討論包括在本季度報告的10-Q表格第II部分第1A項和公司截至2021年12月31日的年度報告10-K表格第I部分第1A項的“風險因素”一節中。這些並不是陶氏化學面臨的唯一風險和不確定性。可能還有陶氏化學目前無法識別的其他風險和不確定性，或者陶氏化學目前預計不會對其業務產生實質性影響。如果這些風險或不確定性演變成實際事件，可能會對陶氏化學的業務產生實質性的不利影響。除非證券和其他適用法律要求，陶氏化學和TDCC沒有義務因新信息、未來事件或其他原因而公開更新或修改任何前瞻性陳述。
4
目錄表
第一部分-財務信息
項目1.財務報表

陶氏化學公司及其子公司
合併損益表
 
截至三個月九個月結束
以百萬美元計，每股金額除外(未經審計)9月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		9月30日，
2021
淨銷售額$14,115 $14,837 $45,043 $40,604 
銷售成本12,381 11,611 37,682 32,413 
研發費用191 210 626 632 
銷售、一般和行政費用356 403 1,289 1,209 
無形資產攤銷83 100 256 301 
重組和與資產有關的費用--淨額— — 186 22 
非合併關聯公司收益(虧損)中的權益(58)249 311 751 
雜項收入(費用)-淨額69 (350)292 (225)
利息收入41 14 105 35 
債務貼現的利息支出和攤銷155 178 487 561 
所得税前收入1,001 2,248 5,225 6,027 
所得税撥備241 542 1,232 1,383 
淨收入760 1,706 3,993 4,644 
可歸因於非控股權益的淨收入21 23 24 69 
可供陶氏化學公司普通股股東使用的淨收入$739 $1,683 $3,969 $4,575 
每普通股數據：
普通股每股收益-基本$1.03 $2.25 $5.45 $6.11 
每股普通股收益-稀釋後$1.02 $2.23 $5.41 $6.06 
加權平均已發行普通股-基本714.3 744.5 724.9 745.4 
加權平均已發行普通股-稀釋718.1 750.0 729.8 750.9 
折舊$482 $517 $1,459 $1,550 
資本支出$452 $413 $1,224 $1,035 
請參閲合併財務報表附註。

5
目錄表
陶氏化學公司及其子公司
綜合全面收益表
 
 截至三個月九個月結束
單位：百萬(未經審計)9月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		9月30日，
2021
淨收入$760 $1,706 $3,993 $4,644 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額
投資未實現虧損(122)(13)(371)(45)
累計換算調整(403)(157)(1,081)(345)
養老金和其他退休後福利計劃125 149 356 1,432 
衍生工具22 32 491 148 
其他全面收益(虧損)合計(378)11 (605)1,190 
綜合收益382 1,717 3,388 5,834 
可歸因於非控制性權益的綜合收益，扣除税金21 23 24 69 
陶氏化學公司的全面收入。$361 $1,694 $3,364 $5,765 
請參閲合併財務報表附註。

6
目錄表
陶氏化學公司及其子公司
合併資產負債表

以百萬為單位，不包括股份金額(未經審計)
9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
資產
流動資產
現金和現金等價物$2,216 $2,988 
應收賬款和票據：
貿易(扣除可疑應收賬款準備後的淨額--2022年：美元212; 2021: $54)
6,407 6,841 
其他2,123 2,713 
盤存7,571 7,372 
其他流動資產1,460 934 
流動資產總額19,777 20,848 
投資
對非合併關聯公司的投資1,785 2,045 
其他投資(按公允價值列賬的投資--2022年：美元1,685; 2021: $2,079)
2,732 3,193 
非流動應收賬款499 478 
總投資5,016 5,716 
屬性
屬性56,931 57,604 
減去：累計折舊36,899 37,049 
網絡屬性20,032 20,555 
其他資產
商譽8,524 8,764 
其他無形資產(累計攤銷後淨額--2022年：#美元4,888; 2021: $4,725)
2,483 2,881 
經營性租賃使用權資產1,231 1,412 
遞延所得税資產1,136 1,358 
遞延費用和其他資產1,358 1,456 
其他資產總額14,732 15,871 
總資產$59,557 $62,990 
負債與權益
流動負債
應付票據$185 $161 
一年內到期的長期債務364 231 
應付帳款：
貿易5,008 5,577 
其他2,599 2,839 
經營租賃負債--流動負債277 314 
應付所得税579 623 
應計負債和其他流動負債3,303 3,481 
流動負債總額12,315 13,226 
長期債務12,921 14,280 
其他非流動負債
遞延所得税負債716 506 
養老金和其他退休後福利--非流動6,541 7,557 
與石棉有關的負債--非流動負債868 931 
經營租賃負債--非流動負債1,012 1,149 
其他非流動債務6,555 6,602 
其他非流動負債總額15,692 16,745 
股東權益
普通股(授權5,000,000,000$的股票0.01面值各不相同；
2022年發佈：768,611,564股票；2021年：764,226,882股份)
8 8 
額外實收資本8,396 8,151 
留存收益23,068 20,623 
累計其他綜合損失(9,582)(8,977)
未賺取的員工持股— (15)
按成本計算的庫存量(2022年：64,852,295股票；2021年： 29,011,573沙子資源)
(3,773)(1,625)
陶氏化學公司的股東權益18,117 18,165 
非控制性權益512 574 
總股本18,629 18,739 
負債和權益總額$59,557 $62,990 
請參閲合併財務報表附註。
7
目錄表
陶氏化學公司及其子公司
合併現金流量表
 
單位：百萬(未經審計)九個月結束
9月30日，
2022		9月30日，
2021
經營活動
淨收入$3,993 $4,644 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊及攤銷2,104 2,187 
遞延所得税準備124 488 
非合併關聯公司的收益少於(超過)收到的股息517 (519)
定期養老金淨收益成本19 34 
養老金繳費(156)(1,166)
出售資產、業務和投資的淨收益(11)(67)
重組和與資產有關的費用--淨額186 22 
其他淨虧損159 874 
資產和負債變動，扣除被收購和剝離公司的影響：
應收賬款和票據323 (2,222)
盤存(254)(1,502)
應付帳款(860)1,487 
其他資產和負債，淨額(736)252 
業務活動提供的現金--持續業務5,408 4,512 
用於業務活動的現金--非連續性業務(11)(78)
經營活動提供的現金5,397 4,434 
投資活動
資本支出(1,224)(1,035)
氣田開發投資(134)(44)
購買以前租賃的資產(5)(5)
出售財產和企業所得，扣除剝離的現金後的淨額16 15 
取得的財產和企業，扣除取得的現金後的淨額(54)(107)
對非合併關聯公司的投資和向其提供的貸款(69)— 
來自非合併關聯公司的分配和償還貸款10 11 
出售非合併關聯公司所有權權益所得收益11 — 
購買投資(445)(1,004)
銷售收益和投資到期日596 644 
其他投資活動，淨額(41)(10)
用於投資活動的現金(1,339)(1,535)
融資活動
短期應付票據的變動72 (44)
發行三個月以上短期債券所得收益— 144 
償還超過三個月的短期債務(14)— 
發行長期債券所得收益82 95 
償還長期債務(957)(2,638)
購買庫存股(2,200)(600)
發行股票所得款項99 212 
交易融資、債務發行和其他成本(8)(536)
為股票支付安排支付的員工税(34)(11)
對非控股權益的分配(42)(35)
支付給股東的股息(1,511)(1,561)
用於融資活動的現金(4,513)(4,974)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響(261)(57)
摘要
現金、現金等價物和限制性現金減少(716)(2,132)
期初現金、現金等價物和限制性現金3,033 5,108 
期末現金、現金等價物和限制性現金$2,317 $2,976 
減去：列入“其他流動資產”的限制性現金和現金等價物101 65 
期末現金及現金等價物$2,216 $2,911 
請參閲合併財務報表附註。
8
目錄表
陶氏化學公司及其子公司
合併權益表
 
 截至三個月九個月結束
以百萬美元計，每股金額除外(未經審計)9月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		9月30日，
2021
普通股
期初和期末餘額$8 $8 $8 $8 
額外實收資本
期初餘額8,343 7,898 8,151 7,595 
已發行/售出的普通股2 11 99 211 
基於股票的員工持股薪酬與分配79 79 198 182 
國庫股發行--薪酬和福利計劃(28)— (52)— 
期末餘額8,396 7,988 8,396 7,988 
留存收益
期初餘額22,827 18,200 20,623 16,361 
可供陶氏化學公司普通股股東使用的淨收入739 1,683 3,969 4,575 
向股東分紅(493)(518)(1,511)(1,561)
其他(5)(8)(13)(18)
期末餘額23,068 19,357 23,068 19,357 
累計其他綜合損失
期初餘額(9,204)(9,676)(8,977)(10,855)
其他全面收益(虧損)(378)11 (605)1,190 
期末餘額(9,582)(9,665)(9,582)(9,665)
未賺取的員工持股
期初餘額— (32)(15)(49)
員工持股計劃的股份分配— 8 15 25 
期末餘額— (24)— (24)
庫存股
期初餘額(3,001)(825)(1,625)(625)
購買國庫股票(800)(400)(2,200)(600)
國庫股發行--薪酬和福利計劃28 — 52 — 
期末餘額(3,773)(1,225)(3,773)(1,225)
陶氏化學公司的股東權益18,117 16,439 18,117 16,439 
非控制性權益512 589 512 589 
總股本$18,629 $17,028 $18,629 $17,028 
宣佈的普通股每股股息$0.70 $0.70 $2.10 $2.10 
請參閲合併財務報表附註。

9
目錄表
陶氏化學公司及其子公司
合併損益表
 
截至三個月九個月結束
單位：百萬(未經審計)9月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		9月30日，
2021
淨銷售額$14,115 $14,837 $45,043 $40,604 
銷售成本12,379 11,610 37,676 32,410 
研發費用191 210 626 632 
銷售、一般和行政費用357 403 1,289 1,209 
無形資產攤銷83 100 256 301 
重組和與資產有關的費用--淨額— — 186 22 
非合併關聯公司收益(虧損)中的權益(58)249 311 751 
雜項收入(費用)-淨額73 (356)287 (231)
利息收入45 15 111 36 
債務貼現的利息支出和攤銷155 178 487 561 
所得税前收入1,010 2,244 5,232 6,025 
所得税撥備242 542 1,233 1,380 
淨收入768 1,702 3,999 4,645 
可歸因於非控股權益的淨收入21 23 24 69 
陶氏化學公司普通股股東可獲得的淨收入$747 $1,679 $3,975 $4,576 
折舊$482 $517 $1,459 $1,550 
資本支出$452 $413 $1,224 $1,035 
請參閲合併財務報表附註。

10
目錄表
陶氏化學公司及其子公司
綜合全面收益表
 
 截至三個月九個月結束
單位：百萬(未經審計)9月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		9月30日，
2021
淨收入$768 $1,702 $3,999 $4,645 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額
投資未實現虧損(122)(13)(371)(45)
累計換算調整(403)(157)(1,081)(345)
養老金和其他退休後福利計劃125 149 356 1,432 
衍生工具22 32 491 148 
其他全面收益(虧損)合計(378)11 (605)1,190 
綜合收益390 1,713 3,394 5,835 
可歸因於非控制性權益的綜合收益，扣除税金21 23 24 69 
陶氏化學公司的綜合收入$369 $1,690 $3,370 $5,766 
請參閲合併財務報表附註。
11
目錄表
陶氏化學公司及其子公司
合併資產負債表

以百萬為單位，不包括股份金額(未經審計)
9月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
資產
流動資產
現金和現金等價物$2,216 $2,988 
應收賬款和票據：
貿易(扣除可疑應收賬款準備後的淨額--2022年：美元212; 2021: $54)
6,407 6,841 
其他2,120 2,712 
盤存7,571 7,372 
其他流動資產1,425 924 
流動資產總額19,739 20,837 
投資
對非合併關聯公司的投資1,785 2,045 
其他投資(按公允價值列賬的投資--2022年：美元1,685; 2021: $2,079)
2,732 3,193 
非流動應收賬款489 452 
總投資5,006 5,690 
屬性
屬性56,931 57,604 
減去累計折舊36,899 37,049 
網絡屬性20,032 20,555 
其他資產
商譽8,524 8,764 
其他無形資產(累計攤銷後淨額--2022年：#美元4,888; 2021: $4,725)
2,483 2,881 
經營性租賃使用權資產1,231 1,412 
遞延所得税資產1,135 1,358 
遞延費用和其他資產1,358 1,455 
其他資產總額14,731 15,870 
總資產$59,508 $62,952 
負債與權益
流動負債
應付票據$185 $161 
一年內到期的長期債務364 231 
應付帳款：
貿易5,008 5,577 
其他2,599 2,841 
經營租賃負債--流動負債277 314 
應付所得税579 623 
應計負債和其他流動負債3,146 3,299 
流動負債總額12,158 13,046 
長期債務12,921 14,280 
其他非流動負債
遞延所得税負債716 506 
養老金和其他退休後福利--非流動6,541 7,557 
與石棉有關的負債--非流動負債868 931 
經營租賃負債--非流動負債1,012 1,149 
其他非流動債務6,415 6,454 
其他非流動負債總額15,552 16,597 
股東權益
普通股(授權發行100$的股票0.01各票面價值)
— — 
額外實收資本8,456 8,159 
留存收益19,491 19,288 
累計其他綜合損失(9,582)(8,977)
未賺取的員工持股— (15)
陶氏化學公司的股東權益18,365 18,455 
非控制性權益512 574 
總股本18,877 19,029 
負債和權益總額$59,508 $62,952 
請參閲合併財務報表附註。
12
目錄表
陶氏化學公司及其子公司
合併現金流量表
 
單位：百萬(未經審計)九個月結束
9月30日，
2022		9月30日，
2021
經營活動
淨收入$3,999 $4,645 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊及攤銷2,104 2,187 
遞延所得税準備125 488 
非合併關聯公司的收益少於(超過)收到的股息517 (519)
定期養老金淨收益成本19 34 
養老金繳費(156)(1,166)
出售資產、業務和投資的淨收益(11)(67)
重組和與資產有關的費用--淨額186 22 
其他淨虧損167 878 
資產和負債變動，扣除被收購和剝離公司的影響：
應收賬款和票據323 (2,222)
盤存(254)(1,502)
應付帳款(860)1,487 
其他資產和負債，淨額(718)369 
經營活動提供的現金5,441 4,634 
投資活動
資本支出(1,224)(1,035)
氣田開發投資(134)(44)
購買以前租賃的資產(5)(5)
出售財產和企業所得，扣除剝離的現金後的淨額16 15 
取得的財產和企業，扣除取得的現金後的淨額(54)(107)
對非合併關聯公司的投資和向其提供的貸款(69)— 
來自非合併關聯公司的分配和償還貸款10 11 
出售非合併關聯公司所有權權益所得收益11 — 
購買投資(445)(1,004)
銷售收益和投資到期日596 644 
其他投資活動，淨額(41)(10)
用於投資活動的現金(1,339)(1,535)
融資活動
短期應付票據的變動72 (44)
發行三個月以上短期債券所得收益— 144 
償還超過三個月的短期債務(14)— 
發行長期債券所得收益82 95 
償還長期債務(957)(2,638)
發行股票所得款項99 212 
交易融資、債務發行和其他成本(8)(536)
為股票支付安排支付的員工税(34)(11)
對非控股權益的分配(42)(35)
支付給陶氏化學公司的股息。(3,755)(2,361)
用於融資活動的現金(4,557)(5,174)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響(261)(57)
摘要
現金、現金等價物和限制性現金減少(716)(2,132)
期初現金、現金等價物和限制性現金3,033 5,108 
期末現金、現金等價物和限制性現金$2,317 $2,976 
減去：列入“其他流動資產”的限制性現金和現金等價物101 65 
期末現金及現金等價物$2,216 $2,911 
請參閲合併財務報表附註。
13
目錄表
陶氏化學公司及其子公司
合併權益表
 
 截至三個月九個月結束
單位：百萬(未經審計)9月30日，
2022		9月30日，
2021		9月30日，
2022		9月30日，
2021
普通股
期初和期末餘額$— $— $— $— 
額外實收資本
期初餘額8,375 7,906 8,159 7,603 
發行母公司股票-陶氏化學公司。2 11 99 211 
基於股票的員工持股薪酬與分配79 79 198 182 
期末餘額8,456 7,996 8,456 7,996 
留存收益
期初餘額20,049 17,745 19,288 16,300 
陶氏化學公司普通股股東可獲得的淨收入747 1,679 3,975 4,576 
給陶氏化學公司的股息。(1,301)(919)(3,755)(2,361)
其他(4)(8)(17)(18)
期末餘額19,491 18,497 19,491 18,497 
累計其他綜合損失
期初餘額(9,204)(9,676)(8,977)(10,855)
其他全面收益(虧損)(378)11 (605)1,190 
期末餘額(9,582)(9,665)(9,582)(9,665)
未賺取的員工持股
期初餘額— (32)(15)(49)
員工持股計劃的股份分配— 8 15 25 
期末餘額— (24)— (24)
陶氏化學公司的股東權益18,365 16,804 18,365 16,804 
非控制性權益512 589 512 589 
總股本$18,877 $17,393 $18,877 $17,393 
請參閲合併財務報表附註。










14
目錄表
陶氏化學公司及其子公司
陶氏化學公司及其子公司
(未經審計)

合併財務報表附註
目錄表
注意事項頁面
1
合併財務報表
15
2
最近的會計準則
16
3
與陶氏杜邦分拆
16
4
收入
16
5
重組和資產相關費用--淨額
19
6
補充資料
20
7
每股收益計算
21
8
盤存
21
9
非合併附屬公司
22
10
商譽及其他無形資產
22
11
金融資產的轉移
23
12
應付票據、長期債務和可用信貸安排
24
13
承付款和或有事項
26
14
租契
28
15
股東權益
30
16
非控制性權益
32
17
養老金和其他退休後福利計劃
33
18
基於股票的薪酬
34
19
金融工具
35
20
公允價值計量
41
21
可變利息實體
42
22
關聯方交易
43
23
細分市場和地理區域
43


NOTE 1 – 合併財務報表
陳述的基礎
陶氏化學公司是陶氏化學公司及其合併子公司(“TDCC”，與陶氏化學公司，“陶氏化學”或“本公司”)的直接母公司。陶氏化學及TDCC的未經審核中期綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制，並反映管理層認為為公平列報所呈列期間的業績所必需的所有調整(包括正常經常性應計項目)。這些報表應與截至2021年12月31日的Dow Inc.和TDCC合併年度報告Form 10-K(“2021 10-K”)中包含的經審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀。

由於陶氏化學公司和TDCC之間的母子公司關係，並考慮到兩家公司的財務報表和披露內容基本相似，兩家公司正在為本季度報告提交一份10-Q表格的合併報告。除另有説明外，報告中反映的信息同樣適用於陶氏化學公司和TDCC。TDCC和Dow Inc.之間的交易被視為TDCC的關聯方交易。有關其他信息，請參閲附註22。

除上下文另有説明外，術語“聯合碳化物”指聯合碳化物公司，術語“陶氏硅膠”指陶氏硅膠公司，兩者均為本公司的全資子公司。
15
目錄表
NOTE 2 – 近期會計準則
2022年9月30日發佈但未採用的會計準則
2022年9月，財務會計準則委員會發布了會計準則更新(ASU)2022-04《負債-供應商財務計劃(子主題405-50)：供應商財務計劃義務的披露》，其中要求披露旨在提高供應商財務計劃透明度的信息。本ASU中的修正案要求供應商融資計劃的買家披露關於該計劃的足夠信息，以使財務報表的用户瞭解該計劃的性質、期間的活動、期間的變化以及潛在的規模。修正案適用於2022年12月15日之後開始的財政年度，包括這些財政年度內的過渡期，但前滾信息的披露除外，該信息在2023年12月15日之後開始的財政年度有效。允許及早領養。這些修訂應追溯適用於提交資產負債表的每個期間，但披露前滾信息除外，這些信息應前瞻性地應用。公司目前正在評估採用這一指導方針對公司披露的影響。


NOTE 3 – 與陶氏杜邦分拆
有關從DowDuPont Inc.(“DowDuPont”)分離的更多信息，請參閲 2021 10-K.

與分居和分配有關的協議
與陶氏化學脱離陶氏化學公司有關的賠償和其他分離後事宜的影響主要包括在陶氏化學公司的綜合財務報表中。截至2022年9月30日，該公司的資產為23百萬(零截至2021年12月31日)列入“其他流動資產”和#美元2百萬(美元)202021年12月31日的百萬美元)計入“非流動應收款”，負債#美元。128百萬(美元)1482021年12月31日的百萬美元)列入“應計負債和其他流動負債”和#美元32百萬(美元)39截至2021年12月31日)包括在與這些協議相關的陶氏公司合併資產負債表中的“其他非流動債務”。

此外，公司在分離時遞延了從陶氏杜邦收到的現金分配的一部分，並在陶氏公司的綜合資產負債表中記錄了一項相關負債，抵銷了“留存收益”。10百萬(美元)15截至2021年12月31日，這一負債的百萬美元記入“應計負債和其他流動負債”和#美元。96百萬(美元)962021年12月31日)在陶氏化學公司的合併資產負債表中記錄在“其他非流動債務”中。


NOTE 4 – 收入
收入確認
該公司的大部分收入來自產品銷售。該公司與產品銷售相關的收入為99百分比對於三個和九截至2022年9月30日的月份(99百分比和98分別為截至2021年9月30日的三個月和九個月的百分比)。其餘的銷售額主要與該公司的保險業務以及專利和技術的許可有關。產品銷售包括向製造商和分銷商銷售公司產品。本公司將訂單確認或採購訂單視為與客户的合同，在某些情況下，訂單確認或採購訂單受主供應協議的約束。本公司訂立許可安排，將其專利和技術的某些權利授權給客户。該公司專利和技術許可的收入來自基於銷售的特許權使用費和基於每份合同中確定的計費時間表的許可安排。

剩餘履約義務
剩餘履約債務是指分配給未履行或部分未履行的履約債務的交易價格。截至2022年9月30日，公司有未履行的履約義務#美元919百萬(美元)829截至2021年12月31日)與技術許可有關。該公司預計，收入將在未來六年內確認為剩餘的業績義務。


16
目錄表
其餘的履約義務適用於預期使用期限為一年或以下的產品銷售、通過本公司已選擇開具實際權宜之計發票的管道交付的材料的產品銷售，或可歸因於專利和技術許可使用費的可變對價。公司從客户那裏收到了與長期供應協議有關的預付款，這些協議在合同有效期內被推遲和確認，剩餘的合同條款最高可達18好幾年了。當產品交付給客户時，公司將有權對確認的收入進行未來對價。這些付款計入合併資產負債表中的“應計和其他流動負債”和“其他非流動負債”。

收入的分類
該公司按經營部門和業務分類其與客户簽訂的合同的收入，因為該公司認為它最好地描述了其收入和現金流的性質、金額、時機和不確定性。詳情見下表：

按分部和業務劃分的貿易淨銷售額截至三個月九個月結束
以百萬計Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
碳氫化合物與能源$2,509 $2,251 $7,704 $6,010 
包裝和特種塑料4,818 5,485 15,483 14,929 
包裝與特種塑料$7,327 $7,736 $23,187 $20,939 
工業解決方案$1,420 $1,377 $4,381 $3,627 
聚氨基甲酸酯與建築化學品2,636 3,102 8,560 8,670 
其他3 2 12 6 
工業中間體和基礎設施$4,059 $4,481 $12,953 $12,303 
塗料和高性能單體$1,052 $1,110 $3,256 $2,975 
消費者解決方案1,602 1,416 5,450 4,139 
高性能材料與塗料$2,654 $2,526 $8,706 $7,114 
公司$75 $94 $197 $248 
總計$14,115 $14,837 $45,043 $40,604 

按地理區域劃分的貿易淨銷售額截至三個月九個月結束
以百萬計Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
美國和加拿大$5,334 $5,476 $16,578 $14,431 
EMEAI1
4,634 5,229 15,823 14,660 
亞太地區2,571 2,579 7,997 7,423 
拉丁美洲1,576 1,553 4,645 4,090 
總計$14,115 $14,837 $45,043 $40,604 
1.歐洲、中東、非洲和印度。

17
目錄表
合同資產和負債
該公司根據合同賬單時間表從客户那裏獲得付款。應收賬款在對價權變得無條件時入賬。合同資產包括與公司對尚未開具發票的已完成履約義務進行對價的合同權利有關的金額。合同負債包括根據合同在履行之前收到的付款，並在履行履行義務時在收入中確認。“合同負債-流動”主要反映客户對12個月或更短時間內交付的產品的預付款的遞延收入，以及遞延並將在12個月或更短時間內確認的特許權使用費支付。“合同負債-非流動”包括公司從客户那裏收到的與長期供應協議有關的預付款，以及在合同有效期內遞延和確認的特許權使用費付款。

2022年頭九個月從期初合同負債中確認的收入約為#美元。165百萬(約合美元)2502021年前9個月為100萬人)。在2022年前9個月，由於交易對價的權利變得無條件而重新歸類為應收款的合同資產數額微不足道(約#美元52021年前9個月為100萬人)。

下表彙總了截至2022年9月30日和2021年12月31日的合同資產和負債：

合同資產和負債資產負債表分類Sep 30, 2022Dec 31, 2021
以百萬計
應收賬款和票據--貿易應收賬款和票據--貿易$6,407 $6,841 
合同資產-流動其他流動資產$40 $34 
合同資產-非流動資產遞延費用和其他資產$19 $26 
合同負債--流動負債1
應計負債和其他流動負債$315 $209 
合同負債--非流動負債2
其他非流動債務$1,727 $1,925 
1.從2021年12月31日到2022年9月30日的增長是由於遞延特許權使用費支付從非流動重新分類為流動。
2.從2021年12月31日至2022年9月30日的減少是由於確認了長期產品供應協議的收入，並將遞延特許權使用費付款從非流動重新分類為流動。


18
目錄表
NOTE 5 – 重組和與資產有關的費用--淨額
重組計劃的費用和包括資產減值在內的其他資產相關費用在合併損益表的“重組和資產相關費用-淨額”中記錄。有關公司重組計劃的更多信息，請參見2021年10-K合併財務報表附註6。

2020年重組計劃
與陶氏化學董事會於2020年9月29日批准的重組計劃(“2020重組計劃”)有關的行動在2021年底基本完成，但某些現金支付將持續到2022年至2023年。下表彙總了自2021年1月1日以來與2020年重組方案相關的活動：

2020年重組計劃遣散費和相關福利費用資產沖銷和沖銷與撤離和處置活動相關的費用總計
以百萬計
2021年1月1日的儲備餘額$289 $— $75 $364 
現金支付(37)— (12)(49)
2021年3月31日儲備餘額$252 $— $63 $315 
包裝與特種塑料$— $— $8 $8 
工業中間體和基礎設施— 1 — 1 
高性能材料與塗料— 8 2 10 
公司— 3 — 3 
重組費用總額$— $12 $10 $22 
對儲備金的指控— (12)— (12)
現金支付(53)— (3)(56)
2021年6月30日的儲備餘額$199 $— $70 $269 
現金支付(55)— (2)(57)
2021年9月30日儲備餘額$144 $— $68 $212 
重組費用--公司(10)— — (10)
現金支付(30)— (4)(34)
2021年12月31日的儲備餘額$104 $— $64 $168 
現金支付(59)— (1)(60)
2022年3月31日儲備餘額$45 $— $63 $108 
現金支付(8)— (2)(10)
2022年6月30日的儲備餘額$37 $— $61 $98 
現金支付(5)— (1)(6)
2022年9月30日儲備餘額$32 $— $60 $92 

2022年9月30日，$38準備金餘額中有#萬美元列入“應計負債和其他流動負債”(#美元)。1122021年12月31日時為百萬美元)和54百萬美元列入“其他非流動債務”(#美元56截至2021年12月31日)在合併資產負債表中。

該公司記錄的税前重組費用為#美元5852020年重組方案下迄今的百萬美元，包括遣散費和相關福利費用#美元287百萬美元，資產沖銷和沖銷#美元208百萬美元和與撤離和處置活動有關的費用#美元90百萬美元。

該公司預計未來將產生與其重組活動相關的額外成本。預計未來費用將包括與關閉的設施有關的拆除費用和重組實施費用；這些費用將確認為已發生費用。該公司還預計將產生與員工相關的額外成本，包括與其其他優化活動相關的非自願離職福利。目前還無法合理地估計這些成本。
19
目錄表
2022與資產相關的費用
在2022年第一季度，公司記錄的税前資產相關費用為186由於俄羅斯和烏克蘭衝突，以及預計某些資產將無法追回，造成了600萬美元的損失。這些費用包括存貨的減記、壞賬準備金的記錄和其他資產的減值。按部門分列的與資產有關的費用如下：31在包裝和特種塑料領域，百萬美元109百萬美元用於工業中間體和基礎設施，美元16百萬美元的高性能材料和塗料，以及30百萬美元的公司。


NOTE 6 – 補充信息
陶氏化學公司雜項收入(費用)-淨額截至三個月九個月結束
以百萬計Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
非經營性養老金和其他退休後福利計劃淨額抵免1
$89 $86 $267 $247 
匯兑損失(31)(5)(46)(21)
提前清償債務損失2
— (472)(8)(574)
出售其他資產和投資的收益10 12 53 74 
賠償和其他與交易有關的費用3
(7)— (3)(5)
魯西仲裁裁決4
— 54 — 54 
其他-網絡8 (25)29 — 
雜項收入(費用)總額--淨額$69 $(350)$292 $(225)
1.有關其他信息，請參閲附註17。
2.有關其他信息，請參閲附註12。
3.有關更多信息，請參見注釋3。
4.截至2021年9月30日的三個月和九個月包括魯西化工集團有限公司支付的與工業中間體和基礎設施相關的仲裁裁決和利息評估。

TDCC雜項收入(費用)-淨額截至三個月九個月結束
以百萬計Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
非經營性養老金和其他退休後福利計劃淨額抵免1
$89 $86 $267 $247 
匯兑損失(34)(8)(54)(24)
提前清償債務損失2
— (472)(8)(574)
出售其他資產和投資的收益10 12 53 74 
魯西仲裁裁決3
— 54 — 54 
其他-網絡8 (28)29 (8)
雜項收入(費用)總額--淨額$73 $(356)$287 $(231)
1.有關其他信息，請參閲附註17。
2.有關其他信息，請參閲附註12。
3.截至2021年9月30日的三個月和九個月包括魯西化工集團有限公司支付的與工業中間體和基礎設施相關的仲裁裁決和利息評估。


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目錄表
注7-每股收益計算
下表提供了陶氏化學公司截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的每股收益計算。由於全資附屬公司的財務報表並無要求提供該等資料，故TDCC的每股盈利並無列報。

用於計算每股收益的淨收益截至三個月九個月結束
以百萬計Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
淨收入$760 $1,706 $3,993 $4,644 
可歸因於非控股權益的淨收入21 23 24 69 
參與證券的應佔淨收益1
4 8 21 23 
普通股股東應佔淨收益$735 $1,675 $3,948 $4,552 

每股收益--基本收益和稀釋收益截至三個月九個月結束
每股美元Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
普通股每股收益-基本$1.03 $2.25 $5.45 $6.11 
每股普通股收益-稀釋後$1.02 $2.23 $5.41 $6.06 

股票數量信息截至三個月九個月結束
以百萬計的股份Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
加權平均已發行普通股-基本714.3 744.5 724.9 745.4 
加上股權補償計劃的稀釋效應3.8 5.5 4.9 5.5 
加權平均已發行普通股-稀釋718.1 750.0 729.8 750.9 
股票期權和限制性股票單位不包括在每股收益計算中2
9.7 7.2 6.8 5.6 
1.由於本公司對未歸屬股份支付股息等價物的做法，受限股票單位被視為參與證券。
2.這些購買普通股和限制性股票單位股票的未償還期權被排除在每股攤薄收益的計算之外，因為將它們包括在內的效果將是反稀釋的。


NOTE 8 – 庫存
下表提供了庫存細目：

盤存Sep 30, 2022Dec 31, 2021
以百萬計
成品$4,745 $4,554 
Oracle Work in Process1,626 1,615 
原料1,016 822 
供應品874 866 
總計$8,261 $7,857 
以後進先出為基礎調整存貨(690)(485)
總庫存$7,571 $7,372 


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目錄表
NOTE 9 – 非合併附屬公司
有關本公司非合併聯屬公司的其他資料，請參閲2021 10-K.

公司在公司的投資採用權益法(“非合併關聯公司”)，在合併資產負債表中按類別分類，從非合併關聯公司收到的股息如下表所示：

對非合併關聯公司的投資Sep 30, 2022Dec 31, 2021
以百萬計
對非合併關聯公司的投資$1,785 $2,045 
其他非流動債務(148)— 
對非合併關聯公司的淨投資$1,637 $2,045 

來自非合併關聯公司的股息九個月結束
以百萬計Sep 30, 2022Sep 30, 2021
來自非合併關聯公司的股息1
$828 $232 
1.包括在合併現金流量表中的“非合併關聯公司的收益少於(超過)收到的股息”。

於2022年9月30日，本公司在Equate石化公司K.S.C.C.的投資餘額為負#美元。148列入“其他非流動債務”的百萬美元(正#美元115截至2021年12月31日，在合併資產負債表中計入“對非合併關聯公司的投資”)。


NOTE 10 – 商譽和其他無形資產
下表顯示了按可報告部門劃分的商譽賬面金額的變化：

商譽包裝與特種塑料工業中間體和基礎設施高性能材料與塗料總計
以百萬計
2021年12月31日的淨商譽
$5,105 $1,096 $2,563 $8,764 
外幣影響(14)(7)(219)(240)
2022年9月30日的淨商譽
$5,091 $1,089 $2,344 $8,524 

下表提供了有關公司其他無形資產的信息：

其他無形資產Sep 30, 2022Dec 31, 2021
以百萬計總賬面金額Acum Amort網絡總賬面金額Acum Amort網絡
壽命有限的無形資產：
發達的技術$2,633 $(1,985)$648 $2,637 $(1,871)$766 
軟件1,356 (960)396 1,396 (945)451 
商標/商號名稱352 (345)7 352 (344)8 
與客户相關3,013 (1,598)1,415 3,204 (1,565)1,639 
其他無形資產總額，有限壽命$7,354 $(4,888)$2,466 $7,589 $(4,725)$2,864 
正在進行的研究和開發17 — 17 17 — 17 
其他無形資產總額$7,371 $(4,888)$2,483 $7,606 $(4,725)$2,881 

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目錄表
下表提供了與無形資產相關的攤銷費用信息：

攤銷費用截至三個月九個月結束
以百萬計Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
其他無形資產，不包括軟件$83 $100 $256 $301 
軟件，包括在“銷售成本”中$20 $22 $60 $67 

2022年及其後五個財政年度的攤銷費用估計總額，包括預計將資本化的數額如下：

預計攤銷費用
以百萬計
2022$411 
2023$376 
2024$357 
2025$266 
2026$192 
2027$159 


NOTE 11 – 金融資產的轉讓
應收賬款程序
該公司與多家金融機構保持着承諾的應收賬款安排，包括在美國的應收賬款將於2022年11月到期，預計將在第四季度續簽(“美國計劃”)，在歐洲的應收賬款將於2023年7月到期(“歐洲計劃”，與美國計劃一起被稱為“該計劃”)。根據該計劃的條款，公司可以隨時出售某些符合條件的應收賬款，最高可達$900百萬美元用於美國計劃，最高可達歐元500100萬美元用於歐洲計劃。根據該計劃的條款，公司繼續為客户的應收賬款提供服務，但不保留應收賬款的利息，並向金融機構匯款。本公司還向金融機構提供信用擔保和應收賬款的收回，以滿足貸款的要求。有關擔保的更多信息，見附註13。2022年第三季度，公司出售了不是方案項下的應收款(#美元3912022年前9個月為100萬人；零截至2021年9月30日止的三個月及九個月)。


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目錄表
NOTE 12 – 應付票據、長期債務和可用信貸安排
應付票據Sep 30, 2022Dec 31, 2021
以百萬計
商業票據$100$—
應付給銀行和其他貸款人的票據85161
應付票據總額$185$161
期末平均利率8.09 %5.78 %

長期債務
2022年平均税率
Sep 30, 2022
2021年平均税率
Dec 31, 2021
以百萬計
本票及債權證：
2022年最終到期日— %$— 8.64 %$121 
最終到期日2023年7.63 %250 7.63 %250 
最終到期日20255.63 %333 5.63 %333 
最終到期日2026年— %— 3.63 %750 
2028年及以後的最終到期日1
5.15 %9,364 5.15 %9,363 
其他設施：
不同利率和期限的外幣紙幣和貸款1.16 %2,339 1.17 %2,730 
InterNote®，2052年前不同期限3.52 %462 3.37 %392 
融資租賃義務2
804 869 
未攤銷債務貼現和發行成本(267)(297)
一年內到期的長期債務3
(364)(231)
長期債務$12,921 $14,280 
1.成本包括公允價值對衝調整收益淨額#美元。472022年9月30日和2021年12月31日。有關其他信息，請參閲附註19。
2.有關其他信息，請參閲附註14。
3.未攤銷債務發行成本的當期部分的列報淨額。

截至2022年9月30日的未來五年長期債務到期日
以百萬計
2022$34 
2023$390 
2024$84 
2025$386 
2026$79 
2027$1,068 

2022年活動
在2022年第二季度，公司贖回了美元750本金總額為百萬美元3.6252026年5月到期的百分比票據。作為贖回的結果，公司確認了提前清償債務的税前虧損#美元。8百萬美元，包括在合併損益表中與公司有關的“雜項收入(費用)-淨額”中。

於2022年首九個月，本公司發行本金總額為$82百萬的InterNotes®。該公司還償還了大約#美元。121到期的長期債務為百萬美元，約為2百萬長期債務由合併的可變利息實體償還。

2021年活動
在2021年第二季度，公司贖回了美元208本金總額為百萬美元3.152024年5月到期的債券百分比和美元811本金總額為百萬美元3.502024年10月到期的百分比票據。作為贖回的結果，公司確認了提前清償以下債務的税前虧損
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目錄表
$101百萬美元，包括在合併損益表中與公司有關的“雜項收入(費用)-淨額”中。

2021年第三季度，該公司完成了對某些債務證券的現金投標要約。總計，$1,042投標和報廢的本金總額為100萬美元。因此，該公司確認了税前虧損#美元。472提前清償債務，列入綜合損益表(與公司有關)的“雜項收入(費用)-淨額”和綜合現金流量表的“其他淨虧損”。此外，該公司自願償還了#美元。81一年內到期的百萬長期債務。

於2021年首九個月，本公司發行本金總額為$95百萬美元的InterNote®，並贖回本金總額為$28到期日一百萬美元。此外，公司自願償還本金總額#美元。213百萬美元的不同期限的InterNote®。因此，公司在截至2021年9月30日的9個月中確認了提前清償債務的税前虧損$1百萬美元，包括在合併損益表中與公司有關的“雜項收入(費用)-淨額”中。該公司還償還了大約#美元。173到期的長期債務為百萬美元，約為14百萬長期債務由合併的可變利息實體償還。

可用的信貸安排
下表總結了該公司的信貸安排：

2022年9月30日承諾和可用的信貸安排
以百萬計承諾的信用可用積分到期日利息
五年期競爭性預付款和循環信貸安排$5,000 $5,000 2026年11月浮動匯率
雙邊循環信貸安排200 200 2022年11月浮動匯率
雙邊循環信貸安排200 200 2023年9月浮動匯率
雙邊循環信貸安排250 250 2023年9月浮動匯率
雙邊循環信貸安排300 300 2023年9月浮動匯率
雙邊循環信貸安排300 300 2023年12月浮動匯率
雙邊循環信貸安排300 300 2023年12月浮動匯率
雙邊循環信貸安排100 100 2024年10月浮動匯率
雙邊循環信貸安排100 100 2025年3月浮動匯率
雙邊循環信貸安排250 250 2025年3月浮動匯率
雙邊循環信貸安排100 100 2025年3月浮動匯率
雙邊循環信貸安排100 100 2025年3月浮動匯率
雙邊循環信貸安排200 200 2025年9月浮動匯率
雙邊循環信貸安排100 100 2026年3月浮動匯率
雙邊循環信貸安排100 100 2026年10月浮動匯率
雙邊循環信貸安排150 150 2026年11月浮動匯率
雙邊循環信貸安排100 100 May 2027浮動匯率
雙邊循環信貸安排350 350 2027年6月浮動匯率
雙邊循環信貸安排200 200 2027年9月浮動匯率
已承諾和可用的信貸安排總額$8,400 $8,400 

債務契約和違約條款
2022年前9個月，與公司未償還的長期債務和主要私人信貸協議相關的債務契約和違約條款沒有實質性變化。有關公司債務契約和違約條款的更多信息，請參見2021年10-K報表中的綜合財務報表附註15。


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目錄表
NOTE 13 – 承付款和或有事項
本公司的承諾及或有事項摘要載於《2021年10-K綜合財務報表》附註16，在此引作參考。

環境問題
環境事項的應計項目是在根據現行法律和現有技術，很可能發生了一項負債，並且該負債的數額可以合理估計的情況下記錄的。截至2022年9月30日，公司的應計債務為#美元1,197百萬美元用於可能的環境補救和恢復費用(美元1,2202021年12月31日時為百萬美元)，包括美元239百萬美元用於修復超級基金網站($2372021年12月31日為100萬人)。這是管理層對本公司應計負債的環境事項的補救和恢復成本的最佳估計，儘管這些特定事項的最終成本可能高達該金額的大約兩倍。因此，環境補救和恢復成本超過應計金額可能會對公司的經營業績、財務狀況和現金流產生重大影響，這是合理的。然而，公司管理層認為，超出披露範圍的成本對公司的經營業績、財務狀況和現金流產生重大影響的可能性微乎其微。這些估計中存在固有的不確定性，主要是由於未知的條件、不斷變化的關於責任的政府法規和法律標準，以及處理現場補救和恢復的新興補救技術。隨着新的或更多的信息可用和/或某些支出趨勢已知，管理層將對這些信息進行評估，以確定當前的環境責任估計數。

訴訟
聯合碳化物公司與石棉有關的事項
每個季度，聯合碳化物公司都會審查提交、和解和駁回的索賠，以及按疾病類別劃分的平均和解和解決成本。聯合碳化物公司還考慮了其他定量和定性因素，如未決索賠的性質、聯合碳化物公司和其他石棉被告的審判經驗、當前用於辯護和處理費用的支出、重大上訴裁決和立法發展、侵權制度的趨勢及其對預期未來解決成本的各自影響。聯合碳化物公司的管理層結合最新的精算研究考慮了這些因素，並確定是否有必要改變估計數。根據聯合碳化物公司對2022年活動的審查，確定在2022年9月30日不需要對應計項目進行調整。

聯合碳化物公司與石棉有關的未決和未來索賠以及辯護和處理費用總額為#美元。9582022年9月30日(百萬美元)1,0162021年12月31日為100萬人)。在2022年9月30日，大約25記錄的索賠負債中與未決索賠有關的百分比和大約75與未來索賠相關的百分比。

道氏有機硅破產法第11章相關事項
截至2022年9月30日，陶氏有機硅及其保險公司迄今已支付了美元。1,835為解決隆胸和其他產品責任索賠而設立的獨立理賠辦公室(“理賠機構”)管理的和解項目支付了600萬美元。道瓊斯公司估計，到2022年9月30日，它將有義務額外貢獻87給結算機制的100萬美元，列入合併資產負債表中的“應計負債和其他流動負債”(#美元130截至2021年12月31日，這筆債務已列入合併資產負債表中的“應計負債和其他流動負債”和“其他非流動負債”。

與康寧公司的賠償
該公司與康寧公司的賠償資產為$992022年9月30日(百萬美元)95(於2021年12月31日)，主要計入合併資產負債表中的“非流動應收賬款”。

獲得或有事項-陶氏訴Nova化學公司專利侵權事宜
由於2017年與專利侵權事件有關的損害賠償判決，Nova化學公司(“Nova”)被勒令向該公司支付#美元。645百萬加元，外加判決前和判決後利息，公司收到付款#美元5012017年7月為100萬美元。截至2022年9月30日，該公司擁有341百萬(美元)341(截至2021年12月31日)包括在與損害賠償判決爭議部分有關的合併資產負債表的“應計負債和其他流動負債”中。

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目錄表
獲得應急-陶氏訴Nova化工公司乙烯資產事項
由於2019年與乙烯資產相關的損害賠償判決，Nova被勒令向該公司支付#美元。1.4310億加元(相當於約1美元1.086億美元)。2019年10月，Nova支付了$1.0810億加元(相當於約1美元0.8十億美元)直接寄給公司，並匯出$347向加拿大税務局(“CRA”)支付100萬加元，用於該公司一家子公司的税務賬户。2020年3月，公司收到了CRA的全額退款，相當於$259一百萬美元。2022年9月30日，$323百萬(美元)323於2021年12月31日)計入本公司綜合資產負債表中與損害賠償判決爭議部分有關的“其他非流動債務”。

巴西税收抵免
2017年3月，巴西聯邦最高法院(“巴西最高法院”)在一個主要案件中裁定，巴西增值税(“ICMS”)不應計入用於計算納税人對PIS/COFINS總收入的聯邦貢獻的基數(“2017年裁決”)。此前，該公司的三家巴西子公司對ICMS計入PIS/COFINS的做法提起訴訟，要求追回多交的税款。作為對2017年裁決的迴應，巴西税務當局提出上訴，要求澄清將從PIS/COFINS的計算中排除的ICMS税額。2021年5月，巴西最高法院在一個與ICMS税額有關的主要案件中裁定，將PIS/COFINS排除在PIS/COFINS的計算之外，解決了該公司提起的兩起訴訟，並於2022年5月，與剩餘訴訟有關的一項法院裁決成為最終裁決，有利於該公司的巴西子公司，不可上訴。因此，該公司錄得税前收益#美元。1122022年第二季度為100萬美元，612021年第二季度因2009至2019年支付的某些超額PIS/COFINS，加上適用利息，公司預計將應用於未來所需的聯邦税收支付，以及相關債務的沖銷。税前收益在綜合損益表的“銷售成本”中記錄。截至2022年9月30日，可獲得並預計將應用於未來所需聯邦税收支付的相關税收抵免總額為129百萬(美元)522021年12月31日為100萬人)。

擔保
下表彙總了合併資產負債表中所列擔保的最終到期日、未來最高付款和已記錄的負債：

擔保Sep 30, 2022Dec 31, 2021
以百萬計最終
期滿
極大值
未來付款1
已記錄的負債最終
期滿
極大值
未來付款1
已記錄的負債
擔保2038$1,249 $205 2038$1,273 $220 
1.此外，TDCC還提供了與公司的35在寬限期內薩達拉項目融資債務將到期的所有未來利息支付中的百分比所有權權益，陶氏化學的份額估計為#美元4802022年9月30日(百萬美元)4462021年12月31日為100萬人)。根據薩達拉目前預測的現金流，該公司預計不會被要求履行擔保。

在正常業務過程中，當公司承諾在特定觸發事件發生時保證他人的業績(通過交付現金或其他資產)時，擔保產生於與客户、承諾的應收賬款安排和非合併關聯公司的關係中。對於擔保，如商業或金融合同，被保險方的不履行觸發了本公司向擔保受益人付款的義務。該公司的大部分擔保涉及非合併關聯公司的債務，這些債務的到期日從不到1年到16年不等。該公司目前的預期是，與他人不履行義務相關的未來付款或業績被認為是遙不可及的。

TDCC已與非合併附屬公司Sadara簽訂了擔保協議。薩達拉與其貸款人達成協議，將在2021年第一季度重新配置其未償還的項目融資債務。在債務重組的同時，TDCC提供了高達約#美元的擔保。1.3薩達拉的債務為10億美元，與公司的35百分比所有權權益。債務重組還包括2026年6月之前的寬限期，在此期間，薩達拉有義務支付由TDCC擔保的按比例的利息付款。35百分比所有權權益。作為債務重組的一部分，薩達拉設立了一筆$500由陶氏化學擔保的百萬循環信貸安排，將用於按比例為陶氏化學在寬限期內的任何潛在缺口提供資金。根據薩達拉的預測現金流和2026年之前不會有重大債務償還計劃，公司預計薩達拉不會動用這筆貸款。
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目錄表
附註14-租契
有關本公司租約的其他資料，請參閲2021年10-K綜合財務報表附註17。

截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的經營租賃和融資租賃的租賃費用構成如下：

租賃費截至三個月九個月結束
以百萬計Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
經營租賃成本$98 $123 $294 $362 
融資租賃成本
使用權資產攤銷--財務$28 $19 $80 $53 
租賃負債利息--融資8 6 25 19 
融資租賃總成本$36 $25 $105 $72 
短期租賃成本69 57 194 177 
可變租賃成本164 78 412 228 
轉租收入(2)(2)(8)(5)
總租賃成本$365 $281 $997 $834 

下表提供了與租賃有關的補充現金流和其他信息：

其他租賃信息九個月結束
以百萬計Sep 30, 2022Sep 30, 2021
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：
經營租賃的經營現金流$289 $364 
融資租賃的營運現金流$25 $19 
融資租賃的現金流融資$79 $48 
以租賃義務換取的使用權資產：
經營租約$93 $133 
融資租賃$44 $73 

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目錄表
下表彙總了截至2022年9月30日和2021年12月31日在綜合資產負債表中記錄的租賃相關資產和負債：

租賃頭寸資產負債表分類Sep 30, 2022Dec 31, 2021
以百萬計
資產
經營性租賃資產經營性租賃使用權資產$1,231 $1,412 
融資租賃資產屬性1,145 1,158 
融資租賃攤銷累計折舊(418)(368)
租賃資產總額$1,958 $2,202 
負債
當前
運營中經營租賃負債--流動負債$277 $314 
金融一年內到期的長期債務110 106 
非電流
運營中經營租賃負債--非流動負債1,012 1,149 
金融長期債務694 763 
租賃總負債$2,093 $2,332 

綜合資產負債表於2022年9月30日及2021年12月31日記錄的租賃加權平均剩餘租期及折現率如下：

租賃期限和貼現率Sep 30, 2022Dec 31, 2021
加權平均剩餘租期
經營租約7.7年份7.9年份
融資租賃11.1年份11.8年份
加權平均貼現率
經營租約4.21 %3.72 %
融資租賃4.19 %4.17 %

下表提供了截至2022年9月30日的租賃負債到期日：

租賃負債的期限Sep 30, 2022
以百萬計經營租約融資租賃
2022$93 $40 
2023298 166 
2024230 109 
2025186 76 
2026151 70 
2027年及其後590 545 
未來未貼現的租賃付款總額$1,548 $1,006 
減去：推定利息259 202 
租賃負債現值合計$1,289 $804 

截至2022年9月30日，陶氏化學的額外租約約為$85100萬美元，主要用於尚未開工的設備。這些租約預計將於2022年和2025年開始，租期最長可達16好幾年了。

29
目錄表
陶氏化學提供與某些租賃資產相關的擔保，具體説明租賃終止時出租人通過將資產出售給承租人或第三方可獲得的剩餘價值。下表彙總了截至2022年9月30日和2021年12月31日的殘值擔保合併資產負債表中包括的最終到期日、最高未來付款和已記錄的負債。租賃協議不包含任何實質性的限制性契約。

租賃擔保Sep 30, 2022Dec 31, 2021
以百萬計最終到期未來最高付款額度已記錄的負債最終到期未來最高付款額度已記錄的負債
剩餘價值保證2031$245 $— 2031$280 $— 


NOTE 15 – 股東權益
庫存股
陶氏化學公司。
2019年4月1日，陶氏化學董事會批准了最初於2019年3月15日批准的股票回購計劃，授權最高可達310億美元用於回購公司普通股，沒有到期日。公司於2022年第二季度完成了2019年4月1日的股份回購計劃。2022年4月13日，陶氏化學董事會批准了一項新的股票回購計劃，批准的最高金額為310億美元用於回購公司普通股，沒有到期日。該公司回購了$8002022年第三季度普通股的百萬美元(美元2,2002022年前9個月為100萬人)。在2022年9月30日，大約是$2,175新的股票回購計劃授權中仍有100萬可用於回購。

該公司於2022年第一季度開始發行庫存股，以履行其根據陶氏員工儲蓄計劃向計劃參與者做出匹配貢獻的義務。該公司可以使用陶氏公司的庫存股或發行新的普通股來履行這些義務。
30
目錄表
累計其他綜合損失
三、九年度累計其他綜合損失(“AOCL”)各組成部分的變化 截至2022年9月30日的月份 和2021年的情況如下：

累計其他綜合損失截至三個月九個月結束
以百萬計Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
投資未實現收益(虧損)
期初餘額$(190)$72 $59 $104 
投資未實現收益(虧損)(61)(10)(385)(25)
税收(費用)優惠(55)3 12 5 
投資未實現淨收益(虧損)(116)(7)(373)(20)
(收益)虧損從AOCL重新歸類為淨收益1
(8)(8)2 (33)
税費(福利)2
2 2 — 8 
淨(收益)虧損從AOCL重新歸類為淨收益(6)(6)2 (25)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額(122)(13)(371)(45)
期末餘額$(312)$59 $(312)$59 
累計折算調整
期初餘額$(2,033)$(1,118)$(1,355)$(930)
外幣折算收益(虧損)(369)(148)(1,034)(298)
税收(費用)優惠(17)(8)(7)(43)
外幣折算淨收益(虧損)(386)(156)(1,041)(341)
(收益)虧損從AOCL重新歸類為淨收益3
(17)(1)(40)(4)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額(403)(157)(1,081)(345)
期末餘額$(2,436)$(1,275)$(2,436)$(1,275)
退休金和其他退休後福利
期初餘額$(7,103)$(8,276)$(7,334)$(9,559)
期內發生的損益4
6 2 11 1,270 
税收(費用)優惠— — — (298)
期間產生的淨收益(虧損)6 2 11 972 
將淨虧損和先前服務貸項的攤銷從AOCL重新分類為淨收益5
155 191 468 583 
税費(福利)2
(36)(44)(123)(123)
淨虧損和先前服務貸項從AOCL重新分類為淨收益119 147 345 460 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額125 149 356 1,432 
期末餘額$(6,978)$(8,127)$(6,978)$(8,127)
衍生工具
期初餘額$122 $(354)$(347)$(470)
衍生工具的收益(損失)122 55 802 167 
税收(費用)優惠(31)(9)(114)(10)
衍生工具淨收益(虧損)91 46 688 157 
(收益)虧損從AOCL重新歸類為淨收益6
(80)(16)(222)(10)
税費(福利)2
11 2 25 1 
淨(收益)虧損從AOCL重新歸類為淨收益(69)(14)(197)(9)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額22 32 491 148 
期末餘額$144 $(322)$144 $(322)
AOCL期末餘額合計$(9,582)$(9,665)$(9,582)$(9,665)
1.重新分類為“淨銷售額”和“雜項收入(費用)--淨額”。
2.重新分類為“所得税準備金”。
3.重新分類為“雜項收入(支出)--淨額”。
4.2021年的影響涉及到由於2021年第一季度宣佈凍結計劃福利而對美國養老金計劃進行的中期重新衡量。
5.這些AOCL組成部分被計入本公司固定收益養老金和其他退休後福利計劃的定期淨收益成本的計算中。有關其他信息，請參閲附註17。
6.重新分類為“銷售成本”、“雜項收入(費用)-淨額”和“利息支出和債務折價攤銷”。
31
目錄表
NOTE 16 – 非控制性權益
由公司以外的各方持有的公司子公司的所有權權益在綜合資產負債表中作為“非控制性權益”與公司的權益分開列報。本公司應佔綜合淨收入金額及非控股權益均在綜合損益表的正面列示。

下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的非控股權益權益活動：

非控制性權益截至三個月九個月結束

以百萬計
Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
期初餘額$534 $580 $574 $570 
可歸因於非控股權益的淨收入1
21 23 24 69 
對非控股權益的分配2
(20)(7)(35)(27)
累計換算調整(24)(8)(51)(23)
其他1 1 — — 
期末餘額$512 $589 $512 $589 
1.截至2022年9月30日的9個月包括可歸因於與俄羅斯一家合資企業相關的非控股權益的資產相關費用部分。有關更多信息，請參見注釋5。
2.對非控股權益的分配淨額為$7截至2022年9月30日的三個月和九個月的百萬美元(美元8在截至2021年9月30日的三個月和九個月中，支付給一家合資企業的股息為600萬歐元，在合併損益表中重新分類為“非合併關聯公司的收益(虧損)權益”。


32
目錄表
NOTE 17 – 養老金和其他退休後福利計劃
公司養老金和其他退休後福利計劃的摘要可在2021年10-K合併財務報表附註20中找到。

該公司的資金政策是在養老金法律和/或經濟需要或鼓勵提供資金的情況下，向美國和其他一些國家的固定收益養老金計劃捐款。該公司預計將貢獻約$2502022年向其養老金計劃投入100萬美元，其中156截至2022年9月30日，捐款已達100萬美元。

下表提供了公司所有重要計劃的定期淨收益成本的組成部分：

所有重要計劃的淨定期收益成本截至三個月九個月結束
以百萬計Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
固定收益養老金計劃
服務成本$97 $95 $295 $293 
利息成本170 151 512 444 
計劃資產的預期回報(420)(434)(1,267)(1,291)
攤銷先前服務信貸(5)(5)(16)(15)
淨虧損攤銷163 198 495 622 
削減收益— — — (19)
定期淨收益成本$5 $5 $19 $34 
其他退休後福利計劃
服務成本$1 $2 $4 $6 
利息成本6 6 20 17 
淨收益攤銷(3)(2)(11)(5)
定期淨收益成本$4 $6 $13 $18 

除服務成本部分外，定期福利淨成本包括在合併損益表的“雜項收入(費用)-淨額”中。


33
目錄表
NOTE 18 – 基於股票的薪酬
公司基於股票的薪酬計劃摘要見2021年10-K合併財務報表附註21。

股票激勵計劃
根據修訂後的2019年股票激勵計劃，公司向員工和非員工董事發放基於股票的薪酬。該公司的大部分股票薪酬獎勵是在每年第一季度授予的。

2022年第一季度，陶氏化學向員工發放了以下股票薪酬：
•1.2百萬份股票期權，加權平均行權價為$60.95每股，加權平均公允價值為#美元。11.08每股；
•1.7百萬股限制性股票，加權平均公允價值為#美元60.96每股；及
•1.2百萬個績效股票單位，加權平均公允價值為#美元65.83每股。

2022年第二季度和第三季度的贈款活動很少。

員工購股計劃
陶氏化學2021年員工購股計劃於2021年2月11日由陶氏化學董事會通過，並於2021年4月15日在公司年度會議上獲得股東批准。根據2021年ESPP的2022年年度發售，大多數員工有資格購買價值高達10他們的年度基本工資或工資總額的百分比。購買的股票數量是用員工貢獻的金額除以計劃價格來確定的。股票的計劃價格等於85普通股在發行期2022年4月1日(開始)或2022年10月7日(結束)的公平市場價值(收盤價)的百分比，以較低者為準。

在2022年第一季度，員工認購了大約2.72021年ESPP下的100萬股。這些股票於2022年10月交付給員工。


34
目錄表
NOTE 19 – 金融工具
公司的金融工具、風險管理政策、衍生工具和套期保值活動的摘要載於2021年10-K綜合財務報表附註22。

下表彙總了2022年9月30日和2021年12月31日的金融工具公允價值：

金融工具的公允價值Sep 30, 2022Dec 31, 2021
以百萬計成本利得損失公允價值成本利得損失公允價值
現金等價物：
持有至到期證券1
$327 $— $— $327 $317 $— $— $317 
貨幣市場基金735 — — 735 489 — — 489 
現金等價物合計$1,062 $— $— $1,062 $806 $— $— $806 
有價證券2
$136 $12 $— $148 $237 $8 $— $245 
其他投資：
債務證券：
政府債務3
$744 $1 $(155)$590 $746 $17 $(28)$735 
公司債券1,268 5 (188)1,085 1,251 93 (20)1,324 
債務證券總額$2,012 $6 $(343)$1,675 $1,997 $110 $(48)$2,059 
股權證券4
4 6 — 10 7 13 — 20 
其他投資總額$2,016 $12 $(343)$1,685 $2,004 $123 $(48)$2,079 
現金等價物、有價證券和其他投資總額$3,214 $24 $(343)$2,895 $3,047 $131 $(48)$3,130 
長期債務，包括一年內到期的債務5
$(13,285)$1,996 $(333)$(11,622)$(14,511)$27 $(2,641)$(17,125)
與以下各項有關的衍生工具：
利率6
$— $198 $— $198 $— $1 $(140)$(139)
外幣— 189 (158)31 — 46 (18)28 
商品6
— 274 (100)174 — 142 (92)50 
總衍生品$— $661 $(258)$403 $— $189 $(250)$(61)
1.該公司持有至到期的證券主要包括國庫券和定期存款。
2.公司對有價證券的投資包括在綜合資產負債表中的“其他流動資產”中。
3.美國財政部債務、美國機構債務、美國機構抵押貸款支持證券和其他市政當局的債務。
4.公允價值易於確定的股權證券。
5.成本包括公允價值對衝調整收益#美元。472022年9月30日和2021年12月31日的百萬美元2,279截至2022年9月30日和2021年12月31日的債務為百萬美元。
6.在主淨額結算安排允許的情況下，提交現金抵押品淨額。

成本接近所有其他金融工具的公允價值。

債務證券
該公司在債務證券方面的投資主要歸類為可供出售。下表提供了截至2022年9月30日和2021年9月30日的9個月可供出售證券的投資結果：

投資成果九個月結束
以百萬計Sep 30, 2022Sep 30, 2021
出售可供出售證券所得款項$449 $339 
已實現毛利$40 $41 
已實現虧損總額$(42)$(8)

35
目錄表
下表彙總了該公司債務證券投資的合同到期日：

債務證券於2022年9月30日的合約到期日1
成本公允價值
以百萬計
一年內$71 $66 
一到五年706 627 
六到十年710 581 
十年後525 401 
總計$2,012 $1,675 
1.包括期限不到一年的有價證券。

股權證券
截至二零二二年九月三十日止三個月，無法輕易釐定的減值投資之賬面值或可見價格變動並無重大調整。有一塊錢2在截至2022年9月30日的三個月的股權證券收益中確認的未實現淨虧損百萬美元(美元6截至2021年9月30日的三個月的未實現淨虧損)。有一塊錢8在截至2022年9月30日的九個月的股權證券收益中確認的未實現淨虧損百萬美元(美元7截至2021年9月30日的9個月未實現淨虧損)。

股票證券投資Sep 30, 2022Dec 31, 2021
以百萬計
可隨時確定的公允價值$10 $20 
不容易確定的公允價值$191 $209 

衍生工具
本公司於2022年9月30日和2021年12月31日在淨額基礎上提交的衍生工具的名義金額如下：

名義金額--淨額Sep 30, 2022Dec 31, 2021
以百萬計
指定為對衝工具的衍生工具：
利率合約$3,000 $3,000 
外幣合同$13,131 $5,300 
未被指定為對衝工具的衍生工具：
利率合約$10 $36 
外幣合同$15,743 $8,234 

該公司在2022年9月30日和2021年12月31日的商品衍生品的淨額名義金額如下：

商品概念-淨額Sep 30, 2022Dec 31, 2021名義體積單位
指定為對衝工具的衍生工具：
碳氫化合物衍生物13.5 9.7 百萬桶油當量
未被指定為對衝工具的衍生工具：
碳氫化合物衍生物— 0.1 百萬桶油當量
電力衍生品— 3.3 幾千兆瓦時

36
目錄表
指定為對衝工具的衍生工具的到期日年
利率合約2023
外幣合同2023
商品合同2026

下表提供了衍生工具在2022年9月30日和2021年12月31日的公允價值和資產負債表分類：

衍生工具的公允價值Sep 30, 2022
以百萬計資產負債表分類毛收入
交易對手和現金抵押品淨額結算1
綜合資產負債表所列淨額
資產衍生品
指定為對衝工具的衍生工具：
利率合約其他流動資產$657 $(459)$198 
外幣合同其他流動資產862 (700)162 
商品合同其他流動資產478 (225)253 
商品合同遞延費用和其他資產7 — 7 
總計 $2,004 $(1,384)$620 
未被指定為對衝工具的衍生工具：
外幣合同其他流動資產$110 $(83)$27 
商品合同其他流動資產34 (20)14 
總計 $144 $(103)$41 
總資產衍生工具 $2,148 $(1,487)$661 
負債衍生品
指定為對衝工具的衍生工具：
利率合約應計負債和其他流動負債$459 $(459)$— 
外幣合同應計負債和其他流動負債723 (700)23 
商品合同應計負債和其他流動負債335 (245)90 
商品合同其他非流動債務1 (1)— 
總計 $1,518 $(1,405)$113 
未被指定為對衝工具的衍生工具：
外幣合同應計負債和其他流動負債$218 $(83)$135 
商品合同應計負債和其他流動負債31 (21)10 
總計 $249 $(104)$145 
總負債衍生工具 $1,767 $(1,509)$258 
1.交易對手及現金抵押品金額指在運用本公司與其交易對手之間的主要淨額結算安排所包括的淨額結算及抵銷權時的估計淨結算額，以及向同一交易對手持有或放置的現金抵押品的應付或應收款項。

37
目錄表
衍生工具的公允價值Dec 31, 2021
以百萬計資產負債表分類毛收入
交易對手和現金抵押品淨額結算1
綜合資產負債表所列淨額
資產衍生品
指定為對衝工具的衍生工具：
利率合約其他流動資產$14 $(14)$— 
利率合約遞延費用和其他資產130 (130)— 
外幣合同其他流動資產24 (13)11 
外幣合同遞延費用和其他資產117 (89)28 
商品合同其他流動資產305 (173)132 
商品合同遞延費用和其他資產9 (2)7 
總計 $599 $(421)$178 
未被指定為對衝工具的衍生工具：
利率合約其他流動資產$1 $— $1 
外幣合同其他流動資產23 (16)7 
外幣合同遞延費用和其他資產1 (1)— 
商品合同其他流動資產8 (5)3 
總計 $33 $(22)$11 
總資產衍生工具 $632 $(443)$189 
負債衍生品
指定為對衝工具的衍生工具：
利率合約應計負債和其他流動負債$33 $(14)$19 
利率合約其他非流動債務192 (130)62 
外幣合同應計負債和其他流動負債15 (13)2 
外幣合同其他非流動債務90 (89)1 
商品合同應計負債和其他流動負債267 (192)75 
商品合同其他非流動債務2 (2)— 
總計 $599 $(440)$159 
未被指定為對衝工具的衍生工具：
利率合約應計負債和其他流動負債$59 $— $59 
外幣合同應計負債和其他流動負債31 (16)15 
外幣合同其他非流動債務1 (1)— 
商品合同應計負債和其他流動負債25 (8)17 
總計 $116 $(25)$91 
總負債衍生工具 $715 $(465)$250 
1.交易對手及現金抵押品金額指在運用本公司與其交易對手之間的主要淨額結算安排所包括的淨額結算及抵銷權時的估計淨結算額，以及向同一交易對手持有或放置的現金抵押品的應付或應收款項。

與根據總淨額結算安排與同一交易對手簽訂的遠期合約、利率互換、貨幣互換、期權及其他有條件或互換合約有關的資產及負債均予以淨額結算。抵押品賬户在適用時與相應的資產或負債進行淨額結算。該公司公佈了#美元的現金抵押品542022年9月30日 ($71百萬美元2021年12月31日)。截至2022年9月30日和2021年12月31日，交易對手未向本公司提交任何現金抵押品。

38
目錄表
下表彙總了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月和九個月的綜合收益表和全面收益表中衍生工具的損益：

衍生工具的效力
在保險單中確認的損益金額1
在收入中確認的收益(損失)數額2
損益表分類
截至三個月截至三個月
以百萬計Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
指定為對衝工具的衍生工具：
現金流對衝：
利率合約$24 $5 $(3)$(2)債務貼現的利息支出和攤銷
外幣合同2 4 4 (3)銷售成本
商品合同23 37 79 21 銷售成本
淨外國投資對衝：
外幣合同88 20 — — 
排除的組件3
25 12 15 1 雜項收入(費用)-淨額
指定為對衝工具的衍生工具總額$162 $78 $95 $17 
未被指定為對衝工具的衍生工具：
利率合約$— $— $— $(2)債務貼現的利息支出和攤銷
外幣合同— — (255)(84)雜項收入(費用)-淨額
商品合同— — 10 (12)銷售成本
未被指定為對衝工具的衍生品總額$— $— $(245)$(98)
總衍生品$162 $78 $(150)$(81)
1.OCI定義為其他綜合收益(虧損)。
2.税前金額。
3.排除的成分與指定為套期保值的衍生品的時間價值有關。

39
目錄表
衍生工具的效力
在保險單中確認的損益金額1
在收入中確認的收益(損失)數額2
損益表分類
九個月結束九個月結束
以百萬計Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
指定為對衝工具的衍生工具：
公允價值對衝：
利率合約$— $— $— $(25)
債務貼現的利息支出和攤銷3
排除的組件4
— 2 — — 債務貼現的利息支出和攤銷
現金流對衝：
利率合約231 (39)(8)(7)債務貼現的利息支出和攤銷
外幣合同8 10 10 (15)銷售成本
商品合同310 143 220 32 銷售成本
淨外國投資對衝：
外幣合同135 33 — — 
排除的組件4
59 20 38 5 雜項收入(費用)-淨額
指定為對衝工具的衍生工具總額$743 $169 $260 $(10)
未被指定為對衝工具的衍生工具：
利率合約$— $— $(1)$(5)債務貼現的利息支出和攤銷
外幣合同— — (531)(202)雜項收入(費用)-淨額
商品合同— — 39 (47)銷售成本
未被指定為對衝工具的衍生品總額$— $— $(493)$(254)
總衍生品$743 $169 $(233)$(264)
1.OCI定義為其他綜合收益(虧損)。
2.税前金額。
3.衍生工具收益中確認的收益(損失)被套期保值項目收益中確認的收益(損失)抵消。
4.排除的成分與指定為套期保值的衍生品的時間價值有關。

下表提供了預計在未來12個月內從AOCL重新歸類為收入的税後淨收益(虧損)：

預計在未來12個月內從AOCL重新分類Sep 30, 2022
以百萬計
現金流對衝：
利率合約$(8)
商品合同$170 
外幣合同$9 
淨外國投資對衝：
排除的組件$18 

40
目錄表
NOTE 20 – 公允價值計量
公司經常性和非經常性公允價值計量摘要可在2021年10-K合併財務報表附註23中找到。

公允價值經常性計量
下表彙總了按公允價值經常性計量某些資產和負債所用的基準：

公允價值經常性計量基礎Sep 30, 2022Dec 31, 2021

1級		2級
3級		總計
1級		2級
3級		總計
以百萬計
按公允價值計算的資產：
現金等價物：
持有至到期證券1
$— $327 $— $327 $— $317 $— $317 
貨幣市場基金— 735 — 735 — 489 — 489 
有價證券2
— 148 — 148 — 245 — 245 
股權證券3
10 — — 10 20 — — 20 
債務證券：3
政府債務4
— 590 — 590 — 735 — 735 
公司債券35 1,050 — 1,085 44 1,280 — 1,324 
與以下各項有關的衍生工具：5
利率— 657 — 657 — 145 — 145 
外幣— 972 — 972 — 165 — 165 
商品19 500 — 519 15 307 — 322 
按公允價值計算的總資產$64 $4,979 $— $5,043 $79 $3,683 $— $3,762 
按公允價值計算的負債：    
長期債務，包括一年內到期的債務6
$— $11,622 $— $11,622 $— $17,125 $— $17,125 
保證責任7
— — 205 205 — — 220 220 
與以下各項有關的衍生工具：5
利率— 459 — 459 — 284 — 284 
外幣— 941 — 941 — 137 — 137 
商品37 330 — 367 37 257 — 294 
按公允價值計算的負債總額$37 $13,352 $205 $13,594 $37 $17,803 $220 $18,060 
1.該公司持有至到期的證券主要包括國庫券和定期存款。
2.公司對有價證券的投資包括在綜合資產負債表中的“其他流動資產”中。
3.公司對主要可供出售的債務證券和股權證券的投資包括在綜合資產負債表的“其他投資”中。
4.美國財政部債務、美國機構債務、美國機構抵押貸款支持證券和其他市政當局的債務。
5.綜合資產負債表中衍生工具的分類見附註19。
6.關於長期債務公允價值計量的信息，見附註19。
7.TDCC對Sadara債務的擔保的估計負債，該債務列入合併資產負債表中的“其他非流動債務”。有關其他信息，請參閲附註13。

對於按每股資產淨值(或其等值)計算的股權證券，公司有$97百萬美元的私人市場證券和202022年9月30日的房地產($106百萬在私人市場證券和$22百萬截至2021年12月31日的房地產)。沒有贖回限制，對這些投資的無資金承諾為#美元。542022年9月30日(百萬美元)592021年12月31日為100萬人)。

對於被列為非合併關聯公司的有限責任公司的某些投資，投資的未籌措資金承諾額為#美元。722022年9月30日為100萬人。





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目錄表
對於被歸類為第三級計量的負債，公允價值是基於重大的不可觀察的輸入，包括市場活動很少(如果有的話)的假設。與Sadara債務擔保相關的公司應計負債的公允價值與公司在Sadara的35%所有權權益成比例。擔保的估計公允價值是採用“有”和“無”兩種方法計算的。債務的公允價值是用擔保減去沒有擔保的債務的公允價值來計算的。“有”和“沒有”的價值是根據合同現金流量和薩達拉預計的債務預付款採用貼現現金流量法計算的。有關被歸類為3級測量的擔保的進一步信息，請參見附註13。


NOTE 21 – 可變利息實體
本公司可變權益實體(“VIE”)摘要載於2021年10-K綜合財務報表附註24。

合併VIE的資產和負債
本公司的綜合財務報表包括本公司為主要受益人的VIE的資產、負債和經營結果。其他股權持有人的權益計入綜合收益表中的“非控制性權益應佔淨收益”和綜合資產負債表中的“非控制性權益”。

下表彙總了這些實體在2022年9月30日和2021年12月31日納入公司綜合資產負債表的資產和負債的賬面價值：

合併VIE的資產和負債Sep 30, 2022Dec 31, 2021
以百萬計
現金和現金等價物$14 $40 
其他流動資產38 40 
網絡屬性152 184 
其他非流動資產15 15 
總資產1
$219 $279 
流動負債$35 $37 
長期債務— 3 
其他非流動債務10 13 
總負債2
$45 $53 
1.所有資產在2022年9月30日和2021年12月31日受到限制。
2.截至2022年9月30日和2021年12月31日，所有債務均無追索權。

在2022年9月30日和2021年12月31日作為與合併VIE相關的受限資產或無追索權債務在合併資產負債表和上表中列示的金額根據公司間抵銷進行了調整。

非整合VIE
下表彙總了於2022年9月30日和2021年12月31日的綜合資產負債表中與本公司並非主要受益人的合資企業或實體的可變權益有關的資產的賬面價值。本公司的最大虧損風險與賬面金額相同。

與非合併VIE相關的資產賬面金額Sep 30, 2022Dec 31, 2021
以百萬計資產描述
硅業合資企業
權益法投資1
$113 $110 
1.計入合併資產負債表中的“對非合併關聯公司的投資”。


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目錄表
NOTE 22 – 關聯方交易
TDCC承諾為Dow Inc.支付給普通股股東的股息和股票回購提供資金，並支付某些治理費用。資金通過公司間貸款完成。TDCC董事會審查並決定向Dow Inc.分配股息，以解決公司間貸款問題。下表彙總了TDCC宣佈並支付給陶氏化學公司的現金股息三和截至2022年和2021年9月30日的9個月：

TDCC宣佈和支付的現金股利截至三個月九個月結束
Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
以百萬計
申報和支付的現金股利$1,301 $919 $3,755 $2,361 

截至2022年9月30日和2021年12月31日，TDCC與陶氏化學的未償還公司間貸款餘額微不足道。


NOTE 23 – 細分市場和地理區域
陶氏化學用於部門報告的損益衡量標準是營業息税前利潤，因為這是公司首席運營決策者評估業績和分配資源的方式。公司將營業息税前利潤定義為利息前收益(即“所得税前收入”)，不包括重大項目的影響。按業務分類的經營息税前利潤包括與業務有關的所有經營項目；主要適用於整個陶氏化學的項目分配給公司。

細分市場信息收拾行李。&Spec.塑料印地安人。實習生。&Infrast。性能。材料與塗料金絲雀總計
以百萬計
截至2022年9月30日的三個月
淨銷售額$7,327 $4,059 $2,654 $75 $14,115 
非合併關聯公司收益(虧損)中的權益$55 $(114)$1 $— $(58)
陶氏化學公司經營息税前利潤1
$785 $167 $302 $(59)$1,195 
截至2021年9月30日的三個月
淨銷售額$7,736 $4,481 $2,526 $94 $14,837 
非合併關聯公司收益中的權益$124 $122 $3 $— $249 
陶氏化學公司經營息税前利潤1
$1,954 $713 $284 $(65)$2,886 
截至2022年9月30日的9個月
淨銷售額$23,187 $12,953 $8,706 $197 $45,043 
非合併關聯公司收益(虧損)中的權益$303 $5 $6 $(3)$311 
陶氏化學公司經營息税前利潤1
$3,455 $1,254 $1,458 $(178)$5,989 
截至2021年9月30日的9個月
淨銷售額$20,939 $12,303 $7,114 $248 $40,604 
非合併關聯公司收益中的權益$360 $381 $5 $5 $751 
陶氏化學公司經營息税前利潤1
$5,196 $1,687 $571 $(186)$7,268 
1.TDCC於截至2022年及2021年9月30日止三個月及九個月的營運息税前利潤與陶氏化學大致相同，因此並未於上表單獨披露。下表提供了“淨收入”與營業息税前利潤的對賬。

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目錄表
“淨收入”與營業息税前利潤的對賬截至三個月九個月結束
以百萬計Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
淨收入$760 $1,706 $3,993 $4,644 
+所得税撥備241 542 1,232 1,383 
所得税前收入$1,001 $2,248 $5,225 $6,027 
-利息收入41 14 105 35 
+債務貼現的利息支出和攤銷155 178 487 561 
-重要項目(80)(474)(382)(715)
營業息税前利潤$1,195 $2,886 $5,989 $7,268 

下表彙總了從營業息税前利潤中剔除的按部門劃分的重要項目的税前影響：

按細分市場劃分的重要項目
截至2022年9月30日的三個月
截至2022年9月30日的9個月
收拾行李。&Spec.塑料印地安人。實習生。&Infrast。性能。墊子。&塗料金絲雀總計收拾行李。&Spec.塑料印地安人。實習生。&Infrast。性能。墊子。&塗料金絲雀總計
以百萬計
數字化計劃成本1
$— $— $— $(62)$(62)$— $— $— $(154)$(154)
重組、實施費用和與資產有關的費用--淨額2
— — — (11)(11)— — — (31)(31)
俄羅斯/烏克蘭衝突指控3
— — — — — (31)(109)(16)(30)(186)
提前清償債務損失4
— — — — — — — — (8)(8)
賠償和其他與交易有關的費用5
— — — (7)(7)— — — (3)(3)
總計$— $— $— $(80)$(80)$(31)$(109)$(16)$(226)$(382)
1.包括與實施公司數字加速計劃相關的成本。
2.包括與實施公司2020年重組計劃相關的成本。
3.因俄羅斯和烏克蘭衝突而產生的資產相關費用。有關更多信息，請參見注釋5。
4.本公司贖回未償還的長期債務，導致提前清償虧損。有關其他信息，請參閲附註12。
5.主要涉及與杜邦公司和Corteva公司簽訂的協議有關的費用，這些協議是分離和分配的一部分，除其他事項外，這些協議規定在分離完成之前、結束時和之後的交叉賠償以及債務和負債的分配。有關更多信息，請參見注釋3。

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目錄表
按細分市場劃分的重要項目
截至2021年9月30日的三個月
截至2021年9月30日的9個月
收拾行李。&Spec.塑料印地安人。實習生。&Infrast。性能。墊子。&塗料金絲雀總計收拾行李。&Spec.塑料印地安人。實習生。&Infrast。性能。墊子。&塗料金絲雀總計
以百萬計
數字化計劃成本1
$— $— $— $(40)$(40)$— $— $— $(121)$(121)
重組、實施費用和與資產有關的費用--淨額2
— — — (16)(16)(8)(1)(10)(50)(69)
提前清償債務損失3
— — — (472)(472)— — — (574)(574)
與訴訟有關的費用、裁決和調整4
— 54 — — 54 — 54 — — 54 
賠償和其他與交易有關的費用5
— — — — — — — — (5)(5)
總計$— $54 $— $(528)$(474)$(8)$53 $(10)$(750)$(715)
1.包括與實施公司數字加速計劃相關的成本。
2.包括與實施公司2020年重組計劃相關的成本。
3.本公司贖回未償還的長期債務，導致提前清償虧損。有關其他信息，請參閲附註12。
4.與魯西化工集團有限公司支付的仲裁裁決和利息評估有關。
5.主要涉及與杜邦公司和Corteva公司簽訂的協議有關的費用，這些協議是分離和分配的一部分，除其他事項外，這些協議規定在分離完成之前、結束時和之後的交叉賠償以及債務和負債的分配。有關更多信息，請參見注釋3。

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目錄表
第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
本季度報告Form 10-Q是陶氏化學與陶氏化學及其合併子公司(“陶氏化學”，以及與陶氏化學、“陶氏”或“公司”)因陶氏化學與陶氏化學之間的母公司/子公司關係而提交的合併報告。除另有説明外，報告中反映的信息同樣適用於陶氏化學公司和TDCC。陶氏化學公司和TDCC各自代表自己在本報告中提交信息，兩家公司都沒有對與另一家公司相關的信息做出任何陳述。

根據H(1)(A)和(B)關於Form 10-Q“某些全資子公司的信息遺漏”的一般指示，TDCC正在以一種簡化的披露格式提交本Form 10-Q。

除上下文另有説明外，術語“聯合碳化物”指聯合碳化物公司，術語“陶氏硅膠”指陶氏硅膠公司，兩者均為本公司的全資子公司。

俄羅斯與烏克蘭衝突
2022年2月，俄羅斯入侵烏克蘭，導致美國、加拿大、歐盟等國對俄羅斯實施經濟制裁。陶氏化學正在監測和評估更廣泛的經濟影響，包括實施的制裁、額外製裁的可能性以及俄羅斯可能做出的任何直接影響公司供應鏈、商業合作伙伴或客户的迴應。截至提交本文件時，俄羅斯和烏克蘭之間的衝突尚未對公司的財務狀況或經營結果產生實質性影響，預計也不會對公司的財務狀況或經營結果產生實質性影響。

2022年第一季度，由於俄羅斯和烏克蘭衝突以及某些資產將無法收回的預期，該公司記錄了1.86億美元的税前資產相關費用。該公司剩餘的淨資產敞口並不大。

展望
陶氏化學預計，短期內宏觀環境將保持動態。因此，陶氏化學概述了一系列行動計劃，有可能在2023年實現超過10億美元的成本節約，同時陶氏化學繼續利用其規模、地理多樣性以及原料和衍生品的靈活性。陶氏化學仍專注於通過更高回報的投資推進其脱碳和增長戰略，這將擴大其競爭優勢和行業領先地位。陶氏化學強大的財務狀況和資產負債表，以及其對現金流產生的持續關注，使其在實現長期價值創造最大化的同時，有足夠的靈活性執行其資本分配優先事項，包括具有吸引力的股東薪酬。

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目錄表
概述
以下為截至2022年9月30日的三個月業績摘要：
•該公司報告，2022年第三季度的淨銷售額為141億美元，比2021年第三季度的148億美元下降了5%，其中包裝和特種塑料以及工業中間體和基礎設施的下降被高性能材料和塗料的增長部分抵消。美國和加拿大以及歐洲、中東、非洲和印度(“EMEAI”)的淨銷售額下降，亞太地區持平，拉丁美洲增長。淨銷售額比2022年第二季度的157億美元下降了10%，所有運營部門和地理區域的淨銷售額都有所下降。
•與2021年第三季度相比，當地價格上漲了3%，包裝和特種塑料(下降2%)的降幅被工業中間體和基礎設施(上升5%)以及性能材料和塗料(上升15%)的增長所抵消。與2021年第三季度相比，除美國和加拿大外，所有地理區域的當地價格都有所上漲。與2022年第二季度相比，當地價格下降了6%。
•與2021年第三季度相比，銷量下降了4%。包裝和特種塑料的銷量持平，工業中間體和基礎設施(下降9%)和性能材料和塗料(下降5%)的銷量下降。EMEAI的銷量下降了12%，但美國、加拿大和亞太地區的銷量增長了2%，部分抵消了這一降幅。與2022年第二季度相比，銷量下降了3%。
•與2021年第三季度相比，匯率對淨銷售額的不利影響為4%，這是由EMEAI(下降10%)和亞太地區(下降4%)推動的。
•2022年第三季度，非合併關聯公司的權益虧損為5800萬美元，而2021年第三季度，非合併關聯公司的權益收益為2.49億美元，這主要是由於Sadara化學公司(“Sadara”)的聚氨酯和科威特合資企業的一甘醇(“MEG”)的利潤率壓縮所致。
•陶氏化學和TDCC普通股股東2022年第三季度的可用淨收入分別為7.39億美元和7.47億美元，而2021年第三季度分別為16.83億美元和16.79億美元。陶氏化學公司2022年第三季度每股收益為1.02美元，而2021年第三季度為2.23美元。這些下降反映了由於能源成本上升而導致的利潤率壓縮，主要是在EMEAI。
•經營活動提供的現金-持續經營在2022年第三季度為19億美元，與去年同期相比減少7.79億美元。與2022年第二季度相比，運營活動-持續運營提供的現金增加了8400萬美元。
•陶氏化學在2022年第三季度回購了8億美元的公司普通股。
•2022年8月10日，陶氏化學公司宣佈，其董事會宣佈於2022年9月9日向截至2022年8月31日登記在冊的股東支付每股0.70美元的股息。

除上述重點外，2022年第三季度之後還發生了以下事件：
•2022年10月13日，陶氏化學公司宣佈，其董事會宣佈將於2022年12月9日向截至2022年11月30日登記在冊的股東支付每股0.70美元的股息。
•2022年10月17日，陶氏化學公司宣佈，將加快實現該公司在2020年設定的可持續發展目標，擴大其停止浪費目標，以轉變廢物目標。到2030年，陶氏化學將把塑料垃圾和其他形式的替代原料轉化為每年300萬噸循環和可再生塑料解決方案的商業化。



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目錄表
行動的結果
淨銷售額
下表彙總了上一年按經營部門和地理區域劃分的淨銷售額和銷售額差異：

銷售業績摘要截至三個月九個月結束
以百萬計Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
淨銷售額$14,115 $14,837 $45,043 $40,604 

按運營細分市場和地理區域劃分的銷售差異
截至2022年9月30日的三個月
截至2022年9月30日的9個月
當地價格和產品組合貨幣卷總計當地價格和產品組合貨幣卷總計
較上一年的百分比變化
包裝與特種塑料(2)%(3)%— %(5)%12 %(3)%2 %11 %
工業中間體和基礎設施5 (5)(9)(9)15 (5)(5)5 
高性能材料與塗料15 (5)(5)5 29 (4)(3)22 
總計3 %(4)%(4)%(5)%16 %(4)%(1)%11 %
總計，不包括碳氫化合物和能源業務4 %(4)%(8)%(8)%15 %(4)%(3)%8 %
美國和加拿大(5)%— %2 %(3)%12 %— %3 %15 %
EMEAI11 (10)(12)(11)24 (9)(7)8 
亞太地區2 (4)2 — 12 (3)(1)8 
拉丁美洲1 — — 1 11 — 3 14 
總計3 %(4)%(4)%(5)%16 %(4)%(1)%11 %

2022年第三季度的淨銷售額為141億美元，比2021年第三季度的148億美元下降了5%，當地價格上漲了3%，銷量下降了4%，不利的匯率影響為4%。包裝和特種塑料以及工業中間體和基礎設施的淨銷售額下降，但部分被高性能材料和塗料的增長所抵消。包裝和特種塑料的本地價格下降(下降2%)，工業中間體和基礎設施(上升5%)和性能材料及塗料(上升15%)的價格上升。包裝和特種塑料的銷量持平，工業中間體和基礎設施(下降9%)和性能材料和塗料(下降5%)的銷量下降。EMEAI的成交量下降，反映了通脹和高能源成本對需求的影響，並被美國、加拿大和亞太地區的增長部分抵消。匯率不利地影響了4%的淨銷售額，這是由EMEAI(下降10%)和亞太地區(下降4%)推動的。不包括碳氫化合物和能源業務，淨銷售額下降了8%。

2022年前九個月的淨銷售額為450億美元，比去年同期的406億美元增長了11%，當地價格上漲了16%，銷量下降了1%，不利的匯率影響為4%。所有業務部門和地理區域的淨銷售額都有所增長。所有經營部門和地理區域的本地價格都有所上升，主要是由於供需緊張和原材料價格上漲所致。當地價格上漲的有包裝和特種塑料(上漲12%)、工業中間體和基礎設施(上漲15%)以及性能材料和塗料(上漲29%)。包裝和特種塑料(增長2%)銷量增加，工業中間體和基礎設施(下降5%)和性能材料及塗料(下降3%)銷量下降。EMEAI和亞太地區的銷量下降被美國、加拿大和拉丁美洲的增長部分抵消。與去年同期相比，匯率不利地影響了淨銷售額4%，這是由EMEAI(下降9%)和亞太地區(下降3%)推動的。不包括碳氫化合物和能源業務，淨銷售額增長了8%。

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目錄表
銷售成本
2022年第三季度的銷售成本(COS)為124億美元，高於2021年第三季度的116億美元，這主要是由於原料、能源、其他原材料成本和物流成本上升，但與前一年某些與天氣有關的事件相關的保險回收部分抵消了這一成本。2022年前9個月，COS為377億美元，高於2021年前9個月的324億美元，主要原因是原料、能源、其他原材料成本和物流成本上升，但與前一年某些天氣相關事件相關的保險回收部分抵消了這一影響。2022年第三季度包括5500萬美元(2021年第三季度為3600萬美元)和2022年前9個月的1.37億美元(2021年前9個月為1.06億美元)與實施公司數字加速計劃(與公司相關)相關的成本。2022年第三季度的銷售成本佔淨銷售額的百分比為87.7%(2021年第三季度為78.3%)，2022年前九個月為83.7%(2021年前九個月為79.8%)。

研究和開發費用
2022年第三季度研發(R&D)支出總額為1.91億美元，而2021年第三季度為2.1億美元。2022年前9個月的研發費用為6.26億美元，而2021年前9個月的研發費用為6.32億美元。截至2022年9月30日的三個月和九個月的研發費用下降，主要是由於以業績為基礎的薪酬成本降低，以及反映股市下跌的附帶福利支出減少。

銷售、一般和行政費用
2022年第三季度，銷售、一般和行政(SG&A)支出總額為3.56億美元，而2021年第三季度為4.03億美元。由於基於績效的薪酬成本降低以及反映股市下跌的附帶福利支出減少，SG&A費用在2022年第三季度有所下降。2022年前9個月，SG&A費用為12.89億美元，而2021年前9個月為12.09億美元。2022年前9個月的SG&A支出增加，主要是由於壞賬準備金增加，抵消了基於業績的薪酬成本下降以及反映股市下跌的附帶福利支出的減少。

無形資產攤銷
2022年第三季度無形資產攤銷為8300萬美元，而2021年第三季度為1億美元。2022年前9個月，無形資產攤銷為2.56億美元，而2021年前9個月為3.01億美元。有關無形資產的其他信息，請參閲合併財務報表附註10。

重組和資產相關費用--淨額
資產相關費用
2022年第一季度，由於俄羅斯和烏克蘭衝突以及某些資產將無法收回的預期，該公司記錄了1.86億美元的税前資產相關費用。這些費用包括存貨的減記、壞賬準備金的記錄和其他資產的減值。按部門劃分的資產相關費用如下：包裝和特種塑料為3100萬美元，工業中間體和基礎設施為1.09億美元，高性能材料和塗料為1600萬美元，公司為3000萬美元。

2020年重組計劃
與陶氏化學批准的重組計劃相關的行動。Inc.董事會於2020年9月29日至2021年底基本完成，但某些現金支付將持續到2022年至2023年。在截至2021年9月30日的9個月中，該公司記錄的税前重組費用為1200萬美元用於資產沖銷和註銷，1000萬美元用於與退出和出售活動相關的成本。按部門劃分的重組費用如下：包裝和特種塑料為800萬美元，工業中間體和基礎設施為100萬美元，性能材料和塗料為1000萬美元，公司為300萬美元。

非合併關聯公司收益(虧損)中的權益
2022年第三季度，該公司在非合併關聯公司虧損中的股本份額為5800萬美元，而2021年第三季度非合併關聯公司的股本收益為2.49億美元，這主要是由於Sadara和科威特合資企業Meg的聚氨酯利潤率壓縮所致。2022年前9個月，非合併附屬公司的股本收益為3.11億美元，而2021年前9個月為7.51億美元，主要原因是薩達拉的股本收益較低，原因是計劃中的維護扭虧為盈活動、中國大流行相關的停工、聚氨基甲酸酯的利潤率壓縮以及梅格利潤率
49
目錄表
科威特合資企業的壓縮。更多信息見合併財務報表附註9。

雜項收入(費用)-淨額
雜項收入(費用)-淨額包括各種收入和費用項目，如外幣匯兑損益、投資股息、出售投資和資產的收益和損失、非經營性養老金和其他退休後福利計劃信用或成本、提前清償債務的損失和某些訴訟事項。

在截至2022年9月30日的三個月中，陶氏化學和TDCC的雜項收入(支出)-淨收益分別為6900萬美元和7300萬美元，而截至2021年9月30日的三個月的支出分別為3.5億美元和3.56億美元。2022年第三季度包括非經營性養老金和退休後福利計劃信貸以及出售資產和投資的收益。外幣匯兑損失部分抵銷了這些損失。此外，陶氏化學還計入了與以下公司簽訂的協議相關的700萬美元損失杜邦公司(DuPont de Nemour，Inc.)和Corteva，Inc.(“Corteva”)作為分離和分配的一部分(與公司相關)。2021年第三季度包括提前清償債務(與公司有關)造成的4.72億美元損失。這被非經營性養老金和退休後福利計劃信貸以及與仲裁裁決(與工業中間體和基礎設施有關)有關的5400萬美元收益部分抵消。

在截至2022年9月30日的9個月中，陶氏化學和TDCC的雜項收入(支出)-淨收益分別為2.92億美元和2.87億美元，而截至2021年9月30日的9個月，陶氏化學和TDCC的支出分別為2.25億美元和2.31億美元。2022年前9個月包括非經營性養老金和退休後福利計劃抵免以及出售資產和投資的收益。外幣兑換損失和提前清償債務(與公司有關)造成的800萬美元損失部分抵消了這些損失。此外，陶氏化學公司還計入了與杜邦公司和Corteva公司簽訂的協議相關的300萬美元損失，作為分離和分銷(與公司有關)的一部分。2021年的前9個月包括提前清償債務(與公司有關)和外匯匯兑損失5.74億美元。這些被非經營性養老金和退休後福利計劃信貸、出售資產和投資的收益以及與仲裁裁決(與工業中間體和基礎設施有關)有關的5400萬美元收益部分抵消。此外，陶氏化學公司還計入了與杜邦公司和Corteva公司簽訂的協議相關的500萬美元損失，作為分離和分銷(與公司有關)的一部分。

利息支出與債務貼現攤銷
2022年第三季度，債務貼現的利息支出和攤銷為1.55億美元，而2021年第三季度為1.78億美元。2022年前9個月，債務貼現的利息支出和攤銷為4.87億美元，而2021年前9個月為5.61億美元。利息支出減少的主要原因是2021年採取的負債管理行動。

所得税撥備
公司的實際税率根據收入來源、相對於税收屬性的收入水平和股本收益水平等因素而浮動，因為公司的權益法投資的大部分收益是在合資企業水平上徵税的。2022年第三季度，陶氏化學和TDCC的有效税率分別為24.1%和24.0%，而2021年第三季度分別為24.1%和24.2%。2022年前9個月，陶氏化學和TDCC的有效税率為23.6%，而2021年前9個月的實際税率為22.9%。

普通股股東可獲得的淨收入
陶氏化學公司。
2022年第三季度，陶氏化學普通股股東可獲得的淨收入為7.39億美元，合每股1.02美元，而2021年第三季度為16.83億美元，合每股2.23美元。陶氏化學普通股股東2022年前九個月的淨收入為39.69億美元，合每股5.41美元，而2021年前九個月為45.75億美元，合每股6.06美元。有關陶氏化學公司每股收益計算的詳細信息，請參閲合併財務報表附註7。

50
目錄表
TDCC
2022年第三季度，TDCC普通股股東可獲得的淨收入為7.47億美元，而2021年第三季度為16.79億美元。TDCC普通股股東的可用淨收入為39.75億美元 2022年前9個月，相比之下，2021年前9個月為45.76億美元。TDCC的普通股由陶氏化學公司獨資擁有。

細分結果
陶氏化學用於部門報告的損益衡量標準是營業息税前利潤，因為這是公司首席運營決策者評估業績和分配資源的方式。公司將營業息税前利潤定義為利息前收益(即“所得税前收入”)，不包括重大項目的影響。按業務分類的經營息税前利潤包括與業務有關的所有經營項目；主要適用於整個陶氏化學的項目分配給公司。

包裝與特種塑料
包裝和特種塑料業務部門由兩個高度整合的全球業務組成：碳氫化合物和能源以及包裝和特種塑料。該部門採用了業界最廣泛的聚烯烴產品組合，並由公司專有的催化劑和製造工藝技術提供支持。這些優勢，再加上客户設計桌上的協作，使該細分市場能夠提供更可靠、更耐用、更高性能的解決方案，旨在實現可回收利用，並增強塑料的循環性和可持續性。這一細分市場服務於關鍵市場的客户、品牌所有者和最終消費者，包括食品和特種包裝、工業和消費包裝、健康和衞生、蓋子、封口和管道應用、耐用消費品、機動性和運輸以及基礎設施。乙烯按基於市場的價格轉移至下游衍生業務，這通常相當於大批量採購的現行市場價格。這部分還包括科威特苯乙烯公司K.S.C.C.和SCG-Dow集團的業績，以及Equate石化K.S.C.C.(“Equate”)、科威特Olefins Company K.S.C.C.(“TKOC”)、Map Ta Phut Olefins Company Limited(“Map Ta Phut”)和Sadara的部分業績，這些都是該公司的合資企業。

該公司負責通過公司已建立的銷售渠道在中東地區以外的地區銷售大部分薩達拉產品。作為這項安排的一部分，本公司購買和銷售Sadara產品收取營銷費。2021年，陶氏化學和沙特阿拉伯石油公司同意並開始將薩達拉成品的營銷權利和責任過渡到與雙方股權所有權更一致的水平，這一過渡將持續到2026年。這一過渡不會影響股本收益，但預計將減少公司在五年內銷售薩達拉產品的數量。

包裝與特種塑料截至三個月九個月結束
以百萬計Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
淨銷售額$7,327 $7,736 $23,187 $20,939 
營業息税前利潤$785 $1,954 $3,455 $5,196 
股權收益$55 $124 $303 $360 

包裝與特種塑料截至三個月九個月結束
較上一年的百分比變化Sep 30, 2022Sep 30, 2022
淨銷售額與上一季度相比發生變化，原因是：
當地價格和產品組合(2)%12 %
貨幣(3)(3)
卷— 2 
總計(5)%11 %

包裝和特種塑料2022年第三季度的淨銷售額為73.27億美元，比2021年第三季度77.36億美元的淨銷售額下降了5%，當地價格下降了2%，銷量持平，不利的匯率影響為3%，主要是在EMEAI。由於功能聚合物的收益被較低的聚乙烯價格所抵消，這兩項業務的當地價格都有所下降。美國和加拿大的當地碳氫化合物和能源價格下降，抵消了EMEAI的增長。包裝和特種塑料在美國、加拿大和拉丁美洲的當地價格下降，抵消了EMEAI和亞太地區的漲幅。
51
目錄表
碳氫化合物和能源的交易量增加，主要是在美國和加拿大。EMEAI、美國、加拿大和亞太地區的包裝和特種塑料銷量下降，抵消了拉丁美洲的增長。

2022年第三季度營業息税前利潤為7.85億美元，比2021年第三季度19.54億美元的營業息税前利潤下降了11.69億美元。營業息税前利潤下降的主要原因是原材料和能源成本上升、銷售價格下降以及股本收益減少，這些下降被上一年與天氣有關的某些事件的保險恢復部分抵消。

包裝和特種塑料在2022年前9個月的淨銷售額為231.87億美元，比2021年前9個月的淨銷售額209.39億美元增長了11%，當地價格上漲了12%，銷量增長了2%，不利的匯率影響為3%，主要是在EMEAI。企業和所有地理區域的當地價格都有所上漲。當地碳氫化合物和能源價格上漲，主要是在EMEAI和美國和加拿大，因為聯產產品的價格通常與布倫特原油價格相關，與2021年前九個月相比，布倫特原油價格平均上漲了50%。包裝和特種塑料的當地價格上漲，這是由於聚乙烯和功能聚合物的有利供需動態，特別是在靈活的食品和飲料包裝以及基礎設施材料應用方面。碳氫化合物和能源的交易量增加，主要是在美國和加拿大以及EMEAI。EMEAI、美國、加拿大和亞太地區的包裝和特種塑料銷量下降，抵消了拉丁美洲的增長。

2022年前9個月的營業息税前利潤為34.55億美元，比2021年前9個月的51.96億美元下降了17.41億美元。營業息税前利潤下降的主要原因是原料和原材料成本上升以及股本收益下降，但這些下降被較高的銷售價格和與上一年某些天氣相關事件相關的保險回收部分抵消。

工業中間體和基礎設施
工業中間體和基礎設施運營部門由兩個以客户為中心的全球業務--工業解決方案和聚氨基甲酸乙酯和建築化學品--組成，它們開發對製造過程至關重要的重要中間化學品，以及使用先進開發技術的下游定製材料和配方。這些業務主要生產和銷售環氧乙烷和環氧丙烷衍生品，這些衍生品與家用電器、塗料、電子產品、清潔和消毒用表面活性劑、基礎設施以及石油和天然氣等細分市場保持一致。這些業務的全球規模和覆蓋範圍、世界一流的技術、研發能力和材料科學專業知識使公司成為一流的解決方案提供商，為客户提供增值的可持續解決方案，以提高舒適性和家用電器、建築和建築、機動性和運輸、膠粘劑和潤滑劑應用等廣泛領域的舒適性、能效、產品有效性和耐用性。該部門還包括Equate、TKOC、Map Ta Phut和Sadara的部分業績，這些都是本公司的合資企業。

該公司負責通過公司已建立的銷售渠道在中東地區以外的地區銷售大部分薩達拉產品。作為這項安排的一部分，本公司購買和銷售Sadara產品收取營銷費。2021年，陶氏化學和沙特阿拉伯石油公司同意並開始將薩達拉成品的營銷權利和責任過渡到與雙方股權所有權更一致的水平，這一過渡將持續到2026年。這一過渡不會影響股本收益，但預計將減少公司在五年內銷售薩達拉產品的數量。

工業中間體和基礎設施截至三個月九個月結束
以百萬計Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
淨銷售額$4,059 $4,481 $12,953 $12,303 
營業息税前利潤$167 $713 $1,254 $1,687 
權益收益(虧損)$(114)$122 $5 $381 

52
目錄表
工業中間體和基礎設施截至三個月九個月結束
較上一年的百分比變化Sep 30, 2022Sep 30, 2022
淨銷售額與上一季度相比發生變化，原因是：
當地價格和產品組合5 %15 %
貨幣(5)(5)
卷(9)(5)
總計(9)%5 %

2022年第三季度，工業中間體和基礎設施的淨銷售額為40.59億美元，比2021年第三季度的44.81億美元下降了9%，當地價格上漲了5%，銷量下降了9%，不利的匯率影響為5%。除亞太地區外，兩個企業和所有地理區域的本地價格都有所上漲。在EMEAI和A的推動下，匯率對這兩項業務的銷售都產生了不利影響Sia Pacific。聚氨基甲酸乙酯和建築化學品的銷量下降被工業解決方案的增長部分抵消。除拉丁美洲外，所有地理區域的工業解決方案銷量都有所增長，原因是能源、製藥和移動終端市場需求旺盛，催化劑銷售增加。美國和加拿大以及EMEAI的聚氨酯和建築化學品銷量下降是由耐用消費品、工業以及建築和建築應用需求的通脹壓力推動的。

2022年第三季度營業息税前利潤為1.67億美元，較2021年第三季度7.13億美元的營業息税前利潤下降5.46億美元。營業息税前利潤下降的主要原因是EMEAI的需求下降，原材料和能源成本上升導致利潤率壓縮，以及Sadara和科威特和Map Ta Phut合資企業的股權收益下降，但這些下降被較高的銷售價格和與上一年某些天氣相關事件有關的保險追回。

2022年前9個月，工業中間體和基礎設施的淨銷售額為129.53億美元，比2021年前9個月的123.03億美元增長了5%，當地價格上漲了15%，銷量下降了5%，不利的匯率影響為5%。當地價格主要受原材料和能源價格上漲的推動，這兩個行業和所有地理區域的e都有所增加。在EMEAI和亞太地區的推動下，匯率對這兩項業務的銷售都產生了不利影響。工業解決方案在所有地理區域的銷量都有所增加，原因是去年同期受到冬季風暴URI的影響，供應增加，以及農業、製藥和能源相關應用的強勁需求。除拉丁美洲外，所有地理區域的聚氨酯和建築化學品的銷量都有所下降，這主要是由於需求下降，特別是對耐用消費品的需求下降，再加上計劃中的維護週轉活動、SADARA和第三方停電導致的供應減少。

2022年前9個月的營業息税前利潤為12.54億美元，比2021年前9個月的16.87億美元下降了4.33億美元。營業息税前利潤下降的主要原因是需求，特別是耐用消費品的通脹壓力，原材料和能源成本上升導致的利潤率壓縮，以及Sadara和科威特和Map Ta Phut合資企業的股本收益下降，以及計劃中的維護週轉活動和第三方停電導致的供應減少，這些減少被前一年與天氣有關的某些事件導致的當地價格上漲和保險復甦部分抵消。

53
目錄表
高性能材料和塗料
高性能材料和塗料運營部門包括行業領先的特許經營權，向消費者、基礎設施和移動終端市場提供廣泛的解決方案。該細分市場由兩個全球業務組成：塗料和高性能單體以及消費者解決方案。這些業務主要利用該公司的丙烯酸、纖維素和有機硅技術平臺來滿足建築和工業塗料、家庭護理和個人護理、消費和電子產品、機動性和交通運輸、工業和化學加工以及建築和基礎設施終端市場的需求。這兩家公司都利用材料科學能力、全球覆蓋範圍以及獨特的產品和技術來結合化學平臺，為客户提供差異化、市場驅動和可持續的創新。

高性能材料與塗料截至三個月九個月結束
以百萬計Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
淨銷售額$2,654 $2,526 $8,706 $7,114 
營業息税前利潤$302 $284 $1,458 $571 
股權收益$1 $3 $6 $5 

高性能材料與塗料截至三個月九個月結束
較上一年的百分比變化Sep 30, 2022Sep 30, 2022
淨銷售額與上一季度相比發生變化，原因是：
當地價格和產品組合15 %29 %
貨幣(5)(4)
卷(5)(3)
總計5 %22 %

2022年第三季度，性能材料和塗料的淨銷售額為26.54億美元，比2021年第三季度25.26億美元的淨銷售額增長了5%，當地價格上漲了15%，銷量下降了5%，不利的匯率影響為5%。兩個行業和所有地理區域的當地價格都有所上漲。EMEAI、美國和加拿大的消費者解決方案銷量下降，原因是硅氧烷需求下降和計劃中的維護週轉活動，但亞太地區和拉丁美洲的增長部分抵消了這一影響。EMEAI、亞太地區以及美國和加拿大的塗料和高性能單體銷量下降，這是由於建築塗料的需求下降，但拉丁美洲的需求增加部分抵消了這一影響。不利的匯率影響是由EMEAI和亞太地區推動的。

2022年第三季度營業息税前利潤為3.02億美元，高於2021年第三季度2.84億美元的營業息税前利潤1800萬美元。營業息税前利潤增加是由於上一年塗料和性能單體的某些天氣相關事件帶來的保險恢復，以及消費者解決方案的價格上漲被更高的原材料成本所抵消。

2022年前9個月，性能材料和塗料的淨銷售額為87.06億美元，比2021年前9個月71.14億美元的淨銷售額增長了22%，當地價格上漲了29%，銷量下降了3%，不利的匯率影響為4%。由於有利的供需動態和更高的原材料價格，企業和所有地理區域的當地價格都有所上漲。業務以及EMEAI、拉丁美洲和亞太地區的銷量都有所下降，但美國和加拿大的銷量增加部分抵消了這一下降。EMEAI、美國、加拿大和拉丁美洲的消費者解決方案銷量下降，但亞太地區銷量的增長部分抵消了這一下降。塗料和高性能單體在亞太地區和EMEAI的銷量下降，但被美國和加拿大的增長部分抵消，這主要是由於去年同期受冬季風暴URI和拉丁美洲的影響，供應增加所致。不利的匯率影響是由EMEAI和亞太地區推動的。

2022年前9個月的營業息税前利潤為14.58億美元，比2021年前9個月的5.71億美元增加了8.87億美元。營業息税前利潤增加的主要原因是消費者解決方案業務的利潤率擴大，以及與上一年塗料和性能單體業務中某些與天氣有關的事件相關的保險業務復甦。

54
目錄表
公司
公司包括某些企業和治理活動(包括保險業務、環境業務等)；與業務無關的合資企業；與業務無關的訴訟費用；以及停產或非結盟業務。

公司截至三個月九個月結束
以百萬計Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
淨銷售額$75 $94 $197 $248 
營業息税前利潤$(59)$(65)$(178)$(186)
權益收益(虧損)$— $— $(3)$5 

2022年第三季度，公司主要與保險業務有關的淨銷售額為7500萬美元，比2021年第三季度9400萬美元的淨銷售額有所下降。2022年前9個月的淨銷售額為1.97億美元，低於2021年前9個月2.48億美元的淨銷售額。

營業息税前利潤在2022年第三季度虧損5900萬美元，而2021年第三季度虧損6500萬美元。2022年前9個月的營業息税前利潤虧損1.78億美元，而2021年前9個月的虧損為1.86億美元。營業息税前利潤有所改善，主要是因為成本降低。

財務狀況的變化
截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司的現金和現金等價物分別為22.16億美元和29.88億美元，其中截至2022年9月30日的12.16億美元和2021年12月31日的17.45億美元由包括美國領土在內的外國子公司持有。對於每一家海外子公司，陶氏化學都會就打算用於永久再投資的收益數額做出斷言，剩餘的部分可以匯回美國。

外國子公司為永久再投資而持有的現金通常用於為子公司的經營活動和未來的外國投資提供資金。陶氏化學有能力將更多資金匯回美國，這可能會導致調整外國預扣税、外國和/或美國州所得税的納税義務以及外匯走勢的影響。2022年9月30日，管理層認為美國有足夠的流動性。該公司已經並預計將繼續從其非美國子公司匯回某些不需要為當地業務提供資金的資金；然而，這些特定的匯回活動並沒有也預計不會給公司帶來重大的遞增税負。

55
目錄表
下表彙總了綜合現金流量表中反映的公司經營、投資和融資活動的現金流量：

現金流摘要陶氏化學公司。TDCC
九個月結束九個月結束
Sep 30, 2022Sep 30, 2021Sep 30, 2022Sep 30, 2021
以百萬計
現金由(用於)：
業務活動--持續業務$5,408 $4,512 $5,441 $4,634 
業務活動--非連續性業務(11)(78)— — 
經營活動5,397 4,434 5,441 4,634 
投資活動(1,339)(1,535)(1,339)(1,535)
融資活動(4,513)(4,974)(4,557)(5,174)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響(261)(57)(261)(57)
摘要
現金、現金等價物和限制性現金減少(716)(2,132)(716)(2,132)
期初現金、現金等價物和限制性現金3,033 5,108 3,033 5,108 
期末現金、現金等價物和限制性現金$2,317 $2,976 $2,317 $2,976 
減去：列入“其他流動資產”的限制性現金和現金等價物101 65 101 65 
期末現金及現金等價物$2,216 $2,911 $2,216 $2,911 

經營活動的現金流
2022年前9個月持續經營活動提供的現金主要來自公司的現金收益和權益法投資的股息，但用於營運資金需求和基於業績的補償支付的現金部分抵消了這一影響。2021年前9個月持續經營活動提供的現金主要來自公司的現金收益和權益法投資的股息，但選擇性養老金繳款、用於營運資本要求的現金和基於業績的補償支付部分抵消了這一影響。

淨營運資金陶氏化學公司。TDCC
Sep 30, 2022Dec 31, 2021Sep 30, 2022Dec 31, 2021
以百萬計
流動資產$19,777 $20,848 $19,739 $20,837 
流動負債12,315 13,226 12,158 13,046 
淨營運資本$7,462 $7,622 $7,581 $7,791 
電流比1.61:11.58:11.62:11.60:1

營運資本指標截至三個月
Sep 30, 2022Jun 30, 2022Sep 30, 2021
應收貿易賬款中未付銷售天數45 43 43 
庫存中的銷售天數59 56 56 
應付款未付天數63 58 58 

2022年和2021年前9個月非持續運營用於經營活動的現金與陶氏化學與杜邦和Corteva的現金支付和收入有關，這些現金與某些協議和與DowDuPont Inc.(“DowDuPont”)分離相關的事項有關。更多信息見合併財務報表附註3。

56
目錄表
投資活動產生的現金流
2022年前9個月用於投資活動的現金主要用於資本支出和投資購買，但銷售收益和投資到期日部分抵消了這一支出。2021年前9個月用於投資活動的現金主要用於資本支出、購買投資以及購置財產和企業，但銷售收益和投資到期日部分抵消了這一支出。

該公司在2022年前9個月的資本支出為12.24億美元，而2021年前9個月的資本支出為10.35億美元。該公司預計2022年全年資本支出約為19億美元。該公司將隨着經濟狀況的發展調整全年的支出。

融資活動產生的現金流
2022年前9個月用於融資活動的現金主要用於支付長期債務。此外，陶氏化學還計入了支付給股東的股息和購買庫存股的現金流出。TDCC包括支付給陶氏化學公司的股息的現金流出。2021年前9個月用於融資活動的現金包括支付長期債務和交易融資、債務發行和其他成本，這些成本被髮行普通股的收益和發行3個月以上的短期債務的收益部分抵消。此外，陶氏化學還計入了支付給股東的股息和購買庫存股的現金流出。TDCC包括支付給陶氏公司的股息的現金流出。有關債務發行和償還的更多信息，請參閲合併財務報表附註12。

陶氏化學非公認會計準則現金流衡量標準
自由現金流
陶氏化學將自由現金流定義為“經營活動提供的現金--持續經營”減去資本支出。根據這一定義，自由現金流代表陶氏化學在投資於其資產基礎後從運營中產生的現金。自由現金流與現金餘額和其他流動性來源相結合，代表可用於為債務提供資金併為股東提供回報的現金。自由現金流是公司財務規劃過程中使用的一項完整的財務衡量標準。

營業EBITDA
陶氏化學將營業EBITDA定義為扣除利息、折舊和攤銷前的收益(即“所得税前收益”)，不包括重大項目的影響。

現金流量轉換(營業EBITDA為營業現金流量)
陶氏化學將現金流轉換(運營EBITDA到運營現金流)定義為“運營活動提供的現金-持續運營”除以運營EBITDA。管理層認為現金流轉換是一項重要的財務指標，因為它有助於公司確定將收益轉換為現金流的效率。
57
目錄表
這些財務計量不符合美國公認的會計原則(“美國公認會計原則”)，不應被視為美國公認會計準則財務業績計量的替代方案。並非所有公司都以相同的方式計算非GAAP財務指標，因此，陶氏化學的定義可能與其他公司使用的方法不一致。

自由現金流量的對賬
九個月結束
Sep 30, 2022Sep 30, 2021
以百萬計
經營活動提供的現金--持續經營(GAAP)$5,408 $4,512 
資本支出(1,224)(1,035)
自由現金流(非公認會計準則)1
$4,184 $3,477 
1.2021年前9個月的自由現金流反映了10億美元的選擇性養老金繳費。

現金流量轉換的對賬(經營EBITDA至經營現金流量)
九個月結束
Sep 30, 2022Sep 30, 2021
以百萬計
淨收益(GAAP)$3,993$4,644
+所得税撥備1,2321,383
所得税前收入$5,225$6,027
-利息收入10535
+債務貼現的利息支出和攤銷487561
-重要項目？(382)(715)
營業息税前利潤(非公認會計原則)$5,989$7,268
+折舊和攤銷2,1042,187
營業EBITDA(非GAAP)$8,093$9,455
經營活動提供的現金--持續經營(GAAP)$5,408$4,512
現金流量轉換(營業EBITDA為營業現金流量)(非公認會計準則)2
66.8 %47.7 %
1.截至2022年9月30日的9個月包括與實施公司數字加速計劃和2020年重組計劃相關的成本、因俄羅斯和烏克蘭衝突而產生的資產相關費用、提前清償債務的損失以及與道杜邦分離相關的活動。截至2021年9月30日的9個月包括與實施公司數字加速計劃和2020年重組計劃相關的成本、提前清償債務的損失、與訴訟相關的費用、獎勵和調整以及與道杜邦分離相關的活動。更多信息見合併財務報表附註23。
2.2021年前9個月的現金流轉換反映了10億美元的選擇性養老金繳款。

流動性與財務靈活性
公司增加流動資金的主要來源是經營活動的現金流。除了來自經營活動的現金外，公司目前的流動資金來源還包括臺積電在美國和歐洲市場的商業票據計劃、已承諾和未承諾的信貸安排、已承諾的應收賬款安排、中期票據計劃、美國零售票據計劃(“InterNotes®”)和其他債務市場。

該公司繼續保持強勁的財務狀況，其所有承諾的信貸安排在2022年9月30日仍未動用並完全可用。截至2022年9月30日，現金以及承諾和可用的流動性形式為120億美元。該公司在2027年之前也沒有實質性的長期債務到期。作為一家知名的經驗豐富的發行人，該公司可能會隨時發行債券，作為額外的流動性來源。有關流動資金來源的更多細節如下：

商業票據
TDCC根據其美國和歐洲市場商業票據計劃發行本票。截至2022年9月30日，TDCC有1億美元的未償還商業票據。TDCC保持以具有競爭力的價格進入商業票據市場。 在此期間，TDCC商業票據計劃下的未償還金額可能大於或低於期末報告的金額。2022年9月30日之後，TDCC發行了約6億美元的商業票據。




58
目錄表
承諾信貸安排
本公司也有能力通過TDCC承諾和可用的信貸安排獲得流動資金。截至2022年9月30日，TDCC已承諾和可用的信貸安排總額為84億美元。有關已承諾及可用的信貸安排的額外資料，請參閲綜合財務報表附註12。

已承諾應收賬款便利
除了上述承諾的信貸安排外，該公司還在美國設有承諾應收賬款安排，可隨時出售符合條件的貿易應收賬款，最高可達9億美元。該公司還在歐洲維持着承諾的應收賬款安排，在那裏可以隨時出售符合條件的貿易應收賬款，最高可達5億歐元。2022年第三季度，該公司在美國和歐洲承諾的應收賬款安排下沒有銷售應收賬款(2022年前9個月為3.91億美元)。更多信息見合併財務報表附註11。

公司所有的人壽保險
該公司在公司擁有的人壽保險(“COLI”)保單中有投資，這些投資在每個資產負債表日期以現金退回價值記錄。該公司有能力將其在COLI保單上的投資貨幣化，作為額外的流動性來源。截至2022年9月30日，該公司沒有未償還的現有Coli保單退保額的貨幣化。如需瞭解更多信息，請參閲《2021年10-K年度合併財務報表》附註7。

未承諾信貸安排
本公司已訂立各種未承諾的雙邊信貸安排，作為流動資金過剩的潛在來源。這些額度可用於支持短期流動性需求和一般用途，包括信用證。截至2022年9月30日，該公司沒有未償還的提款。

貨架註冊-美國
2022年6月13日，陶氏化學和TDCC向美國證券交易委員會提交了一份貨架登記聲明。貨架表明，陶氏化學公司可以提供普通股、優先股、存托股份、債務證券、擔保、購買普通股、優先股和債務證券的認股權證，以及股票購買合同和股票購買單位，任何此類發行的定價和可獲得性取決於市場狀況。貨架還表明，TDCC可以提供債務證券、擔保和認股權證來購買債務證券，任何此類發行的定價和可用性取決於市場狀況。2022年7月22日，臺積電在本次擱置登記項下提交了招股説明書補充文件，登記了數額不詳的證券，以供根據InterNotes®發行。此外，2022年7月22日，TDCC根據這一擱置登記提交了招股説明書補充材料，登記了數額不詳的證券，以便根據中期票據計劃發行。

59
目錄表
債務
由於公司繼續保持其強勁的資產負債表和財務靈活性，管理層將重點放在淨債務(一種非公認會計準則財務指標)上，因為公司認為這是目前其財務槓桿的最佳代表。如下表所示，淨債務等於總債務減去“現金及現金等價物”和“有價證券”。

債務總額陶氏化學公司。TDCC
Sep 30, 2022Dec 31, 2021Sep 30, 2022Dec 31, 2021
以百萬計
應付票據$185$161$185$161
一年內到期的長期債務364231364231
長期債務12,92114,28012,92114,280
總債務$13,470$14,672$13,470$14,672
-現金和現金等價物2,2162,9882,2162,988
-有價證券1
148245148245
淨債務$11,106$11,439$11,106$11,439
總股本$18,629$18,739$18,877$19,029
總債務佔總資本的百分比42.0 %43.9 %41.6 %43.5 %
淨債務佔總資本的百分比37.3 %37.9 %37.0 %37.5 %
1.計入綜合資產負債表中的“其他流動資產”。

2022年第二季度，公司贖回了本金總額7.5億美元、本金為3.625的2026年5月到期的票據。

本公司可於任何時間在公開市場或私下協商的交易中回購若干債務證券，但須遵守：發行任何該等債務證券的適用條款、本公司的若干內部批准，以及可能進行任何該等潛在交易的相關司法管轄區的適用法律及法規。這絕不意味着該公司有義務進行任何此類回購，也不應被視為這樣做的要約。

TDCC的公共債務工具和主要的私人信貸協議，除其他規定外，還包括某些習慣性限制性契約和違約條款。TDCC關於其財務狀況最重要的債務契約是有義務在任何時候將其綜合負債與綜合資本的比率維持在不超過0.70至1.00的水平。根據五年期競爭性墊款和循環信貸安排協議(“循環信貸協議”)，未償還貸款總額等於或超過5億美元。於2022年9月30日，TDCC的綜合負債與綜合資本的比率(定義見循環信貸協議)為0.39比1.00。管理層認為，截至2022年9月30日，TDCC遵守了所有契約和違約條款。關於TDCC的債務契約和違約條款的信息，見《2021年10-K》所載綜合財務報表附註15。2022年前9個月，與TDCC的未償還長期債務和初級私人信貸協議相關的債務契約和違約條款沒有實質性變化。

在考慮到目前的經濟環境的同時，管理層預計公司將繼續擁有足夠的流動資金和財務靈活性來履行其所有業務義務。

信用評級
截至2022年9月30日，TDCC的信用評級如下：

信用評級長期評級短期評級展望
惠譽評級BBB+F2正性
穆迪投資者服務公司Baa1P-2穩定
標準普爾BBBA-2正性


60
目錄表
2022年5月31日，穆迪投資者服務公司宣佈將TDCC的信用評級從Baa2上調至Baa1，並確認其P-2評級，並維持穩定的前景。2022年6月8日，標準普爾確認TDCC的BBB和A-2評級，並將其展望從穩定修正為正面。2022年6月16日，惠譽評級肯定了TDCC的BBB+和F2評級，並將其展望從穩定修正為正面。這些信貸機構的決定是作為其年度審查過程的一部分做出的，反映了公司的支持性財務政策和強勁的經營業績。

分紅
陶氏化學公司。
自與陶氏杜邦分離以來，陶氏化學一直按季度支付股息，並預計將繼續這樣做，但需得到陶氏化學董事會的批准。董事會宣佈的股息與2018年宣佈的公司戰略保持一致，即返還約45%的運營淨收入1在整個經濟週期內，通過股息和股東總薪酬約65%(包括股份回購)向股東支付股息。下表彙總了董事會宣佈的、陶氏化學公司2022年向普通股股東支付的現金股息：

陶氏化學宣佈並支付現金股息
申報日期記錄日期付款日期金額(每股)
2022年2月10日2022年2月28日March 11, 2022$0.70 
April 13, 2022May 31, 2022June 10, 2022$0.70 
2022年8月10日2022年8月31日2022年9月9日$0.70 
2022年10月13日2022年11月30日2022年12月9日$0.70 

TDCC
TDCC已承諾為Dow Inc.支付給普通股股東的股息和經Dow Inc.董事會不時批准的股票回購提供資金，以及某些治理費用。資金是通過公司間貸款完成的。TDCC董事會審查並決定向陶氏化學公司分配股息，以解決公司間貸款問題。在截至2022年9月30日的三個月裏，TDCC宣佈並向陶氏化學支付了13.01億美元的股息(截至2022年9月30日的九個月為37.55億美元)。截至2022年9月30日，臺積電與陶氏化學的公司間貸款餘額微不足道。更多信息見合併財務報表附註22。

股份回購計劃
2019年4月1日，陶氏化學董事會批准了最初於2019年3月15日批准的股票回購計劃，授權最多30億美元用於回購公司普通股，沒有到期日。公司於2022年第二季度完成了2019年4月1日的股份回購計劃。2022年4月13日，陶氏化學董事會批准了一項新的股票回購計劃，授權回購至多30億美元的公司普通股，沒有到期日。該公司在2022年第三季度回購了8億美元的普通股(2022年前9個月回購了22億美元)。截至2022年9月30日，新的股票回購計劃授權中約有21.75億美元可供回購。正如之前宣佈的那樣，該公司打算回購股票，以彌補本週期內的稀釋。隨着新的股票回購計劃的宣佈，公司可能會根據宏觀經濟狀況、自由現金流產生和道瓊斯股價等一系列因素，不時擴大其股票回購範圍，使其超越稀釋。任何股票回購，再加上公司的分紅，都是為了實施確保股東薪酬在整個經濟週期中約為65%的長期戰略。

養老金計劃
該公司有有資金和無資金的固定收益養老金計劃，涵蓋美國和其他一些國家的員工。公司的資金政策是在養老金法律和/或經濟需要或鼓勵資金的情況下，向資金計劃提供資金。該公司預計將在2022年為其養老金計劃貢獻約2.5億美元，其中截至2022年9月30日的貢獻為1.56億美元。有關本公司退休金計劃的其他資料，請參閲2021年10-K綜合財務報表附註17及綜合財務報表附註20。


1.營業淨收入是一種非公認會計準則的衡量標準，陶氏化學將其定義為“可供陶氏公司普通股股東使用的淨收入”，不包括重大項目的影響。
61
目錄表
重組
與2020年重組計劃相關的行動預計將導致9200萬美元的額外現金支出，主要是到2022年和2023年，包括遣散費和相關福利成本，以及與退出和處置活動相關的成本，包括合同取消處罰和環境補救。重組實施費用，主要是與資產行動有關的退役和拆除活動，預計將導致大約1000萬美元的額外現金支出，主要是到2022年底。2022年第三季度重組實施成本總計1100萬美元(2022年前9個月為3100萬美元)。

該公司預計未來將產生與其重組活動相關的額外成本，這些成本將被確認為已發生的。該公司還預計將產生與員工相關的額外成本，包括與其其他優化活動相關的非自願離職福利。目前還無法合理地估計這些成本。有關公司重組活動的更多信息，請參閲合併財務報表附註5。

數字加速
2021年，陶氏化學宣佈計劃通過加快在三個關鍵領域的投資，進一步推進和擴大其數字化努力，以實現長期的價值創造：擴大數字工具，以加速材料科學創新；進一步增強陶氏客户的電子商務購買和履行體驗；採用實時數字製造洞察、運營數據智能和需求感知，以提高陶氏化學運營的生產率和可靠性。該公司預計，到2025年底，與數字加速相關的年運行率運營EBITDA增量將超過3億美元，另外還有1億美元的結構性營運資本效率收益，部分原因是數字工具增強了規劃。與數字加速有關的活動預計將導致大約8000萬美元的額外現金支出，主要是到2022年底。2022年第三季度，數字加速支出總計6200萬美元(2022年前9個月為1.54億美元)。

合同義務
與本公司的合同義務、商業承諾和預期的利息現金需求有關的信息可在2021年10-K綜合財務報表附註15、16、17和20中找到。除下列項目外，自2021年12月31日以來，本公司的合同義務沒有發生重大變化。

2022年9月30日的合同義務
應付款日期為
以百萬計20222023-20242025-20262027年及以後總計
陶氏化學公司。
長期債務債務1
$34 $474 $465 $12,579 $13,552 
預期利息現金需求2
$151 $1,151 $1,104 $7,385 $9,791 
1.不包括2.67億美元的未攤銷債務貼現和發行成本。包括8.04億美元的融資租賃債務。
2.長期債務利息的現金需求是使用2022年9月30日的當前利率計算的，其中包括1100萬美元的各種浮動利率票據。

表外安排
表外安排是公司與非合併實體之間與交易、協議或其他合同安排有關的義務。本公司持有按權益會計方法入賬的合營企業的可變權益。本公司並非該等合營公司的主要受益人，因此無須合併該等實體(見綜合財務報表附註21)。

在正常業務過程中，當公司承擔在特定觸發事件發生時保證他人履約的義務時，擔保產生於與客户的關係、承諾的應收賬款安排和未合併的關聯公司。與擔保有關的其他資料可在合併財務報表附註13“擔保”一節中找到。

公允價值計量
有關公允價值計量的信息，見合併財務報表附註20。

62
目錄表
其他事項
關鍵會計估計
按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制財務報表和相關披露，要求管理層作出影響合併財務報表和附註所報告金額的判斷、假設和估計。2021年10-K合併財務報表附註1介紹了編制合併財務報表所使用的重要會計政策和方法。受判斷、假設和估計影響的公司關鍵會計政策在《管理層對2021年10-K年度財務狀況和經營業績的討論和分析》中進行了描述。自2021年12月31日以來，公司的會計政策沒有發生受判斷、假設和估計影響的重大變化。

聯合碳化物公司與石棉有關的事項
在過去的40年裏，聯合碳化物公司參與了大量與石棉有關的訴訟，主要是在州法院提起的訴訟。這些訴訟主要聲稱接觸含石棉產品造成人身傷害，並經常尋求實際和懲罰性賠償。所指控的索賠主要涉及聯合碳化物公司過去銷售的產品，據稱接觸到聯合碳化物公司廠房內的含石棉產品，以及聯合碳化物公司對前聯合碳化物公司子公司Amchem Products，Inc.(“Amchem”)提起的石棉訴訟的責任。在許多案件中，原告無法證明他們因這種接觸而遭受了任何可賠償的損失，或實際上是由於接觸聯合碳化物公司的產品而造成的傷害。

下表提供了根據聯合碳化物公司及其外部顧問制定的標準，對聯合碳化物公司和Amchem公司提出的與石棉有關的未決索賠的信息：

與石棉有關的索賠活動20222021
在1月1日未解決的索賠8,747 9,126 
已提交的索賠3,662 3,177 
已解決、駁回或以其他方式解決的索賠(5,823)(3,340)
截至9月30日未解決的索賠6,586 8,963 
對聯合碳化物和Amchem提出索賠的索賠人(1,502)(2,312)
9月30日的個別申索人5,084 6,651 

原告律師經常在個人訴訟中或代表許多索賠人起訴許多被告。因此，所指控的損害沒有明確確定為聯合碳化物公司、Amchem或任何其他特定被告，即使聲稱是關於特定疾病或傷害的具體損害。事實上，沒有任何人身傷害案件中只有聯合碳化物公司和/或Amchem是唯一被點名的被告。出於這些原因，並根據聯合碳化物公司的訴訟和和解經驗，聯合碳化物公司不認為對聯合碳化物公司和Amchem公司提出的損害賠償是確定任何潛在的與石棉有關的賠償責任的有意義的因素。

如需瞭解更多信息，請參閲聯合碳化物公司合併財務報表附註13中的石棉相關事項；第二部分，第1項.法律訴訟；以及2021年10-K合併財務報表附註16。


項目3.關於市場風險的定量和定性披露
見合併財務報表附註19和第二部分，項目7A。Dow Inc.和TDCC截至2021年12月31日的年度Form 10-K的合併年度報告中有關市場風險的定量和定性披露，以獲取有關公司使用金融工具的信息和對這些工具的敏感性分析。



63
目錄表
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間結束時，陶氏化學公司和陶氏化學公司(以下簡稱“公司”)在公司披露委員會和公司管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，根據交易所法案規則第13a-15和15d-15段，對公司披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。根據這項評價，首席執行幹事和首席財務官得出結論認為，這些公司的披露控制和程序是有效的。

財務報告內部控制的變化
在上一財政季度進行的交易所法案規則13a-15和15d-15(D)段所要求的評估中，公司對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對公司的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對公司的財務報告內部控制產生重大影響。
64
目錄表
陶氏化學公司及其子公司
陶氏化學公司及其子公司
第二部分--其他資料
項目1.法律程序
聯合碳化物公司與石棉有關的事項
2022年前9個月，這一問題沒有任何實質性的發展。關於這一事項的現狀，見合併財務報表附註13。

環境訴訟程序
2021年5月17日，本公司收到德克薩斯州代表德克薩斯州環境質量委員會提出的民事申訴。這項向德克薩斯州特拉維斯縣第250地區法院提起的訴訟，指控該公司位於德克薩斯州自由港的工地違反環境規定，涉及12起獨立的空氣排放事件。國家正在尋求不超過100萬美元的金錢救濟和禁令救濟，以防止再次發生。2021年8月31日，該州通知該公司，將在申訴中包括更多的空氣排放事件，這可能會影響該州尋求的金錢救濟。該公司與德克薩斯州總檢察長辦公室之間的討論正在進行中。

2022年2月3日，美國環境保護局(“EPA”)提出了一份行政命令草案，以解決伊利諾伊州坎卡基Rohm and Haas化工設施涉嫌違規的問題，該違規行為涉及現場的一個儲罐，該儲罐沒有EPA清潔空氣法規定的某些控制設備。該設施於2015年向伊利諾伊州環境保護局自我披露了這一問題。與這些機構的談判正在進行中。


第1A項。風險因素
自2021年12月31日以來，公司的風險因素沒有發生實質性變化，但如下所述，2022年第一季度和第二季度進行了更新：

全球經濟考慮：該公司在全球競爭的環境中運營，這會導致運營和市場風險敞口。
該公司在競爭激烈的全球環境中銷售其廣泛的產品和服務，並在產品質量、價格、技術和客户服務的基礎上在全球範圍內競爭銷售。競爭加劇可能會導致價格下降或銷售量下降，這可能會對公司的經營業績產生負面影響。該公司產品的銷售還必須遵守廣泛的聯邦、州、地方和外國法律法規；貿易協定；進出口管制；税收；以及關税和關税。實施額外的法規、控制、税收和關税或雙邊和區域貿易協定的變化可能會導致銷售額下降，從而可能對公司的經營業績產生負面影響。

世界各地的經濟狀況以及公司開展業務的某些行業也會影響銷售價格和銷量。其結果是，市場不確定性或由通脹壓力驅動的經濟衰退；政治緊張；戰爭，包括俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突以及相關的制裁和出口限制； 恐怖主義、流行病、流行病或公司銷售產品所在地理區域或行業的政治不穩定可能會減少對這些產品的需求，導致銷售量下降，這可能會對公司的經營業績產生負面影響。

2022年2月，俄羅斯入侵烏克蘭，導致美國、加拿大、歐盟等國對俄羅斯實施經濟制裁。陶氏化學暫停了從俄羅斯購買所有原料和能源，並大幅減少了在俄羅斯的業務和產品供應。陶氏化學還停止了在俄羅斯的所有投資，只向俄羅斯供應有限的必需品。這些行動尚未對公司的財務狀況或經營結果產生實質性影響，預計也不會對其產生實質性影響。然而，衝突的流動性和持續可能導致額外的經濟制裁和其他影響，這可能對公司的財務狀況、運營結果和現金流產生負面影響。這些問題包括：銷售下降；供應鏈和物流中斷；匯率和利率波動；原材料和能源面臨通脹壓力；網絡安全威脅加劇。

65
目錄表
此外，金融市場的波動和混亂可能會限制客户獲得足夠資金維持運營的能力，這可能導致銷售額下降，並對公司的運營業績產生負面影響。該公司的全球業務運營還帶來了與通脹、外幣匯率、利率、大宗商品價格和其他市場因素(如股票價格)變化相關的市場風險敞口。為管理該等風險，本公司會根據既定的指引及政策，在認為適當的情況下進行對衝交易。如果公司不能有效地管理這些風險，可能會對其經營業績產生負面影響。


第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
發行人購買股票證券
下表提供了該公司在截至2022年9月30日的三個月內購買陶氏公司普通股的信息：

發行人購買股票證券作為公司公開宣佈的股份回購計劃的一部分購買的股份總數
根據公司公開宣佈的股份回購計劃可能尚未購買的股份的大約美元價值1
(單位：百萬)
期間購買的股份總數每股平均支付價格
2022年7月1,850,168 $51.52 1,850,168 $2,880 
2022年8月12,110,900 $53.77 12,110,900 $2,228 
2022年9月1,043,146 $51.55 1,043,146 $2,175 
2022年第三季度15,004,214 $53.34 15,004,214 $2,175 
1.2019年4月1日，陶氏化學董事會批准了最初於2019年3月15日批准的股票回購計劃，授權最多30億美元用於回購公司普通股，沒有到期日。公司於2022年第二季度完成了2019年4月1日的股份回購計劃。2022年4月13日，陶氏化學董事會批准了一項新的股票回購計劃，授權回購至多30億美元的公司普通股，沒有到期日。


項目4.礦山安全披露
不適用。


項目5.其他信息
不適用。


66
目錄表
項目6.展品
證物編號：描述
4.3根據S-K法規第601(B)(4)(Iii)(A)項，陶氏化學公司同意應要求向美國證券交易委員會提供界定陶氏公司及其合併子公司，包括陶氏化學公司長期債務持有人權利的所有其他此類契約和文書的副本。
23 *
安庫拉諮詢集團，有限責任公司同意。
31.1 *
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條進行的認證。
31.2 *
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條進行的認證。
32.1 *
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條進行的認證。
32.2 *
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條進行的認證。
101.INS實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔。
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。
104封面交互數據文件。封面交互數據文件不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。

*隨函存檔
67
目錄表
陶氏化學公司。
陶氏化學公司及其子公司
商標掛牌

InpereX控股有限公司的以下注冊商標出現在本報告中：InterNotes®




















































陶氏化學公司(“陶氏化學”)或其關聯公司的®™商標，除非另有説明。
68
目錄表
陶氏化學公司及其子公司
陶氏化學公司及其子公司
簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

陶氏化學公司。
陶氏化學公司

日期：2022年10月21日


羅納德·C·埃德蒙茲
羅納德·C·埃德蒙茲
主計長總裁副
控制員和税收的關係
(獲授權簽署人及
首席會計官)
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