開曼羣島		001-41136		98-1607027
(述明或其他司法管轄權 (br}成立公司或組織)		(委員會文件編號)		(税務局僱主 識別碼)

伯克利廣場大廈伯克利廣場8樓 倫敦, 英國		W1J 6DB
(主要執行辦公室地址)		(郵政編碼)

每節課的標題：		商品代號：		在其註冊的每個交易所的名稱：
單位，每個單位包括一股A類普通股，面值0.0001美元，以及一份可贖回認股權證的一半，以收購一股A類普通股		HORIU		納斯達克股市有限責任公司
A類普通股作為單位的一部分		Hori		納斯達克股市有限責任公司
可贖回認股權證包括作為單位的一部分，每份完整的認股權證可行使一股A類普通股，行使價為11.50美元		霍利瓦		納斯達克股市有限責任公司

大型加速文件服務器	☐	加速文件管理器	☐
非加速文件服務器	☒	規模較小的報告公司	☒
新興成長型公司	☒

		March 31, 2022				2021年12月31日
		(未經審計)
資產
流動資產
現金		$	374,779			$	503,187
其他應收賬款			—				12,500
預付費用-當期			620,872				584,866
流動資產總額			995,651				1,100,553
信託賬户中的投資			293,278,042				293,251,371
預付費用--非流動費用			—				116,668
總資產		$	294,273,693			$	294,468,592
負債和股東虧損
流動負債
應付賬款和應計費用		$	507,131			$	133,563
因關聯方原因			15,000				—
流動負債總額			522,131				133,563
認股權證負債			3,740,000				13,881,250
應付遞延承銷佣金			10,062,500				10,062,500
總負債			14,324,631				24,077,313
承付款和或有事項
A類普通股，$0.0001面值，以可能的贖回為準；28,750,000股份(贖回價值為$10.20每股)以3月31日, 2022和12月31日,2021			293,278,042				293,251,371
股東虧損
優先股，$0.0001票面價值；1,000,000授權股份；無 已發行且未償還的時間為3月31日, 2022和12月31日, 2021			—				—
A類普通股，$0.0001票面價值；300,000,000授權股份；無 已發行和未償還(不包括28,750,000可能贖回的股份)3月31日, 2022和12月31日, 2021			—				—
B類普通股，$0.0001票面價值；30,000,000授權股份；7,187,500 按以下價格發行和發行的股票3月31日, 2022和12月31日, 2021			719				719
累計赤字			(13,329,699	)			(22,860,811	)
股東虧損總額			(13,328,980	)			(22,860,092	)
總負債和股東赤字		$	294,273,693			$	294,468,592

組建和運營成本		$	610,138
運營虧損			(610,138	)
其他收入：
認股權證負債的公允價值變動			10,141,250
從信託賬户中持有的投資獲得的收入			26,671
其他收入合計，淨額			10,167,921
淨收入		$	9,557,783
加權平均A類可贖回流通股、基本可贖回股份和稀釋可贖回股份			28,750,000
每股A類可贖回股票的基本和稀釋後淨收益		$	0.27
加權平均B類不可贖回流通股、基本股和稀釋股			7,187,500
每股B類不可贖回股票的基本和稀釋後淨收益		$	0.27

​		B類 普通股								其他內容 已繳入 資本				累計 赤字				總計 股東的 赤字
​		股票				金額
平衡-12月31日, 2021			7,187,500			$	719			$	—			$	(22,860,811	)		$	(22,860,092	)
可能贖回的A類普通股的重新計量調整			—				—				—				(26,671	)			(26,671	)
淨收入			—				—				—				9,557,783				9,557,783
平衡-3月31日, 2022			7,187,500			$	719			$	—			$	(13,329,699	)		$	(13,328,980	)

經營活動的現金流：
淨收入		$	9,557,783
將淨收入與業務活動中使用的現金淨額進行調整：
認股權證負債的公允價值變動			(10,141,250	)
從信託賬户中持有的投資獲得的收入			(26,671	)
經營性資產和負債變動情況：
預付費用和其他流動資產			93,162
應付賬款和應計費用			373,568
因關聯方原因			15,000
用於經營活動的現金淨額			(128,408	)
現金淨變化		$	(128,408	)
現金--期初			503,187
現金--期末		$	374,779
非現金融資活動的補充披露
可能贖回的A類普通股的重新計量調整		$	26,671

注1--組織和業務運作説明

 

Emerging Markets Horizon Corp.(“本公司”)是一家空白支票公司，於2021年5月6日註冊為開曼羣島豁免公司。本公司為進行合併、股份交換、資產收購、股份購買、重組或類似業務合併而成立。一 或多個業務(“業務組合”)。本季度報告Form 10-Q(以下簡稱“報告”)中包含的信息應與公司於2022年9月12日向美國證券交易委員會(簡稱“美國證券交易委員會”)提交的Form 10-K年度報告(簡稱“年度報告”)一併閲讀。

 

2021年5月11日，EM Horizon Investments(之前的贊助商)購買了7,187,500本公司定向增發的B類普通股。2021年12月8日，前贊助商將12,500B類普通股授予公司每位獨立董事，並於2022年6月8日將剩餘的7,150,000B類普通股授予我們目前的保薦人New Emerging Markets Horizon(“保薦人”)。

 

保薦人由FPP Capital Advisers(“FPP”)控制，FPP Capital Advisers是FPP Asset Management LLP(“FPP AM”)的附屬公司。2022年6月8日之前，本公司的保薦人為前保薦人，保薦人最初由FPP、裏卡多·奧塞爾和納夫斯基地產有限公司(“納夫斯基地產”)控制，後者又由VTB控制。在美國和其他司法管轄區對俄羅斯實施制裁之後，包括阻止對VTB以及擁有的實體實施制裁50由VTB直接 或間接實施的百分比或更多，我們和前贊助商實施了某些補救措施。2022年3月23日，納夫斯基地產在法律允許的最大範圍內不可撤銷地永久放棄了其在保薦人中的權益，該權益被保薦人阻止，因此在任何情況下都不再向納夫斯基地產授予任何經濟或投票權。此外，在管理層的某些其他變動於同日生效後， 公司及其之前的保薦人均未受僱於VTB的任何員工、代表或關聯公司，也未在其董事會中任職或接受任何服務。截至2022年4月21日，前保薦人完全由FPP控制，當時Orcel先生同意無限期暫停他在前保薦人中的投票權和管理權，但他仍然是無投票權成員，而且由於適用的開曼羣島法律的某些限制，納夫斯基地產正式保留在前保薦人的成員登記冊上。

 

於2022年6月8日，本公司的前保薦人與保薦人訂立了一項續訂協議，根據該協議，本公司的前保薦人將其根據其作為保薦人一方所訂立的每一份合約下的所有權利及義務轉讓，以及一項證券轉讓協議，根據該協議，本公司的前保薦人將其所有創辦人股份及私募認股權證轉讓予保薦人。雖然公司的贊助商仍然完全由FPP控制，奧塞爾先生仍然是沒有投票權的成員，但納夫斯基地產不在其成員名冊上。

 

該公司打算在其公司發展的任何階段尋求與目標公司的業務合併。公司計劃專注於在西歐、中東歐(“CEE”)、獨聯體(“獨聯體”)(不包括俄羅斯和白俄羅斯)或拉丁美洲確定高增長技術和麪向消費者的業務。本公司是一家處於早期和新興成長型公司，因此，本公司面臨與早期和新興成長型公司相關的所有風險。

 

截至2022年3月31日，公司尚未開始任何業務。從2021年5月6日(成立)至2022年3月31日期間的所有活動 涉及本公司的成立、其首次公開募股(“首次公開募股”或“首次公開募股”)，如下所述，以及確定業務合併的目標公司。本公司最早在完成業務合併之前不會產生任何營業收入 。本公司將從首次公開招股所得款項中以利息收入的形式產生營業外收入。

 

本公司首次公開招股的註冊書於2021年12月8日宣佈生效。2021年12月13日，本公司完成首次公開募股28,750,000單位(“單位”，就包括在發售單位內的A類普通股而言，為“公開股份”)，價格為$10.00每單位，包括充分行使承銷商的超額配售選擇權(見附註3)，以及出售9,000,000認股權證(“私募認股權證”)，包括全面行使承銷商的超額配售選擇權，價格為$1.50根據向前保薦人私募的私募認股權證， 與首次公開發售同時完成(見附註3)。之前的贊助商將其9,000,000私募 於2022年6月8日向保薦人發出認股權證。

 

交易成本總計為$16,662,992 包含$5,750,000承銷費，$10,062,500應支付的遞延承銷費(包括在大陸股票轉讓和信託公司作為受託人的信託賬户(“信託賬户”)持有的餘額中)和#美元850,492其他發行成本。

 

公司管理層對首次公開發售和出售私募認股權證的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌情決定權，儘管基本上所有的淨收益都打算用於完成業務合併。納斯達克規則規定，企業合併必須與一個或多個目標 企業合併，這些企業的公平市場價值至少等於80在簽署最終協議進行企業合併時，信託賬户餘額的百分比(減去任何遞延的承保佣金和信託賬户所賺取利息的應付税款)。只有在業務後合併公司擁有或收購的情況下，公司才會完成業務合併50目標公司%或以上的未償還有表決權證券或以其他方式取得目標公司的控股權，足以使目標公司無須根據經修訂的1940年投資公司法(“投資公司法”)註冊為投資公司。不能保證公司將能夠 成功實施業務合併。於2021年12月13日首次公開發售結束時，金額為$293,250,000 ($10.20將出售單位所得款項淨額及私募認股權證)存入信託賬户。信託賬户中的資金僅投資於期限不超過185天的美國政府國庫券，或投資於貨幣市場基金，僅投資於美國國債，並滿足投資公司法2a-7規則下的某些條件，直至(I)完成業務合併和(Ii)將信託賬户中的資金分配給公司股東，如下所述。

 

本公司將向其已發行公眾股份持有人(“公眾股東”)提供機會，於企業合併完成時(I)與召開股東大會以批准企業合併有關，或(Ii)以收購要約方式贖回其全部或部分公眾股份。公司是否將尋求股東批准企業合併或進行收購要約，將由公司作出決定。公眾股東將有權按信託賬户中持有的金額(最初為#美元)按比例贖回他們的股份10.20每股)，計算日期為二 業務合併完成前的工作日，包括利息。將分配給贖回其股份的公眾股東的每股金額將不會因公司將支付給承銷商的遞延承銷佣金而減少(如附註6所述)。本公司認股權證業務合併完成後，將不會有贖回權。根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)主題480，公開發行的股票已按贖回價值入賬，並歸類為臨時股權。區分負債與股權.”

 

只有當公司的有形淨資產至少為#美元時，公司才會繼續進行業務合併5,000,001在企業合併完成之前或之後，如果公司尋求股東批准，投票的大多數股份將投票贊成企業合併 。如法律不要求股東表決，而本公司因業務或其他原因而決定不進行股東表決，本公司將根據其經修訂及重新制定的組織章程大綱及細則(“經修訂及重新修訂的組織章程大綱及細則”)，根據美國證券交易委員會的要約收購規則進行贖回，並在完成業務合併前向美國證券交易委員會提交要約文件。然而，如果法律要求股東批准交易，或者公司出於業務或其他原因決定獲得股東批准，公司將根據委託書規則而不是根據要約收購規則，在進行委託書徵集的同時提出贖回股份。如果本公司就企業合併尋求股東批准，保薦人已同意在首次公開募股期間或之後購買的其方正股份(定義見附註5)和任何公開股票 投票贊成批准企業合併。此外，每個公眾股東可以選擇贖回其公開發行的股票，無論他們是否投票支持或反對擬議的交易，或者根本不投票。

 

儘管如此，如果本公司尋求股東對企業合併的批准，並且它沒有根據投標要約規則進行贖回 修訂和重新制定的組織章程大綱和章程細則規定，公眾股東連同該股東的任何關聯公司或與該股東一致行動或作為“集團”行事的任何其他人(如經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)第13節所界定的)，將被限制贖回其股份的總和超過15%或以上的公眾股份，未經本公司事先同意。

 

發起人同意(A)放棄與完成企業合併有關的其持有的方正股份和公眾股份的贖回權，(B)如果公司未能在2023年3月13日之前完成企業合併，則放棄對方正股份的清算權(或如果公司已簽署意向書、原則協議或最終協議，則放棄對方正股份的清算權15個月自首次公開募股結束起 但未在此期間內完成業務合併15個月(C)不對經修訂及重新修訂的組織章程大綱及章程細則提出修正案(I)修改本公司就本公司最初的業務合併而允許贖回或贖回的義務的實質或時間100如本公司未完成業務合併或(Ii)與股東權利或初始業務合併前活動有關的任何其他條文，除非本公司向公眾股東提供贖回其公眾股份的機會連同任何該等修訂，否則本公司不得持有其公眾股份的1%。

 

本公司將於2023年3月13日(或2023年6月13日，視乎適用而定)前完成業務合併(“合併期”)，該期限可根據本公司經修訂及重新修訂的組織章程大綱及細則而延展。如果公司無法在合併期內完成業務合併，公司將(I)停止除清盤以外的所有業務，(Ii)在合理範圍內儘快完成，但不超過十之後的工作日，按每股價格以現金贖回 公眾股票，相當於當時存入信託賬户的總金額，包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息，而這些資金以前沒有釋放給公司以支付其納税義務 (最高不超過$100,000除以當時已發行的公眾股份數目，即(Br)贖回將完全消滅公眾股東作為股東的權利(包括收取進一步清盤分派(如有)的權利)，及(Iii)於贖回後於合理可能範圍內儘快解散及清盤，惟須受本公司根據開曼羣島法律就債權人的債權及其他適用法律的規定作出規定的義務及 其他適用法律的規定所規限。本公司認股權證將不會有贖回權或清算分派，若本公司未能在合併期內完成業務合併，該等認股權證將會失效。

 

發起人已同意，如果公司未能在合併期內完成企業合併，發起人將放棄對方正股份的清算權。然而，如果保薦人在首次公開募股中或之後收購了公開發行的股票，如果公司未能在合併期間內完成業務合併，該等公開發行的股票將有權從信託賬户獲得清算分配。承銷商已同意，倘若本公司未能在合併期內完成業務合併，承銷商將放棄其於信託户口內持有的遞延承銷佣金(見附註6)的權利，而在此情況下，該等款項將包括於信託户口內可用於贖回公眾股份的其他資金內。在這種分配的情況下，剩餘可供分配的資產的每股價值可能低於單位的首次公開募股價格($10.00).

 

為了保護信託賬户中持有的金額，發起人同意，如果第三方就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或與本公司討論達成交易協議的預期目標企業提出任何索賠，發起人同意對本公司負責，將信託賬户中的資金金額降至以下(1)每股公開股份10.20美元或(2)截至信託賬户清算日信託賬户中因信託資產價值減少而持有的每股公開股份的實際金額，在每種情況下，扣除可能被提取以支付我們的 税的利息。此責任不適用於執行放棄任何及所有尋求進入信託賬户權利的第三方的任何索賠，也不適用於根據公司對首次公開發行承銷商的賠償針對某些債務(包括根據修訂後的1933年證券法(“證券法”)提出的負債)提出的任何索賠。此外，如果已執行的放棄被視為不能對第三方強制執行，則保薦人將不對此類第三方索賠承擔任何責任。本公司將努力讓所有供應商、服務提供商(本公司的獨立註冊會計師事務所除外)、潛在目標企業或與本公司有業務往來的其他實體與本公司簽署協議，放棄對信託賬户中持有的任何權利、所有權、 權益或索賠，從而降低保薦人因債權人的債權而不得不賠償信託賬户的可能性。

 

流動資金和持續經營

 

本公司根據2014-15年度會計準則更新(“ASU”)對持續經營事項進行評估。披露實體作為持續經營企業的能力的不確定性“截至2022年3月31日，公司在信託賬户之外持有的現金為#美元374,779並已經產生並預計將繼續產生重大成本，以追求其融資和收購計劃。公司將使用運營賬户中的資金支付現有的應收賬款，確定和評估潛在的初始業務合併候選者，對潛在的目標業務進行盡職調查，支付差旅費用，選擇要合併或收購的目標業務，支付一般運營和行政費用，以及構建、談判和完善業務合併。儘管本公司相信其將有足夠的營運資金及借款能力以較早的時間完成業務合併或自本申請日期起計一年的時間滿足其需求，但本公司的流動資金可能不足。此外，為支付與業務合併相關的交易成本，本公司的保薦人、保薦人的關聯公司或本公司某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)向本公司提供營運資金貸款，定義如下(見附註5)。截至2022年3月31日，有不是任何週轉資金貸款項下的未償還金額；然而，截至這些財務報表發佈之日， 有$561,996週轉資金貸款項下未償還的本票(見附註5和附註10)。

 

該公司專注於在西歐、中東歐、獨聯體(不包括俄羅斯和白俄羅斯)或拉丁美洲識別高增長的技術和麪向消費者的業務。俄羅斯最近對烏克蘭採取的行動以及隨後對俄羅斯、白俄羅斯及相關個人和實體實施的制裁造成了全球安全擔憂，可能對區域和全球經濟產生持久影響(見下文更多信息)。作為對實施此類制裁的迴應，該公司已調整其目標地區，將俄羅斯和白俄羅斯排除在外。

 

此外，合併期的結束將發生在這些財務報表發佈後一年之前。不能保證公司完成業務合併的計劃在合併期內會成功。如本公司的公司註冊證書所概述，如本公司未能於合併期結束前完成合並、達成原則上的協議或業務合併的最終協議，本公司將停止營運及贖回其公眾股份。雖然本公司正繼續尋求初步業務合併的潛在目標 ，但合併期在該等財務報表發佈後一年前結束，令人對本公司作為持續經營企業的持續經營能力產生重大懷疑。財務報表不包括這一不確定性結果可能導致的任何調整。

 

風險和不確定性

 

新冠肺炎

 

管理層目前正在評估新冠肺炎疫情對目標行業的影響，並得出結論，雖然病毒有合理的可能性 可能對公司的財務狀況、運營結果和/或尋找目標公司產生負面影響，但具體影響截至財務報表日期尚不能輕易確定。財務報表 不包括可能因這些不確定性的結果而產生的任何調整。

 

烏克蘭的衝突

 

2022年2月，俄羅斯聯邦和白俄羅斯開始與烏克蘭採取軍事行動。由於這一行動，各國已經對俄羅斯聯邦和白俄羅斯實施了經濟制裁。此外，這一行動和相關制裁對世界經濟的影響截至本財務報表之日還無法確定，本公司正在評估其對本公司在西歐、中東歐、獨聯體(不包括俄羅斯和白俄羅斯)或拉丁美洲尋求業務合併的能力的具體影響。

 

管理上的變化

 

2022年3月23日，董事會任命喬納森·尼爾為我們的首席財務官和董事的首席財務官，自2022年3月23日起生效。董事會於2022年3月23日同意伯納德·阿布德爾馬拉克辭去董事首席財務官和首席財務官一職，自2022年3月23日起生效。對於Abdelmarak先生辭去首席財務官和董事的決定，我們與我們的高級管理人員、董事、審計師和其他專業服務提供商沒有分歧、沒有爭論、沒有衝突，也沒有爭議。

 

2022年4月21日，董事會接受了裏卡多·奧塞爾辭去董事首席執行官一職，自2022年4月21日起生效。2022年4月21日，董事會任命喬納森·尼爾為臨時首席執行官，自2022年4月21日起生效。在被任命為臨時首席執行長的同時，尼爾辭去了首席財務官一職，但仍是董事的一員。董事會於2022年4月21日任命克里斯托弗·愛德華茲為臨時首席財務官兼董事首席財務官，自2022年4月21日起生效。與我們的管理人員、董事、審計師和其他專業服務提供商就奧塞爾先生辭去首席執行官和董事的決定沒有分歧、沒有爭論、沒有衝突，也沒有爭議。

附註2--主要會計政策摘要

 

陳述的基礎

 

隨附的未經審計簡明財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計原則及美國證券交易委員會表格10-Q及規則S-X第8條編制。 根據美國證券交易委員會中期財務報告規則和規定，按照公認會計準則編制的財務報表中通常包含的某些信息或腳註 已被精簡或遺漏。因此，它們不包括完整列報財務狀況、經營成果或現金流所需的所有信息和腳註。管理層認為，隨附的未經審計簡明財務報表包括為公平列報所列報期間的財務狀況、經營業績和現金流量所必需的所有調整， 這些調整屬於正常經常性性質。

 

未經審計的簡明財務報表應與年度報告一併閲讀，年度報告包含經審計的財務報表及其附註。截至2022年3月31日的三個月的中期業績不一定表明截至2022年12月31日的一年或任何未來中期的預期結果。

 

新興成長型公司

 

本公司是證券法第2(A)節所界定的“新興成長型公司”，經2012年的JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)修訂，本公司可利用適用於非新興成長型公司的其他上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於，不被要求遵守薩班斯-奧克斯利法案第404條的獨立註冊會計師事務所認證要求，減少在其定期報告和委託書中關於高管薪酬的披露義務，以及免除就高管薪酬和股東批准之前未批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。

 

此外，《就業法案》第102(B)(1)條免除了新興成長型公司遵守新的或修訂的財務會計準則的要求，直到私營公司(即那些尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據《交易法》註冊的證券類別)被要求遵守新的或修訂的財務會計準則。JOBS法案規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。本公司已選擇不選擇退出延長的過渡期，這意味着當一項標準發佈或修訂時，如果上市公司或私人公司有不同的適用日期，公司作為新興成長型公司，可以在私人公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。這可能會使本公司的財務報表與另一家上市公司進行比較，該公司既不是新興成長型公司 ，也不是選擇不使用延長過渡期的新興成長型公司，由於所用會計準則的潛在差異，很難或不可能進行比較。

 

預算的使用

 

按照公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債的報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的費用金額。

 

做出估計需要管理層做出重大判斷。至少在合理的情況下，管理層在編制其估計時所考慮的於財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響的估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。這些財務報表中包含的較重要的會計估計之一是權證負債的公允價值的確定。隨着獲得更新的信息，這些估計可能會發生變化，因此，實際結果可能與這些估計和其他估計大不相同。

 

現金和現金等價物

 

本公司將購買時原始到期日為三個月或以下的所有短期投資視為現金等價物。該公司擁有 美元現金374,779及$503,187 分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。該公司擁有不是截至2022年3月31日和2021年12月31日的現金等價物 。

 

信託賬户中的投資

 

截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司擁有293.3信託賬户中持有的百萬美元現金和有價證券。

 

可能贖回的普通股

 

本公司根據ASC主題480中的指導，對其普通股進行可能贖回的會計處理。區分負債與股權“必須強制贖回的普通股被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股 ，其贖回權要麼在持有人的控制範圍內，要麼在非本公司完全控制的不確定事件發生時被贖回)，被歸類為臨時股權。在所有其他時間，普通股都被歸類為股東虧損的組成部分。公司的A類普通股具有某些贖回權，這些贖回權被認為不在公司的控制範圍之內，並受未來發生不確定事件的影響。因此，於2022年3月31日，可能贖回的A類普通股股份293,278,042美元作為臨時權益列報，不計入公司資產負債表的股東虧損部分 。

 

當贖回價值發生變化時，本公司立即予以確認，並將A類普通股的可贖回股份的賬面價值調整為與每個報告期結束時的贖回價值相等。首次公開發售結束後，公司立即確認了從初始賬面價值到贖回價值的計量調整。可贖回A類普通股賬面價值的變化導致額外實收資本和累計虧損約3,930萬美元。

 

在2021年5月6日(成立)至2021年12月31日期間和截至2022年3月31日的三個月內，可能需要贖回的A類普通股活動如下：

 

A類普通股可能於2021年5月6日贖回(成立)		$	—
首次公開發行出售A類普通股所得款項總額			287,500,000
更少：
公開認股權證發行時的公允價值			(17,968,750	)
A類普通股的發行成本			(15,591,299	)
另外：
可能贖回至贖回價值的A類普通股的重新計量調整			39,311,420
A類普通股，可能於2021年12月31日贖回			293,251,371
可能贖回至贖回價值的A類普通股的重新計量調整			26,671
A類普通股，可能於2022年3月31日贖回		$	293,278,042

B類普通股被歸類為股東虧損的組成部分，因為它們不受公司控制之外的可能贖回。

 

所得税

 

本公司被視為獲得豁免的開曼羣島公司，目前不受開曼羣島或美國的所得税或所得税申報要求的約束。因此，本公司的税務撥備為零在本報告所述期間。

 

信用風險集中

 

可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户， 有時可能超過聯邦存託保險覆蓋的250,000美元。本公司並未因此而蒙受虧損，管理層相信本公司不會因此而面臨重大風險。

 

公允價值計量

 

公允價值被定義為在計量日期市場參與者之間有序交易中因出售資產而收到的價格或因轉移負債而支付的價格。GAAP建立了一個三級公允價值層次結構，對計量公允價值時使用的投入進行了優先排序。對於相同的資產或負債，該層次結構對活躍市場中的未調整報價給予最高優先權(1級計量)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(3級計量)。這些層級包括：

 

•

第1級，定義為可觀察到的投入，如活躍市場中相同工具的報價(未調整)；

•

第2級，定義為直接或間接可觀察到的活躍市場報價以外的投入，例如活躍市場中類似工具的報價或非活躍市場中相同或類似工具的報價；以及

•

第三級，定義為無法觀察到的投入，其中市場數據很少或沒有，因此需要實體制定自己的假設，例如從估值技術得出的估值，其中一個或 個或更多重大投入或重大價值驅動因素無法觀察到。

 

在某些情況下，用於計量公允價值的投入可能被歸類到公允價值等級的不同級別。在這些情況下，公允價值計量在公允價值層次結構中根據對公允價值計量重要的最低水平投入進行整體分類。

 

衍生金融工具

 

本公司根據ASC主題815對其金融工具進行評估，以確定此類工具是否為衍生品或包含符合嵌入衍生品資格的特徵 。衍生工具和套期保值“。”衍生工具最初於發行日按公允價值入賬，並於每個報告日重新估值，公允價值變動於經營報表中呈報。衍生工具資產及負債在資產負債表內分類為流動或非流動資產，視乎該工具是否需要在資產負債表日起12個月內進行淨現金結算或轉換而定。

 

金融工具的公允價值

 

公司資產和負債的公允價值，這些資產和負債符合ASC主題820項下的金融工具的資格，公允價值計量，“主要由於其短期性質，與所附資產負債表中的賬面金額大致相同。

 

認股權證負債

 

本公司根據對權證具體條款的評估和ASC主題480中適用的權威指導，將權證作為責任分類工具進行會計處理。區分負債與股權” (“ASC 480”), and ASC Topic 815, “衍生工具和套期保值“(”ASC 815“)。評估考慮 認股權證是否根據ASC 480作為獨立的金融工具，是否符合ASC 480對負債的定義，以及認股權證是否符合ASC 815關於股權分類的所有要求，包括權證是否與本公司本身的普通股掛鈎，以及權證持有人是否可能在本公司無法控制的情況下要求“現金淨額結算”，以及股權分類的其他條件 。這項評估需要使用專業判斷，在權證發行時以及在權證尚未結清的每個季度結束日進行。對於 符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證，權證必須在發行時作為額外實收資本的組成部分入賬。對於不符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證，權證必須在發行日按初始公允價值計入負債，並在此後的每個資產負債表日調整為公允價值。根據其評估，該公司將其 認股權證列為責任分類。

 

每股普通股淨收入

 

每股普通股淨收入的計算方法是淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數。在計算每股普通股攤薄收益時，並未計入因(I)首次公開發售、(Ii)行使超額配售及(Iii)私募配售而發行的認股權證的影響，因為認股權證的行使視乎未來事件的發生而定，而根據庫存股方法，納入該等認股權證將屬反攤薄。認股權證可行使購買權9,000,000普通股的總和。

 

該公司的經營報表包括以類似於普通股每股收益兩級法的方式列報可能贖回的普通股每股收益。可贖回普通股的基本每股和稀釋後每股淨收益的計算方法是將淨收益的比例除以當期已發行的可贖回普通股的加權平均數。

 

不可贖回普通股的每股基本普通股和稀釋後每股淨收入的計算方法是，經可贖回普通股收入調整後的淨收入除以當期已發行不可贖回普通股的加權平均數。不可贖回普通股包括方正股份，因為這些普通股沒有任何贖回功能，也不參與信託賬户賺取的收入。

 

下表反映了截至2022年3月31日的三個月普通股每股基本收益和稀釋後收益的計算：

 

可能被贖回的普通股
分子：可分配給普通股但可能贖回的淨收入		$	7,646,226
分母：加權平均A類可贖回普通股
加權平均A類可贖回流通股、基本普通股和稀釋後普通股			28,750,000
每股基本和稀釋後淨收益，A類可贖回普通股		$	0.27
不可贖回普通股
分子：淨收益減去可贖回淨收益
淨收入		$	9,557,783
減去：可贖回淨收益			(7,646,226	)
不可贖回的淨收入		$	1,911,557
分母：加權平均B類不可贖回普通股
加權平均B類不可贖回流通股、基本和稀釋後普通股			7,187,500
每股基本和稀釋後淨收益，B類不可贖回普通股		$	0.27

最新會計準則

管理層不相信，任何最近發佈但尚未生效的會計準則，如果目前被採用，將不會對公司的財務報表產生重大影響。

注3-首次公開招股

 

根據首次公開招股，本公司出售28,750,000 個單位，包括3,750,000承銷商充分行使其超額配售選擇權後發行的單位，購買價格為$10.00每單位。每個單元包括一本公司A類普通股及一半一份可贖回的 認股權證(“公共認股權證”)。每份公共認股權證將使持有者有權購買一A類普通股，行使價為$11.50每股股份，可予調整(見附註7)。

附註4-私募

 

首次公開發售結束時，承銷商充分行使其超額配售選擇權。保薦人和承銷商購買9,000,000認股權證(包括1,000,000 根據承銷商充分行使其超額配售而發行的權證)，價格為$1.50根據私募 認股權證，總購買價為$13,500,000。每份私募認股權證均可行使購買一A類普通股，價格為$11.50每股 ，可予調整(見附註8)。

 

私募認股權證的部分總收益被添加到信託賬户持有的首次公開發行的收益中，而其餘的收益用於營運資金用途。若本公司未能於合併期內完成業務合併，則出售私募認股權證所得款項將用於贖回公眾股份(受適用法律規定規限)，而私募認股權證將於到期時變得一文不值。

 

受某些限制的限制，保薦人、高級管理人員、董事和承銷商已同意在以下時間之前不得轉讓、轉讓或出售私募認股權證30本公司首次公開招股完成後數日。

附註5--關聯方交易

 

方正股份

 

2021年5月11日，之前的贊助商購買了7,187,500 本公司B類普通股(“方正股份”)，包括最多937,500承銷商沒有全部或部分行使超額配售的股票，總收購價為$25,000，其中包括由之前的保薦人直接支付的延期發行成本。於二零二一年十二月十三日首次公開發售完成後，承銷商全面行使其超額配售選擇權，因此937,500方正股份不再被沒收。2021年12月8日，前贊助商將12,500B類普通股授予公司每位獨立董事，並於2022年6月8日將剩餘的7,150,000B類普通股為發起人。

 

發起人已同意，除某些有限的例外情況外，在下列情況發生之前，不得轉讓、轉讓或出售任何方正股份： (I)一年在企業合併完成後，以及(2)在企業合併之後，(A)如果最後報告的A類普通股的銷售價格等於或超過$12.00每股(根據股票拆分、股票股息、重組、資本重組等因素進行調整)20任何時間內的交易日30-至少開始交易日期間150(B)公司完成清算、合併、股本交換或其他類似交易的日期，導致公司所有股東有權將其普通股交換為現金、證券或其他財產的日期。

 

《行政服務協議》

 

該公司是一項向贊助商支付總計高達$的協議的一方5,000每月用於商業和行政支助服務。完成業務合併或公司清算後，公司將停止支付已產生的月費。 在截至2022年3月31日的三個月內，本公司產生了15,000在行政支持服務中，截至2022年3月31日，該金額包含在應支付給關聯方的金額中。

 

關聯方貸款

 

為支付與企業合併相關的交易成本，保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些董事和高級管理人員可簽訂協議，按需要借出公司資金(“營運資金貸款”)。如果公司完成業務合併，公司將從向公司發放的信託賬户的收益中償還營運資金貸款。否則，週轉金貸款將只能從信託賬户以外的資金中償還。如果企業合併沒有結束，公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款，但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。除上文所述外，該等營運資金貸款(如有)的條款尚未確定，亦不存在與該等貸款有關的書面協議。營運資金貸款將在企業合併完成後償還，不計利息。截至2022年3月31日，不是週轉資金貸款未償還。

 

2022年9月9日，本公司與保薦人簽訂了一筆本票形式的營運資金貸款(“2022年票據”)。根據《2022年票據》，我們可以不時向保薦人借款，總額最高可達$1,500,000。2022年票據項下的借款將不計息。2022年票據將於(I)我們的業務合併生效日期或(Ii)本公司清盤生效日期中較早的日期到期。2022年票據包含常規違約事件，包括與我們未能償還2022年票據到期本金和某些破產事件有關的事件。$561,996截至這些財務報表發佈之日， 已在2022年票據項下提取並未償還(有關更多信息，請參閲附註10)。

附註6--承諾

 

註冊權

 

方正股份及私人配售認股權證(以及因私人配售而可發行的任何A類普通股及方正股份轉換後可能發行的任何A類普通股)的持有人將有權根據一項登記權協議享有登記權，該協議規定本公司須登記該等證券以供轉售(就方正股份而言，須在轉換為A類普通股後方可發行)。這些證券的持有者有權彌補三 要求本公司登記此類證券，但不包括簡短的要求。此外，持有人對業務合併完成後提交的登記聲明擁有一定的“搭售”登記權，並有權根據證券法第415條的規定要求本公司登記轉售此類證券。然而，註冊權協議將規定，在適用的禁售期終止之前，本公司將不會被要求實施或允許任何註冊或導致任何註冊聲明生效。本公司將承擔與提交任何此類登記聲明相關的費用。一旦收到需求，就會確認或有債務，因為可以合理估計或有債務的數額。截至2022年3月31日，本公司尚未記錄登記權或有義務，因為沒有提出任何要求 。

 

承銷協議

 

該公司向承銷商授予了45-天 最多可選擇購買3,750,000額外單位，用於彌補首次公開募股價格減去承銷折扣和佣金後的超額配售。承銷商於首次公開發售結束時全面行使其超額配售選擇權。

 

承銷商獲得了#美元的現金承銷折扣。0.20 每單位，或$5,750,000總計，在首次公開募股結束時。承銷商還有權獲得$的遞延費用。0.35每單位，或$10,062,500。 僅在公司完成業務合併的情況下，根據承銷協議的條款，從信託賬户中持有的金額中向承銷商支付遞延費用。

 

除了承保折扣外，公司還同意支付與FINRA相關的費用和承銷商法律顧問的費用，以及某些勤勉和其他費用。該公司還將報銷承銷商對我們的董事、董事被提名人和高管進行的背景調查。

附註7--股東虧損

 

優先股-本公司獲授權發行1,000,000面值為$的優先股0.0001 每股，並附有本公司董事會不時釐定的指定、投票權及其他權利及優惠。在2022年3月31日，有不是已發行或已發行的優先股。

 

A類普通股-本公司獲授權發行最多300,000,000A類普通股，面值$0.0001每股 。公司A類普通股持有人有權一按股投票。在2022年3月31日，有28,750,000已發行和已發行的A類普通股。根據ASC 480的指引，公司A類普通股被視為有條件贖回股份， 被歸類為臨時股本。

 

B類普通股-本公司獲授權發行最多30,000,000B類普通股，面值$0.0001每股 。公司B類普通股的持有人有權一按股投票。在2022年3月31日，有7,187,500已發行和已發行的B類普通股。

 

IPO完成後，前保薦人將12,500B類股份授予公司的每一位三獨立董事(“轉讓的股份”)。轉讓的股份根據ASC 718進行了評估。股票薪酬“(”ASC 718“)，用於可能記錄基於股票的薪酬。本公司確定，轉讓的股份是 股權分類獎勵，只有在很可能發生業務合併時才會被確認。於授予日期2021年12月8日，37,500轉讓股份的公允價值為#美元。6.50每股，估計公允價值總額為#美元243,750.

 

在公司合併完成之前，只有B類普通股的持有者有權投票選舉董事。除法律另有規定外，A類普通股和B類普通股的持有者將在提交股東表決的所有其他事項上作為一個類別一起投票。

 

B類普通股將在企業合併時自動轉換為A類普通股，或在 持有人的選擇下更早地自動轉換為A類普通股，轉換比例為所有B類普通股轉換後可發行的A類普通股數量在轉換後的基礎上總體相等，20首次公開發售完成後所有已發行普通股總數的百分比，加上本公司就完成業務合併而發行或視為已發行或可於轉換或行使任何股權掛鈎證券或權利時發行的所有A類普通股 或可予發行的A類普通股(不包括可為或可轉換為已發行或將向業務合併中任何賣方發行或將發行的A類普通股的任何A類普通股或可轉換為A類普通股的任何A類普通股或可轉換為A類普通股的證券)。在任何情況下，B類普通股轉換為A類普通股的比率不得低於一-一對一。

附註8-認股權證法律責任

 

公有認股權證只能對整數股行使。於行使公開認股權證時，將不會發行零碎股份。公開認股權證將於(A)晚些時候開始行使30企業合併完成後數日或(B)12自首次公開招股結束起計數月。公開認股權證將會到期五年自企業合併完成或更早於贖回或清算之日起。

 

本公司將無義務根據公共認股權證的行使交付任何A類普通股，亦無義務解決該等公共認股權證的行使，除非證券法下有關在行使公共認股權證時可發行的A類普通股的註冊聲明當時生效，且有關招股説明書為現行招股説明書，但須受本公司履行其註冊責任的規限。本公司將不會行使任何認股權證，而本公司亦無責任在行使認股權證時發行任何A類普通股，除非根據認股權證登記持有人居住國家的證券法律，可發行的A類普通股已登記、合資格或被視為獲豁免。

 

本公司已同意在切實可行的範圍內儘快，但在任何情況下不得遲於20在企業合併結束後的一個工作日，它將盡其商業上合理的努力，向美國證券交易委員會提交一份登記聲明，涵蓋根據證券法 發行因行使認股權證而可發行的A類普通股。公司將盡其商業上合理的努力使其在以下時間內生效60根據認股權證協議的規定，在企業合併結束後的工作日內，並維持該登記聲明及與之相關的現行招股説明書的效力，直至認股權證期滿為止。如果任何此類登記聲明在企業合併結束後的第60個工作日仍未宣佈生效 ，權證持有人將有權在企業合併結束後第61個工作日開始至該登記聲明被美國證券交易委員會宣佈生效時止的期間內，以及在公司未能保持有效的登記聲明涵蓋因行使認股權證而發行的A類普通股的任何其他期間內，以“無現金基礎”行使該等認股權證。 儘管有上述規定，如果A類普通股在行使認股權證時並未在國家證券交易所上市，以致符合證券法第18(B)(1)條下的“備兑證券”的定義，則本公司可根據證券法第3(A)(9)條的規定，要求行使認股權證的公共認股權證持有人在“無現金基礎上”這樣做，如果本公司如此選擇，公司將不會被要求提交或維持有效的登記聲明。但將盡其商業上合理的努力，在沒有豁免的情況下，根據適用的藍天法律對股票進行登記或資格認定。

 

在A類普通股每股價格等於或超過$時贖回權證18.00:一旦認股權證可以行使，公司可以贖回尚未贖回的認股權證(私募認股權證除外)：

 

•

全部，而不是部分；

 

•

售價為$0.01根據公共授權；

 

•

對不少於30向每名權證持有人發出提前3天的贖回書面通知；及

 

•

當且僅當所報告的A類普通股的最後銷售價格等於或超過$18.00每股(經股票拆分、股票股息、重組、資本重組等調整後)20交易天數為 天30-自認股權證可行使起至公司向認股權證持有人發出贖回通知前三個營業日止的交易日。

 

在A類普通股每股價格等於或超過$時贖回權證10.00:一旦認股權證可以行使，公司可以贖回尚未贖回的認股權證(私募認股權證除外)：

 

•

全部，而不是部分；

 

•

售價為$0.10每張搜查令；

 

•

在至少30向每名權證持有人發出提前3天的贖回書面通知；及

 

•

當且僅當參考值等於或超過$10.00每股(按股票拆分、股票股息、重組、資本重組及類似事項調整後)及私募認股權證的贖回條款與已發行的公開認股權證相同。

 

在.期間30日贖回期內，各認股權證持有人可根據贖回日期及普通股的成交量加權平均價，選擇在無現金基礎上行使其認股權證，並收取認股權證協議所界定的若干普通股。 十(10)緊接向認股權證持有人發出贖回通知之日之後的交易日。

 

如果認股權證可由本公司贖回，即使本公司無法根據所有適用的州證券法登記標的證券或使其符合出售資格，本公司仍可行使其贖回權。

 

行使認股權證時可發行的A類普通股的行使價及數目在某些情況下可能會作出調整，包括派發股息、非常股息或資本重組、重組、合併或合併。然而，除下文所述外，以低於行使價 的價格發行A類普通股時，公募認股權證將不會作出調整。此外，在任何情況下，本公司均不會被要求以現金淨額結算公開認股權證。如果公司無法在合併期內完成業務合併，並且公司清算了信託賬户中持有的資金 ，則公募認股權證持有人將不會收到與其公募認股權證相關的任何此類資金，也不會從信託賬户以外持有的公司資產中獲得與此類 公募認股權證相關的任何分配。因此，公開認股權證可能會到期變得毫無價值。

 

此外，如果(X)公司為完成其最初的業務合併而發行額外的A類普通股或股權掛鈎證券以籌集資金，發行價或實際發行價低於$9.20每股A類普通股 (發行價格或有效發行價格將由本公司董事會真誠確定，如屬向保薦人或其關聯公司發行的任何此類發行，則不考慮保薦人或該等關聯公司在發行前持有的任何方正股份)(“新發行價格”)，(Y)該等發行的總收益超過60(Z)公司普通股的成交量加權平均交易價，(Z)在完成初始業務合併之日，可用於為公司的初始業務合併提供資金的股權收益總額的百分比及其利息，以及20自公司完成初始業務合併之日的前一個交易日起計的交易日期間(該價格，即“市值”)低於$9.20 每股，認股權證的行權價將調整為(最接近的)等於115市值與新發行價和美元的較高者的百分比 18.00上述每股贖回觸發價格將調整為(最接近的) ，使其等於180市值和新發行價中較高者的百分比。

 

私募認股權證與首次公開發售中出售的單位的公開認股權證相同，不同之處在於私募認股權證和行使私募認股權證後可發行的A類普通股將不可轉讓、轉讓或出售，直至30除某些有限的例外情況外，企業合併完成後的天數。此外，私人配售認股權證將可在無現金基礎上行使，並在初始購買者或其獲準受讓人持有期間不可贖回 。如果私人配售認股權證由初始購買者或其獲準受讓人以外的其他人持有，則私人配售認股權證將可由本公司贖回，並可由該等持有人按與公開認股權證相同的基準行使。

 

本公司的帳目23,375,000 與首次公開發行相關的認股權證(包括14,375,000公共認股權證及9,000,000私募認股權證)符合ASC 815-40所載指引。這種指導規定，由於認股權證不符合其規定的股權處理標準，每份認股權證必須記錄為負債。

附註9-公允價值計量

 

對於在每個報告期末重新計量並按公允價值報告的金融資產和負債，以及至少每年按公允價值重新計量和報告的非金融資產和負債，本公司遵循ASC 820的指導方針。

 

本公司金融資產及負債的公允價值反映管理層對本公司於計量日期因出售資產而應收到的金額或因市場參與者之間有序交易轉移負債而支付的金額的估計。在計量其資產和負債的公允價值時，本公司尋求最大限度地使用可觀察到的投入(從獨立來源獲得的市場數據)，並儘量減少使用不可觀察到的投入(關於市場參與者將如何為資產和負債定價的內部假設)。

 

下表列出了公司在2022年3月31日和2021年12月31日按公允價值計量的資產和負債的信息，並指出了公司用來確定公允價值的估值投入的公允價值層次：

 

2022年3月31日		報價在				重要的其他人				重要的其他人
		活躍的市場				可觀測輸入				不可觀測的輸入
描述		(1級)				(2級)				(3級)
資產：
信託賬户中的投資		$	293,278,042			$	—			$	—
負債：
公開認股權證		$	2,300,000			$	—			$	—
私募認股權證			—				—				1,440,000
認股權證負債總額		$	2,300,000			$	—			$	1,440,000

2021年12月31日		報價在				重要的其他人				重要的其他人
		活躍的市場				可觀測輸入				不可觀測的輸入
描述		(1級)				(2級)				(3級)
資產：
信託賬户中的投資		$	293,251,371			$	—			$	—
負債：
公開認股權證		$	—			$	—			$	8,481,250
私募認股權證			—				—				5,400,000
認股權證負債總額		$	—			$	—			$	13,881,250

信託賬户中的投資

 

在2022年3月31日和2021年12月31日，全部美元293.3信託賬户中的100萬餘額以現金和有價證券的形式持有。

 

認股權證負債

 

衍生金融工具的會計處理要求本公司在首次公開募股結束時記錄衍生負債。因此，本公司已按公允價值將公開認股權證及私募認股權證歸類為負債，按下文所述估值技術釐定。這些負債在每個資產負債表日進行重新計量。隨着每次重新計量，認股權證負債將調整為公允價值，公允價值的變化將在公司的經營報表中確認。公司將在每個資產負債表日期重新評估 分類。如果分類因期間內發生的事件而發生變化，則認股權證將自導致重新分類的事件發生之日起重新分類。

 

於2022年3月31日，由於該等認股權證在交易所交易活躍，故該等認股權證的估計公允價值是基於一級投入。2021年12月31日的公共認股權證和2022年3月31日和2021年12月31日的私募認股權證的估計公允價值是使用第3級投入確定的。蒙特卡洛模擬模型中固有的假設與預期股價波動、預期壽命、無風險利率和股息收益率有關。本公司根據部分同業公司普通股的歷史波動率來估計其普通股的波動率，這些普通股與認股權證的預期剩餘壽命相匹配。無風險利率基於授予日的美國財政部零息收益率曲線，期限與認股權證的預期剩餘期限相似。認股權證的預期壽命為 假設與其剩餘合同期限相等。股息率基於歷史利率，公司預計歷史利率將保持在零。

 

下表提供了截至2022年3月31日的第3級公允價值計量的量化信息：

		私募 認股權證
行權價格		$	11.50
股價		$	9.86
波動率			3.6	%
預期期限(年)			4.8
無風險利率			2.41	%
股息率			—	%

下表提供了截至2021年12月31日的第3級公允價值計量的量化信息：

		公開認股權證				私募 認股權證
行權價格		$	11.50			$	11.50
股價		$	9.71			$	9.71
波動率			11.0	%			11.0	%
預期期限(年)			6.0				6.0
無風險利率			1.35	%			1.35	%
股息率			—	%			—	%

在截至2022年3月31日的三個月內，歸類為第三級的認股權證負債的公允價值變動摘要如下：

		公開認股權證				私募 認股權證
截至2021年12月31日的權證負債		$	8,481,250			$	5,400,000
轉出到1級			(8,481,250	)			—
認股權證負債的公允價值變動			—				(3,960,000	)
2022年3月31日的權證負債		$	—			$	1,440,000

附註10--後續活動

 

該公司對資產負債表日之後至2022年10月7日(財務報表發佈之日)發生的後續事件和交易進行了評估。根據本次審核，除該等財務報表所述事項外，除以下披露的事項及2022年4月21日的管理層變動及2022年6月8日的保薦人變動(於附註1披露)外，本公司並無發現任何後續事項需要在財務報表中作出調整或披露。

 

關聯方貸款

 

2022年9月1日，公司從贊助商那裏獲得了一筆營運資金貸款，金額為#美元561,996根據《2022年票據》，該票據所得款項用於結清各服務提供商的未付發票。2022年票據項下的借款將不計入利息。2022年票據將於(I)我們的業務合併生效日期或(Ii)本公司清盤生效日期中較早的日期到期。

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析

第三項。	關於市場風險的定量和定性披露

第四項。

控制和程序

第1項。

法律程序

第1A項。

風險因素

第二項。	未登記的股權證券銷售和登記證券收益的使用

第三項。

高級證券違約

第四項。

煤礦安全信息披露

第五項。

其他信息

第六項。

展品

證物編號：		描述
31.1		依據《證券交易法》第13a-14(A)條或第15d-14(A)條對主要行政人員的證明。*
31.2		根據《證券交易法》第13a-14(A)條或第15d-14(A)條證明首席財務官。*
32.1		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席執行幹事的證明。**
32.2		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18篇第1350節對首席財務官的證明。**
101.INS		內聯XBRL實例文檔。
101.SCH		內聯XBRL分類擴展架構文檔。
101.CAL		內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEF		內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。
101.LAB		內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。
101.PRE		內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。
104		封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。

*

隨函存檔

**

隨信提供

	新興市場地平線公司。
日期：2022年10月7日	/s/喬納森·尼爾
	姓名：喬納森·尼爾
	職位：董事臨時首席執行官
	(首席行政主任)

日期：2022年10月7日	克里斯托弗·愛德華茲
	姓名：克里斯托弗·愛德華茲
	職位：董事臨時首席財務官
	(首席財務官)