頁面 |
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簡明合併財務報表 美元(美元): |
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資產負債表 |
3-4 | |||
營運説明書 |
5 | |||
股東權益變動表 |
6 | |||
現金流量表 |
7 | |||
合併財務報表附註 |
8-22 |
6月30日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
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以千為單位的美元 |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
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短期存款 |
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應收貿易賬款 |
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預付費用 |
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其他流動資產 |
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盤存 |
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流動資產總額 |
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長期資產: |
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財產和設備,淨額 |
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經營性租賃使用權資產 |
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其他資產 |
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長期資產總額 |
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總資產 |
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6月30日, 2022 |
十二月 31, 2021 |
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以千為單位的美元 |
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負債與股東權益 |
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流動負債: |
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應付貿易帳款 |
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應計補償 |
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經營租賃負債的當期到期日 |
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其他流動負債 |
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流動負債總額 |
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長期負債: |
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沒收股份, |
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非流動經營租賃負債 |
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其他長期負債 |
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長期負債總額 |
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承付款和或有負債 |
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總負債 |
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股東權益: |
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普通股, |
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額外實收資本 |
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累計赤字 |
( |
) | ( |
) | ||||
股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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截至六個月 6月30日 |
截至三個月 6月30日 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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美元,以千為單位,不包括股票和 每股金額 |
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收入 |
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收入成本 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
毛利 |
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運營費用: |
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研發費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
銷售和市場營銷費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
一般和行政費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
總運營費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
營業虧損 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
沒收股份的公允價值變動 |
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財務收入(費用),淨額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
所得税前虧損 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
所得税 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
所得税後虧損 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
被投資方收益中的權益 |
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淨虧損 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
每股普通股基本及攤薄淨虧損 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
用於計算每股普通股淨虧損的加權平均股數 |
||||||||||||||||
截至2022年6月30日的六個月 |
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普通股 |
其他內容 已付- 在資本中 |
累計 赤字 |
總計 |
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股票 |
金額 |
|||||||||||||||||||
餘額-2022年1月1日 |
( |
) | ||||||||||||||||||
期權的行使和回購單位 |
— | |||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 |
— | — | — | |||||||||||||||||
當期淨虧損 |
— | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
餘額-2022年6月30日 |
( |
) | ||||||||||||||||||
截至2021年6月30日的六個月 |
||||||||||||||||||||
普通股 |
其他內容 已付- 在資本中 |
累計 赤字 |
總計 |
|||||||||||||||||
股票 |
金額 |
|||||||||||||||||||
餘額-2021年1月1日 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
期權的行使 |
— | |||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 |
— | — | — | |||||||||||||||||
當期淨虧損 |
— | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
餘額-2021年6月30日 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
截至2022年6月30日的三個月 |
||||||||||||||||||||
普通股 |
其他內容 已付- 在資本中 |
累計 赤字 |
總計 |
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股票 |
金額 |
|||||||||||||||||||
餘額-2022年4月1日 |
( |
) | ||||||||||||||||||
期權的行使和回購單位 |
— | |||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 |
— | — | — | |||||||||||||||||
當期淨虧損 |
— | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
餘額-2022年6月30日 |
( |
) | ||||||||||||||||||
截至2021年6月30日的三個月 |
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普通股 |
其他內容 已付- 在資本中 |
累計 赤字 |
總計 |
|||||||||||||||||
股票 |
金額 |
|||||||||||||||||||
餘額-2021年4月1日 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
期權的行使 |
— | |||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 |
— | — | — | |||||||||||||||||
當期淨虧損 |
— | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
餘額-2021年6月30日 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
截至六個月 6月30日 |
截至三個月 6月30日 |
|||||||||||||||
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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以千為單位的美元 |
||||||||||||||||
經營活動的現金流: |
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當期淨虧損 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整: |
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不涉及現金流量的收入和支出項目: |
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折舊 |
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基於股票的薪酬 |
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匯率差異 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
短期存款利息 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
沒收股份的公允價值變動 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
ROU資產賬面金額的減少 |
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經營性資產和負債變動情況: |
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應收貿易賬款 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
預付費用 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
其他流動資產 |
||||||||||||||||
盤存 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
其他資產 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
應付貿易帳款 |
||||||||||||||||
應計補償 |
( |
) | ||||||||||||||
其他流動負債 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
經營租賃負債變動 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
其他長期負債 |
( |
) | ||||||||||||||
用於經營活動的現金淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
投資活動產生的現金流: |
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短期存款投資 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
短期存款到期日 |
||||||||||||||||
購置財產和設備 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
投資活動提供的現金淨額 |
||||||||||||||||
融資活動的現金流: |
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遞延發行成本 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
期權的行使 |
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融資活動提供的現金淨額 |
||||||||||||||||
匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
增加(減少)現金及現金等價物 |
( |
) |
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期初的現金和現金等價物 |
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期末現金和現金等價物 |
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補充披露現金流量信息- |
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繳納税款的現金 |
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補充披露非現金投資和融資活動: |
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財產和設備的應收賬款 |
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未支付的發行成本 |
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取得經營性使用權資產產生的經營性租賃負債 |
a. |
瓦倫斯半導體有限公司(以下簡稱“瓦倫斯”及其全資子公司“公司”)於2006年在以色列註冊成立。 |
b. |
2020年3月11日,世界衞生組織將一種新型冠狀病毒株(新冠肺炎)的爆發指定為全球大流行。為減緩新冠肺炎的蔓延,世界各國政府和企業採取了前所未有的行動,包括對行動和旅行施加限制,如隔離和就地避難要求,以及徹底限制或禁止部分或全部商業活動。這些措施雖然目前只是暫時性的,但可能會變得更加嚴厲,並根據新冠肺炎大流行的演變而無限期地持續下去。雖然已經有有效的新冠肺炎疫苗已被批准使用,但並不是所有的公司員工都接種了疫苗,特別是沒有接種強化疫苗。此外,已經出現了新的病毒株(主要是奧密克戎變異株),這可能會使治療和疫苗接種計劃複雜化。因此,人們仍然擔心疫情的進一步加劇或其經濟影響的擴大,以及新冠肺炎疫情可能對公司未來的經營業績和財務狀況產生影響的程度。 |
c. |
於2021年9月29日(“完成日期”),本公司根據日期為2021年5月25日的合併協議(“合併協議”)(“合併協議”)完成一項合併交易(稱為“合併協議結束”),該合併協議由本公司、PTK Acquisition Corp.(“PTK”)(其普通股及認股權證當時於紐約證券交易所買賣)及Valens Merge Sub,Inc.(一家特拉華州公司及本公司的全資附屬公司)完成。 |
d. |
俄羅斯和烏克蘭的軍事緊張局勢 |
a. |
陳述的基礎 |
b. |
租賃 |
c. |
新會計公告 |
6月30日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
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以千為單位的美元 |
||||||||
Oracle Work in Process |
||||||||
成品 |
||||||||
為六個人 截至的月份 在六月 30,2022 |
對於三個人來説 截至的月份 6月30日, 2022 |
|||||||
以千為單位的美元 |
||||||||
經營租賃成本: |
||||||||
固定付款 |
為六個人 截至的月份 在六月 30,2022 |
對於三個人來説 截至的月份 在六月 30,2022 |
|||||||
以千為單位的美元 |
||||||||
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金: |
||||||||
經營租賃的經營現金流 |
||||||||
以租賃債務(非現金)換取的使用權資產: |
||||||||
最初採用的經營租賃,請參閲附註2(C) |
June 30, 2022 |
||||
美元(美元) 數千人 |
||||
經營性租賃使用權資產 |
||||
經營租賃的當期到期日 |
||||
非當期經營租賃 |
||||
經營租賃負債總額 |
||||
加權平均剩餘租賃年限(年) |
||||
加權年平均貼現率 |
% | |||
June 30, 2022 |
||||
美元(美元) 數千人 |
||||
2022 |
||||
2023 |
||||
2024 |
||||
2025 |
||||
經營租賃支付總額 |
||||
減去:推定利息 |
( |
) | ||
租賃負債現值 |
||||
a. |
不可取消的購買債務 |
b. |
法律程序 |
6月30日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
|||||||
以千為單位的美元 |
||||||||
應計假期 |
||||||||
應繳税金 |
||||||||
應計費用關聯方 |
||||||||
應計費用 |
||||||||
a. |
在截止日期, |
June 30, 2022 |
2021年12月31日 | |||
股票價格 |
||||
預期期限(年) |
||||
預期波動率 |
||||
無風險利率 |
b. |
下表概述了歸類為3級的罰沒股份的公允價值變化: |
六個月 告一段落 6月30日, 2022 |
年 告一段落 十二月 31, 2021 |
|||||||
美元(美元) 數千人 |
||||||||
期初餘額 |
||||||||
發行沒收股份 |
||||||||
公允價值變動 |
( |
) | ||||||
期末餘額 |
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截至六個月 June 30, 2022 |
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數量 選項 |
加權的- 平均值 行權價格 |
|||||||
截至2021年12月31日的未償還期權 |
$ | |||||||
在該段期間內獲批予 |
$ | |||||||
在該期間內行使 |
( |
) | $ | |||||
在此期間被沒收 |
( |
) | $ | |||||
截至2022年6月30日的未償還期權 |
$ | |||||||
截至2022年6月30日可行使的期權 |
$ | |||||||
截至2022年6月30日未償還 |
自2022年6月30日起可行使 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
範圍 鍛鍊 價格 |
數 傑出的 |
加權 平均值 剩餘 合同 術語 |
加權 平均值 鍛鍊 價格 |
集料 固有的 價值(美國 美元(美元) 數千人) |
數 可操練 |
加權 平均值 剩餘 合同 術語 |
加權 平均值 鍛鍊 價格 |
集料 固有的 價值(美國 美元(美元) 數千人) |
||||||||||||||||||||||||||
$ |
$ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
$ |
$ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
$ |
$ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
$ |
$ | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
$ |
$ | — | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
$ |
$ | — | $ | — |
為六個人 截至的月份 在六月 30,2022 |
為六個人 月份 結束於 June 30 2021 | |||
預期期限 |
||||
預期波動率 |
||||
預期股息率 |
||||
無風險利率 |
截至六個月 6月30日 |
截至三個月 6月30日 |
|||||||||||||||
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
以千為單位的美元 |
||||||||||||||||
收入成本 |
( |
) | ||||||||||||||
研發 |
||||||||||||||||
銷售、一般和行政 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
基於股票的薪酬總額 |
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
截至六個月 June 30, 2022 |
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數量 RSU |
加權的- 平均補助金 日期公允價值 |
|||||||
年初未清償的RSU |
$ | |||||||
在該段期間內獲批予 |
$ | |||||||
在該期間內行使 |
( |
) | $ | |||||
在此期間被沒收 |
( |
) | $ | |||||
|
|
|||||||
期末未清償款項 |
$ | |||||||
|
|
|||||||
可於2022年6月30日行使的RSU |
||||||||
|
|
截至2022年6月30日未償還 |
自2022年6月30日起可行使 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
範圍 鍛鍊 價格 |
數 傑出的 |
加權 平均值 剩餘 合同 術語 |
加權 平均值 鍛鍊 價格 |
集料 內在價值 (美元 (以千計) |
數 可操練 |
加權 平均值 剩餘 合同 術語 |
加權 平均值 鍛鍊 價格 |
集料 固有的 價值(美國 美元(美元) 數千人) |
||||||||||||||||||||||||||
$ |
$ | $ | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
$ |
$ | $ | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
$ |
$ | $ | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
$ |
$ | $ | — | — | — | — |
截至六個月 6月30日 |
截至三個月 6月30日 |
|||||||||||||||
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
以千為單位的美元 |
||||||||||||||||
收入成本 |
— | — | ||||||||||||||
研發 |
— | — | ||||||||||||||
銷售、一般和行政 |
— | — | ||||||||||||||
|
|
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|
|
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|
|
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基於股票的薪酬總額(RSU) |
— |
— |
||||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
截至六個月 |
截至三個月 |
|||||||||||||||
6月30日, 2022 |
6月30日, 2021 |
6月30日, 2022 |
6月30日, 2021 |
|||||||||||||
每股普通股基本淨虧損 |
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分子: |
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持續經營淨虧損 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
E系列可贖回優先股的股息 |
— | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||
D系列可贖回優先股的股息 |
— | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||
C系列可贖回優先股的股息 |
— | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||
B-2系列可贖回優先股的股息 |
— | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||
B-1系列可贖回優先股的股息 |
— | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||
A系列可贖回優先股的股息 |
— | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
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普通股基本和稀釋後淨虧損的分子--普通股股東應佔淨虧損 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
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分母: |
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基本和稀釋每股普通股淨虧損的分母-調整後的加權平均股 |
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|
|
|
|
|||||||||
每股普通股基本和攤薄淨虧損 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
截至六個月 |
截至三個月 |
|||||||||||||||
6月30日, 2022 |
6月30日, 2021 |
6月30日, 2022 |
6月30日, 2021 |
|||||||||||||
選項 |
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限售股單位 |
— | — | ||||||||||||||
擔保責任 |
— | — | — | |||||||||||||
私人認股權證 |
— | — | ||||||||||||||
公開認股權證 |
— | — | ||||||||||||||
沒收股份 |
— | — | ||||||||||||||
可贖回可轉換優先A股 |
— | — | ||||||||||||||
可贖回可轉換優先股B-1 |
— | — | ||||||||||||||
可贖回可轉換B-2優先股 |
— | — | ||||||||||||||
可贖回可轉換優先C股 |
— | — | ||||||||||||||
可贖回可轉換優先D股 |
— | — | ||||||||||||||
可贖回可轉換優先股E股 |
— | — |
截至六個月 6月30日 |
截至三個月 6月30日 |
|||||||||||||||
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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以千為單位的美元 |
||||||||||||||||
外幣兑換差額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
短期存款利息收入 |
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其他 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
財務收入(費用)總額,淨額 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||
a. |
為評價財務業績和分配資源,財務管理委員會審查在綜合基礎上提出的財務信息,並按兩個已確定的可報告分部提供關於收入、毛利和營業虧損的分類信息,以便就分配給這兩個分部的資源作出決定,並評估其業績。沒有向CODM提供資產信息,也沒有對其進行審查。銷售商品的收入和成本與特定細分市場的活動直接相關。與特定分部活動相關的直接運營費用,包括一般和行政費用,計入該分部。 |
截至2022年6月30日的六個月 |
||||||||||||
音頻- 視頻 |
汽車 |
已整合 |
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以千為單位的美元 |
||||||||||||
收入 |
||||||||||||
毛利 |
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研發費用 |
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銷售和市場營銷費用 |
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一般和行政費用 |
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分部營業利潤(虧損) |
( |
) | ( |
) | ||||||||
沒收股份的公允價值變動 |
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財務費用,淨額 |
( |
) | ||||||||||
所得税税前虧損 |
( |
) | ||||||||||
折舊費用 |
||||||||||||
截至2021年6月30日的六個月 |
||||||||||||
音頻- 視頻 |
汽車 |
已整合 |
||||||||||
以千為單位的美元 |
||||||||||||
收入 |
||||||||||||
毛利 |
||||||||||||
研發費用 |
||||||||||||
銷售和市場營銷費用 |
||||||||||||
一般和行政費用 |
||||||||||||
分部營業利潤(虧損) |
( |
) | ( |
) | ||||||||
財務費用,淨額 |
||||||||||||
所得税税前虧損 |
( |
) | ||||||||||
折舊費用 |
||||||||||||
截至2022年6月30日的三個月 |
||||||||||||
音頻- 視頻 |
汽車 |
已整合 |
||||||||||
以千為單位的美元 |
||||||||||||
收入 |
||||||||||||
毛利 |
||||||||||||
研發費用 |
||||||||||||
銷售和市場營銷費用 |
||||||||||||
一般和行政費用 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
分部營業利潤(虧損) |
( |
) | ( |
) | ||||||||
|
|
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|
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沒收股份的公允價值變動 |
||||||||||||
財務費用,淨額 |
( |
) | ||||||||||
|
|
|||||||||||
所得税税前虧損 |
( |
) | ||||||||||
|
|
|||||||||||
折舊費用 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
截至2021年6月30日的三個月 |
||||||||||||
音頻- 視頻 |
汽車 |
已整合 |
||||||||||
以千為單位的美元 |
||||||||||||
收入 |
||||||||||||
毛利 |
||||||||||||
研發費用 |
||||||||||||
銷售和市場營銷費用 |
||||||||||||
一般和行政費用 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
分部營業利潤(虧損) |
( |
) | ( |
) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
沒收股份的公允價值變動 |
||||||||||||
財務費用,淨額 |
||||||||||||
|
|
|||||||||||
所得税税前虧損 |
( |
) | ||||||||||
|
|
|||||||||||
折舊費用 |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
b. |
地域收入 |
截至六個月 6月30日 |
截至三個月 6月30日 |
|||||||||||||||
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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以千為單位的美元 |
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以色列 |
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中國 |
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美國 |
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香港 |
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匈牙利 |
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日本 |
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其他 |
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c. |
補充數據-主要客户: |
6月30日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
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應收帳款 |
以千為單位的美元 |
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客户A |
% | % | ||||||
客户B |
% | % | ||||||
客户C |
% | % |
六個月 截至6月30日, |
三個月 截至6月30日, |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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收入 |
美元(美元) 數千人 |
美元(美元) 數千人 |
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客户D |
% | % | % | % | ||||||||||||
客户A |
% | % | % | % | ||||||||||||
客户E |
% | % | % | % | ||||||||||||
客户費用 |
% | % | % | % | ||||||||||||
客户G |
% | % | % | % |
d. |
按地理位置分列的財產和設備: |
6月30日, 2022 |
十二月三十一日, 2021 |
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以千為單位的美元 |
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國內(以色列) |
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臺灣 |
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中國 |
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美國 |
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