Steris plc000175789810-Q12/31/2020錯誤2021Q33/31大型加速文件服務器85,352,713錯誤錯誤愛爾蘭1 232 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目錄

美國

證券交易委員會

華盛頓特區，郵編：20549

 

形式10-Q

(馬克一)

☒			根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告

在截至本季度末的季度內2020年12月31日

或

☐			根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告 對於_

佣金檔案編號001-38848

Steris plc

(章程中規定的註冊人的確切姓名)

愛爾蘭

98-1455064

(州或其他司法管轄區) 公司或組織)

(美國國税局僱主 識別號碼)

70約翰·羅傑森爵士碼頭

都柏林2號，

愛爾蘭

D02 R296

(主要行政辦公室地址)

(郵政編碼)

353 1 232 2000

(註冊人電話號碼，包括區號)

_______________________________________________

根據ACT第12(B)節登記的證券：

每一類的名稱			交易代碼			註冊的交易所名稱
普通股，面值0.001美元			斯泰			紐約證券交易所

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Securities Exchange Act)第13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是  x*o

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  x*o

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義，以及“交易法”第12b-2條規則。

大型加速文件服務器

☒

加速文件管理器

☐

非加速文件管理器

☐

規模較小的報告公司

☐

新興成長型公司

☐

如果是新興成長型公司，請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。--o

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。☐*x

截至2021年2月5日的已發行普通股數量: 85,352,713

1

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目錄

Steris plc及其子公司

表格10-Q

指數

 

						頁
第一部分-財務信息
第一項。			財務報表			3
第二項。			管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析			32
第三項。			關於市場風險的定量和定性披露			46
第四項。			管制和程序			47
第II部分-其他信息
第一項。			法律程序			48
項目1A。			危險因素			48
第二項。			未登記的股權證券銷售和收益的使用			50
第6項。			陳列品			51
			簽名			52

2

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目錄

第1部分-財務信息

正如在這份10-Q表格季度報告中使用的那樣，除非另有説明，否則STERIS plc及其合併子公司統稱為“STERIS”、“公司”、“我們”、“我們”或“我們”。

項目1.編制財務報表

Steris PLC及其子公司

綜合資產負債表

(千)

						十二月三十一號， 2020						三月三十一號， 2020
						(未經審計)
資產
流動資產：
現金和現金等價物						$	252,502					$	319,581
應收賬款(扣除津貼淨額#美元11,605及$12,051分別)						556,117						586,481
庫存，淨額						294,132						248,259
預付費用和其他流動資產						73,324						54,430
流動資產總額						1,176,075						1,208,751
財產、廠房和設備、淨值						1,226,895						1,111,855
租賃使用權資產，淨額						149,741						131,837
商譽						2,926,551						2,356,085
無形資產，淨值						1,043,904						565,473
其他資產						57,614						51,581
總資產						$	6,580,780					$	5,425,582
負債和權益
流動負債：
應付帳款						$	134,471					$	149,341
應計所得税						13,068						14,013
應計工資和其他相關負債						152,331						128,261
一年內到期的租賃義務						21,364						19,809
應計費用和其他						184,633						192,183
流動負債總額						505,867						503,607
長期負債						1,713,199						1,150,521
遞延所得税，淨額						264,041						160,270
長期租賃義務						130,217						114,114
其他負債						89,264						90,346
總負債						$	2,702,588					$	2,018,858
承付款和或有事項(見附註8)
普通股，每股$0.001票面價值；500,000授權股份；85,337和84,924分別發行和發行的普通股						1,996,843						1,982,164
留存收益						1,872,533						1,647,175
累計其他綜合損失						(2,386)						(235,463)
股東權益總額						3,866,990						3,393,876
非控制性權益						11,202						12,848
總股本						3,878,192						3,406,724
負債和權益總額						$	6,580,780					$	5,425,582

請參閲合併財務報表附註。

3

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目錄

Steris PLC及其子公司

合併損益表

(單位為千，每股除外)

(未經審計)

 

						截至12月31日的三個月，												截至12月31日的9個月，
						2020						2019						2020						2019
收入：
產品						$	375,314					$	363,795					$	1,015,926					$	1,009,196
服務						433,610						410,466						1,218,062						1,198,708
總收入						808,924						774,261						2,233,988						2,207,904
收入成本：
產品						202,881						195,105						535,234						539,664
服務						260,182						247,803						737,288						712,377
總收入成本						463,063						442,908						1,272,522						1,252,041
毛利						345,861						331,353						961,466						955,863
業務費用：
銷售、一般和管理						182,373						172,927						510,250						527,667
研究與發展						16,438						16,487						48,812						48,321
重組費用						20						(448)						110						667
業務費用共計						198,831						188,966						559,172						576,655
營業收入						147,030						142,387						402,294						379,208
營業外費用，淨額：
利息支出						8,899						9,813						27,056						30,702
利息(收入)和雜費						(1,299)						(1,378)						(4,776)						(2,163)
營業外費用合計(淨額)						7,600						8,435						22,280						28,539
所得税前收入費用						139,430						133,952						380,014						350,669
所得税費用						24,842						29,285						71,294						66,083
淨收入						114,588						104,667						308,720						284,586
減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)						87						(263)						171						297
股東應佔淨收益						$	114,501					$	104,930					$	308,549					$	284,289
歸屬於股東的每股淨收益
基本型						$	1.34					$	1.24					$	3.62					$	3.35
稀釋						$	1.33					$	1.23					$	3.59					$	3.32
宣佈每股普通股已發行現金股息						$	0.40					$	0.37					$	1.17					$	1.08

請參閲合併財務報表附註。

4

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目錄

Steris PLC及其子公司

綜合綜合(虧損)收益表

(千)

(未經審計)

						截至12月31日的三個月，												截至12月31日的9個月，
						2020						2019						2020						2019
淨收入						$	114,588					$	104,667					$	308,720					$	284,586
減去：可歸因於非控股的淨收益(虧損) 利益						87						(263)						171						297
股東應佔淨收益						114,501						104,930						308,549						284,289
其他綜合收益(虧損)
攤銷養卹金和退休後福利計劃費用(扣除税款淨額#美元173, $171, $520及$512，分別)						(510)						(504)						(1,530)						(1,515)
累計貨幣換算調整的變化						128,737						77,299						234,607						12,371
其他綜合收益合計						128,227						76,795						233,077						10,856
綜合收益						$	242,728					$	181,725					$	541,626					$	295,145

請參閲合併財務報表附註。

5

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目錄

Steris PLC及其子公司

綜合現金流量表

(千)

(未經審計)

 

						截至12月31日的9個月，
						2020						2019
經營活動：
淨收入						$	308,720					$	284,586
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊、損耗和攤銷						160,193						146,294
遞延所得税						783						(1,139)
基於股份的薪酬費用						19,924						18,862
處置財產、廠房、設備和無形資產的損失(收益)淨額						865						(540)
業務出售損失，淨額						5						2,553
其他項目						4,494						(2,506)
扣除收購影響後的營業資產和負債變化：
應收帳款，淨額						60,574						29,860
庫存，淨額						(7,520)						(32,816)
其他流動資產						(8,906)						3,615
應付帳款						(30,974)						(18,610)
應計項目和其他淨額						(6,373)						(38,833)
經營活動提供的淨現金						501,785						391,326
投資活動：
不動產、廠房、設備和無形資產購置額(淨額)						(164,497)						(153,649)
出售財產、廠房、設備和無形資產所得收益						417						387
出售企業所得收益						—						439
收購業務，扣除收購現金後的淨額						(869,431)						(107,166)
其他						(2,392)						—
投資活動所用現金淨額						(1,035,903)						(259,989)
融資活動：
發行長期債券所得收益						550,000						—
支付長期債務						(35,000)						—
信貸項下的收益(付款)，淨額						23,782						(48,467)
遞延融資費和債務發行成本						(3,122)						(1,206)
與收購相關的遞延或或有對價						(2,968)						(452)
普通股回購						(14,560)						(40,322)
支付給普通股股東的現金股利						(99,696)						(91,595)
非控股權益的貢獻						2,258						6,050
對非控股權益的分配						(627)						(840)
*收購子公司非控股權益無需支付額外款項						(3,552)						—
股票期權和其他股權交易，淨額						26,018						22,958
融資活動提供(用於)的現金淨額						442,533						(153,874)
匯率變動對現金及現金等價物的影響						24,506						1,134
(減少)現金和現金等價物						(67,079)						(21,403)
期初現金及現金等價物						319,581						220,633
期末現金和現金等價物						$	252,502					$	199,230

請參閲合併財務報表附註。

6

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目錄

Steris PLC及其子公司

合併股東權益報表

(單位為千，每股除外)

(未經審計)

			截至2020年12月31日的三個月
			普通股						留用 收益			累計 其他 綜合 收益(虧損)			非控制性 利息			總計 權益
			數			金額
2020年9月30日的餘額			85,251			$	1,990,880		$	1,786,878		$	(130,613)		$	15,310		$	3,662,455
綜合收益：
淨收入			—			—			114,501			—			87			114,588
其他綜合收益			—			—			—			128,227			—			128,227
普通股回購			(9)			(5,417)			5,290			—			—			(127)
股權薪酬計劃和其他			95			11,380			—			—			—			11,380
現金股息--$0.40每股普通股			—			—			(34,136)			—			—			(34,136)
對非控股權益的分配			—			—			—			—			(627)			(627)
取得非控制性權益中的沉降權權益的支付			—			—			—			—			(3,552)			(3,552)
非控股權益的其他變更			—			—			—			—			(16)			(16)
2020年12月31日的餘額			85,337			$	1,996,843		$	1,872,533		$	(2,386)		$	11,202		$	3,878,192

			截至2020年12月31日的9個月
			普通股						留用 收益			累計 其他 綜合 收益(虧損)			非控制性 利息			總計 權益
			數			金額
2020年3月31日的餘額			84,924			$	1,982,164		$	1,647,175		$	(235,463)		$	12,848		$	3,406,724
綜合收益：
淨收入			—			—			308,549			—			171			308,720
其他綜合收益			—			—			—			233,077			—			233,077
普通股回購			(121)			(31,065)			16,505			—			—			(14,560)
股權薪酬計劃和其他			534			45,744			—			—			—			45,744
現金股息--$1.17每股普通股			—			—			(99,696)			—			—			(99,696)
非控股權益的貢獻			—			—			—			—			2,258			2,258
對非控股權益的分配			—			—			—			—			(627)			(627)
取得非控制性權益中的沉降權權益的支付			—			—			—			—			(3,552)			(3,552)
非控股權益的其他變更			—			—			—			—			104			104
2020年12月31日的餘額			85,337			$	1,996,843		$	1,872,533		$	(2,386)		$	11,202		$	3,878,192

7

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目錄

Steris PLC及其子公司

合併股東權益報表(續)

(單位為千，每股除外)

(未經審計)

			截至2019年12月31日的三個月
			普通股						留用 收益			累計 其他 綜合 收益(虧損)			非控制性 利息			總計 權益
			數			金額
2019年9月30日的餘額			84,797			$	1,981,660		$	1,472,725		$	(225,717)		$	8,977		$	3,237,645
綜合收益：
淨收入			—			—			104,930			—			(263)			104,667
其他綜合收益			—			—			—			76,795			—			76,795
普通股回購			(25)			(669)			(1,785)			—			—			(2,454)
股權薪酬計劃和其他			19			6,116			—			—			—			6,116
現金股息$0.37每股普通股			—			—			(31,375)			—			—			(31,375)
對非控股權益的分配			—			—			—			—			(840)			(840)
非控股權益的貢獻			—			—			—			—			6,050			6,050
非控股權益的其他變更			—			—			—			—			(538)			(538)
2019年12月31日的餘額			84,791			$	1,987,107		$	1,544,495		$	(148,922)		$	13,386		$	3,396,066

			截至2019年12月31日的9個月
			普通股						留用 收益			累計 其他 綜合 收益(虧損)			非控制性 利息			總計 權益
			數			金額
2019年3月31日的餘額			84,517			$	1,998,564		$	1,339,024		$	(159,778)		$	7,988		$	3,185,798
綜合收益：
淨收入			—			—			284,289			—			297			284,586
其他綜合收益			—			—			—			10,856			—			10,856
普通股回購			(304)			(53,099)			12,777			—			—			(40,322)
股權薪酬計劃和其他			578			41,642			—			—			—			41,642
現金股息--$1.08每股普通股			—			—			(91,595)			—			—			(91,595)
對非控股權益的分配			—			—			—			—			(840)			(840)
非控股權益的貢獻			—			—			—			—			6,050			6,050
非控股權益的其他變更			—			—			—			—			(109)			(109)
2019年12月31日的餘額			84,791			$	1,987,107		$	1,544,495		$	(148,922)		$	13,386		$	3,396,066

8

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Steris PLC及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)

截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

1. 業務性質和重要會計政策摘要

業務性質

斯特里斯公司是感染預防和其他程序產品和服務的領先供應商。我們的使命是通過在全球提供創新的醫療保健和生命科學產品和服務解決方案，幫助我們的客户創建一個更健康、更安全的世界。我們為客户提供獨特的創新消費品組合，如洗滌劑、胃腸(GI)內窺鏡配件、屏障產品解決方案，以及其他產品和服務，包括：設備安裝和維護、醫療器械微生物減少、儀器和範圍維修解決方案、實驗室檢測服務、現場和非現場再處理、資本設備產品(如消毒器和手術枱)以及連接解決方案(如手術室集成)。

我們的財政年度將於3月31日結束。本季度報告中提及的特定“年度”或“年終”指的是我們的會計年度。編制公司合併財務報表時採用的重要會計政策摘要如下：

中期財務報表

吾等根據美國公認的中期財務資料會計原則(“美國公認會計原則”)及S-X規則的10-Q表格及第10-01條季度報告的指示，編制本公司隨附的未經審核綜合財務報表。這意味着它們不包括美國公認會計準則(GAAP)要求的完整財務報表的所有信息和腳註。我們未經審計的中期綜合財務報表包含管理層認為公平陳述我們的財務狀況、經營業績和現金流量所必需的所有重大調整(包括正常的經常性應計和調整)。

這些中期合併財務報表應與我們截至2020年5月29日的Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表和相關附註一起閲讀。截至2020年3月31日的綜合資產負債表來源於該日經審計的綜合財務報表，但不包括美國公認會計準則要求的完整財務報表的所有信息和腳註。

合併原則

我們使用合併方法來報告我們對子公司的投資。因此，隨附的合併財務報表包括本公司及其全資和控股子公司的賬目。當我們合併這些帳户時，我們消除了公司間帳户和交易。本公司對未合併聯營公司的股權投資對財務和經營政策有重大影響，但不具有控制權，主要採用權益法核算。這些投資對公司的綜合財務報表並不重要。

預算的使用

在根據美國公認會計原則編制財務報表時，我們會做出某些估計和假設，這些估計和假設會影響在財務報表日期報告的資產和負債額，以及在列報期間報告的收入和費用。這些估計和假設涉及對許多難以預測和我們無法控制的因素的判斷。實際結果可能與這些估計值大不相同。當有新的信息可用時，我們會修改估計和假設。這意味着，截至2020年12月31日的3個月和9個月期間的運營業績不一定表明未來幾個季度或截至2021年3月31日的整個財年可能預期的業績。

收入確認和相關負債

我們採納了2014-09年度會計準則更新(“ASU”)“與客户簽訂合同的收入”以及隨後於2018年4月1日發佈的修正案。在採用時，我們的某些資本設備合同由單一的綜合績效義務組成，這導致相應的資本設備收入和收入成本推遲到安裝完成。自採用該標準以來，我們關於該產品線的銷售理念、產品架構和製造流程發生了變化，這影響了將單個商品或服務轉讓給客户的承諾是否可與合同中的其他承諾分開識別。在審查了這些變化之後，我們得出結論，這些合同由多個履約義務組成，這些履約義務可以是不同的，並且滿足當客户獲得對資產的控制權時確認收入的標準，這是在交付每個履約義務時。與此相關的收入和成本

9

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目錄

Steris PLC及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)-(續)

截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

合同總額為$14,609及$7,560分別在我們的2021財年第一季度確認了之前被推遲的項目。

當合同條款下的義務得到履行，承諾的產品或服務的控制權轉移到客户手中時，收入就會確認。收入是按照我們期望用來交換產品或服務的對價金額來衡量的。產品收入在控制權移交給客户時確認，這通常基於合同或運輸條款。服務收入在客户從服務中受益時確認，這發生在服務完成或提供給客户時。我們的客户包括終端用户以及營銷和銷售我們產品的經銷商和分銷商。我們的收入不取決於經銷商或分銷商的轉售，我們也沒有其他與轉售相關的義務。我們的標準退貨和進貨費政策適用於產品銷售。向客户收取的運輸和搬運成本包括在產品收入中。相關費用被視為履行成本，並計入收入成本。報告的收入是扣除從客户那裏收取的銷售額和增值税後的淨額。

我們有提供折扣價格的個人客户合同。經銷商和分銷商可以回扣的形式獲得銷售獎勵。在記錄相關收入的同一時期，我們減少了折扣收入以及預計退貨、回扣和其他類似津貼。這些項目的收入減少是根據歷史經驗和趨勢分析估計的，只有在收入可能不會出現重大逆轉的情況下才會減少。估計收益在綜合資產負債表中記錄毛利。

在包含多項性能義務的交易中，例如當產品、維護服務和其他服務組合在一起時，我們會在向客户交付每種產品或提供服務時確認收入。我們根據每項履約義務的相對獨立銷售價格(即產品或服務單獨銷售時的價格)將總安排對價分配給每項履約義務。

付款條件因客户的類型和位置以及所提供的產品或服務而異。一般來説，確認收入和支付到期之間的時間並不長。我們不評估銷售價格是否包含期限低於一年的合同的融資部分。

我們不將銷售佣金資本化，因為基本上我們所有的銷售佣金計劃都有一年或更短的攤銷期限。

履行合同的某些成本如果是可收回的，則在合同期限內資本化和攤銷，這些成本與合同直接相關，併產生我們將在未來用於履行合同的資源。截至2020年12月31日，與履行合同成本相關的資產對我們的合併財務報表並不重要。

有關收入的分類，請參閲標題為“業務細分信息”的附註9。

產品收入

產品收入包括消費品和資本設備的銷售收入。這些合同主要基於客户的採購訂單，可能包括經銷商、經銷商或集團採購組織(GPO)協議。 當控制權移交給客户時，我們確認產品銷售的收入，這通常發生在產品發貨或客户收到產品時。如果資本設備和安裝高度集成並形成單一的履約義務，則與資本設備產品相關的收入將推遲到安裝完成。

服務收入

在我們的醫療保健和生命科學部門，服務收入包括與維護、維修和安裝資本設備相關的部件和勞動力產生的收入。這些合同主要基於客户的採購訂單，可能包括總代理商、經銷商或集團採購組織(GPO)協議。對於資本設備的維護、維修和安裝，收入在服務完成時確認。醫療服務收入還包括外包後處理服務和儀器維修。外包再加工服務的合同主要基於與客户的協議，期限從幾個月到15年不等。外包再加工服務收入在合同期限內按比例確認，使用基於時間的投入措施，並根據數量和其他業績指標進行調整，前提是收入可能不會出現重大逆轉。儀器維修合同主要基於客户的採購訂單，相關收入在維修完成後確認。

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Steris PLC及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)-(續)

截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

我們還向客户提供預防性維護和單獨定價的延長保修協議，這要求我們在合同期限內維護和維修我們的產品。一般來説，這些合同條款可以取消而不受處罰，期限從一年到五年不等。根據這些客户合同收到的金額最初被記錄為服務負債，並使用基於時間的投入措施在合同期限內按比例確認為服務收入。

在我們的應用滅菌技術部門，服務收入包括合同滅菌和實驗室服務。合同消毒和實驗室服務的銷售合同主要基於客户的採購訂單和相關的客户協議，收入一般在服務完成後確認。

合同責任

從客户處收到的付款基於與客户簽訂的合同中確定的發票或計費時間表。遞延收入在根據合同履行之前收到付款時入賬。遞延收入在履行義務完成時確認為收入，一般發生在一年內。在2021財年的前9個月，38,181在2020年3月31日遞延收入餘額中，記錄為收入。在2020財年的前9個月，46,744在2019年3月31日的遞延收入餘額中，記錄為收入。

有關遞延收入餘額，請參閲標題為“附加綜合資產負債表信息”的附註6。

服務負債

在履行可取消的預防性維護和單獨定價的延長保修合同之前收到的付款被記錄為服務負債。服務負債在合同項下履行時確認為收入。

有關服務負債餘額，請參閲標題為“附加綜合資產負債表信息”的附註6。

剩餘履約義務

剩餘的履約義務僅反映與我們有明確承諾的客户購買的協議相關的履約義務，不包括與未履行的履約義務相關的可變對價。就產品而言，這些剩餘的履約義務包括尚未發貨的資本設備和消耗品訂單。在服務方面，這些剩餘的績效義務主要包括安裝、認證和外包再處理服務。截至2020年12月31日，分配給剩餘履約義務的交易價格約為$1,014,800。我們預計大約會認識到50一年內成交價的%，大約42超過一年的百分比。其餘的還沒有安排交付的時間。.

近期發佈的影響公司的會計準則

下表列出了最近發佈的影響公司的會計準則：

標準

簽發日期

描述

領養日期

對財務報表或其他重大事項的影響

2021財年採用的標準

ASU 2016-13，“金融工具信用損失的計量”

2016年6月

該準則要求按攤餘成本計量的金融資產(或金融資產組)以預期收取的淨額列報。信貸損失準備是一個估值賬户，從金融資產的攤餘成本基礎中扣除，以金融資產預期收取的金額列報賬面淨值。與可供出售債務證券有關的信用損失應當計入信用損失準備。該標準在2019年12月15日之後的年度期間有效。

2021財年第一季度

我們從2020年4月1日起採用這一標準，對我們的合併財務報表沒有實質性影響。

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目錄

Steris PLC及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)-(續)

截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

ASU 2018-13《公允價值計量(主題820)披露框架-公允價值計量披露要求的變更》

2018年8月

該標準修改了披露要求，增加、刪除和修改了公允價值體系內披露的資產和負債的公允價值計量所需的某些披露。該標準在2019年12月15日之後的會計年度和這些會計年度內的中期有效。

2021財年第一季度

我們採用了這一標準，從2020年4月1日起生效，對我們的合併財務報表沒有實質性影響，因為它只修改了披露要求。

ASU 2018-14“薪酬-退休福利-定義福利計劃-一般主題(715-20)：披露框架-定義福利計劃披露要求的變化”

2018年8月

該標準修改了披露要求，增加、刪除和修改了對發起固定福利養老金或其他退休後福利計劃的僱主的某些必要披露。該標準還明確了與預計福利義務和累積福利義務相關的固定福利養老金計劃的披露要求。該標準在截至2019年12月15日的財年有效。

2021財年第一季度

我們採用了這一標準，從2020年4月1日起生效，對我們的合併財務報表沒有實質性影響，因為它只修改了披露要求。

ASU 2018-15“無形資產-商譽和其他-內部使用軟件(子主題350-40)：客户對作為服務合同的雲計算安排中發生的實施成本的核算”

2018年8月

該標準將託管安排(服務合同)中發生的實施成本資本化要求與開發或 獲取內部使用的軟件。該標準在2019年12月15日之後的財年生效。

2021財年第一季度

我們於2020年4月1日採用前瞻性方法通過了這一標準。採用這一標準並未對我們的合併財務報表和披露產生實質性影響。

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Steris PLC及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)-(續)

截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

尚未採用的標準

ASU 2020-06“債務--具有轉換和其他選擇的債務(分主題470-20)和衍生工具和對衝--實體自有股權的合同(分主題815-40)”

2020年8月

該準則簡化了可轉換工具的會計處理，簡化了實體自有權益合同的衍生品範圍例外的適用。該標準減少了需要將嵌入式轉換功能與可轉換工具分開的會計模型的數量。因此，只有在實質溢價模式下考慮的轉換特徵和那些需要分叉的轉換特徵將被分開考慮。對於實體自有股權的合同，新標準取消了目前對股權分類的一些要求。該標準還涉及可轉換工具在稀釋後每股收益計算中的會計處理，並要求加強對實體自有股本中可轉換工具和合同條款的披露。該標準適用於2021年12月15日之後的年度期間和該年內的過渡期。允許在2020年12月15日之後的年度期間和該年內的過渡期提前採用。

不適用

我們正在評估該標準將對我們的合併財務報表產生的影響。

ASU 2019-12“所得税(主題740)”

2019年12月

該標準提供了簡化所得税會計的最終指導，消除了ASC 740中有關期間內税收分配方法、過渡期所得税計算方法以及確認外部基差的遞延税項負債的某些例外情況。該指導意見簡化了特許經營税的會計核算，並頒佈了税法或税率的變化，並澄清了導致商譽計税基礎上升的交易的會計處理。該標準在2020年12月15日之後的財年生效，並允許提前採用。

不適用

我們正在評估該標準將對我們的合併財務報表產生的影響。

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Steris PLC及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)-(續)

截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

我們的重要和關鍵會計政策、估計和假設的詳細説明包含在我們截至2020年5月29日的Form 10-K年度報告中。自2020年3月31日以來，我們的重要和關鍵會計政策、估計和假設沒有實質性變化.

2. 業務收購和資產剝離

2021財年

在……上面2020年11月18日，我們收購了Key Surgical，LLC(“Key Surgical”)的所有優秀部門和股權。Key Surgical是一家為醫院和外科設施提供無菌處理、手術室和內窺鏡消耗品的全球供應商。Key Surgical正在整合到我們的醫療保健部門。此次收購的總收購價為$。849,717，扣除所獲得的現金，仍需進行慣常的營運資本調整。與收購相關的成本為$10,842在合併損益表的銷售、一般和行政費用行中報告。此次收購的收購價格由手頭現金、信貸借款和發行新的長期債券所得資金組合提供資金。有關更多信息，請參閲標題為“債務”的附註5。

下表彙總了根據收購日的公允價值將收購價格初步分配給為關鍵外科收購項目收購的淨資產的情況。

(千美元)						關鍵外科 (1)
現金						$	12,615
應收帳款						13,967
盤存						22,167
財產、廠房和設備						6,032
其他資產						6,680
無形資產(2)						491,009
商譽						423,239
總資產						$	975,709
流動負債						(17,683)
非流動負債						(95,694)
總負債						(113,377)
淨資產						$	862,332

(1) P截至2020年12月31日，熊市價格分配仍是初步的，因為估值尚未敲定。

(2) 關鍵外科收購產生的無形資產可能包括專利、商號、客户關係、競業禁止協議和技術，等待最終估值結果。.

除了Key Surgical，我們還在2021財年第三季度完成了兩項插入式收購，繼續擴大了我們在醫療保健領域的產品和服務。與這些交易相關的購買總價約為#美元。20,908，扣除獲得的現金淨額，包括遞延對價#美元1,194。與收購相關的成本在合併損益表的銷售、一般和行政費用行中報告，金額不符裏亞爾。

採購價格分配將在不超過成交後一年的測算期內最終確定。

2020財年

在2020財年的前九個月，我們完成了幾筆插入式收購，繼續擴大我們在醫療保健和應用滅菌技術領域的產品和服務。與這些交易相關的購買總價約為#美元。117,259，扣除獲得的現金淨額，包括遞延對價#美元894。與收購有關的成本在合併損益表的銷售、一般和行政費用項中報告，金額不是實質性的。收購的收購價格既有手頭的現金，也有信貸工具的借款。

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合併財務報表附註(未經審計)-(續)

截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

收購價格分配是在不超過成交一年的測算期內敲定的。記錄的任何最終調整都不是實質性的。

在2020財年第一季度，我們出售了位於中國的醫院消毒服務業務。我們記錄的收益為#美元。439，扣除剝離現金後的淨額，並確認了出售美元的税前虧損2,330在合併損益表的銷售費用、一般費用和行政費用項中。這項業務的年收入約為美元。5,000.

3. 庫存，淨額

我們使用後進先出(LIFO)和先進先出(FIFO)成本法來評估庫存。用後進先出成本法計算的存貨以成本價和市場價中的較低者為準。採用先進先出成本法計算的存貨，以成本或可變現淨值中較低者為準。後進先出法下的庫存實際估值僅在會計年度末根據當時的庫存水平和成本進行。因此，中期後進先出計算基於管理層對預期年末庫存水平的估計，並以最終財年末後進先出庫存估值為準。庫存成本包括材料、人工和間接費用。庫存，淨額包括以下內容：

						十二月三十一號， 2020						三月三十一號， 2020
原料						$	102,212					$	94,321
在製品						42,109						35,643
成品						185,762						151,381
後進先出儲備						(18,753)						(16,937)
超額和陳舊庫存準備						(17,198)						(16,149)
庫存，淨額						$	294,132					$	248,259

4. 物業、廠房和設備

有關我們主要類別的折舊資產的資料如下：

						十二月三十一號， 2020						三月三十一號， 2020
土地及土地改善工程(1)						$	69,591					$	65,994
建築物和租賃權的改進						567,113						531,267
機器設備						753,851						682,488
信息系統						186,421						181,112
放射性同位素						567,353						508,593
在建(1)						211,183						159,731
全部財產、廠房和設備						2,355,512						2,129,185
減去：累計折舊和損耗						(1,128,617)						(1,017,330)
財產、廠房和設備、淨值						$	1,226,895					$	1,111,855

(1)土地不會貶值。在建工程在投入使用前不會折舊。

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合併財務報表附註(未經審計)-(續)

截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

5. 債款

負債情況如下：

						十二月三十一號， 2020						三月三十一號， 2020
信貸協議						$	304,618					$	275,449
定期貸款						550,000						—
私募配售						864,425						878,409
遞延融資成本						(5,844)						(3,337)
長期債務總額						$	1,713,199					$	1,150,521

於二零二零年十一月十八日，我們與多間金融機構訂立定期貸款協議，並以摩根大通銀行(北卡羅來納州)為行政代理(“信貸協議”)，提供一筆$550,000與我們收購Key Surgical有關的定期貸款(“定期貸款”)。定期貸款所得款項用於支付購買價格的一部分，用於預付和終止Key Surgical的現有債務，以及支付與Key Surgical收購和簽訂信貸協議相關的費用和開支。有關關鍵外科收購的更多信息，請參閲標題為“業務收購和資產剝離”的註釋2。

定期貸款將於2023年11月20日到期。截至2021年12月31日的定期貸款沒有本金支付。自2022年1月1日至2022年12月31日期間，每季度本金支付金額為1.25定期貸款的原始本金的%，在每個會計季度的最後一個營業日到期。自2023年1月1日至2023年9月30日期間，每季度本金支付金額為1.875定期貸款的原始本金的%，在每個會計季度的最後一個營業日到期。這筆定期貸款的剩餘未償還本金餘額，連同其應計和未付利息，將於2023年11月20日到期並支付。

定期貸款不時按基本利率或歐洲貨幣利率計息，外加信貸協議中計算和定義的適用保證金。適用保證金乃根據綜合總債務與綜合EBITDA之比率(各自定義見信貸協議)釐定。按基本利率借款的利息(“基本利率墊款”)每季度支付欠款，按歐洲貨幣利率借款的利息(“歐洲貨幣利率墊款”)應在相關利息期末支付，但頻率絕不低於每三個月支付一次。提前支付基本利率預付款沒有溢價或罰款，但提前支付歐洲貨幣利率預付款需要支付分手費。

根據我們截至2018年3月23日的循環信貸協議，信貸協議下的所有貸款人也是貸款人。

有關我們負債的其他信息包括在我們截至2020年5月29日的Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表的附註中。

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合併財務報表附註(未經審計)-(續)

截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

6. 其他綜合資產負債表信息

與我們的綜合資產負債表相關的其他信息如下：

						十二月三十一號， 2020						三月三十一號， 2020
應計工資總額和其他相關負債：
薪酬及相關項目						$	67,883					$	42,205
累積假期/帶薪假期						14,663						9,917
應計獎金						51,100						53,041
應計僱員佣金						14,591						19,298
其他退休後福利義務--本期部分						1,488						1,488
其他員工福利計劃義務-當前部分						2,606						2,312
應計工資總額和其他相關負債						$	152,331					$	128,261
應計費用和其他：
遞延收入						$	44,308					$	53,299
服務負債						38,948						47,505
自保風險準備金--當期部分						9,711						7,342
應計交易商佣金						25,174						15,827
累計保修						6,796						7,381
資產報廢債務--本期部分						1,202						2,671
其他						58,494						58,158
應計費用和其他費用總額						$	184,633					$	192,183
其他負債：
自保風險準備金--長期部分						$	17,452					$	17,452
其他退休後福利義務--長期部分						8,587						9,880
固定收益養老金計劃義務--長期部分						10,152						10,987
其他員工福利計劃義務-長期部分						2,341						2,333
應計長期所得税						10,841						11,959
資產報廢債務--長期部分						12,379						9,843
其他						27,512						27,892
其他負債總額						$	89,264					$	90,346

7. 所得税費用

減税和就業法案(TCJA)於2017年12月22日頒佈。TCJA將美國聯邦企業所得税税率下調至21.0%，要求公司為某些外國子公司的收益支付一次性過渡税，這些收益以前是遞延納税的，併為某些外國來源的收益創造了新的税收。該公司在核算TCJA的頒佈日期影響時，採用了第118號員工會計公告“減税和就業法案對所得税會計的影響”中的指導意見。

我們認為，目前為TCJA記錄的税費已經完成。然而，未來可能會發布額外的立法、法規和/或指導，這可能會導致對與TCJA相關的已記錄税費進行額外調整。我們會繼續監察和評估任何新發展的影響。

截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月的有效所得税税率為17.8%和21.9%。截至2020年12月31日和2019年12月31日的9個月期間的有效所得税税率為18.8%和18.8%。與2020財年相比，2021財年本季度的有效税率有所下降，主要是因為優惠的離散項目增加了。

所得税費用是根據我們對年度有效所得税税率的估計臨時提供的，每個季度對離散項目進行調整。在確定估計的年度有效所得税率時，我們分析了不同的

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截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

這些因素包括對我們的年度收益和產生收益的徵税轄區的預測、州和地方所得税的影響、我們使用税收抵免和淨營業虧損結轉的能力，以及可用的税務籌劃替代方案。

我們在許多徵税轄區開展業務，並接受美國聯邦、州和地方以及外國司法管轄區的定期檢查。我們在2016財年之前不再接受美國聯邦審查，除了有限的例外，我們在2015財年之前不再接受美國州和地方或非美國税務機關的所得税審查。無論我們在哪裏開展業務，我們都要接受不同司法管轄區的税務機關審計。

2019年5月，我們收到了美國國税局(IRS)關於扣除某些公司間債務支付的利息的兩份擬議税收調整通知。這些通知涉及2016財年和2017財年。2019年9月，我們又收到了2018財年針對同一問題提出的調整通知。美國國税局的調整將導致累計税負約為#美元。40,000。沒有收到後續時期的通知。我們正在反駁美國國税局的斷言。我們沒有建立與這些通知相關的儲備。不利的結果預計不會對我們的綜合財務狀況產生實質性的不利影響，但可能會對我們任何一個時期的綜合經營業績和現金流產生重大影響。

8. 承諾和或有事項

考慮到我們的規模、歷史、複雜性以及我們所參與的業務、產品、客户、監管環境和行業的性質，我們正在並可能繼續參與一些法律訴訟、政府調查和索賠，我們認為這些訴訟、政府調查和索賠通常是在我們的業務過程中出現的。這些法律程序、調查和索賠通常涉及各種法律理論和指控，包括但不限於人身傷害(例如滑倒、燒傷、車輛事故)、產品責任或法規(例如基於產品操作或聲稱的故障、未發出警告、不符合規格或未遵守監管要求)、產品暴露(例如聲稱接觸化學品、石棉、污染物、輻射)、財產損害(例如因設備泄漏、火災、車輛、化學品泄漏而索賠的損害)、商業索賠(例如違反規定)。經濟損失、保修、虛假陳述)、財務(如税收、報告)、就業(如不當解僱、歧視、福利事項)以及其他損害和救濟索賠。

我們相信，我們已經為當前的訴訟和索賠預留了足夠的資金，這些訴訟和索賠是可能和可評估的，並進一步相信這些未決訴訟和索賠的最終結果不會對我們的綜合財務狀況或整體運營結果產生重大不利影響。然而，由於其固有的不確定性，不能保證當前或未來的訴訟、調查、索賠或其他程序(包括但不限於以下討論的事項)的最終結果或效果。對於某些類型的索賠，我們目前為人身傷害和財產損失以及其他責任提供保險，金額和免賠額均為我們認為是審慎的，但不能保證這些保險將適用於或足以覆蓋針對我們的索賠或法律訴訟的不利後果。

涉及我們的產品或服務的民事、刑事、監管或其他訴訟可能導致判決、和解或行政或司法法令，要求我們支付損害賠償、罰款或實施召回，或受到其他政府、客户或其他第三方的索賠或補救，這可能會對我們的業務、業績、前景、價值、財務狀況和運營結果產生重大影響。

有關這些事項的更多信息，請參閲截至2020年5月29日的Form 10-K年度報告的以下部分：題為“關於我們一般業務的商業信息-政府法規”的項目1和題為“與產品相關的法規和索賠”的項目1A中的“風險因素”。

STERIS還不時作為原告參與涉及合同、專利保護和我們主張的其他索賠的法律訴訟。從這些訴訟中獲得的收益(如果有的話)在變現時予以確認。

我們需要繳納美國聯邦、州、地方和非美國司法管轄區的税收。税收頭寸主要通過在每個司法管轄區內完成審計或關閉訴訟時效來解決。適用税法的變化或其他事件也可能要求我們修改過去的估計。我們在這份10-Q表格季度報告中標題為“所得税費用”的合併財務報表的附註7中進一步描述了所得税。

9. 業務細分信息

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截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

我們在三個可報告的業務部門運營和報告我們的財務信息：醫療保健、應用消毒技術和生命科學。支持整個公司的未分配運營成本和不能反映運營趨勢的項目不包括在部門運營收入中。

在2020年4月1日之前，我們在四個可報告的業務部門運營和報告了我們的財務信息：醫療保健產品、醫療保健專業服務、生命科學和應用消毒技術。醫療保健產品和醫療保健專業服務部門合併在一起，現在報告為一個部門，簡稱為醫療保健，與管理層現在運營和查看業務的方式一致。為便於比較，已在下面的財務表格中重新計算了前幾個期間。

我們的醫療保健部門為世界各地的醫療保健提供者提供感染預防和程序性解決方案，包括耗材產品、設備維護和安裝服務以及資本設備。該部門還為醫療保健提供者提供一系列專業服務，包括醫院消毒服務以及儀器和示波器維修。

我們的應用滅菌技術(“AST”)部門為醫療器械和製藥製造商提供合同滅菌和檢測服務。

我們的生命科學部門主要設計、製造和銷售消耗品、設備維護、專業服務和資本設備，主要面向世界各地的製藥製造商。

我們披露了一種與管理層運營和看待業務的方式一致的部門收入衡量標準。可報告部門的會計政策與合併公司的會計政策相同。

在截至2020年12月31日的三個月和九個月裏，來自單個客户的收入不佔任何可報告部門收入的10%或更多。有關我們部門的更多信息包括在我們截至2020年3月31日的Form 10-K年度報告(日期為2020年5月29日)的合併財務報表中。

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截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

下表列出了我們每個細分市場的財務信息：

						截至12月31日的三個月，												截至12月31日的9個月，
						2020						2019						2020						2019
收入：
醫療保健						$	521,662					$	509,222					$	1,392,247					$	1,440,237
實用殺菌技術						176,462						156,266						498,371						463,459
生命科學						110,800						108,773						343,370						304,208
總收入						$	808,924					$	774,261					$	2,233,988					$	2,207,904
營業收入(虧損)：
醫療保健						$	115,412					$	105,227					$	302,565					$	298,777
實用殺菌技術						81,626						65,468						222,416						198,889
生命科學						41,541						37,731						136,435						103,085
公司						(47,941)						(45,260)						(158,463)						(151,613)
調整前營業收入總額						$	190,638					$	163,166					$	502,953					$	449,138
減去：調整
已取得無形資產的攤銷 (1)						$	23,194					$	17,508					$	62,649					$	53,407
與收購和整合相關的費用(2)						11,563						1,721						13,984						5,585
遷移和税制調整成本(3)						296						487						850						3,274
(收益)收購相關或有對價的公允價值調整						(500)						—						(500)						—
業務剝離淨虧損 (1)						—						76						5						2,553
存貨和財產攤銷“增加”到公允價值(1)						1,784						602						3,101						1,783
新冠肺炎增量成本 (4)						7,251						—						20,460						—
重組費用(5)						20						385						110						3,328
營業總收入						$	147,030					$	142,387					$	402,294					$	379,208

(1) 有關我們最近的收購和資產剝離的更多信息，請參閲題為“業務收購和資產剝離”的附註2和截至2020年3月31日的Form 10-K年度報告(日期為2020年5月29日)。

(2) 收購和整合相關費用包括與收購相關的交易成本和整合費用。

(3) 與遷入和税制調整有關的費用。

(4)新冠肺炎增量成本包括與新冠肺炎相關的額外成本，如增強的清潔協議、員工的個人防護設備、活動取消費用以及與我們對新冠肺炎的響應相關的工資成本(不包括任何可用的政府補貼)。

(5) 有關我們重組工作的更多信息，請參閲標題為“重組”的附註17.

有關我們2021財年和2020財年收入的更多信息在下表中披露：

20

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目錄

Steris PLC及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)-(續)

截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

						截至12月31日的三個月，												截至12月31日的9個月，
						2020						2019						2020						2019
醫療保健：
資本設備						$	147,855					$	155,408					$	407,610					428,894
消耗品						148,839						130,255						355,390						362,370
服務						224,968						223,559						629,247						648,973
醫療保健總收入						$	521,662					$	509,222					$	1,392,247					$	1,440,237
應用消毒技術服務收入						$	176,462					$	156,266					$	498,371					$	463,459
生命科學：
資本設備						$	28,993					$	31,762					$	88,664					$	84,993
消耗品						49,627						46,370						164,262						132,939
服務						32,180						30,641						90,444						86,276
生命科學總收入						$	110,800					$	108,773					$	343,370					$	304,208
總收入						$	808,924					$	774,261					$	2,233,988					$	2,207,904

			截至12月31日的三個月，												截至12月31日的9個月，
			2020						2019						2020						2019
收入：
愛爾蘭			$	20,316					$	16,126					$	51,779					$	46,405
美國			572,397						562,502						1,613,554						1,611,755
其他地點			216,211						195,633						568,655						549,744
總收入			$	808,924					$	774,261					$	2,233,988					$	2,207,904

資產包括基於位置管理或使用情況直接歸屬於該部門的流動資產和長期資產。某些公司資產根據收入分配到可報告部門。歸因於銷售和分銷地點的資產僅分配給醫療保健和生命科學部門。

隨着時間的推移，醫療保健部門和生命科學部門都會在不同的水平上利用單獨的設施、設備和知識產權進行生產。因此，總資產、資本支出以及折舊和攤銷的分配對醫療保健和生命科學部門的個人業績沒有意義。因此，它們各自的金額一起報告。

						2020年12月31日						2020年3月31日
資產：
醫療保健與生命科學						$	3,595,753					$	2,705,377
實用殺菌技術						2,985,027						2,720,205
總資產						$	6,580,780					$	5,425,582

2021財年醫療和生命科學的增長主要是由於收購了Key Surgical。

10. 股票和優先股

普通股

我們根據加權平均流通股數計算每股基本收益。我們計算稀釋每股收益的基礎是加權平均流通股數量加上用庫存股方法計算的股票等價物的稀釋效應。

以下是計算基本每股收益和稀釋後每股收益時使用的已發行股票和股票等價物摘要：

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Steris PLC及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)-(續)

截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

						截至12月31日的三個月，												截至12月31日的9個月，
分母(千股)：						2020						2019						2020						2019
加權平均流通股-基本						85,330						84,788						85,153						84,740
股份等價物的稀釋效應						702						840						698						890
加權平均流通股和股份等價物-稀釋						86,032						85,628						85,851						85,630

購買以下數量股票的期權是已發行的，但不包括在稀釋每股收益的計算中，因為綜合行使價格、未攤銷公允價值和行使時承擔的税收優惠大於這些股票在此期間的平均市場價格，因此包括這些期權將是反稀釋的：

						截至12月31日的三個月，												截至12月31日的9個月，
(千股)						2020						2019						2020						2019
股票期權數量						278						347						370						270

額外授權股份

*公司有額外的法定股本為50,000,000$優先股0.001每個面值，加上25,000遞延的歐元普通股1.00為了滿足所有愛爾蘭上市有限公司的最低法定資本金要求，每一家公司的票面價值都必須達到最低標準。

11. 普通股回購

2019年5月7日，我們的董事會批准了一項股份回購計劃，從而獲得了約$的股份回購授權。78,979(扣除税費和佣金後的淨額)。2019年7月30日，我們的董事會批准在2019年5月7日的授權中增加一筆額外的金額為$300,000(扣除税費和佣金後的淨額)。截至2020年12月31日，大約有333,932(扣除税費和佣金後)董事會授權股份回購計劃下的剩餘可用資金。股票回購計劃沒有指定的到期日。

根據授權，本公司可不時透過公開市場購買(包括10b5-1計劃)回購其股份。任何股份回購均可隨時啟動、暫停或終止。由於圍繞新冠肺炎疫情的不確定性，股票回購於2020年4月9日暫停。

從2021財年開始到2020年4月9日，我們回購了35,000我們的普通股，總金額為$5,047(扣除費用和佣金)。在2020財年的前9個月，我們回購了205,059我們的普通股，總金額為$30,000(扣除費用和佣金)。

在2021財年的前9個月，我們獲得了85,574我們的普通股，總金額為$9,512與基於股份的薪酬獎勵計劃相關。在2020財年的前9個月，我們獲得了100,124我們的普通股，總金額為$10,318與基於股份的薪酬獎勵計劃相關。

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合併財務報表附註(未經審計)-(續)

截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

12. 基於股份的薪酬

我們維持一項長期激勵計劃，根據董事會或董事會薪酬與組織發展委員會的決定，以股票期權、限制性股票、限制性股票單位、股票增值權和股票授予的形式向高級管理人員、董事和關鍵員工提供股票以供授予。我們通過發行新普通股來滿足股票獎勵激勵。

股票期權提供了按授予日的市場價購買我們的股票的權利，或者對於2019財年授予員工的期權，以及此後授予員工的期權，根據計劃和協議的條款，在授予日以市場價的110%購買我們的股票。一般來説，授予員工的股票期權的四分之一在授予日期之後的每一整年就業期間都可以行使。授予的股票期權通常在授予日期後10年到期，或者在某些情況下，如果期權持有人不再受僱於我們，則到期時間更早。限制性股票和限制性股票單位通常在四年後懸崖授予，或在授予日期後每一年授予數量的四分之一的分批授予。截至2020年12月31日，3,592,261根據長期激勵計劃，普通股仍然可以授予。

股票期權獎勵的公允價值是在授予日使用Black-Scholes-Merton期權定價模型估算的。這一模型是為估計交易期權的公允價值而開發的，這些期權沒有歸屬限制且完全可轉讓，這些特徵在我們的期權授予中是不存在的。如果該模型允許考慮員工股票期權的獨特特徵，則由此得出的股票期權公允價值的估計可能不同。最終預期授予的部分獎勵的價值在我們的綜合損益表中確認為必要服務期內的費用。費用被歸類為銷售或銷售商品的成本、一般費用和行政費用，其方式與員工的薪酬和福利一致。

2021財年和2020財年前9個月授予的期權使用了以下加權平均假設：

						2021財年						2020財年
無風險利率						0.46		%				2.26		%
期權的預期壽命						6.0年份						6.2年份
股票預期股息率						0.96		%				1.22		%
股票預期波動率						23.04		%				20.27		%

無風險利率基於美國公債收益率曲線。期權的預期壽命反映了歷史經驗、授予時間表和合同條款。股票的預期股息率代表了我們對預期未來股息率的最佳估計。股票的預期波動率是通過參考我們在與授權書預期壽命相似的時間框架內的歷史股票價格得出的。估計的沒收率為2.78%和2.772021財年和2020財年分別應用了%。這一利率是根據歷史活動計算的，代表了預計不會授予的已授予期權的估計。如果實際沒收不同於此計算的比率，我們可能需要在未來期間對補償費用進行額外調整。以上使用的假設在每一次重要期權授予時或至少每年一次進行審查。

股票期權活動摘要如下：

						數量 選項						加權 平均值 鍛鍊 每股價格						平均值 剩餘 合同 術語						集料 內在性 價值
截至2020年3月31日未償還						1,796,126						$	91.29
授與						288,936						181.33
練習						(385,090)						68.75
沒收						(47,955)						121.18
在2020年12月31日未償還						1,652,017						$	111.43					6.9年份						$	129,044
可於2020年12月31日行使						897,953						$	83.41					5.6年份						$	95,303

我們估計736,801截至2020年12月31日未償還的非既得性股票期權中，最終將被授予。

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合併財務報表附註(未經審計)-(續)

截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

上表中的合計內在價值代表税前總差額189.54本公司普通股於2020年12月31日的收盤價高於股票期權的行使價，乘以已發行或已發行並可行使的期權數量(視情況而定)。合計內在價值不計入財務會計用途，該價值根據普通股公允市值的每日變動而每日變動。

在2021財年前9個月和2020財年前9個月，行使的股票期權總內在價值為1美元。36,850及$36,939分別為。行使股票期權的現金淨收益為#美元。26,018及$22,958分別為2021財年和2020財年的前9個月。

股票期權授予的加權平均授予日期公允價值為$27.66及$23.52分別為2021財年和2020財年的前9個月。

股票增值權(“特別提款權”)的條款和歸屬要求與股票期權大體相同，不同之處在於它們在行使時以現金結算，因此被歸類為負債。截至2020年12月31日和2019年12月31日，未償還SARS的公允價值為$491及$629分別為。

非既得性限制性股票和股份單位活動摘要如下：

						數量： 受限 股份						限售股單位數						加權平均 授予日期 公允價值
2020年3月31日未歸屬						575,830						30,894						$	98.07
授與						139,229						14,208						164.58
既得						(158,250)						(16,238)						84.61
沒收						(23,997)						(228)						103.36
截至2020年12月31日的未歸屬資產						532,812						28,636						$	120.26

授予的限制性股票以授予日的收盤價為基礎進行估值。在授予時，2021財年前9個月歸屬的限制性股票和單位的價值為#美元。14,764.

截至2020年12月31日，總共有美元51,583未確認的補償成本，與我們的基於股份的補償計劃下授予的非既得性基於股份的補償相關。我們希望在加權平均期內確認成本。2.1好多年了。

13. 財務和其他擔保

我們一般對資本設備提供有限的部件和勞動保修。這些保修的具體條款和條件因銷售的產品和我們開展業務的國家而異。我們在確認產品收入時記錄了產品保修的估計成本的負債。我們預計代表我們的客户為這些保證的未來估計成本產生的金額在隨附的綜合資產負債表中作為流動負債記錄。影響我們保修責任金額的因素包括已安裝設備的數量和類型、產品故障率的歷史和預期比率以及每次索賠的材料和服務成本。我們定期評估我們記錄的保修負債的充分性，並根據需要調整金額。

我們在2021財年前9個月的保修責任變化如下：

			保修
平衡，2020年3月31日			$	7,381
在此期間出具的保修			7,411
在此期間進行的和解			(7,996)
平衡，2020年12月31日			$	6,796

14. 衍生工具與套期保值

我們不時簽訂遠期合約，以對衝以外幣計價的交易(包括公司間交易)所產生的潛在外幣損益。我們還可能簽訂大宗商品掉期合約，以對衝鎳的價格變化，這些變化會影響我們收入成本中包含的原材料。在#年第三季度

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合併財務報表附註(未經審計)-(續)

截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

2021財年，我們還持有遠期外幣合約，以對衝我們預期的非美元計價收益的一部分，以對衝我們的報告貨幣美元。這些外幣兑換合約將在2021財年到期。我們沒有為這些遠期外幣合約選擇套期保值會計；但是，我們可能會在未來的情況下尋求應用套期保值會計。我們不會將衍生金融工具用於投機目的。

所有這些合約均未被指定為對衝工具，且不接受對衝會計處理；因此，其公允價值的變動不會遞延，但會立即在綜合收益表中確認。2020年12月31日，我們持有外幣遠期合約買入30.5百萬英鎊，35.0百萬墨西哥比索和2.2百萬加元；並出售4.0百萬歐元。在2020年12月31日，我們持有大宗商品掉期合約買入946.8一千磅的鎳幣。

						資產衍生品												負債衍生工具
						公允價值按公允價值計算						公允價值按公允價值計算						公允價值按公允價值計算						公允價值按公允價值計算
資產負債表位置						2020年12月31日						2020年3月31日						2020年12月31日						2020年3月31日
預付其他(&O)						$	1,377					$	124					$	—					$	—
應計費用和其他						$	—					$	—					$	659					$	912

下表列出了衍生工具的影響及其在綜合損益表中的位置：

						地點損益(損益) 在收入中確認						在企業收入中確認的損益金額。
												截至12月31日的三個月，												截至12月31日的9個月，
												2020						2019						2020						2019
外幣遠期合約						銷售、綜合管理和行政管理						$	741					$	79					$	661					$	784
商品掉期合約						收入成本						$	153					$	(398)					$	904					$	271

此外，我們以多種貨幣持有債務，為我們在某些子公司的運營和投資提供資金。我們將部分外幣計價的公司間貸款指定為海外業務淨投資部分的對衝。指定為非衍生淨投資對衝工具的淨債務總額為#美元。51,3232020年12月31日。該等對衝設計為完全有效，任何相關損益於累計其他全面收益中確認，並將在與境外業務淨投資相關的損益計入收益時重新分類為同期收益。

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合併財務報表附註(未經審計)-(續)

截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

15。公允價值計量

公允價值被定義為在計量日出售資產時收到的價格或在市場參與者之間有序交易中轉移負債所支付的價格。我們使用現有的市場信息和公認的估值方法估計金融資產和負債的公允價值。用於計量公允價值的投入分為三個層次。這些級別包括級別1，定義為可觀察的輸入，例如活躍市場的報價；級別2，定義為直接或間接可觀察的活躍市場的報價以外的輸入；以及級別3，定義為不可觀察的輸入，其中市場數據很少或沒有，因此需要實體制定自己的假設。

下表顯示了我們在2020年12月31日和2020年3月31日的金融資產和負債的公允價值：

																		公允價值計量
						賬面價值												報價： 在不活躍的金融市場 對於完全相同的資產									重要的和其他的 可觀察到的數據輸入									意義重大 看不見的 輸入量
																		1級									2級									第3級
						十二月三十一號，			三月三十一號，									十二月三十一號，			三月三十一號，						十二月三十一號，			三月三十一號，						十二月三十一號，			三月三十一號，
資產：
現金和現金等價物						$	252,502		$	319,581								$	252,502		$	319,581					$	—		$	—					$	—		$	—
遠期合約和掉期合約(1)						1,377			124									—			—						1,377			124						—			—
股權投資(2)						10,484			9,624									10,484			9,624						—			—						—			—
其他投資						2,785			2,507									2,785			2,507						—			—						—			—
負債：
遠期合約和掉期合約(1)						$	659		$	912								$	—		$	—					$	659		$	912					$	—		$	—
遞延補償計劃(2)						1,822			1,475									1,822			1,475						—			—						—			—
長期債務(3)						1,713,199			1,150,521									—			—						1,781,304			1,143,978						—			—
或有對價義務(4)						17,931			15,988									—			—						—			—						17,931			15,988

(1)遠期合約和掉期合約的公允價值以期末遠期匯率為基礎，反映了我們將為名義金額和到期日相同的合同支付或收到的金額的價值。

(2) 我們維持着一個涵蓋某些員工的凍結的國內非限定遞延補償計劃，該計劃允許將以前賺取的補償推遲支付一段員工指定的期限，或者推遲到退休或離職。遞延金額可以分配給各種假設的投資選擇(根據該計劃，遞延補償已被凍結)。我們持有投資，以履行該計劃未來的義務。延期的員工有權獲得假想賬户餘額(遞延金額，以及收益(虧損))的分配。我們還投資了Servizi Italia，S.p.A的普通股，這是一家為醫院客户提供綜合亞麻洗滌和外包無菌處理服務的領先供應商。這些投資的公允價值變動記錄在綜合收益表的“利息收入和雜項費用項目”中。在2021財年第三季度和前九個月，我們錄得收益210及$138分別與這些投資相關。在2020財年第三季度和前九個月，我們錄得收益(虧損)$636和$(1,843)，分別與這些投資相關。

(3) 我們使用貼現現金流分析，根據我們目前類似類型借款安排的遞增借款利率，估計長期債務的公允價值。

(4) 或有對價義務產生於企業收購。公允價值基於反映特定業績衡量或事件可能實現的貼現現金流分析，並反映或有事項、商業風險和貨幣的時間價值的合同性質。或有對價債務在合併資產負債表中根據合同付款日期適當分類為應計費用(短期)和其他負債(長期)。.

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截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

截至2020年12月31日按公允價值經常性計量的三級資產負債變動情況摘要如下：

						或有對價
2020年3月31日的餘額						$	15,988
加法						334
在獲取關鍵外科手術中的假設						2,940
付款						(917)
反轉						(500)
貨幣換算調整						86
2020年12月31日的餘額						$	17,931

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截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

16. 從累計其他綜合收益(虧損)中重新分類

累計其他全面收益(虧損)金額在扣除相關税項後列報。貨幣折算不會根據所得税進行調整。截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月，我們累計的其他全面收益(虧損)餘額(扣除税項)的變化如下：

			固定福利計劃(1)												貨幣換算(2)												累計其他綜合收益(虧損)合計
			三個月						九個月						三個月						九個月						三個月						九個月
期初餘額			$	(7,833)					$	(6,813)					$	(122,780)					$	(228,650)					$	(130,613)					$	(235,463)
改敍前的其他綜合收入			323						972						128,737						234,607						129,060						235,579
從累計其他綜合(虧損)中重新分類的金額			(833)						(2,502)						—						—						(833)						(2,502)
本期其他綜合(虧損)收入淨額			(510)						(1,530)						128,737						234,607						128,227						233,077
2020年12月31日的餘額			$	(8,343)					$	(8,343)					$	5,957					$	5,957					$	(2,386)					$	(2,386)

(1) 固定收益養老金項目的攤銷(收益)在我們的合併損益表的利息收入和雜項費用行中報告。

(2) 指定為非衍生淨投資對衝工具的淨債務損益的有效部分在累計其他全面收益中確認，並在與淨投資相關的損益計入收益時重新分類為同期收益。

						固定福利計劃(1)												貨幣換算(2)												累計其他綜合收益(虧損)合計
						三個月						九個月						三個月						九個月						三個月						九個月
期初餘額						$	(5,215)					$	(4,204)					$	(220,502)					$	(155,574)					$	(225,717)					$	(159,778)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)						195						576						77,299						12,371						77,494						12,947
從累計其他綜合(虧損)中重新分類的金額						(699)						(2,091)						—						—						(699)						(2,091)
本期淨額其他綜合(虧損)						(504)						(1,515)						77,299						12,371						76,795						10,856
2019年12月31日的餘額						$	(5,719)					$	(5,719)					$	(143,203)					$	(143,203)					$	(148,922)					$	(148,922)

(1)固定收益養老金項目的攤銷(收益)在我們的合併損益表的利息收入和雜項費用行中報告。

(2)指定為非衍生淨投資對衝工具的淨債務損益的有效部分在累計其他全面收益中確認，並在與淨投資相關的損益計入收益時重新分類為同期收益。

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目錄

Steris PLC及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)-(續)

截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

17. 重組

2019財年重組計劃。在2019財年第三季度，我們通過並宣佈了一項有針對性的重組計劃(《2019財年重組計劃》)，其中包括關閉巴西和英國的兩個製造設施，以及包括某些產品合理化在內的其他行動。少於200職位被取消了。在2020財年，該公司將某些受影響產品的生產轉移到其他現有製造業務。這些重組行動旨在提高盈利能力和效率。

自2019財年重組計劃開始以來，我們產生的税前費用總計為$43,961與這些重組行動有關，其中#美元31,660記為重組費用和#美元12,301記錄在收入成本中，總額為#美元。34,062, $7,568及$668分別涉及醫療保健、應用消毒技術和生命科學領域。與公司相關的重組費用為$1,663。與這一計劃相關的額外重組費用預計不會對我們的運營結果產生重大影響。

與重組活動有關的負債在合併資產負債表中作為流動負債記錄在“應計工資和其他相關負債”和“應計費用和其他”內。2020年12月31日和2020年3月31日的剩餘負債餘額不是實質性的。

有關我們重組努力的更多信息，請參閲我們於2020年5月29日提交的截至2020年3月31日的Form 10-K年度報告。

18. 應收貸款

與股權投資有關共$4,955，我們同意提供最高約$的信貸安排。11,606任期最長七年，至2025年結束。這筆貸款的利率是4按日支付和每年支付的複利百分比。根據該協議，未償還本金借款總額為#美元。10,326在2020年12月31日和美元7,0842020年3月31日。2021年1月4日，我們購買了這項股權投資的剩餘流通股。收購協議包括將該信貸安排的未償還本金和利息借款資本化，金額為#美元。10,536。有關更多信息，請參閲標題為“後續事件”的附註20。

關於2017財年剝離Synergy Health荷蘭亞麻管理服務公司，我們簽訂了一項貸款協議，提供高達歐元的融資15,000任期最長為15年。這筆貸款的利率為4頭四年的%，並且12此後為%。這筆貸款是在2020財年第三季度重新談判的。根據貸款協議的新條款，截至2019年10月31日，歐元的未償還餘額7,300，將從2022年10月18日開始分六次平均每年償還。這筆貸款的利率是4頭四年的%，以及8此後為%。外斯坦丁校長博根據這項協議進行的調整總額為$。8,966(或歐元7,300)在2020年12月31日和$8,072(或歐元7,300)2020年3月31日。

如上所述的應收貸款金額記錄在我們綜合資產負債表的“其他資產”項目中。利息收入不是實質性的。

19. 新冠肺炎大流行

新冠肺炎大流行從2020財年末開始影響我們的業務。這場流行病以及相關的公共衞生建議和強制採取的預防措施，包括推遲醫療程序和治療以及就地避難所訂單或類似措施，已經並預計將繼續對我們的一些業務產生負面影響，這可能會影響我們的財務狀況和現金流。我們已經經歷並預計將繼續經歷對我們某些產品和服務的不可預測的需求波動，包括一些正在經歷需求增加的產品和服務。到目前為止，我們不認為新冠肺炎疫情對我們的運營產生了重大影響，因為我們能夠繼續運營我們的製造設施，並滿足客户對基本產品和服務的需求。為了應對疫情，我們已經實施了幾項措施，我們相信這些措施將有助於我們保護員工的健康和安全，保持流動性，並增強我們的財務靈活性。對於我們的員工，我們允許員工在可能的情況下遠程工作，並按照適用的法規實施了額外的安全措施，以允許員工繼續在我們的設施中工作。我們暫停了所有非必要的旅行，並暫時凍結了某些職位的招聘。為了管理流動性，我們暫停了股票回購計劃，並推遲了某些計劃中的資本支出，但我們仍按計劃繼續投資於擴建項目。我們不認為這些行動會對我們創造收入或履行現有和未來財務義務的長期能力產生負面影響。

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目錄

Steris PLC及其子公司

合併財務報表附註(未經審計)-(續)

截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月

(除非特別註明，否則以千美元為單位)

雖然我們已經受到影響，並預計這種情況將繼續對我們的業務產生影響，但目前無法合理估計對我們的運營業績和財務狀況的全面影響。有關更多信息以及我們與新冠肺炎大流行相關的風險因素，請參閲我們於2020年5月29日提交的截至2020年3月31日的Form 10-K年度報告。

20. 後續事件

在……上面2021年1月12日，我們宣佈簽署最終協議，通過一家美國子公司收購Cantel Medical Corp.(紐約證券交易所代碼：CMD“Cantel”)。Cantel是一家主要向內窺鏡和牙科客户提供感染預防產品和服務的全球供應商。根據協議條款，我們將以現金加股票的方式收購Cantel，交易價值為$84.66每股Cantel普通股，基於STERIS的收盤價$200.462021年1月11日。這意味着總股本價值約為#美元。3.610億美元，企業總價值約為4.6十億美元。該協議已獲得兩家公司董事會的一致通過。此次收購取決於某些成交條件，包括Cantel股東投票和監管部門的批准。

我們預計將為交易對價的現金部分提供資金，並償還或以其他方式償還相當數量的Cantel現有債務，約為$2.0十億新的債務。我們已經完全承諾過橋融資，並正在與我們的貸款人和顧問合作制定長期計劃。

在……上面2021年1月4日，我們以大約美元的價格購買了我們在2019財年進行的股權投資的剩餘流通股44,255，受任何營運資本調整的影響。除收購價外，收購協議還包括一項信貸安排項下未償還本金和累計利息的資本化，金額為#美元。10,536。有關更多信息，請參閲標題為“應收貸款”的附註18。我們計劃將這項業務整合到我們的應用消毒技術業務部門，並通過以下組合為交易提供資金手頭現金和信貸借款。

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目錄

獨立註冊會計師事務所報告書

致STERIS公司股東和董事會

中期財務報表審核結果

吾等已審閲所附STERIS plc及其附屬公司(本公司)於2020年12月31日的綜合資產負債表、截至2020年12月31日及2019年12月31日止三個月及九個月期間的相關綜合收益表、全面收益表及股東權益表，以及截至2020年12月31日及2019年12月31日止九個月期間的綜合現金流量表，以及相關附註(統稱為“綜合中期財務報表”)。根據我們的審查，我們不知道應該對綜合中期財務報表進行任何重大修改，以使其符合美國公認會計原則。

我們之前已經按照上市公司的標準進行了審計

本公司的會計監督委員會(PCAOB)報告、本公司截至2020年3月31日的綜合資產負債表、截至該年度的相關綜合收益表、全面收益表、股東權益表和現金流量表以及相關附註和附表(未在此列示)；在我們於2020年5月29日的報告中，我們對該等綜合財務報表表達了無保留的審計意見。我們認為，隨附的截至2020年3月31日的綜合資產負債表中所列信息，在所有重大方面都與其來源的綜合資產負債表有關。

評審結果的依據

這些財務報表由公司管理層負責。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及SEC和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。我們是根據PCAOB的標準進行審查的。對中期財務報表的審查主要包括應用分析程序和詢問負責財務和會計事務的人員。它的範圍遠小於根據PCAOB標準進行的審計，其目的是表達對整個財務報表的意見。因此，我們不表達這樣的意見。

/s/安永律師事務所

克利夫蘭，俄亥俄州

2021年2月9日

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目錄

第二項：公司管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

引言

在“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”(“MD&A”)中，我們解釋了STERIS的一般財務狀況和經營成果，包括：

•哪些因素影響我們的業務；

•我們在每個時期的收益和成本是多少； 

•為什麼這些收益和成本與前幾個季度不同；

•我們的收入來自哪裏；

•這對我們的整體財務狀況有何影響；

•(B)我們在基本工程方面的開支為何；及

•現金將從哪裏來，為未來的債務本金償還、核心業務以外的增長、股票回購、現金股息和未來的營運資本需求提供資金。

當您閲讀MD&A時，參考我們合併財務報表中的信息可能會有所幫助，這些報表顯示了我們在2021財年和2020財年第三季度和前九個月的運營結果。閲讀我們截至2020年5月29日的Form 10-K年度報告中的MD&A也可能有幫助。在MD&A中，我們分析和解釋合併損益表中特定項目的期間變化。我們的分析對於您在STERIS的投資決策可能很重要。

財務措施

在MD&A的以下部分中，我們有時可能會提到根據美國公認會計原則不要求在合併財務報表中列報的財務指標。在本報告中，我們有時使用以下財務指標：積壓；債務與總資本之比；以及未償還銷售天數。我們對這些財務措施的定義如下：

•積壓-我們將積壓定義為某個時間點未完成的資本設備採購訂單數量。我們使用這一數字作為衡量標準，以幫助預測短期財務結果和庫存需求。

•債務與總資本之比-我們將債務與總資本之比定義為總債務除以總債務和股東權益之和。我們用這一數字作為衡量金融流動性的指標，以衡量我們借款和為增長提供資金的能力。

•未完成銷售天數(“DSO”)-我們將DSO定義為應收賬款的平均收款期。它的計算方法是應收賬款淨額除以往績四個季度的收入，再乘以365天。我們使用這個數字來幫助衡量應收賬款的質量和預計收回時間。

我們有時也會提到根據SEC規則被認為是“非GAAP財務措施”的財務措施。我們之所以提出這些財務指標，是因為我們相信，對我們財務業績的有意義的分析是通過對某些其他潛在的業績因素的瞭解而得到加強的。這些財務措施不應被視為替代美國普遍接受的會計原則所要求的措施。我們對這些指標的計算可能與其他公司使用的類似指標的計算有所不同，在將這些財務指標與其他公司的財務指標進行比較時，您應該小心。有關這些財務措施的更多信息，包括每項非GAAP財務措施的對賬，請參閲MD&A中標題為“非GAAP財務措施”的小節。

收入定義

根據S-X法規的要求，我們分別將所產生的收入作為產品收入或服務收入在我們的合併損益表中列報。當我們討論收入時，有時我們可能指的是與S-X法規要求不同的彙總收入。我們用來描述收入的術語、定義和應用可能與其他公司使用的術語不同。我們使用以下術語來描述收入：

•營業收入-我們的收入是扣除銷售回報和津貼後的淨額。

•產品收入-我們將產品收入定義為消費品和資本設備產品的銷售收入。

•服務收入-我們將服務收入定義為與我們的資本設備的維護、維修和安裝相關的部件和勞動力產生的收入。服務收入還包括醫院消毒服務、儀器和示波器維修，以及通過我們的應用消毒技術部門提供的合同消毒和實驗室服務產生的收入。

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目錄

•資本設備收入-我們將資本設備收入定義為資本設備銷售產生的收入，其中包括：蒸汽和氣體滅菌器、低温液體化學滅菌劑處理系統、純蒸汽/水系統、手術燈和手術枱以及綜合手術室。

•消費品收入-我們將耗材收入定義為消費品系列產品的銷售收入，其中包括V-PRO、System 1和1E耗材、胃腸內窺鏡配件、無菌保證產品、屏障保護解決方案、清潔耗材和手術器械等專用耗材。

•經常性收入-我們將經常性收入定義為消費品銷售收入和服務收入。

公司概況和執行摘要

斯特里斯公司是感染預防和其他程序產品和服務的領先供應商。我們的使命是通過在全球提供創新的醫療保健和生命科學產品和服務解決方案，幫助我們的客户創建一個更健康、更安全的世界。我們為客户提供獨特的創新消費品組合，如洗滌劑、胃腸(GI)內窺鏡配件、屏障產品解決方案，以及其他產品和服務，包括：設備安裝和維護、醫療器械微生物減少、儀器和範圍維修解決方案、實驗室檢測服務、現場和非現場再處理、資本設備產品(如消毒器和手術枱)以及連接解決方案(如手術室集成)。

我們在三個可報告的業務部門運營和報告我們的財務信息：醫療保健、應用消毒技術和生命科學。 支持整個公司的未分配運營成本和不能反映運營趨勢的項目不包括在部門運營收入中。我們在合併財務報表的附註9中描述了我們的業務部門，標題為“業務部門信息”。

我們的大部分收入來自醫療保健和製藥行業。這些行業的增長在很大程度上是由世界各地人口老齡化推動的，因為越來越多的人進入了醫療消費的黃金時期，並取決於醫療服務的進步、對新技術的接受程度、政府政策和總體經濟狀況。製藥行業受到了加強清潔和驗證過程監管審查的影響，要求製造商改進他們的過程。在醫療保健領域，人們越來越擔心世界各地醫院獲得性感染的水平；對醫療程序(包括內窺鏡和結腸鏡等預防性篩查)的需求增加；以及我們的客户希望更高效地運營，所有這些都推動了對我們許多產品和服務的需求增加。在2021財年的前9個月，由於可推遲的外科手術減少，我們的製藥客户對某些產品和服務的需求減少，而由於新冠肺炎大流行，我們的製藥客户對以疫苗和生物製品為主的其他產品的需求增加。有關新冠肺炎大流行的更多信息，請參閲下面標題為“新冠肺炎大流行”的小節。

收購和資產剝離. 2020年11月18日，我們收購了Key Surgical，LLC(“Key Surgical”)的所有優秀部門和股權。Key Surgical是一家為醫院和外科設施提供無菌處理、手術室和內窺鏡消耗品的全球供應商。Key Surgical正在整合到我們的醫療保健部門。此次收購的總收購價為8.497億美元，扣除收購的現金後，仍需進行慣常的營運資金調整。除了Key Surgical，我們還在2021年第三財季完成了兩項插入式收購，繼續擴大我們在醫療保健領域的產品和服務。與這些交易相關的總收購價格約為2090萬美元，扣除所獲得的現金，包括120萬美元的遞延對價。

2021年1月12日，我們宣佈簽署最終協議，通過美國子公司收購Cantel Medical Corp.(紐約證券交易所代碼：CMD“Cantel”)。Cantel是一家主要向內窺鏡和牙科客户提供感染預防產品和服務的全球供應商。根據協議條款，我們將以現金加股票交易的方式收購Cantel，價值為每股Cantel普通股84.66美元，這是基於STERIS在2021年1月11日的收盤價200.46美元計算的。這意味着總股本價值約為36億美元，企業總價值約為46億美元。該協議已獲得兩家公司董事會的一致通過。此次收購取決於某些成交條件，包括Cantel股東投票和監管部門的批准。我們預計將為交易對價的現金部分提供資金，並償還或以其他方式償還相當數量的Cantel現有債務，約為$2.0 數十億美元的新債務。我們已經完全承諾過橋融資，並正在與我們的貸款人和顧問合作制定長期計劃。

在2020財年的前九個月，我們完成了幾筆插入式收購，繼續擴大我們在醫療保健和應用滅菌技術領域的產品和服務。與這些交易相關的總購買價格約為1.173億美元，扣除所獲得的現金，包括90萬美元的遞延對價。

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目錄

新冠肺炎大流行。新冠肺炎大流行從2020財年末開始影響我們的業務。這場流行病以及相關的公共衞生建議和強制採取的預防措施，包括推遲醫療程序和治療以及就地避難所訂單或類似措施，已經並預計將繼續對我們的一些業務產生負面影響，這可能會影響我們的財務狀況和現金流。我們已經經歷並預計將繼續經歷對我們某些產品和服務的不可預測的需求波動，包括一些正在經歷需求增加的產品和服務。到目前為止，我們不認為新冠肺炎疫情對我們的運營產生了重大影響，因為我們能夠繼續運營我們的製造設施，並滿足客户對基本產品和服務的需求。為了應對疫情，我們已經實施了幾項措施，我們相信這些措施將有助於我們保護員工的健康和安全，保持流動性，並增強我們的財務靈活性。對於我們的員工，我們允許員工在可能的情況下遠程工作，並按照適用的法規實施了額外的安全措施，以允許員工繼續在我們的設施中工作。我們暫停了所有非必要的旅行，並暫時凍結了某些職位的招聘。為了管理流動性，我們暫停了股票回購計劃，並推遲了某些計劃中的資本支出，但我們仍按計劃繼續投資於擴建項目。我們不認為這些行動會對我們創造收入或履行現有和未來財務義務的長期能力產生負面影響。

雖然我們已經受到影響，並預計這種情況將繼續對我們的業務產生影響，但目前無法合理估計對我們的運營業績和財務狀況的全面影響。有關更多信息以及我們與新冠肺炎大流行相關的風險因素，請參閲我們於2020年5月29日提交的截至2020年3月31日的Form 10-K年度報告。

亮點。截至2020年12月31日的三個月，收入增長4.5%，達到8.089億美元，而去年同期為7.743億美元。這一增長反映了所有業務部門的增長和有利的貨幣波動。醫療保健部門的增長主要歸因於我們最近收購的影響。應用滅菌技術部門的增長主要得益於銷量。生命科學部門的增長是由於我們的製藥客户對我們的產品和服務的需求增加，這些客户的重點是疫苗和生物製品。截至2020年12月31日的9個月，收入增長1.2%，達到22.34億美元，而去年同期為22.079億美元。這一增長反映了應用消毒技術和生命科學部門的有機增長和有利的貨幣波動，這部分被醫療保健部門的下降所抵消。應用滅菌技術部門的增長主要得益於銷量。生命科學部門的增長是由於我們的製藥客户對我們的產品和服務的需求增加，這些客户的重點是疫苗和生物製品。醫療保健部門的下降主要是因為對我們產品和服務的需求減少，這是由於新冠肺炎疫情導致可推遲的外科手術減少，以及客户為應對圍繞新冠肺炎疫情的不確定性而減少的資本支出。醫療保健業務的下降部分被我們最近收購的影響以及之前在2021年會計年度第一季度記錄的1460萬美元資本設備收入的確認所抵消(有關這一變化的更多信息，請參閲題為“業務性質和重要會計政策摘要”的合併報表附註1)。

2021財年第三季度的毛利百分比與2020財年第三季度的毛利百分比持平，為42.8%。生產率的提高、優惠的定價和最近的收購帶來的有利影響，被與新冠肺炎和Mix等相關的增量成本的不利影響所抵消。2021財年前9個月的毛利百分比為43.0%，而2020財年前9個月的毛利百分比為43.3%。與新冠肺炎和Mix等相關的增量成本帶來的不利影響超過了有利的定價和提高的生產率帶來的好處。

2021財年第三季度的營業收入為1.47億美元，而2020財年第三季度的營業收入為1.424億美元。T他的增長主要歸因於收入的增加。我們最近收購的額外費用被2021財年第三季度減少的銷售、一般和行政(SG&A)費用部分抵消，因為某些費用因新冠肺炎疫情而暫停或減少。2021財年前9個月的營業收入為4.023億美元，而2020財年前9個月為3.792億美元。這一增長主要是由於2021財年前9個月收入增加和SG&A費用減少，因為新冠肺炎疫情導致某些費用暫停或減少。

2021財年前9個月的運營現金流為5.018億美元，自由現金流為3.377億美元，而2020財年前9個月的運營現金流為3.913億美元，自由現金流為2.381億美元(有關運營現金流與自由現金流的更多信息和相關對賬，請參閲下面題為“非GAAP財務措施”的小節)。2021財年運營現金流和自由現金流的增長主要是由於淨收入增加、營運資本改善以及政府新冠肺炎紓困計劃下的遞延納税。.

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目錄

截至2020年12月31日，我們的債務與總資本之比為30.7%，截至2020年3月31日為25.3%。在2021財年的前9個月，我們宣佈並支付了季度現金股息，每股普通股1.17美元。

有關我們在2021財年第三季度和前九個月的財務表現的更多信息包括在下面標題為“運營結果”的小節中。

非公認會計準則財務指標

我們有時指的是根據SEC規則被認為是“非GAAP財務措施”的財務措施。我們有時也會參考我們的運營結果，排除某些非經常性或不能代表未來結果的交易或金額，以便在所呈現的時期之間提供有意義的比較。

這些非GAAP財務指標不打算、也不應該與最直接可比的GAAP財務指標分開考慮或作為替代措施。

提出這些非GAAP財務指標的目的是為管理層和董事會在財務分析和經營決策中使用的補充財務信息提供更大的透明度。披露這些金額是為了讓讀者擁有管理層使用的相同財務數據，相信這將幫助投資者和其他讀者與我們的歷史經營業績進行比較，並分析我們在所述時期的基本經營業績。

我們相信，這些非GAAP財務指標的陳述與我們的GAAP財務指標以及與相應GAAP財務指標的對賬一起考慮時，將使讀者對影響我們業務的因素和趨勢有更全面的瞭解，而不是在沒有本披露的情況下獲得的。重要的是，讀者要注意，使用的非GAAP財務衡量標準可能與其他公司使用的類似名稱的衡量標準計算方法不同，因此可能無法進行比較。

我們將自由現金流量定義為綜合現金流量表中列示的經營活動提供的淨現金減去房地產、廠房、設備和無形資產的購買，加上出售房地產、廠房、設備和無形資產的收益，這些也在合併現金流量表中的投資活動中列示。我們用這一指標來衡量我們支付現金股息、為核心業務以外的增長提供資金、為未來債務本金償還提供資金以及回購股票的能力。

下表彙總了我們對截至2020年12月31日和2019年12月31日的9個月自由現金流的計算： 

						截至12月31日的9個月，
(千美元)						2020						2019
經營活動提供的淨現金						$	501,785					$	391,326
不動產、廠房、設備和無形資產購置額，淨額						(164,497)						(153,649)
出售財產、廠房、設備和無形資產所得收益						417						387
自由現金流						$	337,705					$	238,064

運營結果

在以下小節中，我們將討論與2020財年同期相比，我們在2021財年第三季度和前九個月的收益及其影響因素。我們首先概述我們的經營業績，然後分別討論我們經營部門的收益。

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目錄

收入。下表將我們截至2020年12月31日的三個月和九個月的收入與截至2019年12月31日的三個月和九個月的收入進行了比較：

						截至12月31日的三個月，
(千美元)						2020						2019						變化						百分比變化
總收入						$	808,924					$	774,261					$	34,663					4.5		%
按類型劃分的收入：
服務收入						433,610						410,466						23,144						5.6		%
消費品收入						198,466						176,625						21,841						12.4		%
資本設備收入						176,848						187,170						(10,322)						(5.5)		%
按地理位置劃分的收入：
愛爾蘭的收入						20,316						16,126						4,190						26.0		%
美國的收入						572,397						562,502						9,895						1.8		%
其他對外收入						216,211						195,633						20,578						10.5		%

截至2020年12月31日的三個月，收入增長4.5%，達到8.089億美元，而去年同期為7.743億美元。這一增長反映了所有業務部門的增長和有利的貨幣波動。醫療保健部門的增長主要歸因於我們最近收購的影響。應用滅菌技術部門的增長主要得益於銷量。生命科學部門的增長是由於我們的製藥客户對我們的產品和服務的需求增加，這些客户的重點是疫苗和生物製品。

截至2020年12月31日的三個月，服務收入同比增長5.6%，反映了所有業務部門的增長。截至2020年12月31日的三個月，消費品收入同比增長12.4%，反映出醫療保健和生命科學部門的增長。截至2020年12月31日的三個月，資本設備收入與去年同期相比下降了5.5%，反映了醫療保健和生命科學部門的下降。醫療保健板塊的下滑是主要原因是客户減少了資本支出，以應對圍繞新冠肺炎大流行的不確定性。生命科學部門的下降主要是由於發貨時間的原因。

在截至2020年12月31日的三個月裏，愛爾蘭的收入增長了26.0%，達到2030萬美元，而去年同期為1610萬美元，反映了服務、消費品和資本設備收入的增長。

截至2020年12月31日的三個月，美國收入增長1.8%，達到5.724億美元，而去年同期為5.625億美元，反映出服務和消費品收入的增長，這部分被資本設備收入的下降所抵消。

截至2020年12月31日的三個月，來自其他外國地點的收入增長了10.5%，達到2.162億美元，而去年同期為1.956億美元。加拿大以及歐洲、中東和非洲(“EMEA”)以及亞太地區的增長被拉丁美洲地區的下降部分抵消。

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						截至12月31日的9個月，
(千美元)						2020						2019						變化						百分比變化
總收入						$	2,233,988					$	2,207,904					$	26,084					1.2		%
按類型劃分的收入：
服務收入						1,218,062						1,198,708						19,354						1.6		%
消費品收入						519,652						495,309						24,343						4.9		%
資本設備收入						496,274						513,887						(17,613)						(3.4)		%
按地理位置劃分的收入：
愛爾蘭的收入						51,779						46,405						5,374						11.6		%
美國的收入						1,613,554						1,611,755						1,799						0.1		%
其他對外收入						568,655						549,744						18,911						3.4		%

截至2020年12月31日的9個月，收入增長1.2%，達到22.34億美元，而去年同期為22.079億美元。這一增長反映了應用消毒技術和生命科學部門的有機增長和有利的貨幣波動，這部分被醫療保健部門的下降所抵消。應用滅菌技術部門的增長主要得益於銷量。生命科學部門的增長是由於我們的製藥客户對我們的產品和服務的需求增加，這些客户的重點是疫苗和生物製品。醫療保健部門的下降主要是因為對我們產品和服務的需求減少，這是由於新冠肺炎疫情導致可推遲的外科手術減少，以及客户為應對圍繞新冠肺炎疫情的不確定性而減少的資本支出。醫療保健業務的下降部分被我們最近收購的影響以及之前在2021年會計年度第一季度記錄的1460萬美元資本設備收入的確認所抵消(有關這一變化的更多信息，請參閲題為“業務性質和重要會計政策摘要”的合併報表附註1)。

截至2020年12月31日的9個月，服務收入同比增長1.6%，反映出應用滅菌和生命科學部門的增長，但這一增長被醫療保健部門的下降部分抵消。截至2020年12月31日的9個月，消費品收入同比增長4.9%，反映了生命科學部門的增長，這部分被醫療保健部門的下降所抵消。截至2020年12月31日的9個月，資本設備收入與去年同期相比下降3.4%，反映出醫療部門的下降，這部分被生命科學部門的增長所抵消。在2021會計年度第一季度，我們確認了之前遞延的1460萬美元的資本設備收入(有關這一變化的更多信息，請參閲合併報表中題為“經營性質和重要會計政策摘要”的附註1)。

在截至2020年12月31日的9個月裏，愛爾蘭的收入增長了11.6%，達到5180萬美元，而去年同期為4640萬美元，反映了服務、消費品和資本設備收入的增長。

截至2020年12月31日的9個月，美國收入增長0.1%，達到16.136億美元，而去年同期為16.118億美元，反映出服務和消費品收入的增長，這部分被資本設備收入的下降所抵消。在2021會計年度第一季度，我們確認了之前遞延的1460萬美元的資本設備收入(有關這一變化的更多信息，請參閲合併報表中題為“經營性質和重要會計政策摘要”的附註1)。

截至2020年12月31日的9個月，來自其他外國地點的收入增長了3.4%，達到5.687億美元，而去年同期為5.497億美元。加拿大以及EMEA和亞太地區的增長部分被拉丁美洲地區的下降所抵消。

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目錄

毛利。下表將我們截至2020年12月31日的三個月和九個月的毛利潤與截至2019年12月31日的三個月和九個月的毛利潤進行了比較：

						截至12月31日的三個月，												變化						百分比 變化
(千美元)						2020						2019
毛利：
產品						$	172,433					$	168,690					$	3,743					2.2		%
服務						173,428						162,663						10,765						6.6		%
毛利總額						$	345,861					$	331,353					$	14,508					4.4		%
毛利百分比：
產品						45.9		%				46.4		%
服務						40.0		%				39.6		%
總毛利百分比						42.8		%				42.8		%

						截至12月31日的9個月，												變化						百分比 變化
(千美元)						2020						2019
毛利：
產品						$	480,692					$	469,532					$	11,160					2.4		%
服務						480,774						486,331						(5,557)						(1.1)		%
毛利總額						$	961,466					$	955,863					$	5,603					0.6		%
毛利百分比：
產品						47.3		%				46.5		%
服務						39.5		%				40.6		%
總毛利百分比						43.0		%				43.3		%

我們的毛利潤受到我們產品和服務的銷量、定價和銷售組合以及與所售產品和服務相關的成本的影響。

2021財年第三季度的毛利百分比與2020財年第三季度的毛利百分比持平，為42.8%。生產率提高(90個基點)、有利的定價(70個基點)和最近的收購(10個基點)的有利影響，被與新冠肺炎(50個基點)和Mix和其他(120個基點)相關的增量成本的不利影響所抵消。

2021財年前9個月的毛利百分比為43.0%，而2020財年前9個月的毛利百分比為43.3%。與新冠肺炎(70個基點)和MIX以及其他(40個基點)相關的增量成本的不利影響超過了有利的定價(60個基點)和提高的生產率(20個基點)帶來的好處。

運營費用。下表將截至2020年12月31日的三個月和九個月的運營費用與截至2019年12月31日的三個月和九個月的運營費用進行了比較：

						截至12月31日的三個月，												變化						百分比 變化
(千美元)						2020						2019
業務費用：
銷售、一般和管理						$	182,373					$	172,927					$	9,446					5.5		%
研究與發展						16,438						16,487						(49)						(0.3)		%
重組費用						20						(448)						468						NM
業務費用共計						$	198,831					$	188,966					$	9,865					5.2		%

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						截至12月31日的9個月，												變化						百分比 變化
(千美元)						2020						2019
業務費用：
銷售、一般和管理						$	510,250					$	527,667					$	(17,417)					(3.3)		%
研究與發展						48,812						48,321						491						1.0		%
重組費用						110						667						(557)						NM
業務費用共計						$	559,172					$	576,655					$	(17,483)					(3.0)		%
NM-沒有意義。

銷售、一般和管理費用。銷售、一般和行政費用總額(SG&A)的重要組成部分是薪酬和福利成本、專業服務費、差旅和娛樂費用、設施費用以及其他一般和行政費用隱形眼鏡。SG&A增量2021財年第三季度同比下降5.5%，這主要是由於我們最近的收購。2021財年前9個月，SG&A同比下降3.3%。V由於新冠肺炎疫情以及我們採取的應對措施，2021財年期間，由業績和業績驅動的員工薪酬成本以及差旅和會議成本較上年同期有所下降。

研究和開發。2021財年第三季度和前九個月的研發費用分別下降了0.3%和增長1.0%分別比上一年同期增長了一倍。研發費用受正在進行的項目的數量和時間以及與這些項目相關的工時和其他成本的影響。我們的研發計劃繼續強調新產品開發、產品改進和新技術平臺創新的開發。在2021財年，我們在研發方面的投資繼續側重於(但不限於)增強無菌處理組合技術、程序產品和附件以及胃腸道內窺鏡檢查程序中使用的設備和支持附件的能力。

2019財年重組計劃. 自2019財年重組計劃啟動以來，我們與這些重組行動相關的税前費用總計4400萬美元，其中3170萬美元被記錄為重組費用，1230萬美元被記錄在收入成本中，分別與醫療保健、應用消毒技術和生命科學部門相關的税前費用分別為3410萬美元、760萬美元和70萬美元。與公司相關的重組費用為170萬美元。與這一計劃相關的額外重組費用預計不會對我們的運營結果產生重大影響。 與這一計劃相關的額外重組費用預計不會對我們的運營結果產生重大影響。有關重組的更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註17，標題為“重組”。

營業外費用(淨額)。營業外費用淨額由債務利息支出、現金利息、現金等價物、短期投資餘額和其他雜項收入抵消。下表比較了我們截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月的淨營業外費用：

						截至12月31日的三個月，
(千美元)						2020						2019						變化
營業外費用，淨額：
利息支出						$	8,899					$	9,813					$	(914)
利息收入和雜項費用						(1,299)						(1,378)						79
營業外費用(淨額)						$	7,600					$	8,435					$	(835)

						截至12月31日的9個月，
(千美元)						2020						2019						變化
營業外費用，淨額：
利息支出						$	27,056					$	30,702					$	(3,646)
利息收入和雜項費用						(4,776)						(2,163)						(2,613)
營業外費用(淨額)						$	22,280					$	28,539					$	(6,259)

2021財年第三季度和前9個月的利息支出分別比去年同期減少了90萬美元和360萬美元。這些下降主要是因為 由於浮動利率債務利率下降和資本化利息支出增加。2021會計年度第三季度和前9個月的利息(收入)和雜項費用分別比上年同期增加了10萬美元和260萬美元，這主要是由於我們的股權投資的變動(更多信息請參閲我們的合併財務報表的附註15，標題為“公允價值計量”)。

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所得税費用。下表比較了截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月的所得税支出和有效所得税税率：

						截至12月31日的三個月，												變化						百分比 變化
(千美元)						2020						2019
所得税費用						$	24,842					$	29,285					$	(4,443)					(15.2)%
有效所得税率						17.8		%				21.9		%

						截至12月31日的9個月，												變化						百分比 變化
(千美元)						2020						2019
所得税費用						$	71,294					$	66,083					$	5,211					7.9%
有效所得税率						18.8		%				18.8		%

我們根據對年度有效所得税率的估計來記錄中期所得税費用。

每季度針對離散項目進行調整。我們分析各種因素來確定估計的年度有效所得税税率，包括對我們的年度收益和產生收益的徵税管轄區的預測、州和地方所得税的影響、我們使用税收抵免和結轉淨營業虧損的能力，以及可用的税務籌劃替代方案。

截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月有效所得税率分別為17.8%和21.9%。。截至2020年12月31日和2019年12月31日止的九個月有效所得税率分別為18.8%和18.8%。與2020財年相比，2021財年本季度的有效税率有所下降，主要是因為優惠的離散項目增加了。

業務部門的運營結果。我們在三個可報告的業務部門運營和報告：醫療保健、應用滅菌技術和生命科學。 支持整個公司的未分配運營成本和不能反映運營趨勢的項目不包括在部門運營收入中。新冠肺炎的增量成本也被排除在部門運營收入之外。這些成本包括因應對新冠肺炎大流行而採取的措施而支付但沒有工作的員工的工資成本。

在2020年4月1日之前，我們在四個可報告的業務部門運營和報告了我們的財務信息：醫療保健產品、醫療保健專業服務、生命科學和應用消毒技術。醫療保健產品和醫療保健專業服務部門合併在一起，現在報告為一個部門，簡稱為醫療保健，與管理層現在運營和查看業務的方式一致。為便於比較，已在下面的財務表格中重新計算了前幾個期間。

我們的醫療保健部門為世界各地的醫療保健提供者提供感染預防和程序性解決方案，包括耗材產品、設備維護和安裝服務以及資本設備。該部門還為醫療保健提供者提供一系列專業服務，包括醫院消毒服務以及儀器和示波器維修。

我們的應用滅菌技術(“AST”)部門為醫療器械和製藥製造商提供合同滅菌和檢測服務。

我們的生命科學部門主要設計、製造和銷售消耗品、設備維護、專業服務和資本設備，主要面向世界各地的製藥製造商。

我們披露了一種與管理層運營和看待業務的方式一致的部門收入衡量標準。可報告部門的會計政策與合併公司的會計政策相同。

有關我們部門的更多信息包括在我們截至2020年3月31日的Form 10-K年度報告(日期為2020年5月29日)的合併財務報表中。

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目錄

下表比較了截至2020年12月31日和2019年12月31日的三個月和九個月的業務部門收入、部門營業收入和總營業收入：

下表列出了我們每個細分市場的財務信息：

						截至12月31日的三個月，												截至12月31日的9個月，
(千美元)						2020						2019						2020						2019
收入：
醫療保健						$	521,662					$	509,222					$	1,392,247					$	1,440,237
實用殺菌技術						176,462						156,266						498,371						463,459
生命科學						110,800						108,773						343,370						304,208
總收入						$	808,924					$	774,261					$	2,233,988					$	2,207,904
營業收入(虧損)：
醫療保健						$	115,412					$	105,227					$	302,565					$	298,777
實用殺菌技術						81,626						65,468						222,416						198,889
生命科學						41,541						37,731						136,435						103,085
公司						(47,941)						(45,260)						(158,463)						(151,613)
調整前營業收入總額						$	190,638					$	163,166					$	502,953					$	449,138
減去：調整
已取得無形資產的攤銷 (1)						$	23,194					$	17,508					$	62,649					$	53,407
與收購和整合相關的費用(2)						11,563						1,721						13,984						5,585
遷移和税制調整成本(3)						296						487						850						3,274
(收益)收購相關或有對價的公允價值調整						(500)						—						(500)						—
業務剝離淨虧損 (1)						—						76						5						2,553
存貨和財產攤銷“增加”到公允價值(1)						1,784						602						3,101						1,783
新冠肺炎增量成本 (4)						7,251						—						20,460						—
重組費用(5)						20						385						110						3,328
營業總收入						$	147,030					$	142,387					$	402,294					$	379,208

(1)有關我們最近的收購和資產剝離的更多信息，請參閲題為“業務收購和資產剝離”的附註2和截至2020年3月31日的Form 10-K年度報告(日期為2020年5月29日)。

(2)收購和整合相關費用包括與收購相關的交易成本和整合費用。

(3)與遷入和税制調整有關的費用。

(4) 新冠肺炎增量成本包括與新冠肺炎相關的額外成本，如增強的清潔協議、員工的個人防護設備、活動取消費用以及與我們對新冠肺炎的響應相關的工資成本(不包括任何可用的政府補貼)。

(5)有關我們重組努力的更多信息，請參閲標題為“重組”的附註17。

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截至2020年12月31日的三個月，醫療保健收入增長2.4%，達到5.217億美元，而去年同期為5.092億美元。公司消費品收入增長14.3%，由於手術數量在我們的第三財季繼續反彈。資本設備收入下降4.9%，主要原因是客户減少了資本支出，以應對圍繞新冠肺炎大流行的不確定性。這兩個時期的服務收入基本持平。在2021財年第三季度，匯率波動和我們最近收購的影響是有利的。截至2020年12月31日的9個月，醫療保健收入下降3.3%，至13.922億美元，而去年同期為14.402億美元。這一下降反映了資本設備、服務和消費品收入分別下降了5.0%、3.0%和1.9%。下降的主要原因是對我們產品和服務的需求減少，這是由於新冠肺炎疫情導致可推遲的外科手術減少，以及客户為應對圍繞新冠肺炎疫情的不確定性而減少的資本支出。在2021財年的前9個月，貨幣波動和我們最近收購的影響是有利的。 截至2020年12月31日，醫療保健部門的積壓金額為2.155億美元，同比增長2.7%，而2019年12月31日的積壓金額為2.099億美元。2020年12月31日積壓的訂單受到了確認之前遞延的資本設備收入的影響，這些收入記錄在2021年會計年度的第一季度(有關這一變化的更多信息，請參閲題為“經營性質和重要會計政策摘要”的合併報表附註1)。

截至2020年12月31日的三個月，應用滅菌技術部門的收入增長了12.9%，達到1.765億美元，而去年同期為1.563億美元。截至2020年12月31日的9個月，應用殺菌技術部門的收入增長了7.5%，達到4.984億美元，而去年同期為4.635億美元。2021財年的增長反映了有機增長和有利的貨幣波動。

在截至2020年12月31日的三個月裏，生命科學的收入增長了1.9%，達到1.108億美元，而去年同期為1.088億美元。這一增長反映了消費品和服務收入分別增長7.0%和5.0%，但資本設備收入下降8.7%部分抵消了這一增長。截至2020年12月31日的9個月，生命科學的收入增長了12.9%，達到3.344億美元，而去年同期為3.042億美元。這一增長反映了消費品、服務和資本設備分別增長23.6%、4.8%和4.3%。2021財年的增長反映了我們的製藥客户對疫苗和生物製品和有利的貨幣波動。 截至2020年12月31日，生命科學部門的積壓金額為8200萬美元與2019年12月31日積壓的7160萬美元相比，增長了14.5%。

截至2020年12月31日的三個月，醫療保健部門的營業收入增長了9.7%，達到1.154億美元，而去年同期為1.052億美元。截至2020年12月31日的9個月，醫療保健部門的營業收入增長了1.3%，達到3.026億美元，而去年同期為2.988億美元。2021財年第三季度和2020財年第三季度，該部門的營業利潤率分別為22.1%和20.7%。2021財年和2020財年前9個月，該部門的營業利潤率分別為21.7%和20.7%。2021財年的增長主要是由於我們最近的收購帶來的有利影響以及支出的減少，包括新冠肺炎疫情導致的差旅和會議支出減少。與醫療保健部門相關的員工薪酬也有所減少，原因是數量減少以及為應對新冠肺炎疫情而採取的措施。

截至2020年12月31日的三個月，應用滅菌技術部門的營業收入增長了24.7%，達到8160萬美元，而去年同期為6550萬美元。截至2020年12月31日的9個月，應用殺菌技術部門的營業收入增長了11.8%，達到2.224億美元，而去年同期為1.98億美元。2021財年第三季度和2020財年第三季度，該部門的營業利潤率分別為46.3%和41.9%。2021財年和2020財年前9個月，該部門的營業利潤率分別為44.6%和42.9%。2021財年期間的這些增長主要是由於數量增加和支出減少，包括新冠肺炎大流行導致的差旅和會議支出減少。

在截至2020年12月31日的三個月裏，生命科學部門的營業收入增長了10.1%，達到4150萬美元，而去年同期為3770萬美元。在截至2020年12月31日的9個月裏，生命科學部門的營業收入增長了32.4%，達到1.364億美元，而去年同期為1.031億美元。2021財年第三季度和2020財年第三季度，該部門的營業利潤率分別為37.5%和34.7%。2021財年和2020財年前9個月，該部門的營業利潤率分別為39.7%和33.9%。2021財年的這些增長主要是由於銷量增加和有利的組合。

流動性與資本資源

下表彙總了截至2020年12月31日和2019年12月31日的9個月我們現金流的重要組成部分：

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目錄

						截至12月31日的9個月，
(千美元)						2020						2019
經營活動提供的淨現金						$	501,785					$	391,326
淨現金(用於)投資活動						$	(1,035,903)					$	(259,989)
融資活動提供(用於)的現金淨額						$	442,533					$	(153,874)
債務對總資本的比率						30.7		%				25.2		%
自由現金流						$	337,705					$	238,064

經營活動提供的淨現金-2021財年前9個月，我們的運營活動提供的淨現金為5.018億美元，2020財年前9個月為3.913億美元。運營現金的增加主要是由於淨收入增加，營運資本改善，以及政府新冠肺炎紓困計劃下的遞延納税。

用於投資活動的淨現金-2021財年前9個月，用於投資活動的淨現金總額為10.359億美元，2020財年前9個月為2.6億美元。以下討論總結了我們在2021財年和2020財年前9個月的投資現金流的重大變化：

•不動產、廠房、設備和無形資產購置額(淨額)-2021財年前9個月的資本支出為1.645億美元，上年同期為1.536億美元。2021財年的增長主要是由於應用消毒技術部門的擴張項目.

•收購業務，扣除收購現金後的淨額-2021財年和2020財年前9個月，我們分別使用8.694億美元和1.072億美元收購企業。有關我們收購的更多信息，請參閲我們合併財務報表中題為“業務收購和資產剝離”的附註2。

•其他 -在2021財年的前9個月，我們根據借款協議提供了240萬美元。有關這些貸款協議的更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註18“應收貸款”。

由FI提供(用於)的淨現金淘金活動-2021財年前9個月，融資活動提供的現金淨額為4.425億美元，而2020財年前9個月融資活動使用的現金淨額為1.539億美元。以下討論總結了我們在2021財年和2020財年前9個月的融資現金流的重大變化：

•支付長期債務-在2021財年第二季度，我們償還了3500萬美元的私募票據本金，這些票據於8月到期UST 2020。有關我們債務的更多信息，請參閲我們截至2020年3月31日的Form 10-K年度報告日期為2020年5月29日。

•發行長期債券所得收益-在2021財年第三季度，我們根據定期貸款獲得了5.5億美元的收益。欲瞭解更多信息，請參閲我們合併財務報表的附註5，標題為“債務”。

•信貸安排項下的收益(付款)，淨額-2021財年前9個月，信貸安排下的淨收益總計2380萬美元，而前9個月信貸安排下的淨付款為4850萬美元 2020財年的幾個月。

•遞延融資費和債務發行成本-在2021財年的前9個月，我們支付了310萬美元用於與定期貸款相關的融資費用和債務發行成本。在2020財年的前9個月，我們支付了120萬美元的融資費用和與私募債務相關的債務發行成本。有關我們債務的更多信息，請參閲我們合併財務報表的附註5，標題為“債務”或至我們截至2020年3月31日的Form 10-K年度報告，日期為2020年5月29日。

•普通股回購-從2021財年開始到2020年4月9日，我們購買了3.5萬股普通股，總金額為500萬美元。在2021財年的前9個月，我們獲得了85,574股與基於股票的薪酬獎勵計劃相關的普通股，總金額為950萬美元。杜爾在2020財年的前9個月，我們購買了205,059股普通股，總金額為3000萬美元。在2020財年的前9個月，我們獲得了100,124股與基於股票的薪酬獎勵計劃相關的普通股，總金額為1030萬美元。由於圍繞新冠肺炎疫情的不確定性，股票回購於2020年4月9日暫停。

•支付給普通股股東的現金股利-在2021財年的前9個月，我們總共支付了9970萬美元的現金股息，或每股流通股1.17美元。在2020財年的前9個月，我們總共支付了9160萬美元的現金股息，或每股流通股1.08美元。

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目錄

•與非控股股東的交易-在2021財年的前9個月，我們從非控股股東那裏收到了230萬美元的捐款，並向非控股股東支付了60萬美元的分配。在2021財年的前9個月，我們支付了350萬美元收購一家子公司的非控股權益。在2020財年的前9個月，我們從非控股股東那裏收到了610萬美元的捐款，並向非控股股東支付了80萬美元的分配。

•股票期權和其他股權交易，淨額-我們根據股票期權計劃發行股票通常會收到現金。在2021財年和2020財年的前9個月，根據這些計劃，我們分別獲得了總計2600萬美元和2300萬美元的現金收益。

現金流衡量標準。2021財年前9個月的自由現金流為3.377億美元，而2020財年前9個月的自由現金流為2.381億美元(有關運營現金流與自由現金流的更多信息和相關對賬，請參閲上面題為“非GAAP財務措施”的小節)。自由現金流的增加主要是由於營運資本的改善和政府新冠肺炎救助計劃下的遞延納税。

截至2020年12月31日，我們的債務與總資本之比為30.7%，截至2019年12月31日，我們的債務與總資本之比為25.2%。

信貸來源以及合同和商業承諾。與我們的信用來源以及合同和商業承諾相關的信息包括在截至2020年3月31日的Form 10-K年度報告中，報告日期為2020年5月29日。截至2020年12月31日，我們的商業承諾約為7650萬美元，反映出自2020年3月31日以來商業承諾淨減少370萬美元。截至2020年12月31日，根據信貸協議，我們有3.046億美元的未償還借款。截至2020年12月31日，根據信貸協議，我們有900萬美元的未償還信用證。

現金需求。我們打算用我們現有的現金和現金運營產生的等值餘額和現金，用於短期和長期資本支出以及我們的其他流動性需求。我們的資本金要求取決於許多不確定的因素，包括我們的這些因素包括銷售增長、客户對我們產品和服務的接受程度、獲得足夠生產能力的成本、我們研發項目的時間和規模、我們費用的變化以及其他因素。至如果現有和預期的現金來源不足以為我們未來的活動提供資金，我們可能需要通過額外借款或出售股權證券來籌集額外資金。我們不能保證我們現有的融資安排會為我們提供足夠的資金，也不能保證我們能夠以對我們有利的條件獲得任何額外的資金，或者根本不能。

在這方面，我們預計將為Cantel收購對價的現金部分提供資金，並償還或以其他方式償還Cantel的一大筆現有債務，約為$2.0 數十億美元的新債務。我們已經完全承諾過橋融資，並正在與我們的貸款人和顧問合作制定長期計劃。

關鍵會計政策、估計和假設

與我們的關鍵會計政策、估計和假設相關的信息包含在截至2020年3月31日的Form 10-K年度報告中，報告日期為2020年5月29日。自2020年3月31日以來，我們的關鍵會計政策、估計和假設沒有實質性變化。

偶然事件

考慮到我們的規模、歷史、複雜性以及我們所參與的業務、產品、客户、監管環境和行業的性質，我們正在並可能繼續參與一些法律訴訟、政府調查和索賠，我們認為這些訴訟、政府調查和索賠通常是在我們的業務過程中出現的。這些法律程序、調查和索賠通常涉及各種法律理論和指控，包括但不限於人身傷害(例如滑倒、燒傷、車輛事故)、產品責任或法規(例如基於產品操作或聲稱的故障、未發出警告、不符合規格或未遵守監管要求)、產品暴露(例如聲稱接觸化學品、石棉、污染物、輻射)、財產損害(例如因設備泄漏、火災、車輛、化學品泄漏而索賠的損害)、商業索賠(例如違反規定)。經濟損失、保修、虛假陳述)、財務(如税收、報告)、就業(如不當解僱、歧視、福利事項)以及其他損害和救濟索賠。

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目錄

我們記錄了此類或有事件的責任，只要我們得出結論認為它們的發生既有可能也是可估量的。我們在作出這些評估時，會考慮很多因素，包括資深管理人員和我們法律顧問的專業判斷。我們已經對不利結果的可能性和潛在損失的金額進行了估計。我們認為，這些訴訟和索賠的最終結果預計不會對我們的綜合財務狀況、經營結果或現金流產生重大不利影響。然而，訴訟、政府調查和索賠的最終結果是不可預測的，實際結果可能與我們的估計大不相同。當我們得到恢復的保證時，我們根據適用的保險合同記錄預期的恢復。有關更多信息，請參閲我們合併財務報表標題為“承付款和或有事項”的附註8和標題為“風險因素”的第二部分項目1A。

我們需要繳納美國聯邦、州、地方和非美國司法管轄區的税收。税收頭寸的結算主要是通過在每個税收管轄區內完成審計或關閉訴訟時效來完成的。適用税法的變化或其他事件也可能要求我們修改過去的估計。美國國税局經常對我們的聯邦所得税申報單進行審計。

表外安排

我們沒有任何表外安排，這些安排對我們的財務狀況、財務狀況、收入、費用、經營結果、流動性、資本支出或資本的變化目前或未來可能會產生重大影響。

前瞻性陳述

本10-Q表格包含符合聯邦證券法的有關STERIS、Cantel和擬議交易的前瞻性陳述。前瞻性陳述僅説明陳述發表的日期，可以通過使用“可能”、“將會”、“預期”、“相信”、“預期”、“計劃”、“估計”、“項目”、“目標”、“預測”、“展望”、“影響”、“潛力”、“信心”、“改善”、“樂觀”、“交付”等前瞻性術語來識別，這些前瞻性詞彙包括：“預期”、“計劃”、“估計”、“項目”、“目標”、“預測”、“展望”、“影響”、“潛力”、“信心”、“改善”、“樂觀”、“交付”、“訂單”、“積壓”、“舒適”、“趨勢”和“尋求”，或此類術語或類似術語的其他變體的否定。這些前瞻性陳述是基於對我們的業務、我們經營的行業以及當前對管理的信念和假設的當前預期、估計或預測，可能會受到不確定性和環境變化的影響。這些聲明不是對性能或結果的保證。許多重要因素可能會影響實際財務結果，使它們與前瞻性陳述中包含的預期大不相同。不能保證任何結果或任何結果的時間，無論是關於STERIS的證券備案文件中描述的事項，還是與任何監管行動、行政訴訟、政府調查、訴訟、警告信、成本削減、業務戰略、收益或收入趨勢或未來財務結果有關的事項。除非法律要求，否則STERIS不承諾更新或修改任何前瞻性陳述，即使事件表明任何明示或暗示的預期結果將不會實現。這些可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同的風險和不確定因素包括但不限於：

•未能獲得Cantel股東對擬議交易的批准；

•擬議交易的結束條件可能得不到滿足或放棄，包括政府實體可能禁止、推遲或拒絕給予必要的監管批准，以及與完成擬議交易有關而對合並實體施加的任何條件；

•延遲完成擬議交易或擬議交易可能無法完成；

•擬議交易的成本節約和任何其他協同效應可能沒有完全實現或可能需要比預期更長的時間實現的風險，包括擬議交易可能不會在預期的時間範圍內或在預期的程度內增值；

•發生可能導致合併協議終止的事件；

•與擬議交易有關的股東/股東訴訟可能影響擬議交易的時間或發生，或導致鉅額辯護、賠償和責任成本的風險；

•與STERIS、Cantel和我們各自管理層的擬議交易中斷相關的風險；

•與交易中將要發行的STERIS股票價值相關的風險；

•宣佈擬議交易對我們留住和聘用關鍵人員以及與客户、供應商和其他第三方保持關係的能力的影響；

•新冠肺炎疫情對斯特里斯或坎特爾的運營、業績、結果、前景或價值的影響；

•Steris在遷入愛爾蘭的會計和税務處理方面實現預期利益的能力(“遷入”)；

•遷移後的運營成本、客户流失和業務中斷(包括但不限於與員工、客户、客户或供應商保持關係的困難)大於預期；

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目錄

•Steris有能力滿足關於減税和就業法案(TCJA)的會計和税收處理的期望，或者TCJA產生的預期收益將低於估計的可能性；

•税法或解釋的變化可能會增加我們的綜合納税義務，包括税法的變化，這將導致STERIS在美國聯邦税收方面被視為國內公司；

•潛在的定價或成本壓力增加，導致利潤率下降；

•市場對新技術、新產品、新應用或新服務的需求不會發展，或者商業計劃的時間更長、成本更高或產生的效益比預期的要低的可能性；

•適用或遵守法律、法院裁決、認證、法規、監管行動，包括但不限於與FDA、EPA或其他監管機構、政府調查、任何未決或威脅的FDA、EPA或其他監管警告通知、行動、請求、檢查或提交的結果，或其他要求或標準的應用或遵守，可能會延遲、限制或阻止新產品或服務的推出，影響現有產品或服務的生產、供應和/或營銷，或以其他方式影響STERIS或Cantel的業績、結果、前景或價值；

•潛在的國際動盪、經濟衰退或貨幣、税收評估、關税和/或其他貿易壁壘、調整或預期税率、原材料成本或可用性、福利或退休計劃成本或其他監管合規成本的影響；

•對STERIS或CATEL產品和服務的需求減少或需求增長率降低的可能性；

•訂單接收延遲、訂單取消或訂單產品生產、裝運或服務提供延遲的可能性；

•預期的增長、成本節約、新產品接受度、業績或批准或其他結果可能無法實現，或與STERIS和Cantel的業務、行業或計劃相關的過渡、勞動力、競爭、時機、執行、監管、政府或其他問題或風險，包括但不限於STERIS和Cantel分別在截至2020年3月31日和2020年7月31日的年度Form 10-K年報以及其他證券備案文件中描述的那些事項，可能會對STERIS和/或Cantel產生不利影響

•英國退歐或其他成員國退出歐盟對STERIS及其運營或納税義務的影響，以及STERIS應對此類影響的能力；

•美國政府或國會可能實施的任何立法、法規或命令(包括但不限於任何新的貿易或税收立法、法規或命令)或任何迴應對STERIS、CATEL及其各自業務的影響；

•近期收購的預期財務結果或收益，包括收購Key Surgical，或STERIS的重組努力，或最近的資產剝離，或重組計劃將不會實現或將不會實現的可能性；

•信貸供應收縮的影響，以及STERIS和Cantel的客户和供應商在需要時充分進入信貸市場的能力；

•Steris以令STERIS滿意或完全滿意的條款完成對Cantel的收購，包括完成交易條件和獲得融資的能力；以及

•在STERIS和Cantel各自最新的Form 10-K年度報告以及提交給證券交易委員會的其他報告中描述的其他風險。

美國證券交易委員會(SEC)文件的可獲得性

我們在向證券交易委員會(“證券交易委員會”)提交或向證券交易委員會(“SEC”)提交該等材料後，在合理可行的情況下儘快在我們的網站上或通過我們的網站免費提供我們的Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告以及對這些報告的修訂。您可以在我們網站的投資者關係頁面上訪問這些文檔，網址為Http://www.steris-ir.com。我們網站和美國證券交易委員會網站上的信息並未作為參考納入本報告。

第三項：加強關於市場風險的定量和定性披露

在正常的業務過程中，我們面臨着利率、貨幣和商品風險。與這些風險相關的信息以及我們對這些風險的管理包含在我們於2020年5月29日提交的截至2020年3月31日的Form 10-K年度報告中的第II部分，項目7A“關於市場風險的定量和定性披露”。自2020年3月31日以來，我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。

匯率的波動可能會影響我們的收入、收入成本和運營收入，並可能導致貨幣兑換損益。在2021財年第三季度，我們簽訂了遠期貨幣合同，以對衝我們預期的非美元計價收益的一部分，以對衝我們的報告貨幣美元。這些

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目錄

貨幣兑換合約將在2021財年到期。我們已經執行了遠期貨幣合約，以對衝以歐元、墨西哥比索和加元計價的部分業績。我們沒有為這些遠期貨幣合約選擇套期保值會計；但是，我們可能會在未來的情況下尋求應用套期保值會計。因此，我們可能會經歷波動，原因是(I)未實現對衝損益與基礎對衝收益確認的時間錯配，以及(Ii)未實現和已實現對衝損益在銷售、一般和行政費用中報告的影響，而基礎對衝收益的抵消性經濟損益在我們的綜合損益表的各個項目中報告。

第四項：管理控制和程序

在包括首席執行官(“PEO”)和首席財務官(“PFO”)在內的管理層(包括首席執行官(“PEO”)和首席財務官(“PFO”)的監督和參與下，我們評估了截至本季度報告所涵蓋期間結束時，根據1934年“證券交易法”(Securities Exchange Act)頒佈的第13a-15(E)和15d-15(E)條規定的披露控制和程序的設計和運作的有效性。根據這一評估，包括我們管理層的評估和投入，PEO和PFO得出結論，截至本季度報告涵蓋的期間結束，我們的披露控制和程序是有效的。

根據1934年證券交易法頒佈的規則13a-15(F)和15d-15(F)的定義，我們對財務報告的內部控制在截至2020年12月31日的季度內沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。

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目錄

第二部分-其他資料

 

第一項：繼續進行法律訴訟

有關我們法律訴訟的信息包括在我們截至2020年5月29日的Form 10-K年度報告的第二部分題為“承諾和或有事項”、題為“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”的合併財務報表的附註8中的Form 10-Q中。

項目11A.評估風險因素

要對公司的風險因素進行完整的討論，您應該仔細查看第1A項中包含的風險因素。本公司截至2020年3月31日的財政年度Form 10-K年度報告中的“風險因素”。第1A項所列風險因素沒有實質性變化。本公司截至2020年3月31日的年度報告Form 10-K中的“風險因素”，但下述與擬議收購Cantel相關的風險因素除外。

風險或不確定性			討論
收購Cantel Medical Corp.
未能完成收購或延遲完成可能會對我們的股票價格以及我們未來的業務和財務業績產生負面影響。			收購Cantel的最終協議(“合併協議”)載有若干在收購完成前必須滿足或放棄的條件，包括但不限於監管批准和Cantel股東批准收購。不能保證收購的所有條件都會如此得到滿足或放棄。如果收購條件不符合或被豁免，我們將無法完成收購，合併協議可能被終止。此外，延遲履行這些條件可能會導致資金和其他資源的意外支出，和/或減少收購Cantel的好處，即使最終完成也是如此。
			如果收購因任何原因被推遲或未能完成，我們可能會經歷各種不利影響。這些包括但不限於對我們股票市場價格的潛在負面影響，以及來自客户、員工、供應商、業務合作伙伴和其他第三方的潛在負面反應。此外，我們將花費本來可以花在現有業務和追求其他可能對我們有利的機會上的時間和資源，我們正在進行的業務和財務業績可能會受到不利影響。
在收購懸而未決期間，我們將受到業務不確定性的影響，這可能會對我們的業務產生不利影響。			收購對員工和客户影響的不確定性可能會對我們的業務產生不利影響。這些不確定性可能會削弱我們在收購完成之前以及之後一段時間內吸引、留住和激勵關鍵人員的能力，並可能導致客户和其他與我們或Cantel打交道的人尋求改變這些現有的業務關係。此外，合併協議限制我們在未經對方同意的情況下進行某些公司交易和採取其他指定行動。這些限制可能會阻止我們尋求在收購完成之前可能出現的有吸引力的商機。

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目錄

我們將產生與此次收購相關的鉅額交易和合並相關成本，這可能會超出預期。			我們已就談判及完成合並協議所擬進行的交易招致鉅額開支，並預期將繼續招致若干相關的非經常性成本。這些成本一直是，並將繼續是巨大的。收購完成前一段時間的非經常性成本將包括支付給財務、法律和會計顧問的費用以及申請費。我們還將產生與制定和實施整合計劃相關的成本。
			我們將繼續評估這些成本的規模。可能會產生額外的意想不到的成本。雖然我們預計消除重複成本，以及實現與兩家公司業務整合相關的其他效率，將使我們能夠隨着時間的推移抵消我們的成本，但這一淨收益可能無法實現或可能無法達到預期的水平。
			上述成本可能會對我們的財務狀況和經營業績產生重大不利影響。即使收購沒有完成，這些成本中的許多也將由我們承擔。
我們預計將產生大量債務來完成收購。增加的債務可能會限制我們的財務靈活性。			吾等預期將招致額外的長期債務(可能包括定期貸款及/或“過橋”融資及/或債務證券項下產生的債務)，以支付收購代價的現金部分、償還若干Cantel債務責任(包括與收購有關的可能加速或受限於認沽或轉換權的債務)，以及支付若干相關費用及開支。這些努力的成功將取決於我們和Cantel的財務狀況和業績，以及 債券評級機構的評估(如果有的話)，以及當時的市場狀況和其他我們無法控制的因素。我們不能保證我們能夠以優惠的條件或根本不能保證進行這樣的融資交易。
			我們增加的負債可能會對投資者產生重要後果，包括：增加我們在一般不利經濟和行業條件下的脆弱性；限制我們獲得額外融資以滿足未來營運資本、資本支出和其他一般公司要求的能力，並限制我們支付股息或回購股票的能力；要求我們將運營現金流的很大一部分用於支付債務的本金和利息，從而降低我們使用現金流為營運資本、收購、資本支出、股息、股票回購和一般公司要求提供資金的能力；限制我們在規劃方面的靈活性。與負債較少的競爭對手相比，這讓我們處於劣勢。

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目錄

第二項：未登記股權證券的銷售和收益的使用

2019年5月7日，我們的董事會批准了一項股票回購計劃，從而獲得了約7900萬美元的股票回購授權(扣除税費和佣金)。2019年7月30日，我們的董事會批准將2019年5月7日的授權增加3.0億美元(扣除税費和佣金)。截至2020年12月31日，根據董事會授權的股票回購計劃，剩餘可用資金約為3.339億美元(扣除税收、手續費和佣金)。股票回購計劃沒有指定的到期日。

根據授權，本公司可不時透過公開市場購買(包括10b5-1計劃)回購其股份。任何股份回購均可隨時啟動、暫停或終止。由於圍繞新冠肺炎疫情的不確定性，股票回購於2020年4月9日暫停。

從2021財年開始到2020年4月9日，根據授權，我們回購了3.5萬股普通股，總金額為500萬美元(扣除費用和佣金)。

在2021財年的前9個月，我們獲得了85,574股普通股，總金額為950萬美元，與基於股票的薪酬獎勵計劃相關。

下表彙總了2021財年第三季度我們普通股回購計劃下的普通股回購活動：

						(a) 總人數： 購買了股份						(b) 支付的平均成交價 每股						(c) 總人數： 股票作為股票購買 公開的一部分 已宣佈的計劃						(d) 根據以下條款可能尚未購買的股票的最高價值(美元) 期末計劃(以千為單位)
10月1日至31日						—						$	—					—						$	333,932
11月1日至30日						—						—						—						333,932
12月1日至31日						—						$	—					—						$	333,932
總計						—						—						—						333,932

(1)不包括STERIS Corporation 401(K)計劃在本季度以平均每股186.21美元的價格購買的7股股票，該高管可能被視為關聯買家。

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目錄

項目6.所有展品和展品

S-K條例第601項規定的證物

陳列品 數			展品説明
2.1			購買協議，由KS控股有限公司、Key Surgical股東有限責任公司、Key Surgical Management LLC、WSHP KS Investment LLC、Key Surgical LLC、STERIS Corporation、STERIS plc以及Brian O‘Connell和Scot Milchman之間簽署，日期為2020年10月2日(作為附件2.1提交至Form 8-K於2020年10月6日提交(委員會文件No.001-38848，並通過引用併入本文)。
2.2			STERIS plc、Solar New US Holding Co，LLC、Crystal Merge Sub 1，LLC和Cantel Medical Corp.之間於2021年1月12日簽署的合併協議和計劃(作為2021年1月12日提交的STERIS plc Form 8-K的附件2.1提交(委員會文件第001-38848號)，並通過引用併入本文).
3.1			Steris plc修訂的組織備忘錄和章程(作為截至2019年3月31日的財年STERIS plc Form 10-K的附件3.1提交)(委員會文件第001-38848號)，並通過引用併入本文。
10.1			由STERIS plc、STERIS Corporation、Synergy Health Limited和STERIS Limited各自作為借款人和擔保人，以及STERIS plc的若干重要子公司作為擔保人，各種金融機構作為貸款人，摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)作為行政代理簽訂的截至2020年11月18日的定期貸款協議(作為STERIS plc Form 8-K表格的證據於2020年11月18日提交(委員會文件第001-38848號，併入本文作為參考)。
10.2			KS Apollo Holdings Inc.、KS Apollo LLC和Key Surgical LLC於2020年12月18日簽署的擔保人聯合協議，根據以摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)為行政代理的信貸協議。
10.3			根據定期貸款協議，KS Apollo Holdings Inc.、KS Apollo LLC和Key Surgical LLC於2020年12月18日簽署了擔保人聯合協議，以摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)為行政代理。
10.4			KS Apollo Holdings Inc.、KS Apollo LLC和附屬公司Guaranty的Key Surgical LLC於2020年12月17日簽署的擔保人補充協議，日期為2012年3月4日的STERIS Corporation的Key Surgical LLC，經修訂和重述的票據購買協議，以及根據協議發行的票據。
10.5			KS Apollo Holdings Inc.、KS Apollo LLC和附屬公司Guaranty的Key Surgical LLC於2020年12月17日簽署的擔保人補充協議，日期為2019年3月5日的STERIS Corporation於2015年5月15日簽署的票據購買協議，以及根據協議發行的票據。
10.6			KS Apollo Holdings Inc.、KS Apollo LLC和附屬公司Guaranty的Key Surgical LLC於2020年12月17日簽署的擔保人補充協議，日期為2019年3月5日的STERIS Limited 2017年1月23日簽署的經修訂和重述的票據購買協議，以及根據該協議發行的票據。
10.7			投票協議，由STERIS plc，Solar New US Holding Co，LLC，Crystal Merge Sub 1，LLC，Charles M.Diker，Mark N.Diker和Diker Management LLC簽署，日期為2021年1月12日(作為附件10.1提交於2021年1月12日提交的STERIS plc 8-K表格(委員會文件No.001-38848)，並通過引用併入本文)。
15.1			信函Re：未經審計的中期財務信息。
31.1			根據交易法規則13a-14(A)/15d-14(A)認證首席執行官。
31.2			根據交易法規則13a-14(A)/15d-14(A)認證首席財務官。
32.1			根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條認證首席執行官和首席財務官。
101.SCH			內聯架構文檔。
101.CAL			內聯計算Linkbase文檔。
101.DEF			內聯定義Linkbase文檔。
101.LAB			內聯標籤Linkbase文檔。
101.PRE			內聯演示文稿Linkbase文檔。
104			封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。

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目錄

簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

 

Steris plc
/s/凱倫·L·伯頓
凱倫·L·伯頓
副總裁、財務總監兼首席會計官
2021年2月9日

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