附錄 99.2
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
本管理層的討論和分析旨在向您敍述我們截至2021年6月30日和2022年6月30日的六個月的財務狀況和經營業績。本節應與我們未經審計的中期簡明合併財務報表以及本中期報告其他地方包含的相關附註一起閲讀。參見 “附錄99.1——BIT Mining Limited截至2021年12月31日和2022年6月30日以及截至2021年6月30日和2022年6月30日的六個月的未經審計的中期簡明合併財務報表。”我們還建議您閲讀我們管理層的討論和分析以及我們經審計的2021財年合併財務報表及其附註,這些附註載於我們截至2021年12月31日的20-F表年度報告或2022年4月7日向美國證券交易委員會(SEC)提交的年度報告中。
除非另有説明或上下文另有要求,否則所有提及 “我們的公司”、“我們的”、“我們的”、“我們” 或類似術語均指BIT Mining Limited、其前身實體、其子公司和合並關聯子公司。“VIE” 是指可變利益實體。
所有這些財務報表都是根據美國普遍接受的會計原則或美國公認會計原則編制的。我們已經對管理層討論和分析中包含的一些數字進行了四捨五入調整。因此,某些表格中顯示為總數的數字可能不是前面數字的算術彙總。本討論包含涉及風險、不確定性和假設的前瞻性陳述。由於各種因素,我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異。
概述
我們有四個主要業務領域,涵蓋自採礦、採礦池、數據中心運營和礦機制造,我們正在推行一項發展戰略,將重點放在全球加密貨幣採礦業務上。
加密貨幣採礦業務
自2021年2月以來,我們運營加密貨幣採礦機的唯一目的是開採加密貨幣(主要是比特幣和以太坊),根據市場狀況和管理層對現金流需求的確定,我們可能會不時以法定貨幣的形式將其出售給我們自己的賬户。截至本報告發布之日,我們的在線以太坊經典礦機和比特幣採礦機的總哈希率約為4,296.2GH/s和65.6ph/s。在截至2022年6月30日的六個月中,我們通過以太坊加密貨幣挖礦業務生產了10,318個以太坊,確認收入約為2720萬美元(從2021年2月到2021年6月30日:零),並通過我們的比特幣加密貨幣採礦業務生產了263比特幣確認收入約為1,040萬美元(2021年2月至2021年6月30日:美元)1140 萬)。
數據中心業務
我們之前通過Loto Interactive Limited(“Loto Interactive”)及其子公司在中國大陸開展數據中心業務。在暫停中國四川省兩個數據中心的運營後,我們已將數據中心業務遷移到海外,目前正在中國大陸以外的海外司法管轄區投資或建設加密貨幣挖礦數據中心。2022 年 7 月 12 日,我們與一家非關聯第三方(“買方”)簽訂了股份買賣協議(“買賣協議”),根據該協議,我們同意出售,買方同意以每股0.28港元的價格出售Loto Interactive已發行股本的約51%,相當於Loto Interactive的279,673,200股股份,總對價為78,30港元 8,496(“交易”)。交易後,我們公司在Loto Interactive的股權下降至8.79%。
2021年9月,我們與Viking Data Centers, LLC(“Viking Data Centers”)簽訂了會員權益購買協議和某些其他輔助協議,以收購Asgard Data Centers LLC(“Asgard”)51% 的股權,該公司打算在俄亥俄州運營一個加密貨幣採礦數據中心(“俄亥俄礦場”)。2021 年 10 月,我們將俄亥俄州礦場的股權所有權增加到 55%。俄亥俄州採礦場的總規劃發電容量高達 150 兆瓦(“MW”)。2022 年 6 月,我們與 Viking Data Centers 達成協議,同意以約 1780 萬美元的價格從 Viking Data Centers 手中收購所有剩餘的股權,方法是轉讓某些資產,這些資產佔俄亥俄州礦場總計劃發電容量的 67.5 兆瓦,佔總規劃發電容量的 45%。交易完成後,根據交易前夕各自的股權所有權,我們將獨家使用82.5兆瓦的計劃電力,Viking Data Centers可以獨家使用剩餘的67.5兆瓦的電力。截至本報告發布之日,俄亥俄州採礦場已建成並投入運行了82.5兆瓦。在截至2022年6月30日的六個月中,俄亥俄州礦業數據中心業務產生了340萬美元的收入(從2021年3月31日到2021年6月30日,四川的數據中心確認的收入約為1140萬美元)。
礦池業務
2021年4月15日,我們完成了對BTC.com旗下運營的區塊鏈技術控股公司的全部礦池業務的收購,包括域名BTC.com和BTC.com的加密貨幣錢包。自 2021 年 10 月起,由於中國大陸的監管變化,我們停止註冊來自中國大陸的新礦池客户以及來自中國大陸的現有礦池客户的退出賬户。從2021年4月15日至2021年6月30日以及截至2022年6月30日的六個月中,我們的礦池業務分別創造了4.137億美元和4.508億美元總收入的絕大部分。
礦機制造
2022年5月31日,我們完成了我們與收購Bee Computing(HK)Limited(“Bee Computing”)的股東(“賣出股東”)簽訂的2021年4月5日股份交換協議(經修訂和重述的 “經修訂和重述的股份交換協議”)的首次完成。在經修訂和重述的股票交換協議首次結束時,我們向賣方股東發行了16,038,930股A類普通股。Bee Computing 利用最新技術完成了新一代高效 BTC 和 DOGE/LTC 採礦機的設計。我們與合作伙伴一起,成功地錄製出了 12 納米芯片,並完成了 1,000 多塊萊特幣採礦晶圓的批量生產。
遊戲和其他服務
我們正在終止我們在歐洲的在線彩票許可證,該許可證屬於該公司於2017年7月收購的子公司The Multi Group(“TMG”)。截至今天,TMG已停止所有業務運營。
2021 年 7 月,我們宣佈決定出售我們在中國大陸的彩票相關業務,並終止了所有與彩票業務相關的VIE合同。由於取消了VIE結構,從2021年第三季度起,與彩票業務相關的VIE子公司被取消了合併,其財務業績不再包含在我們的合併財務報表中。
在截至2022年6月30日的六個月中,我們的總收入為4.922億美元,較截至2021年6月30日的六個月的4.38億美元增加了5,420萬美元。增長主要是由於2021年4月15日收購了礦池業務。
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月中,歸屬於BIT Mining Limited的淨虧損分別為2400萬美元和1310萬美元。截至2021年6月30日的六個月中,歸屬於BIT Mining Limited的淨虧損主要是由於為加密貨幣資產提供的890萬美元減值準備以及與截至2021年6月30日的六個月中加密貨幣市場價格下跌相關的處置加密貨幣淨虧損860萬美元。在截至2022年6月30日的六個月中,歸屬於BIT Mining Limited的淨虧損主要是由於與加密貨幣價格下跌相關的加密貨幣業務毛利減少了790萬美元。
2
持續經營的關鍵運營聲明項目描述
收入
下表列出了截至2021年和2022年的六個月中我們按服務類型劃分的淨收入:
| | 在截至6月30日的六個月中 | ||
| | 2021 | | 2022 |
| | 美元$ | | 美元$ |
| | (以千計) | ||
加密貨幣挖礦 |
| 11,378 |
| 37,823 |
數據中心 |
| 11,424 |
| 3,394 |
採礦池 |
| 413,650 |
| 450,780 |
歐洲的在線遊戲服務 |
| 1,445 |
| 8 |
其他 |
| 108 |
| 192 |
總收入 |
| 438,005 |
| 492,197 |
我們的總收入從截至2021年6月30日的六個月的4.38億美元增加到截至2022年6月30日的六個月的4.922億美元,這主要歸因於2021年4月15日收購的礦池業務的收入。我們的礦池業務於2021年4月15日被我們整合,在截至2022年6月30日的六個月中,約佔總收入的91.6%。在截至2022年6月30日的六個月中,我們的加密貨幣採礦業務和數據中心業務約佔我們總收入的8.4%。
運營成本和費用
下表列出了截至2021年6月30日和2022年6月30日的六個月中,我們的運營成本和持續經營的支出:
| | 在截至6月30日的六個月中 | ||
| | 2021 | | 2022 |
| | 美元$ | | 美元$ |
| | (以千計) | ||
運營成本和支出: |
| |
| |
收入成本 |
| 427,261 |
| 489,398 |
銷售和營銷 |
| 454 |
| 339 |
一般和行政 |
| 8,561 |
| 12,364 |
服務開發 |
| 891 |
| 2,184 |
運營成本和支出總額 |
| 437,167 |
| 504,285 |
我們的運營成本和支出主要包括收入成本、銷售和營銷費用、一般和管理費用以及服務開發費用。
收入成本
我們的收入成本與我們提供的服務直接相關,通常會隨着我們的收入而波動。
3
我們的收入成本主要包括:(i) 分配給每個計算能力提供商(“礦池參與者”)的採礦獎勵,以換取他們為礦池貢獻的計算能力;(ii)與提供礦池服務相關的其他直接成本,例如服務器費用和維護礦池服務的人力;(iii)與數據中心運營服務相關的直接生產成本、用於提供在線服務和加密貨幣採礦的服務器、主機和其他設備的租賃費用業務,(iv)的折舊與加密貨幣挖礦和數據中心服務相關的機器和設備,(v)攤銷費,主要包括業務合併產生的無形資產的攤銷,(vi)彩票保險費用,包括保險公司為承保在線遊戲服務中投注彩票結果的前兩類獎金而收取的保險費,(vii)平臺費,包括支付給在線遊戲軟件供應商在TMG上提供各種在線賭場遊戲的費用網站和應用程序,(viii)) 賬户處理費用,主要包括銀行和第三方支付處理商對我們的用户在我們的在線平臺上的賬户(包括網站和移動應用程序)及其在銀行或第三方支付處理商的賬户之間的現金轉賬收取的交易費用,(ix) 服務器租賃和維護費用,主要包括用於提供在線服務的服務器和其他設備的租賃費用,以及 (x) 監管和合規費用,包括應付給賭博等監管機構的費用委員會、英國税務與海關總署、馬耳他博彩管理局和Certria EOD。
銷售和營銷費用
我們的銷售和營銷費用主要包括 (i) 促銷和營銷費用,主要包括與各種促銷活動相關的費用、(ii) 銷售和營銷員工的工資和福利支出、(iii) 基於股份的薪酬支出、(iv) 廣告費用和 (v) 向第三方互聯網公司支付的佣金,這些費用是我們向第三方互聯網公司支付的服務費,用於用户從其網站重定向到我們網站上的訂單。每筆重定向訂單向第三方互聯網公司支付的此類佣金金額取決於商定的分配比率。
一般和管理費用
我們的一般和管理費用主要包括 (i) 基於股份的薪酬支出,(ii) 管理層和一般行政員工的工資和福利支出,(iii) 第三方專業服務費,主要包括支付給第三方專業人員的專業服務費,(iv) 主要用於改善租賃權的折舊費用,(v) 辦公費用,主要包括辦公室租賃和其他辦公室管理費用,(vi) 旅行、通信和其他業務費用,包括主要地與商務旅行相關的費用,以及 (vii) 其他應收賬款的信用損失準備金,這些應收賬款主要包括賬齡超過三年的其他應收賬款的信用損失。
服務開發費用
我們的服務開發費用主要包括研發員工的工資和福利支出、基於股份的薪酬支出和租金支出。
其他營業收入
我們的其他營業收入主要包括從第三方收到的技術服務費。
政府補助
在截至2021年6月30日和2022年6月30日的六個月中,我們認可了深圳地方政府的資助。將來我們可能會不時承認類似的補助金,但無法保證我們會繼續定期獲得此類補助金。
處置加密貨幣的淨虧損
處置加密貨幣的淨虧損歸因於使用先進先出(FIFO)計算處置成本來降低加密貨幣的市場價格。
加密貨幣資產的減值
為礦池業務中持有的加密貨幣資產提供減值,包括因加密貨幣價格波動而向礦池參與者支付的加密貨幣。
4
衍生工具公允價值的變化
衍生工具公允價值的變化與作為衍生工具從第三方借入的加密貨幣資產的公允價值變化有關。
或有考量公允價值的變化
或有對價公允價值的變化是由於重新衡量了與BTC.com合併相關的或有對價的公允價值。
財產和設備減值
財產和設備減值是由於哈薩克斯坦Loto Interactive的採礦機減值準備金所致。
運營結果
以下截至所述期間和日期的未經審計的合併財務數據摘要參照我們未經審計的合併財務報表和相關附註而附有保留,應與之一起閲讀。
5
我們的歷史業績並不一定表明我們在未來任何時期的業績都是預期的。
| | 在截至6月30日的六個月中 | ||
| | 2021* | | 2022 |
| | 美元$ | | 美元$ |
| | (以千計,每股數據除外) | ||
綜合損失數據綜合報表: |
|
|
|
|
收入 |
| 438,005 |
| 492,197 |
運營成本和支出: |
|
|
|
|
收入成本 |
| (427,261) |
| (489,398) |
銷售和營銷 |
| (454) |
| (339) |
一般和行政 |
| (8,561) |
| (12,364) |
服務開發 |
| (891) |
| (2,184) |
運營成本和支出總額 |
| (437,167) |
| (504,285) |
其他營業收入 |
| 46 |
| 276 |
政府補助 |
| — |
| 9 |
其他運營費用 |
| (434) |
| (1,515) |
處置加密貨幣的淨虧損 |
| (8,634) |
| (2,057) |
加密貨幣資產的減值 |
| (8,863) |
| (12,620) |
衍生工具公允價值的變化 |
| 836 |
| — |
或有考量公允價值的變化 |
| — |
| 1,247 |
財產和設備減值 |
| — |
| (836) |
持續經營造成的營業虧損 |
| (16,211) |
| (27,584) |
其他收入,淨額 |
| 280 |
| 554 |
利息收入 |
| 37 |
| 106 |
利息支出 |
| (709) |
| (218) |
權益法投資的(虧損)收益 |
| (859) |
| 151 |
先前持有的權益法投資的收益 |
| 5,500 |
| — |
出售子公司所得收益 |
| 126 |
| — |
所得税前虧損 |
| (11,836) |
| (26,991) |
所得税支出 |
| — |
| — |
持續經營業務的淨虧損 |
| (11,836) |
| (26,991) |
已終止業務的虧損,扣除適用的所得税 |
| (2,177) |
| — |
已終止業務的淨虧損,扣除適用的所得税 |
| (2,177) |
| — |
淨虧損 |
| (14,013) |
| (26,991) |
歸屬於持續經營業務非控股權益的淨虧損 |
| (694) |
| (2,955) |
歸屬於已終止業務非控股權益的淨虧損 |
| (179) |
| — |
減去:歸屬於非控股權益的淨虧損 |
| (873) |
| (2,955) |
|
|
|
|
|
歸屬於比特礦業有限公司的淨虧損 |
| (13,140) |
| (24,036) |
|
|
|
|
|
其他綜合收益(虧損) |
|
|
|
|
權益法被投資方在其他綜合收益中所佔份額 |
| 631 |
| — |
重新歸類為權益法投資虧損 |
| 131 |
| — |
外幣折算收益(虧損) |
| 864 |
| (902) |
其他綜合收益(虧損),扣除税款 |
| 1,626 |
| (902) |
綜合損失 |
| (12,387) |
| (27,893) |
減去:歸屬於非控股權益的全面虧損 |
| (879) |
| (3,056) |
歸屬於比特礦業有限公司的全面虧損 |
| (11,508) |
| (24,837) |
歸屬於BIT Mining Limited的每股虧損——基本和攤薄後: |
|
|
|
|
持續經營業務的淨虧損 |
| (0.020) |
| (0.033) |
已終止業務的淨虧損 |
| (0.004) |
| — |
淨虧損 |
| (0.024) |
| (0.033) |
已發行A類和B類普通股的加權平均數: |
|
|
|
|
基本 |
| 542,881,582 |
| 717,955,865 |
稀釋 |
| 542,881,582 |
| 717,955,865 |
* 自2021年7月1日起,公司已將其報告貨幣從人民幣(“RMB”)更改為美元(“USD”)。對前幾期的比較財務信息進行了重組,就好像公司一直使用美元作為報告貨幣一樣。
6
關於非公認會計準則財務指標
作為淨收益的補充,我們使用調整後淨虧損的非公認會計準則財務指標,即調整後的美國公認會計準則淨虧損,不包括基於股份的薪酬支出、收購的無形資產和商譽的減值、長期投資減值、與估值補貼相關的遞延所得税支出、先前持有的股權利息收益、財產和設備減值、或有對價公允價值的變化以及衍生工具公允價值的變化。所有調整均為非現金調整,我們認為它們並不能反映我們的總體業務表現。該非公認會計準則財務指標是作為額外信息提供的,旨在幫助我們的投資者持續比較不同報告期之間的業務趨勢,並增進投資者對我們當前財務表現和未來前景的總體理解。不應將這種非公認會計準則財務指標視為對美國公認會計準則淨收入的補充或替代或優於美國公認會計準則淨收入。此外,我們對調整後淨收入的定義可能與其他公司使用的該術語的定義不同,因此可比性可能有限。
下表列出了非公認會計準則財務指標與美國公認會計準則財務指標的對賬:
| | 在截至6月30日的六個月中 | ||
| | 2021* | | 2022 |
| | 美元$ | | 美元$ |
持續經營造成的營業虧損 |
| (16,211) |
| (27,584) |
| | | | |
調整基於股份的薪酬支出 |
| 62 |
| 4,474 |
財產和設備減值調整 |
| — |
| 836 |
調整衍生工具公允價值的變化 |
| (836) |
| — |
根據或有考量公允價值變動進行調整 |
| — |
| (1,247) |
持續經營業務的調整後營業虧損(非公認會計準則) |
| (16,985) |
| (23,521) |
| | | | |
歸屬於比特礦業有限公司的淨虧損 |
| (13,140) |
| (24,036) |
已終止業務歸因於BIT Mining Limited的淨 |
| (1,998) |
| — |
歸屬於BIT Mining Limited的持續經營業務淨虧損 |
| (11,142) |
| (24,036) |
針對持續經營進行調整: |
|
|
|
|
調整基於股份的薪酬支出 |
| 62 |
| 4,474 |
調整先前持有的股權利息的收益 |
| (5,500) |
| — |
財產和設備減值調整 |
| — |
| 836 |
調整衍生工具公允價值的變化 |
| (836) |
| — |
根據或有考量公允價值變動進行調整 |
| — |
| (1,247) |
歸因於BIT Mining Limited的持續經營業務的調整後淨虧損(非公認會計準則) |
| (17,416) |
| (19,973) |
| | | | |
歸因於BIT Mining Limited的已終止業務的調整後淨虧損(非公認會計準則) |
| (1,998) |
| — |
歸屬於BIT Mining Limited的調整後淨虧損(非公認會計準則) |
| (19,414) |
| (19,973) |
| | | | |
已發行A類和B類普通股的加權平均數: |
|
|
|
|
基本 |
| 542,881,582 |
| 717,955,865 |
稀釋 |
| 542,881,582 |
| 717,955,865 |
| | | | |
歸屬於BIT Mining Limited(非公認會計準則)的每股虧損-基本 |
|
|
|
|
持續經營業務淨虧損(非公認會計準則) |
| (0.032) |
| (0.028) |
已終止業務的淨虧損(非公認會計準則) |
| (0.004) |
| — |
淨虧損(非公認會計準則) |
| (0.036) |
| (0.028) |
歸屬於BIT Mining Limited(非公認會計準則)的每股虧損——攤薄 |
|
|
|
|
持續經營業務淨虧損(非公認會計準則) |
| (0.032) |
| (0.028) |
已終止業務的淨虧損(非公認會計準則) |
| (0.004) |
| — |
淨虧損(非公認會計準則) |
| (0.036) |
| (0.028) |
7
截至2022年6月30日的六個月與截至2021年6月30日的持續經營的六個月相比
R場地
我們的總收入從截至2021年6月30日的六個月的4.38億美元增加到截至2022年6月30日的六個月的4.922億美元,這主要歸因於我們的礦池業務。
我們的礦池業務自2021年4月15日起合併,產生的收入為4.508億美元,約佔截至2022年6月30日的六個月總收入的91.6%。我們按毛額確認礦池收入。礦池業務的相應收入成本為4.48億美元,主要歸因於對礦池參與者的分配。
我們於2021年2月啟動的加密貨幣採礦業務產生的收入為3,780萬美元,在截至2022年6月30日的六個月中約佔總收入的7.7%。
我們的數據中心業務產生的收入為340萬美元,這歸因於俄亥俄州的礦場,在截至2022年6月30日的六個月中約佔總收入的0.7%。
運營成本和支出
我們的運營成本和支出從截至2021年6月30日的六個月的4.372億美元大幅增加到截至2022年6月30日的六個月的5.043億美元,這主要是由於以下原因:
收入成本。我們的收入成本從截至2021年6月30日的六個月的4.273億美元增加到截至2022年6月30日的六個月的4.894億美元。增長的主要原因是與礦池業務相關的礦池參與者的分配成本增加了4,270萬美元,與新收購數據中心和無形資產相關的折舊和攤銷費用增加了1,360萬美元,與我們的加密貨幣採礦業務相關的服務費用增加了440萬美元。
銷售和營銷費用。銷售和營銷費用從截至2021年6月30日的六個月的50萬美元下降到截至2022年6月30日的六個月的30萬美元,下降了40.0%。減少的主要原因是包括減少了20萬美元的營銷和促銷費用。
一般和管理費用。一般和管理費用從截至2021年6月30日的六個月的860萬美元增加到截至2022年6月30日的六個月的1,240萬美元,增長了44.2%。增長主要是由於 (i) 與授予我們的董事和員工的股票期權相關的股票薪酬支出增加了300萬美元,主要是在2022年支出;(ii) 員工的工資和福利支出增加了80萬美元,這主要是由於自2021年3月以來被收購公司的員工人數增加所致;(iii) 差旅、通信和其他業務費用增加了70萬美元;以及 (iv) 增加的50萬美元折舊費用主要與採礦有關哈薩克斯坦Loto Interactive的機器,這部分被主要與我們的收購活動相關的第三方專業服務費減少的130萬美元所抵消。
服務開發費用。服務開發費用從截至2021年6月30日的六個月的90萬美元增加到截至2022年6月30日的六個月的220萬美元,增長了144.4%。增長主要是由於員工的工資和福利支出增加了130萬美元,這主要是由於自2021年3月以來被收購公司的員工人數增加。
其他營業收入
其他營業收入從截至2021年6月30日的六個月的46,000美元增加到截至2022年6月30日的六個月的30萬美元。
處置加密貨幣的淨虧損
處置加密貨幣的淨虧損從截至2021年6月30日的六個月的860萬美元下降到截至2022年6月30日的六個月的210萬美元,這與使用先入先出(“FIFO”)計算處置成本來降低加密貨幣的市場價格有關。
8
加密貨幣資產的減值
加密貨幣資產的減值從截至2021年6月30日的六個月的890萬美元增加到截至2022年6月30日的六個月的1,260萬美元,這主要是由於加密貨幣價格波動導致的加密貨幣資產減值準備金。
或有考量公允價值的變化
在截至2022年6月30日的六個月中,或有對價的公允價值變動為120萬美元,這主要是由於對2021年4月與BTC.com合併相關的或有對價的公允價值進行了重新評估。
財產和設備減值
截至2022年6月30日的六個月中,財產和設備減值為80萬美元,這主要是由於哈薩克斯坦Loto Interactive的採礦機減值準備金所致。
營業虧損
由於上述因素,我們在截至2022年6月30日的六個月中錄得2760萬美元的營業虧損,與截至2021年6月30日的六個月的1,620萬美元的營業虧損相比,增加了1140萬美元。
先前持有的股權收益
在截至2022年6月30日的六個月中,先前持有的股權收益為零,而截至2021年6月30日的六個月為550萬美元,這與在2021年3月31日的收購日公允價值重新計量Loto Interactive先前持有的股權有關。
所得税前虧損
截至2022年6月30日的六個月中,所得税前虧損為2,700萬美元,與截至2021年6月30日的六個月的所得税前虧損1180萬美元相比,增加了1,520萬美元。
所得税支出
在截至2021年6月30日和2022年6月30日的六個月中,我們記錄的所得税支出為零。
淨虧損
由於上述因素,我們在截至2022年6月30日的六個月中錄得2,700萬美元的淨虧損,而截至2021年6月30日的六個月的淨虧損為1180萬美元。
歸屬於比特礦業有限公司的淨虧損
在截至2022年6月30日的六個月中,我們錄得歸屬於BIT Mining Limited的淨虧損為2400萬美元,而截至2021年6月30日的六個月中,歸屬於BIT Mining Limited的淨虧損為1,110萬美元。在截至2022年6月30日的六個月中,我們還記錄了歸屬於BIT Mining Limited的非公認會計準則淨虧損2,000萬美元,而在截至2021年6月30日的六個月中,歸屬於BIT Mining Limited的非公認會計準則淨虧損為1,740萬美元。
流動性和資本資源
我們的主要流動性來源是我們的經營活動提供的現金以及發行優先股和普通股的收益。截至2022年6月30日,我們有2650萬美元的現金和現金等價物。
作為一家沒有實質性業務的控股公司,我們主要通過我們在中國大陸以外的全資和多數股權子公司開展業務。
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考慮到我們在2022年7月出售Loto Interactive的股權,我們認為,考慮到我們在2022年7月出售Loto Interactive的股權,我們目前的手頭現金以及從私募中獲得的淨收益,將足以滿足我們在自本中期報告發布之日起至少未來12個月內的預期現金需求,包括營運資金和資本支出的現金需求。自2019年以來,我們還減少了支出,例如管理費用或管理支出以及營銷費用,並於2021年2月開始從我們的加密貨幣採礦業務中開採比特幣。累積起來,所有這些因素都將對我們的現金流產生積極影響,至少在接下來的12個月中。但是,由於業務狀況的變化或其他未來的發展,包括我們可能決定進行的任何投資或收購,我們可能需要額外的現金。如果我們現有的現金不足以滿足我們的需求,我們可能會尋求出售額外的股權證券或債務證券,或者向貸款機構借款。如果有的話,可能無法獲得我們所需的金額或我們可接受的條件的融資。出售額外的股權證券,包括可轉換債務證券,將稀釋我們的每股收益。債務的產生將把用於營運資金和資本支出的現金轉用於償還債務,並可能導致運營和財務契約限制我們的運營。如果我們無法按要求獲得額外的股權或債務融資,我們的業務運營和前景可能會受到影響。
下表列出了截至2021年6月30日和2022年6月30日的六個月的現金流摘要。
| | 截至6月30日的期間, | ||
| | 2021* | | 2022 |
| | 美元$ | | 美元$ |
用於經營活動的淨現金 |
| (16,804) |
| (46,756) |
投資活動提供的(用於)淨現金 |
| (32,746) |
| 35,058 |
融資活動提供的淨現金 |
| 54,455 |
| 20,785 |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
| 1,418 |
| (394) |
期初的現金、現金等價物和限制性現金 |
| 47,894 |
| 17,804 |
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
| 54,217 |
| 26,497 |
* 自2021年7月1日起,公司已將其報告貨幣從人民幣(“RMB”)更改為美元(“USD”)。對前幾期的比較財務信息進行了重組,就好像公司一直使用美元作為報告貨幣一樣。
用於經營活動的淨現金
截至2022年6月30日的六個月中,用於經營活動的淨現金為4,680萬美元,主要歸因於(i)減去1,740萬美元的財產和設備折舊後的淨虧損2,700萬美元,(ii)1,260萬美元的加密貨幣資產減值,(iii)480萬美元的無形資產攤銷,(iv)450萬美元的基於股份的薪酬,(v)淨虧損處置210萬美元的加密貨幣,(vi)攤銷120萬美元的使用權資產,(vii)財產減值以及80萬美元的設備; (八) 預付款和其他流動資產減少860萬美元.截至2022年6月30日的六個月中,用於經營活動的淨現金被部分抵消(i)權益法投資收益20萬美元,(ii)或有對價公允價值變動120萬美元,(iii)應付賬款減少480萬美元,(iv)加密貨幣資產增加3,850萬美元,(v)應付關聯方款減少760萬美元,(vi)減少在170萬美元的經營租賃負債中,(vii) 應計費用和其他流動負債減少149美元百萬,以及 (viii) 存款增加了230萬美元。
截至2021年6月30日的六個月中,用於經營活動的淨現金為1,680萬美元,這主要歸因於(i)減去640萬美元財產和設備折舊後的淨虧損1400萬美元,(ii)890萬美元的加密貨幣資產減值,(iii)處置加密貨幣淨虧損860萬美元,(iv)權益法投資虧損90萬美元,(v)應付賬款增加1,090萬美元,(vi) 攤銷無形資產140萬美元。截至2021年6月30日的六個月中,用於經營活動的淨現金被部分抵消(i)先前持有的550萬美元股權收益,(ii)衍生工具公允價值變動80萬美元,(iii)出售子公司收益10萬美元,(iv)加密貨幣資產增加2470萬美元,(v)應計費用和其他流動負債減少530萬美元,(vi)應計工資和福利應付賬款減少170萬美元; (七) 預付款和其他經常付款增加資產為170萬美元。
投資活動提供的(用於)淨現金
截至2022年6月30日的六個月中,投資活動提供的淨現金為3510萬美元,這主要歸因於(i)處置加密貨幣資產獲得的3,440萬美元現金,以及(ii)從長期投資回報中獲得的150萬美元現金。在截至2022年6月30日的六個月中,投資活動提供的淨現金被為80萬美元不動產和設備支付的現金部分抵消。
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截至2021年6月30日的六個月中,用於投資活動的淨現金為3,270萬美元,這主要歸因於(i)為收購房地產和設備支付的2540萬美元現金,(ii)為業務合併支付的現金,扣除收到的660萬美元現金,以及(iii)為收購Loto Interactive的額外利息支付的現金。截至2021年6月30日的六個月中,用於投資活動的淨現金被(i)處置160萬美元加密貨幣資產獲得的現金,(ii)從長期投資回報中獲得的50萬美元現金以及(iii)處置長期投資40萬美元的現金收益部分抵消。
融資活動提供的淨現金
截至2022年6月30日的六個月中,融資活動提供的淨現金為2,080萬美元,這主要歸因於(i)私募普通股發行收益1450萬美元,以及(ii)630萬美元的短期借款收益。
截至2021年6月30日的六個月中,融資活動提供的淨現金為5,450萬美元,主要歸因於(i)行使基於股份的獎勵250萬美元的收益,(ii)4,700萬美元的短期借款收益,以及(iii)為私募發行普通股的收益1160萬美元。截至2021年6月30日的六個月中,融資活動提供的淨現金被660萬美元短期借款的還款部分抵消。
截至2021年6月30日的六個月,來自已終止的業務
已終止業務的淨虧損,扣除税款
截至2021年6月30日的六個月中,已終止業務的淨虧損(扣除税款)為220萬美元。這主要是由於該公司在中國的彩票相關業務的出售以及與彩票業務相關的VIE合同於2021年7月終止。截至2021年6月30日的六個月的比較財務信息已重新分類,以反映中國彩票相關業務為已終止業務。
現金和現金等價物以及限制性現金
截至2022年6月30日,該公司的現金及現金等價物為2640萬美元,限制性現金為10萬美元,而截至2021年12月31日,現金及現金等價物為1,770萬美元,限制性現金為10萬美元。
加密貨幣資產
截至2022年6月30日,該公司的加密貨幣資產總額為1,540萬美元,相當於349個比特幣、3,325個以太坊、5,360萬個狗狗幣和其他各種加密貨幣資產,包括其礦池和加密貨幣採礦業務產生的資產。
資本支出
在截至2021年6月30日和2022年6月30日的六個月中,我們的資本支出(包括不動產、設備和無形資產)分別為2540萬美元和80萬美元。我們預計未來我們的資本支出將增加,因為我們計劃在國際上擴展我們的加密貨幣採礦業務和數據中心業務。
資產負債表外的安排
我們沒有簽訂任何財務擔保或其他承諾來擔保任何第三方的付款義務。我們沒有簽訂任何與我們的股票掛鈎並歸類為股東權益的衍生品合約,也沒有反映在我們的合併財務報表中。此外,我們對轉移給未合併實體的資產沒有任何保留權或或有權益,無法為該實體提供信貸、流動性或市場風險支持。我們對任何向我們提供融資、流動性、市場風險或信貸支持或向我們提供租賃、套期保值或產品開發服務的未合併實體沒有任何可變權益。
關於前瞻性陳述的警示聲明
我們在本報告中發表的陳述構成前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及風險和不確定性,例如有關我們的計劃、目標、預期、假設或未來事件的陳述。在某些情況下,你可以
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使用 “預期”、“估計”、“計劃”、“項目”、“持續”、“正在進行”、“期望”、“我們相信”、“我們打算”、“可能” 等術語識別前瞻性陳述。這些陳述涉及估計、假設、已知和未知風險、不確定性和其他因素,這些因素可能導致實際結果與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、表現或成就存在重大差異。
這些前瞻性陳述包括有關以下內容的陳述:
· | 我們的業務和運營戰略以及發展現有和新業務的計劃、實施此類戰略和計劃的能力以及預期時間; |
· | 影響我們運營以及加密貨幣和區塊鏈行業的法律、法規、政府政策、激勵措施、税收以及監管和政策環境的發展或變化; |
· | 我們未來的業務發展、財務狀況和經營業績; |
· | 我們的收入、成本或支出的預期變化; |
· | 中國大陸和我們運營的國際市場的一般商業、政治、社會和經濟狀況;以及 |
· | 最近 COVID-19 疫情的持續時間和嚴重程度及其對我們業務和行業的影響。 |
這些前瞻性陳述的最終正確性取決於許多已知和未知的風險和事件。許多因素可能導致我們的實際業績與我們的前瞻性陳述中表達或暗示的業績存在重大差異。因此,您不應過分依賴這些前瞻性陳述。
前瞻性陳述僅代表其發表之日,而且,除非法律要求;我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映陳述發表之日之後的事件或情況或反映意外事件的發生。
此外,我們無法評估每個因素對我們業務的影響,也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。
提醒讀者不要過分依賴這些前瞻性陳述,這些陳述僅代表截至本文發佈之日。我們沒有義務更新這些前瞻性信息。儘管如此,我們保留不時通過新聞稿、定期報告或其他公開披露方式進行此類更新的權利,無需特別提及本中期報告。任何此類更新均不得視為表明此類更新未涉及的其他陳述仍然正確或構成提供任何其他更新的義務。
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