FactSet報告第四季度和2022財年業績

◦第四季度公認會計準則收入為4.993億美元，比2021年第四季度增長21.2%；2022財年公認會計準則收入為18.44億美元，比2021財年增長15.9%

◦有機第四季度ASV加專業服務價值18億美元，同比增長9.3%

◦第四季度公認會計準則營業利潤率為26.5%，同比下降240個基點，調整後營業利潤率為31.5%，同比下降10個基點；2022財年公認會計準則營業利潤率為25.8%，同比下降400個基點，調整後營業利潤率為33.9%，同比上升140個基點

◦第四季度公認會計準則稀釋每股收益為2.69美元，同比增長2.3%，調整後稀釋每股收益為3.13美元，同比增長8.7%；2022年會計準則稀釋每股收益為10.25美元，同比下降1.1%，調整後稀釋每股收益為13.43美元，同比增長19.9%

◦Factset提供2023財年指導，預計ASV+專業服務增長8.1%-9.7%，調整後營業利潤率增加10-110個基點，調整後稀釋每股收益增長8.1%-11.1%。

康涅狄格州諾沃克，2022年9月22日-全球綜合財務信息、分析應用和行業領先服務提供商FactSet(以下簡稱“FactSet”或“公司”)(紐約證券交易所代碼：FDS)(納斯達克代碼：FDS)今天公佈了截至2022年8月31日的第四季度和整個2022財年的業績。

2022財年第四季度亮點

·2022財年第四季度，GAAP收入增長21.2%，即8740萬美元，達到4.993億美元，而2021財年同期為4.119億美元。這一增長主要是由於增加了CUSIP全球服務(CGS)和分析與交易以及研究與諮詢解決方案。有機收入，不包括過去12個月內完成的收購和處置以及外匯變動的影響，在2022財年第四季度同比增長9.8%，達到4.525億美元。

·截至2022年8月31日，年度訂閲價值(ASV)加上專業服務為20億美元，而2021年8月31日為17億美元。截至2022年8月31日，有機資產淨值加上專業服務(不包括過去12個月內完成的收購和處置以及外匯變動的影響)為18億美元，比上年增加1.567億美元，增長率為9.3%。

·有機ASV加專業服務在過去三個月增加了6430萬美元。這一增長的主要貢獻者是研究和諮詢以及分析和交易解決方案的更高銷售額。有關詳情，請參閲本新聞稿的“ASV+專業服務”部分。

·GAAP營業利潤率從去年同期的28.9%降至26.5%，原因是與CGS收購相關的無形資產和成本的攤銷、人員支出增加、技術支出增加以及交易性外匯影響，但部分被更高的收入所抵消。調整後的營業利潤率從上年同期的31.6%降至31.5%，主要是由於人員費用增加、技術費用增加以及交易性外匯影響。

·與2021財年同期的2.63美元相比，GAAP稀釋後每股收益(EPS)增長2.3%，至2.69美元，主要原因是收入增加和税收減少，但部分被更高的利息支出和利潤率壓縮所抵消。與上一年同期相比，調整後的稀釋後每股收益增長8.7%，達到3.13美元，這是由於FactSet的投資級優先票據和未償還定期貸款的利息支出增加的影響抵消了收入的增加。

·2022財年第四季度，調整後的EBITDA增至1.585億美元，增長15.9%，而2021財年同期為1.368億美元。

·在收購CGS方面，FactSet發行了首批投資級優先債券，其中包括本金5億美元、2027年到期的2.90%優先債券和本金5億美元、2032年到期的3.45%優先債券。此外，FactSet簽訂了一項新的信貸協議，規定提供定期和循環信貸安排。在2022財年第四季度，FactSet預付了1.25億美元的定期貸款本金。到目前為止，定期貸款的償還總額為2.5億美元。

·公司第四季度的有效税率從截至2021年8月31日的三個月的14.7%降至10.3%，這主要是由於税前收入下降以及與敲定上一年納税申報單相關的税收優惠。

·FactSet提供了對2023財年的年度展望。有關詳情，請參閲本新聞稿的“年度業務展望”部分。

FactSet首席執行官菲爾·斯諾表示：“我們再一次實現了創紀錄的一年，在ASV和專業服務方面實現了20億美元的收入。我們繼續打造領先的開放內容和分析平臺，將我們的ASV和專業服務的有機增長加速到2022財年的9.3%。對我們產品組合和數字能力的投資正在推動差異化數據和工作流解決方案的增長。”

關鍵財務指標*

(摘要及未經審計)			截至三個月												截至12個月									最新
			8月31日，												8月31日，									FY 2022
(單位為千，每股數據除外)			2022			2021			變化						2022			2021			變化			導向
收入			$	499,297		$	411,894		21.2		%				$	1,843,892		$	1,591,445		15.9		%	$1.80 - $1.83B
有機收入			$	452,482		$	412,011		9.8		%				$	1,748,092		$	1,591,984		9.8		%
營業收入			$	132,219		$	119,176		10.9		%				$	475,482		$	474,041		0.3		%
調整後的營業收入			$	157,480		$	130,384		20.8		%				$	624,395		$	517,694		20.6		%
營業利潤率			26.5		%	28.9		%							25.8		%	29.8		%				25.5% - 26.5%
調整後的營業利潤率			31.5		%	31.6		%							33.9		%	32.5		%				33% - 34%
淨收入			$	104,422		$	101,062		3.3		%				$	396,917		$	399,590		(0.7)		%
調整後淨收益			$	121,512		$	110,874		9.6		%				$	520,279		$	432,049		20.4		%
調整後的EBITDA			$	158,514		$	136,783		15.9		%				$	628,179		$	540,293		16.3		%
稀釋每股收益			$	2.69		$	2.63		2.3		%				$	10.25		$	10.36		(1.1)		%	$9.75 - $10.15
調整後稀釋每股收益			$	3.13		$	2.88		8.7		%				$	13.43		$	11.20		19.9		%	$12.75 - $13.15

    

*請參閲本新聞稿背面的美國公認會計準則與調整後的關鍵財務措施的對賬。

FactSet首席財務官琳達·胡貝爾表示：“我們在2022財年的強勁執行力推動了新業務的重大勝利。”隨着我們2023財年的開始，我們將繼續投資於我們的人員和產品，以推動營收增長和進一步擴大利潤率。

年訂閲價值(ASV)+專業服務

在任何給定時間點的ASV代表目前向客户提供的所有訂閲服務在未來12個月的前瞻性收入。專業服務是從基於項目的諮詢和實施中獲得的收入。

截至2022年8月31日，ASV加專業服務為20.02億美元，而2021年8月31日為16.88億美元。截至2022年8月31日，有機ASV加專業服務為18.37億美元，比上年增加1.567億美元，增長率為9.3%。有機資產淨值不包括過去12個月內完成的收購和處置以及外匯變動的影響，加上專業服務，在過去三個月增加了6430萬美元。

2022財年第四季度，買方和賣方的有機ASV增長率分別為8.5%和13.8%。買方客户，包括資產管理公司、財富管理公司、資產所有者、對衝基金、渠道合作伙伴和公司，約佔有機ASV的83%，其餘有機ASV來自賣方公司，包括經紀自營商、銀行和諮詢公司、私募股權和風險投資公司。有關買方和賣方ASV有機增長率的補充表格可在本新聞稿的最後一頁找到。

細分市場收入和ASV

來自美洲地區的ASV為12.624億美元，而上年同期的ASV為10.394億美元。有機ASV增長9.3%，達到11.353億美元。該季度美國業務收入增至3.236億美元，上年同期為2.619億美元

去年第四季度。剔除過去12個月完成的收購和處置的影響，美洲地區的有機收入增長率為9.1%。

來自歐洲、中東和非洲地區的資產淨值為5.153億美元，而去年同期的資產淨值為4.5億美元。有機ASV增長8.4%，至4.86億美元。歐洲、中東和非洲地區的收入為1.264億美元，而2021財年第四季度為1.096億美元。剔除過去12個月完成的收購和處置的影響以及外匯影響，EMEA地區的有機收入增長率為8.5%。

亞太地區的資產淨值為2.04億美元，而上年同期的資產淨值為1.747億美元。有機ASV增長12.0%，至1.917億美元。亞太地區的收入為4930萬美元，而2021財年第四季度為4040萬美元。撇除過去12個月內完成的收購及出售的影響及外匯影響，亞太地區的有機收入增長率為17.8%。

細分ASV不包括專業服務，截至2022年8月31日，專業服務總額為2400萬美元。

截至2022年8月31日，FactSet工作流程解決方案的有機ASV加專業服務如下：

·研究和諮詢ASV為8.75億美元，同比增長8%。

·Analytics&Trading ASV為6.51億美元，同比增長10%。

·CTS ASV為3.11億美元，同比增長11%。

運營要點-2022財年第四季度

截至2022年8月31日，客户數量為7538個，過去三個月淨增219個客户，主要是由於企業和財富客户的增加。這一數字包括ASV在10,000美元及以上的客户。

·過去三個月，用户數量增加了6284人，達到179,982人，主要是受財富管理用户增加的推動。

◦年ASV保留率大於95%。當以客户百分比表示時，年保留率同比提高到92%。

截至2022年8月31日，◦員工人數為11,203人，在過去12個月中增長了2.9%，這主要是由內容組織的增長推動的。

經營活動提供的◦淨現金從2021財年第四季度的1.85億美元減少到1.514億美元，主要與營運資本增加有關，其中包括估計納税的時間。季度自由現金流從一年前的1.712億美元減少到1.361億美元，減少20.5%，這是由於營運資本增加，其中包括估計納税的時間以及與CGS相關的遞延收入的影響。

◦於2022年9月15日向2022年8月31日收盤時普通股的記錄持有人支付了3,390萬美元的季度股息，或每股0.89美元。

◦FactSet宣佈任命凱特·斯特普為首席技術官。作為在FactSet工作了14年的資深人士，Stepp將她重要的工程、產品和組織知識運用到領導公司的技術組織和監督其數字轉型戰略的角色中。

◦該公司宣佈，它承諾根據科學目標倡議，制定一個近期的全公司範圍內的減排目標。除了承諾設定經SBTI驗證的近期目標外，FactSet還宣佈了到2040年實現淨零排放的目標。

◦Factset宣佈與人工智能(AI)軟件創新者CID達成多年協議，以擴大其AI能力，併為金融行業專業人士提供可操作的見解，以提高運營效率和構建高質量的投資解決方案。

◦該公司宣佈，它已經在Salesforce AppExchange上推出了客户關係管理的FactSet，使客户能夠通過使用户能夠監控當前的新聞、公司事件和其他市場情報通知來增強渠道可見性

和潛在客户。除了FactSet for CRM託管應用程序外，FactSet還可以通過數據饋送和API將數據直接傳遞到客户的Salesforce實例中。

◦FactSet被選為雷蒙德·詹姆斯美國私人客户集團的主要市場數據和技術提供商。

◦FactSet宣佈，洛克菲勒資本管理公司正在利用FactSet在整個企業中的顧問工作站來提高顧問的生產率，並支持公司的招聘工作。

2022年全年亮點

·收入增長15.9%，達到18.4億美元，有機基礎上增長9.8%，標誌着公司收入連續第42年增長。

·有機ASV加專業服務增至18.4億美元，增長9.3%。

·稀釋後每股收益下降1.1%，至10.25美元。調整後的稀釋每股收益增長19.9%，達到13.43美元。2022年標誌着FactSet連續第26年提高調整後稀釋後每股收益。

·經營活動提供的淨現金總額為538.3美元，原因是週轉資金增加，其中包括估計納税的時間。較高的收入，扣除某些非現金支出，部分抵消了較高的營運資本。自由現金流下降1.4%，至4.871億美元，主要是由於營運資本增加，包括估計納税的時間，以及與CGS相關的遞延收入的影響。

·客户數量在本年度增長了16.8%，即1,085人，而用户數量比上年增長了11.8%，即19,050人。

·2022年4月，FactSet將季度現金股息提高了8.5%，至每股0.89美元。每股增加0.07美元標誌着該公司連續第23年增加股息，突顯了FactSet向股東返還價值的持續承諾。

·在2022財年，該公司以股票回購和股息的形式向股東返還了1.446億美元，相當於自由現金流和員工股票計劃收益的25%。FactSet在2022財年第二財季暫停股票回購，以優先償還債務。

·FactSet於2021年10月12日完成了對Cobalt Software的收購，並於2022年3月1日完成了對CUSIP Global Services的收購。

·公司於2021年11月將FactSet慈善基金會合併為非營利性公司，以促進我們的企業社會責任目標。

·FactSet的與眾不同之處在於，它於2021年12月20日被納入標準普爾500指數。

·FactSet在2022年獲得了多個獎項，榮譽涉及多個工作流程，包括研究、風險、業績、交易和財富管理。FactSet獲得了30多個行業獎項和排名報告的認可，包括在WatsTechnology的2022年內部市場數據和內部參考數據獎、Snowflake Marketplace年度合作伙伴和Waters評選的2022年最佳數據分析提供商等四個類別中獲得殊榮。

·FactSet還推出了新的數據和技術解決方案，包括改進的多資產類別產品和功能、戰略合作伙伴關係以補充我們的投資組合生命週期戰略、深度部門數據的擴展以及Amazon Web Services(AWS)數據交換的集成。

股份回購計劃

FactSet在第四季度沒有根據公司現有的股票回購計劃回購任何普通股，並根據該計劃暫停了股票回購，除了潛在的小規模回購以抵消股票期權授予的稀釋，至少在2023財年下半年之前，優先償還債務。截至2022年8月31日，根據公司現有的股份回購計劃，可用於股份回購的資金為1.813億美元。

年度業務展望

FactSet正在提供其對2023財年的展望。以下前瞻性陳述反映了FactSet截至今天的預期。考慮到下面討論的風險因素、不確定性和假設，實際結果可能會大不相同。FactSet不打算在宣佈下一個季度業績之前更新其前瞻性陳述。

2023財年預期

·有機ASV加上專業服務預計在2023財年增加1.5億至1.8億美元。

·公認會計準則收入預計在21.1億美元至21.15億美元之間。

·GAAP營業利潤率預計在30.0%至31.0%之間。

·調整後的營業利潤率預計在34%至35%之間。

·FactSet的年度有效税率預計在12.5%至13.5%之間。

·公認會計準則稀釋後每股收益預計在12.70美元至13.10美元之間。調整後的稀釋後每股收益預計在14.50美元至14.90美元之間。

GAAP營業利潤率和GAAP稀釋每股收益指引都不包括2023財年可能產生的任何非經常性收益或費用的某些影響。請參閲本新聞稿的背面，瞭解GAAP與調整後的指標的對賬情況。

電話會議

2022年第四季度電話會議詳情

日期：2022年9月22日(星期四)

時間：上午11：00東部時間

參與者註冊：FactSet 2022年第4季度收益電話會議註冊

請在電話會議開始時間之前使用上述鏈接註冊電話會議。電話會議平臺將註冊您的姓名和組織，並提供撥入號碼和唯一的接入密碼。電話會議將有現場問答環節。

下午1：00之後，公司的投資者關係網站將播放重播。東部時間2022年9月22日至2023年9月22日。收益電話會議的記錄將通過FactSet CallStreet獲得。

前瞻性陳述

本新聞稿包含基於管理層對FactSet所在行業的當前預期、估計、預測和預測以及管理層的信念和假設的前瞻性陳述。所有涉及對未來的預期、指導、展望或預測的陳述，包括有關公司增長戰略、產品開發、收入、未來財務結果、預期增長、市場地位、訂閲、預期支出、FactSet業務趨勢和財務結果的陳述，均為前瞻性陳述。前瞻性陳述可以用“預期”、“相信”、“預期”、“計劃”、“打算”、“估計”、“項目”、“應該”、“表示”、“繼續”、“可能”等詞語來識別。這些陳述不是對未來業績的保證，涉及許多風險、不確定因素和假設。許多因素，包括本新聞稿中其他地方以及FactSet提交給證券交易委員會的文件中更全面討論的因素，特別是其最新的Form 10-K年度報告和Form 10-Q季度報告以及其他因素，可能會導致結果與聲明的結果大不相同。前瞻性陳述僅在前瞻性陳述發表之日起發表，FactSet不承擔任何責任，也不承諾更新前瞻性陳述。實際結果可能與前瞻性陳述中預期的大不相同，未來的結果可能與歷史表現大不相同。

關於非公認會計準則財務指標

根據美國公認會計原則，包括收入、營業收入和利潤率、淨收入、稀釋後每股收益和經營活動提供的現金在內的財務指標進行了調整。

FactSet使用這些調整後的財務措施向股東和投資界展示其結果，並對業務進行內部評估和管理。公司相信，這些調整後的財務措施及其提供的信息對投資者是有用的，因為它們允許投資者使用相同的方法查看公司的業績

管理層用來衡量實現目標進展情況的工具。投資者在評估公司業績時以及在規劃、預測和分析未來期間時，參考這些調整後的財務指標可能會受益，也可能有助於與其歷史業績進行比較。這種財務信息的列報不是孤立地考慮的，也不是作為根據公認會計準則編制和列報的財務信息的替代品。

調整後的收入不包括在企業合併中獲得的遞延收入的公允價值的影響。有機收入進一步不包括過去12個月完成的收購和處置以及所有列報期間的外匯變動的影響。經調整的營業收入和利潤率、經調整的淨收入和經調整的稀釋每股收益不包括無形資產攤銷、在業務合併中獲得的遞延收入的公允價值的影響和非經常性項目。EBITDA不包括利息支出、淨額、所得税和折舊及攤銷費用撥備，而調整後的EBITDA進一步不包括非經常性非現金支出。本公司相信，這些經調整的財務措施更能反映FactSet的基本經濟表現。

經營活動提供的現金流量已從報告非公認會計準則自由現金流量的資本支出中減去。FactSet使用這一財務措施向股東和投資界展示其結果，並用於公司對業務的內部評估和管理。管理層認為，這一財務指標對投資者是有用的，因為它允許投資者使用管理層用來衡量實現其目標的進展情況的相同指標來查看公司的業績，並表明可能可用於為未來增長計劃的進一步投資提供資金的現金流。

關於FactSet

FactSet(紐約證券交易所代碼：FDS|納斯達克代碼：FDS)提供卓越的內容、分析和靈活的技術，幫助大約18萬用户更快地發現和抓住機遇。我們為投資專業人士提供了出類拔萃的優勢，包括見多識廣的洞察力、貫穿投資組合生命週期的工作流程解決方案，以及來自專業專家的行業領先支持。我們很自豪，我們的分析型和數據驅動型解決方案獲得了多個獎項，特別是最近加入了標準普爾500指數，並因我們的LGBTQ+包容性政策和實踐而多次被人權運動®企業平等指數評為100分。訂閲我們的思想領導力博客，每天都能在insight.factset.com上獲得新的見解。欲瞭解更多信息，請訪問www.factset.com，並在Twitter上關注我們：www.twitter.com/factset。

事實集

投資者關係聯繫人：

Kendra Brown

+1.203.810.2684                

郵箱：kBrown@factset.com

媒體聯繫人

貝內迪克特·戈德特

+33 (0)6 01 02 57 82

郵箱：benedicte.godet@factset.com

                

合併損益表(未經審計)
			截至三個月												截至12個月
			8月31日，												8月31日，
(單位為千，每股數據除外)			2022						2021						2022						2021
收入			$	499,297					$	411,894					$	1,843,892					$	1,591,445
運營費用
服務成本			241,944						197,532						871,106						786,400
銷售、一般和行政			123,847						95,186						433,032						331,004
長期資產減值			1,287						—						64,272						—
總運營費用			367,078						292,718						1,368,410						1,117,404
營業收入			132,219						119,176						475,482						474,041
其他收入(費用)，淨額
利息支出，淨額			(14,304)						(1,712)						(29,522)						(6,394)
其他收入(費用)，淨額			(1,487)						979						(2,366)						(30)
所得税前收入			116,428						118,443						443,594						467,617
所得税撥備			12,006						17,381						46,677						68,027
淨收入			$	104,422					$	101,062					$	396,917					$	399,590
稀釋後每股普通股收益			$	2.69					$	2.63					$	10.25					$	10.36
稀釋加權平均普通股			38,820						38,476						38,736						38,570

美國公認會計準則結果與調整後財務措施的對賬

根據美國公認會計原則的財務措施，包括收入、營業收入和利潤率、淨收入、稀釋每股收益和經營活動提供的現金，已調整如下。FactSet使用這些調整後的財務措施向股東和投資界展示其結果，並對業務進行內部評估和管理。公司相信，這些調整後的財務措施及其提供的信息對投資者是有用的，因為它們允許投資者使用管理層用來衡量實現目標進展情況的工具來查看公司的業績。調整後的措施也可能有助於與FactSet的歷史表現進行比較。

收入

下表提供了收入與調整後收入和有機收入的對賬。

(未經審計)			截至三個月												截至12個月
			8月31日，												8月31日，
(單位：千)			2022			2021			變化						2022			2021			變化
收入			$	499,297		$	411,894		21.2		%				$	1,843,892		$	1,591,445		15.9		%
遞延收入公允價值調整(A)			—			117									25			539
調整後的收入			499,297			412,011			21.2		%				1,843,917			1,591,984			15.8		%
獲得的收入(B)			(50,189)			—									(103,723)			—
貨幣影響(C)			3,374			—									7,898			—
有機收入			$	452,482		$	412,011		9.8		%				$	1,748,092		$	1,591,984		9.8		%

(A)購進會計調整對已獲得遞延收入公允價值的攤銷影響。

(B)過去12個月內完成的收購的收入。

(C)過去12個月外幣走勢的影響。

營業收入、營業利潤率、淨收入和稀釋後每股收益

下表提供了營業收入、營業利潤率、淨收入和稀釋每股收益與調整後營業收入、調整後營業利潤率、調整後淨收入、EBITDA和調整後稀釋每股收益的對賬。

(未經審計)			截至三個月
			8月31日，
(單位為千，每股數據除外)			2022			2021			變化
營業收入			$	132,219		$	119,176		10.9		%
遞延收入公允價值調整			—			117
無形資產攤銷			18,210			5,902
業務收購成本			3,152			—
或有負債			3,610			—
轉型成本(A)			621			2,136
重組/遣散費			(332)			3,053
調整後的營業收入			$	157,480		$	130,384		20.8		%
營業利潤率			26.5		%	28.9		%
調整後營業利潤率(B)			31.5		%	31.6		%
淨收入			$	104,422		$	101,062		3.3		%
遞延收入公允價值調整			—			100
無形資產攤銷			15,617			5,048
業務收購成本			2,703			—
或有負債			3,096			—
轉型成本(A)			533			1,826
重組/遣散費			(285)			2,611
所得税税目			(4,574)			227
調整後淨收益(C)			$	121,512		$	110,874		9.6		%
淨收入			$	104,422		$	101,062
利息支出			15,580			2,049
所得税			12,005			17,381
折舊及攤銷費用			26,507			16,291
EBITDA			158,514			136,783
調整後的EBITDA			$	158,514		$	136,783		15.9		%
稀釋後每股普通股收益			$	2.69		$	2.63		2.3		%
遞延收入公允價值調整			0.00			0.00
無形資產攤銷			0.41			0.13
業務收購成本			0.07			0.00
轉型成本(A)			0.01			0.04
重組/遣散費			(0.01)			0.07
或有負債			0.08			0.00
所得税税目			(0.12)			0.01
調整後稀釋後每股普通股收益(C)			$	3.13		$	2.88		8.7		%
加權平均普通股(稀釋)			38,820			38,476

(A)主要與正在進行的多年期投資計劃有關的專業費用有關的費用。

(B)調整後營業利潤率的計算方法為調整後營業收入除以調整後收入，如上文收入表所示。

(C)為計算調整後淨收益和調整後稀釋每股收益，無形資產攤銷、遞延收入公允價值調整和其他項目分別按2022財年12.3%和2021財年17.8%的季度有效税率徵税。

營業收入、利潤率、淨收入和稀釋每股收益

下表提供了營業收入、營業利潤率、淨收入和稀釋每股收益與調整後的營業收入、調整後的營業利潤率、調整後的淨收入和調整後的攤薄每股收益的對賬。

(未經審計)			截至12個月
			8月31日，
(單位為千，每股數據除外)			2022			2021			變化
營業收入			$	475,482		$	474,041		0.3		%
遞延收入公允價值調整			25			539
無形資產攤銷			49,122			23,257
業務收購成本			20,608			—
或有負債			3,610			—
轉型成本			3,368			14,113
重組/遣散費			9,975			5,028
房地產收費			62,205			716
調整後的營業收入			624,395			517,694			20.6		%
營業利潤率			25.8		%	29.8		%
調整後營業利潤率(B)			33.9		%	32.5		%
淨收入			$	396,917		$	399,590		(0.7)		%
遞延收入公允價值調整			22			$	456
無形資產攤銷			43,266			19,672
業務收購成本			18,151			—
或有負債			3,180			—
轉型成本(A)			2,967			11,938
重組/遣散費			8,786			4,253
房地產收費			54,789			606
所得税税目(C)			(7,799)			(4,466)
調整後淨收益(D)			$	520,279		$	432,049		20.4		%
淨收入			$	396,917		$	399,590
利息支出			35,697			8,200
所得税			46,677			68,027
折舊及攤銷費用			86,683			64,476
EBITDA			565,974			540,293
房地產收費			62,205			—
調整後的EBITDA			$	628,179		$	540,293		16.3		%
稀釋後每股普通股收益			$	10.25		$	10.36		(1.1)		%
遞延收入公允價值調整			—			0.01
無形資產攤銷			1.11			0.51
轉型成本			0.08			0.31
重組/遣散費			0.23			0.11
房地產收費			1.41			0.02
業務收購成本			0.47			—
或有負債			0.08			—
所得税税目			(0.20)			(0.12)
調整後稀釋後每股普通股收益(D)			$	13.43		$	11.20		19.9		%
加權平均普通股(稀釋)			38,736			38,570

(A)主要與正在進行的多年期投資計劃有關的專業費用有關的費用。

(B)調整後營業利潤率的計算方法為調整後營業收入除以調整後收入，如上文有機收入表所示。

(C)截至2022年8月31日的一年的所得税項目反映了主要與估計的外國税前賬面收入減少以及估計的美國税前賬面收入增加有關的税項支出。這部分被上一年納税申報單定稿所帶來的好處所抵消。截至2021年8月31日的年度所得税項目包括主要由於上一年納税申報單敲定而產生的所得税費用。

(D)為計算調整後淨收益和調整後稀釋每股收益，無形資產攤銷、遞延收入公允價值調整和其他項目分別按2022財年12.3%和2021財年17.8%的季度有效税率徵税。

業務前景營業利潤率、淨利潤和稀釋後每股收益

(A)上述期間與無形資產攤銷有關的所得税影響為950萬美元。

(B)調整後營業利潤率的計算方法為調整後營業收入除以調整後收入，如上文有機收入表所示。

自由現金流

按客户類型列出的歷史資產補充明細表

下表列出了按客户類型劃分的有機資產淨值的百分比和增長率，不包括匯率變動的影響，這可能有助於進行歷史比較。有機資產淨值不包括過去12個月內完成的收購和處置以及外匯變動的影響。以下數字不包括專業服務。

下表列出了有機ASV加專業服務的計算方法。

(由於四捨五入，詳細信息的總和可能不等於總數)

(A)包括截至2022年8月31日的2400萬美元的專業服務。

(B)外匯走勢的影響。

(C)從過去12個月內完成的收購中收購ASV。