資格審查後 發售通告修正案第1號

File No. 024-11475

點擊流公司

3億股普通股

本《資格後發售通告第1號》(以下簡稱《PQA》) 修訂了美國內華達州公司Clickstream Corporation於2021年3月4日提交併於2021年9月7日具備資格的發售説明書，並可不時修訂和補充：(A)根據本《PQA》，本公司增發200,000,000股普通股，經修訂後最高為300,000,000股普通股；及(B)將剩餘250,000,000股未售出普通股(“剩餘股份”)的發行價 降至$_[0.005-0.04] 每股(將由資格後補充確定的價格)。

我們將以$__的固定價格發行大量普通股 [0.005-0.04]每股，最低不超過300,000,000股，自承銷 盡最大努力公開發行，總收益最高_[3,750,000-12,500,000]，假設出售所有剩餘股份。 我們根據表格1-A第II(A)(1)部分的一般指示使用表格S-1第1部分的披露格式，並遵循 符合規則405中術語定義的較小報告公司的要求。

我們目前有348,115,860股已發行普通股和3,653,130股A系列優先股，A系列優先股每股有權按普通股每股已發行股票的100倍進行投票。(見“本行證券説明”)。

此次發售於2021年9月9日開始。本次發售將於(A)最大發售日期(B)2023年9月6日或(C)本次發售被吾等提前終止的日期(br})終止 ，以最早者為準。(見“我們計劃如何發行和出售我們的股票”)。

投資我們的普通股涉及高度的風險。請參閲本PQA第2頁開始的“風險因素”。

美國證券交易委員會不會傳遞或批准任何已發行證券或發行條款的優點，也不會傳遞任何發售通告或其他徵集材料的準確性或完整性。這些證券是根據豁免在委員會註冊的情況下發行的；然而，委員會尚未獨立確定所發行的證券是否豁免註冊。

通常，如果您支付的購買總價超過您年收入或淨資產的10%，則不會在此產品中向您進行銷售。不同的規則適用於認可投資者和非自然人。在表示您的投資沒有超過適用的閾值之前，我們建議您 查看規則A的第251(D)(2)(I)(C)條。有關投資的一般信息，我們建議您參考www.investor.gov。

在任何司法管轄區內，本發售通告並不構成要約或邀約 此類要約或邀約是非法的。除本發售通函所載者外，任何人士均未獲授權提供任何有關本公司的資料或作出任何陳述，如提供或作出該等其他 資料或陳述，則不得依賴。

潛在投資者不得將本次發行通告的內容或公司或其任何員工、代理或附屬公司之前或之後的任何通信解讀為投資、法律、財務或税務建議。

在投資本次發行之前，請仔細閲讀所有文件， 向公司管理層詢問您希望回答的任何問題，並就有關此次投資的法律、税務和其他相關事宜諮詢您自己的法律、會計和其他專業顧問。

本次資格審查後報價的日期為2022年9月22日。 第1號通告修正案。

目錄表

代詞和其他詞的使用

代詞“我們”、“我們”、“我們的” 以及本PQA中使用的等價物指的是點擊流公司。在我們財務報表的腳註中，“公司” 指的是點擊流公司。代詞“你”指的是這本PQA的讀者。

參考文獻摘要

本PQA包含對協議和其他文檔的參考、摘要和選定的 信息。這些協議和其他文件並非以引用方式併入本文中，而是作為我們法規A要約説明書的證物存檔，本PQA是其中的一部分，我們已向美國證券交易委員會提交了該説明書。我們相信摘要和精選信息提供了這些協議和其他文件中的所有重要條款。當我們在本PQA 中提及我們的任何協議和其他文件時，您應參考隨我們的法規A提交的文件，其中 本PQA是實際協議或其他文件的副本。有關如何訪問和獲取這些協議和其他文檔的説明，請參閲《在哪裏可以找到有關我們的其他信息》 。

前瞻性陳述

本PQA包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述 。我們使用“項目”、“相信”、“預期”、“計劃”、 “預期”、“估計”、“打算”、“應該”、“將”、“可能”或 等詞語、未來時態的動詞以及表達未來事件或結果的類似含義和不確定性的詞語來識別這些前瞻性陳述。有許多我們無法控制的重要因素 可能導致實際結果與這些前瞻性陳述預期的結果大相徑庭。雖然我們基於各種因素並使用大量假設做出這些 前瞻性陳述，但您不能保證當他們預期的事件在未來實際發生時，這些因素和假設 將被證明是實質性準確的。

前瞻性陳述基於我們的信念和假設，使用我們作出這些陳述時可獲得的信息。我們告誡您不要過度依賴我們的前瞻性陳述，因為(I)這些陳述既不是對未來事件或情況的預測或保證， 以及(Ii)對未來事件的假設、信念、預期、預測和預測可能與實際結果大不相同。 我們沒有義務公開更新任何前瞻性陳述，以反映 本PQA日期之後發生的事態發展。

您應僅依賴此 PQA中的信息

您應僅依賴 本PQA中包含的信息。我們沒有授權任何人提供與本PQA中包含的信息不同的信息。我們將僅在允許此類銷售和分銷的司法管轄區 出售我們的股票。本PQA中包含的信息僅截至本PQA的日期 才是準確的，無論本PQA的交付時間或我們普通股的分配情況。

招股通函中的信息摘要

我們的普通股在場外交易市場公開交易，股票代碼或交易代碼為“CLIS”。我們根據1934年《證券交易法》向美國證券交易委員會提交定期報告。

我們的普通股在OTC Link場外粉色市場的場外交易 中報價，編號為“CLI”。2022年9月16日，我們普通股的收盤價為每股0.009美元。

我們計劃將發行所得淨額用於支付 未償債務、工資和相關補償、應用程序開發、營銷費用、遊戲現金獎勵 和營運資金。

投資我們的普通股涉及高度的風險。(見“風險因素”)。

產品摘要

以下摘要以本PQA中其他部分和/或通過引用併入本PQA中的更詳細信息為限 。有關完整的產品詳細信息， 請(1)徹底審閲提交給美國證券交易委員會的本1-A表(2)徹底審閲本PQA和(3)徹底審閲本1-A表和本PQA中的任何附件文件或其中引用的文件。

我們可能無法銷售下面的最大優惠金額 。當收到投資者的資金時，公司將滾動進行一次或多次關閉。投資者提供的資金將保存在本公司名下的帳户中，並將立即提供給本公司。認購協議一旦被公司接受，資金將不予退還。此次發行的淨收益將是出售的所有股票的總收益減去此次發行的費用。

風險因素

除了前瞻性陳述和關於本PQA中我們的業務描述和其他地方包含的風險和不確定性的其他 評論外，在評估我們的業務和前景、財務和其他方面時，應仔細考慮以下風險因素 。任何這些風險都可能對我們的業務、財務狀況和財務業績造成重大不利影響。以下風險因素不包括適用於所有企業的一般經濟狀況可能產生或導致的因素 ，或可能適用於任何發行人或任何發行的風險。

與我們的財務狀況有關的風險

我們的獨立註冊會計師事務所在截至2021年9月30日的年度財務報表上的報告表明，我們作為持續經營企業的能力 存在不確定性，這可能會削弱我們籌集資金為業務提供資金的能力。我們獨立的註冊會計師事務所的報告顯示，我們作為持續經營企業的能力存在不確定性，這可能會削弱我們籌集資金為業務提供資金的能力。在對我們截至2021年9月30日的年度財務報表的意見中，我們的獨立註冊會計師事務所對我們作為一家持續經營企業的持續經營能力提出了極大的懷疑。我們 不能向您保證，這不會損害我們以有吸引力的條款籌集資金的能力。此外，我們不能向您保證 我們將獲得可觀的收入，因此我們將繼續經營下去。我們的財務報表不包括這種不確定性可能導致的任何調整 。

獲得更多融資，成功制定我們預期的運營計劃，並最終過渡到實現盈利運營，對我們繼續運營是必要的 。這些條件以及在未來12個月成功解決這些因素的能力使人對我們作為一家持續經營的企業繼續下去的能力產生了極大的懷疑。

我們在之前的 期間發生了重大虧損，未來的虧損可能會導致我們普通股的報價下降，或對我們的財務狀況、到期償還債務的能力和我們的現金流產生重大不利影響。到目前為止，我們還沒有從我們的業務中產生收入 ，而且我們在之前的幾個時期發生了重大虧損。截至2022年6月30日的9個月，我們發生了4,591,000美元的淨虧損(未經審計)，截至該日，我們的累計赤字為18,155,000美元(未經審計)。截至2021年9月30日及2020年9月30日止年度，本公司分別錄得淨虧損7,786,000美元及2,175,000美元，截至該等日期，本公司累計虧損分別為13,564,000美元及5,778,000美元。

此外，在截至2022年6月30日的九個月中，我們在經營活動中使用的淨現金為2,427,000美元(未經審計)。未來的任何虧損都可能導致我們普通股的報價下跌，或者對我們的財務狀況、到期償還債務的能力以及我們的現金流產生重大不利影響。

截至2022年6月30日和本PQA日期，我們 沒有足夠的現金資源或流動資產來支付我們的債務。這種情況對我們的業務和股東來説是一個重大風險，並導致：(A)使我們更難履行我們的義務；(2)阻礙我們在未來獲得用於營運資本、資本支出和一般公司用途的額外融資；以及(3)使我們更容易受到業務低迷的影響 並限制我們計劃或應對業務變化的靈活性。

在我們目前的業務結構下，我們實現盈利所需的時間非常不確定，我們不能向您保證我們將實現或保持盈利，或從運營中產生足夠的現金流，以滿足我們計劃的資本支出、營運資本和償債要求。如果需要，我們從其他渠道獲得額外融資的能力還取決於許多我們無法控制的因素，包括資本市場的狀況和我們業務的前景。我們可能無法獲得必要的額外融資，或者只有在可能導致我們普通股當前所有者進一步稀釋的條款下才能獲得 。

我們打算尋求臨時短期融資，以繼續 完全遵守我們提交給美國證券交易委員會的文件，並引進必要的人員來開始其未來的開發活動。我們的營運資金需求將主要通過出售債務和公開股權證券來滿足，包括此次發行，直到運營部門提供的資金(如果有的話)足以滿足營運資金需求。隨附的財務報表不包括與記錄的資產和負債的可回收性或分類有關的任何調整，如果我們的 公司無法作為持續經營的公司繼續經營，可能會導致這些調整。

與我們的商業模式相關的風險

我們沒有運營歷史，這使得您很難評估購買我們普通股的好處。我們是一個發展階段的企業，擁有三個獨立的產品線，一個同步的移動應用程序和數字遊戲平臺，一個語言學習應用程序和一個音樂NFT市場。 到目前為止，這些產品線都沒有產生任何收入。我們缺乏銷售額並不能為您評估我們的業務和前景提供足夠的依據。您不能保證我們能夠從我們的業務中產生足夠的收入來達到 盈虧平衡水平或在未來一段時間內實現盈利。如果沒有足夠的收入，我們可能無法在我們的普通股中創造價值，無法支付股息，也無法成為一家持續經營的企業。在競爭激烈的市場中，我們面臨任何新業務和新產品所固有的風險。您必須考慮到我們在開發和擴展新業務時經常遇到的問題、不確定性、意想不到的成本、困難、複雜和延誤，以及我們計劃運營的競爭環境 ，考慮我們成功的可能性。如果我們不能成功應對這些風險，我們的業務、財務狀況和運營結果將受到嚴重損害。您購買我們的普通股應被視為高風險投資，因為我們沒有經驗的早期業務可能會遇到不可預見的成本、費用、競爭和此類業務經常面臨的其他問題 。

如果我們失去關鍵人員或無法吸引和留住合格人員，我們的業務可能會受到損害，我們的競爭能力可能會受到損害。我們的成功在很大程度上取決於我們需要建立的管理團隊的貢獻。如果我們失去一個或多個關鍵成員的服務，我們可能無法實現我們的業務目標。此外，由於以技術為基礎的企業之間對合格人才的激烈競爭，我們可能無法吸引和留住具有業務發展和計劃擴展所需的高級技術資格或管理經驗的人員 進入需要更多專業知識的領域和活動。

冠狀病毒(“新冠肺炎”) 大流行可能會導致股市的長期波動和疲軟，以及對美國和/或全球經濟的長期衰退影響。如果新冠肺炎疫情造成的負面經濟影響導致美國和/或全球經濟持續長期疲軟，我們擴大業務的能力將受到嚴重負面影響。我們公司有可能無法在任何這樣的長期經濟疲軟期間維持下去。

擴展運營和管理 增長的風險。我們預計將經歷快速增長，這將給我們的財務和管理資源帶來巨大壓力。 為了實現和有效地管理增長，我們必須建立、改進和擴大我們的運營和財務管理能力。 此外，我們還需要增加員工人數，並有效地培訓、激勵和管理員工。未能有效管理增長 可能會損害我們的業務、財務狀況或運營結果。

經營業績可能會因季度和年度而大幅波動 。我們預計，在可預見的未來，我們收入的很大一部分將來自贊助、廣告和訂閲。未來收入的時間將在一定程度上取決於贊助協議的簽署和廣告的獲得。在任何一個財政季度，我們都可能收到來自我們的贊助商或廣告商的多次付款或無付款。因此，每個季度的經營結果可能會有很大的不同，因此每年也會有很大不同。任何給定期間的收入 可能高於或低於上一期間或上一年的可比期間的收入 。

如果我們無法招聘到合格的人員， 我們實施業務戰略的能力和我們的經營業績可能會受到實質性的不利影響。我們的人員 現在僅限於兩名高管。如果我們要實現我們的 業務計劃，我們必須僱用大量的合格人員。這些額外人員的工資和福利預計會給我們的財務狀況帶來很大壓力。 這些合格人員的可用性可能是有限的。您不能保證我們能夠吸引和留住足夠數量的合格 人員來為我們的業務運營配備足夠的人員。

如果我們不能有效地管理我們的增長， 我們實施業務戰略的能力和我們的經營業績可能會受到實質性的不利影響。實施我們的業務計劃可能會給我們的管理層帶來巨大的壓力，他們必須開發行政、運營和財務基礎設施 。為了有效地管理我們的業務和計劃中的增長，我們必須成功地開發、實施、維護和增強我們的財務和會計系統及控制，識別、聘用和整合新人員，並管理擴展後的運營。如果我們未能做到這一點，可能會限制我們的增長或導致我們的業務失敗。

由於我們最近才推出我們的產品和服務，因此您可以評估我們業務的信息有限。我們最近才推出我們的 產品，但尚未產生任何收入。因此，您不能根據運營歷史來評估我們的業務，以此作為我們未來業績的指示 。作為一家在快速發展的在線娛樂、教育和社交市場中的年輕公司，我們面臨着與我們成功實施業務計劃的能力相關的風險和不確定性。這些風險包括我們有能力：

如果我們不能成功應對這些風險和不確定性，我們將無法成功實施我們的業務計劃，我們的股價將會下跌。

我們可能無法達到市場預期，因為我們的季度運營業績出現波動，這將導致我們的股價下跌。我們的收入和成本將 不同於預測。這可能會導致我們的季度業績出現重大波動。由於我們缺乏運營歷史，我們預計證券分析師和投資者將難以準確預測我們的業績。我們在某些季度的經營業績可能會低於市場預期。在這種情況下，我們普通股的價格可能會 下跌。

以下是可能導致我們的經營業績出現重大波動的因素：

我們可能無法調整運營費用 以彌補任何意外收入不足。我們的運營費用將基於我們對未來收入的預期。 我們打算在短期內投入大量資金，特別是在建立品牌知名度方面。我們可能無法以足夠快的速度調整支出以彌補任何意外的收入缺口。如果我們不能大幅增加我們的收入，那麼我們的財務狀況和運營結果將受到實質性的不利影響。

如果我們不發展和提升我們的品牌，我們 將無法建立我們的客户基礎或建立我們的收入。我們品牌的發展對我們建立用户基礎和增加收入的能力至關重要。為了吸引用户和廣告商，我們打算將資金用於創建和維護品牌忠誠度。我們計劃結合使用社交媒體、平面廣告和基於網絡的廣告來宣傳我們的品牌。如果我們不能 有效地宣傳和營銷我們的品牌，我們將失去用户，我們的收入也將下降。

我們能否成功推廣和提升我們的品牌還取決於我們能否成功地提供高質量的內容、特性和功能，這些內容、特性和功能對在線遊戲節目和多人遊戲以及教育和社交互動的用户具有吸引力和娛樂性。如果我們網站的訪問者、用户、廣告商、 或贊助商認為我們的服務質量不高，品牌價值可能會降低，我們將失去用户，我們的收入也將下降。

我們的廣告定價模式部分基於向用户投放的廣告數量，可能不會成功。在互聯網上銷售廣告時使用不同的定價模式。我們採用的模式可能被證明不是最賺錢的。如果我們沒有達到廣告合同可能要求我們向用户提供的最低 保證印象，我們將推遲確認相應的 收入，直到我們達到保證印象水平。在未達到最低保證印象水平的情況下，我們可能需要在合同期限後提供額外的印象，這將減少我們在後續 期間的廣告庫存。

此外，由於廣告印象可能會在不考慮用户活動的情況下提供給用户的Web瀏覽器，因此廣告商可能會認為基於用户活動的定價模式更可取。 因此，我們無法準確預測未來的廣告費率和收入。如果我們無法適應新的互聯網廣告形式，或者我們沒有采用最賺錢的形式，我們的廣告收入可能會受到不利影響。

我們可能無法以滿足廣告商需求的方式跟蹤我們網絡上的廣告投放情況 。對於我們的廣告商來説，準確衡量我們網絡上的廣告投放量和我們用户羣的人口統計數據非常重要。如果公司認為我們跟蹤和測量廣告交付的能力不可靠，它們可能會選擇不在我們的網站上做廣告，或者可能會為廣告支付較低的費用。 我們依賴第三方為我們提供許多此類測量服務。如果他們在未來無法提供這些服務，我們將需要自己執行或從其他提供商那裏獲得。在更換這些服務期間，我們的業務可能會產生鉅額成本或遭遇中斷 。此外，如果成功，與隱私問題相關的法律舉措也可能阻止或限制我們跟蹤廣告的能力。

如果我們難以在我們的網站上留住用户，我們的業務可能會受到影響。我們的業務和財務業績還取決於我們在網站上留住用户的能力。在任何特定月份，我們網站的許多訪問者可能不是註冊用户，我們的許多註冊用户可能 不會訪問我們的網站。我們相信，激烈的競爭將導致我們的一些註冊用户在其他 網站上尋求在線娛樂，並減少在我們網站上的時間。我們的用户訪問競爭網站將相對容易，我們不能確定我們採取的任何措施是否會保持或提高我們的用户留存率。此外，一些新用户可能出於對互聯網的好奇而決定訪問我們的網站，並可能在以後停止使用互聯網娛樂服務。如果我們無法留住我們的用户羣，我們網站上的廣告需求可能會減少，我們的收入可能會下降。

我們面臨着與國際業務相關的風險。 我們目前計劃在美國以外開展業務。我們的國際業務將面臨許多風險。這些措施包括：

我們無法控制其中許多事項，其中任何事項都可能對我們在國際上開展業務的能力產生不利影響。

匯率波動和外匯管制法規 可能會對我們的業務產生不利影響。我們的報告貨幣是美元。但是，我們在美國以外的客户通常會以當地貨幣計費。如果當地貨幣相對於美元貶值，我們來自這些客户的應收賬款和間接資產將以 價值下降。雖然我們可能會進行套期保值交易，但我們可能無法進行有效的交易。此外，如果我們受制於限制我們將當地貨幣兑換成美元的能力的兑換管制規定，我們遭受的任何貨幣兑換損失可能會放大。

在線娛樂、教育和社交行業的競爭非常激烈，未能充分應對競爭壓力可能會導致收入下降。 有許多公司為尋求各種娛樂、教育和社交內容的受眾提供網站和在線目的地。所有這些公司都將在訪問量、廣告收入和贊助方面與我們競爭。 這場競爭非常激烈，預計未來將顯著增加，因為面向娛樂教育和社交互動的網站數量繼續增長。我們的成功將在很大程度上取決於我們的內容相對於其他可用娛樂選擇的感知價值，無論是在線還是其他地方。

競爭加劇可能導致：

與我們相比，我們的許多潛在競爭對手擁有：

這些競爭對手還可以：

我們將娛樂教育和社交業務擴展到核心遊戲展示網站和教育社交平臺之外的計劃可能不會成功。 我們無法預測我們是否能夠成功地擴展到在線娛樂、教育和社交業務 除非我們的業務計劃如下所述。擴大我們的業務將需要我們投入大量的 資本，以便能夠與在這些業務上比我們更有經驗的競爭對手抗衡，而且可能也有更多的資源 投入到這些業務中。此外，我們的管理層可能不得不將不成比例的注意力從我們的日常核心業務上轉移出來，並投入大量時間擴展到新的領域。如果我們不能有效地擴大我們的業務或 管理任何此類擴張，我們的財務業績將受到影響，我們的股價將下跌。

如果我們不能適應互聯網技術和客户需求的持續發展，我們的競爭力可能會降低，我們的業務將受到影響。我們必須通過不斷增強現有服務和推出新服務來適應快速發展的互聯網技術，以滿足客户 不斷變化的需求。我們預計在修改我們的服務和基礎設施以及招聘和聘用有經驗的技術人員以適應影響互聯網服務提供商的不斷變化的技術方面將產生鉅額成本。如果我們不能僱傭必要的人員或及時或根本不能適應這些變化，我們將無法滿足我們用户對日益複雜的娛樂的需求，我們將變得更具競爭力。因此，我們的收入將下降，我們的業務將受到影響。

政府監管的變化可能會對我們的業務產生不利影響。與互聯網相關的法律和監管環境的變化可能會導致我們的收入減少 ，成本增加。可能會通過新的法律法規。現有法律可能適用於互聯網和新形式的電子商務。新的和現有的法律可能涵蓋以下問題：

客户不確定性和新法規可能會增加我們的成本，並阻止我們通過互聯網交付產品和服務。它還可能顯著減緩互聯網的增長。 這可能會推遲對我們產品的需求增長，並限制我們收入的增長。

我們的遊戲和遊戲節目受遊戲法規的約束，這些法規可能會受到不同的解釋以及法律和法規的變化，這可能會對我們發展業務的能力產生不利影響 。我們運營在許多司法管轄區受到監管的技能和機會在線遊戲，因此，我們將向參與者獎勵獎品。獲獎者的選擇有時是基於機會，儘管我們的 遊戲不需要任何形式的金錢支付。然而，管理我們遊戲的法律和法規在每個司法管轄區受到不同的解釋 ，並可能在我們提供遊戲的任何司法管轄區內受到立法和法規變化的影響。如果發生此類更改，我們可能會發現有必要取消、修改或取消我們產品的組件，這可能會導致額外的 開發成本和可能的收入損失。

用户擔憂和政府有關隱私的法規可能會導致我們的用户流量減少。網站有時會在用户不知情或未經用户同意的情況下將識別數據或Cookie放置在用户的 硬盤上。我們公司和許多其他互聯網公司出於各種不同的 原因使用Cookie，包括收集來自用户互聯網活動的數據。減少或限制使用Cookie 可能會限制我們的銷售和營銷工作的有效性。大多數當前可用的Web瀏覽器允許用户隨時刪除Cookie 或阻止Cookie存儲在他們的硬盤上。此外，一些隱私倡導者和政府機構 建議限制或取消使用Cookie。例如，歐盟和加利福尼亞州最近通過了隱私法規，將限制收集和使用有關互聯網用户的信息。這些努力將限制我們定向投放廣告或收集和使用有關使用我們網站的信息的能力，這將減少我們的收入。對缺乏隱私的擔憂也可能導致我們的用户數量減少。

我們可能對我們在互聯網上提供的內容負責 。我們計劃在我們的網站以及我們的廣告商和分銷合作伙伴的網站上提供內容。 這些內容的可用性可能會導致基於各種理論對我們提出索賠，包括誹謗、淫穢、疏忽、版權或商標侵權。我們還可能為通過從我們的 站點到其他網站的鏈接訪問的第三方內容承擔責任。我們可能會產生為自己辯護的費用，即使是毫無根據的索賠，如果我們被發現對我們提供的信息負有責任，我們的財務狀況可能會受到實質性的不利影響。實施措施以減少我們對此 責任的風險，可能需要我們花費大量資源並限制我們的服務對用户的吸引力。

2022年2月，我們的Winquik™應用程序 發生了一個安全漏洞，導致Winquik™應用程序的商業化暫停。由於安全漏洞 危及我們的Winquik™應用程序，Winquik™應用程序於2022年2月下旬從應用程序商店和Play商店下架。這一安全漏洞導致我們暫停了Winquik™應用程序的進一步商業化。我們的管理層尚未 決定是否投入必要的資金來解決導致違規的問題。如果決定放棄Winquik™應用程序的商業化，我們的經營業績將受到不利影響。

我們網站的技術性能對我們的業務和聲譽至關重要。支持我們網站的計算機系統將由我們以高額費用購買和維護。我們未來可能無法成功地設計和維護我們的系統。我們還將 許可通信基礎設施軟件。任何系統故障，包括網絡、軟件或硬件故障，導致我們的服務中斷或我們的網站的響應性降低，都可能導致用户流量減少和收入減少。 我們可能會遇到響應時間較慢和服務中斷的情況，因為設備或軟件停機與我們的網站上的大量流量和我們需要頻繁向用户提供更新的信息有關。我們不能向您保證我們將 能夠擴展我們的系統以充分適應我們不斷增長的用户羣。我們還可能進一步受到未來 計算機病毒、未經授權用户的電子入侵或其他類似的中斷或試圖滲透我們的在線安全系統的影響 就像我們的Winquik™應用程序所發生的那樣。未來任何安全提供商系統中斷或故障、安全漏洞或其他損壞再次中斷或延遲我們的運營可能會損害我們的聲譽，並導致我們失去用户、廣告商和贊助商，並對我們的業務和運營產生不利影響。

我們的用户將依賴互聯網服務提供商、在線服務提供商和其他網站運營商訪問我們的網站。由於與我們的系統無關的系統故障，這些提供商的服務中斷已達數小時，在某些情況下甚至數天。未來的任何中斷都將是我們無法控制的 ，可能會損害我們的聲譽並對我們的業務造成不利影響。

我們可能無法保護我們的知識產權 並且我們可能要為侵犯他人的知識產權承擔責任。我們目前沒有為我們的技術保留專利 ，其他公司未來可能會開發類似的技術。我們認為我們將開發的版權、服務標誌、商標、商業祕密和其他知識產權對我們的成功至關重要。我們將依靠商標法和版權法、商業祕密保護以及與我們的員工、客户、合作伙伴和其他人簽訂的保密和許可協議來保護我們的知識產權。第三方未經授權使用我們的知識產權可能會對我們的業務和聲譽造成不利影響。第三方有可能在未經授權的情況下獲取和使用我們的知識產權。此外，在與互聯網相關的行業中，知識產權的有效性、可執行性和保護範圍還不確定，而且仍在不斷變化。 我們的多用户遊戲將在我們開發的專有軟件系統上運行，費用不菲。儘管如此，我們不打算為我們的技術保留 項專利，其他公司未來可能會開發類似的技術。

我們不能確定我們的產品不會侵犯 第三方持有的有效專利、版權、商標或其他知識產權。在我們的正常業務過程中，我們可能會不時受到與他人知識產權相關的法律程序和索賠的影響。有關 知識產權使用權的糾紛可能會花費高昂且耗時的訴訟，可能會分散管理層對運營我們業務的其他 任務的注意力，並可能導致我們失去重要權利並失去有效運營我們 業務的能力。

與我國資本結構相關的風險和潛在的管理衝突

在此次發行之前，我們的普通股最近有一個相對活躍的公開市場，但投資者可以轉售其股票的活躍市場可能無法持續。 就在此次發行之前，我們的股票在場外交易市場上一直相對活躍。我們無法預測此次發行後我們股票的活躍市場將在多大程度上發展或持續，也無法預測此類市場的發展 可能如何影響我們股票的市場價格。我們股票在此次發行中的初始發行價可能在任何情況下都不能代表我們股票在此次發行完成後的交易價格。此外，在過去，由於缺乏資金，我們有時會拖欠提交給美國證券交易委員會和場外交易市場的文件，我們認為這對我們的股票市場產生了負面影響 。

我們的章程文件和內華達州法律可能會禁止股東可能認為有利的收購。我們章程和章程中的條款可能會延遲或阻止股東認為有利或有利的控制權變更或管理層變更。如果控制權變更或管理層變更被推遲或阻止，我們普通股的市場價格可能會下跌。

你將立即遭受嚴重的稀釋。 每股首次公開募股價格將大大超過我們截至2022年6月30日的預計每股有形賬面淨值(0.00美元)(未經審計)。因此，在此次發行中購買股票的投資者將立即遭受其投資的重大稀釋。此外，我們的A系列可轉換優先股可轉換為365,313,000股我們的普通股，如果A系列優先股的所有股票都被轉換，將導致我們目前已發行的普通股大幅增加 。

我們不打算在可預見的未來派發股息，因此，股東將需要出售股份以實現投資回報。自成立以來，我們從未就股本申報或支付任何現金股息。我們打算保留未來的任何收益，為運營和業務擴張提供資金，並預計在可預見的未來不會支付任何現金股息。因此，您將需要出售您的普通股以實現投資回報，並且您可能無法以或高於您為其支付的價格出售您的股票。

我們的A系列可轉換優先股包含 反稀釋保護和超級投票權。我們A系列可轉換優先股的持有人擁有反攤薄權利 在優先普通股轉換後的兩年內，保護他們在公司的權益不受任何額外股本發行(如根據本次發行發行普通股)的影響，優先普通股在完全稀釋的基礎上按80%的比率計算。反攤薄條款可能會使本公司在該條款生效期間更難籌集資金。此外，我們還有3,653,130股A系列優先股流通股 ，A系列優先股每股有權以普通股每股100倍的價格投票。基於目前已發行的348,115,860股普通股，我們A系列優先股的持有人有權控制提交給我們股東投票的所有事項 ，包括董事選舉。

我們將需要籌集額外的資金，而這些資金可能無法以可接受的條款獲得。為了實施我們的業務計劃，我們在未來幾年將需要大量的額外資金。隨着我們擴大產品供應和市場營銷活動，我們預計資本支出和運營支出將會增加。我們的業務或運營可能會以比預期更快的方式消耗可用資金， 可能需要大量額外資金來維持運營、為擴張提供資金、開發新的或增強的產品或服務、 獲取互補的產品、業務或技術，或以其他方式應對競爭壓力和機遇。

我們計劃通過各種渠道 籌集更多資金，包括公開股權市場、額外的私募股權融資、合作安排和/或私人債務融資 。在我們可以接受的條件下，可能無法獲得額外的資本，如果有的話。如果通過發行股權證券籌集額外資本，我們的股東將受到稀釋，此類證券可能擁有優先於我們普通股持有人的權利、優惠或特權 。如果我們通過發行債務證券籌集額外資本，債務證券將擁有優先於普通股持有人的權利、優惠和特權，債務條款可能會對我們的運營施加限制 。

如果您投資於我們的股票，如果我們能夠獲得資金，您的投資可能會因未來的資金而處於不利地位。在我們通過發行普通股或可轉換為普通股的證券獲得資金的情況下，您的所有權百分比可能會大幅稀釋，如果此類發行低於股東權益的當時價值，則為每股股東權益。此外，我們可能獲得的任何債務融資都可能涉及與我們的融資活動以及其他財務和運營事項有關的限制性條款，這可能會使我們更難獲得額外的資本來執行我們的業務計劃，並支付股息。您不能保證我們能夠 以對我們有利的條款獲得任何額外融資(如果有的話)。

早期投資者的損失風險比後期投資者更大。我們還沒有確定要出售任何股票必須出售的最低股票數量。我們計劃在收到後，立即開始將出售普通股所得資金用於“我們計劃如何使用出售普通股所得資金”中所述的目的。早期投資者將不知道我們最終將能夠出售多少股票，銷售收益的金額，以及收益是否足以讓我們建立設施和本 PQA中描述的最低限度的運營。稍後，投資者將能夠評估我們在他們投資之前籌集了多少收益，我們實際是如何使用這些收益的，以及我們是否可能建立適當的設施和運營來啟動我們的胰島素產品的銷售。

投資者一旦投資，就不能撤回資金 ，也不會收到退款。投資者無權撤回投資的資金。如果訂閲協議狀況良好，訂閲付款將 支付到我們的公司銀行帳户，並且我們接受投資。因此，一旦進行投資，投資者將無權使用或返還此類資金。

我們股票的交易將受證券交易委員會規則15G-9的監管，該規則確立了“便士股票”的定義。您不能保證我們的普通股將以高於歷史水平的價格交易，並且即使發行價高於該水平，也不能保證我們的普通股的交易價格將高於“細價股”水平。 根據我們普通股及其交易市場的歷史交易價格，根據經修訂的1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)、 和美國證券交易委員會規則，我們的股票被定義為細價股。《交易法》和《細價股規則》一般對將我們的證券出售給某些認可投資者以外的個人的經紀-交易商提出額外的銷售實踐和披露要求，這些機構通常是資產超過4,000,000美元的機構或淨資產超過1,000,000美元或年收入超過200,000美元(與配偶共同持有300,000美元)的個人，或經紀-交易商不推薦的交易。對於細價股規則涵蓋的交易，經紀交易商必須 在細價股交易中進行某些強制披露，包括實際買賣價格和實際買入和要約報價， 經紀自營商和某些關聯人將收到的補償，並必須提供委員會要求的某些披露。因此，細價股規則可能會讓你很難轉售你可能購買的任何股票。

我們在沒有承銷商的情況下出售此次發行的股票，可能無法出售任何股票。我們的發行是自我承銷的，也就是説，我們不會聘請承銷商的服務來出售股票；我們打算通過我們的董事和高管出售我們的股票，他們將不會獲得任何佣金。不能保證我們的董事和高管能夠出售任何股份。除非他們成功地出售了我們提供的所有股票，否則我們可能不得不尋求替代融資來實施我們的業務計劃。

我們的首席執行官可能存在潛在的利益衝突。 我們的首席執行官Frank Magliochetti也是Winner，Inc.的董事用户(請參閲“關聯方交易”)。我們的公司和Winners，Inc.目前都在根據法規A進行發售。我們不認為這種重疊構成或將構成實際的利益衝突，因為積極參與我們的發售的Magliochetti先生只是董事和Winners，Inc.的顧問，並不積極參與法規A的Winner，Inc.的發售。

稀釋

所有權稀釋

下文“投資攤薄” 項下的信息不考慮A系列可轉換優先股的流通股轉換為我們普通股的反攤薄保護。我們A系列可轉換優先股的3,653,130股流通股最初可轉換為總計365,313,000股我們的普通股。

然而，在A系列可轉換優先股轉換為普通股後的兩年內，A系列優先股的股份擁有 反攤薄權利，保護其在本公司的權益不受發行任何額外股本(如根據本次發行發行普通股)的影響。如果公司向任何個人或實體發行任何普通股、優先股或任何可轉換為普通股或優先股或可轉換為普通股或優先股的證券，公司同意採取一切必要或有利的措施，以適應其在A系列優先股指定項下的表現，包括但不限於，對其公司章程進行必要的修改，以規定向A系列優先股持有人發行足夠數量的授權普通股或優先股 ，以維持A系列優先股持有人的地位，公司普通股和優先股的80%權益，按完全攤薄的基礎計算。

反攤薄條款的效果可能是 使本公司在該條款生效期間更難籌集資金。因此，我們普通股的持有者，包括剩餘股份，將導致他們對公司的所有權顯著稀釋。(請參閲“風險因素”和“誰擁有我們的有表決權的股票”中的“與我們的資本結構有關的風險和潛在的管理衝突”)。

投資攤薄

本次發售中我們普通股購買者每股有形賬面淨值的攤薄是指本次發售中發售股份的購買者支付的每股金額與緊隨本次發售完成後的每股有形賬面淨值之間的差額。在本次發行中，稀釋主要歸因於我們每股有形賬面淨值為負。

如果您在此次發行中購買要約股票，您的投資將被稀釋，稀釋程度為您在此次發行後每股要約股票的購買價與我們普通股的 有形賬面淨值之間的差額。截至2022年6月30日，我們的有形賬面淨值為$(1,123,000) (未經審計)，或每股$(0.0033)。每股有形賬面淨值等於總資產減去總負債、臨時權益(即A系列可轉換優先股)和無形資產的總和除以已發行股份總數。

下表説明瞭假設出售100%、75%、50%和25%的發售股份後，本次發售中剩餘股份對購買者的攤薄情況。

我們計劃如何提供和出售我們的股票

我們將以固定價格$__發行最多300,000,000股我們的普通股。[0.005-0.04]每股，在自我承銷的盡力公開發行中，總收益最高可達_美元[3,750,000-12,500,000]。我們的董事和高管將提供和出售我們的股票，不會 獲得與這些活動相關的任何佣金或其他報酬。我們不要求自己在出售任何股票之前出售任何最低數量的 股票。

此次發售於2021年9月9日開始。此 發售將於(A)最高發售日期(B)2023年9月6日或(C)吾等提前終止發售的日期(br})終止，以較早者為準，吾等可自行決定。

決定購買我們普通股的人將被要求 填寫一份認購協議(附在本PQA末尾)，並按認購協議中規定的地址將其提交給我們，同時提交一張向Clickstream Corporation支付認購價的銀行支票，或同時將認購價電匯到認購協議中指定的銀行賬户。我們保留以任何 原因拒絕訂閲的權利。如果我們拒絕任何訂閲，相關資金將立即退還給訂閲者，不含利息、補償 或扣除。

我們計劃如何使用出售我們的 股票所得

截至本PQA日期，我們已以每股0.05美元的價格出售了50,000,000股普通股，總收益為2500,000,000美元，其中 收益已用於銷售和相關薪酬、應用程序開發、營銷費用以及一般和行政費用 。下表列出了我們將從出售所有250,000,000股剩餘股份中獲得的收益，假設 出售25%、50%、75%和100%的剩餘股份，並假設不支付任何銷售佣金或尋找人費用，以及 在支付與本PQA相關的費用約7,500美元之前。當然，我們不能保證我們會成功地出售任何剩餘股份。

如果我們的管理層認為這符合我們公司的最佳利益，我們保留改變上述收益用途的權利。上述對本次發行收益的分配 構成了我們管理層的當前估計，並基於我們目前的計劃、對我們所在行業的假設、一般經濟狀況以及我們未來的收入和支出估計。

我們相信，出售您不能保證的所有剩餘股份的淨收益將足以支持我們至少12個月的運營，假設應用上述收益 ，並假設我們不賺取收入。如果我們產生收入，而您對此沒有保證，收入 將延長出售股票的淨收益維持我們業務的期限。(見“風險因素”)。

我們的業務描述

我們的公司歷史

我們於2005年9月30日在內華達州註冊成立，之前以匹克資源有限公司的名義運營。2008年8月，我們更名為“地雷清算公司”。 在2014年5月之前，我們一直是礦業領域的一個勘探部門。2014年5月2日，我們收購了特拉華州公司 Clickstream Corporation的全部股份。收購後，我們一直作為數據分析工具開發商 運營，並尋求進一步開發和利用我們的數據分析技術和專有算法。

我們執行辦公室的地址是：加利福尼亞州比佛利山莊，2181室，威爾希爾大道8549號，郵編：90211，電話號碼是(213205-0684)。

概述

Clickstream是一家專注於開發顛覆傳統行業的應用程序和數字平臺的科技公司。該公司目前正在營銷和開發Heypal™、Nifter™和喬伊的動物王國™。由於最近的安全漏洞，Winquik™ 的營銷已暫停。欲瞭解更多信息，請訪問ClickStream.com並關注社交媒體上的點擊流：Twitter和Instagram。

商業計劃書

HeyPal™是點擊流子公司星雲軟件公司旗下的一款語言學習應用程序，專注於在全球用户之間進行語言交流。Heypal™管理團隊由Frank Magliochetti和Jonathan Maxim組成。欲瞭解更多信息，請訪問Heypal™，並在社交媒體上關注Heypal™：推特和Instagram。

HeyPal™是點擊流子公司星雲軟件公司旗下的一款語言學習應用程序，專注於在全球用户之間進行語言交流。Heypal™管理團隊由Frank Magliochetti和Jonathan Maxim組成。欲瞭解更多信息，請訪問Heypal™，並在社交媒體上關注Heypal™：推特和Instagram。

Nifter™通過點擊流子公司Rebel BlockChain Inc.是一個音樂NFT市場，允許藝術家在Nifter™市場上創作、銷售和發現獨特的音樂和聲音NFT。欲瞭解更多信息，請訪問Nifter™，並在社交媒體上關注Nifter™：推特和Instagram。

喬伊的動物王國™是一款兒童娛樂和教育應用程序，帶着這個神奇星球上的孩子們去看令人難以置信的動物和生物。有關喬伊的動物王國™的更多信息，請訪問喬伊的動物王國™。

Winquik™是一款免費播放的同步移動應用程序和數字遊戲平臺。該平臺旨在讓Winquik™用户獲得樂趣、互動和競爭，從而 贏得真正的金錢和獎品。Winquik™是該公司在全球範圍內的獨家財產。

然而，由於安全漏洞危及我們的Winquik™應用程序，Winquik™應用程序於2022年2月下旬從應用程序商店和Play商店下架。這一安全漏洞導致我們暫停了Winquik™應用程序的進一步商業化。我們的管理層尚未決定是否 投入必要的資金來解決導致違規的問題。如果決定放棄Winquik™應用程序的商業化 ，我們的運營業績將受到不利影響。(見“風險因素”)。

員工

截至本PQA之日，我們沒有全職員工。 Frank Magliochetti已被任命為我們的首席執行官和首席財務官，獨立承包商。Magliochetti先生在自己的辦公室工作，制定自己的時間表，並與其他客户一起工作。Magliochetti先生每週在我們的事務上花費大約20個小時 ，希望隨着我們的業務增長，Magliochetti先生的時間投入將會增加。然而， 我們確實計劃在有財力的情況下聘請一名全職首席執行官。

訴訟

2022年5月24日，Discovery Growth Fund，LLC(“DGF”) 通知本公司，其本金為600,000美元的可轉換本票於2021年11月17日到期，外加2022年5月16日到期的應計利息。根據本附註第3(A)節，“為違約事件(‘違約事件’)，本票據的全部未付本金及應計利息應於發生以下任何事件時立即到期及應付：(A)本公司未能在到期時根據本票據支付任何款項，而該等欠款 在到期日後持續五(5)日；應計利息應以最高法定利率計算。”根據票據第3(B)節 ，DGF宣佈發生違約事件，原因是本公司未能支付票據項下的到期款項，而票據的全部未付本金及應計利息連同違約利息即時到期及應付。

2022年5月26日，DGF向美國提出申訴 美國加州中區地方法院西區分部(發現增長基金，有限責任公司訴Clickstream公司，案件編號2：22-cv-03605)。2022年9月7日，原告發現增長基金提交了一份駁回訴訟的通知。

我們的財產

我們目前不擁有或租賃位於本PQA封面頁所列地址的 以外的任何辦公室。如果我們根據本PQA出售了足夠數量的普通股，我們計劃租用足夠的一般辦公空間，以滿足我們目前的需求和在可預見的未來增加人員的額外 需求。

管理研討與分析

財務狀況和經營成果

概述

Clickstream是一家專注於開發顛覆傳統行業的應用程序和數字平臺的科技公司。該公司目前正在營銷和開發Heypal™、Nifter™和喬伊的動物王國™。由於最近的一次安全漏洞，Winquik™ 的營銷已暫停，如《我們的業務説明》中所述。有關更多信息，請訪問ClickStream.com和 關注社交媒體上的點擊流：Twitter和Instagram。

最新發展動態

發行服務性普通股在截至2022年6月30日的九個月內，本公司同意向顧問公司發行共24,387,257股普通股，其中21,299,430股已發行，3,087,827股將發行，公允價值為795,000美元。已發行的普通股 按各自發行日期的交易價格估值。

發行普通股用於許可和營銷費用 。自2022年3月29日起，本公司與斯坦利地產(“SLE”)及ROC國家有限責任公司(“ROC國家”)訂立合作協議(“協議”)，據此，雙方將在採礦、營銷及分銷不可替代代幣(“NFT”)及(其中包括)SLE擁有的數據、藝術、資產、表情及任何其他信息、 SLE所擁有的或與其相關的表達及渲染方面進行合作。控制或以其他方式有權在非獨家和獨家的基礎上使用和分發，包括斯坦·李的147幅原創藝術素描並由斯坦·李親筆簽名為一張NFT、斯坦·李原創的蜘蛛俠大約20世紀40年代的素描、斯坦·李/查爾斯·舒爾茨合作繪製的史努比和蜘蛛俠、銀色衝浪者藝術品原創 和蜘蛛俠編織掛毯原創。

作為協議項下的補償，公司 將從原始發行的NFT獲得10%的淨收入，並獲得所有轉售淨收入的20%。反過來，公司將向SLE發行：(A)在協議簽署時發行15,000,000股公司普通股限制性股票；以及(B)在NFT總銷售額達到1,000,000美元、10,000,000美元和20,000,000美元后，向SLE發行10,000,000股公司普通股。此外，在NFT的總銷售額分別達到1,000,000美元，5,000,000美元，75,000,000美元 和100,000,000美元后，SLE將獲得Rebel一系列5%的股權。此外，ROC國家將在本協議簽署後獲得15,000,000股公司普通股限制性股票，以及當NFT總銷售額達到10,000,000美元時獲得500,000,000股限制性股票。

於截至2022年6月30日止九個月內，於簽署協議時須向SLE發行的15,000,000股 普通股導致預付許可費390,000美元，該等費用將於協議有效期一年內攤銷。截至2022年6月30日，預付費用餘額為283,000美元。 截至2022年6月30日，SLE的15,000,000股普通股將作為普通股在附帶的合併資產負債表中顯示 。協議簽署時須向ROC國家發行的15,000,000股普通股導致預付營銷費用390,000美元，這筆費用將在協議期限一年內攤銷為廣告費用。截至2022年6月30日，預付費用餘額為283,000美元。自2022年3月29日起，向ROC國家發行1500萬股普通股。

發行普通股以解決就業問題 協議。2021年10月14日，公司發行了總計1,550,000股普通股，作為與一名前員工的僱傭協議的和解。普通股在結算日的交易價格為0.10美元或155,000美元。由於該員工應計9,000美元，公司在和解時確認了146,000美元的損失。

發行普通股換取現金。在截至2022年6月30日的9個月內，該公司以私募方式發行了15,000,000股普通股，現金收益為750,000美元。

轉換可轉換應付票據時發行普通股 在截至2022年6月30日的9個月內，票據持有人將總計45,000美元的本金 轉換為5,756,396股普通股，導致應付可轉換票據減少45,000美元，債務溢價減少15,000美元，普通股相應增加1,000美元，額外實收資本59,000美元。

發行將發行的普通股。 2022年5月13日，公司發行了140,000股普通股，這些普通股原定於2021年9月30日發行。

經營業績-截至2022年、2021年和2021年6月30日止三個月的比較

研究和開發費用。截至2022年6月30日的三個月的研究和開發費用從上一季度的230,000美元減少到189,000美元。 減少41,000美元，降幅為18%。這主要是由於Heypal™應用程序和Nifter™音樂NFT產生的研發費用。

銷售、一般和行政費用。 截至2022年6月30日的三個月的銷售、一般和行政費用從上一季度的1,027,000美元降至741,000美元，減少了286,000美元，降幅為28%。2022年銷售、一般和管理費用的減少是由於關閉了Winquik™應用程序。

利息支出。 截至2022年6月30日的三個月的利息支出從上一季度的74,000美元降至60,000美元，減少14,000美元或19%。 減少的主要原因是在截至2022年6月30日的三個月內應支付的600,000美元可轉換票據的剩餘債務折價攤銷。

利息收入。截至2022年6月30日的三個月的利息收入從上一季度的13,000美元減少到0美元，減少了13,000美元，降幅為100%。 公司於2022年1月收到Winner，Inc.應收票據項下到期的剩餘本金。因此，截至2022年6月30日的三個月，利息支出 降至0美元。

業務結果-截至2022年、2022年和2021年6月30日的9個月的比較

研究和開發費用。截至2022年6月30日的9個月的研究和開發費用從上一季度的521,000美元降至484,000美元， 減少37,000美元或7%。這主要是由於Heypal™應用程序和Nifter™音樂NFT產生的研發費用。

銷售、一般和行政費用。 截至2022年6月30日的9個月的銷售、一般和行政費用從上一季度的5,389,000美元降至3,582,000美元 減少了1,807,000美元，降幅為34%。2022年銷售、一般和管理費用的減少是由於關閉了Winquik™應用程序。

僱傭協議的結算。於截至2022年6月30日止九個月內，本公司因與一名前僱員簽訂僱傭協議而錄得虧損146,000美元，而該協議是以普通股結算的。在截至2021年6月30日的9個月裏，沒有這樣的虧損。

利息支出。 截至2022年6月30日的9個月的利息支出從上一季度的90,000美元增加到267,000美元，增加177,000美元或197%。 增加的主要原因是截至2022年6月30日的9個月內非現金攤銷的債務折價增加了40,000美元，以及與應付可轉換票據相關的債務溢價105,000美元 。上期未確認債務溢價。

利息收入。截至2022年6月30日的九個月的利息收入從上一季度的41,000美元下降到21,000美元，減少了20,000美元，降幅為49%。 公司收到了2021年10月至2022年1月根據Winner，Inc.應收票據到期的所有本金。因此，截至2022年6月30日的9個月，利息支出降至21,000美元。

經營業績-截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度比較

研究和開發費用。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度內，我們分別產生了692,000美元和302億美元的研發費用。 增加了39,000,000美元。這一增長主要是由於Heypal™應用程序和Nifter™音樂NFT產生的研發費用。2020年12月，公司收購了擁有HeyPal™的星雲軟件公司。2021年3月，公司收購了Nifter™音樂NFT市場的所有者Rebel BlockChain，Inc.。星雲在2021年產生了518,000美元，Rebel區塊鏈在2021年產生了119,000美元。這637,000美元的增長被點擊流公司減少了247,000美元所抵消，點擊流公司在2021年產生了55,000美元，而在2020年WinQuick應用程序上線時產生了302,000美元。

銷售、一般和行政費用。 在截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度內，我們分別產生了6,527,000美元和1,697,000億美元的銷售、一般和行政費用 。增加4,830,000美元。2021年基於股票的薪酬和基於股票的或有對價為2,591,398美元 ，而2020年為777,000美元。2021年的額外銷售、一般和行政費用是由於為擴大對公司的認識而增加的投資者關係活動支出、銷售和營銷方面的額外支出、諮詢成本的額外支出、主要與監管和融資努力相關的法律成本的增加以及收購星雲軟件公司和Rebel BlockChain，Inc.的費用。

減值損失。於截至2021年9月30日止年度，本公司錄得與星雲軟件收購的無形資產有關的減值虧損128,000美元。截至2020年9月30日止年度並無該等減值虧損。

債務貼現攤銷。截至2021年9月30日和2020年9月30日的年度，債務貼現攤銷分別為375,000美元和165,000美元。這一增長是由於在截至2021年9月30日的一年中，與可轉換債券相關的非現金攤銷債務發行成本增加了 。

利息收入。於截至2021年9月30日止年度，本公司錄得應收票據Winners，Inc.的應收利息收入41,000美元。於截至2020年9月30日止年度並無該等應計利息收入。

流動性與資本資源

June 30, 2022。截至2022年6月30日，我們的現金為1,000美元。該公司目前的業務重點是業務規劃、籌集資金、持續研究和開發以及銷售和營銷。該公司尚未從產品銷售中獲得任何收入。該公司自成立以來一直遭受經營虧損，預計此類虧損在可預見的未來還將繼續。在截至2022年6月30日的九個月內，公司通過發行應付可轉換票據籌集了754,000美元現金(扣除舊ID和發行成本131,000美元)。此外，該公司還通過私募方式出售普通股籌集了750,000美元。公司還收到了515,000美元的本金和62,000美元的現金應計利息，包括償還應收票據和Winner，Inc.的應計利息。 我們預計，2022年剩餘時間用於銷售、一般和管理費用的現金將在1,000,000美元到1,500,000美元之間，而研發費用將繼續，預計2022年剩餘時間的研發費用將在200,000美元到400,000美元 之間。該公司正在尋求幾種替代方案來解決這種情況，包括通過股權和/或債務融資籌集額外的 資金。為了在未來12個月內為現有業務提供資金並支付流動負債，公司將需要額外籌集2,500,000美元資本。

2022年5月24日，Discovery Growth Fund，LLC(DGF)通知該公司，其本金為600,000美元，外加2022年5月16日到期的應計利息的2021年11月17日的可轉換本票違約。根據本附註第3(A)節，“本票據應為違約事件(‘違約事件’)， 及本票據的全部未付本金及應計利息應於發生下列任何事件時立即到期及應付：(A)本公司未能在到期時根據本票據支付任何款項，而該等欠款在到期日後持續 五(5)日；應計利息應以最高法定利率計算。”根據 票據第3(B)節，DGF宣佈發生違約事件，原因是公司未能支付票據項下的到期金額，而票據的全部未付 本金和應計利息連同違約利息立即到期並應支付。2022年5月26日，DGF向美國加州中區地方法院西區分部提出申訴。如果我們不能在這場訴訟中獲勝，我們的財務狀況預計將受到負面影響。(見“訴訟-我們的業務描述”)。

截至2022年6月30日和2021年9月30日，我們擁有可轉換票據，具體如下：

*本票據是票據持有人 提起訴訟的標的。(見“訴訟-我們的業務描述”)。

2021年9月30日。截至2021年9月30日，我們的現金為422,000美元。該公司目前的業務重點是業務規劃、籌集資金、持續研究、開發以及銷售和營銷。該公司尚未從產品銷售中獲得任何收入。該公司自成立以來一直遭受經營虧損，預計此類虧損在可預見的未來還將繼續。在截至2021年9月30日的年度內，公司通過發行一系列可轉換債券，扣除375,000美元的原始發行折扣，淨籌集150萬美元。在2021年期間，在我們的A規則發行中，償還了125,000美元，並將1,750,000美元轉換為普通股。我們預計，未來幾個季度用於銷售、一般和管理費用的現金將在1至200萬美元之間，而研發費用 將繼續。該公司正在尋求幾種替代方案來解決這種情況，包括通過股權或債務融資 籌集額外資金。

關鍵會計政策的應用

我們認為，我們的關鍵會計政策如下：

研發成本。研究和開發成本包括研究和開發新產品和技術的支出。這些成本主要是向簽約執行研究項目和為公司的移動遊戲應用程序開發技術的供應商支付的費用。 發生的研發成本計入已發生的費用。

基於股份的薪酬。根據ASC 718《薪酬-股票薪酬》，我們使用基於公允價值的方法對員工和非員工的股票薪酬進行了 核算。根據這種方法，補償費用在授予之日根據賠償金的價值計量，並在必要的服務期(通常是授權期)內確認。本指導意見為實體用權益工具交換貨物或服務的交易確立了會計標準。它還涉及實體產生負債以換取基於實體權益工具的公允價值的商品或服務的交易 或可能通過發行這些權益工具來結算的交易。

公允價值計量。我們使用公允價值計量來記錄對某些資產和負債的公允價值調整，並確定公允價值披露。我們 我們的公允價值基於在計量日期在市場參與者之間有序交易中出售資產或支付轉移負債所收到的價格。此外，我們可能會不時被要求按公允價值 在非經常性基礎上記錄某些資產，例如為投資而持有的某些減值貸款和持有至到期的非暫時性減值或商譽的證券。這些非經常性公允價值調整通常涉及因採用較低成本或市場會計準則或其他會計準則而對個別資產進行減記。

我們已建立並記錄了確定 公允價值的流程。在制定公允價值計量時，我們最大限度地使用可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。 只要沒有現成的市場數據，管理層就會使用其最佳估計和假設來確定公允價值，但這些 估計涉及固有的不確定性和管理層判斷的應用。因此，如果使用其他假設，我們記錄的收益或披露可能與這些財務報表中反映的情況大不相同。有關本公司使用公允價值計量及相關估值方法的詳細資料，請參閲本報告綜合財務報表附註3。

權益法投資。股權法適用於對關聯公司和合資企業的投資。關聯公司是指不受本公司控制，但本公司能夠對其財務和經營業務政策的決策施加重大影響的實體。如果本公司擁有另一實體20%或以上但不超過50%的投票權，則推定本公司對該實體具有重大影響力。然而，如果一家公司擁有少於20%的投票權並能夠施加重大影響，則應適用權益法。根據權益法，對關聯公司或合資企業的投資最初按成本確認，賬面金額增加或減少以確認本公司在關聯公司或合資企業的淨收益或虧損中應佔的份額 。當本公司在關聯公司的虧損份額等於或超過其在關聯公司或合資企業中的權益時，本公司將停止確認其應承擔的進一步虧損。所有公司間利潤已按關聯公司或合資企業的權益比例抵銷。

資產收購。本公司對不符合ASC 805中定義為資產收購的業務的法人實體的收購進行會計處理。收購的資產及承擔的負債按其相對公允價值入賬，並無商譽入賬。對所獲得資產的或有對價進行計量，並在或有事項發生之日確認為費用。

近期發佈的會計準則

請參閲我們截至2022年6月30日的簡明合併財務報表附註3中的討論。

通貨膨脹率

我們相信，在本報告所述期間，通貨膨脹並未對我們的業務或經營業績產生實質性的不利影響。

表外安排

本公司並無任何對本公司的財務狀況、財務狀況的變化、收入或開支、經營業績、流動資金、資本支出或對投資者具有重大意義的資本資源具有或可能產生當前或未來影響的表外安排 。

我們的管理層

下表列出了有關我們的董事和高管的信息 。我們董事和高管的地址就是我們的地址。除董事和高管外，我們沒有任何員工。

我們的股東選舉我們的董事。我們的董事任期為一年，一般在每次年度股東大會上選舉產生；前提是您不能保證我們將每年召開一次股東大會。每一位董事都將繼續留任，直到他/她的繼任者當選並獲得資格，或他/她提前辭職。我們相信，根據董事上市規則中對獨立性的定義，除馬廖切蒂先生外，我們所有董事都將被視為獨立的納斯達克。我們的高管由董事會選舉產生，他們的任期由董事會決定，並受他們各自的僱傭協議的條款和條件的制約。根據內華達州法律和我們的章程，我們有權賠償我們的董事和高級管理人員承擔某些責任。我們 接到美國證券交易委員會通知，違反聯邦證券法的賠償違反公共政策，因此無法執行。

以下是我們官員和董事的簡歷

Frank Magliochetti-董事會主席、首席執行官兼首席財務官，獲得東北大學藥學學士學位，並進入毒理學碩士課程，在那裏他研究安定的作用及其代謝，同時服用泰加美治療焦慮性潰瘍 。Frank後來從薩福克大學Sawyer商學院獲得了企業金融專業的MBA學位，並完成了哈佛商學院的高級管理課程和斯坦福商學院的綜合管理課程。弗蘭克正在完成西北神學院神學博士論文答辯。自2020年8月以來，他一直擔任從事殘疾人體育賽事的上市公司Winner Inc.的董事創始人。從2019年6月至今，Frank一直擔任生物技術公司Designer Genonomy國際公司的董事長兼首席執行官。從2019年1月至今，他一直擔任Grace Health Technology Inc.的董事長，該公司為實驗室提供企業解決方案。從2002年至今，他一直是Parcae Capital Corp的管理合夥人，該公司為財務重組和臨時管理提供建議。2000年至今，他一直擔任整形外科醫療器械公司Rehab Medical Holdings的董事長。

邁克爾·J·奧哈拉--董事，自1978年以來一直涉足技術領域，擁有30多年管理大大小小組織的行業經驗。邁克爾 2002年至2014年在洛克希德·馬丁公司工作，擔任兩個主要國防衞星項目的系統工程董事 ，在此之前，他是低地球軌道氣象衞星系統的董事項目，該系統支持我們的軍事和民用天氣預報 。在加入洛克希德之前，Michael曾供職於科技初創企業，在eSat擔任業務開發部副總裁，在NetCurrents擔任技術運營副 總裁。從2000年到2002年。從1984年到2000年，Michael在休斯飛機公司(現在的波音公司)擔任各種技術和管理職位。邁克爾在休斯的最後一項任務是擔任美國國家海洋和大氣管理局/美國國家航空航天局/美國國防部聯合項目的首席系統工程師。在過去的五年裏，邁克爾已經退休了。Michael擁有馬薩諸塞大學物理學學士學位(以優異成績畢業)、伊利諾伊大學物理學碩士學位和伊利諾伊大學計算機科學碩士學位。

雷蒙德兄弟--董事是全球公認的領先的體育和娛樂經紀人和律師，在運動員的職業生涯中和職業生涯結束後為他們提供支持。在他的整個職業生涯中，他一直是伊曼紐爾·奎克利、拉梅洛·鮑爾、丹尼·格林、馬克爾·富爾茨、珍貴的阿丘瓦、扎克·蘭道夫、卡隆·巴特勒等人的導師。自從成為代理人以來，兄弟公司已經為他的客户談判了數十億美元的合同。兄弟們 目前是ROC國家體育的籃球主管，ROC國家體育是ROC國家體育的一個分支，成立於2013年春季。創始人肖恩·“Jay-Z” 卡特對體育的熱愛促成了ROC國家體育的自然形成，他以支持運動員的方式支持運動員，就像ROC國家多年來一直與音樂行業的藝術家合作併為他們辯護一樣。ROC國家體育專注於在全球範圍內和場下提升運動員的職業生涯 。ROC民族體育概念化並執行營銷和代言交易、社區推廣、慈善捆綁、媒體關係和品牌戰略。ROC國家體育的名單包括頂級運動員，如羅賓遜·卡諾、斯凱拉·迪金斯-史密斯、拉梅洛·鮑爾、凱文·德·布魯因、羅梅盧·盧卡庫、薩昆·巴克利、德茲·布萊恩特、倫納德·富內特、丹尼·格林、託德·格利、傑爾·亞歷山大和羅尼·斯坦利。

邁克爾·J·史密斯--董事，是世界知名的體育和娛樂律師，目前代表加利福尼亞州的斯坦·李遺產公司。史密斯在24歲時被任命為密歇根州最年輕的治安法官，他在國內和國際上從事法律工作超過37年，還獲得了在美國税務法院執業的執照。史密斯的專長是各種高級法律領域的訴訟和談判，包括體育和娛樂、企業組建和資產保護、合同訂立和訴訟、重大刑事辯護和家庭法以及國內和國際收養。史密斯是一名大學和職業運動員，包括密歇根州底特律韋恩州立大學的投手，以及佐治亞州瓦爾多斯塔的波士頓紅襪隊的附屬球隊瓦爾多斯塔紅襪隊的投手。史密斯作為他們的律師，一直並繼續與來自不同背景和體育運動的許多職業名人堂運動員合作，包括有史以來最偉大的曲棍球運動員、曲棍球名人堂成員戈迪·豪、獲得8個世界冠軍腰帶併入選拳擊名人堂的託馬斯·“刺客”赫恩斯。《刺客》和史密斯是Mike·泰森復出時的拳擊推廣人，當時泰森在2000年與安德魯·戈洛塔在奧本山宮對陣。斯尼特代表了NFL有史以來最精英的 最偉大的邊路接球手，並被奉為NFL名人堂的聖人，小卡爾文·約翰遜。“威震天”，他曾代理馬克·威爾斯，這位15號球員曾效力於1980年美國奧運金牌曲棍球隊，也被稱為“冰上奇蹟”。史密斯多年來也一直代表, 加里·丹尼爾森；底特律獅子隊前四分衞和最佳大學橄欖球比賽電視分析師；梅爾·法爾，著名的底特律獅子隊跑衞和NFL年度最佳新秀，擁有美國最大的少數族裔汽車經銷商之一的 ；金·馬瑟斯(埃米納姆的前妻)和她的家人等等。史密斯曾就讀於中密歇根大學和韋恩州立大學，在那裏他以優異的成績獲得了刑法理學學士學位，並被列入院長名單。史密斯回到密歇根，就讀於密歇根州立大學底特律法學院，並於1984年獲得法學博士學位。史密斯是《底特律學院法律評論》的編輯，並出版了他的作品--聯邦選舉委員會對佛羅裏達州的肯尼迪委員會：我們的起草委員會，《FECA？1679底特律法律學院評論》，1983年。

主要官員

喬納森·馬克西姆是我們的子公司星雲軟件公司的董事。馬克西姆先生的背景描述如下。

喬納森·馬克西姆是《財富》500強企業的營銷策略師，後來成為一名增長黑客，他領導了包括Monster Energy、Xfinity和TikTok在內的頂級品牌的全球活動，TikTok在活動的前30天獲得了22,800個應用程序的安裝。馬克西姆是社交媒體健身應用Vea Fitness的聯合創始人，Vea Fitness通過Saucony和New Balance等頂級零售商以及當地店面提供的折扣和免費裝備來獎勵你的鍛鍊。Vea Fitness成立於 2014年，2017年成功出售給醫療領域的私人投資者。在此之後，Maxim於2019年負責TikTok /ByteDance的增長營銷，負責2019-2020年間在美國、英國和巴西的爆炸性增長，在24小時內推動TikTok安裝超過18,500台 。此後，Maxim一直負責社交媒體平臺Triller(Triller-You Do You)的增長營銷，在3個月的時間裏，他將每個用户獲取的成本降低了73%。

董事及行政人員的薪酬

薪酬摘要

下表彙總了有關我們的高管獲得、支付或賺取的薪酬的信息。

傑出期權獎

下表提供了有關購買普通股的未行使期權、尚未授予的股票期權以及截至本PQA的 日期的未償還股權激勵計劃獎勵的特定信息，適用於每位被任命的高管。

與董事及高級人員的合約

下表列出了有關董事薪酬的信息(不包括諮詢安排)。

沒有董事或官員在2020年和2021年期間或與2020年和2021年有關的情況下獲得股權獎勵，也沒有任何未償還的贈款

目前，我們與我們的董事之一Frank Magliochetti簽訂了一份日期為2019年12月24日的協議，根據協議，他已同意擔任董事，每月支付1,667美元作為董事提供的服務，但我們必須向他們報銷因履行董事職責而產生的合理自付費用。我們已同意向我們的獨立董事邁克爾·J·奧哈拉、雷蒙德·兄弟和邁克爾·J·史密斯每人支付每月5,000美元，以表彰他們作為董事平臺提供的服務。董事的術語是，在他被我們的股東罷免 之前，他辭職，或者犯下某種罪行。

截至2019年12月24日，我們已與Parcae Capital Corporation簽訂了諮詢 協議，Parcae Capital Corporation是我們董事會主席兼首席執行官Frank Magliochetti的附屬公司，根據該協議，Parcae同意向我們提供戰略和業務發展援助，最初為期三年，每月5,000美元。我們已簽署了2021年3月1日生效的諮詢協議附錄，Parcae每月將獲得23,333美元的補償。

誰擁有我們有投票權的股票

我們的主要股東見下表 。這些主要股東包括：

我們相信，除非另有説明，否則這些人對他們所擁有的股份擁有單獨的投票權和投資權。我們董事和高管的地址是我們的公司地址。

A系列優先股

投票權。目前，我們A系列優先股的已發行和流通股為3,653,130股，它們作為一個集團控制着我們公司的所有公司事務。

A系列優先股應與普通股持有人就所有事項進行表決 ，A系列優先股每股享有100票的投票權。(見 “風險因素-與我們的資本結構和潛在的管理衝突有關的風險”和“我們的證券説明”)。

關聯方交易

Winners，Inc.

我們已與Winner Inc.(前身為GoooGreen，Inc.)完成了某些交易。Winner，Inc.利用所有可用的媒體、廣告格式及其用户數據庫從事體育博彩研究、數據、建議、分析和預測業務。獲獎者的業務和客户預計將對公司的業務和客户起到補充和促進作用。這些交易被視為關聯方交易，因為我們的首席執行官兼顧問Frank Magliochetti是Winner，Inc.的顧問和董事。這些交易摘要如下。

2021年9月8日，本公司行使選擇權 收購Winner，Inc.的普通股，本公司採用權益會計方法記錄投資，並將其反映為權益法被投資人。

資產和負債餘額如下：

應收票據。在截至2020年9月30日的年度內，本公司借給Winners，Inc.350,000美元，其中150,000美元由Winners，Inc.在同一年度償還給本公司 。在截至2021年9月30日的一年中，公司向Winners，Inc.提供了額外的31.5萬美元貸款。

這些票據以Winner Inc.的所有有形和無形資產為抵押，年利率為10%，於2021年8月11日到期，並在償還之前一直逾期。

於截至2022年6月30日止九個月內，本公司已全數償還應收餘額515,000美元及應計利息62,000美元。

截至2022年6月30日的應收票據餘額為0美元。

應收應計利息。於截至2022年6月30日止九個月內，本公司從應收票據錄得利息收入21,000美元，而應計應收利息餘額62,000美元已全數償還本公司。

投資於Winner，Inc.2020年7月，本公司購買了500,000股Winner Inc.普通股，約佔Winner Inc.已發行和已發行普通股的3%，以換取50,000美元現金。

收購Winner公司普通股的選擇權。 2020年8月，本公司從Winners，Inc.的前首席執行官兼股東Thomas Terveliger那裏獲得了經修訂的期權，以175,000美元購買149,012,000股(拆分前14,901,200股)普通股，公司為此提供了100,000美元的不可退還押金 。一旦本公司將餘下的75,000美元匯給特威利格先生，該購股權即可隨時行使至2021年5月31日，而行使日期隨後延長。

該公司遵循ASC 321，投資 -股權證券的指導，以100,000美元的成本計入該期權。剩餘餘額75,000美元已支付給特威利格先生，期權已於2021年9月8日行使。

權益法投資-獲獎者， Inc.在支付欠特威利格先生的期權剩餘餘額75,000美元后，期權於2021年9月8日行使。行使購股權後，本公司開始根據ASC 323、投資-權益法和合資企業將投資作為權益法投資進行會計處理。

應付票據。從2022年3月30日至2022年6月16日期間，本公司向Winner，Inc.借款共計111,000美元，以換取三張年利率為10%的即期到期的期票。截至2022年6月30日，應付票據的本金餘額為111,000美元 ，應付利息為2,000美元。

諮詢協議

我們與Parcae資本公司簽訂了諮詢協議，Parcae資本公司是我們董事會主席兼首席執行官Frank Magliochetti的附屬公司 ，根據該協議，Parcae同意提供為期三年的戰略和業務發展援助，費用為每月5,000美元。我們已經簽署了一份生效的諮詢協議附錄，根據該協議，Parcae將獲得每月23,333美元的補償。

和解協議

在截至2020年9月30日的年度內，本公司 與若干高級管理人員和股東達成和解協議，以支付總計1,123,000美元的未付費用，以換取現金支付100,000美元和發行6,750,000股公允價值為18,000美元的普通股，具體如下：

我們的證券簡介

一般信息

以下對我們普通股的完整描述是參考我們修訂後的公司章程、我們的章程和內華達州公司法而進行的。我們被授權發行2,000,000,000股普通股和1,000,000,000股優先股。截至本次PQA之日，我們有348,115,860股普通股和3,653,130股A系列優先股已發行和已發行。

普通股

我們的普通股：

A系列優先股

我們的A系列優先股：

可轉換本票

截至2022年6月30日和2021年9月30日，我們擁有可轉換票據，具體如下：

傳輸代理

我們的轉賬代理是Transfer Online，其地址為俄勒岡州波特蘭東南鮭魚街512號，郵編：97214，電話號碼為503227-2950.

有資格在未來出售的股份

本次發行後，未來在公開市場上出售大量我們的普通股 可能會不時對市場價格產生不利影響，並可能削弱我們通過出售股權證券籌集資金的能力 。我們無法估計未來可能出售的普通股數量。

本次發售完成後，假設出售本協議項下所有155,000,000股剩餘股份，我們將擁有503,115,860股普通股流通股。本次發售中出售的所有股票將可自由交易，不受證券法的限制，除非由我們的一家關聯公司購買，因為該術語在證券法第144條中定義，通常包括董事、高級管理人員或10%的股東。

規則第144條

由我們的任何關聯公司持有的普通股股票，如證券法第144條規則所定義，只能根據證券法的進一步登記 或在根據證券法豁免登記的交易中轉售。一般而言，根據目前有效的第144條規則，我們的任何關聯公司都有權在任何三個月內出售數量不超過當時已發行普通股數量的1%的股票，而無需進一步註冊。

我們關聯公司根據規則144進行的銷售也將 受銷售條款和通知要求以及有關我們的當前公開信息的可用性的限制。

投資者資格標準

如果非認可投資者支付的購買總價不超過該 個人年收入或淨資產(不包括其主要住所的價值)中較大者的10%(不包括其主要住所的價值)，則根據根據1933年證券法第4(A)(2)節頒佈的法規 D規則501計算的股票將僅出售給非認可投資者。在向受託賬户(Keogh計劃、個人退休賬户(IRA)和合格養老金/利潤分享計劃或信託)銷售的情況下，受託賬户、受託賬户的受益人或直接或間接為購買股票提供資金的捐贈者必須滿足上述適宜性標準。某些州的投資者適宜性標準可能高於本PQA中描述的標準。這些標準 代表對潛在投資者的最低適宜性要求，滿足這些標準並不一定意味着對公司的投資適合這些人。

每個投資者必須以書面形式表明他/她/她 符合上述和認購協議中的適用要求，其中包括：(I)他/她/她/它 正在為他/她/她自己的賬户購買股票，以及(Ii)他/她/它在金融和商業事務方面的知識和經驗 他/她/它能夠在沒有外部援助的情況下評估投資股票的優點和風險，或者他/她/它和他/她/它的 買方代表一起擁有的知識和經驗，他們能夠評估投資股票的優點和風險 。股份受讓人將被要求符合上述適宜性標準。

取消事件披露資格

根據證券法頒佈的對法規A的最近修改禁止發行人根據該規則申請其證券註冊豁免，前提是發行人、其任何前身、任何關聯發行人、任何董事、高管、參與提供權益的其他高管、發行人的普通合夥人或管理成員、擁有發行人未償還有表決權證券20%或更多投票權的任何實益所有者、截至本規則之日以任何身份與發行人有關的任何發起人、發行人的任何投資經理、在2013年9月23日之後，任何已經或將會(直接或間接)因與發行人權益的出售相關而招攬買家而獲得報酬的人、任何該等投資經理或律師的任何普通合夥人或管理成員、或任何參與要約的任何 該投資經理或律師或普通合夥人或該投資經理或律師的管理成員均須經歷規則D規則506(D)(1)所述的某些“喪失資格事件”，但若干有限的例外情況除外。本公司在進行調查以確定是否有該等人士經歷過該等取消資格事件時，須採取合理謹慎態度，並須 向本公司投資者披露於2013年9月23日之前發生的任何取消資格事件。本公司相信，在對上述人士的取消資格事件進行調查時，本公司已採取合理的謹慎態度，並不知悉任何此類取消資格的事件。

可能存在以下情況：(A)可能存在公司不知道的取消資格事件 ，以及(B)美國證券交易委員會、法院或其他事實調查者可能會認定公司為進行調查而採取的步驟不充分且不構成合理的謹慎。如果發現這一點，公司可能會失去依賴A法規豁免的能力，並可能根據情況被要求在美國證券交易委員會和適用的州證券法下登記公司普通股的發行，或就發行中出售的證券進行撤銷要約 。

法律事務

我們不是任何懸而未決或受到威脅的法律訴訟或糾紛的一方，我們預計不會提起任何法律訴訟。與根據本次發行分配的普通股的有效性有關的某些法律問題將由德克薩斯州弗勞爾蒙德的紐蘭律師事務所進行處理。

專家

我們截至2021年9月30日的綜合資產負債表和截至2021年9月30日年度的相關綜合經營報表、股東權益變動和現金流量已由Salberg&Company，P.A.，獨立註冊會計師事務所審計，如其報告中所示，並依據該事務所作為會計和審計專家提供的報告進行審計。

我們截至2020年9月30日的綜合資產負債表以及本PQA所包含的截至2020年9月30日年度的相關綜合經營報表、股東權益變動和現金流量已由Weinberg&Company，P.A.， 獨立註冊會計師事務所進行審計，並已根據其作為會計和審計專家的授權列入 該事務所的報告。

會計師的變動及與會計師的分歧

淺談會計與財務信息披露

2021年，在我們根據1934年《證券交易法》成為一家報告公司之前，我們將獨立審計師從Weinberg&Company，P.A.改為Salberg&Company，P.A. 在這種變化發生時，我們的公司與Weinberg&Company，P.A.在會計或財務披露方面沒有任何分歧。

披露監察委員會對以下事項的立場

證券法責任的賠償問題

根據我們的公司章程和章程，我們 可以對因職位而成為任何訴訟(包括訴訟)一方的官員或董事進行賠償，前提是他們本着善意並以他們合理地相信符合我們最佳利益的方式行事。我們可以墊付為訴訟辯護而產生的費用。 如果官員或董事在訴訟中勝訴，我們必須 賠償他們所發生的所有費用，包括律師費。對於派生訴訟，只能對實際和合理地為訴訟辯護而產生的費用進行賠償，如果官員或董事被判定負有責任，則只能通過法院命令進行賠償 。賠償的目的是在內華達州法律允許的最大程度上進行賠償。

美國證券交易委員會關於賠償的意見

鑑於我們的公司註冊證書、我們的章程和內華達州法律可能允許我們的高級管理人員、董事和控制目的對證券法下產生的責任進行賠償，我們已被告知，美國證券交易委員會認為此類賠償違反證券法中規定的公共政策，因此無法強制執行。

可用信息

我們需要向美國證券交易委員會提交某些定期報告和 其他信息。公眾可以在美國證券交易委員會的公共參考室閲讀和複製我們向美國證券交易委員會提交的任何材料，郵編：華盛頓特區20549。公眾可致電 美國證券交易委員會1-800-美國證券交易委員會-0330索取公共資料室的運作情況。美國證券交易委員會還維護一個互聯網網站，其中包含報告、委託書和信息聲明以及其他有關在EDGAR系統上以電子方式向美國證券交易委員會提交文件的發行人的信息。該網站的地址是www.sec.gov。

在那裏你可以找到更多關於美國的信息

我們已根據《證券法》以表格1-A向美國證券交易委員會提交了本PQA提供的普通股的發售聲明。本PQA不包括 產品説明書中包含的所有信息。有關更多 信息，請參閲產品説明書和我們的展品。當我們在本PQA中提到我們的任何合同、協議或其他文檔時，這些引用不一定 完整，您應該參考報價聲明所附的附件，以獲取實際合同、協議或其他 文檔的副本。當我們完成此服務時，我們還將被要求在一段時間內向美國證券交易委員會提交某些報告和其他信息，並可能繼續自願提交此類報告。

您可以在美國證券交易委員會網站www.sec.gov的互聯網上閲讀我們的美國證券交易委員會備案文件，包括本PQA所屬的產品説明和展品。您也可以在我們的公共資料室閲讀和 複製我們向美國證券交易委員會提交的任何文件，公共資料室位於華盛頓特區20549，東北街100號。您也可以通過寫信至美國證券交易委員會公共資料室， 以規定的費率獲取文件副本，地址為華盛頓特區20549，N.E.F Street 100F。有關公共資料室的運作詳情，請致電1-800-美國證券交易委員會-0330與美國證券交易委員會聯絡。

財務報表索引

點擊流公司

點擊流公司。及附屬公司

簡明合併財務報表附註

JUNE 30, 2022

(未經審計)

注1--業務性質

概述

Clickstream Corp.(“CLICKSTREAM”，“CLI”， “WE”，“Our”或“公司”)開發並推出了基於分析平臺的免費遊戲應用Winquik™，該分析平臺迎合了臨時用户的未開發市場，這些臨時用户將花費幾秒鐘與平臺 進行免費互動，以贏得真金白銀。我們的主要目標不是體育健將或幻想玩家，他們將隨着時間的推移而加入，而是那些享受進入快速比賽(短時間投資)並有機會獲獎的低門檻的個人 (免費贏得東西的興奮)。我們的遊戲可以快速地玩問答類遊戲，允許用户在大約20秒內參與進來，然後從推送通知中接收結果。由於一個危及Winquik™的安全漏洞，Winquik™於2022年2月下旬從應用商店和Play商店下架。關於Winquik™的未來還沒有做出任何決定。

2020年12月，公司收購了HeyPal的所有者星雲軟件公司^TM，這是一個語言交流平臺，讓世界各地的用户通過互動交流和社交帖子學習新的語言。該公司目前正在將該平臺商業化。 2021年11月，該公司在谷歌Play商店推出了其安卓版本的HeyPal™。

2021年3月，該公司收購了Rebel BlockChain， Inc.(“RBI”)，後者已成功地在全球推出了Nifter™音樂NFT市場的測試版。Nifter™ 允許藝術家創作、銷售和發現獨特的音樂和聲音不可替代的令牌(“NFT”s)。NFT是通過區塊鏈技術實現的一種新型數字資產。NFT可以從任何數字資產創建，包括音樂和音頻文件，從而為藝術家創造新的收入來源。Nifter™市場允許創建和買賣這些音樂NFT。

2021年9月，本公司收購了Winner，Inc.(“WNRS”)約53%的股份，連同其先前持有的股份，WNRS擁有約55%的普通股 權益。由於WNRS的超級投票權優先股的存在，本公司擁有約5%的投票權百分比。然而， 管理層得出結論認為，Winner，Inc.及其子公司VegasWinners，Inc.應被視為權益法投資對象 被投資人(見附註7)。

新冠肺炎更新

持續的新冠肺炎全球和國家衞生緊急情況已經對國際和美國的經濟和金融市場造成了重大破壞。2020年3月， 世界衞生組織宣佈新冠肺炎疫情為大流行。新冠肺炎的傳播已造成疾病、隔離、取消活動和旅行、企業和學校停課、商業活動和金融交易減少、勞動力短缺、供應鏈中斷以及整體經濟和金融市場不穩定。新冠肺炎疫情有可能對公司的供應鏈、配送中心或物流及其他服務提供商造成重大影響。

此外，長期的嚴重經濟低迷可能會給企業帶來各種風險，包括對產品和服務的需求減弱，以及在需要時以可接受的條件籌集額外資本的能力 降低(如果有的話)。隨着形勢的不斷髮展，公司將繼續 密切關注市場情況並做出相應反應。

我們已對 我們的運營進行了調整，旨在確保員工的安全，並遵守國際、聯邦、州和當地的準則，包括有關社交距離的準則。新冠肺炎可能在多大程度上進一步影響公司的業務、運營結果、財務狀況和現金流將取決於未來的發展，這些發展具有高度的不確定性，無法有把握地預測。作為對新冠肺炎的迴應，美國政府已通過立法並採取其他行動，向受疫情影響的公司和其他 組織提供經濟救濟。

新冠肺炎疫情對公司運營的最終影響尚不清楚，將取決於未來的事態發展，這些事態發展高度不確定，無法 自信地預測，包括新冠肺炎爆發的持續時間、可能出現的有關新冠肺炎疫情嚴重程度的新信息，以及政府或公司可能指示的任何額外預防和保護行動，這可能 導致業務中斷持續時間延長、客户流量減少和運營減少。

到目前為止，本公司尚未 經歷任何因新冠肺炎而產生的重大經濟影響。

點擊流公司。及附屬公司

簡明合併財務報表附註

JUNE 30, 2022

(未經審計)

陳述的基礎

本文所包括的中期未經審核簡明財務報表 反映了所有重大調整(包括正常經常性調整和重新分類以及非經常性調整) 本公司管理層認為這是正常的，對於公平列報中期 期間的業績是必要的。根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)所要求的某些信息和腳註披露，已根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定予以精簡或遺漏。公司管理層相信，披露的信息足以使所提供的信息不具誤導性。

截至2021年9月30日的簡明資產負債表信息來源於公司於2022年2月11日根據1934年《證券交易法》(以下簡稱《證券交易法》)第13或15(D)節向美國證券交易委員會提交的截至2021年9月30日的財政年度的10-K表格年度報告(“2021年年度報告”)。這些未經審計的中期簡明財務報表應與2021年年度報告一併閲讀。截至2022年6月30日的三個月和九個月的運營結果並不一定表明整個財政年度或任何其他時期的預期結果。

注2-持續經營和管理層的流動性計劃

隨附的綜合財務報表 是以持續經營為基礎編制的，考慮了正常業務過程中的資產變現和負債清償。

如所附財務報表所示，截至2022年6月30日，公司手頭現金為1,000美元，營運資金赤字(流動負債超過流動資產)為1,077,000美元。在截至2022年6月30日的9個月中，普通股股東的淨虧損為4,591,000美元，用於經營活動的現金淨額為2,427,000美元。本公司目前拖欠向Discovery Growth基金有限責任公司支付的600,000美元可轉換票據(見附註8)。

發現成長基金有限責任公司

本公司自成立以來已蒙受重大虧損，未能證明有能力從其產品或服務的銷售中產生足夠的收入以實現 盈利的運營。不能保證有利可圖的運營永遠不會實現，或者即使實現了，也可以持續 。在進行這項評估時，我們對我們目前的情況進行了全面分析，包括：我們的財務狀況、我們截至2023年6月30日的12個月的現金流和現金使用預測，以及我們目前的資本結構，包括基於股權的工具以及我們的債務和債務。

本公司預計近期將繼續出現重大的運營虧損，運營活動的現金流為負。 這些虧損可能很大，因為公司尚未產生收入，但有持續的運營費用，包括但不限於薪酬成本、專業費用、軟件開發成本和監管費用。

公司營運資金的主要來源 一直來自出售普通股以及發行期票和其他債務的現金收益。公司自成立以來經歷了運營淨虧損，但隨着其業務模式的發展，預計未來這些情況將有所改善。 公司在2022年6月30日出現股東虧損，需要額外融資來為未來的運營提供資金。

管理層目前的業務計劃主要是：(I)尋求額外的融資機會，(Ii)繼續探索和執行潛在的合作或分銷機會; 和(Iii)確定代表潛在正短期現金流的獨特市場機會。

公司的存在有賴於管理層發展盈利業務和獲得額外資金來源的能力。不能保證公司的融資努力將帶來盈利運營或解決公司的流動性問題。

如果公司沒有獲得額外的資本， 公司將被要求縮小其業務開發活動的範圍或 停止運營。該公司繼續尋求獲得額外的資本融資，並密切關注其現金餘額、現金需求和費用水平。

點擊流公司。及附屬公司

簡明合併財務報表附註

JUNE 30, 2022

(未經審計)

這些因素使人對公司在這些合併財務報表發佈之日起12個月內繼續經營的能力產生了很大的懷疑 。合併財務報表不包括在公司無法繼續經營時可能需要進行的任何調整。

注3-重要會計政策摘要

預算的使用

按照公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響報告期間資產和負債的報告金額、披露財務報表日期的或有資產和負債以及報告期間的收入和費用。重大估計包括收購資產的相對公允價值、無形資產減值測試的估值、基於股份的薪酬的估值以及遞延税項資產的估值撥備。實際結果可能與這些 估計值不同，這些估計值可能是實質性的。

資產收購

本公司對不符合ASC 805中定義為資產收購的業務的法人實體的收購進行會計處理。購入的資產及承擔的負債按其相對公允價值入賬，並無記錄商譽。對收購資產的或有對價進行計量，並在或有事項發生之日確認為費用。

合併原則

隨附的合併財務報表 包括本公司及其全資子公司星雲軟件公司和Rebel BlockChain，Inc.的賬目。所有重大的公司間交易和餘額已在合併中沖銷。

現金

就綜合現金流量表 而言，本公司將所有於購買日到期日為三個月或以下的高流動性工具及貨幣市場 賬目視為現金等價物。

分別於2022年、2022年及2021年6月30日，本公司並無任何現金等價物。

如果金融機構違約，本公司的現金和現金等價物面臨信用風險，前提是賬户餘額超過FDIC承保的金額 ，即250,000美元。截至2022年6月30日和2021年9月30日，該公司在銀行的現金分別超過了FDIC保險限額0美元和172,000美元。

權益法投資

權益法適用於對關聯公司和合資企業的投資。關聯公司是指不受本公司控制，但本公司能夠對其財務和經營業務政策的決策施加重大影響的實體。如果本公司擁有另一實體20%或以上但 不超過50%的投票權，則本公司被推定對該實體具有重大影響力。但是， 如果一家公司擁有少於20%的投票權並能夠產生重大影響，則應採用權益法。 根據權益法，對關聯公司或合資企業的投資最初按成本確認，賬面金額增加或減少以確認公司在關聯公司或合資企業淨收益或虧損中的份額。 當公司在關聯公司或合資企業的虧損份額等於或超過其在關聯公司或合資企業的權益時，公司停止確認其應承擔的進一步虧損。所有公司間利潤已按關聯公司或合資企業的利益按比例抵銷。

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簡明合併財務報表附註

JUNE 30, 2022

(未經審計)

細分市場

該公司使用“管理方法” 來確定其應報告的部門。管理辦法要求公司報告與管理層用於做出經營決策和評估業績的信息一致的分部財務信息，作為確定公司 應報告分部的基礎。管理層已確定該公司只有一個經營部門。

公允價值計量

本公司根據財務會計準則委員會(FASB)ASC 820對金融工具進行會計處理，公允價值計量。ASC 820提供了計量公允價值的框架，並要求披露有關公允價值計量的信息。公允價值定義為根據本公司的本金或(如無本金)特定資產或負債的最有利市場，於計量日期在市場參與者之間的有序交易中出售一項資產或支付轉移一項負債而收取的價格。

本公司採用三層公允價值體系 對所有按公允價值經常性計量的資產和負債以及按公允價值非經常性計量的資產和負債在首次計量後的期間進行分類和披露。 層次結構要求公司在確定公允價值時使用可觀察到的投入，並最大限度地減少不可觀測投入的使用。

這三個層次的定義如下：

公允價值的確定和對衡量指標在層次結構中的位置的評估需要判斷。3級估值通常涉及更高程度的判斷 和複雜性。3級評估可能需要使用各種成本、市場或收益評估方法，適用於不可觀察的 管理估計和假設。管理層的假設可能會因估值的資產或負債以及使用的估值方法而有所不同。這些假設可能包括對價格、收益、成本、市場參與者的行動、市場因素或各種估值方法的權重的估計。如有需要，本公司亦可聘請外部顧問協助我們釐定公允價值。

儘管本公司認為我們金融工具的記錄公允價值是適當的，但這些公允價值可能不能反映可變現淨值或反映未來的公允價值。

公司將無形資產計入資產收購 (見附註5)。本公司對該等資產進行減值測試，以將該等資產減值至其公允價值。 該等資產被視為第3級非經常性公允價值計量。公司可以使用定性和定量技術，如收益法來評估此類資產。於2021年9月30日，本公司記錄了128,000美元的無形資產減值，導致 賬面淨值為零。

金融工具

會計準則編纂子主題825-10， 金融工具(“ASC 825-10”)要求披露某些金融工具的公允價值。綜合資產負債表中反映的應付賬款和應計費用以及短期借款的賬面價值因這些工具的短期到期日而接近公允價值。本公司所有其他重要金融資產、金融負債及權益工具均於綜合財務報表中確認或披露，連同其他與合理評估未來現金流量、利率風險及信貸風險有關的資料 。在可行的情況下，金融資產和金融負債的公允價值已確定並披露；否則僅披露與公允價值相關的現有信息。

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簡明合併財務報表附註

JUNE 30, 2022

(未經審計)

長期資產減值準備

根據ASC 360-10-35-15的規定，當事件或情況表明存在潛在減值時，管理層評估 公司可識別無形資產和其他長期資產的可恢復性“長期資產的減值或處置。”本公司在釐定可識別無形資產及其他長期資產的賬面價值在何處不可收回時所考慮的事件及情況包括但不限於 業績相對於預期經營業績的重大變化；資產用途的重大變化；重大的行業或經濟趨勢；以及公司經營策略的變化。在確定是否存在減值時，公司 估計使用和最終處置這些資產將產生的未貼現現金流。

如果減值是根據資產賬面價值和未貼現現金流量的比較而顯示的，則應確認的減值按資產賬面價值超過資產公允價值的金額計量。

所得税

本公司採用ASC 740規定的資產負債法核算所得税，“所得税”。根據此方法，遞延税項資產及負債 是根據資產及負債的財務報告及課税基準之間的差額而釐定，並採用將於預期差額撥回當年生效的已制定税率 。如果根據現有證據的權重，部分或全部遞延税項資產很有可能無法變現，公司將計入抵銷遞延税項資產的估值準備。税率變動對遞延税項的影響在包括頒佈日期在內的期間確認為收入或損失 。

本公司遵循會計準則 ，使用ASC 740“所得税”的規定對所得税中的不確定性進行會計處理。利用這一指導意見，最初需要在財務報表中確認税務狀況，因為税務機關審查後，這種狀況很可能會得到維持。截至2022年6月30日和2021年9月30日，本公司在合併財務報表中沒有符合確認或披露資格的不確定税務狀況 。

廣告費

廣告費用在發生時計入費用。廣告費用 作為一般和行政費用的組成部分計入合併經營報表。在截至2022年和2021年6月30日的九個月內，公司分別確認了515,000美元和25,000美元的營銷和廣告成本。

研發成本

研發成本包括研發新產品和技術的支出 。這些成本主要是簽約執行研究項目和為公司的移動遊戲應用程序開發技術的供應商的費用。研發費用按發生的費用計入 。

基於股票的薪酬

我們根據ASC 718對員工和非員工進行基於股票的薪酬核算“薪酬--股票薪酬”使用公允 基於價值的方法。根據這種方法，補償費用在授予之日根據獎勵的價值計量，並在必要的服務期內確認，這段服務期通常是授權期。本指導意見 為實體用權益工具交換貨物或服務的交易確立了會計標準。它 還涉及實體產生負債以換取基於該實體的權益工具的公允價值的商品或服務的交易，或可能通過發行該等權益工具來結算的交易。

每股普通股淨虧損

公司根據會計準則編撰副主題260-10，每股收益(“ASC 260-10”)計算每股收益(虧損)。每股普通股淨虧損的計算方法為：淨虧損除以本年度已發行普通股的加權平均股數。稀釋後每股收益， 如果出現，將包括在行使所有潛在攤薄證券或將其轉換為 普通股時使用“如果轉換”方法進行的稀釋。

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簡明合併財務報表附註

JUNE 30, 2022

(未經審計)

在計算每股基本及攤薄收益(虧損) 時，若潛在攤薄證券被納入為反攤薄證券，或其行使價高於期內普通股的平均市價，則不包括潛在攤薄證券。

不包括在基本和稀釋後每股淨虧損計算中的潛在攤薄證券如下：

根據上文所述於2022年6月30日的潛在普通股等價物 ，本公司擁有足夠的法定普通股(2,000,000,000股) 以結算任何潛在的普通股等價物。

最新會計準則

2020年8月，財務會計準則委員會發布了ASU 2020-06，通過取消以下分離模式簡化了可轉換債務工具的會計準則：(1)具有現金轉換功能的可轉換債券；以及(2)具有有益轉換功能的可轉換工具。因此，本公司將不會在該等債務中單獨 呈列嵌入轉換功能的權益。相反，除非滿足某些其他條件，否則我們將把可轉換債務工具完全作為債務入賬。我們預計，取消這些模型將減少報告的利息支出，並增加公司在採用ASU 2020-06年度之前屬於這些模型範圍內的公司可轉換工具的報告淨收入。此外，ASU 2020-06要求應用IF轉換法來計算稀釋後每股收益，庫存股方法將不再適用。該公司在2022財年第一季度採用了ASU 2020-06，採用了修改後的追溯方法 。本指引的採納並未對本公司的綜合財務報表及相關披露產生重大影響。

2016年6月，FASB發佈了ASU第2016-13號《金融工具--信貸損失(主題326)：金融工具信貸損失的計量》，這顯著改變了實體將如何計量包括應收賬款在內的大多數金融資產的信貸損失。ASU 2016-13號將用“預期虧損”模式取代目前的“已發生虧損”方法，在這種模式下，公司將根據預期虧損而不是已發生虧損來確認津貼。2019年11月15日，財務會計準則委員會將第326主題對於某些小型上市公司和其他私營公司的生效日期推遲到2022年12月15日之後的財年，對於根據美國證券交易委員會定義有資格成為較小報告公司的美國證券交易委員會申請者，以及私營公司和非營利實體。公司預計新指引不會對其財務報表產生實質性影響。

最近發佈了各種其他更新，其中大多數 代表對會計文獻的技術更正或應用於特定行業，預計不會對公司的財務狀況、運營結果或現金流產生實質性影響。

附註4-應收票據、投資和購買Winner，Inc.普通股的選擇權，以及應付票據關聯方

在截至2020年9月30日的年度內，本公司與Winner Inc.(前身為GoooGreen，Inc.)(場外交易代碼：WNRS)(www.Vegaswinners.com)完成了若干交易。Winner，Inc.利用所有可用的媒體、廣告格式及其用户數據庫 從事體育博彩研究、數據、建議、分析和預測業務。獲勝者的業務和客户預計將對公司的業務和客户起到補充和促進作用。這些 交易被視為關聯方交易，因為公司的某些高管和董事會成員也是Winner‘s Inc.董事會的成員。

2021年9月8日，本公司行使選擇權 收購Winner，Inc.的普通股，本公司採用權益會計方法記錄投資，並將其反映為權益法被投資人。

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簡明合併財務報表附註

JUNE 30, 2022

(未經審計)

資產和負債餘額如下：

A.應收票據

在截至2020年9月30日的年度內，本公司借給Winners，Inc.350,000美元，其中150,000美元由Winners，Inc.於同年償還給本公司。在截至2021年9月30日的年度內，本公司向Winners，Inc.額外提供了315,000美元的貸款。

這些票據以Winner Inc.的所有有形和無形資產為抵押，年利率為10%，於2021年8月11日到期，在償還之前一直逾期。

於截至2022年6月30日止九個月內，本公司已全數償還應收餘額515,000美元及應計利息62,000美元。

截至2022年6月30日的應收票據餘額為0美元。

B.應收應計利息

於截至2022年6月30日止九個月內，本公司 從應收票據錄得利息收入21,000美元，應收利息餘額62,000美元已全數償還本公司 。

C.對Winner，Inc.的投資

2020年7月，本公司購買了500,000股Winner Inc.普通股 ，相當於Winner Inc.已發行和已發行普通股的約3%，以換取現金 50,000美元。

本公司根據ASC 320“投資--債務及股權”向Winner Inc.計入這筆投資，因為本公司的股權並不賦予其行使重大影響力的能力(一般少於被投資人股本的20%)，並按公允價值計入投資。然後在每個報告日期對投資進行重新估值，並在綜合經營報表中報告公允價值的變化。

2021年9月8日，本公司開始將其對Winner，Inc.的投資作為權益法投資(見附註7)進行會計處理。

D.收購Winner Inc.普通股的選擇權 Inc.

2020年8月，本公司從Winners，Inc.前首席執行官兼股東Thomas Terveliger那裏獲得了經 修訂的期權，以175,000美元購買149,012,000股普通股(拆分前14,901,200股)，公司為此提供了100,000美元不可退還的定金。一旦公司將剩餘的75,000美元匯給特威利格先生，該購股權即可隨時行使至2021年5月31日，行使日期隨後被延長。

該公司遵循ASC 321，投資 -股權證券的指導，以100,000美元的成本計入該期權。餘下的75,000美元已支付給特威利格先生，而期權已於2021年9月8日行使(見附註7)。

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簡明合併財務報表附註

JUNE 30, 2022

(未經審計)

E.權益法投資-獲獎者， Inc.

在支付欠特威利格先生的期權剩餘餘額75,000美元后，該期權於2021年9月8日行使。於行使購股權後，本公司開始 按ASC 323、投資權益法及合營企業項下的權益法投資入賬(見附註7)。

F.應付票據

在2022年3月30日至2022年6月16日期間，本公司 向Winner，Inc.借款共計111,000美元，以換取三張年利率為10%的到期本票 。截至2022年6月30日，應付票據的本金餘額為111,000美元，應付利息為2,000美元。

注5-收購星雲軟件 公司。(資產購買)

於2020年12月3日，本公司收購星雲的100%已發行股份，以換取10,000,000股普通股，按收市價計算，公平價值為128,000美元(每股0.0128美元)。這128,000美元被記錄為無形資產。此外，在HeyPal™應用程序推出後，還有1,000,000股額外的 普通股作為或有對價到期，沒有出現阻礙大型 功能的重大軟件錯誤。這些普通股是在2021年3月發生意外事件時發行並計入2,370,000美元的費用， 這筆費用包括在一般和行政費用中。

通過此次收購，公司能夠整合和補充現有的內容運營、訓練有素的員工隊伍、專有軟件和操作平臺，並有機會與我們現有的業務產生未來的協同效應。

自收購之日起，該公司已將星雲的運營結果 包括在內。沒有與收購相關的成本。

根據ASU 2017-01，企業合併(專題 805)：“澄清企業的定義”，本次收購被確定為一項資產，而不是一項企業，因此，不存在需要進行收購會計或相關財務報告的企業合併。由於這被視為資產購買，因此沒有確認商譽。

在截至2021年9月30日的年度內，公司 計入減值支出128,000美元，因為該資產未產生任何收入，且公司無法預測任何正現金流 。

注6-收購叛軍區塊鏈， Inc.(“RBI”)(資產購買)

2021年3月19日，公司收購了Rebel BlockChain，Inc.(一家初創企業)100%的股份，以換取最多15,000,000股公司普通股的或有對價安排。

根據該協議，本公司必須以普通股的形式發行里程碑式的付款，具體如下：

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簡明合併財務報表附註

JUNE 30, 2022

(未經審計)

截至本報告發布日期，尚未滿足或有事項 ，也未發行或有股份。

根據ASU 2017-01，企業合併(專題 805)：“澄清企業的定義”，本次收購被確定為一項資產，而不是一項企業，因此，不存在需要進行收購會計或相關財務報告的企業合併。由於這被視為資產購買，因此沒有確認商譽，也沒有在收購日記錄資產或負債，因為沒有初始對價。

注7-權益法投資-關聯方

2020財年，公司前首席執行官Thomas Terweiger授予公司購買149,012,000股股份的選擇權，相當於Winners，Inc.當時已發行普通股的約83.3%，公司已在2020年提供了100,000美元的不可退還的押金。2021年9月8日，公司完成了期權行使，並支付了剩餘的75,000美元。在行使購股權之前，本公司擁有Winner，Inc.的5,000,000股股票。隨着行使期權，公司現在擁有Winner，Inc.普通股的154,012,000股 。Winner，Inc.在行使期權之日的總流通股為280,090,934股。

因此，本公司擁有約55%的Winners，Inc.普通股，但由於存在具有 超級投票權的已發行A系列優先股，因此不具有投票權(見下文)。

Winner，Inc.擁有未贖回優先股 ，條款如下：

有9,000,000股A系列優先股已發行 並已發行。這些股份的總投票權為900,000,000票。

本公司進行了一項分析，以確定其對Winner，Inc.的投資的適當會計方法。雖然Clickstream直接持有贏家投票的不到20%(約5.5%)，但由於其他原因，Clickstream可能會對Winner，Inc.產生影響，原因包括點擊流的相關 方持有的有投票權的股份和董事會代表。因此，公司決定應根據ASC 323、投資-權益法和合資企業記錄這筆投資。

因此，本公司已確認從2021年9月8日起對Winner，Inc.及其子公司VegasWinners，Inc.的投資為權益法投資。

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JUNE 30, 2022

(未經審計)

截至2021年9月30日，Winner，Inc.及其子公司的基本淨資產權益為1,456,000美元。該公司擁有Winner，Inc.54.99%的普通股，即800,000美元。 2021年9月8日的初始賬面價值為192,000美元。因此，賬面價值比收購價格192,000美元(見下表)高出608,000美元。

本公司於2021年9月8日的初始日期採用點滴法計算已發行股本的每股公允價值，得出了公允價值為17,000美元的原有權益。

在2021年9月8日的運營中確認了18,000美元的虧損，這是對先前持有的股權的公允價值的重新計量。與股權投資有關的活動 被投資人如下：

截至2022年6月30日，該公司擁有Winner，Inc.的154,012,000股 股票。當天的收盤價為0.0099美元。因此，基於收盤價的投資市值為1,524,719美元。

附註8-可轉換應付票據

截至2022年6月30日和2021年9月30日，可轉換應付票據包括以下 ：

發現成長基金有限責任公司

2021年11月16日，本公司發行了面值600,000美元的應付給Discovery Growth Fund，LLC的可轉換票據，以換取500,000美元的現金收益，相當於原始發行折扣(OID)100,000美元。票據的年利率為8%，所有本金和未付利息均應於2022年5月16日到期支付。自2022年2月16日起至到期日止，票據持有人 有權將本金加應計利息兑換為公司合格REG A發行的股票。票據是可兑換的，換股價格為每股0.04美元，但票據持有人及其聯營公司實益擁有的股份數目不得超過當時已發行普通股的4.99%。

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簡明合併財務報表附註

JUNE 30, 2022

(未經審計)

在截至2022年6月30日的9個月內，公司 攤銷了100,000美元的債務貼現和30,000美元的應計利息。截至2022年6月30日，可轉換應付票據的到期餘額為600,000美元。

如果發生違約，在發生下列任何事件時，全部未付本金和應計利息將立即到期並支付：

(A)公司未能在到期時支付本票據項下的任何款項，並且在到期日後五(5)天內繼續不付款；應計利息應默認 為最高法定利率；

(B)本公司根據經修訂的《聯邦破產法》或其任何部分，或根據任何其他法律(不論是現在或以後存在的)，啟動(或為啟動)任何破產下的任何程序，或根據任何前述各方或針對任何前述各方的債務調整，開始(或採取任何 行動)任何破產下的程序，或對在此案中負有責任的任何一方進行重組，或調整任何前述各方的債務；

(C)應根據任何破產、重組、安排、債務調整、暫停或類似的法律或法規對公司提起訴訟，並下令對該方當事人進行救濟，或在訴訟開始後三十(30)天內對訴訟提出異議但未被駁回；

(D)為公司的全部或實質所有資產委任接管人、受託人或託管人 ，該項委任的有效期至少為一百二十(120)天，公司解散或清盤後；或

(E)本公司承認其無力償還到期債務，或為本公司債權人的利益而進行的轉讓。

OID已作為債務貼現入賬， 將在應付票據期限內採用有效利息法攤銷為利息支出。

在票據到期日2022年5月16日， 公司未能支付票據的本金和應計利息。2022年5月24日，Discovery Growth Fund，LLC(“收款人”) 通知本公司，它拖欠2021年11月16日的可轉換本票600,000美元，外加2022年5月16日到期的應計利息和律師費。2022年5月26日，收款人向美國加州中區西區地區法院提出申訴。2022年6月3日，收款人提交了第二份經修訂的申訴(“SAC”) ，指控其違反合同。2022年6月15日，受款人提交了第一份經修訂的單方面扣押令申請。2022年7月12日，法院駁回了受款人的單方面扣押令申請。

1800對角貸款有限責任公司(前身為第六街貸款有限責任公司)

2021年12月9日，本公司發行了一張面值169,000美元的可轉換票據，面值169,000美元，以換取154,000美元的現金收益 ，相當於原始發行折扣(“OID”)15,000美元，應付給1800 Diagonal Lending LLC(前第六街貸款有限責任公司)。一次性預付利息費用為10%，本金增加了17,000美元，抵消了債務貼現。本金和利息將從2022年1月10日開始分十次等額支付，總額為186,000美元，最終到期日為2022年12月9日。在截至2022年6月30日的9個月內，該公司共支付了五筆款項，總額達93,000美元。由於這些付款，公司減少了31,000美元的債務溢價 ，從而獲得了31,000美元的債務清償收益。在截至2022年6月30日的9個月內，票據持有人將總計45,000美元的本金轉換為5,756,396股普通股，導致應付可轉換票據減少45,000美元 ，債務溢價減少15,000美元，普通股相應增加1,000美元，額外實收資本59,000美元。截至2022年6月30日，應付可轉換票據的到期餘額為53,000美元，扣除11,000美元的債務貼現，加上16,000美元的債務溢價。

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簡明合併財務報表附註

JUNE 30, 2022

(未經審計)

2022年3月1日，本公司發行了第二張應付給Six Street Lending LLC(前身為Six Street Lending LLC)的可轉換票據，面值為116,000美元，以換取現金收益100,000美元，相當於原始發行折扣(OID)16,000美元。一次性預付利息費用為12%，本金增加了14,000美元，抵消了債務貼現。本金和利息將從2022年4月15日開始分十次等額支付，總額為130,000美元，最終到期日為2023年3月1日。在截至2022年6月30日的9個月內，該公司支付了兩筆款項，共計26,000美元。由於這些付款，公司減少了4,000美元的債務溢價 ，從而獲得了4,000美元的債務清償收益。截至2022年6月30日，應付可轉換票據的到期餘額為122,000美元，扣除21,000美元的債務貼現，加上39,000美元的債務溢價。

票據可轉換，轉換價格為轉換日期前十個交易日最低交易價的75%。OID作為債務折扣入賬 ，並將在各自應付票據的期限內攤銷為利息支出。票據將被視為股票結算債務。 因此，公司記錄的總債務溢價為105,000美元。截至2022年6月30日，由於上述付款和轉換，剩餘債務溢價為55,000美元。

有一個交叉違約條款，根據該條款，票據 在發生違約時立即到期，債務總額等於當時未償還餘額的150%加上違約 利息。

如果發生下列違約事件之一，且借款人未能在書面通知到期和應付的五(5)個工作日內支付違約金額，則持有人有權隨時將票據所欠餘額(包括違約金額)轉換為本文所述的公司普通股。

未能支付本金和利息。借款人未能在到期、提速或其他情況下支付本票據到期時的本金或利息 ，並且在持有人發出書面通知後五(5)天內繼續違約。

違反聖約。借款人違反本票據及任何抵押品文件(包括但不限於購買協議)所載的任何重大契諾或其他重大條款或條件，並在持有人向借款人發出書面通知後二十(20)天內繼續違反。

違反陳述和保證。借款人在本附註或購買協議(包括但不限於購買協議)中作出的任何陳述或保證，在本附註或本協議(包括但不限於購買協議)中作出的任何陳述或保證，在任何重大方面均屬虛假或誤導，且違反本附註或購買協議對持有人的權利造成(或隨着時間的推移)重大不利影響。

接管人或受託人。借款人或借款人的任何子公司應為債權人的利益進行轉讓，或申請或同意為其或其大部分財產或業務指定接管人或受託人 ，否則應另行指定接管人或受託人。

破產了。應由借款人或借款人的任何子公司提起或針對借款人提起破產、資不抵債、重組或清算程序或其他自願或非自願程序，以根據任何破產法或任何債務人濟助法律進行救濟。

普通股退市。借款人應 未能維持普通股在場外交易市場(具體包括場外交易市場集團維護的報價平臺)或同等替代交易所、納斯達克全國市場、納斯達克中小板市場、紐約證券交易所或美國證券交易所中至少一個的上市。

不遵守《交易法》。借款人應不遵守《交易法》的報告要求；和/或借款人應不再受《交易法》的報告要求的約束。

清算。借款人或其大部分業務的任何解散、清算、 或結束。

停止運營。借款人或借款人的任何停止經營 承認其在債務到期時一般無法償還債務，但條件是，借款人繼續經營的能力的任何 披露並不等於承認借款人在債務到期時無法 償還債務。

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簡明合併財務報表附註

JUNE 30, 2022

(未經審計)

財務報表重述。借款人在發行日期後180天后的任何時間向美國證券交易委員會提交的任何財務報表的重述 ，直至本票據不再未償還為止，如果該重述的結果與未重述的財務報表相比， 將對持有人在本票據或購買協議方面的權利構成重大不利影響。

更換轉移代理。如果借款人提議更換其轉讓代理人，借款人未能在更換生效日期前，向借款人和借款人提供已完全簽署的不可撤銷轉讓代理人指示，其格式與最初根據購買協議交付的格式相同(包括但不限於在預留金額中不可撤銷地保留普通股股份的條款)。

交叉默認。儘管本附註或其他相關或附帶文件中有任何相反規定，借款人違反或違約任何其他協議中包含的任何契諾或其他條款或條件，在所有適用的通知和補救措施或寬限期過後， 在持有人的選擇下，應被視為本附註和其他協議項下的違約，在此情況下，持有人有權(但在任何情況下均不需要)因上述其他協議或本協議項下的違約而適用本附註及其他協議的條款下持有人的所有權利及補救 。“其他協議”統稱為指借款人與(2)持有人及其任何關聯公司之間、之間或由以下各方簽訂的所有協議和票據，包括但不限於本票；但“其他協議”一詞不應包括與本票據有關的或附帶的 文件。每筆貸款交易將與彼此的貸款交易以及借款人對持有人的所有其他現有債務和未來債務交叉違約。

此外，根據可轉換應付票據協議的要求，對於所有已發行的應付可轉換票據，本公司已預留共43,296,296股普通股。

附註9--關聯方交易

諮詢協議

在2020財年，公司與股東和/或公司高管簽訂了為期12個月至36個月的諮詢協議。

在截至2022年6月30日和2021年6月30日的九個月內，公司確認與諮詢費用相關的各方分別為809,000美元和650,000美元，這些費用包括在附帶的綜合運營報表中的銷售費用、一般費用和行政費用。

Winners，Inc.

在截至2022年6月30日的9個月內，公司 收到了515,000美元的本金付款和62,000美元的應收本票利息(見附註4)。

在2022年3月30日至2022年6月16日期間，公司 向Winner，Inc.借款共計111,000美元，以換取三張年利率為10%的到期本票(見附註4)。

附註10-可轉換A系列優先股

發行A系列優先股

本公司獲授權發行1,000,000股優先股 ，並指定4,000,000股優先股為A系列優先股。

A系列擁有修改後的以下權利和特權 ：

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簡明合併財務報表附註

JUNE 30, 2022

(未經審計)

發行A系列可轉換優先股

於截至2020年9月30日止年度內，本公司發行1,000,000股A系列可轉換優先股(“A系列”)，以換取現金收益12,000元，或每股0.0125元。此外，本公司根據一項諮詢協議向兩名非關連顧問發行2,000,000股A系列股票及1,000,000股A系列股票，以提供服務 及向關聯方提供1,000,000股A系列股票，總公平值為38,000美元， 按A系列每股0.0125美元的現金售價計算。

公司考慮了會計指引，以確定A股的適當處理方式。因此，根據可能導致A系列股票現金贖回的被視為清算撥備 ，本公司將發行A系列股票作為現金和服務，總金額為50,000美元作為臨時 股權。

贖回A股系列股票

於2022年1月28日，本公司訂立股票 購買協議(“該協議”)，據此，本公司同意回購Panza家族 信託(“Panza”)擁有的462,500股A系列股份，應付總額為100,000美元如下：(I)協議籤立後一天內50,000美元；及(Ii)自2022年3月1日起按月平均分期付款4,166.66美元。協議簽署後，Panza向本公司退還231,250股A系列股票。隨後，Panza每次收到每月分期付款，應向公司返還額外的19,270.83股 股票。完成全部46.25萬股A股轉讓的剩餘股份，均在最後一個月內轉讓。

在截至2022年6月30日的9個月內，總計308,330股A系列優先股以67,000美元現金贖回，相當於股息63,000美元。因此，A系列可轉換優先股減少了4,000美元，並將63,000美元視為股息計入累計虧損。截至2022年6月30日，協議項下的剩餘欠款為33,000美元。

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JUNE 30, 2022

(未經審計)

附註11--股東權益(虧損)

發行服務性普通股

在截至2022年6月30日的九個月內，本公司 同意向 顧問發行共計24,387,257股普通股，其中21,299,430股已發行，3,087,827股將發行，公允價值為795,000美元，其中311,000美元計入截至2022年6月30日的預付費用 ，並將在各自的服務期或協議期限內攤銷。已發行的普通股按各自發行日期的交易價格 估值。

在截至2021年6月30日的9個月內，本公司共向顧問公司發行了13,877,179股普通股，公允價值為2,591,000美元。

發行普通股用於許可和營銷費用

自2022年3月29日起，本公司與斯坦·李地產(“SLE”)和ROC Nation LLC(“ROC國家”)簽訂了一項合作協議(“協議”)，根據該協議，雙方將合作開採、營銷和分發不可替換的 代幣(“NFT)，其中包括SLE擁有的數據、藝術、資產、表情和任何其他信息、表達和渲染，或與SLE相關的 。控制或以其他方式有權在非獨家和獨家的基礎上使用和分發，包括由斯坦·李創作並由斯坦·李親筆簽名的147幅原創藝術素描，由斯坦·李作為一家NFT親筆簽名的作品，斯坦·李關於蜘蛛俠大約1940年代的原創素描， 斯坦·李/查爾斯·舒爾茨合作繪製的史努比和蜘蛛俠，銀色衝浪者藝術品原創和蜘蛛俠編織掛毯原作。

作為根據《協議》支付的補償，公司將獲得原發行NFT淨收入的10%和所有轉售淨收入的20%。反過來，本公司將在協議簽署時向SLE發行：(A)15,000,000股本公司普通股限制性股票；及(B)在NFT總銷售額分別達到1,000,000美元、10,000,000美元 和20,000,000美元后，向SLE發行10,000,000股本公司普通股限制性股票。此外，在NFT的總銷售額分別達到1,000,000美元，5,000,000美元，75,000,000美元和1億美元后，SLE將獲得Rebel一系列5%的股權。此外，ROC國家將在本協議簽署後獲得15,000,000股公司普通股 限制性股票，以及當NFT總銷售額達到10,000,000美元時獲得500,000,000股限制性股票。

於截至2022年6月30日止九個月內，於簽署協議時須向SLE發行的15,000,000股普通股導致預付許可費用 390,000美元，該等費用將於協議為期一年內攤銷。截至2022年6月30日，預付費用餘額為283,000美元。截至2022年6月30日，SLE的15,000,000股普通股將作為普通股在隨附的綜合資產負債表中顯示。協議簽署後需要向ROC國家發行的15,000,000股普通股 產生了39,000美元的預付營銷費用，這筆費用將在協議的一年期限內攤銷為廣告費用。 截至2022年6月30日，預付費用剩餘金額為283,000美元。從2022年3月29日起，ROC國家普通股發行1500,000,000股。

發行普通股以解決就業問題 協議

2021年10月14日，公司發行了共計1,550,000股普通股，作為與一名前員工的僱傭協議的和解。普通股在結算日的交易價格為0.10美元或155,000美元。由於該員工應計了9,000美元，公司在和解時確認了146,000美元的損失。

發行普通股換取現金

在截至2022年6月30日的9個月內，本公司以私募方式發行了15,000,000股普通股，現金收益為750,000美元。

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JUNE 30, 2022

(未經審計)

轉換可轉換應付票據時發行普通股

在截至2022年6月30日的9個月內，票據持有人 將總計45,000美元的本金轉換為5,756,396股普通股，導致應付可轉換票據減少45,000美元，債務溢價減少15,000美元，普通股相應增加1,000美元，實收資本增加59,000美元 (見附註8)。

發行將發行的普通股

2022年5月13日，公司發行了14萬股普通股 ，這些普通股原定於2021年9月30日發行。

為收購而發行普通股

在截至2021年6月30日的9個月內，本公司發行了10,000,000股普通股，以收購星雲軟件公司100%的股份，公允價值為128,000美元。

附註12--研究和開發費用

研發成本包括研發新產品和技術的支出 。這些成本主要是簽約執行研究項目和為公司的移動遊戲應用程序開發技術的供應商的費用。研發費用按發生的費用計入 。

在截至2022年6月30日的三個月和九個月內，公司分別產生了189,000美元和484,000美元的研究和開發費用，這些費用與公司開發、設計和增強我們的手機遊戲應用程序和HeyPal™應用程序有關。

在截至2021年6月30日的三個月和九個月內，公司分別產生了230,000美元和521,000美元的研究和開發費用，這些費用與公司開發、設計和增強我們的手機遊戲應用程序的努力有關。

附註13--承付款和或有事項

法律事務

2022年5月24日，Discovery Growth Fund，LLC(“收款人”)通知公司，它拖欠2021年11月16日的可轉換本票，金額為600,000美元，外加2022年5月16日到期的應計利息和律師費。2022年5月26日，收款人向美國加州中區地方法院西區分部提出申訴。2022年6月3日，收款人提交了第二份經修訂的投訴(“SAC”)，指控其違反合同。2022年6月15日，收款人提交了第一份經修訂的單方面申請 扣押令。2022年7月12日，法院駁回了受款人的單方面扣押令申請(見附註8)。

我們參與了在我們正常業務過程中不時出現的某些法律訴訟。除所得税或有事項外，我們記錄或有事項的應計項目 ，前提是我們的管理層認為或有事項可能發生並且相關的損失金額可以合理估計。 與或有事項相關的法律費用計入已發生費用。截至2022年6月30日，除上述以外，沒有其他未決訴訟 。

諮詢協議

2022年4月1日，公司與邁克爾·史密斯簽訂了董事協議，每月為公司的董事提供5,000美元的服務。2022年4月15日，董事協議生效日期 從2022年4月1日改為2022年5月1日。

2022年4月1日，本公司與雷蒙德兄弟公司簽訂了董事 服務協議，每月為本公司的董事提供5,000美元的服務。2022年4月15日，董事協議生效日期從2022年4月1日改為2022年5月1日。

點擊流公司。及附屬公司

簡明合併財務報表附註

JUNE 30, 2022

(未經審計)

本公司與各種 顧問和關聯方顧問簽訂了諮詢協議，服務期限從12個月到36個月不等。下表彙總了公司截至2022年6月30日的未來付款/承諾：

與斯坦·李地產公司和ROC國家有限責任公司的合作協議

自2022年3月29日起， 點擊流公司(“公司”)及其子公司Rebel區塊鏈公司(“Rebel”)與斯坦·李地產(“SLE”)和ROC國家有限責任公司(“ROC國家”)簽訂了一項合作 協議(“協議”)，根據該協議，雙方將合作挖掘、營銷和分發不可替換令牌(“NFT”)，以及SLE擁有的其他 數據、藝術、資產、表情和任何其他信息、表達和渲染或與之相關的內容。控制或以其他方式 有權在非獨家和獨家的基礎上使用和分發，包括由Stan Lee創作並由Stan Lee親筆簽名的147幅原創藝術圖紙作為一個NFT、Stan Lee原創的蜘蛛俠約1940年代的圖紙、Stan Lee/Charles Schultz合作的史努比和蜘蛛俠、Silver Surfer藝術品原創和蜘蛛俠編織掛毯原創。

作為根據《協議》支付的補償，公司將獲得原發行NFT淨收入的10%和所有轉售淨收入的20%。反過來，本公司將向SLE發行：(A)在協議簽署時發行15,000,000股公司普通股限制性股票(將於2022年6月30日發行)；及(B)在每種情況下NFT總銷售額分別達到1,000,000美元、10,000,000美元和20,000,000美元后，發行10,000,000股公司普通股限制性股票。此外，在每個案例中NFT的總銷售額分別達到1,000,000美元，5,000,000美元，75,000,000美元和100,000,000美元后，SLE將獲得Rebel一系列5%的股權。此外，ROC國家將在本協議簽署時獲得15,000,000股公司普通股 限制性股票，以及當國家金融服務公司總銷售額達到1000,000,000美元時獲得500,000,000股限制性股票。

額外股票獎勵的銷售總額里程碑 (“里程碑”)是以業績為基礎的，因此，當可能達到相應的業績條件時應計提。截至2022年6月30日，NFT的銷售尚未開始。因此，目前還不太可能實現任何里程碑。因此，截至2022年6月30日的9個月內，不會確認里程碑的額外許可費用或營銷成本 。

其他承諾

如果滿足或有條件(見附註6)，未來可能會發行某些資產收購或有對價 。

附註14--後續活動

2022年7月5日，票據持有人將25,000美元的本金轉換為5,102,041股普通股，導致應付可轉換票據減少25,000美元，債務溢價減少8,000美元，普通股相應增加1,000美元，實收資本增加32,000美元。

2022年8月18日，公司發行了面值為12,500美元的應付給Leonard Tucker，LLC的期票，以換取10,000美元的現金收益，相當於原來發行的折扣(OID)2,500美元。票據的年利率為8%，所有本金和未付利息均已到期並應於以下日期中較早者支付：(A)從任何債務或股權融資獲得的收益；或(B)2023年8月18日。

獨立註冊會計師事務所報告

致以下公司的董事會和股東：

點擊流公司

對財務報表的幾點看法

本公司已審核所附Clickstream Corporation及其附屬公司(“本公司”)截至2021年9月30日的綜合資產負債表、截至該日止年度的相關經營綜合報表、股東權益(赤字)及現金流量變動報表，以及相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。我們認為，綜合財務報表在所有重大方面都公平地反映了公司截至2021年9月30日的綜合財務狀況，以及截至該年度的業務和現金流量的綜合結果，符合美國公認的會計原則。

持續經營的企業

隨附的綜合財務報表 的編制假設本公司將繼續作為一家持續經營的企業。如綜合財務報表附註1所述，公司於2021年的淨虧損及營運現金分別為7,786,000美元及3,562,000美元，截至2021年9月30日的累計虧損為13,564,000美元。這些事項令人對公司作為持續經營企業的持續經營能力產生很大的懷疑。 管理層關於這些事項的計劃也在附註1中説明。合併財務報表不包括 這種不確定性的結果可能導致的任何調整。

意見基礎

這些合併財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的綜合財務報表發表意見 。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(“PCAOB”)(“PCAOB”)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB適用的規則和法規，我們必須對公司保持獨立。

我們按照PCAOB的 標準進行審計。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於合併財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是欺詐。本公司不需要 對財務報告進行內部控制審計，我們也沒有受聘進行審計。作為我們審計的一部分，我們需要 瞭解財務報告的內部控制，但不是為了對公司財務報告內部控制的 有效性發表意見。因此，我們不表達這樣的意見。

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註冊估值分析師全國會員協會在PCAOB註冊

成員 CPA與全球附屬機構建立聯繫 • 上市公司審計事務所會員中心

我們的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序(無論是由於錯誤還是欺詐)，以及執行應對這些風險的程序 。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估合併財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。

關鍵審計事項

以下傳達的關鍵審計事項為：(1)與對綜合財務報表有重大影響的賬目或披露有關，以及(2)涉及我們特別具有挑戰性、主觀性或複雜性的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項來提供對關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露的單獨意見。

投資贏家公司的會計處理

如綜合財務報表腳註6所述，本公司將對Winner，Inc.(“實體”)的投資視為權益法投資。根據美國公認會計原則，確定一項投資是權益法投資還是應以其他方式處理，可能是一項複雜的分析 ，涉及重大的定量和定性判斷。

我們將上述決定確定為關鍵的審計事項。審計管理層對上述決定的判斷尤其具有挑戰性。

我們為解決這一關鍵審計問題而執行的主要程序包括：(A)審查管理層關於實體是否為可變利益實體的分析，管理層得出結論不是可變利益實體；(B)審查管理層對公司對贏家施加的影響程度的分析，以確定投資是否應被視為權益法投資；以及(C)審查此類投資的初始和後續會計處理。

/s/Salberg&Company，P.A.

Salberg&Company，P.A.

我們自2021年以來一直擔任本公司的審計師。

博卡拉頓，佛羅裏達州

2022年2月10日

獨立註冊會計師事務所報告

致董事會和股東

點擊流公司

加州洛杉磯

對合並財務報表的幾點看法

本公司已審核所附Clickstream Corporation(“貴公司”)於2020年9月30日的綜合資產負債表及相關的綜合經營報表、截至該日止年度的股東權益及現金流量，以及相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。我們認為，綜合財務報表在所有重大方面均公平地反映了本公司截至2020年9月30日的綜合財務狀況，以及截至該年度的綜合業務結果和綜合現金流量，符合美國公認的會計原則。

持續經營的企業

隨附的綜合財務報表 的編制假設本公司將繼續作為一家持續經營的企業。如附註1所述，本公司自成立以來一直出現經常性營業虧損，並在營運中使用現金。這些事項令人對本公司繼續經營下去的能力產生極大的懷疑。財務報表附註1也説明瞭管理層在這些事項上的計劃。 這些合併財務報表不包括可能因這種不確定性的結果而產生的任何調整。

意見基礎

這些合併財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的綜合財務報表發表意見 。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(“PCAOB”)(“PCAOB”)註冊的公共會計師事務所 ，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(“PCAOB”)和PCAOB適用的 規則和法規，我們必須對公司保持獨立。

我們按照PCAOB的標準 進行審核。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。本公司不需要，也不需要我們對其財務報告的內部控制進行審計。作為我們審計的一部分，我們需要了解財務報告的內部控制，但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見。因此，我們不表達這樣的意見。

我們的審計包括執行程序以評估財務報表重大錯報的風險(無論是由於錯誤還是欺詐)，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的金額和披露有關的證據。 我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

我們曾在2017年至2021年期間擔任本公司的審計師。

/s/温伯格公司，P.A.

加利福尼亞州洛杉磯

2021年2月18日

附註是這些 合併財務報表的組成部分。

附註是這些 合併財務報表的組成部分。

附註是這些 合併財務報表的組成部分。