美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
[x]根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末：2017年12月31日
或
[]根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
委託文件編號：333-219139
Capax Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
佛羅裏達州 |
| 47-4752305 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
| (税務局僱主 識別號碼) |
柯林斯大道7135號624號 佛羅裏達州邁阿密海灘，郵編：33141 |
(主要行政辦公室的地址和郵政編碼) |
註冊人的電話號碼，包括區號：(305)865-8193
用複選標記表示發行人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是[x]不是[]
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交和張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交併張貼在其公司網站上(如果有)，根據S-T條例(本章232.405節)第405條要求提交和張貼的每個互動數據文件。是[x]不是[]
用複選標記表示註冊人是否為證券法第405條規定的知名經驗豐富的發行人。是[]不是[X]
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。是[]不是[X]
用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或註冊人按要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直符合此類提交要求。是[X]不是[]
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見“加速文件管理器、大型文件管理器”的定義
加速申報公司，“交易法第12b-2條規定的較小的報告公司、新興的成長型公司。
大型加速文件服務器[]
加速文件管理器[]
非加速文件服務器[]
規模較小的報告公司[X]
新興成長型公司[X]
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守證券法第7(A)(2)(B)節規定的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是[X]不是[]
截至2018年2月1日，註冊人已發行和流通的A類普通股為11,041,600股，已發行和流通的B類普通股為7,000,000股。
2
Capax Inc.
目錄
|
| 頁面 |
第一部分 | 金融城L信息 | 4 |
第1項。 | 金融陳述 | 4 |
| 平衡SheeTS(未經審計) | 4 |
| 操作説明書(U未經審計) | 5 |
| 6 | |
| 對Unaud的註釋已編制的財務報表 | 7 |
第二項。 | 9 | |
第三項。 | 關於馬克的定量和定性披露T風險 | 12 |
第四項。 | 控件和專業版塞杜斯 | 12 |
第II部 | 其他信息 | 14 |
第1項。 | 法律出版社海洋雜誌 | 14 |
第1A項。 | 風險基金演員 | 14 |
第二項。 | 股權美國證券交易委員會的未登記銷售收益的期限和用途 | 14 |
第三項。 | DEF高級證券上的欠款 | 14 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露解決方案 | 14 |
第五項。 | 其他來電形成 | 14 |
第六項。 | 例如HIBITS | 14 |
3
第一部分財務信息
項目1.財務報表
資產負債表(未經審計)
Capax Inc. | ||||||
資產負債表 | ||||||
(未經審計) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2017年12月31日 |
| 2017年9月30日 | ||
資產 |
|
|
|
|
| |
流動資產 |
|
|
|
|
| |
| 現金和現金等價物 | $ | 81,208 |
| $ | 90,303 |
| 流動資產總額 |
| 81,208 |
|
| 90,303 |
|
|
|
|
|
|
|
總資產 | $ | 81,208 |
| $ | 90,303 | |
|
|
|
|
|
|
|
負債和股東權益 |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| 應付關聯方 |
| - |
|
| 4,107 |
|
|
|
|
|
|
|
| 流動負債總額 |
| - |
|
| 4,107 |
|
|
|
|
|
|
|
股東權益 |
|
|
|
|
| |
| 優先股：面值0.0001美元；2017年12月31日和2017年9月30日分別為30,000,000股和10,000,000股授權股，無發行和流通股 |
| - |
|
| - |
| A類普通股：面值0.0001美元；2017年12月31日授權9億股，發行和發行1104.16萬股；2017年9月30日授權9億股，發行和發行1096.7萬股 |
| 1,103 |
|
| 1,096 |
| B類普通股：面值0.0001美元；2017年12月31日至2017年9月30日授權發行7000萬股，同期發行和發行700萬股 |
| 700 |
|
| 700 |
| 額外實收資本 |
| 122,638 |
|
| 111,455 |
| 累計赤字 |
| (43,233) |
|
| (27,055) |
| 股東權益總額 |
| 81,208 |
|
| 86,196 |
|
|
|
|
|
|
|
總負債和股東權益 | $ | 81,208 |
| $ | 90,303 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。 |
|
|
| |||
4
經營報表(未經審計)
Capax Inc. | ||||||||
營運説明書 | ||||||||
(未經審計) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
| 三個月 |
| 三個月 | |||
|
|
| 告一段落 |
| 告一段落 | |||
|
|
| Dec 31, 2017 |
| Dec 31, 2016 | |||
收入 |
|
| - |
|
| - | ||
|
|
|
|
|
|
|
| |
運營費用 |
|
|
|
|
| |||
| 專業費用 | $ | 7,162 |
| $ | - | ||
| 行政費用 |
| 9,016 |
|
| - | ||
|
| 總運營費用 |
| 16,178 |
|
| - | |
|
|
|
|
|
|
|
| |
運營虧損 |
| 16,178 |
|
| - | |||
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 淨虧損 |
| (16,178) |
|
| - | |
|
|
|
|
|
|
|
| |
每股普通股基本及攤薄虧損 | $ | (0.00) |
| $ | - | |||
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
已發行普通股的基本和稀釋加權平均數 |
| 17,990,774 |
|
| - | |||
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。 |
|
|
| ||||
5
現金流量表(未經審計)
Capax Inc. | ||||||||
現金流量表 | ||||||||
(未經審計) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 三個月 |
|
| 三個月 |
|
|
|
|
| 告一段落 |
|
| 告一段落 |
|
|
|
|
| Dec 31, 2017 |
|
| Dec 31, 2016 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
經營活動的現金流： |
|
|
|
|
| |||
| 淨虧損 | $ | (16,178) |
| $ | - | ||
| 對持續收入淨額進行調節的調整 |
|
|
|
|
| ||
| 經營與經營活動中使用的現金之比： |
|
|
|
|
| ||
|
| 用於經營活動的現金淨額 |
| (16,178) |
|
| - | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融資活動： |
|
|
|
|
| |||
| 償還軍官貸款 |
| (4,107) |
|
| - | ||
| 出售普通股所得收益 |
| 11,190 |
|
| - | ||
|
| 融資活動提供的現金淨額 |
| 7,083 |
|
| - | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
現金淨減少 |
| (9,095) |
|
| - | |||
期初現金 |
| 90,303 |
|
| - | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期末現金 | $ | 81,208 |
| $ | - | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
補充披露： |
|
|
|
|
| |||
| 支付的現金： |
|
|
|
|
| ||
|
| 利息 | $ | - |
| $ | - | |
|
| 所得税 | $ | - |
| $ | - | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。 |
| ||||||
6
Capax Inc.
未經審計財務報表附註
2017年12月31日
附註1：業務描述
我們於2015年7月31日在佛羅裏達州以La Veles Inc.的名稱註冊了我們的公司。我們於2017年2月8日更名為Capax Inc.(Capax？The Company？)。當我們開始的時候，我們計劃的主要業務目標是包裝、營銷和分銷一種用於奶牛的感染治療乳膏。我們終止了這些目標，將公司更名為Capax Inc.，目前專注於建立一家麪包店-咖啡館連鎖店，我們希望未來能特許經營。
附註2：重大會計政策
a.
陳述的基礎
隨附的財務報表包括本公司截至2017年12月31日止三個月及截至2017年9月30日止年度的賬目。本財務報表期間並不代表截至2018年9月30日的年度或未來任何其他中期的預期結果。未經審計的中期財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則編制的。它們不包括普遍接受的會計原則要求的完整財務報表所要求的所有資料和腳註。此處包含的信息應與公司截至2017年9月30日的經審計財務報表中包含的信息一起閲讀。
管理層認為，為公平列報所列中期財務狀況和業務結果所需的所有調整，包括正常的經常性調整，均已反映在本報告中。臨時期間的業務結果不一定代表全年的預期結果。財務報表附註將大幅重複本公司年報10-K表格所載截至2016年12月31日止年度經審核財務報表所載的披露，但已略去該等附註。
新會計公告
財務會計準則委員會發布了以下可能適用於本公司的會計聲明和指導意見。
會計準則更新(ASU)2014-09號收入確認(主題606)：2014年5月，FASB發佈了與收入確認相關的新標準。根據新標準，收入在客户獲得對承諾的商品或服務的控制權時確認，並確認的金額反映了實體預期收到的這些商品或服務的對價。此外，該標準還要求披露因與客户簽訂合同而產生的收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性。FASB最近發佈了對該標準的幾項修訂，包括確定績效義務和其他技術更正，以及影響新標準中各種主題和要求披露的微小改進。本標準自2018年1月1日起生效，公司將採用本標準。各實體可以選擇以完全追溯辦法或經修改的追溯辦法適用新指南，其累積效果是最初適用在最初適用之日確認的新指南。
會計準則更新(ASU)2016-02號租賃(主題842)。這一更新將要求在承租人的資產負債表上確認租期超過12個月的資產租賃所產生的權利和義務的資產和負債。就損益表而言，更新保留了雙重模式，要求租賃被歸類為經營性或融資性租賃，其標準與當前租賃會計中應用的標準基本相似，但沒有明確的亮線。ASU 2016-02還要求廣泛的數量和質量披露，包括管理層做出的重要判斷，以提供更多的洞察力
7
計入已確認和預期將從現有租約確認的收入和費用的範圍。本標準自2019年1月1日起對本公司施行。允許及早領養。預計不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響。
附註3：股權
我們有300,000,000股法定股本，包括(I)2.3億股A類普通股，每股面值0.0001美元；(Ii)60,000,000股B類普通股，每股面值0.0001美元；(Iii)10,000,000股空白支票優先股，每股面值0.0001美元。
A類普通股的持有者有權享有每股一票的投票權，並有權獲得董事會不時宣佈的股息。B類普通股的每股股份使其持有人有權就每股A類普通股的一票投10票，就該投票權而言，儘管本公司章程另有規定，該股東仍有權獲得任何股東大會的通知，並有權就A類普通股持有人有權投票的任何問題或事項與A類普通股持有人一起作為單一類別投票。B類普通股的持有者還應有權按照本文規定和法律要求，作為一個單獨的類別進行投票。B類普通股的持有者將有權獲得董事會不時宣佈的股息，每股股息率與A類普通股相同。B類普通股的持有者有權通過向我們交出B類普通股的股份，自動將其每股股份轉換為一股A類普通股。
截至2017年12月31日，我們有700萬股B類普通股已發行，1104.16萬股A類普通股已發行。
截至2017年9月30日，我們有700萬股B類普通股已發行，1096.7萬股A類普通股已發行。
截至本報告提交之日，我們已售出74,600股登記普通股，並在我行存入11,190美元。
附註4：高級職員的貸款
首席執行官使用他的個人信用卡代表公司支付某些費用，這些費用在收到信用卡發票並提交費用報銷單後立即由公司報銷，不支付任何利息。首席執行官發生的費用為4,107美元，截至2017年9月30日已應計，並於2017年10月報銷。
附註5：我們的辦公室
我們的辦公室位於佛羅裏達州邁阿密海灘柯林斯大道624號7135Collins Ave No.624，FL 33141，在我們首席執行官的官邸免費，按月收費，我們的電話號碼是3058658193。
8
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
關於我們的業務計劃和業務成果的以下討論，應與本報告其他部分所列財務報表和財務報表的相關附註一併閲讀。本討論包含與未來事件或我們未來財務表現有關的前瞻性陳述。這些陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，可能導致我們的實際結果、活動水平、表現或成就與這些前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、表現或成就大不相同。這些風險和其他因素包括前瞻性陳述和風險因素中所列的風險，以及本報告其他部分所列的風險。
概述
我們於2015年7月31日在佛羅裏達州註冊成立，名稱為La Veles Inc.，但大部分時間仍處於非活躍狀態。2017年2月8日，我們提交了公司章程修正案，將公司名稱更改為Capax Inc.(Capax Inc.)。我們的辦公室位於佛羅裏達州邁阿密海灘624號柯林斯大道7135號，郵編：33141。我們的財政年度將於9月30日結束。我們的主要業務是建立一家麪包店-咖啡館連鎖店。我們的長期目標是特許經營這些烘焙咖啡館。我們還可能與當地投資者和這些國家的管理層合作，將我們的業務擴大到幾個國家，並已開始討論這樣做，但到目前為止還沒有達成任何正式協議。我們還可能收購目前經營的小麪包店，並附帶一個咖啡廳，根據我們的模式進行翻新。
空殼公司
根據美國證券交易委員會第405條的定義，我們是一家空殼公司，主要是因為我們目前沒有或只有名義上的業務。因此，對該公司的投資很可能是非流動性投資。投資者在投資本公司之前，應考慮本公司證券的潛在流動性不足。
我們的戰略
Capax計劃租賃並改善租約，以擁有獨特的架構，以建立我們計劃特許經營的烘焙咖啡館連鎖店。根據Panera麪包公司創始人之一羅恩·沙伊克的公司網站，他們是如何創辦一家小商店(我們計劃採用這種方法)併成長為一家大型上市公司的：
1.
從長期消費趨勢中看到機遇
2.
使概念與這些趨勢保持一致
3.
強勁的直到水平的表現
4.
顯著的單位增長
5.
企業業績
我們相信，由熱情、友好的員工運營的具有吸引力的建築的烘焙咖啡館單位可以展開激烈的競爭，並在全球範圍內推廣這一版本。
我們目前的目標是通過租賃一個地點或收購一家目前經營的烘焙咖啡館來建立我們的第一家烘焙咖啡館，前提是我們可以根據上市公司會計監督委員會(PCAOB)規則獲得任何此類實體的經審計財務報表。我們與佛羅裏達州邁阿密的兩家麪包店-咖啡館舉行了會議，在進行了必要的審計後，我們收購了它們，作為我們的第一批特許經營模式。如果我們發現這兩家烘焙咖啡館由於不可調和的記錄而難以審計，那麼我們可能不會尋求收購它們，而是與業內專業人士合作建立我們新的烘焙咖啡館。我們見了一位麪包店老闆和一位麪包師，想買下他的公司，並把他僱到我們公司來負責經營。我們還被介紹給法國的幾位專業麪包師，在電話中初步討論了他們加入我們的問題，並計劃在未來
9
與他們會面，聘請他們作為顧問。然而，到目前為止，我們還沒有從我們交談過的任何人那裏得到任何承諾。我們去了中國，會見了一些投資者，討論將我們計劃中的特許經營權擴大到中國的問題。我們還參觀了中國一些時髦的購物中心，我們認為這些中心是開設首批幾家麪包店的理想地點。然而，我們還沒有與中國投資者就推進這些計劃做出任何堅定的承諾或達成任何協議。
運營結果
到目前為止，我們已經遭受了反覆的損失。我們的財務報表不包括與資產的回收和變現以及負債分類有關的調整，如果我們無法繼續經營，這些調整可能是必要的。
我們預計我們將需要額外的資本來滿足我們的長期運營需求。我們預計將通過出售股權或債務證券等方式籌集額外資本。
2017年10月1日至2017年12月31日的財季，我們普通股股東應佔淨虧損為16,178美元。在截至2017年9月30日的財年中，我們沒有收入，產生了26,230美元的運營費用。我們在2016年10月1日至2016年12月31日期間處於非活躍狀態，沒有任何交易。
流動性與資本資源
我們估計，我們將需要大約300,000美元的資本來收購一家目前正在運營的麪包店-咖啡館，以實現淨正現金流，用於維持一家上市公司。根據我們的研究，一家目前正在運營的麪包店-咖啡館，我們可以花大約30萬美元收購，可以為我們帶來每月約5000美元的淨正現金流。
如果沒有這樣的資本，我們將能夠在未來大約14個月內從手頭的可用現金中繼續作為一家處於發展階段的公司運營，同時尋求額外的資本來源。不能保證會有這樣的額外資本。
我們相信，我們專注於運營低管理費用運營的運營戰略將有助於我們在大約14個月的時間內管理我們目前的運營活動(不包括收購我們不會開始的烘焙咖啡館，直到我們從目前的發行中籌集資金)。在接下來的14個月裏，或者在我們籌集到足夠的資金購買一家烘焙咖啡館之前，我們將使用我們的營運資金參加投資者會議和貿易展，參加路演以會見潛在投資者，出差會見投資者，並支付遵守美國證券交易委員會法規所需的專業費用。我們相信我們每月的燒傷率約為6,000美元。截至2017年12月31日，該公司手頭約有81,208美元現金。我們在2017年5月和6月出售了價值11.1萬美元的A類普通股，並在2017年11月和12月出售了價值7.46萬美元的A類普通股。
如果我們成功地開設了一家或多家烘焙咖啡館，我們預計在這些地方的銷售將在前14個月產生足夠的現金流來支持我們的運營。然而，這一估計是基於我們的假設，即籌集足夠的資金購買或建造烘焙咖啡館。
不能保證會達到這樣的銷售水平。因此，我們可能需要通過貸款和其他安排進行額外的融資，包括出售額外的股權。不能保證會有這樣的額外資金，或者如果有的話，能以令人滿意的條件獲得。在任何此類融資涉及出售我們的股權證券的情況下，我們當時的現有股東，包括此次發行的投資者的利益可能會被大幅稀釋。如果我們沒有足夠的資本來支持我們的業務，我們可能不得不削減我們的業務。
我們的人員將負責公司的日常管理，包括行政、財務管理、生產、營銷和銷售。如有需要，我們亦會聘請其他僱員和服務機構提供服務。這些服務可能包括計算機系統、銷售、營銷、廣告、公共關係、現金管理、會計和行政等服務。
10
我們將為遵守這類規定支付某些費用，而私人公司可能不會選擇這樣做。我們已確定此類成本主要用於審計、法律服務、備案費用、財務和報告控制以及股東溝通，並估計成本約為每年72,000至240,000美元，具體取決於我們擁有的烘焙咖啡館的數量。我們預計將從手頭的現金、此次發行的收益以及我們計劃中的麪包店-咖啡館產生的現金中支付這些成本。
不能保證我們能夠成功地收購或開辦烘焙咖啡館，或者以其他方式實施我們的長期商業戰略的任何部分。我們相信，我們可以將我們業務的運營、一般和行政費用控制在本次發售和我們可能在我們開設的任何麪包店-咖啡館進行的銷售所獲得的現金範圍內。
本公司為新成立公司，並無任何業務活動，因此自成立以來並未產生任何收入及虧損，導致截至2017年9月30日及2017年12月31日止累計虧損27,055美元及43,233美元，預期業務發展將進一步虧損。
目前，我們沒有從股東、董事或任何高級管理人員那裏獲得書面或口頭通信，以向我們提供任何形式的現金預付款、貸款或流動性來源，以滿足我們的營運資金需求或長期或短期財務需求。
截至2017年12月31日，我們的流動資產為81,208美元，全部由銀行現金組成。我們沒有流動負債。股東權益為81,208美元。截至2017年12月31日止期間的加權平均流通股數目為17,990,774股。
截至2017年9月30日，我們的流動資產為90,303美元，流動負債為4,107美元。股東權益為86,196美元。2016年10月1日至2017年9月30日期間的加權平均流通股數量為12,901,118股。
經營活動的現金流
我們沒有從經營活動中產生正的現金流。在截至2017年12月31日的季度，用於經營活動的現金流量淨額為16 178美元。我們在上一財年的相應季度沒有任何活動。
投資活動產生的現金流
截至2017年或2016財年，沒有任何投資活動。
融資活動產生的現金流
我們的運營資金來自發行股票工具和高級管理人員的墊款。在截至2017年12月31日的季度內，融資活動的淨現金流為7,083美元，扣除已償還的關聯方貸款淨額4,107美元。
表外安排
根據這些規定，我們沒有任何必須披露的表外安排。在正常業務過程中，我們作出經營租賃承諾、購買承諾和其他合同義務。這些交易按照美國公認的會計原則在我們的財務報表中確認。
關鍵會計政策
編制財務報表要求管理層利用估計數並作出判斷，以影響資產、負債、收入和費用的報告數額以及有關或有資產和負債的披露。這些估計數是根據歷史經驗和管理層認為在當時情況下合理的各種其他假設得出的。這些估算值由管理層持續進行評估，
11
這些評估的結果構成了關於資產和負債賬面價值的決定的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看不是很明顯。儘管在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計有所不同，但管理層相信，在編制財務報表時使用的估計是合理的。影響我們財務報告的關鍵會計政策概述於本報告其他部分的財務報表附註2。
近期會計公告
我們確定，所有其他已發佈但尚未生效的會計聲明對我們來説不適用或無關緊要，一旦採用，預計不會對我們的財務狀況產生實質性影響。
預期的未來趨勢
根據《餐飲商業》的一篇在線文章，2015年6月21日，麪包店-咖啡館連鎖店躋身餐飲業銷售額最高的500家連鎖店之列，銷售額合計增長6.7%，達到71億美元。一些最大的參與者，包括品類領軍企業，如Panera Bread，顯示出健康的增長。在同一篇文章中，市場研究公司Technics指出，2015年，包括Kneaders Bakery和Café在內的許多年輕連鎖店的銷售額增長了40%，Boudin Sourdough Bakery&Café增長了14.8%。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
由於我們是一家較小的報告公司，我們不需要在這一項下包括任何披露。
項目4.控制和程序
(A)對披露控制和程序的評價
公司管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。公司財務報告內部控制是在公司首席執行官和首席財務官的監督下設計的程序，旨在根據美國公認會計原則，為財務報告的可靠性和公司對外財務報表的編制提供合理保證。
在評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，管理層必須運用其判斷來評估可能的控制和程序的成本-收益關係。我們的管理層在首席執行官(首席執行官辦公室)的參與下，也是我們的首席財務官，評估了截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官以及我們的首席財務官得出結論，截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下並不有效，包含了內部控制的重大弱點，以確保我們根據1934年證券交易法提交或提交的報告中要求我們披露的信息：(1)在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告；(2)積累並傳達給管理層，包括我們的首席執行官辦公室和首席財務官, 由於公司內部資源有限，缺乏進行多層次審查的能力，以及缺乏內部控制環境和內部控制政策的正式文件，也由於我們會計辦公室可用於增加員工的資源有限，因此沒有適當的職責分工，以便及時決定所需披露的信息。由於缺乏資金和人員，導致在美國公認會計準則和美國證券交易委員會準則的要求和應用方面，會計和財務報告的書面政策和程序不足。
(B)管理層關於財務報告內部控制的報告。
我們的首席執行官以及首席財務官I.Andrew Weeraratne負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。Weeraratne先生評估了截至本報告所涉期間結束時公司財務報告內部控制的有效性
12
根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制綜合框架所述的有效內部控制標準的報告。基於這一評估，Weeraratne先生得出結論，截至本報告所述期間結束時，公司對財務報告的內部控制並不有效，原因是書面政策和程序不足、職責分工不足以及缺乏多級審查和有效的風險評估，以及時識別、更正和披露需要包括在我們的證券交易委員會報告中的信息，這是由於公司內部資源有限，而且由於我們的活動有限，所有現金支出都可以很容易地核算，以及由於我們與審計師的季度審查過程，公司缺乏擁有多級交易審查和分離職責的能力。管理層認為，隨函提供的財務報表和其他資料在實質上是正確的。
(C)財務報告內部控制的變化
在截至2017年12月31日的季度內，我們對財務報告的內部控制(該術語在證券交易法下的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義)沒有發生變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對財務報告內部控制產生重大影響。
13
第二部分：其他信息
項目1.法律訴訟
我們目前沒有捲入任何我們認為可能對我們的財務狀況或運營結果產生重大不利影響的訴訟。在任何法院、公共董事會、政府機構、自律組織或機構面前或由任何機構進行的訴訟、調查或調查，均不會懸而未決，或據我們公司或我們任何子公司的高管所知，威脅或影響我們的公司、我們的普通股、我們的任何子公司、我們的公司或我們的子公司的高管或董事以其身份做出的不利決定可能會產生重大不利影響。
第1A項。風險因素
不適用。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
無
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
無
項目6.展品
茲將以下證物存檔：
證物編號： | 描述 |
31.1 | 根據依照2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條或第15d-14(A)條對首席執行官的證明 |
31.2 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條或第15d-14(A)條對首席財務官的證明 |
32.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的證明 |
101.INS | XBRL實例文檔 |
101.SCH | XBRL分類擴展架構文檔 |
101.CAL | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
101.LAB | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
101.PRE | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
14
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
|
|
| Capax Inc. | |||
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
| |
日期：2018年2月1日 |
| 發信人： | /S/I.Andrew Weeraratne |
| ||
|
|
|
| 姓名：I.Andrew Weeraratne |
| |
|
|
|
| 頭銜：首席執行官 (首席行政主任) 首席財務官 (首席會計主任) (首席財務官) |
| |
15