真的000075481100007548112022-06-302022-06-3000007548112021-12-310000754811美國-公認會計準則：公共類別成員2022-08-190000754811US-GAAP：Common ClassCMembers2022-08-19ISO 4217：美元Xbrli：共享

 

 

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

 

 

表格10-K/A

第1號修正案

 

 

☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告

截至本財政年度止June 30, 2022

 

或

 

☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

由_至_的過渡期

 

佣金文件編號0-13928

 

(註冊人的確切姓名載於其章程)

 

 

(註冊人的電話號碼，包括區號)

 

根據該法第12(B)條登記的證券：

 

 

根據該法第12(G)條登記的證券：無

 

如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。

Yes ☐ 不是 ☒

 

如果註冊人不需要根據交易法第13條或第15條(D)提交報告，請用複選標記表示。

Yes ☐ 不是 ☒

 

勾選標記表示公司(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。

是 ☒ No ☐

 

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每一份交互數據文件。

是 ☒ No ☐

 

 

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

 

 

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

 

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(15 U.S.C.7262(B))第404(B)條對編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所的財務報告內部控制的有效性進行了評估。☐

 

用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。

是☐ No ☒

 

註冊人的非關聯公司持有的11,689,467股無投票權A類普通股的總市值為#美元。51,433,655，基於截至2021年12月31日，也就是註冊人最近完成的第二財季的最後一個工作日，納斯達克上的最後一次銷售價格。註冊人唯一有投票權的股票是其C類普通股，每股票面價值0.025美元，沒有活躍的市場。註冊人的非關聯公司在2021年12月31日持有的4,075股C類普通股的總價值為1,019美元(基於非公開交易中C類普通股的最後銷售價格)。僅為本披露的目的，註冊人假定其董事、高管和擁有註冊人5%或更多普通股的實益所有者是註冊人的附屬公司。

 

2022年8月19日，註冊人A類無投票權普通股發行13,866,999股，12,884,169註冊人A類無投票權普通股流通股、無註冊人B類無表決權普通股流通股以及2,068,549註冊人已發行和已發行的具有C類投票權的普通股。

 

審計師信息：BDO USA，LLP; 德克薩斯州達拉斯；PCAOB ID號243

 

通過引用併入的文件：無

 

 

 

 

説明性説明

 

 

 

 

信息披露控制和程序的評估。披露控制和程序旨在確保公司根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息：(1)在美國證券交易委員會規則和表格;中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告，以及(2)積累並酌情傳達給管理層，包括主要高管和主要財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。在包括首席執行官(CEO)和首席財務官(CFO)在內的公司管理層的監督和參與下，對截至2022年6月30日公司披露控制程序和程序的設計和運行的有效性進行了評估。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年6月30日，公司的披露控制和程序尚未生效。管理層認定，截至2022年8月19日，公司的文件管理系統沒有有效地構建，以遏制公司根據交易所法案提交或提交的報告中披露的不準確股票信息的風險。儘管在披露控制和程序方面有上述規定，但管理層得出的結論是，原始10-K表格中包含的綜合財務報表按照美國公認會計原則(“GAAP”)，在所有重要方面都公平地反映了公司截至日期和所列期間的財務狀況、經營成果和現金流量。

 

管理層關於財務報告內部控制的報告。公司管理層負責按照《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條的規定，建立和維護對財務報告的充分內部控制。本公司的財務報告內部控制旨在為財務報告的可靠性提供合理保證，並根據公認的會計原則為外部目的編制財務報表。

由於固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制可能會變得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。

公司管理層對截至2022年6月30日的財務報告內部控制有效性進行了評估。在進行這項評估時，公司管理層採用了特雷德韋委員會贊助組織委員會(“COSO”)在“內部控制-綜合框架(2013)”中提出的標準。根據公司的評估，管理層認為，截至2022年6月30日，公司管理層對財務報告保持了有效的內部控制。

財務報告內部控制的變化。除下文所述外，於截至2022年6月30日止第四季度，本公司的財務報告內部控制(定義見交易法第13a-15(F)條)並無任何重大影響或合理可能會對本公司財務報告的內部控制產生重大影響的任何變動。

管理層發現，截至2021年9月30日，公司內部控制的設計和運行有效性存在缺陷，這表明我們對財務報告的內部控制存在重大缺陷。這一缺陷是現有的控制措施未能有效運作的結果。管理層在截至2022年6月30日的財政年度的10-Q表格(“季度報告”)中披露，公司在審查與税務有關的日記帳分錄方面的控制工作做得不夠充分。管理層對其現有控制進行了評估，注意到税務撥備審查控制中的多個屬性。管理層確定所有現有屬性都已執行。管理層確定，涉及審查與税務有關的日記帳分錄的控制不包括確保將遞延資產/負債計入季度估計税率(“ETR”)日記帳分錄調整的屬性。管理層設計並實施了一項補救計劃，以解決重大缺陷，其中包括1)在税務準備審查控制中增加一個屬性，以確保遞延税項資產/負債賬户的變化包括在ETR日記帳分錄調整中，以及2)管理層完成關於税務會計基本知識的額外專業教育。額外的控制屬性和專業教育導致了對税收條款的更準確審查。因此，管理層得出結論，截至2022年6月30日，重大弱點已得到補救。

內部控制有效性的內在侷限性。一個控制系統，無論構思、實施和運作得有多好，都只能提供合理的、而不是絕對的保證，確保內部控制系統的目標得以實現。任何控制系統固有的限制包括以下幾點：

決策過程中的●判斷可能有誤，控制和流程故障可能會因簡單的錯誤或錯誤而發生。
●控制可由個人、單獨操作或與他人合謀或通過管理覆蓋來規避。
●任何控制系統的設計在一定程度上都是基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功實現其規定的目標。
●隨着時間的推移，控制可能會因為條件的變化或相關政策或程序的遵守程度惡化而變得不充分。
●控制系統的設計必須反映這樣一個事實，即資源是有限的，控制的好處必須相對於其成本來考慮。

由於所有控制系統的這些固有限制，任何控制評估都不能絕對保證公司或公司任何部門內的所有控制問題和舞弊事件都已被檢測到。

 

 

 

 

某些實益擁有人的擔保所有權

 

C類普通股(有表決權股票)

 

截至2022年8月19日，公司C類普通股流通股為2,068,549股。下表列出了截至該日期，公司已知的擁有5%或以上C類普通股流通股的每個人對公司C類普通股的實益所有權的信息。

 

 

A類普通股(無投票權股票)

 

截至2022年8月19日，公司A類普通股流通股為12,884,169股。據公司所知，沒有人擁有A類普通股5%或更多的流通股。

 

管理層的安全所有權

 

下表列出了截至2022年8月19日，董事每個被點名的高管以及所有董事和高管作為一個羣體對公司A類和C類普通股的實益所有權的信息。除以下附註另有説明外，每人直接擁有表中所示股份數目，並對所有該等股份擁有唯一投票權及投資權。

 

 

 

 

股權薪酬計劃信息

 

 

 

 

 

 

項目15.物證、財務報表附表

 

 

 

 

 

 

*現送交存檔。

**與表格10-K正本一起提交。

 

 

簽名

 

根據1934年《證券交易法》第15(D)節第13節的要求，註冊人已正式授權以下籤署人代表其簽署本報告。

 

 

根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下人員以登記人的身份在指定日期簽署。