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成員2021-05-012021-07-310001734722US-GAAP：員工股權會員US-GAAP：普通階級成員2022-05-012022-07-310001734722US-GAAP：B類普通會員US-GAAP：員工股權會員2022-05-012022-07-310001734722US-GAAP：員工股權會員US-GAAP：普通階級成員2021-05-012021-07-310001734722US-GAAP：B類普通會員US-GAAP：員工股權會員2021-05-012021-07-310001734722路徑：股票有待從限制性股票獎勵和提前行使的股票期權會員手中回購US-GAAP：普通階級成員2022-05-012022-07-310001734722US-GAAP：B類普通會員路徑：股票有待從限制性股票獎勵和提前行使的股票期權會員手中回購2022-05-012022-07-310001734722路徑：股票有待從限制性股票獎勵和提前行使的股票期權會員手中回購US-GAAP：普通階級成員2021-05-012021-07-310001734722US-GAAP：B類普通會員路徑：股票有待從限制性股票獎勵和提前行使的股票期權會員手中回購2021-05-012021-07-310001734722US-GAAP：員工股票會員US-GAAP：普通階級成員2022-05-012022-07-310001734722US-GAAP：B類普通會員US-GAAP：員工股票會員2022-05-012022-07-310001734722US-GAAP：員工股票會員US-GAAP：普通階級成員2021-05-012021-07-310001734722US-GAAP：B類普通會員US-GAAP：員工股票會員2021-05-012021-07-310001734722路徑：Business Combination可退回股份已發行會員US-GAAP：普通階級成員2022-05-012022-07-310001734722路徑：Business Combination可退回股份已發行會員US-GAAP：B類普通會員2022-05-012022-07-310001734722路徑：Business Combination可退回股份已發行會員US-GAAP：普通階級成員2021-05-012021-07-310001734722路徑：Business Combination可退回股份已發行會員US-GAAP：B類普通會員2021-05-012021-07-310001734722US-GAAP：可轉換優先股成員US-GAAP：普通階級成員2022-02-012022-07-310001734722US-GAAP：可轉換優先股成員US-GAAP：B類普通會員2022-02-012022-07-310001734722US-GAAP：可轉換優先股成員US-GAAP：普通階級成員2021-02-012021-07-310001734722US-GAAP：可轉換優先股成員US-GAAP：B類普通會員2021-02-012021-07-310001734722US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員US-GAAP：普通階級成員2022-02-012022-07-310001734722US-GAAP：B類普通會員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-02-012022-07-310001734722US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員US-GAAP：普通階級成員2021-02-012021-07-310001734722US-GAAP：B類普通會員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2021-02-012021-07-310001734722US-GAAP：員工股權會員US-GAAP：普通階級成員2022-02-012022-07-310001734722US-GAAP：B類普通會員US-GAAP：員工股權會員2022-02-012022-07-310001734722US-GAAP：員工股權會員US-GAAP：普通階級成員2021-02-012021-07-310001734722US-GAAP：B類普通會員US-GAAP：員工股權會員2021-02-012021-07-310001734722路徑：股票有待從限制性股票獎勵和提前行使的股票期權會員手中回購US-GAAP：普通階級成員2022-02-012022-07-310001734722US-GAAP：B類普通會員路徑：股票有待從限制性股票獎勵和提前行使的股票期權會員手中回購2022-02-012022-07-310001734722路徑：股票有待從限制性股票獎勵和提前行使的股票期權會員手中回購US-GAAP：普通階級成員2021-02-012021-07-310001734722US-GAAP：B類普通會員路徑：股票有待從限制性股票獎勵和提前行使的股票期權會員手中回購2021-02-012021-07-310001734722US-GAAP：員工股票會員US-GAAP：普通階級成員2022-02-012022-07-310001734722US-GAAP：B類普通會員US-GAAP：員工股票會員2022-02-012022-07-310001734722US-GAAP：員工股票會員US-GAAP：普通階級成員2021-02-012021-07-310001734722US-GAAP：B類普通會員US-GAAP：員工股票會員2021-02-012021-07-310001734722路徑：Business Combination可退回股份已發行會員US-GAAP：普通階級成員2022-02-012022-07-310001734722路徑：Business Combination可退回股份已發行會員US-GAAP：B類普通會員2022-02-012022-07-310001734722路徑：Business Combination可退回股份已發行會員US-GAAP：普通階級成員2021-02-012021-07-310001734722路徑：Business Combination可退回股份已發行會員US-GAAP：B類普通會員2021-02-012021-07-310001734722SRT: 首席執行官成員2022-05-012022-07-310001734722SRT: 首席執行官成員2022-02-012022-07-310001734722US-GAAP：後續活動成員2022-09-012022-09-080001734722US-GAAP：後續活動成員SRT：加權平均會員2022-09-012022-09-08


美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
___________________________________________
表單 10-Q
___________________________________________
（Mark One）
☒根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2022年7月31日
或者
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
在從 ________ 到... 的過渡期內 ________
委員會檔案編號： 001-40348
___________________________________________
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1734722/000173472222000050/path-20220731_g1.jpg
UiPath, Inc.
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
___________________________________________
特拉華47-4333187
（州或其他司法管轄區
公司或組織）		（美國國税局僱主
證件號）
第 5 大道 452 號，22 樓
紐約, 紐約
10018
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
註冊人的電話號碼，包括區號:(844) 432-0455
___________________________________________
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易
符號		註冊的每個交易所的名稱
A 類普通股，面值
每股 0.00001 美元		路徑紐約證券交易所
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。     是的  ☒   沒有  ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。     是的  ☒    沒有  ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器☐加速過濾器☐
非加速過濾器☒規模較小的申報公司☐
新興成長型公司☒
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。   是的 ☐   沒有  ☒
截至 2022 年 9 月 2 日，註冊人已經 467,153,998A 類普通股的股票以及 82,452,748已發行B類普通股，每股面值為每股0.00001美元。


目錄
頁面
第一部分
財務信息
第 1 項。
財務報表（未經審計）
1
簡明合併資產負債表
1
簡明合併運營報表
2
綜合虧損簡明合併報表
3
可轉換優先股和股東權益（赤字）的簡明合併報表
4
簡明合併現金流量表
6
簡明合併財務報表附註
7
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
27
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
45
第 4 項。
控制和程序
45
第二部分。
其他信息
第 1 項。
法律訴訟
47
第 1A 項。
風險因素
47
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
52
第 3 項。
優先證券違約
52
第 4 項。
礦山安全披露
52
第 5 項。
其他信息
53
第 6 項。
展品
53
簽名
54


目錄
關於前瞻性陳述的特別説明
本 10-Q 表季度報告包含經修訂的 1933 年《證券法》（“證券法”）第 27A 條和經修訂的 1934 年《證券交易法》（“交易法”）第 21E 條所指的前瞻性陳述，內容涉及 UiPath, Inc. 及其合併子公司（“UiPath”、“公司”、“我們” 或 “我們的”）和我們的行業涉及重大風險和不確定性。除本10-Q表季度報告中包含的歷史事實陳述外，所有陳述，包括有關我們未來經營業績或財務狀況、業務戰略以及未來運營管理計劃和目標的陳述，均為前瞻性陳述。在某些情況下，您可以識別前瞻性陳述，因為它們包含諸如 “預期”、“相信”、“考慮”、“繼續”、“可能”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“目標”、“將” 或 “將” 等詞語或其他類似術語的否定詞語或表達式。這些前瞻性陳述包括但不限於有關以下內容的陳述：
•我們對年化續訂率（“ARR”）、收入、支出和其他經營業績的預期；
•我們獲得新客户和成功留住現有客户的能力；
•我們增加訪問我們平臺的用户數量以及現有客户在我們的平臺上構建的自動化設備數量的能力；
•我們有效管理增長和實現或維持盈利的能力；
•未來對我們業務的投資、我們的預期資本支出以及我們對資本需求的估計；
•我們營銷工作的成本和成功與否以及我們維護和提升品牌的能力；
•我們的增長戰略，包括進一步向以國內生產總值衡量的前25個國家的擴張；
•我們的平臺和自動化總體上估計的潛在市場機會；
•我們對關鍵人員的依賴以及我們吸引和留住高素質人才、整合新團隊成員和執行管理過渡的能力；
•我們獲取、維護、保護和執行我們的知識產權以及與之相關的任何費用的能力；
•COVID-19 疫情和烏克蘭戰爭等全球事件對我們的商業、工業和全球經濟的影響，包括通貨膨脹和貨幣波動；
•我們與現有競爭對手和新市場進入者進行有效競爭的能力；以及
•我們競爭的市場的規模和增長率。
您不應依賴前瞻性陳述來預測未來事件。本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述主要基於我們當前對未來事件和趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況和經營業績。這些前瞻性陳述中描述的事件的結果受風險、不確定性和其他因素的影響，本10-Q表季度報告標題為 “風險因素” 的部分和其他部分以及我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2022年1月31日財年的10-K表年度報告的其他部分中描述的風險、不確定性和其他因素")2022 年 4 月 4 日（“2022 年 10-K 表格”）。此外，我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營。新的風險和不確定性時有出現，我們無法預測所有可能對本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述產生影響的風險和不確定性。前瞻性陳述中反映的結果、事件和情況可能無法實現或發生，實際結果、事件或情況可能與前瞻性陳述中描述的結果、事件或情況存在重大差異。

目錄
此外，“我們相信” 的陳述和類似陳述反映了我們對相關主題的信念和觀點。這些聲明基於截至本10-Q表季度報告發布之日我們獲得的信息。儘管我們認為信息為這些陳述提供了合理的依據，但該信息可能有限或不完整。不應將我們的聲明理解為表明我們已經對所有相關信息進行了詳盡的調查或審查。此類陳述本質上是不確定的，提醒投資者不要過分依賴這些陳述。
本10-Q表季度報告中做出的前瞻性陳述僅與截至陳述發表之日的事件有關。除非法律要求，否則我們沒有義務更新本10-Q表季度報告中做出的任何前瞻性陳述，以反映本10-Q表季度報告發布之日之後的事件或情況，或者反映新信息或意外事件的發生。我們實際上可能無法實現前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或預期，您不應過分依賴我們的前瞻性陳述。我們的前瞻性陳述並未反映未來任何收購、合併、處置、合資或投資的潛在影響。

目錄
第一部分—財務信息
第 1 項。財務報表。
UiPath, Inc.
簡明合併資產負債表
除每股數據外，金額以千計
（未經審計）
截至
7月31日
2022		2022年1月31日
資產
流動資產
現金和現金等價物$1,607,356 $1,768,723 
有價證券114,188 96,417 
應收賬款，扣除可疑賬款備抵金美元2,672和 $2,566，分別地
193,483 251,988 
合同資產94,760 74,831 
遞延合同購置成本35,259 29,926 
預付費用和其他流動資產63,430 55,416 
流動資產總額2,108,476 2,277,301 
有價證券，非流通2,396 19,523 
合同資產，非流動5,722 2,730 
遞延合同購置成本，非當期106,654 100,224 
財產和設備，淨額25,517 17,176 
經營租賃使用權資產44,074 48,953 
無形資產，淨額26,856 16,817 
善意86,180 53,564 
遞延所得税資產7,995 10,628 
其他非流動資產20,807 25,534 
總資產$2,434,677 $2,572,450 
負債和股東權益
流動負債
應付賬款$12,122 $11,515 
應計費用和其他流動負債74,666 87,958 
應計薪酬和員工福利80,961 130,673 
遞延收入292,323 297,355 
流動負債總額460,072 527,501 
遞延收入，非當期收入66,598 68,665 
經營租賃負債，非流動46,765 49,843 
其他非流動負債11,693 4,524 
負債總額585,128 650,533 
承付款和或有開支（注11）
股東權益
優先股，$0.00001每股面值， 20,000截至2022年7月31日和2022年1月31日已獲授權的股份； 0截至2022年7月31日和2022年1月31日的已發行和流通股票
— — 
A 類普通股，$0.00001每股面值， 2,000,000截至2022年7月31日和2022年1月31日已獲授權的股份； 466,998和 458,773分別截至2022年7月31日和2022年1月31日的已發行和流通股票
5 4 
B 類普通股，$0.00001每股面值， 115,741截至2022年7月31日和2022年1月31日已獲授權的股份； 82,453截至2022年7月31日和2022年1月31日的已發行和流通股票
1 1 
額外的實收資本3,577,278 3,406,959 
累計其他綜合收益11,150 10,899 
累計赤字(1,738,885)(1,495,946)
股東權益總額1,849,549 1,921,917 
負債和股東權益總額$2,434,677 $2,572,450 
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
1
目錄
UiPath, Inc.
簡明合併運營報表
除每股數據外，金額以千計
（未經審計）
截至7月31日的三個月截至7月31日的六個月
2022202120222021
收入：
許可證$103,696 $95,547 $220,700 $195,763 
訂閲服務124,656 90,319 240,150 167,961 
專業服務及其他13,870 9,655 26,438 18,014 
總收入242,222 195,521 487,288 381,738 
收入成本：
許可證2,170 2,434 4,707 4,888 
訂閲服務22,326 12,238 43,371 26,417 
專業服務及其他20,080 20,922 41,514 53,299 
總收入成本44,576 35,594 89,592 84,604 
毛利197,646 159,927 397,696 297,134 
運營費用：
銷售和營銷181,547 144,268 371,329 350,019 
研究和開發67,849 57,646 136,539 150,686 
一般和行政68,443 55,834 125,973 130,249 
運營費用總額317,839 257,748 633,841 630,954 
營業虧損(120,193)(97,821)(236,145)(333,820)
利息收入4,505 766 5,496 1,707 
其他費用，淨額(600)(1,225)(3,411)(4,443)
所得税前虧損(116,288)(98,280)(234,060)(336,556)
所得税準備金4,090 1,746 8,879 3,133 
淨虧損$(120,378)$(100,026)$(242,939)$(339,689)
歸屬於普通股股東的每股淨虧損，基本虧損和攤薄後$(0.22)$(0.19)$(0.45)$(0.91)
用於計算歸屬於普通股股東的每股淨虧損的加權平均股數，基本和攤薄後546,058 526,512 544,014 373,488 
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
2
目錄
UiPath, Inc.
綜合虧損簡明合併報表
金額（以千計）
（未經審計）
截至7月31日的三個月截至7月31日的六個月
2022202120222021
淨虧損$(120,378)$(100,026)$(242,939)$(339,689)
扣除税款的其他綜合收益（虧損）：
可供出售有價證券的未實現收益（虧損），淨額159 36 (301)9 
外幣折算調整550 3,660 552 7,914 
其他綜合收益（虧損），淨額709 3,696 251 7,923 
綜合損失$(119,669)$(96,330)$(242,688)$(331,766)
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
3
目錄
UiPath, Inc.
可轉換優先股和股東權益（赤字）的簡明合併報表
金額（以千計）
（未經審計）
可轉換首選
股票		普通股額外
付費
資本		累積其他
綜合收益（虧損）		累積的
赤字		總計
股東
權益（赤字）
A 級B 級
股份金額股份金額股份金額金額金額金額金額
截至 2022 年 1 月 31 日的餘額— $— 458,773 $4 82,453 $1 $3,406,959 $10,899 $(1,495,946)$1,921,917 
行使股票期權時發行普通股— — 1,283 — — — 2,683 — — 2,683 
歸屬早期行使的股票期權— — — — — — 1,355 — — 1,355 
在限制性股票單位結算時發行普通股— — 3,499 — — — — — — — 
限制性股票單位結算時的預扣税— — (1,125)— — — (24,827)— — (24,827)
股票薪酬支出— — — — — — 102,085 — — 102,085 
扣除税款的其他綜合虧損— — — — — — — (458)— (458)
淨虧損— — — — — — — — (122,561)(122,561)
截至2022年4月30日的餘額— $— 462,430 $4 82,453 $1 $3,488,255 $10,441 $(1,618,507)$1,880,194 
行使股票期權時發行普通股— — 1,418 — — — 1,878 — — 1,878 
在限制性股票單位結算時發行普通股— — 3,183 1 — — — — — 1 
限制性股票單位結算時的預扣税— — (1,040)— — — (18,922)— — (18,922)
A類普通股的慈善捐贈— — 300 — — — 5,499 — — 5,499 
與業務收購有關的已發行的股票— — 570 — — — 2,965 — — 2,965 
根據員工股票購買計劃發行普通股— — 578 — — — 9,070 — — 9,070 
回購未歸屬的提前行使的股票期權— — (441)— — — — — — — 
股票薪酬支出— — — — — — 88,533 — — 88,533 
其他綜合收益，扣除税款— — — — — — — 709 — 709 
淨虧損— — — — — — — — (120,378)(120,378)
截至 2022 年 7 月 31 日的餘額— $— 466,998 $5 82,453 $1 $3,577,278 $11,150 $(1,738,885)1,849,549 
4
目錄
可轉換首選
股票		普通股額外
付費
資本		累積其他
綜合收益（虧損）		累積的
赤字		總計
股東
（赤字）
公平
A 級B 級
股份金額股份金額股份金額金額金額金額金額
截至2021年1月31日的餘額294,257 $1,221,968 75,177 $1 110,653 $1 $179,175 $(12,521)$(970,360)$(803,704)
發行可轉換優先股，扣除發行成本12,043 749,836 — — — — — — — — 
首次公開募股時將可轉換優先股轉換為普通股(306,300)(1,971,804)306,300 3 — — 1,971,801 — — 1,971,804 
首次公開募股時發行普通股，扣除承銷折扣和佣金以及其他發行成本— — 13,000 — — — 687,903 — — 687,903 
將B類普通股轉換為A類普通股— — 28,200 — (28,200)— — — — — 
作為業務收購對價發行的股份— — 543 — — — 30,446 — — 30,446 
行使股票期權時發行普通股— — 1,881 — — — 3,114 — — 3,114 
歸屬早期行使的股票期權— — — — — — 1,646 — — 1,646 
在限制性股票單位結算時發行普通股— — 389 — — — — — — — 
限制性股票單位結算時的預扣税— — (164)— — — (9,218)— — (9,218)
股票薪酬支出— — — — — — 252,986 — — 252,986 
其他綜合收益，扣除税款— — — — — — — 4,227 — 4,227 
淨虧損— — — — — — — — (239,663)(239,663)
截至2021年4月30日的餘額— $— 425,326 $4 82,453 $1 $3,117,853 $(8,294)$(1,210,023)$1,899,541 
作為業務收購對價發行的股份— — — — — — 21 — — 21 
行使股票期權時發行普通股— — 2,993 — — — 3,537 — — 3,537 
歸屬早期行使的股票期權— — — — — — 615 — — 615 
在限制性股票單位結算時發行普通股— — 2,492 — — — — — — — 
限制性股票單位結算時的預扣税— — (18)— — — (1,175)— — (1,175)
股票薪酬支出— — — — — — 92,744 — — 92,744 
其他綜合收益，扣除税款— — — — — — — 3,696 — 3,696 
淨虧損— — — — — — — — (100,026)(100,026)
截至 2021 年 7 月 31 日的餘額— $— 430,793 $4 82,453 $1 $3,213,595 $(4,598)$(1,310,049)$1,898,953 
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
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UiPath, Inc.
簡明合併現金流量表
金額（以千計）
（未經審計）
截至7月31日的六個月
20222021
來自經營活動的現金流
淨虧損$(242,939)$(339,689)
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整：
折舊和攤銷8,065 6,966 
延期合同購置成本的攤銷21,860 10,971 
有價證券溢價的淨攤銷860 867 
股票薪酬支出189,706 343,448 
A類普通股的慈善捐贈5,499 — 
經營租賃使用權資產的攤銷4,597 3,580 
遞延所得税準備金1,505 (134)
長期資產的減值2,881 — 
其他非現金信貸，淨額 (1)
(1,031)(526)
運營資產和負債的變化：
應收賬款51,707 32,961 
合同資產(26,146)(20,355)
遞延合同購置成本(39,572)(44,946)
預付費用和其他資產(4,277)(4,340)
應付賬款2,759 (3,663)
應計費用和其他負債(14,507)8,484 
應計薪酬和員工福利(45,042)(32,686)
經營租賃負債，淨額(2,422)(3,698)
遞延收入9,876 19,237 
用於經營活動的淨現金(76,621)(23,523)
來自投資活動的現金流
購買有價證券(45,600)(94,157)
有價證券的銷售— 89,383 
有價證券的到期日47,433 36,605 
購買財產和設備(16,298)(3,641)
軟件開發成本資本化— (771)
與業務收購相關的付款，扣除獲得的現金(29,477)(5,498)
其他投資，淨額(507)— 
投資活動提供的（用於）淨現金(44,449)21,921 
來自融資活動的現金流量
首次公開募股的收益，扣除承保折扣和佣金— 692,369 
首次公開募股費用的支付— (3,734)
發行可轉換優先股的收益— 750,000 
支付可轉換優先股的發行成本— (164)
行使股票期權的收益4,682 6,651 
在股權獎勵淨額結算時支付預扣税款(38,717)(9,554)
自售股權獎勵交易的預扣税款淨額（付款）收入(10,132)9,483 
員工股票購買計劃繳款的收益8,507 6,902 
回購未歸屬的提前行使的股票期權(1,493)— 
融資活動提供的（用於）淨現金(37,153)1,451,953 
匯率變動的影響(3,144)4,883 
現金、現金等價物和限制性現金淨增加（減少）(161,367)1,455,234 
現金、現金等價物和限制性現金——期初1,768,723 371,190 
現金、現金等價物和限制性現金——期末$1,607,356 $1,826,424 
現金流信息的補充披露
支付利息的現金$527 $313 
為所得税支付的現金17,610 4,035 
非現金投資和融資活動的補充披露
以股票為基礎的薪酬資本化，用於軟件開發$— $2,282 
為支付業務收購而發行的股票的價值2,965 30,467 
減少歸屬提前行使的股票期權的應計費用和其他負債1,355 2,261 
購買有價證券需支付3,638 — 
與業務收購相關的延期付款11,433 — 
應計但尚未繳納的限制性股票單位淨結算的預扣税5,129 996 
((1) 上期金額已合併，以符合現行列報方式
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
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UiPath, Inc.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

1. 業務的組織和描述
業務描述
UiPath, Inc.（“公司”、“我們” 或 “我們的”）於 2005 年在羅馬尼亞布加勒斯特成立，2015 年 6 月在特拉華州成立，總部位於紐約。我們提供端到端自動化平臺，該平臺通過一套相互關聯的軟件產品提供一系列機器人過程自動化（“RPA”）解決方案，使我們的客户能夠發現自動化機會，並在組織內跨部門構建、管理、運行、參與、測量和管理自動化。
我們的收入主要來自於銷售：（1）使用我們的專有軟件的軟件許可證以及相關維護和支持；（2）訪問我們託管的某些軟件產品（即軟件即服務或 “SaaS”）的權利；（3）混合解決方案（包括 三履約義務，包括定期許可、維護和支持以及 SaaS）；以及（4）專業服務。
我們在那裏有合法存在 32國家，我們的主要業務在美國、羅馬尼亞和日本。
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UiPath, Inc.
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
2. 重要會計政策摘要
我們的重要會計政策在附註2中討論， 重要會計政策摘要，在2022年表格10-K中包含的合併財務報表附註中。在截至2022年7月31日的六個月中，這些政策沒有發生重大變化。
演示基礎
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“U.S. GAAP”）和美國證券交易委員會關於中期財務報告的適用法規編制的。在這些規則允許的情況下，可以壓縮或省略美國公認會計原則通常要求的某些腳註或其他財務信息。隨附的未經審計的簡明合併財務報表和相關財務信息應與截至2022年1月31日的財年經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀，後者包含在2022年表格10-K中。
未經審計的簡明合併財務報表的編制基礎與公司經審計的合併財務報表相同，管理層認為，這些調整反映了公允列報公司財務信息所必需的所有調整，僅包括正常的經常性調整。未經審計的簡明合併財務報表包括我們持有控股財務權益的UiPath, Inc. 及其全資子公司的財務報表。合併中取消了公司間往來事務和賬户。
截至2022年7月31日和2021年7月31日的六個月的經營業績不一定代表截至2023年1月31日的財年或任何其他中期或年度期間的預期業績。
財政年度
我們的財政年度於 1 月 31 日結束。例如，提及 2023 財年，是指截至 2023 年 1 月 31 日的財政年度。
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響資產負債表日期的資產和負債金額以及該期間報告的收入和支出金額。我們根據歷史和預期結果、趨勢和其他各種假設來評估估算值。此類估算包括但不限於收入確認、遞延合同收購成本的估計預期受益期、可疑賬目備抵金、金融資產的公允價值、收購資產和假設負債的公允價值、長期資產的使用壽命、資本化軟件開發成本、經營租賃使用權（“ROU”）資產的賬面價值、運營租賃的增量借款率、包括確定先前普通股公允價值在內的股票薪酬支出金額到我們的首字母公開募股（“IPO”）、意外開支的時間和金額、與我們的重組行動相關的成本以及遞延所得税的估值補貼。實際結果可能與這些估計和假設不同。
外幣
我們非美國子公司的功能貨幣是當地貨幣。以非美元貨幣計價的資產和負債餘額使用期末匯率折算成美元，而收入和支出則使用平均月匯率折算成美元。差額作為累計其他綜合收益的組成部分包含在股東權益中。以本位幣以外貨幣計價的金融資產和負債按交易時的匯率入賬，隨後與外幣變動相關的損益計入其他支出，淨額計入簡明合併運營報表。在截至2022年7月31日和2021年7月31日的三個月中，我們確認的交易損失為美元0.8百萬和美元2.3分別為百萬。在截至2022年7月31日和2021年7月31日的六個月中，我們確認的交易損失為美元2.2百萬和美元5.2分別是百萬。
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UiPath, Inc.
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
風險集中
可能使我們面臨嚴重信用風險集中的金融工具主要包括現金和現金等價物、有價證券和應收賬款。我們在管理層認為是高信貸、高質量金融機構的金融機構維持現金餘額，在這些機構中，我們的存款有時會超過聯邦存款保險公司（“FDIC”）的限額。截至2022年7月31日和2022年1月31日， 99% 和 96我們的現金和現金等價物的百分比分別集中在美國、歐盟（“歐盟”）國家和日本。
我們根據信譽向客户提供不同水平的信貸，不要求抵押存款，並在必要時根據應收賬款的預期可收回性為潛在的信用損失保留準備金。我們通過定期進行信用評估和應用其他信用風險監控程序來管理與客户相關的信用風險。
重要客户是指在資產負債表日佔我們該期總收入或應收賬款的10％或以上的客户。在截至2022年7月31日和2021年7月31日的三個月和六個月中，沒有一個客户佔我們總收入的10％或以上。截至2022年7月31日和2022年1月31日，沒有一個客户佔我們應收賬款的10％或以上。
內部使用軟件
根據會計準則編纂（“ASC”）350-40，內部使用軟件，我們將實施雲計算安排（即服務合同）所產生的成本和開發內部使用軟件（歷史上包括我們的 SaaS 產品）所產生的成本資本化。ASC 350-40規定了應用程序開發階段產生的成本資本化、開發或獲得允許新系統訪問或轉換舊數據的軟件所產生的成本，以及與內部使用軟件的升級和增強有關的成本（如果此類支出很可能會帶來額外功能）。這些資本化成本不包括培訓成本、項目管理成本和數據遷移成本。當事件或情況變化表明資產或資產組的賬面金額可能無法收回時，我們會評估我們的長期資產，包括這些資本化成本，以確定可能的減值指標。
從2022財年第四季度開始，我們開始廣泛銷售某些SaaS產品的本地版本，從而建立了決定銷售內部使用軟件的模式，並確立了我們打算銷售我們開發的任何 SaaS 產品的可推翻的假設。因此，必須根據ASC 985-20對我們正在進行和未來的SaaS項目進行核算， 出售、租賃或銷售的軟件成本，將在下文 “軟件開發成本” 下討論。
在 2022 財年第四季度之前，開發我們的 SaaS 產品所產生的成本在產品的估計使用壽命內按直線計算和攤銷 五年幷包含在簡明合併運營報表的訂閲服務成本收入中.資本化成本包括直接參與我們SaaS產品開發的員工的工資、福利和股票薪酬費用。這些資本化成本包含在簡明合併資產負債表上的其他資產中，非流動資產。資本化內部使用軟件開發成本總額為美元7.9百萬和美元10.1截至2022年7月31日和2022年1月31日，分別為百萬人。相關攤銷費用為美元0.4百萬和美元0.3截至2022年7月31日和2021年7月31日的三個月，分別為百萬美元。相關攤銷費用為美元0.7百萬和美元0.5截至2022年7月31日和2021年7月31日的六個月中，分別為百萬美元。累計攤銷額為 $2.4百萬和美元1.7截至2022年7月31日和2022年1月31日，分別為百萬人。
與實施雲計算安排（即服務合同）相關的資本化成本在相關託管安排條款的基礎上按直線攤銷，並記入簡明合併運營報表的同一細列項目下的運營費用，與相關託管安排費用相同。這些總資本化成本為 $2.2百萬和美元2.3截至2022年7月31日和2022年1月31日，分別為百萬美元，計入其他資產，非流動資產，記入我們的簡明合併資產負債表。相關攤銷費用為美元0.2百萬和美元0.2截至2022年7月31日和2021年7月31日的三個月，分別為百萬美元。相關攤銷費用為美元0.4百萬和美元0.4截至2022年7月31日和2021年7月31日的六個月中，分別為百萬美元。累計攤銷額為 $1.6百萬和美元1.2截至2022年7月31日和2022年1月31日，分別為百萬人。
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UiPath, Inc.
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
軟件開發成本
我們考慮了開發根據ASC 985-20獲得許可的軟件所產生的成本， 出售、租賃或銷售的軟件成本。該指南要求將為確定技術可行性而產生的所有費用按實際發生時記為支出。工作模型完成後，技術可行性就建立了。在確定技術可行性之後產生的生產成本將資本化，直到該產品可供客户全面發行，此時這些成本將逐個產品攤銷。資本化成本包含在簡明合併資產負債表上的其他資產中，非流動資產。這些成本在軟件的估計使用壽命內攤銷，即 五年，按直線計算，根據基礎產品的性質，在簡明的合併運營報表中包含在許可成本收入或訂閲服務收入成本中。管理層每年評估這些資產的使用壽命，並在發生可能影響這些資產可收回性的事件或情況變化時測試減值。資本化軟件開發成本總額為美元4.2百萬和美元4.3截至2022年7月31日和2022年1月31日，分別為百萬人。攤銷費用為美元0.2百萬和美元0.2截至2022年7月31日和2021年7月31日的三個月，分別為百萬美元。相關攤銷費用為美元0.4百萬和美元0.3截至2022年7月31日和2021年7月31日的六個月中，分別為百萬美元。累計攤銷額為 $1.6百萬和美元1.2截至2022年7月31日和2022年1月31日，分別為百萬人。
業務收購
業務合併中的收購對價根據收購之日各自的公允價值分配給收購的資產和承擔的負債。收購資產和承擔負債的公允價值的確定取決於管理層的判斷，涉及估計和假設的使用，包括但不限於對未來現金流入和流出、貼現率以及無形資產和其他資產壽命的假設。收購對價超過所收購淨資產公允價值的任何部分均被確認為商譽。
在我們向被收購企業的股東發放股票或現金獎勵時，我們還必須通過考慮獎勵的授予是否取決於獲得獎勵的股東的持續就業等因素來評估獎勵是收購對價還是收購後服務的補償。如果需要繼續就業，則獎勵被視為收購後服務的補償，並認列為必要服務期內的費用。
在收購後的一年衡量期內，我們可能會記錄對收購資產和承擔負債的公允價值的調整，並相應抵消商譽。衡量期結束後，隨後的調整（如果有）將記錄在我們的簡明合併運營報表中。
收購成本，例如法律和諮詢費，在發生時記為支出。
長期資產減值
當事件或情況變化表明資產或資產組的賬面金額可能無法收回時，我們會評估我們的長期資產，尋找可能的減值指標。我們通過將此類資產或資產組的賬面金額與我們預計該資產或資產組產生的未貼現未來淨現金流進行比較來評估可收回性。如果資產或資產組的賬面金額超過相關的未貼現現金流，則將其視為減值，並根據該資產或資產組的賬面價值超過其公允價值的金額確認減值費用。在截至2022年7月31日的三個月和六個月中，我們得出結論，由於重組行動，與我們在紐約布魯克林的辦公室相關的長期資產的賬面價值，包括經營租賃ROU資產、租賃權改善以及傢俱和固定裝置，超過了其估計的公允價值。見 注意事項 11, 承諾和突發事件——重組，瞭解更多細節。
歸屬於普通股股東的每股淨虧損
基本和攤薄後的每股淨虧損的計算方法是將歸屬於普通股股東的淨虧損除以該期間已發行普通股的加權平均數。淨虧損根據每個類別的已發行股票的加權平均值在A類和B類普通股之間分配。
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UiPath, Inc.
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
攤薄後的每股淨虧損與每股基本淨虧損相同，因為潛在攤薄的普通股等價物在處於淨虧損狀態時具有反攤薄作用。
在淨收益期內，攤薄後的每股淨收益將通過使用國庫股法計算該期間所有可能具有攤薄效力的已發行證券（包括我們的股權激勵計劃下未歸屬的限制性股票單位和未行使的股票期權、員工股票購買計劃下的未歸屬限制性股票獎勵和提前行使的期權以及與業務收購相關的可回收普通股）生效。
在過去我們的可轉換優先股已發行的時期，我們使用兩類方法計算了每股淨收益或虧損。兩類方法要求普通股股東在此期間的可用收入根據普通股和參與證券各自獲得股息的權利在普通股和參與證券之間進行分配，就好像該期間的所有收入都已分配一樣。我們認為我們的可轉換優先股是參與型證券，因為如果我們宣佈普通股分紅，持有人將擁有不可剝奪的股息權。根據合同，我們的可轉換優先股沒有要求持有人蔘與我們的虧損。因此，所述期間的淨虧損並未分配給我們的可轉換優先股。
最近通過的會計公告
作為一家新興成長型公司，《Jumpstart Our Business Startups Act》（“JOBS 法案”）允許我們將適用於上市公司的新會計聲明或經修訂的會計聲明的通過推遲到此類聲明適用於私營公司之前。根據《就業法》，我們選擇使用這段延長的過渡期。
2021 年 10 月，財務會計準則委員會（“FASB”）")發佈了會計準則更新（“ASU).第 2021-08， 業務合併（主題 805）——核算與客户簽訂的合同合同中的合同資產和合同負債，修改ASC 805中的現行會計指南，要求各實體適用ASC 606來確認和衡量在企業合併中獲得的合同資產和合同負債。我們提前在2022年2月1日通過了 ASU 第 2021-08 號，該通過並未對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。
最近發佈的會計公告
2019 年 12 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 編號 2019-12， 所得税（主題 740）——簡化所得税的會計，旨在簡化與所得税會計有關的各個方面。ASU No. 2019-12 取消了與（1）期內税收分配、（2）確認外國子公司權益法投資的遞延所得税負債以及（3）在ASC 740框架內處於虧損狀態的過渡時期計算所得税相關的某些例外情況。ASU 第 2019-12 號還澄清和修改了現有指南，以提高應用的一致性。亞利桑那州立大學第 2019-12 號將在 2022 年 2 月 1 日開始的年度期間和從 2023 年 2 月 1 日開始的財政年度的過渡期內對我們生效。我們預計此次採用不會對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。
2016 年 6 月，FASB 發佈了 ASU 編號 2016-13， 金融工具——信貸損失（主題 326）：衡量金融工具的信貸損失，修改現行會計準則，該準則要求根據歷史經驗、當前狀況以及合理和可支持的預測來衡量所有預期損失。對於貿易應收賬款、合同資產和其他金融工具，我們將被要求使用反映可能損失的前瞻性預期損失模型，而不是用於確認信貸損失的已發生損失模型。亞利桑那州立大學第 2016-13 號將從 2023 年 2 月 1 日起對我們生效。允許提前收養。我們目前正在評估該聲明對我們簡明合併財務報表的影響。
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UiPath, Inc.
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
3. 收入確認
收入分解
下表彙總了按地理區域劃分的收入（千美元）： 
截至7月31日的三個月
20222021
金額的百分比
收入		金額的百分比
收入
美洲 (1)
$120,977 50 %$89,266 46 %
歐洲、中東和非洲69,521 29 %60,405 31 %
亞太地區 (2)
51,724 21 %45,850 23 %
總收入$242,222 100 %$195,521 100 %
(1)代表來自美國的收入 45% 和 42分別佔我們截至2022年7月31日和2021年7月31日的三個月總收入的百分比。
(2)代表來自日本的收入 9% 和 12分別佔我們截至2022年7月31日和2021年7月31日的三個月總收入的百分比。
截至7月31日的六個月
20222021
金額的百分比
收入		金額的百分比
收入
美洲 (1)
$235,128 48 %$173,892 46 %
歐洲、中東和非洲139,124 29 %110,489 29 %
亞太地區 (2)
113,036 23 %97,357 25 %
總收入$487,288 100 %$381,738 100 %
(1)代表來自美國的收入 44% 和 41分別佔我們截至2022年7月31日和2021年7月31日的六個月總收入的百分比。
(2)代表來自日本的收入 11% 和 14分別佔我們截至2022年7月31日和2021年7月31日的六個月總收入的百分比。
遞延收入
在截至2022年7月31日和2021年7月31日的六個月中，我們確認了美元201.9百萬和美元137.8截至2022年1月31日和2021年1月31日分別計入遞延收入餘額的百萬美元收入.
剩餘的履約義務
我們剩餘的履約義務包括許可證、訂閲服務和專業服務以及其他尚未交付的收入。截至2022年7月31日，分配給剩餘履約義務的交易價格總額為美元709.0百萬，其中包括 $358.9百萬計賬單對價和 $350.1百萬未開具賬單的對價。我們希望能認出 62我們剩餘履約義務的百分比作為下一年度的收入 12幾個月，其餘時間在此之後。
遞延合同收購成本
我們的延期合同收購成本由銷售佣金組成，銷售佣金代表獲得客户合同的增量成本，並根據銷售補償計劃確定。遞延合同收購成本的攤銷額為美元11.1百萬和美元6.1截至2022年7月31日和2021年7月31日的三個月分別為百萬美元，以及美元21.9百萬和美元11.0截至2022年7月31日和2021年7月31日的六個月中，分別為百萬美元。
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（未經審計）
4. 有價證券
以下是我們的有價證券摘要（以千計）：
截至2022年7月31日
攤銷成本格羅斯
未實現
收益		格羅斯
未實現
損失		估計公允價值
商業票據$27,244 $— $— $27,244 
公司債券70,607 — (534)70,073 
市政債券19,369 — (102)19,267 
有價證券總額$117,220 $— $(636)$116,584 
截至2022年1月31日
攤銷成本格羅斯
未實現
收益		格羅斯
未實現
損失		估計公允價值
商業票據$15,343 $— $— $15,343 
公司債券91,735 — (303)91,432 
市政債券9,197 — (32)9,165 
有價證券總額$116,275 $— $(335)$115,940 
截至2022年7月31日和2022年1月31日，分別為美元2.4百萬和美元19.5我們有數百萬只有價證券的剩餘合同到期日為一年或以上，其餘的合同到期日不到一年。為了確定有價證券公允價值的下降是否不是暫時的，除其他因素外，我們還評估了公允價值低於賬面價值的持續時間和程度，以及我們在足以實現公允價值預期回升的時間內保留有價證券的意圖和能力。根據現有證據，我們得出結論，截至2022年7月31日和2022年1月31日，我們的有價證券的未實現虧損總額本質上是暫時的。
5. 公允價值測量
下表列出了截至2022年7月31日和2022年1月31日我們經常以公允價值計量的金融資產的公允價值層次結構（以千計）：
 截至2022年7月31日
 第 1 級第 2 級總計
金融資產：   
貨幣市場$1,058,074 $— $1,058,074 
現金等價物總額1,058,074 — 1,058,074 
商業票據— 27,244 27,244 
公司債券— 70,073 70,073 
市政債券— 19,267 19,267 
有價證券總額— 116,584 116,584 
總計$1,058,074 $116,584 $1,174,658 
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（未經審計）
 截至2022年1月31日
 第 1 級第 2 級總計
金融資產：   
貨幣市場$1,056,555 $— $1,056,555 
現金等價物總額1,056,555 — 1,056,555 
商業票據— 15,343 15,343 
公司債券— 91,432 91,432 
市政債券— 9,165 9,165 
有價證券總額— 115,940 115,940 
總計$1,056,555 $115,940 $1,172,495 
我們的貨幣市場基金被歸類為公允價值層次結構的第一級，因為它們的估值基於活躍市場的報價。我們將商業票據、公司債券和市政債券歸類為二級，因為它們是使用報價以外的投入進行估值，這些投入在市場上可以直接或間接觀察到，包括可能不活躍交易的相同標的證券的現成定價來源。 沒有截至 2022 年 7 月 31 日或 2022 年 1 月 31 日，我們的金融工具被歸類為三級類別。
6. 業務收購
回覆：推斷
2022 年 7 月 29 日，我們收購了 re: Infer LTD 的所有已發行股本。（“re: Infer”），一家專注於非結構化文檔和通信的自然語言處理公司。re: Infer 使用機器學習技術從通信消息中挖掘上下文並將其轉換為可操作的數據。通過此次收購，UiPath 獲得了技術和一支經驗豐富的團隊，我們相信這將加快我們的技術路線圖，擴大我們當前由人工智能驅動的自動化能力的廣度，併為我們的客户解鎖新的自動化機會。
收購 re: Infer 的總收購對價為 $44.5百萬，由以下內容組成：
收盤時支付的現金$30,117 
收盤時發行的A類普通股的公允價值（0.2百萬股）
2,965 
貸款票據將在交易結束一週年時支付（包含在應計費用和其他流動負債中）5,863 
貸款票據將在交易完成兩週年時支付（包含在其他負債中，非流動負債）5,570 
總計$44,515 
最後，我們還發布了另一份 0.4百萬股A類普通股，將在截止日期的第一、二和三週年時分等額分期向賣方發行，但須遵守某些與就業相關的回扣條款。這些股票的總公允價值總額為 $7.6百萬，將超過支出 三年作為收購後服務的補償。
在截至2022年7月31日的六個月中，我們產生了與re: Infer收購美元相關的交易成本1.1百萬美元，包含在簡明合併運營報表中的一般和管理費用中。
對re: infer的收購被視為業務合併。由於收購的截止日期與資產負債表日期相近，初始購買會計不完整。截至2022年7月31日，收購價格已暫時分配給可識別的無形資產，金額為美元13.1百萬（包括公允價值為美元的已開發技術10.0百萬，估計使用壽命為 五年以及公允價值為美元的客户關係3.1百萬，估計使用壽命為 三年)，遞延所得税負債為美元3.2百萬美元（包含在其他負債中，在簡明合併資產負債表上的非流動負債），其他淨有形資產為美元0.3百萬，商譽為美元34.3百萬美元基於管理層截至資產負債表的最佳估計
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（未經審計）
日期。 沒有出於税收目的，這些商譽中可以扣除。我們希望儘快完成收購會計，但不遲於收購之日起一年。
雲元素
2021年3月19日，我們收購了Cloud Elements Inc.（“Cloud Elements”）的所有已發行股本，該公司為SaaS應用程序提供商提供應用程序編程接口（“API”）集成平臺。總購買對價為 $36.1百萬，包括 $5.7百萬現金和 $30.4公允價值百萬的普通股。
7. 無形資產和商譽
無形資產，淨額
截至2022年7月31日，收購的無形資產，淨資產包括以下內容（千美元）：
 無形資產，
格羅斯		累積的
攤銷		無形的
資產，
網		加權-
平均值
剩餘的
有用生活
（以年為單位）
開發的技術$27,763 $(7,885)$19,878 4.0
客户關係8,112 (2,257)5,855 2.4
商品名稱和商標268 (208)60 1.5
其他無形資產1,231 (168)1,063 8.0
總計$37,374 $(10,518)$26,856 
截至2022年1月31日，收購的無形資產，淨資產包括以下內容（千美元）：
 無形資產，
格羅斯		累積的
攤銷		無形的
資產，
網		加權-
平均值
剩餘的
有用生活
（以年為單位）
開發的技術$18,627 $(6,584)$12,043 3.4
客户關係5,010 (1,479)3,531 2.2
商品名稱和商標274 (185)89 1.9
其他無形資產1,231 (77)1,154 8.3
總計$25,142 $(8,325)$16,817 
我們在簡明的合併運營報表中將與收購的開發技術相關的攤銷費用記錄在許可成本收入和訂閲服務收入成本中，將商品名稱和商標記錄在銷售和營銷費用中，將客户關係記錄在銷售和營銷費用中，以及其他一般無形資產和管理費用。截至2022年7月31日和2021年7月31日的三個月，收購的無形資產的攤銷額為美元1.3百萬和美元1.4分別為百萬。截至2022年7月31日和2021年7月31日的六個月中，收購的無形資產的攤銷額為美元2.7百萬和美元2.3分別是百萬。
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（未經審計）
截至2022年7月31日，與無形資產相關的預期未來攤銷費用如下（以千計）：
 金額
截至2023年1月31日的剩餘財年$4,205 
截至一月三十一日的一年
20248,392 
20256,464 
20264,002 
20272,367 
此後1,426 
總計$26,856 
善意
在截至2022年7月31日的六個月中，商譽賬面金額的變化如下（以千計）：
 攜帶
金額
截至 2022 年 1 月 31 日的餘額$53,564 
收購 re: Infer
34,285 
外幣折算的影響(1,669)
截至 2022 年 7 月 31 日的餘額$86,180 
8. 經營租賃
我們的經營租賃包括房地產和車輛，剩餘的租賃期限為 一年到 16年份。為了計算經營租賃負債，如果可以合理確定我們將行使延長租賃的期權，則可以將租賃條款視為包括延長租賃的選項。我們的經營租賃安排不包含任何實質性的限制性契約或剩餘價值擔保。
租賃成本如下所示（以千計）：
截至7月31日的三個月截至7月31日的六個月
2022202120222021
運營租賃成本$2,736 $1,846 $5,495 $3,580 
短期租賃成本1,535 931 3,043 1,856 
可變租賃成本316 149 523 274 
轉租收入 (1)
(533)— (1,065)— 
總計$4,054 $2,926 $7,996 $5,710 
(1) 包含在其他支出中，淨額計入簡明合併運營報表。
下表顯示了截至所列期限的加權平均剩餘租賃期限和折扣率：
截至
2022年7月31日2022年1月31日
加權平均剩餘租賃期限（年）13.813.7
加權平均折扣率6.0 %6.5 %
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（未經審計）
截至2022年7月31日，我們的經營租賃負債的未來未貼現租賃付款如下（以千計）：
金額
截至2023年1月31日的剩餘財年 (1)
$(709)
截至一月三十一日的一年
202410,132 
20258,154 
20265,276 
20274,044 
此後48,123 
經營租賃付款總額75,020 
減去：估算利息(25,896)
經營租賃負債總額$49,124 
(1) 淨額為美元4.1預計將在2023財年獲得百萬美元的租賃激勵
截至2022年7月31日，我們有不可取消的承諾，金額為美元10.5百萬美元與尚未開始的房地產設施的運營租賃有關。
目前的經營租賃負債為美元2.4百萬和美元1.6百萬包含在 應計費用和其他流動負債分別出現在我們截至2022年7月31日和2022年1月31日的簡明合併資產負債表上。
截至2022年7月31日和2021年7月31日的三個月和六個月中，與租賃相關的補充現金流信息如下（以千計）：
截至7月31日的三個月截至7月31日的六個月
2022202120222021
為計量經營租賃負債所含金額支付的現金$1,493 $1,897 $3,557 $3,851 
為換取新的經營租賃負債而獲得的經營租賃 ROU 資產$2,120 $880 $2,890 $1,590 
9. 簡明合併資產負債表組成部分
預付費用和其他流動資產
預付費用和其他流動資產包括以下內容（以千計）：
截至
2022年7月31日2022年1月31日
預付費用$42,510 $29,451 
應收增值税3,681 3,313 
其他應收賬款11,138 6,762 
供應商預付款6,101 15,890 
預付費用和其他流動資產$63,430 $55,416 
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（未經審計）
財產和設備，淨額
財產和設備，淨額包括以下各項（以千計）：
截至
2022年7月31日2022年1月31日
計算機和設備$24,519 $22,478 
租賃權改進7,582 9,338 
傢俱和固定裝置4,565 4,875 
在建工程12,536 2,552 
財產和設備，毛額49,202 39,243 
減去：累計折舊(23,685)(22,067)
財產和設備，淨額$25,517 $17,176 
截至2022年7月31日和2021年7月31日的三個月的折舊費用為美元1.9百萬和美元1.7分別為百萬。截至2022年7月31日和2021年7月31日的六個月的折舊費用為美元3.8百萬和美元3.5分別是百萬。
應計費用和其他流動負債
應計費用和其他流動負債包括以下內容（以千計）：
截至
2022年7月31日2022年1月31日
應計費用$26,566 $21,736 
員工股權交易的預扣税5,846 16,618 
員工股票購買計劃預扣款3,457 4,302 
應付的工資税和其他福利7,443 7,016 
應繳所得税6,927 18,210 
應付增值税5,469 9,327 
經營租賃負債，當前2,359 1,552 
其他16,599 9,197 
應計費用和其他流動負債$74,666 $87,958 
10. 信貸額度
2020 年 10 月 30 日，我們輸入了 $200.0美國滙豐風險投資公司、硅谷銀行、三井住友銀行和瑞穗銀行有限公司的百萬份優先擔保循環信貸額度（“信貸額度”），將於2023年10月30日到期。信貸額度包含某些慣例契約，包括但不限於與額外債務、留置權、資產剝離和關聯交易有關的契約。我們可能會將信貸額度下的未來借款收益用於為其他債務、營運資金、資本支出和其他一般公司用途（包括允許的業務收購）進行再融資。除知識產權外，我們在信貸額度下的債務幾乎由我們的所有資產擔保。
截至2022年7月31日和2022年1月31日，有 不信貸機制下的未償金額。
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（未經審計）
11. 承付款和或有開支
信用證
我們總共有 $5.4百萬和美元5.3截至2022年7月31日和2022年1月31日，針對某些房東的辦公空間和信貸額度設施的未償信用證分別為百萬份。這些信用證每年續期，並在不同日期到期，直到 2024 財年。
賠償
在正常業務過程中，我們可能會就某些事項向客户、供應商、投資者、董事和高級管理人員提供不同範圍和條款的賠償，包括但不限於因我們違反此類協議、我們提供的服務或第三方提出的知識產權侵權索賠而造成的損失。
這些賠償條款可能在基礎協議終止後繼續有效，根據這些賠償條款，我們未來可能需要支付的潛在款項可能不受最大損失條款的約束。根據這些賠償條款，我們未來可能被要求支付的最大潛在款項是無法確定的。截至2022年7月31日和2022年1月31日，我們尚未為這些賠償安排累積負債，因為與這些賠償安排相關的付款義務（如果有）的可能性很小。
重組
2022 年 6 月 24 日，我們的董事會批准了重組行動，通過將我們的全球員工人數減少約來管理我們的運營支出 5%。裁員旨在簡化我們的上市方法，首先進行調整，以期改善市場細分、提高銷售生產率以及一流的客户體驗和成果。由於裁員，我們還退出了位於紐約布魯克林的辦公室的租約。在截至 2022 年 7 月 31 日的三個月和六個月中，我們產生了 $12.0百萬美元與我們的重組行動相關的支出，其中 $10.9百萬美元與員工解僱補助金有關，美元1.1百萬與租賃退出成本有關。剩餘的重組成本，主要由員工解僱補助金組成，預計不會是實質性的，預計將在2023財年末得到確認。
下表顯示了截至2022年7月31日，與重組相關的員工解僱補助金產生的總金額和負債，記錄在簡明合併資產負債表中的應計薪酬和員工福利中（以千計）：
員工解僱補助金
截至2022年1月31日的應計重組成本$— 
在截至2022年7月31日的六個月中產生的重組成本10,947 
在截至2022年7月31日的六個月中支付的金額(5,196)
截至2022年7月31日的應計重組成本$5,751 
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（未經審計）
下表顯示了在本報告所述期間產生的重組總成本（以千計）：
員工解僱補助金租賃退出成本重組總成本
訂閲服務收入成本$40 $97 $137 
專業服務成本和其他收入205 115 320 
銷售和營銷10,247 485 10,732 
研究和開發— 43 43 
一般和行政455 347 802 
總計$10,947 $1,087 $12,034 
固定繳款計劃
我們為符合條件的員工贊助固定繳款計劃，包括美國的401（k）計劃，我們向該計劃繳納相應的款項 50參與的員工繳款的百分比。我們對401（k）計劃的配套捐款總額為美元2.3百萬和美元1.6截至2022年7月31日和2021年7月31日的三個月，分別為百萬美元和美元6.6百萬和美元4.7截至2022年7月31日和2021年7月31日的六個月中，分別為百萬美元。
訴訟
我們可能會不時參與訴訟、索賠、調查和訴訟，包括在正常業務過程中出現的知識產權、商業、就業和其他事項。根據ASC 450的規定， 突發事件，當既有可能產生負債，又可以合理估計損失金額時，我們會為負債編列準備金。
我們目前不是任何訴訟的當事方，我們認為如果對我們作出不利的裁決，其結果將單獨或共同對我們的業務、經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響。我們已確定，物質損失的存在既不可能，也不可能。
質保
我們向客户保證，我們的平臺將基本按照其規格運行。從歷史上看，沒有產生與產品保修相關的重大費用。根據這樣的歷史經驗，將來發生此類費用的可能性被認為微乎其微。因此，沒有計入產品保修費用。
不可取消的購買義務
在正常業務過程中，我們與各方簽訂了不可取消的購買承諾，主要是託管服務以及軟件產品和服務。在截至7月31日的三個月和六個月中，
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2022 年，我們承諾購買 $138.1來自第三方供應商的數百萬項雲基礎設施服務和 $35.8來自第三方聯盟合作伙伴的百萬服務積分。
截至 2022 年 7 月 31 日，我們有期限為 12 個月或更長時間的未清不可取消購買債務，如下所示（以千計）：
金額
截至2023年1月31日的剩餘財年$29,837 
截至一月三十一日的一年
202490,622 
202588,282 
202638,805 
202727,815 
此後— 
總計$275,361 
12. 可轉換優先股和股東權益（赤字）
可轉換優先股
2021 年 2 月，我們向某些投資者發行了大約 12.0百萬股F系列可轉換優先股，收購價為美元62.28每股，總收購價為美元750.0百萬。
在首次公開募股完成之前，所有已發行的可轉換優先股，總額約為 306.3百萬股，自動轉換為等量數量的A類普通股 一一比一，其賬面價值為美元1,971.8百萬被重新歸類為股東權益。
沒有截至2022年7月31日和2022年1月31日，可轉換優先股分別已流通。
優先股
2021 年 4 月，我們修改並重述了公司註冊證書，該證書授權 20.0百萬股優先股。
普通股
2021 年 4 月，我們修改並重述了公司註冊證書，該證書共授權 2.0十億股 A 類普通股以及 115.7百萬股 B 類普通股。
B類普通股的每股將自動轉換為A類普通股 一在某些情況下，包括：（1）出售或轉讓此類B類普通股（經修訂和重述的公司註冊證書中描述的某些情況除外），（2）董事會確定的日期不少於 120天而且不超過 180自已發行的B類普通股數量少於之日起的天數 20首次公開募股完成前已發行的B類普通股數量的百分比，或 (3) 六個月在丹尼爾·迪恩斯去世或喪失工作能力之後。A 類普通股有權 一每股投票，B 類普通股有權獲得 三十五每股投票數。
我們已經預訂了 2.8百萬股A類普通股，用於為我們的社會影響力以及環境、社會和治理舉措提供資金。在截至2022年7月31日的三個月和六個月中，我們做出了貢獻 0.3根據我們 Pledge 1% 的承諾，向捐助者建議的基金出售100萬股A類普通股。股票在供款日的公允價值總額為美元5.5百萬美元記入了簡明合併運營報表中的一般和管理費用。
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（未經審計）
累計其他綜合收益（虧損）
在截至2022年7月31日和2021年7月31日的六個月中，累計其他綜合收益（虧損）組成部分的變化如下（以千計）：
外幣折算調整有價證券的未實現收益（虧損）累計其他綜合收益（虧損）
截至 2022 年 1 月 31 日的餘額$11,234 $(335)$10,899 
其他綜合收益，扣除税款552 (301)251 
截至 2022 年 7 月 31 日的餘額$11,786 $(636)$11,150 

外幣折算調整有價證券的未實現收益（虧損）累計其他綜合收益（虧損）
截至2021年1月31日的餘額$(12,504)$(17)$(12,521)
其他綜合收益，扣除税款7,914 9 7,923 
截至 2021 年 7 月 31 日的餘額$(4,590)$(8)$(4,598)
13. 股權激勵計劃和股票薪酬
2021 年股票計劃
2021年4月，在首次公開募股之前和與首次公開募股相關的過程中，我們通過了2021年股票計劃（“2021年計劃”），該計劃規定授予激勵性股票期權、非法定股票期權、股票增值權、限制性股票獎勵（“RSA”）、限制性股票單位（“RSU”）、績效獎勵和其他形式的獎勵。截至 2022 年 7 月 31 日，我們已經預訂了 145.9根據2021年計劃將發行100萬股A類普通股。根據2021年計劃預留髮行的A類普通股數量將在每年2月1日自動增加，持續時間為 十年，始於 2022 年 2 月 1 日，一直持續到 2031 年 2 月 1 日，金額等於 (1) 5佔我們在去年1月31日已發行普通股（包括A類和B類）總數的百分比，或（2）董事會不遲於2月1日的漲幅確定的較少的股票數量。
2021 年員工股票購買計劃
2021年4月，在首次公開募股之前和與首次公開募股相關的過程中，我們通過了2021年員工股票購買計劃（“ESPP”）。自2022年7月31日起，ESPP 授權發行 15.9授予我們的員工或任何指定關聯公司員工的購買權下的百萬股A類普通股。我們預留髮行的A類普通股數量將在每年2月1日自動增加，持續時間為 十年，從 2022 年 2 月 1 日開始，一直持續到 2031 年 2 月 1 日，按 (1) 中的較小者計算 1佔我們在去年1月31日已發行普通股（包括A類和B類）總數的百分比；以及（2） 15.5百萬股，除非在任何此類增加之日之前，否則我們的董事會可以確定此類增幅將低於上述 (1) 和 (2) 規定的金額。ESPP 允許參與者以 (1) 中較低者購買股票 85截至每個發行期開始時 A 類普通股公允市場價值的百分比，以及 (2) 85相應購買日我們的A類普通股公允市場價值的百分比。
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（未經審計）
股票期權
在截至2022年7月31日的六個月中，股票期權活動如下：
股票
選項
（以千計）		加權-
平均運動量
價格		加權平均值
剩餘的
合同的
壽命（年）		聚合
內在價值
（以千計）
截至 2022 年 1 月 31 日，未兑現14,544 $1.64 7.6$507,419 
已授予2,580 $10.14 
已鍛鍊(2,701)$1.69 
被沒收(419)$2.44 
截至2022年7月31日為止未償還款項14,004 $3.17 7.6$212,254 
自2022年7月31日起已歸屬並可行使7,331 $1.69 6.5$121,955 
在截至2022年7月31日的六個月中，授予的股票期權的加權平均授予日公允價值為美元13.01每股。在截至2022年7月31日的六個月中，行使的股票期權的內在價值為美元59.9百萬
截至2022年7月31日，與已授予和未償還的未歸屬股票期權相關的未確認補償支出為美元131.1百萬，將在加權平均值剩餘時段內確認 3.1年份。
提前行使期權
在期權持有人自願或非自願終止僱傭關係的情況下，某些股票期權持有人有權行使未歸屬期權，但須遵守我們以原始行使價持有的回購權，直到期權完全歸屬。在截至2022年7月31日的六個月中，我們回購了 0.4百萬未歸屬的提前行使期權，金額為美元1.5百萬。
與提前行使期權相關的現金收益記錄在應計費用和其他流動負債和其他負債中，非流動性記入我們的簡明合併資產負債表，具體取決於相關期權的未來歸屬日期。此類應計金額為 不材料和 $2.8截至2022年7月31日和2022年1月31日，分別為百萬人。在期權歸屬時，收益將轉入額外的實收資本。
限制性股票單位
在截至2022年7月31日的六個月中，RSU的活動如下：
RSU（以千計）加權平均補助金
日期每股公允價值
截至 2022 年 1 月 31 日尚未歸屬27,515 $35.35 
已授予13,771 $19.15 
既得 (1)
(6,810)$30.22 
被沒收(3,506)$36.02 
截至2022年7月31日尚未歸屬30,970 $29.08 
(1) 尚未發行與以下內容有關的 A 類普通股 128歸屬限制性單位，因為截至2022年7月31日，此類限制性股票單位尚未結算。
在截至2022年7月31日的六個月內歸屬的限制性股票的歸屬日期公允價值為美元139.5百萬。
在首次公開募股之前，我們根據2018年股票計劃授予限制性股票，前提是滿足兩個基於服務的條件（一般而言） 四年) 和基於績效的條件。基於績效的歸屬
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（未經審計）
2021 年 4 月 23 日，也就是我們完成首次公開募股的日期，條件被認為已得到滿足。那時，我們認出了 $233.0這些限制性股票單位中已完全或部分滿足服務歸屬條件的部分的累計股票薪酬支出為百萬美元。
截至 2022 年 7 月 31 日，與未歸屬 RSU 相關的未確認薪酬支出總額約為 $758.3百萬，將在加權平均值剩餘時段內確認 3.1年份。
限制性股票獎勵
2020 年 9 月，我們發行了大約 0.1在授予日期向我們的董事會成員提供百萬RSA，公允價值為美元33.22每股，總計 $4.0百萬。這樣的 RSA 每月歸屬 四年從撥款之日起。未歸屬的股票受我們持有的回購權的約束。截至 2022 年 7 月 31 日，與未歸屬 RSA 相關的未確認薪酬支出總額為 $2.1百萬美元，將在剩餘的歸屬期內得到確認 2.1年份。
員工股票購買計劃獎勵
在截至2022年7月31日的六個月中， 0.6在ESPP下以美元的價格購買了百萬股股票15.68每股。 沒有在截至2021年7月31日的六個月中，在ESPP下購買了股票。截至2022年7月31日，與ESPP相關的未確認薪酬支出總額約為美元3.4百萬，將在加權平均值剩餘時段內確認 0.4年份。
與業務收購相關的股票薪酬
在 2022 年 7 月 29 日收購 re: Infer 的收購完成時，我們發佈了 0.4百萬股 A 類普通股（2021 年計劃除外），將在截止日期的第一、二和三週年之際分等額分期向某些員工賣方發行，但須遵守與就業相關的回扣條款。截至2022年7月31日，與這些股票相關的未確認薪酬支出總額為美元7.6百萬，將在加權平均值剩餘時段內確認 3.0年份。
股票薪酬支出
股票薪酬支出在簡明的合併運營報表中分類如下（以千計）：
截至7月31日的三個月截至7月31日的六個月
2022202120222021
訂閲服務收入成本$2,841 $1,657 $6,057 $7,871 
專業服務成本和其他收入2,528 3,904 6,402 22,835 
銷售和營銷35,889 41,006 86,647 160,299 
研究和開發23,501 23,978 50,124 89,594 
一般和行政23,493 22,068 40,476 62,849 
總計$88,252 $92,613 $189,706 $343,448 
有 不截至2022年7月31日的三個月和六個月與軟件開發成本相關的資本化股票薪酬。上表中列出的支出扣除了與軟件開發成本相關的資本化股票薪酬0.1百萬和美元2.3截至2021年7月31日的三個月和六個月中，分別為百萬美元。
14. 所得税
我們在過渡期的税收準備金是使用估計的年度有效税率確定的，並根據適用季度出現的離散項目進行了調整。在每個季度，我們都會更新預計的年度有效税率，並對準備金進行年初至今的調整。由於多種因素，包括我們準確預測多個司法管轄區的税前收入比例的能力以及某些賬面税差異，估計的年度有效税率可能會出現巨大波動。
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（未經審計）
我們的所得税準備金為美元4.1百萬和美元1.7截至2022年7月31日和2021年7月31日的三個月，分別為百萬美元。我們的有效税率是（3.5%) 和 (1.8%) 分別為截至2022年7月31日和2021年7月31日的三個月。在截至2022年7月31日和2021年7月31日的三個月中，我們的有效税率與美國聯邦法定税率不同，主要是由於全額估值補貼以及美國與國外之間的税率差異，沒有確認遞延所得税資產的損失。
我們的所得税準備金為美元8.9百萬和美元3.1截至2022年7月31日和2021年7月31日的六個月中，分別為百萬美元。我們的有效税率是（3.8%) 和 (0.9%) 分別為截至2022年7月31日和2021年7月31日的六個月。在截至2022年7月31日和2021年7月31日的六個月中，我們的有效税率與美國聯邦法定税率不同，主要是由於全額估值補貼以及美國與國外之間的税率差異，沒有確認遞延所得税資產的損失。
淨遞延所得税資產（“DTA”）的税收優惠的實現取決於這些項目在預計可扣除或應納税的時期內未來適當性質的應納税所得額。根據截至2022年7月31日的六個月中現有的客觀證據，我們認為與美國、羅馬尼亞和英國相關的雙重徵税協定的税收優惠很可能無法實現。因此，我們記錄了針對美國、羅馬尼亞和英國DTA的全額估值補貼。我們打算維持每項全額估值補貼，直到有足夠的積極證據支持估值補貼的逆轉或減少。截至2022年7月31日，有 不根據與日本相關的税收協定記錄的估值補貼，因為我們認為我們很可能會在規定的法定期限內變現此類資產。
截至2022年7月31日，我們的未確認税收優惠總額為美元2.4百萬美元與所得税有關，如果得到確認，將影響有效税率。在這筆金額中，與不確定税收狀況有關的總負債為美元0.5百萬，不包括利息和罰款，它們是我們所得税準備金的一部分。公司及其子公司的税收狀況需要接受全球多個税務管轄區的所得税審計，我們認為，在所有開放納税年度中，我們已經為所得税的不確定性提供了充足的儲備。目前，我們預計未來12個月不會有任何重大變化。
15. 歸屬於普通股股東的每股淨虧損
下表列出了本期歸屬於普通股股東的基本和攤薄後每股淨虧損的計算方法（以千計，每股金額除外）：
截至7月31日的三個月
20222021
A 級B 級A 級B 級
分子：
淨虧損$(102,201)$(18,177)$(84,362)$(15,664)
分母：
用於計算歸屬於普通股股東的每股淨虧損的加權平均股數，基本和攤薄後463,605 82,453 444,059 82,453 
歸屬於普通股股東的每股淨虧損，基本虧損和攤薄後$(0.22)$(0.22)$(0.19)$(0.19)
截至7月31日的六個月
20222021
A 級B 級A 級B 級
分子：
淨虧損$(206,118)$(36,821)$(253,645)$(86,044)
分母：
用於計算歸屬於普通股股東的每股淨虧損的加權平均股數，基本和攤薄後461,561 82,453 278,882 94,606 
歸屬於普通股股東的每股淨虧損，基本虧損和攤薄後$(0.45)$(0.45)$(0.91)$(0.91)
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（未經審計）
計算歸屬於普通股股東的攤薄後每股淨虧損時排除的反攤薄普通股等價物如下（以千計）：
截至7月31日的三個月
20222021
A 級B 級A 級B 級
可轉換優先股— — — — 
未歸屬的限制性股票29,562 — 19,445 — 
未償還的股票期權14,138 — 19,560 — 
有待從RSA回購的股票和提前行使的股票期權116 — 1,663 — 
ESPP 下可發行的股票588 — 379 — 
與業務收購相關的可退回股票14 — — — 
總計44,418 — 41,047 — 

截至7月31日的六個月
20222021
A 級B 級A 級B 級
可轉換優先股— — 137,074 — 
未歸屬的限制性股票28,435 — 27,675 — 
未償還的股票期權13,965 — 20,860 — 
有待從RSA回購的股票和提前行使的股票期權483 — 1,967 — 
ESPP 下可發行的股票808 — 193 — 
與業務收購相關的可退回股票7 — — — 
總計43,698 — 187,769 — 
16. 關聯方交易
從2022財年第三季度開始，我們通過一家擁有可變權益的特殊用途有限責任公司使用了我們的聯席首席執行官丹尼爾·迪恩斯擁有的飛機。該飛機由第三方飛機管理公司運營。迪恩斯先生通過特殊用途有限責任公司獲得了飛機的融資，並承擔了所有相關的運營、人員和維護費用。在截至2022年7月31日的三個月和六個月中，我們產生的與飛機業務使用相關的費用為美元1.1百萬和美元1.9分別是百萬。
17. 後續事件
2022 年 9 月，我們向授予日期公允價值總額約為美元的新員工和現有員工授予了 RSU 和股票期權25.4百萬，將在加權平均期內歸屬 4.0年份。

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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與本10-Q表季度報告和經審計的合併財務報表及相關附註中其他地方包含的未經審計的簡明合併財務報表和相關附註以及我們向證券公司提交的截至2022年1月31日財年 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 標題下的討論一起閲讀以及交易委員會（“SEC”）將於2022年4月4日發佈（“2022年10-K表格”）。本次討論，特別是有關我們未來經營業績或財務狀況、業務戰略以及未來運營管理計劃和目標的信息，包括標題下所述的涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。”關於前瞻性陳述的特別説明” 在這份10-Q表季度報告中。你應該查看 “標題下的披露”風險因素” 在本10-Q表季度報告中以及2022年10-K表第一部分第1A項 “風險因素” 下，討論了可能導致我們的實際業績與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異的重要因素。
概述
我們處於自動化領域技術創新和思想領先地位的最前沿，創建了一個以用户仿真為核心提供自動化的端到端平臺。我們的平臺利用計算機視覺和人工智能（“AI”），使軟件機器人能夠模擬人類行為和執行特定的業務流程，從而消除了員工執行某些手動和繁瑣任務的需要，使他們能夠專注於更有價值的工作。我們的平臺使組織能夠無縫自動化業務流程，從傳統信息技術 (“IT”) 系統和本地應用程序到新的雲原生基礎架構，並解決從簡單任務到長期運行的複雜流程的各種用例。
我們的平臺旨在改變人類的工作方式。我們為客户提供了一套強大的能力，幫助他們發現自動化機會，並在組織內跨部門構建、管理、運行、參與、衡量和管理自動化。我們的平臺利用基於人工智能的計算機視覺的力量，使我們的軟件機器人能夠在執行業務流程時執行各種操作，包括但不限於登錄應用程序、從文檔中提取信息以及更新表單和數據庫，從而提高客户的運營效率，使他們能夠更快速、更敏捷和更準確地交付關鍵的數字計劃。
我們的平臺旨在與公司現有企業堆棧中的流程進行交互並實現流程自動化。因此，我們的客户無需更換或更改現有業務應用程序，即可利用我們平臺的強大功能，降低整體 IT 基礎架構成本。我們的平臺是專為組織內的員工使用而構建的，使他們能夠快速為現有和新流程構建自動化。員工可以在多個部署選項中無縫維護和擴展自動化，不斷改進和發展自動化，持續跟蹤和衡量自動化的性能，所有這些都無需豐富的技術經驗。
我們自動化平臺的核心是一組模擬人類行為的功能，這使我們的客户能夠自動化簡單和複雜的用例。我們平臺上的自動化可以由任何與計算機交互的員工構建、使用、管理和治理，因此我們的平臺有可能在組織內各個部門之間廣泛適用。社會正處於組織執行工作方式的轉折點，我們相信，利用軟件豐富員工體驗的能力將釋放巨大的價值和效率機會，尤其是在當前緊張的勞動力市場中。儘管我們仍處於向全自動化企業邁進的多年旅程的初期，但隨着世界各地的組織開始瞭解自動化的變革性好處，勢頭正在增強。
UiPath 於 2005 年在羅馬尼亞布加勒斯特的一間公寓成立，於 2015 年成立，主要專注於構建自動化腳本和開發計算機視覺技術，這仍然是我們當今平臺的基礎。從那時起，我們發展和增強了我們的RPA能力，推出了新產品，並將業務擴展到全球各地。我們正在不斷改進和擴展我們的平臺，並尋求提供對客户業務戰略不可或缺的技術；例如，在 2023 財年，我們宣佈在我們的產品套件中增加自然語言處理（“NLP”）功能。
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我們通過一套相互關聯的軟件產品提供全方位的自動化解決方案。我們的收入來自銷售專有軟件的許可證、對我們軟件的維護和支持、訪問我們託管的某些產品（即軟件即服務或 SaaS）的權利以及包括專業服務在內的其他服務。我們的許可費主要基於訪問我們軟件的用户數量以及我們平臺上運行的自動化設備的數量。我們的許可協議通常有年度條款，有些許可協議有多年期限。我們通常不出售期限少於一年的獨立許可證。但是，在年度合同期限內或多年合同的最後一年，我們的客户可以簽訂額外的許可協議，其終止日期與此類年度合同的週年日相同。此外，我們為我們的軟件提供維護和支持以及非經常性專業服務，以促進我們平臺的採用。我們的專業服務補充了客户和合作夥伴的能力，因為他們使用我們的平臺縮短了客户的上市時間並優化了業務成果。我們的非經常性專業服務包括用例開發和部署、解決方案架構、實施諮詢和培訓。我們的市場進入模式包括一支企業現場銷售隊伍，輔之以一支專注於中小型客户的內部銷售團隊，以及一支專注於全球最大客户的全球戰略銷售團隊。截至2022年7月31日，我們擁有超過10,500名客户。
我們的許多客户在迅速意識到我們平臺的力量後，在其組織中擴大了我們平臺用例的範圍和規模。我們認為，我們的土地擴張商業模式的成功取決於我們在很短的時間內創造可觀價值的能力。我們與客户一起成長，因為他們識別並擴展了要自動化的業務流程的數量，這增加了部署的機器人數量以及與我們的機器人互動的用户數量。
我們的市場進入戰略的關鍵組成部分是我們的合作伙伴和渠道生態系統，它擴大了我們的本地和全球影響力，有助於確保客户能夠在我們的平臺上快速構建、部署和擴展自動化。我們的業務合作伙伴包括全球和區域系統集成商、增值經銷商和業務顧問。我們通過鑽石級、金級、銀級和註冊級別為符合能力要求並提供和維持指定數量的滿意客户的合作伙伴提供分級認可。這些合作伙伴關係增強了我們的市場佔有率並提高了銷售效率。此外，我們還建立了強大的技術合作夥伴關係和聯盟，以提供大量的連接器和其他必要的技術能力，以滿足我們廣泛的客户需求。
我們創造了2.422億美元和1.955億美元的收入，增長率為24％，在截至2022年7月31日和2021年7月31日的三個月中，淨虧損分別為1.204億美元和1.00億美元。在截至2022年7月31日和2021年7月31日的六個月中，我們創造了4.873億美元和3.817億美元的收入，淨虧損分別為2.429億美元和3.397億美元。在截至2022年7月31日和2021年7月31日的六個月中，我們的運營現金流分別為7,660萬美元和2350萬美元。
COVID-19 的影響
當 COVID-19 疫情開始發生時，我們在內部和客户運營中採取了果斷行動，以確保公司的韌性和員工的安全。我們暫時關閉了所有辦公室，向員工提供了技術津貼以鼓勵遠程辦公，推遲了大多數實體會議以及其他客户和促銷活動，實施了全球旅行限制，減少了員工人數和與活動營銷相關的費用，並採取了其他自由裁量的成本節省措施。我們現在已經重新開放了辦公室，並再次舉行面對面的會議和活動。我們計劃繼續遵守適用的政府命令和公共衞生準則。我們的大多數員工繼續遠程辦公，其中許多人是混合辦公。我們的員工分佈在各處，我們的員工習慣於遠程辦公。我們的嚴謹運營、數字基礎設施和全球足跡使我們能夠支持客户應對疫情帶來的新挑戰和現有的自動化需求。隨着自動化對遠程工作環境中的業務執行和績效變得越來越重要，全球對自動化的需求仍在繼續，我們一直在投資自動化平臺的開發和營銷，以滿足這一需求。有關更多信息，請參閲標題為” 的部分風險因素” 包含在本10-Q表季度報告的其他地方。
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關鍵績效指標
我們監控年化續訂運行率 (”ARR“) 幫助我們測量和 評估我們運營的有效性：
ARR 是我們在管理業務時使用的關鍵績效指標，因為它説明瞭我們獲得新訂閲客户以及維持和擴大與現有訂閲客户關係的能力。我們將 ARR 定義為每個解決方案 SKU 來自訂閲許可證和維護義務的年度發票金額，假設其訂閲量沒有增加或減少。ARR 不包括我們為獲得此類訂閲許可證或提供此類維護而可能產生的成本，也不反映除特定壞賬或有爭議的金額以外因合同未續訂或服務取消而導致的發票價值的任何實際或預期減少。截至2022年7月31日和2021年7月31日，我們的年度收益率分別為10.433億美元和7.265億美元，增長率為44％。該增長率中約有25％歸因於新客户，而該增長率中約有75％歸因於現有客户。截至2022年7月31日和2021年7月31日，我們以美元為基礎的淨留存率分別為132％和144％，即過去12個月中來自現有客户的ARR的淨增長。我們以期末的淨留存率，從截至該期末前12個月的所有客户羣中的ARR開始（“上一時段的ARR”），計算出截至該期末的淨留存率。然後，我們計算截至本期末來自這些相同客户的ARR（“本期ARR”）。本期ARR包括任何擴張，扣除過去12個月的收縮或流失，但不包括本期來自新客户的ARR。然後，我們將本期 ARR 總額除以上一時段 ARR 總額，得出基於時間點美元的淨留存率。
我們的 ARR 可能會因多種因素而波動，包括客户對我們的平臺和專業服務、定價、競爭產品、經濟狀況、客户支出水平的總體變化以及我們成功執行戰略目標的能力的滿意度或不滿。應將ARR與收入和遞延收入分開來看，因為ARR是一項運營指標，無意與這些項目合併或取代這些項目。為清楚起見，我們使用每個解決方案 SKU 的年化發票金額，而不是根據美國 GAAP 計算的收入來計算 ARR。我們的發票金額與與基礎訂閲許可證和維護義務相關的履約義務控制權的轉讓與我們的公認會計原則收入不符。這可能會導致我們的 GAAP 收入和 ARR 計算之間存在時間差異。我們的 ARR 計算僅使用訂閲許可或維護協議下每個解決方案 SKU 的發票金額，然後將該金額除以發票期限，再乘以 365 天得出年化價值。相比之下，對於我們根據公認會計原則計算的收入，銷售本地託管的基於期限的許可證所得的訂閲許可證收入將在客户能夠使用我們的軟件並從中受益時予以確認，通常是在交付給客户或續訂期開始時，維護、支持和SaaS收入在安排期限內按比例確認。ARR不是對未來收入的預測，未來收入可能會受到合同開始和終止日期、期限和續訂率的影響，並且不包括我們簡明的合併運營報表中作為永久許可證或專業服務收入報告的發票金額。投資者不應過分依賴ARR作為我們未來或預期業績的指標。此外，我們對ARR的呈現可能與其他公司提供的標題相似的指標有所不同，並且可能無法與其他指標進行比較。有關更多信息，請參閲 2022 年表格 10-K 中標題為 “風險因素——與我們的業務、產品、運營和行業相關的風險” 的部分。
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截至2022年7月31日和2021年7月31日的ARR相關數據摘要如下：
7月31日，
20222021
（千美元）
ARR$1,043,286 $726,467 
增量 ARR316,819 273,000 
ARR 大於 100 萬美元的客户：
客户數量190 118 
本期收入的百分比40 %35 %
ARR 大於 10 萬美元的客户：
客户數量1,660 1,247 
本期收入的百分比80 %75 %
以美元為基礎的淨留存率132 %144 %
影響我們績效的關鍵因素
我們的運營業績和財務狀況受到影響我們行業的宏觀因素的影響，包括基於雲的應用程序的激增、熟練人力資本的成本以及全球對自動化解決方案的需求。儘管我們的業務受到這些宏觀因素的影響，但我們的經營業績更直接地受到某些公司特定因素的影響，包括：
擴大我們的全球客户羣
我們相信，繼續擴大我們的客户羣仍然有很大的機會。此外，我們相信，隨着越來越多的組織採用我們的自動化平臺並體驗到可量化的競爭優勢，其他組織也將採用自動化作為競爭的必要工具。雖然我們向各種規模和各行各業的組織銷售產品，但我們的市場進入團隊的主要重點是大型組織，包括大型企業和政府。我們還聘請了專注於中小型企業的內部銷售團隊。我們打算通過修改細分來擴大客户羣，將重點放在具有重大擴張機會的關鍵客户上，並利用我們的新興企業團隊以較低的銷售成本獲取新客户。我們相信這將提高銷售速度，並根據長期客户潛力適當調整資源。
我們將客户數量定義為我們在指定時間段內有效訂閲的具有唯一賬户標識符的賬户數量，並在我們的客户數量中包括我們直接或通過渠道合作伙伴向其銷售產品的實體。我們的免費試用版或套餐的用户不包括在我們的客户數量中。具有多個部門、部門或子公司的單個組織被視為單個客户。我們的客户數量可能會因收購、整合、分拆和其他市場活動而進行調整，特別不包括非付費合作伙伴和經銷商。
在我們現有的客户羣中擴展
我們的客户羣是進一步擴大銷售的重要機會。截至2022年7月31日和2021年7月31日，我們分別擁有超過10,500名和超過9,100名客户。我們採用以土地擴張為中心的商業模式，以幫助客户實現收入增長、成本結構轉型、效率和速度等業務成果為中心。我們相信，我們有很大的機會成為客户在自動化之旅中的戰略合作伙伴，並通過以下途徑推動銷售的進一步擴張：
•在不同部門部署更多機器人；
•為更多員工提供自己的機器人助手；
•提高平臺的採用率；以及
•擴大企業自動化的用例，以推動機器人使用量的增加和我們各種產品的容量消耗。
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當我們的客户發現我們的平臺的新用例並且他們的員工越來越多地與機器人互動並獲得使用機器人的信心時，他們通常會將我們的平臺部署擴展到大型團隊乃至企業內部。我們以美元為基礎的淨留存率以及我們的客户超過了顯著的ARR閾值，這證明瞭我們的土地擴張模式的力量，詳見標題為 “” 的部分—關鍵績效指標."
我們打算繼續投資提高我們品牌的知名度，開發更多的產品、特性和功能，我們認為這是實現我們平臺廣泛採用的重要因素。我們增加對現有客户的銷售的能力將取決於多種因素，包括客户對我們解決方案的滿意度、競爭、定價以及客户IT支出水平的總體變化。
推動銷售數字化轉型價值主張和能力的系統集成商、增值經銷商和業務顧問的偏好和份額
我們專注於維護和發展我們的合作伙伴生態系統，這些合作伙伴構建、培訓和認證我們的技術技能，並代表他們的客户部署我們的技術。我們已經建立了一個由系統集成商、增值經銷商、業務顧問、技術合作夥伴和公共雲供應商組成的全球合作伙伴生態系統。我們的合作伙伴網絡包括埃森哲律師事務所、Capgemini SE、Cognizant Technology Solutions Corporation、德勤、安永、Infosys Limited、國際商業機器公司、普華永道、塔塔諮詢服務有限公司和Wipro Limited等。我們通過鑽石級、金級、銀級和註冊級別為符合能力要求並提供和維持一定數量的滿意客户的合作伙伴提供分級認可。2020 年 5 月，我們啟動了 UiPath 服務網絡計劃，旨在表彰具有高級交付技能的精英合作伙伴網絡。我們還提供專業服務能力，在必要時加強合作伙伴的努力。我們擴大合作伙伴基礎的能力取決於我們平臺的競爭力以及我們關係對合作夥伴和潛在合作伙伴的盈利能力。此外，我們還組成戰略聯盟，根據該聯盟，我們將軟件許可給第三方聯盟合作伙伴，同時同意在第三方聯盟合作伙伴創建或擴展其 RPA 託管服務解決方案時共同合作，推動未來向客户銷售我們的產品。
保持創新和自動化領導地位
我們的成功取決於我們保持創新和自動化領導地位的能力，以保持我們的競爭優勢。我們相信我們已經建立了一個差異化的自動化平臺，並打算通過投資擴展平臺的功能來不斷增加我們為客户提供的價值。我們已經並計劃繼續在研發方面進行大量投資，以增強我們現有的技術並提高可用性，從而提高客户的生產力。2021 年 5 月，我們發佈了 UiPath 平臺的 21.4 版。創新包括全新的 Automation Ops，旨在幫助客户管理和治理 UiPath Studio 系列產品和企業範圍內的有人值守機器人的大規模部署。在Task Mining的正式發佈的帶動下，還引入了由人工智能驅動的新功能，以加快自動化流程的發現和優先級排序。2021 年 11 月，我們發佈了 UiPath 平臺的 21.10 版。此版本中的創新包括 UiPath 集成服務，該服務提供 API 自動化，幫助公司優化已有的技術。此外，機器人自動修復的引入允許在沒有人為幹預的情況下檢測和修復機器人問題，而許多其他新功能使我們的平臺更簡單、更快速，更令開發人員和最終用户滿意。2022 年 5 月，我們發佈了 UiPath 平臺的 22.4 版。此版本引入了託管在 UiPath Automation Cloud™ 中的新 SaaS 機器人，允許客户在沒有 IT、資源或基礎設施的情況下立即部署無人值守機器人。其他改進包括更大的隨時可用的自動化庫、更高的安全性和監管水平以及對 macOS 的支持。
我們還與其他領先的科技公司合作開發集成，以簡化我們的平臺與其技術的互操作性。我們的客户可用的集成示例包括與亞馬遜網絡服務公司、Adobe Inc.、Alteryx Inc.、Atlassian Corp Plc、Box, Inc.、Crowdstrike Inc.、DocuSign Inc.、微軟公司、甲骨文公司、Qlik Technologies Inc.、Salesforce.com, Inc.、SAP SE、ServiceNow, Inc.、Snowflake, Inc.、Workday, Inc. 的產品的集成。集成可以加快我們平臺在客户環境中的採用，並加快跨越多種技術的自動化的創建。
我們還與領先的雲供應商保持合作伙伴關係，例如亞馬遜網絡服務公司、谷歌公司和微軟公司，以簡化我們平臺的部署，同時擴展我們的平臺以提供服務
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客户享受基於雲的 AI 功能的好處。我們專注於維護和發展我們的合作伙伴生態系統，以繼續擴大我們的市場份額並提高銷售效率。
此外，我們打算繼續評估對業務和技術的戰略收購和投資，以推動產品和市場擴張。例如，2021 年 3 月，我們收購了 Cloud Elements，這是一家為 SaaS 應用程序提供商和數字企業提供領先的 API 集成平臺的提供商。此次收購帶來了技術和經驗豐富的團隊，我們相信這將加快我們在原生集成和系統事件自動化觸發器等領域的技術路線圖。2022 年 7 月 29 日，我們收購了 re: Infer LTD 的所有已發行股本。（“re: Infer”），一家專注於非結構化文檔和通信的自然語言處理公司。re: Infer 使用機器學習技術從通信消息中挖掘上下文並將其轉換為可操作的數據。通過此次收購，UiPath 獲得了技術和一支經驗豐富的團隊，我們相信這將加快我們的技術路線圖，擴大我們當前由人工智能驅動的自動化能力的廣度，併為我們的客户解鎖新的自動化機會。
我們未來的成功取決於我們能否成功地向新老客户開發、營銷和銷售現有和新產品，以及維持和擴大與領先技術合作夥伴的關係。
繼續投資以發展和擴大我們的業務
從長遠來看，我們專注於推動我們的增長潛力。我們認為我們的市場機會是巨大的。隨着時間的推移，我們打算繼續投資以發展我們的全球業務。我們有在平臺上成功推出新產品和新功能的歷史，我們相信這些投資將有助於我們的長期增長。我們致力於利用我們的規模和嚴格的資源分配，確保可持續的盈利增長。
運營結果的組成部分
收入
我們的收入來自銷售使用我們專有軟件的軟件許可證、對我們的許可證的維護和支持、訪問我們託管的某些軟件產品（即 SaaS）的權利以及專業服務。我們通過一套相互關聯的軟件產品提供全方位的自動化解決方案。客户可以許可我們的軟件並在本地、公共雲或私有云或混合環境中部署我們的平臺。此外，我們還提供某些產品（即我們的 SaaS 產品）的託管、多租户、SaaS 版本，這使我們的客户無需預置基礎架構、安裝應用程序或執行其他配置即可開始自動化。我們還為客户提供維護和支持、培訓和實施服務，以促進他們採用我們的平臺。
在 2021 財年，我們開始提供混合解決方案和 SaaS 產品。混合解決方案由三項績效義務組成，包括定期許可、維護和支持以及 SaaS。
在 2022 財年第三季度，維護和支持收入更名為訂閲服務收入，服務和其他收入更名為專業服務和其他收入。我們認為，新的標題更好地反映了簡明合併運營報表中這些細列項目所包含的收入來源的構成。
許可證
我們主要銷售定期許可證，向客户提供在指定時間段內使用軟件的權利。我們還不時出售永久許可證，為客户提供無限期使用軟件的權利。對於這兩種類型的許可證，收入均在客户能夠使用軟件並從中受益的時間點予以確認，通常是在交付給客户時或在續訂期開始時。
訂閲服務
訂閲服務收入包括通過技術支持產生的維護和支持收入，以及在有時間和永久許可證安排的基礎上提供未指明的更新和升級。永久許可證的維護和支持可以續訂，通常在
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按年計算，由客户選擇。維護和支助是一項備用債務，其收入在安排期限內按比例確認。
訂閲服務收入還包括與我們的SaaS產品相關的收入，包括作為我們混合產品的一部分出售的收入。我們的SaaS產品是提供我們軟件訪問權限的備用義務，相關收入將在協議的合同期內按比例確認，該合同期從承諾服務的控制權開始轉移給客户時開始。
專業服務及其他
專業服務和其他收入包括與過程自動化、客户教育和培訓服務的專業服務相關的費用。我們的專業服務合同是按時間和材料或固定價格制定的，相關收入在提供服務時予以確認。
收入成本
許可證
許可證成本收入包括向客户交付許可證的所有直接成本、資本化軟件開發成本的攤銷、與第三方軟件轉售相關的直接成本以及收購的開發技術的攤銷。
訂閲服務
訂閲服務成本收入主要包括我們的客户支持和技術支持團隊的人事相關費用，包括工資和獎金、股票薪酬支出和員工福利成本。訂閲服務成本收入還包括第三方諮詢服務、與我們的SaaS產品相關的託管成本、收購的開發技術的攤銷和與SaaS產品相關的資本化軟件開發成本以及分配的管理費用。管理費用根據適用的人數分配給訂閲服務收入的成本。我們將在這些費用發生時予以確認。我們預計，隨着客户羣的增長，在可預見的將來，按絕對美元計算，訂閲服務成本收入將繼續增加。將來，我們預計將進一步擴大基於雲的部署。隨着基於雲的軟件和服務在我們總收入中所佔的比例越來越大，我們預計雲產品將影響我們確認收入的時機，並由於託管費和雲基礎設施成本的增加而影響我們的營業利潤率。
專業服務及其他
專業服務成本和其他收入主要包括我們專業服務團隊的人事相關費用，包括工資和獎金、股票薪酬支出和員工福利成本。專業服務成本和其他收入還包括與第三方諮詢服務相關的費用和分配的管理費用。管理費用根據適用的人數分配給專業服務成本和其他收入。我們將在這些費用發生時予以確認。我們預計，隨着客户羣的增長，在可預見的將來，以絕對美元計算，專業服務成本和其他收入將繼續增加。
運營費用
我們的運營費用包括銷售和營銷、研發以及一般和管理費用。人事相關費用是運營支出中最重要的組成部分，包括工資和獎金、股票薪酬支出和員工福利成本。運營費用還包括分配的管理費用。在 2022 和 2021 財年，某些運營支出（例如旅行和娛樂）有所減少，這主要是由於 COVID-19 疫情。我們已經開始允許旅行和麪對面會議和活動，並預計將在2023財年的剩餘時間內恢復旅行和娛樂及相關支出，儘管這些支出的時間和規模將取決於多種因素，包括疫情趨勢以及旅行限制和居家令的潛在變化。
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銷售和營銷
銷售和營銷費用主要包括與我們的銷售和營銷團隊及相關銷售支持團隊相關的人事相關費用，包括工資和獎金、股票薪酬支出和員工福利成本。銷售和營銷費用還包括銷售和合作夥伴佣金、營銷活動成本、廣告成本、差旅、貿易展、其他營銷材料以及分配的管理費用。與旅行和娛樂類似，由於 COVID-19 疫情，貿易展覽支出在 2021 財年和 2022 財年上半年均有所下降。此後，我們看到了展會開支的恢復。我們預計，從長遠來看，按絕對美元計算，我們的銷售和營銷費用將增加，但佔總收入的百分比將下降。由於這些支出的時間和範圍，我們的銷售和營銷費用佔總收入的百分比可能會逐期波動。
研究和開發
研發費用主要由人事相關費用組成，包括工資和獎金、股票薪酬支出以及研發員工的福利成本。研究和開發成本在發生時記為支出，但某些符合資本化條件的軟件開發成本除外。我們預計，在可預見的將來，隨着我們繼續投資於開發新技術並增強現有產品和平臺基礎設施的功能和能力，我們的研發費用將以絕對美元計算。由於這些支出的時間和範圍，我們的研發費用佔總收入的百分比可能會逐期波動。
一般和行政
一般和管理費用主要包括人事相關費用，包括工資和獎金、股票薪酬支出和與我們的財務、法律、人力資源、合規和其他管理團隊相關的員工福利成本，以及會計和法律專業服務費、其他與公司相關的費用，包括與我們的承諾1％承諾相關的慈善捐款，以及分配的管理費用。我們預計，在可預見的將來，以絕對美元計算，我們的一般和管理費用將增加，但隨着收入的長期增長，其佔總收入的百分比將下降。由於這些支出的時間和範圍，我們的一般和管理費用佔收入的百分比可能會逐期波動。
利息收入
利息收入包括我們的現金存款、現金和現金等價物餘額以及有價證券所獲得的利息收入。
其他費用，淨額
其他開支，淨額主要包括外匯損益。
所得税準備金
所得税準備金主要包括我們開展業務的某些外國司法管轄區的所得税。我們對美國聯邦和州、羅馬尼亞和英國的遞延所得税資產維持全額估值補貼，因為我們得出的結論是，這些遞延所得税資產很可能無法變現。我們的有效税率受到外國司法管轄區的税率和我們在這些司法管轄區賺取的相對收入金額的影響，也受到作為永久差額的不可扣除費用以及估值補貼變化的影響。
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運營結果
下表列出了精選的簡明合併運營報表數據，以及此類數據佔所示每個期間總收入的百分比：
 截至7月31日的三個月截至7月31日的六個月
 2022202120222021
 （以千計）（以千計）
收入：  
許可證$103,696 $95,547 $220,700 $195,763 
訂閲服務124,656 90,319 240,150 167,961 
專業服務及其他13,870 9,655 26,438 18,014 
總收入242,222 195,521 487,288 381,738 
收入成本：  
許可證 (1)
2,170 2,434 4,707 4,888 
訂閲服務 (1)(2)(3)
22,326 12,238 43,371 26,417 
專業服務及其他 (2)(3)
20,080 20,922 41,514 53,299 
總收入成本44,576 35,594 89,592 84,604 
毛利197,646 159,927 397,696 297,134 
運營費用：  
銷售和營銷 (1)(2)(3)
181,547 144,268 371,329 350,019 
研究和開發 (2)(3)
67,849 57,646 136,539 150,686 
一般和行政 (1)(2)(3)
68,443 55,834 125,973 130,249 
運營費用總額317,839 257,748 633,841 630,954 
營業虧損(120,193)(97,821)(236,145)(333,820)
利息收入4,505 766 5,496 1,707 
其他費用，淨額(600)(1,225)(3,411)(4,443)
所得税前虧損(116,288)(98,280)(234,060)(336,556)
所得税準備金4,090 1,746 8,879 3,133 
淨虧損$(120,378)$(100,026)$(242,939)$(339,689)
(1) 包括收購的無形資產的攤銷，如下所示：
許可證收入成本$562 $636 $1,158 $1,282 
訂閲服務收入成本330 330 660 440 
銷售和營銷413 427 827 588 
一般和行政46 — 92 — 
收購的無形資產的攤銷總額$1,351 $1,393 $2,737 $2,310 
(2) 包括股票薪酬支出，如下所示：
訂閲服務收入成本$2,841 $1,657 $6,057 $7,871 
專業服務成本和其他收入2,528 3,904 6,402 22,835 
銷售和營銷35,889 41,006 86,647 160,299 
研究和開發23,501 23,978 50,124 89,594 
一般和行政23,493 22,068 40,476 62,849 
股票薪酬支出總額$88,252 $92,613 $189,706 $343,448 
(3) 包括與股權交易相關的僱主工資税支出，如下所示：
訂閲服務收入成本$62 $186 $146 $186 
專業服務成本和其他收入62 1,079 141 1,079 
銷售和營銷1,202 8,364 2,629 8,679 
研究和開發320 325 801 325 
一般和行政186 590 363 590 
與股權交易相關的僱主工資税支出總額$1,832 $10,544 $4,080 $10,859 
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 截至7月31日的三個月截至7月31日的六個月
 2022202120222021
 （佔收入的百分比）（佔收入的百分比）
收入：  
許可證43 %49 %45 %51 %
訂閲服務51 %46 %49 %44 %
專業服務及其他6 %5 %6 %5 %
總收入100 %100 %100 %100 %
收入成本：  
許可證1 %1 %1 %1 %
訂閲服務9 %6 %9 %7 %
專業服務及其他8 %11 %8 %14 %
總收入成本18 %18 %18 %22 %
毛利82 %82 %82 %78 %
運營費用：  
銷售和營銷75 %74 %76 %92 %
研究和開發28 %29 %28 %39 %
一般和行政29 %29 %26 %34 %
運營費用總額132 %132 %130 %165 %
營業虧損(50)%(50)%(48)%(87)%
利息收入2 %— %1 %— %
其他費用，淨額— %— %(1)%(1)%
所得税前虧損(48)%(50)%(48)%(88)%
所得税準備金2 %1 %2 %1 %
淨虧損(50)%(51)%(50)%(89)%
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截至2022年7月31日和2021年7月31日的三個月的比較
收入
截至7月31日的三個月
20222021改變變化%
（千美元）
許可證$103,696 $95,547 $8,149 9 %
訂閲服務124,656 90,319 34,337 38 %
專業服務及其他13,870 9,655 4,215 44 %
總收入$242,222 $195,521 $46,701 24 %
與截至2021年7月31日的三個月相比，截至2022年7月31日的三個月中，總收入增加了4,670萬美元，增長了24％，這主要是由於訂閲服務收入增加了3,430萬美元，許可證收入增加了810萬美元。隨着我們繼續擴大在美國和國際上的銷售力度，所有地區的總收入均有所增長。在總收入的增長中，約有38％歸因於新客户，其餘歸因於現有客户。訂閲服務收入在訂閲期內按比例確認；因此，訂閲服務收入的增加既是由我們繼續提供維護和支持的前幾個時期的銷售推動的，也是由本期的新銷售推動的。
收入成本和毛利率
 截至7月31日的三個月  
 20222021改變變化%
 （千美元）
許可證$2,170 $2,434 $(264)(11)%
訂閲服務22,326 12,238 10,088 82 %
專業服務及其他20,080 20,922 (842)(4)%
總收入成本$44,576 $35,594 $8,982 25 %
毛利率82 %82 %  

與截至2021年7月31日的三個月相比，截至2022年7月31日的三個月中，總收入成本增加了900萬美元，增長了25％，這主要是由於訂閲服務成本收入的增加。訂閲服務成本收入的增加主要是由人事相關支出增加640萬美元推動的，其中包括與薪金相關的支出和獎金支出增加了450萬美元，這主要是由員工人數增加、股票薪酬增加120萬美元以及其他工資支出增加70萬美元所推動的。訂閲服務成本收入也受到使用量增加導致託管成本和軟件服務增加290萬美元的影響。專業服務成本和其他收入的下降是由人事相關支出減少370萬美元推動的，其中包括股票薪酬減少了140萬美元，與薪資相關的支出減少了130萬美元，與員工股權交易相關的僱主工資税減少了100萬美元。與使用第三方供應商向我們的客户提供專業服務相關的成本增加了250萬美元，部分抵消了這些下降。
在截至2022年7月31日的三個月中，與截至2021年7月31日的三個月相比，我們的82％的毛利率保持不變。
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目錄
運營費用
銷售和營銷
 截至7月31日的三個月  
 20222021改變變化%
 （千美元）
銷售和營銷$181,547 $144,268 $37,279 26 %
收入百分比75 %74 %  
與截至2021年7月31日的三個月相比，截至2022年7月31日的三個月中，銷售和營銷費用增加了3,730萬美元，增長了26％。增長主要歸因於人事相關費用增加了1,500萬美元，其中包括薪金相關支出增加了1,450萬美元，這主要是由員工人數增加所推動的，與我們在2023財年第二季度開始的重組行動相關的員工解僱補助金增加了1,020萬美元，員工福利成本增加了300萬美元，以及普通員工遣散費增加了190萬美元。這些成本被股票薪酬減少510萬美元部分抵消，這主要是由沒收所推動的，與股權交易相關的僱主工資税支出減少了720萬美元，以及其他績效獎金減少了140萬美元。銷售和營銷支出還受到銷售佣金支出增加780萬美元的影響，這是遞延合同收購成本增加和攤銷增加所致；恢復面對面活動導致品牌營銷和差旅費用總共增加了870萬美元；第三方諮詢費和戰略合作伙伴關係增加了250萬美元；租金支出增加了120萬美元；與銷售相關的軟件費用增加了120萬美元。
研究和開發
 截至7月31日的三個月  
 20222021改變變化%
 （千美元）
研究和開發$67,849 $57,646 $10,203 18 %
收入百分比28 %29 %  
與截至2021年7月31日的三個月相比，截至2022年7月31日的三個月中，研發費用增加了1,020萬美元，增長了18％。增長的主要原因是人事相關支出增加了660萬美元，這主要是由員工人數增加所推動的。研發支出也受到託管和軟件服務費用增加200萬美元、第三方諮詢費用增加70萬美元以及差旅費用增加50萬美元的影響。
一般和行政
 截至7月31日的三個月  
 20222021改變變化%
 （千美元）
一般和行政$68,443 $55,834 $12,609 23 %
收入百分比29 %29 %  
與截至2021年7月31日的三個月相比，截至2022年7月31日的三個月中，一般和管理費用增加了1,260萬美元，增長了23％。增長的主要原因是慈善捐款增加了440萬美元，這主要是由我們根據承諾的1％承諾向捐助者建議的基金捐贈的A類普通股所推動的。一般和管理費用也受到人事相關支出增加330萬美元的影響，這主要是由員工人數增加所推動的，其中包括股票薪酬增加了140萬美元。差旅費用增加220萬美元，軟件服務支出增加160萬美元，租金、第三方諮詢費和雜項管理費用共增加110萬美元，也促成了一般和管理費用的總體增加。
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目錄
利息收入
 截至7月31日的三個月  
 20222021改變變化%
 （千美元）
利息收入$4,505 $766 $3,739 488 %
收入百分比2 %— %  
與截至2021年7月31日的三個月相比，截至2022年7月31日的三個月中，利息收入增加了370萬美元，增長了488％，這是由於有價證券的利率同期上升。
其他費用，淨額
 截至7月31日的三個月  
 20222021改變變化%
 （千美元）
其他費用，淨額$(600)$(1,225)$625 (51)%
收入百分比— %— %  
與截至2021年7月31日的三個月相比，截至2022年7月31日的三個月中，其他支出淨減少了60萬美元，下降了51％。減少的主要原因是本期確認的轉租收入增加以及上期發生的外匯交易損失增加。
所得税準備金
 截至7月31日的三個月  
 20222021改變變化%
 （千美元）
所得税準備金$4,090 $1,746 $2,344 134 %
收入百分比2 %1 %  
與截至2021年7月31日的三個月相比，截至2022年7月31日的三個月中，所得税準備金增加了230萬美元，增長了134％。税收支出的增加主要是由外國税收支出增加所推動的，隨着我們繼續擴大國際規模，某些外國司法管轄區的同比收入增加。
截至2022年7月31日和2021年7月31日的六個月的比較
收入
截至7月31日的六個月
20222021改變變化%
（千美元）
許可證$220,700 $195,763 $24,937 13 %
訂閲服務240,150 167,961 72,189 43 %
專業服務及其他26,438 18,014 8,424 47 %
總收入$487,288 $381,738 $105,550 28 %
與截至2021年7月31日的六個月相比，截至2022年7月31日的六個月中，總收入增加了1.056億美元，增長了28％，這主要是由於訂閲服務收入增加了7,220萬美元，許可證收入增加了2490萬美元。隨着我們繼續擴大在美國和國際上的銷售力度，所有地區的總收入均有所增長。在總收入的增長中，約有31％歸因於新客户，其餘歸因於現有客户。訂閲服務收入在訂閲期內按比例確認；因此，訂閲服務收入的增加既是由我們繼續提供維護和支持的前幾個時期的銷售推動的，也是由本期的新銷售推動的。
39
目錄
收入成本和毛利率
 截至7月31日的六個月  
 20222021改變變化%
 （千美元）
許可證$4,707 $4,888 $(181)(4)%
訂閲服務43,371 26,417 16,954 64 %
專業服務及其他41,514 53,299 (11,785)(22)%
總收入成本$89,592 $84,604 $4,988 6 %
毛利率82 %78 %  
與截至2021年7月31日的六個月相比，截至2022年7月31日的六個月中，總收入成本增加了500萬美元，增長了6％，這主要是由於訂閲服務成本收入的增加，但部分被專業服務成本和其他收入的減少所抵消。訂閲服務成本收入的增加主要是由人事相關支出增加1,020萬美元推動的，其中包括工資和薪資相關支出增加了1,190萬美元，這主要是由員工人數增加所推動的，但部分被股票薪酬減少的180萬美元所抵消，這主要是由於2022財年上半年限制性股票單位的IPO相關績效條件得到滿足。訂閲服務成本收入也受到託管成本和第三方專業服務增加540萬美元以及折舊和攤銷費用增加60萬美元的影響。專業服務成本和其他收入的下降主要是由人事相關費用減少1,920萬美元所推動的，其中包括由於2022財年上半年限制性股票單位的IPO相關績效條件得到滿足，股票薪酬支出減少了1,640萬美元，與股權交易相關的僱主工資税支出減少了90萬美元。與使用第三方供應商向我們的客户提供專業服務相關的成本增加了720萬美元，部分抵消了這些下降。
在截至2022年7月31日的六個月中，我們的毛利率增至82％，而截至2021年7月31日的六個月為78％，這主要是由於2022財年上半年限制性股票單位的IPO相關業績條件得到滿足，股票薪酬支出減少。
運營費用
銷售和營銷
 截至7月31日的六個月  
 20222021改變變化%
 （千美元）
銷售和營銷$371,329 $350,019 $21,310 6 %
收入百分比76 %92 %  
與截至2021年7月31日的六個月相比，截至2022年7月31日的六個月中，銷售和營銷費用增加了2,130萬美元，增長了6％。這一增長主要歸因於銷售佣金支出增加了1750萬美元，由於恢復面對面活動和用户會議，品牌營銷和差旅費用總共增加了1,740萬美元，以及託管和軟件服務成本增加了230萬美元。銷售和營銷費用也受到第三方諮詢費和戰略合作伙伴關係增加580萬美元、租金支出增加220萬美元以及折舊和攤銷增加220萬美元的影響。這些增長被人事相關支出減少的2,600萬美元部分抵消，其中包括股票薪酬減少7,340萬美元，這主要是由於2022財年上半年限制性股票單位的IPO相關績效條件得到滿足，以及與股權交易相關的僱主工資税支出減少了570萬美元，但部分被薪資相關支出增加3,290萬美元所抵消，這主要是由於員工人數增加，達到1,020萬美元增加與我們相關的員工解僱補助金重組行動始於2023財年第二季度，員工福利成本增加了620萬美元，普通員工遣散費增加了330萬美元。
40
目錄
研究和開發
 截至7月31日的六個月  
 20222021改變變化%
 （千美元）
研究和開發$136,539 $150,686 $(14,147)(9)%
收入百分比28 %39 %  
與截至2021年7月31日的六個月相比，截至2022年7月31日的六個月中，研發費用減少了1410萬美元，下降了9％。下降的主要原因是人事相關支出減少了2,220萬美元，其中包括股票薪酬減少了3,950萬美元，這主要是由於2022財年上半年RSU的IPO相關績效條件得到滿足，但部分被薪資相關支出增加的1,320萬美元所抵消，這主要是由於員工人數的增加。研發支出還受到第三方軟件服務和託管成本增加510萬美元、第三方諮詢費用增加140萬美元以及差旅成本增加70萬美元的影響。
一般和行政
 截至7月31日的六個月  
 20222021改變變化%
 （千美元）
一般和行政$125,973 $130,249 $(4,276)(3)%
收入百分比26 %34 %  
與截至2021年7月31日的六個月相比，截至2022年7月31日的六個月中，一般和管理費用減少了430萬美元，下降了3％。這一下降主要歸因於人事相關支出減少了1,800萬美元，其中包括股票薪酬減少了2,230萬美元，這主要是由於2022財年上半年限制性股票單位的IPO相關績效條件得到滿足，但部分被薪資相關支出增加的430萬美元所抵消，這主要是由於員工人數的增加。一般和管理費用也受到第三方諮詢費減少250萬美元的影響。這些減少被慈善捐款增加的450萬美元部分抵消，這主要是由我們在2023財年第二季度向捐助者建議基金捐贈的A類普通股，這與我們的Pledge 1％承諾有關，軟件服務支出增加了330萬美元，保險費用增加了280萬美元，差旅成本、壞賬支出、折舊和攤銷以及其他税收支出共增加了550萬美元。
利息收入
 截至7月31日的六個月  
 20222021改變變化%
 （千美元）
利息收入$5,496 $1,707 $3,789 222 %
收入百分比1 %— %  
由於有價證券的利率同比上漲，截至2022年7月31日的六個月中，利息收入與截至2021年7月31日的六個月相比增加了380萬美元，增長了222％。
其他費用，淨額
 截至7月31日的六個月  
 20222021改變變化%
 （千美元）
其他費用，淨額$(3,411)$(4,443)$1,032 (23)%
收入百分比(1)%(1)%  
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目錄
與截至2021年7月31日的六個月相比，截至2022年7月31日的六個月中，其他支出淨減少了100萬美元，下降了23％。減少的主要原因是本期確認的轉租收入增加。
所得税準備金
 截至7月31日的六個月  
 20222021改變變化%
 （千美元）
所得税準備金$8,879 $3,133 $5,746 183 %
收入百分比2 %1 %  
與截至2021年7月31日的六個月相比，截至2022年7月31日的六個月中，所得税準備金增加了570萬美元，增長了183％。税收支出的增加主要是由外國税收支出增加所推動的，這是因為隨着我們繼續擴大國際規模，我們在某些外國司法管轄區的成本+利潤實體的同比收益有所增加。
流動性和資本資源
自成立以來，我們主要通過客户付款和出售股權證券的淨收益為運營提供資金。近年來，我們現金的主要用途是為我們的運營提供資金、投資資本支出和進行各種業務收購。截至2022年7月31日，我們的主要流動性來源是現金、現金等價物和有價證券，總額為17.239億美元，我們的累計赤字為17.389億美元。在截至2022年7月31日的六個月中，我們報告淨虧損2.429億美元，運營中使用的淨現金為7,660萬美元。
我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的收入增長率、產品銷售、許可證續訂活動、從客户那裏收到現金的時間和金額、銷售和營銷活動的擴大、支持開發工作的支出時間和範圍、推出新的和增強的產品、我們產品的持續市場採用、與我們的國際擴張相關的支出，以及投資現有和新辦公空間的額外資本支出的時間和範圍。將來，我們可能會繼續達成收購或投資補充業務、產品和技術的安排。我們可能需要尋求額外的股權或債務融資。如果我們需要額外融資，我們可能無法按照我們可接受的條件或根本無法籌集此類資金。如果我們無法籌集額外資金或產生必要的現金流來擴大業務和投資於持續創新，我們可能無法成功競爭，這將損害我們的業務、運營和財務狀況。
我們認為，我們現有的現金、現金等價物、有價證券、客户付款和借貸能力將足以滿足我們未來十二個月和長期的預期現金需求。
信貸額度
2020年10月，我們與美國滙豐風險投資公司、硅谷銀行、三井住友銀行和瑞穗銀行有限公司簽訂了2億美元的優先擔保循環信貸額度（“信貸額度”），到期日為2023年10月30日。除知識產權外，我們在信貸額度下的債務幾乎由我們的所有資產擔保。信貸額度包含某些慣例契約，包括但不限於與額外債務、留置權、資產剝離和關聯交易有關的契約。我們可能會將信貸額度下的未來借款收益用於為其他債務、營運資金、資本支出和其他一般公司用途（包括允許的業務收購）進行再融資。
信貸額度下的借款按信貸額度定義的基本利率計息，外加2.0％或3.0％的利率，具體取決於基準利率。對於此類貸款額度，信貸額度需繳納常規費用，包括持續的承諾費，按每日可用提取金額的年利率為0.25％。截至2022年7月31日，我們在信貸額度下沒有未償債務。
42
目錄
現金流
下表彙總了我們在所述期間的現金流量：
 截至7月31日的六個月
20222021
（以千計）
用於經營活動的淨現金 (1)
$(76,621)$(23,523)
投資活動提供的（用於）淨現金$(44,449)$21,921 
融資活動提供的（用於）淨現金$(37,153)$1,451,953 
(1)包含：
支付與員工股權交易相關的僱主工資税$(4,953)$(9,064)
行使股票期權時員工預扣税的淨（付款）收入$(5,664)$4,726 
為重組成本支付的現金$(5,196)$— 
經營活動
我們最大的運營現金來源是向客户銷售所產生的現金。我們運營活動現金的主要用途是用於人事相關費用、交付許可證的直接成本和營銷費用。迄今為止，我們的運營現金流總體上為負數，我們主要通過出售股票證券的淨收益補充了營運資金需求。
截至2022年7月31日的六個月中，用於經營活動的淨現金為7,660萬美元，由運營支出的現金支付，主要與我們團隊的薪酬有關，包括在2023財年第一季度支付的獎金。其他現金運營支出包括與我們的勞動力重組相關的付款、專業服務成本、軟件和辦公室租金。這些資金外流被我們的客户收取的現金部分抵消，這比截至2021年7月31日的六個月增加了約28％。
截至2021年7月31日的六個月中，用於經營活動的淨現金為2350萬美元，由運營支出的現金支付，主要與我們團隊的薪酬有關，包括2021財年年底銷售佣金和2022財年第一季度支付的獎金。其他現金運營支出包括支付專業服務、軟件和辦公室租金。
投資活動
截至2022年7月31日的六個月，用於投資活動的淨現金為4,440萬美元，這得益於4,560萬美元的有價證券購買、與收購re: Infer相關的2950萬美元現金對價（扣除收購的現金）、1,630萬美元的資本支出以及50萬美元的其他投資流出。這些現金流出被4,740萬美元的有價證券到期日部分抵消。
截至2021年7月31日的六個月中，投資活動提供的淨現金為2190萬美元，這得益於1.26億美元的有價證券銷售和到期日。這被9,420萬美元的有價證券購買額、與收購Cloud Elements相關的550萬美元現金對價（扣除收購的現金）以及360萬美元的資本支出部分抵消。
融資活動
截至2022年7月31日的六個月中，用於融資活動的淨現金為3,720萬美元，主要由3,870萬美元股權獎勵淨結算的預扣税款支付、1,010萬美元賣出股權獎勵交易的預扣税淨額以及回購未歸屬提前行使的股票期權的150萬美元部分抵消，被員工股票購買計劃繳款850萬美元的收益和行使股票期權的收益所抵消 470萬美元的。
截至2021年7月31日的六個月中，融資活動提供的淨現金為14.520億美元，主要來自我們發行F系列可轉換優先股的7.498億美元淨收益，即6924美元
43
目錄
扣除承保費用和佣金後的首次公開募股淨收益、950萬美元賣出股票獎勵交易的預扣税淨收入、690萬美元的員工股票購買計劃繳款和行使股票期權的收益670萬美元，部分被960萬美元股權獎勵淨結算的預扣税款的支付以及與首次公開募股相關的費用支付的370萬美元所抵消。
物質現金需求
在截至2022年7月31日的三個月和六個月中，我們承諾從第三方供應商那裏購買1.381億美元的雲基礎設施服務，從第三方聯盟合作伙伴那裏購買3580萬美元的服務積分。見 注意事項 11, 承付款和意外開支——不可取消的購買債務，以瞭解有關我們購買承諾時機的更多詳細信息。在截至2022年7月31日的三個月和六個月中，與2022年表格10-K中標題為 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分中披露的合同義務相比，我們的重大現金需求沒有其他重大變化。
關鍵會計估計
與2022年表格10-K中披露的相比，我們的關鍵會計估計沒有重大變化。
喬布斯法案會計選舉
根據《Jumpstart Our Business Startups Act》（“JOBS Act”）的定義，我們是一家新興成長型公司，只要我們繼續成為新興成長型公司，我們就可以利用適用於其他非新興成長型公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於無需遵守《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的審計師認證要求 2002 年，在我們的定期報告中減少了有關高管薪酬的披露義務報告和委託書以及豁免要求就高管薪酬舉行不具約束力的諮詢投票以及股東批准任何先前未獲批准的黃金降落傘補助金的要求。此外，根據《就業法》第107條，作為一家新興成長型公司，我們選擇利用延長的過渡期來遵守新的或經修訂的會計準則，直到這些準則本來適用於私營公司，直到我們（1）不再是新興成長型公司或（2）肯定和不可逆轉地選擇退出《就業法》中規定的延長過渡期之日以前。因此，我們的財務報表可能無法與截至上市公司生效日期遵守新的或經修訂的會計聲明的公司相提並論。
由於截至2022年7月31日，非關聯公司持有的A類普通股的市值超過7億美元，因此自2023年1月31日起，根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”），我們將被視為 “大型加速申報人”。因此，從2023年1月31日起，我們將不再有資格成為新興成長型公司。
作為大型加速申報人，我們將受到某些披露和合規要求的約束，這些要求適用於其他上市公司，但由於我們作為新興成長型公司的地位，此前不適用於我們。這些要求包括但不限於：
• 要求我們的獨立註冊會計師事務所證明我們根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》（“薩班斯-奧克斯利法案”）第404（b）條對財務報告的內部控制的有效性；
• 遵守上市公司會計監督委員會可能通過的任何要求，即強制性審計公司輪換或補充審計報告，提供有關審計和財務報表的額外信息；
• 要求我們提供有關高管薪酬的全面、更詳細的披露；以及
• 要求我們就高管薪酬進行不具約束力的諮詢投票，並就以前未獲批准的任何黃金降落傘補助金獲得股東批准。
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目錄
我們預計，遵守作為大型加速申報人的額外要求將增加我們的法律和財務合規成本，並導致管理層和其他人員將注意力從運營和其他業務事務上轉移開，將大量時間花在上市公司的報告要求上。
最近的會計公告
參見 注意事項 2, 重要會計政策摘要——最近通過的會計公告和—最近發佈的會計公告，包含在本10-Q表季度報告的第一部分第1項中，以獲取更多信息。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
我們在正常業務過程中面臨市場風險。市場風險是指由於金融市場價格和利率的不利變化而可能影響我們的財務狀況的損失風險。我們的市場風險敞口主要是利率和外幣匯率波動的結果。
利率風險
截至2022年7月31日，我們擁有16.074億美元的現金及現金等價物。現金和現金等價物包括銀行中的現金、銀行存款和貨幣市場賬户。此外，我們還有1.166億美元的有價證券，包括公司債券、商業票據和市政債券。此類賺取利息的工具存在一定程度的利率風險。我們投資活動的主要目標是保護資本、滿足流動性需求和對現金的信託控制。我們不以交易或投機為目的進行投資。截至2022年7月31日，信貸額度允許我們借入高達2億美元的貸款，但其中沒有未償金額。假設利率變動10％的影響不會對我們截至2022年7月31日的六個月的簡明合併財務報表產生重大影響。
外幣兑換風險
我們非美國子公司的功能貨幣是當地貨幣。以非美元貨幣計價的資產和負債餘額使用期末匯率折算成美元，而收入和支出的折算基於月平均匯率。折算調整作為累計其他綜合收益的一部分入賬，交易損益記入其他支出，淨入我們的簡明合併財務報表。在截至2022年7月31日的六個月中，假設外幣匯率變動10％，對我們簡明合併財務報表的折算影響估計為2,260萬美元。在截至2022年7月31日的六個月中，我們約有53％的收入和大約35％的支出以非美元貨幣計價。在截至2022年7月31日的六個月中，我們確認的淨外匯交易虧損為220萬美元。
第 4 項。控制和程序。
評估披露控制和程序
我們的披露控制和程序旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在 SEC 規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告。此外，它們旨在確保收集此類信息並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的聯席首席執行官（“聯席首席執行官”）和首席財務官（“CFO”），以便及時就所需的披露做出決定。
根據《交易法》第13（a）-13（e）條和第15（d）-15（e）條，我們的管理層在聯席首席執行官和首席財務官的參與下，對截至本10-Q表季度報告所涵蓋期末的披露控制和程序的有效性進行了評估。根據此類評估，我們的聯席首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年7月31日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年7月31日的三個月和六個月中，在財務報告第13a-15（d）條和第15d-15（d）條所要求的評估方面，沒有發現財務報告的內部控制發生重大變化
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目錄
對我們的財務報告內部控制產生重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的《交易法》。
對控制和程序有效性的限制
我們的管理層，包括我們的聯席首席執行官和首席財務官，認為我們的披露控制和程序旨在為實現其目標提供合理的保障，並且在合理的保證水平上是有效的。但是，任何控制系統，無論設計和運行得多麼好，都只能為實現其目標提供合理而非絕對的保證。任何披露控制制度和程序的有效性都存在固有的侷限性，包括資源限制、判斷錯誤，以及通過串通、管理層凌駕或錯誤規避控制和程序的可能性。此外，任何控制系統的設計都部分基於管理層對未來事件可能性的假設，無法保證該系統在所有潛在的未來情景下都能成功實現其目標。由於這些限制，我們的管理層預計我們的披露控制和程序不會防止所有潛在的錯誤或欺詐，也不會發現因錯誤或欺詐而導致的所有潛在錯誤陳述。
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第二部分——其他信息
第 1 項。法律訴訟。
請參閲 注意事項 11, 承諾和突發事件——訴訟，適用於本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表，以描述當前的法律程序（如果有）。
第 1A 項。風險因素。
我們的運營和財務業績受到各種風險和不確定性的影響，其中一些是我們無法控制的。除了本10-Q表季度報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮2022年10-K表中討論的風險，包括第一部分第1A項 “風險因素” 下的披露，這些風險以及本報告中描述的風險，是我們認為可能會對公司的業務、財務狀況和未來業績產生重大影響的風險。這些不是公司面臨的唯一風險。我們目前未意識到或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能對公司的業務、財務狀況和未來業績產生重大不利影響。如果我們對這些風險的假設不正確或情況發生變化，我們已經發現但目前認為不重要的風險仍可能對公司的業務、財務狀況和未來業績產生重大不利影響。
在本報告所涉期間，先前在2022年表格10-K第一部分第1A項中披露的風險因素沒有發生重大變化，但以下情況除外：
與我們的業務、產品、運營和行業相關的風險
如果我們未能留住和激勵我們的管理團隊成員或其他關鍵員工，或者未能整合新的團隊成員，執行管理層的過渡，或者未能吸引合格的人員來支持我們的業務，我們未來的增長前景可能會受到損害。
我們的成功和未來的增長在很大程度上取決於我們執行官的持續服務，尤其是我們的聯席首席執行官、聯合創始人兼董事長丹尼爾·迪恩斯，以及我們在研發和銷售與營銷領域的其他關鍵員工。此外，我們管理團隊的許多成員已經在我們工作了很短的時間，包括2022年4月加入我們的首席商務官克里斯·韋伯、2022年5月加入我們的聯席首席執行官羅伯特·恩斯林和2022年8月加入我們的首席人事官Brigette McGinnis Day。由於這些人員的招聘或離職，我們的執行管理團隊或其他關鍵員工不時發生變化，並且可能繼續發生變化。我們的執行官和其他關鍵員工是隨意僱用的，這意味着這些人員可以隨時終止在我們的工作。失去一名或多名執行官，或者我們的高管團隊未能與員工有效合作並領導我們的公司，可能會損害我們的業務。由於我們的產品和平臺功能的複雜性，我們還依賴現有軟件工程師的持續服務。
此外，對這些人員的競爭非常激烈，尤其是對於在設計和開發 RPA、AI 和機器學習 (“ML”) 應用程序方面經驗豐富的工程師以及經驗豐富的銷售專業人員而言。在招聘和留住具有適當資格的員工方面，我們不時會遇到困難，預計還會繼續遇到困難。我們在2021年4月完成了首次公開募股（“IPO”）。鑑於我們最近A類普通股和公開市場的波動，潛在候選人可能不像過去僱用的員工那樣看待我們的薪酬待遇，包括股權獎勵。此外，我們的招聘人員、方法和方法已經並且將來可能需要進行調整，以應對不斷變化的候選人庫和概況。我們可能無法及時識別或實施此類變更。
我們與之競爭的許多有經驗的員工的公司擁有比我們更多的資源。如果我們從競爭對手或其他公司僱用員工，他們的前僱主已經或可能試圖聲稱這些員工或我們違反了他們的法律義務，從而導致我們的時間和資源被佔用。此外，潛在和現有員工通常會考慮他們獲得的與就業相關的股權獎勵的價值。由於我們的A類普通股價格下跌，我們的員工對股權獎勵的看法有所下降，並且可能會不時下降，如果A類普通股繼續出現大幅波動，或者上漲以至於潛在員工認為我們的股票獎勵價值的上行空間有限，則可能會對我們招聘和留住關鍵員工的能力產生不利影響。如果我們未能吸引新員工或未能留住和激勵現有員工，我們的業務和未來的增長前景將受到損害。
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不利的宏觀經濟狀況，包括通貨膨脹、俄羅斯在烏克蘭的軍事行動和相關的地緣政治局勢或信息技術支出的減少所造成的不利宏觀經濟狀況，可能會限制我們發展業務的能力，並對我們的運營業績產生負面影響。
根據行業變化或宏觀經濟環境變化對我們或我們的客户和潛在客户的影響，我們的經營業績可能會有所不同。美國和國外的負面宏觀經濟狀況，包括國內生產總值增長變化、勞動力短缺、供應鏈中斷、通貨膨脹壓力、金融和信貸市場波動、國際貿易關係和/或徵收貿易關税、政治動盪、自然災害、區域或全球傳染病爆發，例如持續的 COVID-19 疫情、對美國、歐洲、亞太地區或其他地方的戰爭和恐怖襲擊，已經和可能會繼續導致包括信息技術支出在內的商業投資減少，擾亂關鍵行業和營銷活動的時機和節奏，否則可能會對我們的業務增長產生重大不利影響。
例如，這些類型的不利條件過去曾經發生過，將來可能會干擾關鍵行業活動的時間和出席率，而我們在某種程度上依賴這些活動來促進產品的銷售。如果這些事件在未來受到幹擾，我們的營銷投資、銷售渠道以及吸引新客户和產品銷售的能力可能會受到負面和不利影響。此外，某些行業整合步伐的加快可能會導致我們產品的總支出減少。此外，如果經濟普遍不景氣，客户和潛在客户認為我們的平臺成本高昂，或者部署或遷移到我們的平臺過於困難，那麼一般IT支出的延遲或減少可能會對我們的收入產生不成比例的影響。我們無法預測任何經濟放緩、不穩定或復甦的時機、強度或持續時間，無論是在總體上還是在任何特定行業內。如果整體經濟或我們經營所在市場的經濟狀況從目前的水平惡化，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
地緣政治風險，包括因貿易緊張局勢和/或徵收貿易關税、恐怖活動或國內或國際敵對行為而產生的風險，正在增加。同樣，俄羅斯和烏克蘭之間持續的軍事衝突給全球資本市場造成了極大的波動，預計將產生進一步的全球經濟後果，包括破壞全球供應鏈和能源市場。此外，其他超出我們控制範圍的事件，包括自然災害、與氣候變化有關的事件、流行病（例如 COVID-19 疫情）或健康危機，可能會不時出現，並伴隨着可能加劇國際緊張局勢的政府行動。任何此類事件和應對措施，包括監管發展，都可能導致全球市場的劇烈波動和下滑，對某些行業或部門造成不成比例的影響，商業中斷（包括經濟活動、旅行和供應鏈），造成生命和財產損失，並可能對全球經濟或資本市場以及我們的業務和經營業績產生重大和不利影響。
此外，包括信貸和金融市場在內的全球經濟經歷了極端的波動和混亂，包括流動性和信貸供應嚴重減少、消費者信心下降、經濟增長下降、失業率上升、通貨膨脹率上升、利率上升以及經濟穩定的不確定性。由於這些因素，我們的收入可能會受到客户獲取減少和現有客户收入增長低於預期的影響。例如，COVID-19 疫情導致了廣泛的失業、辭職、經濟放緩和極端波動。同樣，俄羅斯和烏克蘭之間持續的軍事衝突給全球資本市場造成了極大的波動，預計將產生進一步的全球經濟後果，包括破壞全球供應鏈和能源市場。任何此類波動和中斷都可能對我們、我們所依賴的第三方或我們的客户造成重大和不利影響。通貨膨脹率的增加會增加我們的成本，包括勞動力和員工福利成本，從而對我們產生不利影響。通貨膨脹的任何顯著上升和相關的利率上升都可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大和不利影響。
此外，如果經濟持續低迷，客户和潛在客户認為我們的軟件成本高昂，或者部署或遷移過於困難，那麼一般信息技術支出的延遲或減少可能會對我們的收入產生不成比例的影響。此外，競爭對手（其中許多競爭對手比我們更大、更成熟）可能會通過降低價格和試圖吸引我們的客户來應對市場狀況。此外，某些行業整合步伐的加快可能會導致我們的訂閲產品和相關服務的總支出減少。我們無法預測任何經濟放緩、不穩定或復甦的時機、強度或持續時間，無論是在總體上還是在任何特定範圍內
48
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工業。如果整體經濟或我們經營所在市場的經濟狀況從目前的水平惡化，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到重大不利影響。
我們可能無法成功管理我們的增長，如果我們無法高效增長，我們可能無法達到或維持盈利能力，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到損害。
我們已經經歷了並將繼續經歷快速增長和組織變革，這已經並將繼續對我們的管理以及我們的業務和財務資源提出重大要求。我們將來為實現盈利而可能決定採取的行動可能無法成功實現預期的業績，也可能無法適當地解決我們業務的短期和長期戰略中的任何一項或兩者。實施向前計劃和任何其他節省成本的舉措，包括未來可能的重組工作，可能會對我們的業務造成成本高昂和幹擾，預期的成本和費用可能高於預期，估計的成本節省可能低於預期。最後，隨着我們的業務、財務和管理控制以及報告系統和程序的改進，我們的組織結構變得越來越複雜。如果我們未能以保留企業文化關鍵方面的方式管理預期的增長、公司人事過渡和變革，我們的員工留存率可能會受到影響，這可能會對我們的產品、品牌和聲譽產生負面影響，並損害我們留住和吸引客户和員工的能力。
此外，在我們擴大業務的過程中，繼續保持較高的客户服務和滿意度非常重要。如果我們無法繼續提供高水平的客户服務，我們的聲譽以及我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到損害。隨着我們平臺功能使用量的增加，我們將需要繼續投入更多資源來改善和維護我們的基礎架構並與第三方應用程序集成。此外，我們已經並將繼續適當擴展我們的內部業務系統和服務組織，包括客户支持和專業服務，為不斷增長的客户羣提供服務。這些持續努力的失敗或延誤可能會導致系統性能受損和客户滿意度降低，從而導致對新客户的銷售減少、按美元計算的淨留存率降低、服務積分的發放或退款申請，這將損害我們的收入增長和聲譽。即使我們的擴張工作取得了成功，它們也將既昂貴又複雜，需要投入大量的管理時間和精力。由於我們努力擴大內部基礎架構，我們已經面臨並將繼續面臨效率低下或服務中斷的問題。如果有的話，我們無法確定內部基礎設施的擴建和改善能否及時得到有效實施，此類失敗可能會損害我們的業務、財務狀況和運營業績。
我們有營業虧損的歷史，過去一直沒有盈利。將來我們可能無法達到和維持盈利能力。
儘管我們在最近幾個時期經歷了顯著的收入增長，並且在前一個財年沒有實現盈利，但我們不確定未來是否會獲得足夠高的銷售量來維持或增加我們的增長，或者達到和維持盈利能力。我們還預計，我們的成本和支出將在未來一段時間內增加，如果我們的收入不增加，這可能會對我們未來的經營業績產生負面影響。特別是，我們打算繼續投入大量資金來進一步開發我們的平臺，包括推出新產品和功能，並擴大我們的內部銷售團隊和企業銷售隊伍，以推動新客户的採用，擴大用例和集成，並支持國際擴張。特別是，我們已經與某些第三方雲提供商就雲基礎設施服務簽訂了不可取消的多年容量承諾，這要求我們無論實際使用情況如何都要為此類容量付費。我們還將面臨與增長、擴大客户羣和上市公司相關的合規成本增加。我們發展業務的努力可能比我們預期的成本高，或者我們的收入增長速度可能低於我們的預期，而且我們可能無法將收入增加到足以抵消增加的運營支出。由於多種原因，我們未來可能會蒙受重大損失，包括本文所述的其他風險，以及不可預見的費用、困難、複雜性或延誤以及其他未知事件。如果我們無法維持盈利，我們的業務和A類普通股的價值可能會大幅下降。
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我們的業務取決於我們現有的客户續訂許可證以及從我們和我們的渠道合作伙伴那裏購買額外的許可證和產品。我們的客户拒絕或嚴重延遲續訂或購買額外許可證可能會損害我們未來的經營業績。
我們的增長戰略的一部分依賴於我們在短時間內為客户提供可觀價值的能力，這樣我們的客户就可以在整個企業中擴大對我們平臺的使用。因此，我們未來的成功在一定程度上取決於我們展示這一價值並向現有客户銷售更多許可證和產品的能力，以及我們的客户在合同期限到期後向我們和我們的渠道合作伙伴續訂許可證的能力。我們的許可協議主要有年度條款，有些許可協議有多年期限。我們通常不出售期限少於一年的獨立許可證。但是，在年度合同期限內或多年合同的最後一年，我們的客户可以簽訂額外的許可協議，其終止日期與此類年度合同的週年日相同。我們的客户沒有義務在許可期到期後續訂我們產品的許可證。在購買許可證之前，我們為一些客户提供了免費使用我們的自動化平臺和產品的機會。我們還與客户合作，尋找後續銷售機會，以擴大我們在他們的業務中的足跡。
為了維持或改善我們的運營業績，我們的客户必須續訂或擴大他們向我們和我們的渠道合作伙伴發放的許可證。鑑於我們的客户羣在規模、行業和地理位置方面的多樣性，我們無法準確預測續訂量和基於美元的淨留存率。我們的續訂量和以美元為基礎的淨留存率可能會由於多種因素而下降或波動，其中許多因素是我們無法控制的，包括客户的業務優勢或劣勢、經濟狀況導致的續訂持續或新的延遲、客户使用情況，包括我們的客户快速將我們的產品集成到其業務中並在其業務中不斷為我們的產品尋找新用途的能力、雲自動化部署或採用問題、客户對我們產品的滿意度以及平臺能力和客户支持、我們的平臺在經濟高效地與第三方軟件產品集成方面的效用、我們的價格、競爭產品的能力和價格、影響我們客户羣的兼併和收購、關聯公司的多個付費企業賬户合併為一個付費企業賬户或全部企業賬户丟失、全球經濟狀況的影響，包括俄羅斯在烏克蘭的軍事行動以及迅速演變的全球制裁的直接和長期影響與此相關的，或客户在IT解決方案上的支出或總體支出水平的減少，使用我們的產品可能帶來的安全或數據隱私風險，影響我們的客户或我們銷售產品能力的監管制度的變化，包括制裁和出口管制制度的變化，或者行業和公眾對我們的產品和RPA產品的總體看法，包括自動化程度提高和人工流失所致。如果根據我們的增長戰略，我們的客户羣繼續增長到包括大型企業，這些因素也可能會加劇，而這也可能需要更復雜和更昂貴的銷售工作。如果我們的客户不向我們購買額外的許可證和產品，或者我們的客户未能續訂許可證，我們的收入可能會下降，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到損害。
我們過去曾參與過收購和投資活動，將來可能參與收購和投資活動，這可能會轉移管理層的注意力，擾亂我們的業務，削弱股東價值，並對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
作為業務戰略的一部分，我們會不斷評估收購或投資我們認為可以補充或擴展我們的產品和解決方案、增強我們的技術能力或以其他方式提供增長機會的業務、產品或技術的機會。例如，2021 年 3 月，我們收購了 Cloud Elements Inc.（“Cloud Elements”），這是一家為 SaaS 應用程序提供商和數字企業提供領先的應用程序編程接口集成平臺的提供商。2022 年 7 月，我們收購了 re: Infer，這是一家用於非結構化文檔和通信的自然語言處理 (NLP) 公司。將來，我們可能無法找到合適的收購候選人，即使我們找到了，我們也可能無法以優惠的條件完成所需的收購（如果有的話）。如果我們無法完成收購，我們可能無法加強我們的競爭地位或實現我們的目標。未來的收購和投資可能會導致不可預見的運營困難和支出，包括擾亂我們的持續運營，轉移管理層的注意力，增加我們的支出以及使我們承擔額外的負債。收購還可能對我們的財務業績產生負面影響，因為它可能：
•要求我們承擔費用或承擔鉅額債務；
•造成不利的税收後果或不利的會計待遇；
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目錄
•使我們面臨第三方的索賠和爭議，包括知識產權和隱私索賠和爭議；
•沒有產生足夠的財務回報來抵消與收購相關的額外成本和支出；
•導致我們在收購前為被收購公司的活動承擔責任；
•促使我們記錄與商譽和其他收購的無形資產相關的減值費用；以及
•造成其他不可預見的運營困難和支出。
此外，為了支付收購或投資的費用，我們必須使用現金、承擔債務和/或發行股權證券，每種證券都可能影響我們的財務狀況或普通股的價值，並且（就股權融資而言）可能導致股東稀釋。
此外，未能成功整合被收購企業的運營、人員或技術可能會影響我們實現此類收購全部收益的能力。我們收購公司的經驗有限，增加了這些風險。如果我們無法實現收購的預期戰略收益，或者如果此類收購的整合或預期的財務和戰略收益，包括任何預期的成本節約、收入機會或運營協同效應，沒有達到我們的預期，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到影響。
我們與環境、社會和治理（“ESG”）事務相關的願望和披露使我們面臨可能對我們的聲譽和業績產生不利影響的風險。
我們已經發布了基準 ESG 報告，正在確定排放基線，並計劃設定企業目標。我們的報告和聲明反映了我們目前的計劃和願望，並不能保證我們能夠實現這些計劃和願望。我們未能及時或完全實現或準確跟蹤和報告這些目標，可能會對我們的聲譽、財務業績和增長產生不利影響，並使我們面臨投資界和執法機構的更多審查。
跟蹤和報告 ESG 事項的標準不斷髮展。我們對自願披露框架和標準的選擇，以及對這些框架和標準的解釋或應用，可能會不時發生變化或與其他框架和標準有所不同。這可能會導致不同時期或UiPath與同一行業的其他公司之間缺乏一致的比較數據。此外，我們的流程和控制可能不符合識別、衡量和報告ESG指標的不斷演變的標準，包括美國證券交易委員會和我們可能受其約束的其他監管機構可能要求上市公司披露的ESG相關信息，並且此類標準可能會隨着時間的推移而發生變化，這可能會導致我們對當前目標的重大修改，報告在實現此類目標方面的進展或將來實現此類目標的能力。
如果我們的ESG實踐不符合不斷變化的投資者或其他利益相關者的期望和標準，那麼我們的聲譽、我們吸引或留住員工的能力以及我們作為投資、業務合作伙伴、收購方或服務提供商的吸引力可能會受到負面影響。此外，我們未能或被認為未能追求或實現我們的目標和目的，或者未能及時或根本滿足各種報告標準，可能會產生類似的負面影響，或使我們面臨政府執法行動和私人訴訟。
與税務和會計事務相關的風險
我們面臨貨幣匯率波動的影響，這會對我們的經營業績產生負面影響。
雖然我們的銷售合同主要以美元計價，但我們的銷售合同佔我們收入的很大一部分，以外幣計價。因此，由於外匯匯率的變化，我們收入的很大一部分已經並將繼續受到波動的影響。此外，對於我們以美元計價的國外銷售合同，美元的走強已經並將繼續增加我們在美國以外的客户購買產品和平臺能力的實際成本，這可能會對我們的經營業績產生不利影響。
此外，我們越來越多的運營費用是在美國境外產生的。在我們開展業務的大多數國家，我們以當地貨幣開展業務和承擔成本。每當我們的運營子公司進行購買或銷售交易時，我們就會面臨貨幣交易風險
使用與其運營貨幣不同的貨幣，或以不同於其功能貨幣的貨幣持有資產或負債。當匯率的價值變動時，也會影響我們的經營業績
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外國子公司的銷售和支出折算成美元。我們無法準確預測未來匯率波動對我們經營業績的影響。鑑於匯率的波動，我們可能無法有效管理我們的貨幣風險，貨幣匯率的任何波動都可能對我們的財務狀況、現金流和盈利能力產生不利影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
近期未註冊股權證券的銷售
•2022 年 7 月 29 日，我們向一家慈善捐贈者建議的基金髮行了 300,000 股 A 類普通股，這與我們 Pledge 1% 的承諾無償對價。
•2022年7月29日，我們發行了569,741股與收購re: Infer相關的A類普通股；在這些A類股票中，有142,439股作為購買對價轉讓給了re: Infer的賣方，427,302股將在截止日期的接下來的三週年之內發行給賣方，但須遵守某些與就業相關的回扣條款。
上述交易均不涉及任何承銷商、承保折扣或佣金或任何公開募股。除非上文另有規定，否則我們認為，根據《證券法》第4（a）（2）條（以及據此頒佈的D條或S條），這些交易是發行人進行的不涉及任何公開發行的交易，因此根據《證券法》，這些交易免於註冊。在每項交易中，證券的接收者都表示他們打算購買證券僅用於投資，而不是為了出售或出售與證券的任何分配，並在這些交易中發行的股票證書上貼有適當的標記。通過與我們的關係，所有收件人都有足夠的機會獲得有關我們的信息。這些證券的發行是在沒有任何一般招標或廣告的情況下進行的。
A類普通股首次公開發行所得款項的使用
2021 年 4 月，我們完成了首次公開募股，發行並出售了 1,300 萬股 A 類普通股，其中包括完全行使承銷商購買額外股票的選擇權的360萬股，賣出股東以每股56.00美元的公開發行價格額外出售了1,450萬股，在扣除承銷折扣和佣金以及發行後，我們獲得的淨收益為6.879億美元開支。我們沒有從賣出股東出售股票中獲得任何收益。首次公開募股中發行和出售的所有股票均根據S-1表上的註冊聲明（文件編號333-254738）根據《證券法》註冊，該聲明由美國證券交易委員會於2021年4月20日宣佈生效。與2022年表格10-K中披露的相比，我們的首次公開募股收益的計劃用途沒有實質性變化。
發行人購買股票證券
下表顯示了我們在截至2022年7月31日的三個月中對A類普通股的回購：
時期股票總數
已購買 (1)		每人支付的平均價格
分享
5 月 1 日至 31 日— $— 
6 月 1 日至 30 日— — 
7 月 1 日至 31 日1,040,262 $18.19 
總計1,040,262 $18.19 
(1) 代表為履行與股權獎勵淨結算相關的員工納税義務而扣留的股份數量。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
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第 5 項。其他信息。
沒有。
第 6 項。展品。
展覽
數字		描述
10.1†
UiPath, Inc. 與 Thomas Hansen 之間的《分離和解除索賠協議》，日期為 2022 年 4 月 5 日
31.1*
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對聯席首席執行官進行認證。
31.2*
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對聯席首席執行官進行認證。
31.3*
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。
32.1*^
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對聯席首席執行官和首席財務官進行認證。
101.SCHXBRL 分類擴展架構文檔
101.CALXBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEFXBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
101.LABXBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
101.PREXBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔
104封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）
___________________
† 表示管理合同或補償計劃。
* 隨函提交。
^ 本附錄32.1中提供的認證被視為附於本10-Q表季度報告，就《交易法》第18條而言，不被視為 “已存檔”，也不受該部分的責任約束，也不應將其視為以提及方式納入根據《證券法》或《交易法》提交的任何文件，無論此類申報中包含任何一般的公司註冊語言。

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目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
UiPath, Inc.
日期：2022 年 9 月 8 日來自：//阿希姆·古普塔
阿希姆·古普塔
首席財務官
（首席財務官）

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