avo-20220731
假象2022Q3000180297410/3100018029742021-11-012022-07-3100018029742022-08-31Xbrli：共享00018029742022-07-31ISO 4217：美元00018029742021-10-31ISO 4217：美元Xbrli：共享00018029742022-05-012022-07-3100018029742021-05-012021-07-3100018029742020-11-012021-07-310001802974美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-10-310001802974US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-10-310001802974美國-公認會計準則：應收庫存持有人成員2020-10-310001802974Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-10-310001802974美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-10-310001802974美國公認會計準則：非控制性利益成員2020-10-3100018029742020-10-310001802974US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-11-012021-01-3100018029742020-11-012021-01-310001802974美國-公認會計準則：應收庫存持有人成員2020-11-012021-01-310001802974美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-11-012021-01-310001802974Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-11-012021-01-310001802974美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-310001802974US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-310001802974美國-公認會計準則：應收庫存持有人成員2021-01-310001802974Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-310001802974美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-310001802974美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-01-3100018029742021-01-310001802974美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-02-012021-04-300001802974US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-02-012021-04-3000018029742021-02-012021-04-300001802974美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-02-012021-04-300001802974Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-02-012021-04-300001802974美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-04-300001802974US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-300001802974美國-公認會計準則：應收庫存持有人成員2021-04-300001802974Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-300001802974美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-04-300001802974美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-04-3000018029742021-04-300001802974美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-05-012021-07-310001802974US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-05-012021-07-310001802974美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-05-012021-07-310001802974Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-05-012021-07-310001802974美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-07-310001802974US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-310001802974美國-公認會計準則：應收庫存持有人成員2021-07-310001802974Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-310001802974美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-07-310001802974美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-07-3100018029742021-07-310001802974美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-10-310001802974US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-10-310001802974美國-公認會計準則：應收庫存持有人成員2021-10-310001802974Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-10-310001802974美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-10-310001802974美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-10-310001802974US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-11-012022-01-3100018029742021-11-012022-01-310001802974美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-11-012022-01-310001802974Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-11-012022-01-310001802974美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-310001802974US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-310001802974美國-公認會計準則：應收庫存持有人成員2022-01-310001802974Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-310001802974美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-310001802974美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-01-3100018029742022-01-310001802974US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-02-012022-04-3000018029742022-02-012022-04-300001802974美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-02-012022-04-300001802974美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-02-012022-04-300001802974Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-02-012022-04-300001802974美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-04-300001802974US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-300001802974美國-公認會計準則：應收庫存持有人成員2022-04-300001802974Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-300001802974美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-04-300001802974美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-04-3000018029742022-04-300001802974US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-05-012022-07-310001802974美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-05-012022-07-310001802974美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-05-012022-07-310001802974美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-05-012022-07-310001802974Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-05-012022-07-310001802974美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-07-310001802974US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-310001802974美國-公認會計準則：應收庫存持有人成員2022-07-310001802974Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-310001802974美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-07-310001802974美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-07-31AVO：細分0001802974AVO：Moruga Members2022-07-31Xbrli：純Utr：高可用性0001802974AVO：Moruga Members2022-05-010001802974AVO：Moruga Members2022-05-012022-05-010001802974Avo:MeasurementInputDerivedBEVToEBITDAMultipleMember2022-07-310001802974Avo:MeasurementInputDerivedBEVToRevenueMultipleMember2022-07-310001802974Avo:MeasurementInputMeanBEVToEBITDAMultipleMember2022-07-310001802974Avo:MeasurementInputMedianBEVToEBITDAMultipleMember2022-07-310001802974Avo:MeasurementInputMeanBEVToRevenueMultipleMember2022-07-310001802974Avo:MeasurementInputMedianBEVToRevenueMultipleMember2022-07-310001802974美國-公認會計準則：衡量投入貼現率成員2022-07-3100018029742022-05-012022-05-0100018029742022-05-010001802974AVO：國際農民協會成員2021-10-310001802974AVO：BlueberryReportingSegmentMember2021-10-310001802974AVO：國際農民協會成員2021-11-012022-07-310001802974AVO：BlueberryReportingSegmentMember2021-11-012022-07-310001802974AVO：國際農民協會成員2022-07-310001802974AVO：BlueberryReportingSegmentMember2022-07-310001802974AVO：RevolvingCreditMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-07-310001802974AVO：RevolvingCreditMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2021-10-310001802974AVO：高級終端貸款所有成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2022-07-310001802974AVO：高級終端貸款所有成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2021-10-310001802974AVO：老年人貸款A2成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2022-07-310001802974AVO：老年人貸款A2成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2021-10-310001802974美國-GAAP：SecuredDebt成員AVO：NotesPayableBoAMember2022-07-310001802974美國-GAAP：SecuredDebt成員AVO：NotesPayableBoAMember2021-10-310001802974US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-07-31AVO：衍生性儀器0001802974AVO：老年人貸款成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2022-07-310001802974AVO：ClassActionVMaskProduceMemberUS-GAAP：SettledLitigationMembers2021-05-012021-05-310001802974美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-07-310001802974美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-07-310001802974美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-07-310001802974美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-07-310001802974美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-10-310001802974美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-10-310001802974美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-10-310001802974美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-10-310001802974US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-07-310001802974美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-07-310001802974美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-07-310001802974美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-07-310001802974US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-10-310001802974美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-10-310001802974美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-10-310001802974美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-10-310001802974美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-05-012022-07-310001802974美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-05-012021-07-310001802974美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-11-012022-07-310001802974美國-公認會計準則：員工股票期權成員2020-11-012021-07-310001802974美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-05-012022-07-310001802974美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-05-012021-07-310001802974美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-11-012022-07-310001802974美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2020-11-012021-07-310001802974美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-05-012022-07-310001802974美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-05-012021-07-310001802974美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-11-012022-07-310001802974美國-公認會計準則：員工股票期權成員2020-11-012021-07-310001802974美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-05-012022-07-310001802974美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-05-012021-07-310001802974美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-11-012022-07-310001802974美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2020-11-012021-07-310001802974AVO：亨利·阿沃卡多成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2022-07-310001802974AVO：亨利·阿沃卡多成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2021-10-310001802974AVO：Avocado先生成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2022-07-310001802974AVO：Avocado先生成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2021-10-310001802974AVO：Moruga MembersUS-GAAP：EquityMethodInvestee成員2022-07-310001802974AVO：Moruga MembersUS-GAAP：EquityMethodInvestee成員2021-10-310001802974AVO：Copaltas成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2022-07-310001802974AVO：Copaltas成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2021-10-310001802974AVO：董事和官員成員2022-07-310001802974AVO：董事和官員成員2021-10-310001802974AVO：員工成員2022-07-310001802974AVO：員工成員2021-10-310001802974AVO：亨利·阿沃卡多成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2022-05-012022-07-310001802974AVO：亨利·阿沃卡多成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2021-11-012022-07-310001802974AVO：Avocado先生成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2022-05-012022-07-310001802974AVO：Avocado先生成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2021-11-012022-07-310001802974AVO：Moruga MembersUS-GAAP：EquityMethodInvestee成員2022-05-012022-07-310001802974AVO：Moruga MembersUS-GAAP：EquityMethodInvestee成員2021-11-012022-07-310001802974AVO：Copaltas成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2022-05-012022-07-310001802974AVO：Copaltas成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2021-11-012022-07-310001802974AVO：董事和官員成員2022-05-012022-07-310001802974AVO：董事和官員成員2021-11-012022-07-310001802974AVO：員工成員2022-05-012022-07-310001802974AVO：員工成員2021-11-012022-07-310001802974AVO：亨利·阿沃卡多成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2021-05-012021-07-310001802974AVO：亨利·阿沃卡多成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2020-11-012021-07-310001802974AVO：Avocado先生成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2021-05-012021-07-310001802974AVO：Avocado先生成員US-GAAP：EquityMethodInvestee成員2020-11-012021-07-310001802974AVO：Moruga MembersUS-GAAP：EquityMethodInvestee成員2021-05-012021-07-310001802974AVO：Moruga MembersUS-GAAP：EquityMethodInvestee成員2020-11-012021-07-310001802974AVO：董事和官員成員2021-05-012021-07-310001802974AVO：董事和官員成員2020-11-012021-07-310001802974AVO：員工成員2021-05-012021-07-310001802974AVO：員工成員2020-11-012021-07-31AVO：細分0001802974AVO：MarketingandDistributionMemberAVO：ThirdPartySalesMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-05-012022-07-310001802974AVO：ThirdPartySalesMemberAVO：國際農民協會成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-05-012022-07-310001802974AVO：ThirdPartySalesMemberAVO：BlueberryReportingSegmentMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-05-012022-07-310001802974AVO：ThirdPartySalesMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-05-012022-07-310001802974AVO：MarketingandDistributionMemberAVO：ThirdPartySalesMember美國公認會計準則：運營部門成員2021-05-012021-07-310001802974AVO：ThirdPartySalesMemberAVO：國際農民協會成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-05-012021-07-310001802974AVO：ThirdPartySalesMember美國公認會計準則：運營部門成員2021-05-012021-07-310001802974AVO：MarketingandDistributionMember美國公認會計準則：運營部門成員AVO：授權銷售成員2022-05-012022-07-310001802974AVO：國際農民協會成員美國公認會計準則：運營部門成員AVO：授權銷售成員2022-05-012022-07-310001802974AVO：BlueberryReportingSegmentMember美國公認會計準則：運營部門成員AVO：授權銷售成員2022-05-012022-07-310001802974美國公認會計準則：運營部門成員AVO：授權銷售成員2022-05-012022-07-310001802974AVO：MarketingandDistributionMember美國公認會計準則：運營部門成員AVO：授權銷售成員2021-05-012021-07-310001802974AVO：國際農民協會成員美國公認會計準則：運營部門成員AVO：授權銷售成員2021-05-012021-07-310001802974美國公認會計準則：運營部門成員AVO：授權銷售成員2021-05-012021-07-310001802974AVO：MarketingandDistributionMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-05-012022-07-310001802974AVO：國際農民協會成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-05-012022-07-310001802974AVO：BlueberryReportingSegmentMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-05-012022-07-310001802974美國公認會計準則：運營部門成員2022-05-012022-07-310001802974AVO：MarketingandDistributionMember美國公認會計準則：運營部門成員2021-05-012021-07-310001802974AVO：國際農民協會成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-05-012021-07-310001802974美國公認會計準則：運營部門成員2021-05-012021-07-310001802974AVO：MarketingandDistributionMemberUS-GAAP：部門間消除成員2022-05-012022-07-310001802974US-GAAP：部門間消除成員AVO：國際農民協會成員2022-05-012022-07-310001802974US-GAAP：部門間消除成員AVO：BlueberryReportingSegmentMember2022-05-012022-07-310001802974US-GAAP：部門間消除成員2022-05-012022-07-310001802974AVO：MarketingandDistributionMemberUS-GAAP：部門間消除成員2021-05-012021-07-310001802974US-GAAP：部門間消除成員AVO：國際農民協會成員2021-05-012021-07-310001802974US-GAAP：部門間消除成員2021-05-012021-07-310001802974AVO：MarketingandDistributionMember2022-05-012022-07-310001802974AVO：國際農民協會成員2022-05-012022-07-310001802974AVO：BlueberryReportingSegmentMember2022-05-012022-07-310001802974AVO：MarketingandDistributionMember2021-05-012021-07-310001802974AVO：國際農民協會成員2021-05-012021-07-310001802974AVO：MarketingandDistributionMemberAVO：ThirdPartySalesMember美國公認會計準則：運營部門成員2021-11-012022-07-310001802974AVO：ThirdPartySalesMemberAVO：國際農民協會成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-11-012022-07-310001802974AVO：ThirdPartySalesMemberAVO：BlueberryReportingSegmentMember美國公認會計準則：運營部門成員2021-11-012022-07-310001802974AVO：ThirdPartySalesMember美國公認會計準則：運營部門成員2021-11-012022-07-310001802974AVO：MarketingandDistributionMemberAVO：ThirdPartySalesMember美國公認會計準則：運營部門成員2020-11-012021-07-310001802974AVO：ThirdPartySalesMemberAVO：國際農民協會成員美國公認會計準則：運營部門成員2020-11-012021-07-310001802974AVO：ThirdPartySalesMember美國公認會計準則：運營部門成員2020-11-012021-07-310001802974AVO：MarketingandDistributionMember美國公認會計準則：運營部門成員AVO：授權銷售成員2021-11-012022-07-310001802974AVO：國際農民協會成員美國公認會計準則：運營部門成員AVO：授權銷售成員2021-11-012022-07-310001802974AVO：BlueberryReportingSegmentMember美國公認會計準則：運營部門成員AVO：授權銷售成員2021-11-012022-07-310001802974美國公認會計準則：運營部門成員AVO：授權銷售成員2021-11-012022-07-310001802974AVO：MarketingandDistributionMember美國公認會計準則：運營部門成員AVO：授權銷售成員2020-11-012021-07-310001802974AVO：國際農民協會成員美國公認會計準則：運營部門成員AVO：授權銷售成員2020-11-012021-07-310001802974美國公認會計準則：運營部門成員AVO：授權銷售成員2020-11-012021-07-310001802974AVO：MarketingandDistributionMember美國公認會計準則：運營部門成員2021-11-012022-07-310001802974AVO：國際農民協會成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-11-012022-07-310001802974AVO：BlueberryReportingSegmentMember美國公認會計準則：運營部門成員2021-11-012022-07-310001802974美國公認會計準則：運營部門成員2021-11-012022-07-310001802974AVO：MarketingandDistributionMember美國公認會計準則：運營部門成員2020-11-012021-07-310001802974AVO：國際農民協會成員美國公認會計準則：運營部門成員2020-11-012021-07-310001802974美國公認會計準則：運營部門成員2020-11-012021-07-310001802974AVO：MarketingandDistributionMemberUS-GAAP：部門間消除成員2021-11-012022-07-310001802974US-GAAP：部門間消除成員AVO：國際農民協會成員2021-11-012022-07-310001802974US-GAAP：部門間消除成員AVO：BlueberryReportingSegmentMember2021-11-012022-07-310001802974US-GAAP：部門間消除成員2021-11-012022-07-310001802974AVO：MarketingandDistributionMemberUS-GAAP：部門間消除成員2020-11-012021-07-310001802974US-GAAP：部門間消除成員AVO：國際農民協會成員2020-11-012021-07-310001802974US-GAAP：部門間消除成員2020-11-012021-07-310001802974AVO：MarketingandDistributionMember2021-11-012022-07-310001802974AVO：MarketingandDistributionMember2020-11-012021-07-310001802974AVO：國際農民協會成員2020-11-012021-07-310001802974AVO：AvocadoMember2022-05-012022-07-310001802974AVO：AvocadoMember2021-05-012021-07-310001802974AVO：AvocadoMember2021-11-012022-07-310001802974AVO：AvocadoMember2020-11-012021-07-310001802974AVO：BlueberryMember2022-05-012022-07-310001802974AVO：BlueberryMember2021-05-012021-07-310001802974AVO：BlueberryMember2021-11-012022-07-310001802974AVO：BlueberryMember2020-11-012021-07-310001802974AVO：MangoMember2022-05-012022-07-310001802974AVO：MangoMember2021-05-012021-07-310001802974AVO：MangoMember2021-11-012022-07-310001802974AVO：MangoMember2020-11-012021-07-310001802974AVO：其他成員2022-05-012022-07-310001802974AVO：其他成員2021-05-012021-07-310001802974AVO：其他成員2021-11-012022-07-310001802974AVO：其他成員2020-11-012021-07-310001802974國家：美國2022-05-012022-07-310001802974國家：美國2021-05-012021-07-310001802974國家：美國2021-11-012022-07-310001802974國家：美國2020-11-012021-07-310001802974美國-GAAP：非美國成員2022-05-012022-07-310001802974美國-GAAP：非美國成員2021-05-012021-07-310001802974美國-GAAP：非美國成員2021-11-012022-07-310001802974美國-GAAP：非美國成員2020-11-012021-07-310001802974美國公認會計準則：運營部門成員AVO：CoreFarmingMember2022-05-012022-07-310001802974美國公認會計準則：運營部門成員AVO：CoreFarmingMember2021-05-012021-07-310001802974美國公認會計準則：運營部門成員AVO：CoreFarmingMember2021-11-012022-07-310001802974美國公認會計準則：運營部門成員AVO：CoreFarmingMember2020-11-012021-07-310001802974AVO：OtherFarmingMember美國公認會計準則：運營部門成員2022-05-012022-07-310001802974AVO：OtherFarmingMember美國公認會計準則：運營部門成員2021-05-012021-07-310001802974AVO：OtherFarmingMember美國公認會計準則：運營部門成員2021-11-012022-07-310001802974AVO：OtherFarmingMember美國公認會計準則：運營部門成員2020-11-012021-07-310001802974AVO：Moruga Members2021-11-012022-07-31

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
_____________
表格10-Q
_____________

(標記一)
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末July 31, 2022
或

☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡期                    至                    
委託文件編號：001-39561
_____________

使命生產公司。
(註冊人的確切姓名載於其章程)
_____________

特拉華州
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
2710卡米諾·德爾·索爾
奧克斯納德, 加利福尼亞
(主要行政辦公室地址)
95-3847744
(税務局僱主
識別號碼)
93030
(郵政編碼)

註冊人的電話號碼，包括區號：(805) 981-3650
_____________
根據該法第12(B)條登記的證券：

 
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股票面價值0.001美元AVO納斯達克全球精選市場

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器☒加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是☐ No ☒
截至2022年8月31日，註冊人擁有70,664,204面值為0.001美元的已發行普通股。



使命生產公司。
目錄


表格10-Q
2022財年第三季度
索引

第一部分-財務信息
5
第1項。
財務報表
5
簡明綜合資產負債表(未經審計)
5
的簡明綜合報表收入(未經審計)
6
的簡明綜合報表綜合收益(未經審計)
7
簡明綜合權益變動表(未經審計)
8
簡明合併現金流量表(未經審計)
9
未經審計的簡明合併財務報表附註
11
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
20
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
29
第四項。
控制和程序
29
第二部分--其他資料
30
第1項。
法律訴訟
30
第1A項。
風險因素
30
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
30
第三項。
高級證券違約
31
第四項。
煤礦安全信息披露
31
第五項。
其他信息
31
第六項。
陳列品
31
簽名
32


前瞻性陳述
這份Form 10-Q季度報告包含符合聯邦證券法的前瞻性陳述，包括1995年的《私人證券訴訟改革法》，這些陳述涉及重大風險和不確定性。前瞻性陳述一般與未來事件或我們未來的財務或經營業績有關。在某些情況下，您可以識別前瞻性陳述，因為它們包含“可能”、“將”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”或“繼續”等詞語，或這些詞語或其他與我們的預期、戰略、計劃或意圖有關的類似術語或表述的否定意義。前瞻性表述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他重要因素，這些風險、不確定性和其他重要因素可能導致我們的實際結果、表現或成就與前瞻性表述明示或暗示的任何未來結果、表現或成就大不相同。我們認為這些因素包括但不限於以下幾點：
•與我們業務相關的風險，包括：通過購買或種植鱷梨造成的供應限制；失去一個或多個最大客户或客户購買水平的降低；在國際上開展業務，包括墨西哥和祕魯的經濟、政治和/或社會條件；鱷梨市場價格的波動；日益激烈的競爭；固有的農業風險；由於業務的季節性而導致的經營結果變化；總體經濟狀況；新冠肺炎大流行的影響，包括所導致的經濟狀況；通脹壓力和在我們業務中使用的商品、其他產品或勞動力的成本上升；食品安全事件和我們產品的召回；美國農業部和FDA法規、美國貿易政策和/或關税和進出口法規的變化；衞生和安全法律的限制；與遵守環境法律和法規相關的鉅額成本；收購其他業務；我們的基礎設施滿足我們業務需求的能力；供應鏈優化失敗或中斷；可靠和具有成本效益的運輸供應中斷；未能招聘和留住關鍵人員和充足的勞動力供應，以及缺乏良好的員工關係；信息系統安全風險、數據保護違規和系統集成問題；隱私和/或信息安全法律、政策和/或合同安排的變化；重大訴訟或不利的政府行動；未能維護或保護我們的品牌；税率或國際税收法規的變化；與我們的債務相關的風險；以及與俄羅斯/烏克蘭衝突相關的風險。
•與我們普通股相關的風險，包括：我們普通股的活躍、流動和有序市場的生存能力；我們普通股交易價格的波動；我們的高管、董事和主要股東對提交給股東批准的事項的控制權集中；資本增值來源有限；與上市公司相關的鉅額成本和重大管理資源的分配；對分析師報告的依賴；未能對財務報告保持適當和有效的內部控制；我們的章程文件和特拉華州法律對收購企圖的限制；以及選擇特拉華州作為我們與股東之間幾乎所有糾紛的獨家論壇。
•“第1A項下所列的其他風險和因素。風險因素“在截至2021年10月31日的10-K表格年度報告中以及本報告的其他部分。
本報告中包含的前瞻性陳述主要基於我們對未來事件和趨勢的當前預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況、運營結果、前景、業務戰略和財務需求。這些前瞻性陳述中描述的事件的結果受風險、不確定因素、假設和“項目1A”中描述的其他因素的影響。風險因素“在截至2021年10月31日的10-K表格年度報告中以及本報告的其他部分。這些風險並非包羅萬象。本報告的其他部分包括可能對我們的業務和財務業績產生不利影響的其他因素。此外，新的風險和不確定因素不時出現，我們無法預測可能對本報告所載前瞻性陳述產生影響的所有風險和不確定因素。我們不能向您保證前瞻性表述中反映的結果、事件和情況將會實現或發生，實際結果、事件或情況可能與前瞻性表述中所描述的大不相同。
此外，“我們相信”的聲明和類似的聲明反映了我們對相關主題的信念和意見。這些陳述基於截至本報告日期我們掌握的信息，雖然我們認為這些信息構成了此類陳述的合理基礎，但此類信息可能是有限或不完整的，我們的陳述不應被解讀為表明我們已對所有可能獲得的相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些陳述本質上是不確定的，告誡投資者不要過度依賴這些陳述。
你應該閲讀這份報告，包括我們參考的文件和已經在本報告中作為證據提交的證據，瞭解我們未來的實際結果、活動水平、業績和成就可能與我們預期的大不相同。我們通過這些警告性聲明來限定我們所有的前瞻性聲明。
本報告中所作的前瞻性陳述僅涉及作出此類陳述之日的事件。除法律要求外，我們沒有義務在本報告日期之後更新任何前瞻性陳述，或使此類陳述符合實際結果或修訂後的預期。
本季度報告還可能包括屬於公司財產的商標、商號和服務標誌，以及屬於其他組織財產的某些商標、商號和服務標誌。僅為方便起見，本季度報告中提及的商標和商號沒有使用®和™符號，但這些引用並不意味着我們將以任何方式








3

不得根據適用法律最大限度地主張我們對這些商標和商號的權利，或適用所有人不會主張其權利。
我們在www.missionProduce.com上維護着一個網站，我們定期在該網站上發佈我們的新聞稿副本以及關於我們的更多信息。我們向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的文件，在以電子方式提交給美國證券交易委員會或以電子方式提交給美國證券交易委員會後，可在合理可行的範圍內儘快通過我們的網站免費查閲。我們網站中包含的信息不構成本報告或我們提交給美國證券交易委員會的其他文件的一部分。








4

第一部分-財務信息
項目1.財務報表
使命生產公司。
簡明綜合資產負債表(未經審計)
(單位：百萬，不包括股票)July 31, 20222021年10月31日
資產 
流動資產： 
現金和現金等價物$43.8 $84.5 
受限現金3.1 6.1 
應收賬款
貿易，扣除津貼後淨額為$0.2及$0.2，分別
91.6 73.8 
種植者和水果的進步3.1 0.6 
雜項應收賬款15.8 12.3 
庫存92.7 48.2 
預付費用和其他流動資產8.3 11.6 
貸款轉股權法被投資人2.1 3.3 
應收所得税7.3 6.7 
流動資產總額267.8 247.1 
財產、廠房和設備、淨值473.3 424.2 
經營性租賃使用權資產67.5 43.9 
權益法被投資人26.0 52.7 
貸款轉股權法被投資人— 1.8 
遞延所得税資產，淨額8.2 7.6 
商譽88.9 76.4 
無形資產，淨額2.8 — 
其他資產19.9 19.8 
總資產$954.4 $873.5 
 
負債與權益
負債
應付帳款$34.2 $22.8 
應計費用29.0 28.8 
應付所得税3.2 1.9 
種植者應付款42.7 22.2 
長期債務--流動部分8.8 8.8 
經營租賃--當前部分4.5 3.6 
融資租賃--當前部分1.1 1.1 
流動負債總額123.5 89.2 
長期債務，扣除當期部分148.5 155.1 
營業租賃，扣除當前部分後的淨額65.4 42.5 
融資租賃，扣除當期部分1.5 2.2 
應付所得税3.1 3.5 
遞延所得税負債，淨額29.7 26.8 
其他長期負債19.4 20.0 
總負債391.1 339.3 
承付款和或有事項(附註7)
股東權益
普通股($0.001面值，1,000,000,000授權股份；70,659,204和70,631,525截至2022年7月31日和2021年10月31日的已發行和已發行股票)
0.1 0.1 
額外實收資本228.2 225.6 
累計其他綜合損失(1.1)(0.5)
留存收益316.4 309.0 
使命產生股東權益543.6 534.2 
非控股權益19.7 — 
總股本563.3 534.2 
負債和權益總額$954.4 $873.5 
見未經審計的簡明合併財務報表附註。








5

使命生產公司。
簡明綜合損益表(未經審計)

截至三個月
7月31日，		九個月結束
7月31日，
(單位：百萬，每股除外)2022202120222021
淨銷售額$313.2 $246.8 $807.9 $654.7 
銷售成本270.6 205.9 745.0 564.0 
毛利42.6 40.9 62.9 90.7 
銷售、一般和行政費用20.6 17.2 58.0 48.1 
營業收入22.0 23.7 4.9 42.6 
利息支出(1.5)(1.0)(3.5)(2.7)
權益法收益1.7 2.1 3.6 4.2 
重新計量與Moruga業務合併的收益2.0 — 2.0 — 
其他(費用)收入(0.9)(0.5)3.6 (0.8)
所得税前收入23.3 24.3 10.6 43.3 
所得税撥備5.4 5.9 3.7 15.3 
淨收入$17.9 $18.4 $6.9 $28.0 
非控股權益應佔淨虧損0.5 — 0.5 — 
可歸因於使命製作的淨收入$18.4 $18.4 $7.4 $28.0 
可歸因於特派任務的每股淨收益：
基本信息$0.26 $0.26 $0.10 $0.40 
稀釋$0.26 $0.26 $0.10 $0.39 
見未經審計的簡明合併財務報表附註。









6

使命生產公司。
簡明綜合全面收益表(未經審計)

截至三個月
7月31日，		九個月結束
7月31日，
(單位：百萬)2022202120222021
淨收入$17.9 $18.4 $6.9 $28.0 
其他綜合(虧損)收入，税後淨額
外幣折算調整(0.5)(0.2)(0.6)0.1 
綜合收益總額，税後淨額
17.4 18.2 6.3 28.1 
可歸屬於非控股權益的綜合損失
0.5 — 0.5 — 
可歸因於使命製作的全面收入$17.9 $18.2 $6.8 $28.1 
見未經審計的簡明合併財務報表附註。









7

使命生產公司。
簡明綜合權益變動表(未經審計)

(單位：百萬，不包括股票)
普通股
額外實收資本股東應收票據累計其他綜合損失留存收益非控股權益總股本
股票
金額
2020年10月31日餘額70,550,922 $0.1 $222.8 $(0.1)$(0.5)$251.2 $— $473.5 
基於股票的薪酬— — 0.8 — — — — 0.8 
應收股票期權票據的償還— — — 0.1 — — — 0.1 
淨收入— — — — — 2.2 — 2.2 
其他綜合收益— — — — 0.5 — — 0.5 
2021年1月31日的餘額70,550,922 $0.1 $223.6 $— $— $253.4 $— $477.1 
發行普通股以換取股權獎勵50,000 — — — — — — — 
基於股票的薪酬— — 0.7 — — — — 0.7 
淨收入— — — — — 7.4 — 7.4 
其他綜合損失— — — — (0.2)— — (0.2)
2021年4月30日的餘額70,600,922 $0.1 $224.3 $— $(0.2)$260.8 $— $485.0 
發行普通股以換取股權獎勵8,563 — — — — — — — 
基於股票的薪酬— — 0.5 — — — — 0.5 
淨收入— — — — — 18.4 — 18.4 
其他綜合損失— — — — (0.2)— — (0.2)
2021年7月31日的餘額70,609,485 $0.1 $224.8 $— $(0.4)$279.2 $— $503.7 
2021年10月31日的餘額70,631,525 $0.1 $225.6 $— $(0.5)$309.0 $— $534.2 
基於股票的薪酬— — 0.8 — — — — 0.8 
淨虧損— — — — — (13.4)— (13.4)
其他綜合損失— — — — (0.3)— — (0.3)
2022年1月31日的餘額70,631,525 $0.1 $226.4 $— $(0.8)$295.6 $— $521.3 
基於股票的薪酬— — 0.9 — — — — 0.9 
發行普通股以換取股權獎勵22,516 — — — — — — — 
淨收入— — — — — 2.4 — 2.4 
其他綜合收益— — — — 0.2 — — 0.2 
2022年4月30日的餘額70,654,041 $0.1 $227.3 $— $(0.6)$298.0 $— $524.8 
基於股票的薪酬— — 0.9 — — — — 0.9 
發行普通股以換取股權獎勵5,163 — — — — — — — 
獲得的非控制性權益— — — — — — 20.2 20.2 
淨收入— — — — — 18.4 (0.5)17.9 
其他綜合損失— — — — (0.5)— — (0.5)
2022年7月31日的餘額70,659,204 $0.1 $228.2 $— $(1.1)$316.4 $19.7 $563.3 
見未經審計的簡明合併財務報表附註。
 








8

使命生產公司。
簡明合併現金流量表(未經審計)

截至7月31日的9個月，
(單位：百萬)20222021
經營活動 
淨收入$6.9 $28.0 
將淨收入調整為經營活動提供的淨現金(用於)
應收賬款損失準備0.1 — 
折舊及攤銷17.2 13.7 
債務發行成本攤銷0.3 0.2 
非現金租賃費用3.9 3.0 
(1)
權益法收益(3.6)(4.2)
基於股票的薪酬2.6 2.0 
從權益法被投資人那裏收到的股息2.2 1.7 
扣除保險回收後的資產減值、處置和出售損失(收益)0.2 0.2 
遞延所得税(0.7)4.8 
重新計量與Moruga業務合併的收益(2.0)— 
衍生金融工具的未實現收益(3.1)(0.1)
其他0.1 (0.2)
經營資產和負債變動對現金的影響：
應收貿易賬款(18.1)(12.3)
種植者水果進步(2.5)(0.1)
雜項應收賬款(0.8)(0.2)
庫存(35.0)(29.1)
預付費用和其他流動資產1.4 (0.9)
(1)
應收所得税(0.4)(3.1)
其他資產1.1 (4.9)
應付賬款和應計費用10.1 10.9 
應付所得税0.9 0.8 
種植者應付款20.9 7.9 
經營租賃負債(3.3)(1.4)
(1)
其他長期負債(1.4)(1.5)
(1)
經營活動提供的現金淨額(用於)$(3.0)$15.2 
投資活動
購置財產和設備(42.0)(61.3)
出售財產、廠房和設備所得收益2.9 2.3 
更換財產、廠房和設備的保險收益— 0.8 
在合併Moruga時獲得的現金4.3 — 
權益法投資被投資人(0.4)(0.2)
貸款轉股權法被投資人— (2.0)
權益法被投資人償還貸款1.0 1.5 
用於投資活動的現金淨額$(34.2)$(58.9)
融資活動
循環信貸安排借款40.0 — 
循環信貸安排付款(40.0)— 
長期債務的本金支付(6.6)(5.7)
融資租賃債務的本金支付(1.0)(0.9)
用於融資活動的現金淨額$(7.6)$(6.6)
匯率變動對現金的影響(0.5)— 
現金、現金等價物和限制性現金淨減少(45.3)(50.3)
期初現金、現金等價物和限制性現金92.2 127.0 
現金、現金等價物和受限現金，期末$46.9 $76.7 








9

截至7月31日的9個月，
(單位：百萬)20222021
簡明綜合資產負債表內報告的現金、現金等價物和限制性現金彙總表：
現金和現金等價物$43.8 $70.9 
受限現金3.1 4.2 
包括在其他資產中的受限現金— 1.6 
簡明合併現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額$46.9 $76.7 
(1)由於採用ASC 842租賃，自2020年11月1日起生效，上期金額與之前報告的金額不同，該租賃最初在我們截至2021年10月31日的年度報告Form-10K中公佈。

見未經審計的簡明合併財務報表附註。








10
使命生產公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
1.     一般信息
業務
使命生產公司及其合併子公司(“使命”、“本公司”、“我們”、“我們”或“我們”)是鱷梨行業的全球領先者。該公司的專長在於向世界各地的食品零售商、分銷商和農產品批發商提供鱷梨的種植、包裝、營銷和分銷。該公司主要從加利福尼亞州、墨西哥和祕魯採購鱷梨。通過我們的各種經營設施，我們種植、分揀、包裝、包裝和成熟牛油果和少量其他水果，以便分發到國內和國際市場。我們在以下時間報告我們的運營結果三經營部門：營銷和分銷、國際農業和藍莓(見附註12)。
列報和合並的基礎
未經審核的中期簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)呈列，以提供中期財務資料，幷包括本公司的合併國內及國際附屬公司及可變權益實體(“VIE”)，本公司是該等公司的主要受益人，並擁有控股權。按照美國公認會計原則編制的年度合併財務報表中通常包含的某些信息和披露已被精簡或省略。因此，這些未經審計的中期簡明綜合財務報表和附註應與公司截至2021年10月31日的年度報告一起閲讀。管理層認為，所有被認為是公允報表所必需的正常經常性調整都已計入未經審計的簡明綜合財務報表。經營的中期業績不一定預示未來的業績，包括可能預期的截至2022年10月31日的12個月的業績。
VIE的整合
2022年5月1日，發生了一起與Moruga S.A.C.有關的複議事件(在附註2中解釋)，我們對該實體有60%股權權益。Moruga S.A.C.是一家控股公司，擁有一家全資子公司Bluberries祕魯公司(統稱為“Moruga”)。Moruga以前按權益法入賬，投資按初始成本列報，並根據後續額外投資和我們按比例分攤的收益或虧損和分配進行調整。作為複議事件的結果，我們得出結論，Moruga是VIE，本公司是擁有控股權的主要受益人。基於這一結論，我們在2022年5月1日整合了Moruga。按權益法核算的上期財務結果可能無法與合併後的結果相比較。
近期發佈的會計準則
2022年3月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2022-02，金融工具-信貸損失(專題326)問題債務重組和年份披露，其中除其他外，要求實體披露本期按融資應收賬款來源年份的註銷總額。本ASU中的修正案要求在2022年12月15日之後的財政年度內通過，包括這些財政年度內的過渡期。預計ASU 2022-02的影響不會對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生重大影響。
2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04，參考利率改革，以及隨後的更新，其中提供了可選的權宜之計和例外，用於將GAAP原則應用於合同、套期保值關係和其他受參考利率改革影響的交易，如果滿足某些標準的話。本ASU中的修訂僅適用於參考LIBOR或其他參考利率的合同、套期保值關係和其他交易，其他參考利率預計將因參考利率改革而終止。自2020年3月12日至2022年12月31日，此ASU中的可選權宜之計可供採用。該公司正在評估選擇採用這一ASU對我們的財務狀況、運營結果和現金流的影響。

2.    與Moruga的業務合併
公司擁有一家60Moruga於2014年成立，當時它開始在祕魯進行小規模的藍莓種植。自成立以來，Moruga已經擴展到大約360多產的土地。2022年5月1日，Moruga的股東修訂並重述了其股東協議(“修訂”)，其中刪除了先前阻止本公司指導Moruga主要活動的某些絕對多數要求。關於修正案，股東批准了一個新的資本項目，以農場約600在祕魯的奧爾莫斯地區種植更多的藍莓。生產的藍莓將通過一項協議進行銷售，該協議將獨家營銷權授予少數股東。新的基本建設項目預計總投資約為#美元。50百萬美元。資本投資將由Moruga產生的現金流提供資金，並根據每個股東各自的所有權利益按比例按比例出資。








11
使命生產公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
修訂導致Moruga合併，是因為本公司認為Moruga是VIE，本公司可控制Moruga的主要活動，並且是該實體的主要受益人。合併後，Moruga採用會計收購法入賬。關於我們先前存在的股權，我們確認了一項重新計量收益#美元。2.0百萬美元，計算為我們的60投資賬面價值為$的百分比28.2百萬美元及其收購日期公允價值為$30.2百萬美元。
莫魯加的初步公允價值分配
Moruga的公允價值是公允價值等級中的第三級計量。管理層在第三方估值專家的協助下，綜合採用市場法下的指引上市公司(“GPC”)法及收益法下的貼現現金流法(“DCF”)，估計Moruga的公允價值。我們對這兩種方法得出的價值結論給予同等權重，因為在這兩種方法下都有足夠的可用信息來估計公允價值。
根據GPC方法，估值倍數根據GPC的經營數據和市場指標計算，然後根據實體相對於可比GPC的優勢和劣勢進行評估和調整。在GPC法下，用於估計投資公允價值的重要投入是選定企業價值(“BEV”)與EBITDA倍數和BEV與收入的倍數。在派生倍數中，我們選擇了8.0用於BEV到EBITDA的X和1.1X代表Bev對收入的影響。GPC的平均數和中位數倍數為9.1X和9.2BEV至EBITDA分別為X和1.1X和0.7分別為Bev與收入之比為X。
在貼現現金法下，用於估計公允價值的最重要的投入是對收入預測敏感的現金流量預測，以及用於對預計現金流量進行貼現和現值的加權平均資本成本(或貼現率)。對於收入預測，我們假設現有藍莓植株在到達終點期之前的2023年至2032年這一離散預測期的成熟度幾乎持平。加權平均資本成本是使用資本資產定價模型估計的，用於未來現金流量現值的貼現率為9%.
Moruga截至收購日的公允價值分配是初步的，可能會在收購日起的允許計量期內發生變化。商譽是指我們以前持有的股權的公允價值和非控制性權益的公允價值之和超過所假定的可識別資產和負債的收購日期價值後的總和。這一善意歸因於我們預期有能力在鱷梨收穫和加工季節之間的互補期利用我們在祕魯的現有基礎設施和勞動力。已確認的商譽預計不能在所得税中扣除。
截至收購日，收購的可確認資產和承擔的負債金額如下。
(單位：百萬)
的公允價值100Moruga的百分比
$50.4 
取得的可確認資產和承擔的負債的確認金額：
庫存7.7 
其他流動資產7.7 
財產、廠房和設備29.6 
無形資產2.8 
其他資產5.6 
商譽12.5 
流動負債(4.5)
遞延税項負債(3.0)
其他負債(8.0)
$50.4 
收購日，Moruga非控股權益的公允價值為#美元。20.2百萬美元。
3.     庫存
主要庫存類別如下：

(單位：百萬)July 31, 20222021年10月31日
成品$52.5 $22.5 
農作物種植成本19.4 11.9 
包裝和用品20.8 13.8 
庫存$92.7 $48.2 








12
使命生產公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註

截至2022年7月31日的庫存包括一美元1.1百萬美元的調整，將與Moruga的業務合併中確認的庫存增加到2022年5月1日的公允價值。這些存貨，包括公允價值調整，將在出售相關存貨時在銷售成本中確認。另請參閲注2以瞭解更多信息。
4.    商譽和無形資產，淨額
商譽

(單位：百萬)國際農業藍莓總計
截至2021年10月31日的商譽
$76.4 $— $76.4 
與Moruga的業務合併(注2)
— 12.5 12.5 
截至2022年7月31日的商譽
$76.4 $12.5 $88.9 
商譽於第四季度進行年度減值測試，或當發生事件或環境變化表明其賬面價值可能無法收回時。
無形資產，淨額
(單位：百萬)July 31, 20222021年10月31日
無形資產，毛額$2.8 $— 
累計攤銷— — 
無形資產，淨額$2.8 $— 
無形資產淨值由經銷商關係組成，完全歸因於2022年5月1日與Moruga的業務合併(見附註2)。該無形資產的可攤銷年限為2在銷售、一般和行政費用中確認的年度與估計收入的時間重合。攤銷費用不到$0.1截至2022年7月31日的三個月和九個月均為百萬美元。剩餘的攤銷費用預計將確認如下。
截至10月31日的年度，
(單位：百萬)剩餘的2022年20232024
估計年度攤銷費用$1.3 $1.2 $0.3 

5.    某些帳户餘額明細
應計費用

(單位：百萬)July 31, 20222021年10月31日
與員工相關$12.3 $14.6 
運費5.4 3.9 
利率互換— 2.1 
在建工程— 0.2 
外購水果1.6 2.2 
增值税和應繳地方税1.7 1.0 
法律和解0.8 0.8 
其他7.2 4.0 
應計費用$29.0 $28.8 








13
使命生產公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
其他費用(收入)

截至三個月
7月31日，		九個月結束
7月31日，
(單位：百萬)2022202120222021
衍生金融工具的(收益)損失$(0.1)$0.2 $(3.1)$(0.1)
外幣交易損失1.2 1.0 1.1 2.8 
利息收入(0.3)(0.3)(1.5)(1.4)
其他0.1 (0.4)(0.1)(0.5)
其他費用(收入)$0.9 $0.5 $(3.6)$0.8 

6.     債務
信貸安排
我們與美國銀行美林的信貸安排下的長期債務包括以下內容：

(單位：百萬)July 31, 20222021年10月31日
循環信貸額度。利率是可變的，基於LIBOR加上隨公司槓桿率變化的利差。截至2022年7月31日和2021年10月31日，利率為4.37%和1.84%。利息按月支付，本金2023年10月全額到期。
$— $— 
優先定期貸款(A-1)。利率是可變的，基於LIBOR加上隨公司槓桿率變化的利差。截至2022年7月31日和2021年10月31日，利率為4.37%和1.84%。利息按月支付，本金按季支付，2023年10月全額到期。
84.4 90.0 
優先定期貸款(A-2)。利率是可變的，基於LIBOR加上隨公司槓桿率變化的利差。截至2022年7月31日和2021年10月31日，利率為4.87%和2.34%。利息按月支付，本金按季支付，2025年10月全額到期。
72.2 72.8 
付給美國銀行的票據。按月分期付款，包括按年利率計算的利息3.96截至2022年7月31日和2021年10月31日的百分比。本金將於2024年7月到期。
1.1 1.5 
長期債務總額157.7 164.3 
降低債券發行成本(0.4)(0.4)
長期債務，扣除債務發行成本157.3 163.9 
長期債務中較少的流動部分(8.8)(8.8)
長期債務，扣除當期部分$148.5 $155.1 
信貸安排要求公司遵守財務和其他契約，包括對投資、資本支出、股息支付、留置權和債務的金額和類型以及重大資產出售的限制。該公司還被要求保持一定的槓桿和固定費用覆蓋率。截至2022年7月31日，該公司遵守了信貸安排的所有契約。
利率互換
該公司擁有四名義總金額為#美元的單獨利率掉期100百萬美元以對衝美元浮動利率的變化100本公司定期貸款本金價值的百萬美元。我們根據經修訂的ASC 815衍生工具及對衝，對利率互換進行會計處理，該等修訂要求所有衍生工具於綜合資產負債表確認為資產或負債，並按公允價值計量。本公司並未將利率掉期指定為現金流量對衝，因此，在會計指引下，利率掉期的公允價值變動已在簡明綜合全面收益表的其他(費用)收入中記錄，負債的變動則在簡明綜合現金流量表中以經營活動提供的現金淨額(用於)列示。有關更多詳細信息，請參閲注9。

7.      承付款和或有事項
訴訟
本公司不時參與索賠、訴訟和訴訟，包括：
2020年4月23日，前Space Product，Inc.員工向洛杉磯縣加利福尼亞州高級法院提起集體訴訟，指控我們違反了加州的某些工資和勞動法，包括未能支付所有加班費、違反最低工資以及違反用餐和休息時間等。此外，2020年6月10日，前使命製作公司。








14
使命生產公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
員工向加利福尼亞州高級法院提起了針對文圖拉縣的集體訴訟，指控我們類似地違反了某些工資和勞動法。在這兩起案件中，原告都要求賠償，主要包括等級認證和支付賺取和拖欠的工資，以及其他相應的和特殊的損害賠償。雖然該公司認為它沒有違反任何工資或勞動法，但它仍然決定解決這些集體訴訟。2021年5月，兩起集體訴訟的原告和公司初步同意達成一項全面和解，以解決兩起集體訴訟，總金額為$0.8本公司於截至2021年4月30日止三個月的簡明綜合全面收益表中將銷售、一般及行政開支記為或有虧損。這一初步和解有待適用法院的批准。
我們的法律訴訟和其他意外事件的結果本質上是不可預測的，受到重大不確定性的影響，如果在報告期內針對公司解決的一個或多個法律問題的金額超過管理層的預期，公司在此期間的財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。
8.     所得税
截至2022年和2021年7月31日的三個月和九個月的所得税支出與美國聯邦法定税率21.0%的預期所得税不同，主要是由於可歸因於按不同税率徵税的外國司法管轄區的收入、外國司法管轄區應課税外匯匯率的變化、州税收、不可抵扣税項、不確定税收狀況的變化(“UTP”)以及影響未來幾年税率的税法變化。
截至2022年7月31日，該公司擁有14.4UTP累計為100萬美元，其中8.0100萬美元用於利息和罰款，包括通貨膨脹調整。評估利息和罰款的期限已經過了。不過，該公司繼續錄得若干與通脹有關的法定調整。與期內外匯匯率變動相關的UTP變動計入簡明綜合全面收益表中的其他(費用)收入。
此外，該公司還記錄了一筆單獨的税項支出#美元。5.1在截至2021年1月31日的三個月內，由於頒佈了未來幾年的税率變化，我們在祕魯的遞延税收負債重新計量。2020年12月30日，祕魯頒佈了一些税法修改，從2021年1月1日起生效，廢除了向農業綜合企業實體提供優惠的現行税法。新法律將要求該公司繳納比目前15%更高的祕魯税率如下：2023年至2024年日曆年20%，2025年至2027年日曆年25%，此後29.5%。

9.     公允價值計量
在簡明綜合資產負債表中按公允價值經常性計量和記錄的金融資產和負債如下：

 July 31, 20222021年10月31日
(單位：百萬)
總計
報價
處於活動狀態
市場
(1級)
意義重大
其他
可觀察到的
輸入量
(2級)
意義重大
看不見
輸入量
(3級)
總計
報價
處於活動狀態
市場
(1級)
意義重大
其他
可觀察到的
輸入量
(2級)
意義重大
看不見
輸入量
(3級)
資產
共同基金$1.2 $1.2 $— $— $1.2 $1.2 $— $— 
利率互換1.0 — 1.0 — — — — — 
負債
利率互換— — — — 3.5 — 3.5 — 
我們的共同基金投資與我們的遞延補償計劃有關，該計劃由拉比信託基金持有。這些資金是按活躍市場的報價計量的，這相當於它們的公允價值。
利率互換的公允價值是使用被廣泛接受的估值技術來確定的，包括對每種衍生品的預期現金流進行貼現現金流分析。該分析反映了掉期的合同條款，包括到期期限，並使用了可觀察到的基於市場的投入，包括利率曲線(“其他重大可觀察到的投入”)。公允價值計算還包括使用“重大不可觀察的輸入”(例如對當前信用利差的估計)來評估違約可能性的違約風險金額。於2022年7月31日及2021年10月31日，本公司已斷定，與本公司不履行風險有關的“重大不可觀察投入”相關的公允價值對利率互換協議的整體公允價值並不重要，因此，本公司已確定用於計算利率掉期協議整體公允價值的相關投入是基於“其他重大可觀察投入”。與利率互換有關的資產或負債已分別計入簡明綜合資產負債表的預付及其他流動資產及其他資產或應計開支及其他長期負債，利率互換的損益已計入簡明綜合全面收益表的其他(費用)收入。








15
使命生產公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
10.    每股收益
截至三個月
7月31日，		九個月結束
7月31日，
2022202120222021
分子：
使命製作的淨收入(單位：百萬)
$18.4 $18.4 $7.4 $28.0 
分母：
已發行普通股的加權平均股份，用於計算基本每股收益70,656,976 70,607,000 70,641,669 70,572,874 
稀釋性股票期權的作用57,066 630,036 121,383 444,564 
稀釋型RSU的效果65,865 7,400 21,720 26,352 
已發行普通股的加權平均股份，用於計算稀釋後每股收益70,779,907 71,244,436 70,784,772 71,043,790 
每股收益
基本信息$0.26 $0.26 $0.10 $0.40 
稀釋$0.26 $0.26 $0.10 $0.39 
在計算稀釋後每股收益時不包括的代表已發行普通股的股票獎勵如下：

截至三個月
7月31日，		九個月結束
7月31日，
2022202120222021
反稀釋股票期權729,660 — 732,066 141,392 
抗稀釋RSU193,896 5,736 252,883 3,068 









16
使命生產公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
11.     關聯方交易
簡明合併財務報表中包括的與關聯方的交易如下：
簡明綜合資產負債表
July 31, 20222021年10月31日
(單位：百萬)
應收賬款
貸款轉股權法被投資人
應付賬款和應計費用
應收賬款
貸款轉股權法被投資人
應付賬款和應計費用
權益法投資對象：
亨利·阿沃卡多$0.3 $— $0.1 $— $— $— 
牛油果先生1.0 — — 1.3 — — 
莫魯加(1)
— — — 3.9 3.0 — 
科帕爾塔斯(2)
— 2.1 — — 2.1 — 
其他：
董事/高級職員(3)
0.1 — 2.5 0.1 — — 
員工(4)
— — 0.1 — — 0.2 
簡明綜合全面收益表
截至三個月
July 31, 2022		九個月結束
July 31, 2022
(單位：百萬)淨銷售額銷售成本其他收入(費用)
淨銷售額
銷售成本
銷售、一般和行政費用
其他收入(費用)
權益法投資對象：
亨利·阿沃卡多$2.7 $— $— $2.7 $0.5 $— $— 
牛油果先生1.2 — — 1.7 — — — 
莫魯加(1)
— — — 4.1 — — 0.4 
科帕爾塔斯(2)
— — — — — — 0.1 
其他：
董事/高級職員(3)
0.2 3.5 — 0.9 5.8 — — 
員工(4)
— 0.6 — — 4.7 — — 
截至三個月
July 31, 2021		九個月結束
July 31, 2021
權益法投資對象：    
亨利·阿沃卡多$1.3 $— $— $1.3 $— $— $— 
牛油果先生1.7 — — 3.6 — — — 
莫魯加(1)
0.1 — 0.3 2.7 — — 0.4 
其他：
董事/高級職員(3)
0.9 1.6 — 2.5 3.0 0.1 — 
員工(4)
— 2.1 — — 8.1 — — 
(1)自2022年5月1日起，Moruga被併入公司的財務報表(詳情請參閲附註1)，此後我們之間的交易在合併財務報表中被註銷。在2022年5月1日之前，Moruga不是一個合併實體，因此這段時間內的交易與前幾個時期相同。該公司向Moruga提供貸款以支持增長和擴張項目，利息為6.5%，2023年12月31日到期。該公司還為藍莓提供包裝和冷卻服務，並將擁有的土地出租給Moruga。
(2)該公司已向Copaltas提供貸款，以支持增長和擴張項目，利息為6.66%。截至2022年7月31日的未償還票據的到期日修訂為2022年8月31日。
(3)本公司向少數由我們的一些董事/高級管理人員擁有全部或部分所有權的實體購買和銷售牛油果，並向其提供物流服務。這些交易的條款與其他種植者和客户的條款基本相同。本公司與董事簽訂了一項諮詢協議，就業務運營提供建議，並分析在中南美洲建立新鮮鱷梨種植和包裝設施的機會，該協議於2021年6月終止。
(4)該公司利用墨西哥的一小部分運輸供應商，由我們的一些員工擁有全部或部分所有權。該公司還從少數由部分員工擁有全部或部分所有權的實體購買牛油果。這些交易的條款與其他運輸公司和種植者的條款基本相似。
12.     細分市場和收入信息
我們有三運營部門，也是可報告的部門。我們的可報告細分市場是根據我們的首席執行官(首席運營決策者)如何使用信息來衡量業績和分配資源而提出的。在2022年5月1日合併Moruga之後(有關更多信息，請參閲附註1和2)，CEO使用的信息發生了變化，包括Moruga的結果，因此，我們確定我們的應報告部門為：
•市場營銷與分銷。我們的營銷和分銷報告部門從種植者那裏採購水果，然後通過我們的全球分銷網絡分銷水果。
•國際農業。國際農業擁有並經營果園，從果園生產的幾乎所有水果都出售給我們的營銷和分銷部門。它的農業活動範圍從培育早期種植到從成熟樹收穫，








17
使命生產公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
它還為我們的藍莓部門以及鱷梨非收穫季節其他作物的第三方生產商賺取包裝和加工的服務收入。業務主要設在祕魯，在拉丁美洲其他地區也有較小規模的業務。
•藍莓。新的藍莓部門代表了Moruga在2022年5月1日整合後的結果。Moruga的農業活動包括培育早期的藍莓種植和收穫成熟的灌木。根據獨家營銷協議，幾乎所有生產的藍莓都賣給了一家分銷商。
首席執行官主要通過部門銷售額和部門調整後的EBITDA來評估和監測部門業績。調整後的EBITDA是指扣除利息費用、所得税、折舊和攤銷費用前的淨收益(虧損)、基於股票的補償費用、其他收益(費用)和權益法投資的收益(虧損)，經資產減值和處置、扣除保險回收、非生產性果園的經營成本(代表土地租賃成本)、某些非現金和非經常性ERP成本、交易成本、重大法律和解以及任何特殊、非經常性或一次性項目(如重新計量或減值)，以及這些項目中可歸因於非控股權益的任何部分。所有這些都不包括在首席執行官審查用來評估部門表現和結果的結果中。我們相信，按分部調整後的EBITDA可為分析基本業務業績提供有用的資料，並讓投資者有機會評估各應報告分部相對於本公司整體的財務業績。這些計量不符合、也不能替代或優於可比的公認會計準則財務計量。
我們每個可報告部門的淨銷售額如下所示。

市場營銷與分銷國際農業藍莓總計市場營銷與分銷國際農業總計
截至三個月
7月31日，
(單位：百萬)20222021
第三方銷售$308.9 $4.0 $0.3 $313.2 $239.6 $7.2 $246.8 
關聯銷售— 60.6 — 60.6 — 58.9 58.9 
細分市場總銷售額308.9 64.6 0.3 373.8 239.6 66.1 305.7 
公司間的淘汰— (60.6)— (60.6)— (58.9)(58.9)
總淨銷售額$308.9 $4.0 $0.3 $313.2 $239.6 $7.2 $246.8 
九個月結束
7月31日，
20222021
第三方銷售$794.9 $12.7 $0.3 $807.9 $641.6 $13.1 $654.7 
關聯銷售— 62.2 — 62.2 — 61.1 61.1 
細分市場總銷售額794.9 74.9 0.3 870.1 641.6 74.2 715.8 
公司間的淘汰— (62.2)— (62.2)— (61.1)(61.1)
總淨銷售額$794.9 $12.7 $0.3 $807.9 $641.6 $13.1 $654.7 








18
使命生產公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註
補充銷售信息如下。
截至三個月
7月31日，		九個月結束
7月31日，
(單位：百萬)2022202120222021
按類型
鱷梨$303.9 $238.4 $781.5 $637.0 
藍莓(1)
0.3 — 0.3 — 
芒果3.5 2.0 13.1 4.2 
其他5.5 6.4 13.0 13.5 
總淨銷售額$313.2 $246.8 $807.9 $654.7 
按客户位置劃分
美國$264.4 $182.5 $678.0 $490.0 
世界其他地區48.8 64.3 129.9 164.7 
總淨銷售額$313.2 $246.8 $807.9 $654.7 
(1)藍莓銷售完全由我們的藍莓部門產生，因此將從2022年5月1日起前瞻性報告。
我們每個可報告部門的調整後的EBITDA如下：

截至三個月
7月31日，		九個月結束
7月31日，
(單位：百萬)2022202120222021
營銷和分銷調整後的EBITDA$15.5 $13.1 $19.5 $43.0 
國際農業調整後的EBITDA16.3 17.0 11.1 15.9 
藍莓調整後的EBITDA
(0.2)— (0.2)— 
可報告部門調整後的EBITDA總額31.6 30.1 30.4 58.9 
淨收入17.9 18.4 6.9 28.0 
利息支出1.5 1.0 3.5 2.7 
所得税撥備5.4 5.9 3.7 15.3 
折舊及攤銷(1)
7.1 6.1 17.2 13.7 
權益法收益
(1.7)(2.1)(3.6)(4.2)
基於股票的薪酬0.9 0.5 2.6 2.0 
法律和解— — — 0.8 
資產減值和處置，扣除保險回收的淨額0.2 (0.2)0.2 (0.2)
非生產性果園的耕作成本0.3 — 1.1 — 
企業資源計劃成本(2)
1.0 — 3.8 — 
交易成本— — 0.5 — 
重新計量與Moruga業務合併的收益(2.0)— (2.0)— 
其他費用(收入)0.9 0.5 (3.6)0.8 
非控股權益(3)
0.1 — 0.1 — 
調整後的EBITDA合計$31.6 $30.1 $30.4 $58.9 
(1)大約$0.3百萬美元的折舊和攤銷來自購買會計資產，包括財產、廠房和設備階梯和無形資產。
(2)包括確認延期執行費用和非經常性執行後流程再造費用。
(3)代表非控股權益應佔淨虧損加上非公認會計原則調整的影響，可根據非控股所有者的所有權權益百分比分配給非控股所有者。








19

項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
你應該閲讀以下對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析，以及我們未經審計的財務報表和本季度報告中其他部分包含的相關附註。本討論和分析包含基於我們目前的信念、計劃和預期的前瞻性陳述，涉及風險、不確定性和假設。由於各種因素，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同。請參閲本報告“前瞻性陳述”標題下的一節。
概述
我們在採購、生產和分銷新鮮牛油果方面處於世界領先地位，為零售、批發和餐飲服務客户提供服務。我們為客户採購、生產、包裝和分發牛油果和少量其他水果，並提供包括成熟、套袋、定製包裝和物流管理在內的增值服務。此外，我們為我們的客户提供商品和促銷支持，對市場趨勢的洞察和旨在增加他們的鱷梨零售銷售的培訓。
VIE的整合
2022年5月1日，發生了與Moruga S.A.C.有關的複議事件，Moruga S.A.C.是一家控股公司，擁有一家全資子公司Bluberries祕魯，S.A.C.(統稱“Moruga”)，以及我們擁有60%股權的實體。Moruga以前按權益法入賬，投資按初始成本列報，並根據後續額外投資和我們按比例分攤的收益或虧損和分配進行調整。作為複議事件的結果，我們得出結論，Moruga是一家可變利益實體(“VIE”)，本公司是擁有控股權的主要受益人。基於這一結論，我們在2022年5月1日整合了Moruga。按權益法核算的上期財務結果可能無法與合併後的結果相比較。有關Moruga的更多詳情，請參閲本季度報告中未經審計的財務報表附註2。
可報告的細分市場
我們有三個運營部門，這三個部門也是需要報告的部門。我們的可報告細分市場是根據我們的首席執行官(首席運營決策者)如何使用信息來衡量業績和分配資源而提出的。在2022年5月1日合併Moruga後，首席執行官使用的信息擴大到包括Moruga的業績，因此，我們確定我們的應報告部門為：
•市場營銷與分銷。我們的營銷和分銷報告部門從種植者那裏採購水果，然後通過我們的全球分銷網絡分銷水果。
•國際農業。國際農業擁有並經營果園，從果園生產的幾乎所有水果都出售給我們的營銷和分銷部門。它的農業活動範圍從種植早期種植到成熟樹木的收穫，它還為我們的藍莓部門以及鱷梨非收穫季節其他作物的第三方生產商的包裝和加工賺取服務收入。業務主要設在祕魯，在拉丁美洲其他地區也有較小規模的業務。
•藍莓。新的藍莓部門代表了Moruga在2022年5月1日整合後的結果。Moruga的農業活動包括培育早期的藍莓種植和收穫成熟的灌木。根據獨家營銷協議，幾乎所有生產的藍莓都賣給了一家分銷商。
企業資源計劃系統的實施
2021年11月1日，我們在營銷和分銷部門實施了新的企業資源規劃(ERP)系統，以提高運營可見性和財務報告能力。在實施過程中，我們遇到了重大挑戰，限制了我們有效管理業務運營的能力，從而影響了我們2022年第一季度的盈利能力和財務業績。我們的配送中心和包裝廠在採購、接收和運輸方面遇到了問題，這導致我們高度依賴第三方水果和包裝水果，否則我們會直接從田間採購並在我們的設施中包裝。其他問題包括客户自動開票延遲和庫存管理問題。在2022年第二季度，我們在第一季度遇到的這些運營問題基本上得到了解決。我們繼續與我們的第三方實施公司合作改進該系統，因此第二季度和第三季度的財務影響主要限於持續的諮詢成本。

經營成果
我們種植、採購和分銷牛油果的價格和數量對我們業務的運營結果有很大影響。此外，我們的業績一直並將繼續受到多個因素導致的季度和年度波動的影響，這些因素包括但不限於病蟲害、天氣模式、消費者需求的變化、食品安全公告、收到、減少或








20

重要客户訂單的取消、重要客户的獲得或流失、原材料的可獲得性、質量和價格、我們各個地點的產能利用率以及總體經濟狀況。
我們的財務報告貨幣是美元。我們幾乎所有子公司的功能貨幣都是美元，我們幾乎所有的銷售額都是以美元計價的。我們購買的鱷梨有很大一部分是以墨西哥比索計價的，我們種植和收穫成本的很大一部分是以祕魯鞋底計價的。美元和這些當地貨幣之間的匯率波動通常不會對我們的毛利率產生重大影響，因為這種影響會以可比的幅度影響我們的定價。我們對匯率波動的保證金敞口是短期的，因為我們的銷售價格承諾通常被限制在一個月以下，訂單主要可以通過採購的庫存來滿足。在較長的一段時間內，我們相信匯率波動對我們銷售商品成本的影響將主要以更高或更低的價格形式轉嫁給我們的客户。

截至三個月
7月31日，		九個月結束
7月31日，
2022202120222021
(除百分比外，以百萬為單位)美元%美元%美元%美元%
淨銷售額$313.2 100 %$246.8 100 %$807.9 100 %$654.7 100 %
銷售成本270.6 86 %205.9 83 %745.0 92 %564.0 86 %
毛利42.6 14 %40.9 17 %62.9 8 %90.7 14 %
銷售、一般和行政費用20.6 7 %17.2 7 %58.0 7 %48.1 7 %
營業收入22.0 7 %23.7 10 %4.9 1 %42.6 7 %
利息支出(1.5)— %(1.0)— %(3.5)— %(2.7)— %
權益法收益1.7 1 %2.1 1 %3.6 — %4.2 1 %
重新計量與Moruga業務合併的收益2.0 1 %— — %2.0 — %— — %
其他(費用)收入(0.9)— %(0.5)— %3.6 — %(0.8)— %
所得税前收入23.3 7 %24.3 10 %10.6 1 %43.3 7 %
所得税撥備5.4 2 %5.9 2 %3.7 — %15.3 2 %
淨收入17.9 6 %18.4 7 %6.9 1 %28.0 4 %
非控股權益應佔淨虧損0.5 — %— — %0.5 — %— — %
可歸因於使命製作的淨收入$18.4 6 %$18.4 7 %$7.4 1 %$28.0 4 %
淨銷售額
我們的淨銷售額主要來自向全球零售、批發和餐飲服務客户發運新鮮鱷梨。我們的淨銷售額受到許多因素的影響，包括對我們產品的供需平衡以及來自其他新鮮農產品公司的競爭。我們的淨銷售額還取決於我們向所服務的市場提供數量和質量一致的新鮮農產品的能力。

截至三個月
7月31日，		九個月結束
7月31日，
(單位：百萬)2022202120222021
淨銷售額：
市場營銷與分銷$308.9 $239.6 $794.9 $641.6 
國際農業4.0 7.2 12.7 13.1 
藍莓0.3 — 0.3 — 
總淨銷售額$313.2 $246.8 $807.9 $654.7 
與去年同期相比，截至2022年7月31日的三個月和九個月的淨銷售額分別增長了6640萬美元和1.532億美元，增幅為27%和23%。在截至2022年7月31日的三個月和九個月裏，由於墨西哥的行業供應減少以及通脹壓力，鱷梨的平均單位銷售價格分別比去年同期上漲了42%和45%，推動了增長。與去年同期相比，截至2022年7月31日的三個月和九個月的鱷梨銷量分別下降了11%和16%，這部分抵消了價格上漲的影響，這主要是由於墨西哥供應減少。在這些時期，國內銷量相對於出口市場的降幅較低，表明在美國市場價格較高的情況下，對牛油果的需求具有彈性。








21

毛利
銷售成本主要包括從獨立種植者和包裝商那裏購買鱷梨的成本、物流成本、包裝成本、勞動力、與種植相關的成本(種植作物的成本)、收穫和折舊。從第三方供應商採購牛油果的成本在財政年度之間和財政年度內可能會有很大差異，並與牛油果的市場價格密切相關。雖然我們與種植者和包裝商有着長期的合作關係，但我們主要是以市場價格每天購買水果。因此，從獨立種植者那裏採購產品的成本可能會對我們的成本產生重大影響。
物流成本包括陸路和海路運輸以及與港口設施和配送中心相關的費用。陸運費用主要包括支持北美分銷的第三方卡車運輸服務，而海運費用主要包括將冷藏集裝箱從南美洲和中美洲的供應市場運往北美、歐洲和亞洲的需求市場的第三方運輸。紙板價格的變化會影響紙箱和其他包裝材料的成本，燃料價格會對我們的產品成本和利潤率產生影響。產量和其他投入成本的變化也會影響我們的銷售成本。
一般來説，我們產品銷量的變化會對我們的毛利潤產生不成比例的影響。在任何一年內，我們產品成本的很大一部分都是固定的。因此，公司擁有的農場產量較高，直接降低了公司擁有的果園種植的每磅水果的平均成本，而產量較低的產量直接增加了公司擁有的果園種植的水果的每磅平均成本。同樣，通過包裝和配送設施加工的產量較大，直接降低了單位處理水果的平均間接成本，而較低的體積直接增加了單位處理水果的平均間接成本。

截至三個月
7月31日，		九個月結束
7月31日，
2022202120222021
毛利潤(單位：百萬)$42.6 $40.9$62.9 $90.7
毛利潤佔銷售額的百分比13.6 %16.6 %7.8 %13.9 %
在截至2022年7月31日的三個月中，毛利潤與去年同期相比增加了170萬美元，增幅為4%，與去年同期相比，毛利潤佔收入的比例下降了300個基點，至13.6%。毛利的增長主要是由於每單位利潤率較高，但部分被鱷梨銷量下降及其對我們營銷和分銷部門固定成本吸收的相關影響所抵消。在我們的營銷和分銷部門，利潤率主要是以單位為基礎進行管理的，這可能會在銷售價格波動時導致毛利率百分比的顯著變動。其國際農業部門的毛利潤與去年同期基本持平。
在截至2022年7月31日的9個月中，毛利潤與去年同期相比減少了2780萬美元，降幅為31%，與去年同期相比，毛利潤佔收入的比例下降了610個基點，至7.8%。下降的原因是鱷梨銷量下降的影響，以及2022年第一季度營銷和分銷部門實施ERP帶來的臨時和不可預見的運營挑戰，限制了我們有效管理供應鏈的能力。此外，國際農業部門的毛利潤下降，這是由於2022年第二季度發生的成本時機和早期芒果農場定價的影響。
銷售、一般和行政費用
銷售、一般及行政費用主要包括與銷售、專業費用、一般公司管理費用及其他相關行政職能有關的成本。
截至三個月
7月31日，		九個月結束
7月31日，
(單位：百萬)2022202120222021
銷售、一般和行政費用$20.6 $17.2 $58.0 $48.1 
在截至2022年7月31日的三個月中，銷售、一般和行政費用與去年同期相比增加了340萬美元或20%，這是由於基於股票的薪酬費用和勞動力通脹增加導致的與員工相關的成本，以及與我們的營銷和分銷部門實施新的ERP系統相關的非資本化成本。此外，我們在去年同期的保險結算中錄得80萬美元的收益。2022年第三季度Moruga的整合增加了50萬美元的銷售、一般和行政費用。
在截至2022年7月31日的9個月中，由於上述相同因素以及更高的專業費用和更高的差旅成本，銷售、一般和行政費用與去年同期相比增加了990萬美元或21%。較高的專業費用在一定程度上








22

與我們在2021年10月31日將美國證券交易委員會申請者身份從新興成長型公司更改為大型加速申請者有關。旅行成本較高，因為與COVID相關的旅行限制與前一年相比有所放鬆。
利息支出
利息支出主要包括我們維持的營運資本安排下借款的利息，以及用於資本和股權投資的其他長期債務的利息。
截至三個月
7月31日，		九個月結束
7月31日，
(單位：百萬)2022202120222021
利息支出$1.5 $1.0 $3.5 $2.7 
與去年同期相比，截至2022年7月31日的三個月和九個月的利息支出分別增加了50萬美元或50.0%和80萬美元或29.6%。增加的主要原因是利率上升，因為我們的大部分未償債務都是浮動利率。
權益法收益
我們的物質權益法投資對象包括Henry Avocado(“HAC”)、Mr Avocado、Copaltas以及直至2022年5月1日的Moruga。2022年5月1日，Moruga成為可變利益實體，並預期合併到我們的財務報表中。
截至三個月
7月31日，		九個月結束
7月31日，
(單位：百萬)2022202120222021
權益法收益$1.7 $2.1 $3.6 $4.2 
截至2022年7月31日止三個月，權益法收入較去年同期減少40萬美元或19%，這是由於中國市場持續存在與COVID相關的限制導致Avocado先生的收入下降。
截至2022年7月31日的九個月，權益法收入較去年同期減少60萬美元或14%，原因是Moruga和Avocado的收益減少被HAC的收益增加部分抵消。Moruga受到單位銷售價格下降的影響，以及由於為了提高產量而更換某些可耕種區域而導致的農業成本上升。
其他費用(收入)
其他費用(收入)包括利息收入、貨幣匯兑損益、利率衍生工具損益和其他雜項收支項目。

截至三個月
7月31日，		九個月結束
7月31日，
(單位：百萬)2022202120222021
其他費用(收入)$0.9 $0.5 $(3.6)$0.8 
在截至2022年7月31日的三個月裏，其他費用與去年同期相比增加了40萬美元，增幅為80%，這主要是由於美元與墨西哥比索之間的外幣交易損失增加。
截至2022年7月31日的9個月，其他收入為360萬美元，而去年同期的支出為80萬美元。這一變化主要是由於短期利率的市場波動推動我們的利率掉期獲得收益，以及如上所述外幣交易虧損減少。
所得税撥備
所得税撥備包括在我們開展業務的每個國家合併按單獨實體計算的税收撥備。我們認識到税收立法在法律頒佈期間的影響。我們的遞延税項資產和負債是使用制定的税率計量的，預計該税率將適用於我們估計相關暫時性差異將被抵消的年度的應税收入。遞延税項資產的變現取決於未來收益，而未來收益的時間和金額是不確定的。
我們只有在税務機關根據税收狀況的技術價值進行審查後，更有可能維持該税收狀況的情況下，才會確認不確定的税收狀況帶來的税收利益。從這些頭寸中確認的税收優惠是








23

以和解後實現的可能性大於50%的最大收益為基礎計算。與未確認的税收優惠相關的利息和罰款在所得税撥備中確認。
截至三個月
7月31日，		九個月結束
7月31日，
2022202120222021
所得税撥備(百萬)
$5.4 $5.9 $3.7 $15.3 
實際税率23.2 %24.3 %34.9 %35.3 %
與去年同期相比，截至2022年7月31日的三個月所得税撥備減少了50萬美元，降幅為8%，這主要是由於税前收入下降所致。
在截至2022年7月31日的9個月中，所得税撥備與去年同期相比減少了1160萬美元，降幅為76%，這主要是由於本年度税前收入下降所致。兩個年度的實際税率都受到離散項目的負面影響。在本年度，危地馬拉發展階段的損失沒有產生税收優惠，這對我們的有效税率產生了不成比例的影響，因為税前收入較低。在前一年，我們確認了510萬美元與重新計量我們在祕魯的遞延税項負債有關的支出，這是由於頒佈了未來幾年的税率變化。
細分市場的運營結果
我們的首席執行官主要通過部門銷售額和部門調整後的利息支出、所得税、折舊和攤銷前收益(“調整後的EBITDA”)來評估和監測部門業績。我們相信，按分部調整後的EBITDA可為分析基本業務業績提供有用的資料，並讓投資者有機會評估各應報告分部相對於本公司整體的財務業績。這些計量不符合、也不能替代或優於可比的公認會計準則財務計量。
調整後的EBITDA是指扣除利息費用、所得税、折舊和攤銷費用前的淨收益(虧損)、基於股票的補償費用、其他收益(費用)和權益法投資的收益(虧損)，經資產減值和處置、扣除保險回收、非生產性果園的經營成本(代表土地租賃成本)、某些非現金和非經常性ERP成本、交易成本、重大法律和解以及任何特殊、非經常性或一次性項目(如重新計量或減值)，以及這些項目中可歸因於非控股權益的任何部分。所有這些都不包括在首席執行官審查用來評估部門表現和結果的結果中。
淨銷售額
市場營銷與分銷國際農業藍莓總計市場營銷與分銷國際農業總計
截至三個月
7月31日，
(單位：百萬)20222021
第三方銷售$308.9 $4.0 $0.3 $313.2 $239.6 $7.2 $246.8 
關聯銷售— 60.6 — 60.6 — 58.9 58.9 
細分市場總銷售額308.9 64.6 0.3 373.8 239.6 66.1 305.7 
公司間的淘汰— (60.6)— (60.6)— (58.9)(58.9)
總淨銷售額$308.9 $4.0 $0.3 $313.2 $239.6 $7.2 $246.8 
九個月結束
7月31日，
20222021
第三方銷售$794.9 $12.7 $0.3 $807.9 $641.6 $13.1 $654.7 
關聯銷售— 62.2 — 62.2 — 61.1 61.1 
細分市場總銷售額794.9 74.9 0.3 870.1 641.6 74.2 715.8 
公司間的淘汰— (62.2)— (62.2)— (61.1)(61.1)
總淨銷售額$794.9 $12.7 $0.3 $807.9 $641.6 $13.1 $654.7 








24

調整後的EBITDA
截至三個月
7月31日，		九個月結束
7月31日，
(單位：百萬)2022202120222021
營銷和分銷調整後的EBITDA$15.5 $13.1 $19.5 $43.0 
國際農業調整後的EBITDA16.3 17.0 11.1 15.9 
藍莓調整後的EBITDA
(0.2)— (0.2)— 
可報告部門調整後的EBITDA總額31.6 30.1 30.4 58.9 
淨收入17.9 18.4 6.9 28.0 
利息支出1.5 1.0 3.5 2.7 
所得税撥備5.4 5.9 3.7 15.3 
折舊及攤銷(1)
7.1 6.1 17.2 13.7 
權益法收益
(1.7)(2.1)(3.6)(4.2)
基於股票的薪酬0.9 0.5 2.6 2.0 
法律和解— — — 0.8 
資產減值和處置，扣除保險回收的淨額0.2 (0.2)0.2 (0.2)
非生產性果園的耕作成本0.3 — 1.1 — 
企業資源計劃成本(2)
1.0 — 3.8 — 
交易成本— — 0.5 — 
重新計量與Moruga業務合併的收益(2.0)— (2.0)— 
其他費用(收入)0.9 0.5 (3.6)0.8 
非控股權益(3)
0.1 — 0.1 — 
調整後的EBITDA合計$31.6 $30.1 $30.4 $58.9 
(1)大約30萬美元的折舊和攤銷來自購買會計資產，包括財產、廠房和設備以及無形資產。
(2)包括確認延期執行費用和非經常性執行後流程再造費用。
(3)代表非控股權益應佔淨虧損加上非公認會計原則調整的影響，可根據非控股所有者的所有權權益百分比分配給非控股所有者。
市場營銷與分銷
在截至2022年7月31日的三個月和九個月，我們的營銷和分銷部門的淨銷售額分別比去年同期增加了6930萬美元或29%和1.533億美元或24%。增長的原因是相同的驅動因素影響了合併收入。
與去年同期相比，截至2022年7月31日的三個月，分部調整後的EBITDA增加了240萬美元，增幅為18%，這主要是由於單位毛利率上升，但鱷梨銷量下降的影響部分抵消了這一影響。
截至2022年7月31日止九個月，分部經調整的EBITDA較去年同期減少2,350萬美元或55%，這是由於鱷梨銷量下降、2022年第一季度與企業資源規劃相關問題導致的毛利率下降以及銷售、一般及行政開支增加所致。
國際農業
我們國際種植部門的幾乎所有水果銷售都銷往營銷和分銷部門，其餘收入主要來自向第三方和我們的藍莓部門提供的服務。關聯銷售集中在本財年的下半年，與祕魯鱷梨收穫季節保持一致，鱷梨收穫季節通常從每年的4月持續到8月。因此，國際農業部門的調整後EBITDA通常集中在會計年度的第三季度和第四季度，與銷售時間保持一致。該公司在祕魯經營着大約300公頃的芒果，主要處於生產的早期階段。芒果收穫的時間集中在第二財季，因此，芒果對這一時間框架內的分部財務表現有更顯著的影響。
與去年同期相比，截至2022年7月31日的三個月，我們國際農業部門的總銷售額減少了150萬美元，降幅為2%，這主要是由於第三方服務收入下降所致。由於鱷梨收穫量和銷售量的增加，關聯銷售額略有上升。分部關聯銷售反映國際農業分部扣除物流成本後的對價，其中最重要的是海洋運費。第三季度實現的較高的單位平均定價被這些較高的物流成本所抵消。
截至2022年7月31日的九個月，我們國際農業部門的總銷售額與去年同期相比相對持平，這是因為較高的附屬銷售鱷梨銷售額被較低的第三方服務收入大幅抵消。








25

與去年同期相比，截至2022年7月31日的三個月，分部調整後的EBITDA減少了0.7萬美元或4%，這主要是由於我們在祕魯的農業和包裝業務的投入成本面臨通脹壓力。
於截至2022年7月31日止九個月，分部經調整EBITDA較去年同期減少4.8百萬美元或30%，原因是上述影響季度分部經調整EBITDA的因素，以及早期芒果農場的虧損，主要是由於銷售價格低於預期，以及與旨在推動產量提升的耕作維護及營運策略措施有關的成本上升所致。
藍莓
我們藍莓部門的銷售集中在本財年的第一季度和第四季度，與祕魯藍莓收穫季節保持一致，通常從7月持續到1月。
在截至2022年7月31日的三個月中，藍莓部門的淨銷售額為30萬美元，調整後的EBITDA為20萬美元。如上所述，藍莓部門預期於2022年5月1日起合併，因此截至2022年7月31日止三個月的活動相當於截至2022年7月31日止九個月的活動。

流動性與資本資源
經營活動
營運現金流本質上是季節性的。我們通常會在本財年上半年看到營運資金的增加，因為我們的供應主要來自墨西哥，付款期限比其他來源市場的付款期限短。此外，今年上半年，我們正在國際農業部門建立不斷增長的農作物庫存，以便在本財年下半年進行最終收穫和銷售。雖然營運資本的這些增長可能會導致個別季度的運營現金流不利，但這並不表明我們預計全年將實現的運營現金表現。
九個月結束
7月31日，
(單位：百萬)20222021
淨收入$6.9 $28.0 
折舊及攤銷17.2 13.7 
非現金租賃費用3.9 3.0 
(1)
權益法收益(3.6)(4.2)
基於股票的薪酬2.6 2.0 
從權益法被投資人那裏收到的股息2.2 1.7 
扣除保險回收後的資產減值、處置和出售損失(收益)0.2 0.2 
遞延所得税(0.7)4.8 
重新計量與Moruga業務合併的收益(2.0)— 
其他(2.6)— 
營運資金的變動(27.1)(34.0)
(1)
經營活動提供的現金淨額(用於)$(3.0)$15.2 
(1)由於採用ASC 842租賃，自2020年11月1日起生效，上期金額與之前報告的金額不同，該租賃最初在我們截至2021年10月31日的年度報告Form-10K中公佈。
截至2022年7月31日的9個月，經營活動使用的淨現金為300萬美元，而去年同期經營活動提供的現金為1520萬美元。這一變化反映了2022財年淨收入的下降，但部分被營運資本同比的有利變化所抵消。在營運資金中，種植者應付賬款的有利變化被庫存和應收賬款的不利變化部分抵消。種植者應付賬款和應收賬款的變化是由於與上一年相比，單位水果價格的上漲。與去年相比，庫存的變化是由於北美水果的每單位手頭價值增加，以及祕魯的作物庫存增加，原因是農業成本的通脹壓力和額外的生產面積。








26

投資活動
九個月結束
7月31日，
(單位：百萬)20222021
購置財產和設備$(42.0)$(61.3)
出售財產、廠房和設備所得收益2.9 2.3 
更換財產、廠房和設備的保險收益— 0.8 
在合併Moruga時獲得的現金4.3 — 
權益法投資被投資人(0.4)(0.2)
貸款轉股權法被投資人— (2.0)
權益法被投資人償還貸款1.0 1.5 
用於投資活動的現金淨額$(34.2)$(58.9)
財產、廠房和設備
在截至2022年7月31日的9個月中，資本支出集中在購買祕魯的農田以及祕魯和危地馬拉的土地改良和果園開發上。
在截至2021年7月31日的9個月中，資本支出集中在祕魯和危地馬拉的土地改良和果園開發，以及與我們位於德克薩斯州拉雷多的新配送和成熟設施相關的完成建設，該設施於2021年5月開業。
在截至2022年7月31日的9個月中，出售物業、廠房和設備的收益是用於原本打算用作公司總部的土地。在截至2021年7月31日的九個月裏，出售房產、廠房和設備的收益主要來自出售加州的兩處多單元住宅，這兩處房產曾被用來為季節性鱷梨勞務承包商提供住房。
權益法被投資人
在截至2022年和2021年7月31日的9個月裏，我們向我們的合資企業Copaltas出資，以支持在哥倫比亞購買更多的農田。我們還收到了這兩年對Moruga的未償還貸款的分期付款，在Moruga是股權方法被投資人的期間。
在截至2022年7月31日的9個月內，我們還向Avocado先生出資，以支持在中國南方增加一個新的分銷設施。
在截至2021年7月31日的九個月內，我們向Copaltas發放了200萬美元的貸款，以支持該實體的營運資金需求，並收到了對Moruga的未償還貸款的分期付款，Moruga在此期間是一種股權方法投資。
融資活動
九個月結束
7月31日，
(單位：百萬)20222021
循環信貸安排借款$40.0 $— 
循環信貸安排付款(40.0)— 
長期借款的本金支付(6.6)(5.7)
融資租賃債務的本金支付(1.0)(0.9)
用於融資活動的現金淨額$(7.6)$(6.6)
借款和償還債務
我們將循環信貸額度用於短期營運資本目的。我們定期貸款和其他應付票據的本金支付是根據債務到期表進行的。








27

資本資源
(單位：百萬)July 31, 20222021年10月31日
現金和現金等價物$43.8 $84.5 
營運資本(1)
144.3 157.9 
(1)包括現金和現金等價物
資本資源包括運營現金流、現金和現金等價物以及債務融資。
我們與北卡羅來納州的美國銀行有一項銀團信貸安排，包括兩筆定期貸款和一項循環信貸安排(“左輪手槍”)，可提供高達1億美元的借款。信貸安排還包括擺動額度安排和手風琴功能，允許我們在獲得銀行批准的情況下增加高達1.25億美元的借款。截至2022年7月31日和2021年10月31日，我們在左輪手槍下沒有任何未償還的借款。左輪手槍的利息與倫敦銀行同業拆借利率的利差隨着我們的槓桿率而變化。截至2022年7月31日和2021年10月31日，左輪手槍利率分別為4.37%和1.84%。
2022年4月，我們簽署了一項關於信貸安排的協議修正案，其中規定：(I)將允許收購的最高年度總購買對價從2000萬美元提高到3000萬美元；(Ii)將截至2022年4月30日的財政季度的綜合總淨槓桿率從2.75：1.0提高到3.75：1.0；以及(Iii)將截至2022年7月31日的財政季度的綜合淨槓桿率從2.75：1.0提高到3.25：1.0；以及(Iii)一些其他行政更新。
截至2022年7月31日，我們被要求遵守以下財務契約：(A)季度綜合槓桿率不超過3.25：1.00；(B)季度綜合固定費用覆蓋率不低於1.50：1.00。截至2022年7月31日，我們的綜合槓桿率為2.08至1.00，綜合固定費用覆蓋率為1.94至1.00，我們遵守了所有此類信貸安排契約。貸款以不動產、動產和子公司的股本為抵押。我們為信貸安排上未使用的承諾支付費用。
物資現金需求
資本支出
我們正在進行各種用於農業擴張和設施改善的資本項目，我們打算通過我們的運營現金流以及手頭的現金和現金等價物為這些項目提供資金。對於2022財年，我們預計資本支出將低於最近的財年。截至2021年10月31日和2020年10月31日的年度，用於資本支出的現金分別為7340萬美元和6730萬美元。
經營租約
我們參與了各種設施、土地和設備的運營租賃，截至2022年7月31日，我們的未貼現現金負債為1.079億美元。其中約2000萬美元與英國一家分銷設施的15年租約有關，該租約於2022年7月1日開始。預計該設施將擴大我們在不斷增長的英國市場的分銷範圍。設施改善將於2022財年第四季度開始。
Moruga藍莓項目
2022年5月1日，Moruga的股東批准了一個新的資本項目，在祕魯的Olmos地區額外種植約600公頃藍莓。該項目預計需要大約5000萬美元的總投資，資金來自Moruga產生的現金流和基於每個股東各自所有權利益的按比例股東貢獻。該項目預計將從2023財年中後期開始分階段實施。
長期債務
截至2022年7月31日，我們定期貸款和票據的剩餘到期日為1.577億美元。更多信息見合併財務報表附註6。

關鍵會計估計
有關我們關鍵會計估計的討論，請參閲我們於2021年12月22日提交給美國證券交易委員會的截至2021年10月31日的10-K表格年度報告中的“第二部分，第7項：管理層對財務狀況和運營的討論和分析”。除下文所述外，在該年度報告中披露的表格10-K所披露的關鍵會計估計數並無重大變動。








28

企業合併
我們根據ASC主題805“企業合併”的收購會計方法對企業合併進行會計處理，要求根據收購日的估計公允價值將支付的對價(如有)分配給可識別資產、無形資產和負債。商譽是指我們以前持有的股權的公允價值和非控制性權益的公允價值之和超過所假定的可識別資產和負債的收購日期價值後的總和。管理層在第三方專家的協助下，結合使用市場和收益估值方法，估計資產和負債的公允價值。這些估值方法使用管理層估計的投入，如收入預測、預計資本支出和銷售成本估計。公司可以在收購日期後允許的一年計量期內調整為企業合併確認的金額。任何此類調整一般將被記錄為交易中確認的商譽的增加或減少。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
對“第二部分，項目7A”沒有實質性修改。在我們截至2021年10月31日的年度報告Form 10-K中，披露了關於市場風險的定量和定性信息。

項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
在我們首席執行官和首席財務官的參與和監督下，我們的管理層已經評估了截至本季度報告10-Q表格所涵蓋的期間結束時，我們根據修訂的1934年證券交易法(“交易法”)實施的披露控制和程序(如規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本Form 10-Q季度報告涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序有效，能夠合理保證我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息正在積累並傳達給我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出有關必要披露的決定。
財務報告內部控制的變化
除下文所述外，於截至2022年7月31日止季度內，我們對財務報告的內部控制並無其他重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變動。
2022年5月1日，我們前瞻性地將我們擁有60%股權的實體Moruga S.A.C.合併到我們的合併財務報表中。我們目前正在將Moruga S.A.C.整合到我們的財務報告內部控制環境中，因此，某些控制可能會發生變化。
2021年11月1日，我們在營銷和分銷部門實施了新的ERP系統，影響了總賬、應收賬款、庫存、應付賬款、採購和發貨的記錄保存流程。我們的重點是維持內部控制，並通過開發和部署新的企業資源規劃系統來評估新控制的設計。
對控制和程序有效性的限制
我們的管理層不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制將防止所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統，無論設計和操作得多麼好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保控制系統的目標得以實現。此外，控制系統的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證我們公司內的所有控制問題和舞弊事件(如果有)都已被檢測到。








29

第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
我們不時參與日常業務過程中出現的法律訴訟和調查，包括與僱傭問題、與客户和承包商的關係、知識產權糾紛和其他商業事項有關的訴訟和調查。
本公司不時涉及索賠、訴訟和訴訟，包括在截至2021年10月31日的年度報告Form 10-K中的“第I部分，第3項.法律訴訟”中討論的那些索賠、訴訟和訴訟，這些索賠、訴訟和訴訟沒有實質性的更新。
我們的法律訴訟和其他意外事件的結果本質上是不可預測的，受到重大不確定性的影響，如果在報告期內針對公司解決的一個或多個法律問題的金額超過管理層的預期，公司在此期間的財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。

第1A項。風險因素
關於我們的風險因素的討論，見“第一部分，第1A項。風險因素“在我們於2021年12月22日提交給美國證券交易委員會的截至2021年10月31日的10-K表格年度報告中介紹。除下文所述外，該等10-K表格年度報告先前披露的風險因素並無重大變動。我們面臨的風險和不確定性不僅限於2021年Form 10-K和本季度報告中列出的風險和不確定性。在決定購買或出售我們的普通股之前，您應仔細考慮2021年Form 10-K表中的風險因素，以及本Form 10-Q季度報告中包含的其他信息，包括我們的財務報表和相關説明以及“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定因素也可能對我們的業務和我們普通股的交易價格產生不利影響。
俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突可能會對我們的業務和業務結果產生不利影響。
鑑於我們業務和全球業務的性質，外國和地區的政治、經濟和其他條件，包括目前俄羅斯和烏克蘭之間的衝突等地緣政治風險，可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響。這場衝突的更廣泛後果，可能包括進一步的制裁、禁運、地區不穩定和地緣政治轉變；與某些路線有關的運輸禁令，或改變某些路線的戰略決定；由於暫停在俄羅斯的服務，俄羅斯政府可能對包括我們在內的公司採取報復行動，包括將在俄羅斯的外國企業國有化；美國與我們開展業務的國家之間的緊張局勢加劇；以及衝突對我們的業務和運營結果以及全球經濟的影響程度，這些都是無法預測的。
系統安全風險、數據保護漏洞、網絡攻擊和系統集成問題可能會擾亂我們向客户提供的內部運營或服務，任何此類中斷都可能減少我們的預期收入、增加我們的支出、損害我們的聲譽並對我們的股票價格產生不利影響。

我們的內部計算機系統以及我們目前和未來的任何合作伙伴、承包商和顧問的計算機系統都容易受到網絡攻擊、計算機病毒、未經授權的訪問、自然災害、恐怖主義、戰爭以及電信和電氣故障的破壞。系統故障、事故或安全漏洞可能會導致我們的運營中斷，並可能導致我們業務運營的實質性中斷。經驗豐富的計算機程序員和黑客可能能夠滲透我們的信息技術安全，盜用或泄露我們或第三方的機密信息，造成系統中斷或導致關閉，或者開發和部署病毒、蠕蟲和其他惡意軟件程序來攻擊我們的程序或以其他方式利用我們產品的任何安全漏洞。此外，我們生產或從第三方採購的複雜硬件、操作系統軟件和應用程序可能包含設計或製造方面的缺陷，包括可能意外幹擾系統運行的“錯誤”和其他問題。我們消除或緩解網絡或其他安全問題、錯誤、病毒、蠕蟲、惡意軟件程序和安全漏洞的成本可能很高，我們解決這些問題的努力可能不會成功，可能會導致中斷、延誤、服務中斷和現有或潛在客户的流失，這可能會阻礙我們的銷售、生產、分銷或其他關鍵功能。

我們的部分信息技術基礎設施已經並可能在未來遇到服務中斷、延誤或中斷，或在與不時發生的系統集成或遷移工作有關的問題上產生錯誤。我們在實施新系統和轉移數據方面遇到了困難，未來可能不會成功，這已經並可能導致業務中斷。這些困難已經並可能導致解決問題的成本、耗時和資源密集型補救工作增加，以及業務中斷。此類中斷已經並可能對我們履行訂單和中斷其他關鍵業務流程的能力造成不利影響。我們已經經歷了這些中斷帶來的延誤和利潤下降，未來可能會遇到這樣的困難。因此，我們的財務業績、股價或聲譽已經並可能受到不利影響。

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
沒有。








30


項目3.高級證券違約
沒有。

項目4.礦山安全信息披露
沒有。

項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品
所陳述的文件與本文一起提交或通過引用併入本文。
索引
以引用方式併入
證物編號：展品説明  表格  日期  數  
已歸檔
特此聲明
3.1#
修訂及重訂的公司註冊證書
8-K10/7/20203.1
3.2#
修訂及重新制定附例
8-K10/7/20203.2
31.1*
依照依照2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條頒發的首席執行官證書
X
31.2*
根據依照2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席財務官的證明
X
32.1*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官的認證
X
32.2*
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官的認證
         X
101
本公司截至2022年7月31日的季度報告Form 10-Q中的以下財務報表採用內聯XBRL格式：(I)簡明綜合資產負債表，(Ii)簡明綜合經營報表，(Iii)簡明綜合全面收益表，(Iv)股東權益簡明綜合報表，(V)現金流量簡明綜合報表，以及(Vi)未經審計簡明綜合財務報表附註，標記為文本塊幷包括詳細標籤。
X
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)X
#之前提交的
*
根據《美國聯邦法典》第18編第1350節，這些證書僅隨本季度報告一起提供，並不是為了1934年證券交易法第18節的目的而提交的，也不會通過引用的方式併入註冊人的任何文件中，無論是在本文件日期之前或之後進行的，無論該文件中的任何一般合併語言如何。









31

簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式促使本季度報告於2022年9月8日由其正式授權的簽署人代表其簽署。

使命生產公司。
/s/斯蒂芬·J·巴納德
斯蒂芬·J·巴納德
首席執行官
/s/Bryan E.Giles
布萊恩·E·賈爾斯
首席財務官









32