rost-20220730
錯誤2022Q200007457321/28P3YP3YP2Y00007457322022-01-302022-07-3000007457322022-08-12Xbrli：共享00007457322022-05-012022-07-30ISO 4217：美元00007457322021-05-022021-07-3100007457322021-01-312021-07-31ISO 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限股票單位RSU成員SRT：最大成員數2022-01-302022-07-300000745732美國-公認會計準則：受限的股票成員SRT：最大成員數2022-01-302022-07-300000745732美國公認會計準則：績效共享成員SRT：最小成員數2022-01-302022-07-300000745732美國公認會計準則：績效共享成員SRT：最大成員數2022-01-302022-07-300000745732Rost:RestrictedStockRestrictedStockUnitsAndPerformanceSharesMember2022-07-300000745732Rost:RestrictedStockRestrictedStockUnitsAndPerformanceSharesMember2022-01-290000745732Rost:RestrictedStockRestrictedStockUnitsAndPerformanceSharesMember2022-01-302022-07-300000745732Rost:RestrictedStockRestrictedStockUnitsAndPerformanceSharesMember2021-07-310000745732Rost:RestrictedStockRestrictedStockUnitsAndPerformanceSharesMember2021-01-312021-07-310000745732Rost：SeriesBUnsecuredSeniorNotesMemberRost：2021年長的Notesdue2022-07-300000745732Rost：SeriesBUnsecuredSeniorNotesMemberRost：2021年長的Notesdue2022-01-290000745732Rost：SeriesBUnsecuredSeniorNotesMemberRost：2021年長的Notesdue2021-07-310000745732Rost：2024年長的Notesdue美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-07-300000745732Rost：2024年長的Notesdue美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-01-290000745732Rost：2024年長的Notesdue美國-GAAP：老年人注意事項成員2021-07-310000745732Rost：2025年長成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-07-300000745732Rost：2025年長成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-01-290000745732Rost：2025年長成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2021-07-310000745732Rost：2026年長成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-07-300000745732Rost：2026年長成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-01-290000745732Rost：2026年長成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2021-07-310000745732Rost：老年人NotesDue2027成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-07-300000745732Rost：老年人NotesDue2027成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-01-290000745732Rost：老年人NotesDue2027成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2021-07-310000745732Rost：2030年長成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-07-300000745732Rost：2030年長成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-01-290000745732Rost：2030年長成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2021-07-310000745732美國-GAAP：老年人注意事項成員羅斯特：老年人注意事項2031成員2022-07-300000745732美國-GAAP：老年人注意事項成員羅斯特：老年人注意事項2031成員2022-01-290000745732美國-GAAP：老年人注意事項成員羅斯特：老年人注意事項2031成員2021-07-310000745732Rost：老年人：2050名成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-07-300000745732Rost：老年人：2050名成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-01-290000745732Rost：老年人：2050名成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2021-07-310000745732美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-07-300000745732美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-01-290000745732美國-GAAP：老年人注意事項成員2021-07-31Rost：備註0000745732美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-07-300000745732美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-01-290000745732美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：老年人注意事項成員2021-07-310000745732Rost:SeniorUnsecuredRevolvingCreditFacilityMember2022-02-280000745732Rost：UnsecuredRevolvingCreditFacilityMember2022-01-31註冊：續訂_選項0000745732Rost:SeniorUnsecuredRevolvingCreditFacilityMember2022-02-012022-02-280000745732US-GAAP：備用信函OfCreditMembersRost:SeniorUnsecuredRevolvingCreditFacilityMember2022-02-280000745732Rost：UnsecuredRevolvingCreditFacilityMember2022-07-300000745732US-GAAP：備用信函OfCreditMembers2022-07-30

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549

表格10-Q
(標記一)
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末July 30, 2022
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
 
由_起的過渡期 to __________
委託文件編號：0-14678

羅斯百貨公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州94-1390387
(述明或其他成立為法團的司法管轄權或(國際税務局僱主身分證號碼)
組織)
 
 哈辛達大道5130號，都柏林，
加利福尼亞
94568-7579
(主要執行辦公室地址)(郵政編碼)
 
註冊人的電話號碼，包括區號(925)965-4400
 
原姓名、原地址和原地址不適用
財政年度，如果自上次報告以來發生了更改。

根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
 普通股，面值$.01羅斯特納斯達克全球精選市場

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
是ý 不是o
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
是ý No o
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器ý加速文件管理器o非加速文件服務器o 規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。o

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
是☐ No ☒

2022年8月12日發行的面值為0.01美元的普通股數量為347,062,803.
1

羅斯百貨公司
表格10-Q
目錄表
頁面
第一部分財務信息
第1項。
財務報表(未經審計)
簡明綜合收益表--截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月和六個月
3
簡明綜合全面收益表--截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月和六個月
4
簡明綜合資產負債表-2022年7月30日、2022年1月29日和2021年7月31日
5
股東權益簡明合併報表--截至2022年7月30日和2021年7月31日止六個月
6
簡明現金流量表--截至2022年7月30日和2021年7月31日止六個月
7
簡明合併財務報表附註
8
獨立註冊會計師事務所報告
15
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
16
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
24
第四項。
控制和程序
24
第二部分：其他信息
第1項。
法律訴訟
25
第1A項。
風險因素
25
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
25
第六項。
陳列品
26
簽名
27

2

第一部分財務信息

項目1.財務報表

簡明合併損益表
截至三個月截至六個月
(000美元，不包括門店和每股數據，未經審計)July 30, 2022July 31, 2021July 30, 2022July 31, 2021
銷售額$4,583,009 $4,804,974 $8,916,109 $9,321,054 
成本和開支
銷貨成本3,399,535 3,410,871 6,595,981 6,609,267 
銷售、一般和行政667,063 717,788 1,336,559 1,392,841 
利息支出，淨額10,667 18,707 28,363 37,756 
總成本和費用4,077,265 4,147,366 7,960,903 8,039,864 
税前收益505,744 657,608 955,206 1,281,190 
關於收入的税項準備121,227 163,350 232,244 310,453 
淨收益$384,517 $494,258 $722,962 $970,737 
每股收益
基本信息$1.11 $1.40 $2.09 $2.75 
稀釋$1.11 $1.39 $2.08 $2.73 
加權平均流通股(000股)
基本信息344,884 352,865 345,969 352,927 
稀釋346,106 354,935 347,470 355,161 
期間結束時的存儲計數1,980 1,896 1,980 1,896 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
3

簡明綜合全面收益表
截至三個月截至六個月
(000美元，未經審計)July 30, 2022July 31, 2021July 30, 2022July 31, 2021
淨收益$384,517 $494,258 $722,962 $970,737 
其他綜合收益— — — — 
綜合收益
$384,517 $494,258 $722,962 $970,737 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
4

簡明綜合資產負債表
(000美元，除股票數據外，未經審計)July 30, 20222022年1月29日July 31, 2021
資產
流動資產
現金和現金等價物$3,903,670 $4,922,365 $5,569,071 
應收賬款167,503 119,247 159,163 
商品庫存2,716,878 2,262,273 1,751,027 
預付費用和其他197,020 169,291 193,588 
流動資產總額6,985,071 7,473,176 7,672,849 
財產和設備
土地和建築物1,486,450 1,240,246 1,189,666 
固定裝置和設備3,759,071 3,425,762 3,295,078 
租賃權改進1,366,999 1,332,687 1,280,505 
在建工程158,446 574,333 493,629 
  6,770,966 6,573,028 6,258,878 
減去累計折舊和攤銷3,841,192 3,674,501 3,512,670 
財產和設備，淨額2,929,774 2,898,527 2,746,208 
經營性租賃資產3,025,814 3,027,272 2,973,907 
其他長期資產239,263 241,281 248,436 
總資產$13,179,922 $13,640,256 $13,641,400 
負債與股東權益
流動負債
應付帳款$2,085,680 $2,372,302 $2,588,551 
應計費用及其他611,186 613,089 609,719 
流動經營租賃負債647,504 630,517 608,123 
應計薪資和福利300,611 588,772 445,307 
應付所得税— 10,249 19,526 
長期債務的當期部分— — 64,964 
流動負債總額3,644,981 4,214,929 4,336,190 
長期債務2,454,413 2,452,325 2,450,245 
非流動經營租賃負債2,525,512 2,539,297 2,503,332 
其他長期負債231,285 236,013 292,715 
遞延所得税196,780 137,642 154,932 
承付款和或有事項
股東權益
普通股，面值$.01每股
授權1,000,000,000股票
已發行和未償還347,552,000, 351,720,000
和355,698,000分別為股票
3,475 3,517 3,557 
額外實收資本1,769,424 1,717,530 1,645,118 
庫存股(574,529)(535,895)(527,565)
留存收益2,928,581 2,874,898 2,782,876 
股東權益總額4,126,951 4,060,050 3,903,986 
總負債和股東權益$13,179,922 $13,640,256 $13,641,400 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
5

股東權益簡明合併報表
截至2022年7月30日的六個月
普通股其他內容
已繳費
資本		財務處
庫存		保留
收益
(000)股票金額總計
2022年1月29日的餘額351,720 $3,517 $1,717,530 $(535,895)$2,874,898 $4,060,050 
淨收益— — — — 338,445 338,445 
按股票發行的普通股
扣除股份後的圖則
用於代扣代繳1,131 11 5,906 (38,113)— (32,196)
基於股票的薪酬— — 36,071 — — 36,071 
回購普通股(2,524)(25)(10,266)— (229,274)(239,565)
宣佈的股息($0.310每股)
— — — — (108,908)(108,908)
2022年4月30日的餘額350,327 $3,503 $1,749,241 $(574,008)$2,875,161 $4,053,897 
淨收益— — — — 384,517 384,517 
按股票發行的普通股
扣除股份後的圖則
用於代扣代繳153 1 5,974 (521)— 5,454 
基於股票的薪酬— — 26,803 — — 26,803 
回購普通股(2,928)(29)(12,594)— (222,812)(235,435)
宣佈的股息($0.310每股)
— — — — (108,285)(108,285)
2022年7月30日的餘額347,552 $3,475 $1,769,424 $(574,529)$2,928,581 $4,126,951 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

截至2021年7月31日的六個月
普通股其他內容
已繳費
資本		財務處
庫存		保留
收益
(000)股票金額總計
2021年1月30日的餘額356,503 $3,565 $1,579,824 $(478,550)$2,185,801 $3,290,640 
淨收益— — — — 476,479 476,479 
按股票發行的普通股
扣除股份後的圖則
用於代扣代繳614 6 6,057 (47,378)— (41,315)
基於股票的薪酬— — 28,674 — — 28,674 
宣佈的股息($0.285每股)
— — — — (101,657)(101,657)
2021年5月1日的餘額357,117 $3,571 $1,614,555 $(525,928)$2,560,623 $3,652,821 
淨收益— — — — 494,258 494,258 
按股票發行的普通股
扣除股份後的圖則
用於代扣代繳30 — 6,471 (1,637)— 4,834 
基於股票的薪酬— — 29,584 — — 29,584 
回購普通股(1,449)(14)(5,492)— (170,278)(175,784)
宣佈的股息($0.285每股)
— — — — (101,727)(101,727)
2021年7月31日的餘額355,698 $3,557 $1,645,118 $(527,565)$2,782,876 $3,903,986 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。




6

現金流量表簡明合併報表
截至六個月
(000美元，未經審計)July 30, 2022July 31, 2021
經營活動的現金流
淨收益$722,962 $970,737 
將淨收益與所提供的現金淨額(用於)進行調整
按經營活動劃分：
折舊及攤銷189,181 174,094 
基於股票的薪酬62,874 58,258 
遞延所得税59,138 33,065 
資產和負債變動情況：
商品庫存(454,605)(242,045)
其他流動資產(71,290)(63,420)
應付帳款(288,454)360,891 
其他流動負債(265,399)77,963 
所得税(13,941)(27,596)
經營租賃資產和負債，淨額4,660 2,654 
其他長期、淨額(1,391)794 
經營活動提供的現金淨額(用於)(56,265)1,345,395 
投資活動產生的現金流
物業和設備的附加費(243,346)(254,437)
用於投資活動的現金淨額(243,346)(254,437)
融資活動產生的現金流
發行與股票計劃相關的普通股11,892 12,534 
購買的庫存股(38,634)(49,015)
普通股回購(475,000)(175,784)
已支付的股息(217,193)(203,384)
用於融資活動的現金淨額(718,935)(415,649)
現金、現金等價物、限制性現金和現金等價物淨(減)增(1,018,546)675,309 
現金、現金等價物、受限現金和現金等價物：
期初4,982,382 4,953,769 
期末$3,963,836 $5,629,078 
補充現金流量披露
支付的利息$40,158 $42,051 
已繳納的所得税$187,047 $304,984 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
7

簡明合併財務報表附註

截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月和六個月
(未經審計)

注A：重要會計政策摘要

陳述的基礎。隨附的未經審計的中期簡明綜合財務報表是從Ross Stores公司及其子公司(“公司”)的記錄中未經審計編制的，管理層認為，該報表包括所有必要的調整(僅包括正常的經常性調整)，以公平地反映公司截至2022年7月30日和2021年7月31日的財務狀況、截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月和六個月期間的經營業績、全面收益和股東權益，以及截至2022年7月30日和2021年7月31日的六個月期間的現金流量。本文介紹的截至2022年1月29日的簡明綜合資產負債表是從該公司截至該會計年度的經審計的綜合財務報表中得出的。

根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制的年度綜合財務報表附註中通常包括的若干資料及披露，已就該等中期簡明綜合財務報表的目的予以精簡或遺漏。中期簡明綜合財務報表應與本公司截至2022年1月29日止年度的Form 10-K年報所載經審核綜合財務報表連同附註一併閲讀。

經營業績、綜合收益和股東權益截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月和六個月期間的現金流。截至2022年7月30日和2021年7月31日的六個月印刷機本文中提及的財務報表並不一定代表整個財政年度的預期結果。

會計估計的使用。根據美國公認會計準則編制財務報表時，本公司須作出估計及假設，以影響於簡明合併財務報表日期的資產、負債及或有資產及負債的呈報金額，以及報告期內的收入及支出呈報金額。該公司的重要會計估計包括庫存、包裝和其他庫存持有成本的估值準備金、固定資產的使用壽命、保險準備金、不確定税收狀況的準備金、根據冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法(“CARE法”)規定的員工留任抵免，以及法律索賠。通貨膨脹、俄羅斯-烏克蘭衝突和持續的新冠肺炎疫情的不確定性和潛在影響增加了做出這些估計的挑戰；實際結果可能與公司的估計大不相同。

收入確認。以下銷售混合表按商品類別分列截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月和六個月期間的收入：

截至三個月截至六個月
July 30, 2022

July 31, 2021July 30, 2022July 31, 2021
女士們25 %27 %25 %25 %
家庭口音和牀與浴24 %24 %25 %25 %
男士套裝16 %15 %15 %14 %
採購產品配飾，內衣，精品珠寶和化粧品14 %14 %14 %14 %
鞋子13 %12 %13 %13 %
少年兒童8 %8 %8 %9 %
總計100 %100 %100 %100 %

現金和現金等價物。現金等價物包括以三個月或更短的原始期限購買的高流動性固定收益工具。

8

受限現金、現金等價物和投資。限制性現金、現金等價物和投資作為某些保險義務的抵押品。這些受限資金投資於銀行存款、貨幣市場共同基金、美國政府和機構證券以及公司證券，未經擔保各方事先書面同意，不得從公司賬户中提取。當前債務和長期債務的分類是根據預期債務付款的時間確定的。

下表提供了簡明合併資產負債表中現金、現金等價物、限制性現金和現金等價物的對賬，這些現金和現金等價物與現金流量表簡明合併報表上顯示的金額相一致：
($000)July 30, 20222022年1月29日July 31, 2021
現金和現金等價物$3,903,670 $4,922,365 $5,569,071 
限制現金和現金等價物包括在：
預付費用和其他11,432 11,403 10,801 
其他長期資產48,734 48,614 49,206 
受限現金和現金等價物合計60,166 60,017 60,007 
現金和現金等價物總額以及受限現金和現金等價物$3,963,836 $4,982,382 $5,629,078 
財產和設備。截至2022年7月30日和2021年7月31日，公司擁有24.4百萬美元和美元11.7已購買但尚未付款的財產和設備分別為百萬美元。這些採購包括在所附的簡明綜合資產負債表中的財產和設備、應付帳款、應計費用和其他。

經營租約。 與以新的經營租賃負債換取的經營租賃資產有關的補充現金流量披露(包括新的租賃和重新計量或修改現有租契)具體情況如下：

截至三個月截至六個月
($000)July 30, 2022July 31, 2021July 30, 2022July 31, 2021
為換取新的經營租賃負債而獲得的經營租賃資產
$126,236 $117,491 $314,081 $186,661 

現金分紅。公司董事會宣佈現金股息為#美元。0.3102022年3月和5月的每股普通股，以及$0.2852021年3月、5月、8月和11月的每股普通股。

2022年8月17日，公司董事會宣佈季度現金股息為$0.310每股普通股，於2022年9月30日支付。

股票回購計劃。2022年3月，公司董事會批准了新的兩年制計劃回購最高可達$1.9到2023財年，公司普通股將達到10億股。這一新計劃取代了以前的$1.510億美元的股票回購計劃，於2021財年末生效(當時公司已回購了$650百萬美元以下的股票1.510億計劃)。公司回購5.5百萬股普通股，價格為$475.0在截至2022年7月30日的六個月內，公司回購1.4百萬股普通股，價格為$175.8在截至2021年7月31日的六個月期間，

訴訟、索賠和評估。像許多零售商一樣，該公司在集體/代表訴訟中被點名，主要是在加利福尼亞州，指控他們違反了工資和工時/僱傭法律和消費者保護法。截至2022年7月30日，集體/代表訴訟仍懸而未決。

該公司也是正常業務過程中出現的各種其他法律和監管程序的一方。對公司提起的訴訟可能包括商業、產品和產品安全、消費者、知識產權、環境以及與勞工和就業有關的索賠，包括私人原告或政府
9

機構聲稱該公司違反了聯邦、州和/或當地法律。針對該公司的訴訟正處於不同的程序階段。其中許多訴訟程序提出了事實和法律問題，並受到不確定因素的影響。

管理層認為，懸而未決的集體/代表訴訟以及其他目前懸而未決的法律和監管程序的解決不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

最近發佈的會計準則。2021年11月，FASB發佈了會計準則更新(ASU)2021-10，政府援助(主題832)：企業實體披露政府援助情況，提高政府援助影響的透明度，包括披露一個實體接受的援助類型、一個實體對政府援助的核算方法以及政府援助對一個實體財務報表的影響。本ASU中的指導將對公司2022財年的Form 10-K有效。該公司目前正在評估這一指引對其在合併財務報表中披露的影響。

注B：公允價值計量

與公允價值計量有關的會計準則建立了一個三級公允價值等級，該等級對計量公允價值時使用的投入進行了優先排序。用於計量公允價值的投入包括：第一級，活躍市場報價等可觀察投入；第二級，活躍市場報價以外直接或間接可觀察的投入；第三級，市場數據很少或沒有的不可觀察投入。這種公允價值等級要求公司在計量公允價值時，制定自己的假設，最大限度地使用可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。公司、美國政府和機構以及抵押貸款支持證券被歸類為1級或2級，因為這些證券使用報價的市場價格或利用市場可觀察到的投入的替代定價來源和模型進行估值。

本公司金融工具的公允價值如下：

($000)July 30, 20222022年1月29日July 31, 2021
現金和現金等價物(1級)
$3,903,670 $4,922,365 $5,569,071 
受限現金和現金等價物(1級)
$60,166 $60,017 $60,007 

截至2022年7月30日、2022年1月29日和2021年7月31日，公司非合格遞延補償計劃中的基礎資產(包括在其他長期資產和其他長期負債中)主要由參與者主導的貨幣市場、股票和債券基金組成。活躍市場(一級)報價基金的公允價值計量如下：

($000)July 30, 20222022年1月29日July 31, 2021
1級$158,223 $163,891 $176,095 

注C：管理層激勵計劃與股權薪酬

該公司有激勵性薪酬計劃，根據公司和個人的業績向關鍵管理層和員工提供現金激勵獎金和績效股票獎勵。

對於2022財年，董事會薪酬委員會制定了基於盈利能力的業績目標來確定現金獎勵獎金和業績份額獎勵的業績衡量標準。

在2021財年，董事會薪酬委員會設立了基於盈利能力的業績目標確定現金激勵獎金和業績股票獎勵的業績衡量標準和按照賠償委員會的衡量和核準，實現與新冠肺炎大流行病帶來的業務挑戰有關的具體管理優先事項。
10


基於股票的薪酬。 在截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月和六個月期間，公司確認基於股票的薪酬支出如下：

截至三個月截至六個月
($000)July 30, 2022July 31, 2021July 30, 2022July 31, 2021
限制性股票$20,947 $16,057 $41,160 $34,646 
表演獎4,801 12,385 19,614 21,399 
員工購股計劃1,055 1,142 2,100 2,213 
總計$26,803 $29,584 $62,874 $58,258 

在公司截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月和六個月期間的簡明綜合收益表中確認的基於股票的薪酬支出總額如下：

截至三個月截至六個月
收入分類報表($000)July 30, 2022July 31, 2021July 30, 2022July 31, 2021
銷貨成本$15,675 $15,088 $34,221 $29,760 
銷售、一般和行政11,128 14,496 28,653 28,498 
總計$26,803 $29,584 $62,874 $58,258 

截至2022年7月30日的三個月和六個月期間與基於股票的薪酬支出相關的税收優惠回覆$5.3百萬美元和d $12.8分別為100萬美元。截至2021年7月31日的三個月和六個月期間與基於股票的薪酬支出有關的税收優惠是$5.7百萬美元和美元11.0分別為100萬美元。

限制性股票獎勵。公司將限制性股票或限制性股票單位的股份授予董事、高級管理人員和關鍵員工。限制性股票及限制性股票單位於授出日的市值於一般歸屬期間攤銷為開支。三至五年.

在截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月和六個月期間，公司購買的預扣税款股份總計6,751和415,216，以及13,627和400,593，並被視為可供再發行的庫藏股。

業績分享獎。該公司為高級管理人員設立了業績分享獎勵計劃。業績股票獎勵代表根據公司在業績期間(即公司的會計年度)業績目標的實現情況，在指定的結算日期獲得限制性股票的權利。如果獲得限制股，則通常在一段服務期內授予限制性股票二至三年自表演獎頒發之日起。

截至2022年7月30日，與未歸屬限制性股票、限制性股票單位和績效股票獎勵相關的股份總計4.6百萬股。截至2022年7月30日的六個月期間，限制性股票、限制性股票單位和績效股票獎勵活動摘要如下：

(000，每股數據除外)數量
股票		加權平均
授予日期
公允價值
未歸屬於2022年1月29日4,378 $99.58 
獲獎1,466 89.00 
已釋放(1,106)89.76 
被沒收(96)101.43 
未歸屬於2022年7月30日4,642 $98.40 

11

截至2022年7月30日的未攤銷補償費用為#美元。239.1100萬美元，預計將在加權平均剩餘期間確認2.2好幾年了。截至2021年7月31日的未攤銷補償費用為#美元。204.9100萬美元，預計將在#年的加權平均剩餘期間確認2.2好幾年了。

員工購股計劃。根據僱員購股計劃(“僱員購股計劃”)，參與季度發售計劃的合資格僱員可選擇最多10其年度基本收入的%或美國國税局的年度股票購買限額為$25,000以總市值購買本公司普通股。該股票的收購價為85買入日收盤價的%。購買按季度進行(在每個日曆季度的最後一個交易日)。公司確認ESPP購買權的費用等於15在購買日給予%的折扣。

注D：每股收益

該公司計算和報告基本每股收益(“EPS”)和稀釋後每股收益。基本每股收益的計算方法是淨收益除以當期已發行普通股的加權平均數。攤薄每股收益的計算方法是用淨收益除以當期已發行普通股和稀釋性普通股等價物的加權平均數之和，除非普通股等價物的影響是反攤薄的。稀釋每股收益反映了限制性股票和限制性股票單位的已發行股權計劃獎勵和基於業績和非業績獎勵的未歸屬股份可能產生的潛在攤薄總額。

截至2022年7月30日的三個月和六個月期間，大約1,509,000和747,000加權平均股票分別被排除在稀釋每股收益的計算之外，因為它們的影響在所述期間將是反稀釋的。截至2021年7月31日的三個月和六個月期間，大約4,400和2,200加權平均股票分別被排除在稀釋每股收益的計算之外，因為它們的影響在所述期間將是反稀釋的。

以下是基本每股收益計算和稀釋每股收益計算中使用的股份(分母)數量的對賬：

截至三個月截至六個月
(00S)中的股票基本每股收益的效果
稀釋劑
普通股
等價物		稀釋
易辦事		基本每股收益的效果
稀釋劑
常見
庫存
等價物		稀釋
易辦事
July 30, 2022
股票344,884 1,222 346,106 345,969 1,501 347,470 
金額$1.11 $— $1.11 $2.09 $(0.01)$2.08 
July 31, 2021 
    股票
352,865 2,070 354,935 352,927 2,234 355,161 
    金額
$1.40 $(0.01)$1.39 $2.75 $(0.02)$2.73 

12

注E：債務

長期債務。 扣除未攤銷貼現和債務發行成本後的無擔保優先債務包括：

($000)July 30, 20222022年1月29日July 31, 2021
6.5302021年到期的B系列高級債券百分比
$— $— $64,964 
3.3752024年到期的優先債券百分比
249,032 248,808 248,586 
4.6002025年到期的優先債券百分比
696,523 695,888 695,255 
0.8752026年到期的優先債券百分比
495,425 494,814 494,203 
4.7002027年到期的優先債券百分比
239,684 239,470 239,259 
4.8002030年到期的優先債券百分比
132,516 132,431 132,346 
1.8752031年到期的優先債券百分比
494,972 494,691 494,411 
5.4502050年到期的優先債券百分比
146,261 146,223 146,185 
長期債務總額$2,454,413 $2,452,325 $2,515,209 
減：當前部分— — 64,964 
應在一年後到期的總額$2,454,413 $2,452,325 $2,450,245 

截至2022年7月30日、2022年1月29日和2021年7月31日，未攤銷貼現和債務發行成本總額為$20.6百萬, $22.7百萬美元，以及$24.8分別為100萬美元，並被歸類為減少長期債務。

截至2022年7月30日和2022年1月29日，七未償還的高級系列債券約為$2.4十億和$2.6分別為10億美元。截至2021年7月31日，八當時未償還的高級系列債券約為$2.7十億美元。根據公允價值計量及披露指引，通過取得被視為一級投入的可比市場報價來估計公允價值。

有關公司無擔保優先票據條款的更多信息，請參閲公司截至2022年1月29日的財政年度10-K表格年度報告中的綜合財務報表附註：債務。

循環信貸設施。 2022年2月，公司簽訂了一項新的、1.310億優先無擔保循環信貸協議(“2022年信貸安排”)，取代了以前的美元800百萬無擔保循環信貸安排。2022年信貸安排將於2027年2月到期，並可應本公司的要求並經貸款人同意，延長最多二其他內容一年期間，受習慣條件的限制。新設施包含$300為開立備用信用證再定額百萬元。它還包含一個選項，允許公司將其信貸安排的規模增加至多$700100萬美元，並徵得承諾貸款人的同意。2022年信貸安排下的借款利率是基於有擔保隔夜融資利率(“期限SOFR”)(或如果期限SOFR不再可用，則為替代基準利率)加上適用保證金的定期利率，按季度和到期支付。2022年信貸安排必須遵守季度合併調整後債務與合併EBITDAR財務槓桿率契約。截至2022年7月30日，該公司遵守了本財務公約。

截至2022年7月30日，公司擁有不是2022年信貸安排項下未償還的借款或備用信用證，以及他$1.3十億信貸安排仍然有效並可用。

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下表顯示了截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月和六個月期間的利息支出和收入組成部分：

截至三個月截至六個月
($000)July 30, 2022July 31, 2021July 30, 2022July 31, 2021
長期債務利息支出$21,125 $22,205 42,279 $44,399 
其他利息支出406 291 794 621 
資本化利息(1,175)(3,590)(3,826)(6,829)
利息收入(9,689)(199)(10,884)(435)
利息支出，淨額$10,667 $18,707 $28,363 $37,756 

注F：對收入徵税

截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月期間，公司的有效税率約為24%和25%。本公司截至2022年7月30日及2021年7月31日止六個月期間的有效税率約為24%。該公司的有效税率受到税法和會計指導的變化、新商店的地點、收益水平、與股票薪酬相關的税收影響以及不確定的税收狀況的影響。

截至2022年7月30日、2022年1月29日和2021年7月31日，未確認税收優惠準備金為$69.3百萬, $68.1百萬，以及$75.6百萬，包括$8.5百萬, $7.6百萬，以及$9.7百萬相關利益和罰金的分別。該公司將與未確認的税收優惠相關的利息和罰款作為其收益税金撥備的一部分。如果被識別，$55.5百萬會影響本公司的實際税率。在接下來的12個月裏，某些州的税收問題可能會結束，或者訴訟時效法規可能會失效，這是合理的。因此，未確認的税收優惠總額可最多可減少$11.5百萬美元。未確認税收優惠總額與將影響實際税率的金額之間的差額涉及可歸因於遞延所得税資產和負債的金額。這些金額是扣除聯邦和州所得税後的淨額。

根據訴訟時效，該公司在2018財年至2021財年接受美國國税局的審計。根據2017財年至2021財年的各種限制法規，該公司的州所得税申報單通常可供審計。某些聯邦和州的納税申報單目前正在接受各税務機關的審計。本公司預計這些審計結果不會對簡明綜合財務報表產生實質性影響。
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獨立註冊會計師事務所報告

致Ross Stores，Inc.董事會和股東：

中期財務資料審查結果
我們審閲了所附的Ross Stores，Inc.及其子公司(“本公司”)截至2022年7月30日和2021年7月31日的簡明綜合資產負債表，以及三年和六年的相關簡明綜合收益表、全面收益表和股東權益表截至2022年7月30日和2021年7月31日的月份期間以及截至這六個月期間的現金流量2022年7月30日、2021年7月31日及相關附註(統稱《中期財務信息》)。根據吾等的審核，吾等並不知悉所附的中期財務資料須作出任何重大修訂，以符合美國普遍接受的會計原則。

我們此前已按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2022年1月29日的綜合資產負債表，以及截至2022年1月29日的相關綜合收益、全面收益、股東權益和現金流量表(未在本文中列示)；在我們於2022年3月29日的報告中，我們對該等綜合財務報表表達了無保留意見。我們認為，隨附的截至2022年1月29日的簡明綜合資產負債表中所載的信息在所有重大方面都與其來源的綜合資產負債表有關。

評審結果的依據
本中期財務信息由公司管理層負責。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是根據PCAOB的標準進行審查的。對臨時財務信息的審查主要包括應用分析程序和詢問負責財務和會計事項的人員。它的範圍遠小於根據PCAOB標準進行的審計，其目的是表達對整個財務報表的意見。因此，我們不表達這樣的觀點。


/s/德勤律師事務所

加州舊金山
2022年9月7日
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項目2.管理層對財務狀況和結果的討論和分析
運營

本部分和本10-Q表格的其他部分包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。我們的實際結果可能與前瞻性陳述中討論的結果大不相同。可能導致這種差異的因素包括但不限於以下在“前瞻性陳述”標題下討論的因素，以及我們的2021年Form 10-K年度報告第I部分第1A項(風險因素)中討論的因素。以下討論應與本季度報告Form 10-Q中其他部分包含的簡明合併財務報表及其附註以及我們2021年Form 10-K年度報告中的合併財務報表及其附註一起閲讀。所有信息均基於我們的會計日曆。

概述

Ross Stores，Inc.經營着兩個品牌的低價零售服裝和家居時裝店--Ross Dress for Less®(“Ross”)和dd的折扣®。羅斯是美國最大的折扣服裝和家居時尚連鎖店，截至2022年7月30日，在40個州、哥倫比亞特區和關島擁有1,669家門店。Ross每天為全家提供一流的當季名牌和設計師服裝、配飾、鞋類和家居時裝，百貨商店和專賣店的常規價格可節省20%至60%的折扣。我們還在21個州經營着311家dd‘s折扣店，這些折扣店為全家提供價格更適中的一流、當季、名牌服裝、配飾、鞋類和家居時尚，每天以中等百貨商店和折扣商店的正常價格節省20%至70%。

經營成果

銷售業績遜於我們的運營計劃第二2022財年第四季度，我們受到客户面臨的通脹壓力以及日益促銷的零售環境的影響。在本季度，我們經歷了可比門店銷售額下降帶來的去槓桿化效應 7% a在一年後15% 在這方面的收益第二2021年季度(與2019年相比)，這得益於創紀錄的政府刺激措施和隨着新冠肺炎限制放鬆而被壓抑的客户需求。此外，我們遇到了運費成本上升的持續逆風，但激勵性薪酬和新冠肺炎成本的下降部分抵消了這一逆風。這些因素導致每股收益稀釋。f $1.11在第二2022財年季度，與 $1.39 以每股第二2021財年第四季度。我們預計較高的運費和配送費用美國從2021年下半年開始上漲，並將持續到第三季度2022財年，以及更高的商品降價，這將持續到2022財年。

當前的宏觀經濟環境仍然存在很大的不確定性，原因是通貨膨脹和俄羅斯-烏克蘭衝突、利率上升以及對可能出現衰退的擔憂造成的影響。這些因素既影響消費者需求，也影響我們業務的許多成本。此外，圍繞新冠肺炎大流行的不確定性仍然存在，包括未知的持續時間、未來複發和新病毒變異的可能性、對消費者行為和購物模式的潛在影響，以及對我們業務的潛在不利影響。
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T下表彙總了截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月和六個月期間的財務業績：

截至三個月截至六個月
July 30, 2022July 31, 2021July 30, 2022July 31, 2021
銷售額
銷售額(百萬)$4,583$4,805$8,916$9,321
可比門店銷售額(下降)增長(7 %)
1
15 %
2
(7 %)
1
14 %
2
成本和費用(佔銷售額的百分比)
銷貨成本74.2 %71.0 %74.0 %70.9 %
銷售、一般和行政14.5 %14.9 %15.0 %14.9 %
利息支出，淨額0.3 %0.4 %0.3 %0.4 %
税前收益(佔銷售額的百分比)11.0 %13.7 %10.7 %13.8 %
淨收益(佔銷售額的百分比)8.4 %10.3 %8.1 %10.4 %
1顯示的金額是2022財年三個月和六個月期間，與2021財年同期開業超過14個月的門店相比。
2所示金額為2021財年三個月和六個月期間與2019財年同期相比。出於這一目的，可比門店銷售額是指2018財年末開業的門店銷售額，加上2019財年新開的門店，減去2019財年和2020財年關閉的門店。

商店。我們開通了29個EW商店I在財政年度第二季度2022年，預計將開業約100 今年的新店. 我們的長期戰略是開設更多的門店ES基於市場滲透率、當地人口統計特徵、競爭、預期門店盈利能力和利用管理費用的能力。我們不斷評估機會性的房地產收購和潛在新店選址的機會。我們還評估我們目前的門店位置，並根據類似的標準確定門店關閉。

截至三個月截至六個月
門店數量July 30, 2022July 31, 2021July 30, 2022July 31, 2021
期初1,951 1,866 1,923 1,859 
在此期間開業29 30 59 37 
在此期間關閉
— — (2)
1
— 
期末1,980 1,896 1,980 1,896 
1 包括受天氣事件影響的商店暫時關閉。

銷售。與截至2021年7月31日的三個月和六個月相比，截至2022年7月30日的三個月和六個月的銷售額分別下降了2億美元和4億美元，降幅分別為4.6%和4.3%，主要原因是同店銷售額同比下降7%(這得益於創紀錄的政府刺激措施和隨着新冠肺炎限制放鬆而被壓抑的客户需求)，再加上本季度和截至本財年消費者可支配收入面臨的通脹壓力不斷上升。這些門店銷售額的下降被84家門店的開業部分抵消了新開店淨額2021年7月31日至July 30, 2022.
17

截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月和六個月期間，我們的銷售組合如下所示：

截至三個月截至六個月
July 30, 2022

July 31, 2021July 30, 2022July 31, 2021
女士們25 %27 %25 %25 %
家庭口音和牀與浴24 %24 %25 %25 %
男士套裝16 %15 %15 %14 %
採購產品配飾，內衣，精品珠寶和化粧品14 %14 %14 %14 %
鞋子13 %12 %13 %13 %
少年兒童8 %8 %8 %9 %
總計100 %100 %100 %100 %

我們打算通過追求和完善我們現有的戰略，並通過繼續加強我們的商家組織，調整我們的商品結構，並更全面地開發我們的系統來改善我們的商品供應，以應對低價服裝和家居商品的競爭環境。我們不能確定我們的戰略和門店擴張計劃將導致我們歷史上的銷售增長或淨收益的增加。

售出商品的成本。與截至2021年7月31日的三個月和六個月相比，截至2022年7月30日的三個月和六個月的銷售成本分別下降了1,130萬美元和1,330萬美元，這主要是由於銷售額下降，部分被2021年7月31日至2022年7月30日期間新開的84家淨店所抵消。

在截至2022年7月30日的三個月期間，商品銷售成本佔銷售額的百分比比截至2021年7月31日的三個月期間增加了約320個基點，主要原因是商品利潤率下降205個基點，主要是由於海運成本上升和降價增加，分銷費用增加85個基點，主要是由於包裝庫存運輸成本的不利時機和我們新配送中心的去槓桿化，佔用成本去槓桿化55個基點，以及主要由燃料成本上升推動的國內貨運成本增加35個基點。這些增長被購買成本下降60個基點部分抵消，這主要是由於激勵薪酬支出減少。

在截至2022年7月30日的六個月期間，商品銷售成本佔銷售額的百分比比截至2021年7月31日的六個月期間增加了約305個基點，這主要是由於商品利潤率下降185個基點，主要是由於海運成本上升和降價增加，國內貨運成本增加了60個基點，主要是燃料上漲和與全行業供應鏈擁堵相關的成本，分銷費用增加了55個基點，主要是我們新的配送中心的去槓桿化和工資上漲，以及佔用成本去槓桿化50個基點。這些增長被購買成本下降45個基點部分抵消，這主要是由於獎勵薪酬支出減少。

我們預計，更高的運費和分銷費用將繼續影響2022財年第三季度的商品銷售成本，同時商品降價將持續到2022財年。

銷售、一般和行政費用。在截至2022年7月30日的三個月和六個月期間，銷售、一般和行政費用(“SG&A”)分別比截至2021年7月31日的三個月和六個月減少5,070萬美元和5,630萬美元。這些下降主要是由於較低的激勵薪酬補償和新冠肺炎成本, 部分被開口抵消Ng of 842021年7月31日至2022年7月30日期間的淨新店。

與截至2021年7月31日的三個月相比，截至2022年7月30日的三個月期間，SG&A佔銷售額的百分比下降了40個基點，這主要是由於激勵性薪酬和新冠肺炎成本的下降，抵消了可比門店銷售額下降的去槓桿化效應。

截至2022年7月30日的六個月期間，SG&A佔銷售額的百分比比截至2021年7月31日的六個月期間增加了5個基點，主要是由於工資上漲以及可比門店銷售額下降的去槓桿化效應，但激勵薪酬和新冠肺炎成本的下降部分抵消了這一影響。

我們預計2022財年的運營成本將繼續反映工資上漲和通脹的影響。

18

利息支出，淨額。與去年同期相比，截至2022年7月30日的3個月和6個月的利息支出淨額分別減少了800萬美元和940萬美元。減少的主要原因是利息收入增加，由於償還了2021財年6500萬美元票據的本金，長期債務的利息支出減少，但被較低的資本化利息部分抵消。

截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月和六個月期間的利息支出淨額包括：

截至三個月截至六個月
($000)July 30, 2022July 31, 2021July 30, 2022July 31, 2021
長期債務利息支出$21,125 $22,205 $42,279 $44,399 
其他利息支出406 291 794 621 
資本化利息(1,175)(3,590)(3,826)(6,829)
利息收入(9,689)(199)(10,884)(435)
利息支出，淨額$10,667 $18,707 $28,363 $37,756 

對收入徵税。截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月期間，我們的有效税率分別約為24%和25%。截至2022年7月30日和2021年7月31日的六個月期間，我們的有效税率約為24%。我們的有效税率受到税法和會計指導的變化、新商店的地點、收益水平、與股票薪酬相關的税收影響以及不確定的税收狀況的影響。

淨收益。截至2022年7月30日和2021年7月31日的三個月期間，淨收益佔銷售額的百分比分別為8.4%和10.3%。截至2022年7月30日的三個月期間，淨收益佔銷售額的百分比較低，主要是因為銷售商品成本較高，但部分被較低的收益税、較低的SG&A費用和較低的利息費用所抵消。

截至2022年7月30日和2021年7月31日的六個月期間，淨收益佔銷售額的百分比分別為8.1%和10.4%。六個月期間淨收益佔銷售額的百分比告一段落2022年7月30日的收入較低，主要是由於銷售商品成本和SG&A費用較高，但部分被較低的收益税收和較低的利息支出所抵消。

每股收益。截至2022年7月30日的三個月的稀釋後每股收益為1.11美元，而截至2021年7月31日的三個月的稀釋後每股收益為1.39美元。截至2022年7月30日的6個月的稀釋後每股收益為2.08美元，而截至2021年7月31日的6個月的稀釋後每股收益為2.73美元。截至2022年7月30日的三個月和六個月期間，每股攤薄收益分別減少0.28美元和0.65美元，這主要是由於淨收益減少22%和26%，但部分被加權平均稀釋後流通股減少2%所抵消，這主要是由於我們的股票回購計劃下的股票回購。

財務狀況

流動性與資本資源

我們業務活動的主要資金來源歷來是運營現金流和短期貿易信貸。我們的主要持續現金需求是用於購買商品庫存、工資、運營和可變租賃成本、税收、與新店和現有店相關的資本支出，以及對配送中心、信息系統以及購買和公司辦公室的投資。我們還使用現金支付股息，在債務到期時償還債務，並根據積極的股票回購計劃回購股票。

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截至六個月
($000)July 30, 2022July 31, 2021
經營活動提供的現金(用於)$(56,265)$1,345,395 
用於投資活動的現金(243,346)(254,437)
用於融資活動的現金(718,935)(415,649)
現金、現金等價物、限制性現金和現金等價物淨(減)增$(1,018,546)$675,309 

經營活動

現金淨額用於OPE中評級活動是1億美元截至2022年7月30日的六個月期間。這主要是由以下因素推動的更高的包裝庫存收據和更高的關聯度D付款，加上較短的付款期限，以及支付2021財年獎勵獎金，部分由淨收益(不包括折舊、攤銷和基於股票的薪酬的非現金支出)抵消。經營活動提供的現金淨額為13億美元截至以下六個月的期間July 31, 2021。這主要是由淨收益(不包括折舊和攤銷的非現金費用)以及較高的應付賬款槓桿(定義為應付賬款除以商品庫存)推動的。

與上年同期相比，截至2022年7月30日的6個月期間經營活動的現金流下降，主要是由於應付賬款槓桿率下降、支付2021財年激勵獎金和淨收益下降。截至2022年7月30日和2021年7月31日，應付賬款槓桿率分別為77%和148%。這是E應付帳款槓桿率較上年減少，主要是由於包裝收據及相關商品付款增加，加上付款期限縮短所致。

作為我們業務的常規組成部分，打包庫存水平將根據市場上具有吸引力的機會的可用性以及我們對庫存發佈時間的決定而隨着時間的推移而變化。購買Packaway商品的目的是將其存儲在我們的倉庫中，直到稍後的日期。向我們的門店發放包裝庫存的時間主要是由產品組合和商品的季節性及其與我們門店商品分類計劃的關係決定的。因此，包裝的陳化程度因商品類別和購買的季節性而異，但通常包裝保存不到六個月我們希望繼續利用包裝庫存的機會，最大限度地提高我們向客户提供便宜貨的能力。

包裝庫存水平的變化會影響我們的運營現金流。截至2022年7月30日，打包庫存佔總庫存的41%，而2021財年末這一比例為40%。截至2021年7月31日，打包庫存佔總庫存的30%，而2020財年末這一比例為38%。同比增長反映了用於將我們的打包庫存建立到更正常運營水平的更高收入，以及將在2022財年晚些時候流入商店的商品比預期更早到達。上一年反映了我們使用了大量的包裝商品來支持增加的銷售水平。

投資活動

在截至2022年7月30日和2021年7月31日的六個月期間，投資活動中使用的淨現金分別為2.433億美元和2.544億美元，與我們的資本支出相關。我們的資本支出包括建造、擴建和改善配送中心、開設新商店和改善現有商店的成本，以及與我們的信息技術系統、採購和公司辦公室相關的各種其他支出。與上一年同期相比，在截至2022年7月30日的6個月期間，用於投資活動的現金減少，主要是由於與我們位於德克薩斯州布魯克郡的配送中心建設有關的支出減少，該配送中心於2022財年第一季度開業。

目前預計2022財年的資本支出約為y7.35億美元。我們計劃在2022財年的資本支出預計將用於供應鏈投資，以支持長期增長，包括建設我們的下一個配送中心，用於固定設備和租賃改進的成本，以開設計劃中的新Ross和dd‘s折扣店，投資於某些信息技術系統，以及與我們的商店、配送中心、購買和公司辦公室相關的各種其他必要支出。我們預計將用可用現金為資本支出提供資金。

20

融資活動

截至2022年7月30日和2021年7月31日的六個月期間，用於融資活動的現金淨額分別為7.189億美元和4.156億美元。與截至2021年7月31日的六個月期間相比，在截至2022年7月30日的六個月期間用於融資活動的現金增加，主要是由於我們目前19億美元的股票回購計劃下的股票回購。

循環信貸安排。2022年2月，我們簽訂了一項新的13億美元優先無擔保循環信貸協議(“2022年信貸安排”)，取代了我們之前的8億美元無擔保循環信貸安排。2022年信貸安排將於2027年2月到期，並可應我們的要求並經貸款人同意，根據慣例條件延長最多兩個額外的一年期限。這項新貸款包含3億美元，用於簽發備用信用證。它還包含一個選項，允許我們在承諾的貸款人同意的情況下，將我們的信貸安排的規模增加至多7億美元。2022年信貸安排下的借款利率是基於有擔保隔夜融資利率(“期限SOFR”)(或如果期限SOFR不再可用，則為替代基準利率)加上適用保證金的定期利率，按季度和到期支付。2022年信貸安排必須遵守季度合併調整後債務與合併EBITDAR財務槓桿率契約。 截至2022年7月30日，我們遵守了這一金融契約。

截至2022年7月30日，我們在2022年信貸安排下沒有未償還的借款或備用信用證，並且他13億美元信貸安排仍然有效並可用。

高級筆記。截至2022年7月30日，我們有25億美元的未償還無擔保優先債券。關於無擔保優先債務的進一步信息，請參閲附註E：債務。

其他融資活動。 2022年3月，我們的董事會批准了一項新的兩年計劃，在2023財年回購最多19億美元的普通股，預計在2022財年回購9.5億美元的普通股。這一新計劃取代了之前的15億美元兩年期股票回購計劃，該計劃於2021財年末生效(當時我們根據上一項15億美元的計劃回購了6.5億美元的股票)。

在截至2022年7月30日和2021年7月31日的六個月內，我們分別以4.75億美元和1.758億美元的價格回購了550萬股和140萬股普通股。我們還訪問了已接通在截至2022年7月30日和2021年7月31日的六個月期間，根據我們的員工股權薪酬計劃，分別購買40萬股和40萬股庫存股，總購買價分別約為3860萬美元和4900萬美元。

我們的董事會於2022年3月和5月宣佈每股普通股0.310美元的現金股息，並於2021年3月、5月、8月和11月宣佈每股普通股0.285美元的現金股息。

2022年8月，我們的董事會宣佈了每股普通股0.310美元的現金股息，將於2022年9月30日支付。

截至2022年7月30日和2021年7月31日的六個月期間，我們分別支付了2.172億美元和2.034億美元的現金股息。

短期貿易信貸是商品庫存的一個重要融資來源。貿易信用源於與我們供應商的慣例付款條件和貿易慣例。我們定期審查所有來源提供給我們的信貸的充分性，並期望能夠保持足夠的貿易信貸、銀行信貸安排和其他信貸來源，以滿足我們的資本和流動性要求，包括租賃和利息支付義務。

2022財年第二季度結束時，我們有39億美元的無限制現金餘額，我們的優先無擔保循環信貸安排下有13億美元可用。我們估計，現有的現金和現金等價物餘額、運營現金流、銀行信貸安排和貿易信貸足以滿足我們的運營現金需求，並至少在未來12個月為我們計劃的資本投資、普通股回購和季度股息支付提供資金。

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合同義務和表外安排

下表列出了截至2022年7月30日我們的重要合同義務：

($000)少於
一年		大於
一年		合計？
記錄的合同債務：
高級筆記$— $2,474,991 $2,474,991 
經營租約669,619 2,522,200 3,191,819 
紐約購買寫字樓地租2
7,552 1,113,550 1,121,102 
未記錄的合同義務：
不動產債務3
8,877 213,804 222,681 
付息義務80,316 475,292 555,608 
購買義務4
4,145,695 139,115 4,284,810 
合同債務總額$4,912,059 $6,938,952 $11,851,011 
1 我們有6630萬美元 中期簡明綜合資產負債表中其他長期負債所包含的未確認税項優惠負債。由於無法合理估計付款時間，上述附表不包括這項負債。
2我們在紐約購買的辦公樓簽訂了99年的土地租約。
3 已簽訂但尚未開始的租約的最低租金。
4 採購義務主要包括商品庫存採購訂單、與建築項目、商店固定裝置和用品有關的承付款以及信息技術服務、運輸和維護合同。

除了上述未記錄的合同義務外，截至2022年7月30日，我們沒有任何重大的表外安排。

備用信用證和抵押品信託。除了資金信託外，我們還使用循環信貸安排以外的備用信用證來擔保我們的一些保險義務。截至2022年7月30日、2022年1月29日和2021年7月31日，我們的備用信用證餘額為330萬美元，抵押品信託分別為5690萬美元、5670萬美元和5670萬美元。備用信用證以受限現金作抵押，抵押品信託由受限現金、現金等價物和投資組成。

貿易信用證。截至2022年7月30日、2022年1月29日和2021年7月31日，我們分別有2660萬美元、1930萬美元和3270萬美元的貿易信用證未償還。

紅利。2022年8月，我們的董事會宣佈了每股普通股0.310美元的現金股息，將於2022年9月30日支付。

關鍵會計估計

管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析以我們的簡明綜合財務報表為基礎，這些簡明綜合財務報表是根據美國公認的會計原則編制的。在編制我們的簡明綜合財務報表時，我們的管理層需要做出影響報告金額的估計和假設。這些估計數和假設是根據歷史經驗和管理層認為合理的各種其他因素不斷評估的。通脹、俄羅斯-烏克蘭衝突以及正在進行的新冠肺炎疫情的不確定性和潛在影響增加了做出這些估計的挑戰；實際結果可能與我們的估計大不相同。在2022財年第二季度，我們在截至2022年1月29日的年度報告Form 10-K中討論的關鍵會計估計沒有重大變化。

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前瞻性陳述

本報告包含大量前瞻性表述，涉及但不限於新冠肺炎疫情和相關經濟中斷帶來的迅速發展的挑戰、我們對這些挑戰的計劃和應對、計劃中的新店增長、資本支出和其他事項。這些前瞻性陳述反映了我們當時對未來事件的信念、計劃和估計，以及我們預測的財務業績、運營和競爭地位。“計劃”、“預期”、“目標”、“預期”、“估計”、“相信”、“預測”、“預計”、“指導”、“展望”以及類似的表述都是前瞻性表述。

持續的新冠肺炎疫情、軍事衝突和經濟制裁、通脹、加息以及其他可能影響收入、盈利能力、運營狀況和增長的經濟和行業趨勢的未來影響很難預測。我們的前瞻性陳述會受到風險和不確定因素的影響，這些風險和不確定性可能會導致我們的實際結果與前瞻性陳述以及我們之前的預期、計劃和預測大不相同。此類風險不限於但可能包括：

•前瞻性表述包括新冠肺炎疫情引發的重大業務中斷再次發生的不確定性和可能性，包括持續時間未知、出現新病毒變體和未來複發的可能性、可能的疫苗授權或限制以及對消費者需求和我們業務的潛在不利影響。
•消費者在服裝和家居相關商品上的支出水平或偏好發生了意想不到的變化，這可能會對我們產生不利影響。
•影響消費者信心和可支配收入的宏觀經濟環境的影響，包括通貨膨脹、住房成本、能源和燃料成本、金融和信貸市場和利率、衰退擔憂、地緣政治條件(包括當前的俄羅斯-烏克蘭衝突)、流行病或公共衞生和公共安全問題。
•我們需要有效地管理我們的庫存、降價和庫存短缺，以實現我們計劃的毛利率。
•服裝和家居相關商品零售業的競爭壓力。
•與進口和銷售其他國家生產的商品相關的風險，包括出入境港口擁堵、運輸延誤和海運成本增加導致供應鏈中斷的風險，以及其他國家和地區與供應鏈相關的其他中斷的風險，包括新冠肺炎關閉造成的供應鏈中斷。
•不合時宜的天氣，可能會影響購物模式和消費者對季節性服裝和其他商品的需求。
•我們依賴於有吸引力的品牌商品的市場供應、數量和質量，以及我們的買家預測消費者偏好和購買商品的能力，以使我們能夠以具有競爭力的價格向客户提供種類繁多的商品。
•信息或數據安全漏洞，包括對我們的交易處理和計算機信息系統的網絡攻擊，這可能導致客户、信用卡、員工或我們在正常業務過程中處理的其他私人和有價值的信息被盜或未經授權泄露。
•我們供應鏈或信息系統的中斷，包括勒索軟件或其他網絡攻擊，可能會影響我們以及時和經濟高效的方式處理銷售和將產品交付到我們商店的能力。
•我們需要獲得可接受的具有有利消費者人口結構的新門店地點，以實現我們計劃的新門店開業。
•我們需要在現有市場擴張，並進入新的地理市場，以實現計劃中的市場滲透。
•消費者問題或涉及我們銷售的產品的質量、安全或真實性的法律問題，這可能會損害我們的聲譽，導致銷售損失，和/或增加我們的成本。
•在各種法律、法規或税務問題上的不利結果，或者通過新的聯邦或州税收立法來提高税率或增加新的税收，都可能增加我們的成本。
•損害我們的公司聲譽或品牌，可能對我們的銷售和經營業績產生不利影響。
•我們需要不斷地吸引、培訓和留住執行我們的低價零售戰略所需的零售人才。
•我們需要有效地為我們的業務做廣告和營銷。
•美國對其他國家生產的服裝和家居相關商品的税收、關税或貿易政策的變化，這可能會對我們的業務產生不利影響。
•我們的收入和收益可能出現波動。
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•在加利福尼亞州或我們擁有集中商店、辦公室或配送中心的其他地區，額外的公共衞生或公共安全危機、示威、自然或人為災難可能會損害我們的業務。
•我們需要保持足夠的流動性來支持我們的持續運營和新店的開業。

我們預測的因素是動態的，可能會發生變化。因此，任何預測或前瞻性陳述只反映它們發佈之日的情況，不一定反映我們在任何其他時間點的展望。我們不承擔更新或修改這些前瞻性陳述的任何義務。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

我們面臨着市場風險，其中主要包括利率的變化。我們不以交易或投機為目的進行金融交易。

我們有時會使用遠期合約來對衝外幣價格的波動。截至2022年7月30日，我們沒有未平倉遠期合約。

我們的循環信貸安排的應付利息是基於浮動利率，因此受到市場利率變化的影響。截至2022年7月30日，我們沒有未償還的借款。我們的循環cRedit設施。

截至2022年7月30日，我們有七個系列的未償還無擔保優先債券。所有系列優先債券的應付利息均以固定利率為基礎，因此不受市場利率變動的影響。

我們的短期和長期投資的利息是應收的。利率的變化可能會影響未來確認的利息收入，或我們投資組合的公允價值。

假設當前市場利率上升或下降100個基點，不會對我們截至2022年7月30日的三個月和六個月的濃縮綜合財務狀況、運營結果、現金流或我們短期和長期投資的公允價值產生實質性負面影響。我們不認為短期內合理可能的利率變化對未來收益和現金流的潛在損失是實質性的。

項目4.控制和程序

披露控制和程序

我們的管理層，有我們的首席執行官和首席財務官對截至本報告所述期間結束時我們的“披露控制和程序”(定義見交易所法案規則13a-15(E))的有效性進行了評估。我們的披露控制和程序旨在為實現其目標提供合理的保證。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。

應當指出的是，任何管制制度，無論其設計和運作如何完善，都只能提供合理的、而不是絕對的保證，確保該制度的目標能夠實現。此外，任何控制系統的設計在一定程度上都是基於對未來事件可能性的某些假設。

財務報告內部控制變更的季度評價

我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，還對我們對財務報告的內部控制進行了評估，以確定2022年第二財季是否發生了任何對我們的財務報告產生重大影響的變化，或R很可能會對我們的財務報告內部控制產生重大影響。基於這一評估，我們的管理層得出結論，2022年第二財季沒有這樣的變化。

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第二部分--其他資料

項目1.法律程序

簡明合併財務報表附註A中“訴訟、索賠和評估”項下的事項在此併入作為參考。

第1A項。風險因素

有關與我們業務相關的風險和不確定性的描述，請參閲我們截至2022年1月29日的財政年度Form 10-K年度報告第I部分第1A項。

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

關於我們在2022財年第二季度回購的普通股的信息如下：

股份總數
購買的(或單位)1
平均價格
按股支付
(或單位)		總人數
股票
(或單位)
購買方式為
公開的一部分
宣佈
計劃或
節目
最大數量
(或近似
美元價值)的
股份(或單位)
這可能還是可能的
在以下條件下購買
這些計劃或
計劃(000美元)2
期間
可能
(5/1/2022 - 5/28/2022)689,255 $89.94688,817 $1,598,478 
六月
(5/29/2022 - 7/02/2022)1,241,466 $76.921,235,153 $1,503,478 
七月
(7/03/2022- 7/30/2022)1,003,788 $78.181,003,788 $1,425,000 
總計2,934,509 $80.412,927,758 $1,425,000 

1 在截至2022年7月30日的季度裏，我們收購了6751股庫存股。庫存股包括從員工那裏獲得的股票，用於與授予限制性股票有關的預扣税目的。所有剩餘股份都是根據我們公開宣佈的股票回購計劃進行回購的。

2 2022年3月，我們的董事會批准了一項新的兩年計劃，在2023財年之前回購最多19億美元的普通股，取代了之前15億美元計劃在2021財年末剩餘的8.5億美元.


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項目6.展品
展品
數展品
3.1
經修訂的Ross Stores，Inc.的公司註冊證書(1999年3月17日更正的第一份註冊證書，以及通過2015年5月29日的註冊證書修正案對其進行的修訂)通過參考Ross Stores，Inc.提交的截至2015年8月1日的10-Q表格中的附件3.1併入。
 
3.2
修訂和重新制定了Ross Stores，Inc.的章程(2017年3月8日修訂)，通過參考Ross Stores，Inc.提交的截至2017年1月28日的財政年度10-K表格的附件3.2併入。
10.1
Brian Morrow和Ross Stores，Inc.之間的僱傭協議於2022年7月15日生效。
15
Letter Re：德勤會計師事務所未經審計的中期財務信息，日期為2022年9月7日。
 
31.1
根據薩班斯-奧克斯利法案第302(A)條頒發的首席執行官證書。
 
31.2
根據《薩班斯-奧克斯利法案》第302(A)條頒發首席財務官證書。
 
32.1
根據《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明。
 
32.2
根據《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。
 
101.INSXBRL實例文檔。(實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中。)
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構
 
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫
 
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase
 
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase
 
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase
104封面交互數據文件。(封面交互數據文件不會顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。)
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簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。

羅斯百貨公司
(註冊人)
 
日期：2022年9月7日
發信人：		/s/Adam Orvos
 亞當·奧爾沃斯
執行副總裁總裁，首席財務官

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