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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，郵編：20549
表格10-Q
(標記一)
☑根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末July 30, 2022
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

的過渡期                    至                    
委託文件編號： 001-36250
Ciena公司演講
(註冊人的確切姓名載於其章程)

特拉華州
(成立為法團的國家或其他司法管轄區)
山脊路7035號, 漢諾威, 國防部
(主要執行辦公室地址)

23-2725311
(國際税務局僱主身分證號碼)
21076
(郵政編碼)

(410) 694-5700
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.01美元Cien紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☑不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交和張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每個交互數據文件。是☑不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☑加速文件管理器
☐
非加速文件服務器
☐
規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐ 

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是☑
註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量：
班級在2022年9月2日未償還
普通股，每股面值0.01美元148,141,810


Ciena公司
索引
表格10-Q
 頁
數
第一部分-財務信息
 
項目1.財務報表(未經審計)
3
截至2022年7月30日和2021年7月31日的季度和9個月的簡明綜合經營報表
3
截至2022年7月30日和2021年7月31日的季度和9個月簡明綜合全面收益表
4
截至2022年7月30日和2021年10月30日的簡明綜合資產負債表
5
截至2022年7月30日和2021年7月31日的9個月簡明合併現金流量表
6
截至2022年7月30日和2021年7月31日的9個月股東權益變動簡明綜合報表
7
簡明合併財務報表附註
8
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
27
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
41
項目4.控制和程序
41
第二部分--其他資料
 
項目1.法律訴訟
42
第1A項。風險因素
42
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
45
項目3.高級證券違約
46
項目4.礦山安全信息披露
46
項目5.其他信息
46
項目6.展品
47
簽名
48
2

第一部分-財務信息

項目1.財務報表

Ciena公司
簡明合併業務報表
(單位為千，每股數據除外)
(未經審計)
截至的季度九個月結束
 7月30日7月31日7月30日7月31日
 2022202120222021
收入： 
產品$684,284 $804,414 $2,109,239 $2,071,677 
服務183,697 183,727 552,412 507,521 
總收入867,981 988,141 2,661,651 2,579,198 
售出商品成本：  
產品434,756 420,236 1,259,378 1,074,935 
服務92,446 93,355 275,526 259,403 
商品銷售總成本527,202 513,591 1,534,904 1,334,338 
毛利340,779 474,550 1,126,747 1,244,860 
運營費用：  
研發150,025 146,225 457,758 389,212 
銷售和市場營銷105,880 114,924 344,700 322,589 
一般和行政41,121 48,863 131,191 132,491 
重大資產減值和重組成本7,692 9,789 20,203 23,865 
無形資產攤銷8,919 5,967 26,757 17,896 
收購和整合成本35 259 598 860 
總運營費用313,672 326,027 981,207 886,913 
營業收入27,107 148,523 145,540 357,947 
利息和其他收入(虧損)，淨額366 795 4,860 (1,600)
利息支出(12,642)(7,776)(33,275)(22,921)
所得税前收入14,831 141,542 117,125 333,426 
所得税撥備(福利)4,319 (96,690)21,868 (63,271)
淨收入$10,512 $238,232 $95,257 $396,697 
每股普通股基本淨收入$0.07 $1.53 $0.63 $2.55 
每股潛在普通股攤薄淨收益$0.07 $1.52 $0.62 $2.53 
加權平均已發行基本普通股149,862 155,271 152,083 155,277 
加權平均稀釋潛在已發行普通股150,463 156,744 153,209 156,742 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。


3

Ciena公司
簡明綜合全面收益表
(單位：千)
(未經審計)
截至的季度九個月結束
 7月30日7月31日7月30日7月31日
 2022202120222021
淨收入$10,512 $238,232 $95,257 $396,697 
可供出售證券未實現虧損變動，税後淨額(79)(21)(2,184)(28)
外幣遠期合約税後未實現收益(虧損)變動(91)(4,766)(6,776)5,667 
遠期起始利率掉期未實現收益(虧損)變動，税後淨額(1,613)1,620 9,425 5,650 
累計換算調整的變化(4,037)(6,823)(22,783)19,439 
其他綜合損益(5,820)(9,990)(22,318)30,728 
綜合收益總額$4,692 $228,242 $72,939 $427,425 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。


4

Ciena公司
簡明合併資產負債表
(單位：千，共享數據除外)
(未經審計)
7月30日，
2022		10月30日，
2021
資產 
流動資產： 
現金和現金等價物$859,687 $1,422,546 
短期投資321,823 181,483 
應收賬款，扣除信貸損失準備淨額#美元11.7百萬美元和美元10.9分別截至2022年7月30日和2021年10月30日。
802,484 884,958 
庫存，淨額826,673 374,265 
預付費用和其他377,709 325,654 
流動資產總額3,188,376 3,188,906 
長期投資77,723 70,038 
設備、建築物、傢俱和固定裝置、網281,690 284,968 
經營性使用權資產45,452 44,285 
商譽328,978 311,645 
其他無形資產，淨額76,918 65,314 
遞延税項淨資產797,924 800,180 
其他長期資產103,721 99,891 
總資產$4,900,782 $4,865,227 
負債和股東權益 
流動負債： 
應付帳款$439,229 $356,176 
應計負債和其他短期債務301,589 409,285 
遞延收入147,808 118,007 
經營租賃負債19,786 18,632 
長期債務的當期部分6,930 6,930 
流動負債總額915,342 909,030 
長期遞延收入61,845 57,457 
其他長期債務150,767 166,803 
長期經營租賃負債42,639 41,564 
長期債務，淨額1,062,453 670,355 
總負債$2,233,046 $1,845,209 
承付款和或有事項(附註22)
股東權益：
優先股--面值$0.01; 20,000,000授權股份；零已發行及已發行股份
— — 
普通股--面值$0.01; 290,000,000授權股份；148,293,357和154,858,981已發行及已發行股份
1,483 1,549 
額外實收資本6,378,007 6,803,162 
累計其他綜合收益(虧損)(21,879)439 
累計赤字(3,689,875)(3,785,132)
股東權益總額2,667,736 3,020,018 
總負債和股東權益$4,900,782 $4,865,227 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
5

Ciena公司
簡明合併現金流量表
(千)(未經審計)
九個月結束
 7月30日7月31日
 20222021
經營活動提供(用於)的現金流： 
淨收入$95,257 $396,697 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： 
設備、建築物、傢俱和固定裝置折舊以及租賃改進攤銷68,280 71,918 
基於股份的薪酬成本77,827 62,970 
無形資產攤銷36,521 27,341 
遞延税金(19,824)(139,543)
庫存超額和陳舊準備金12,038 13,460 
關於保證的規定12,416 12,726 
其他(442)6,350 
資產和負債變動情況： 
應收賬款74,478 (163,149)
盤存(464,664)(38,821)
預付費用和其他(39,805)(17,272)
經營性租賃使用權資產12,504 12,340 
應付賬款、應計項目和其他債務(37,587)31,388 
遞延收入34,949 24,969 
短期和長期經營租賃負債(15,197)(14,618)
經營活動提供(用於)的現金淨額(153,249)286,756 
投資活動中使用的現金流： 
設備、傢俱、固定裝置和知識產權的付款(66,908)(67,290)
購買可供出售的證券(614,333)(132,895)
可供出售證券到期日收益460,000 122,063 
外幣遠期合約結算淨額4,450 7,326 
購買成本法股權投資(8,000)— 
出售成本法股權投資所得收益— 4,678 
收購業務，扣除收購現金後的淨額(62,043)— 
用於投資活動的現金淨額(286,834)(66,118)
用於融資活動的現金流： 
發行優先票據所得款項400,000 — 
償還長期債務(3,465)(5,197)
支付債務發行成本(5,159)— 
支付融資租賃債務(2,555)(2,243)
股票單位獎勵歸屬時為預扣税款而回購的股票(41,280)(36,484)
普通股回購--回購計劃(487,792)(64,555)
發行普通股所得款項30,224 28,289 
用於融資活動的現金淨額(110,027)(80,190)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響(12,780)1,344 
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)(562,890)141,792 
期初現金、現金等價物和限制性現金1,422,604 1,088,708 
期末現金、現金等價物和限制性現金$859,714 $1,230,500 
補充披露現金流量信息 
期內支付的利息現金$24,823 $22,392 
期間支付的所得税現金，淨額$28,593 $46,165 
經營租賃付款$16,342 $16,162 
非現金投融資活動 
應付賬款中設備的購置$9,320 $5,517 
回購計劃應計負債中普通股的回購$5,000 $800 
受租賃負債約束的經營性使用權資產$8,226 $4,182 
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
6

Ciena公司
簡明合併股東權益變動表
(單位：千，共享數據除外)
(未經審計)
普通股
股票		面值其他內容
實收資本		累計其他
綜合收益(虧損)		累計
赤字		總計
股東的
權益
2021年10月30日的餘額154,858,981 $1,549 $6,803,162 $439 $(3,785,132)$3,020,018 
淨收入— — — — 95,257 95,257 
其他綜合損失— — — (22,318)— (22,318)
普通股回購--回購計劃(8,279,710)(83)(491,909)— — (491,992)
從員工權益計劃中發行股票2,359,326 23 30,201 — — 30,224 
基於股份的薪酬費用— — 77,827 — — 77,827 
股票單位獎勵歸屬時為預扣税款而回購的股票(645,240)(6)(41,274)— — (41,280)
2022年7月30日的餘額148,293,357 $1,483 $6,378,007 $(21,879)$(3,689,875)$2,667,736 
普通股
股票		面值其他內容
實收資本		累計其他
全面
收入(虧損)		累計
赤字		總計
股東的
權益
2020年10月31日餘額154,563,005 $1,546 $6,826,531 $(35,358)$(4,283,122)$2,509,597 
淨收入— — — — 396,697 396,697 
其他綜合收益— — — 30,728 — 30,728 
普通股回購--回購計劃(1,203,439)(12)(65,343)— — (65,355)
從員工權益計劃中發行股票2,430,224 24 28,265 — — 28,289 
基於股份的薪酬費用— — 62,970 — — 62,970 
股票單位獎勵歸屬時為預扣税款而回購的股票(686,475)(7)(36,477)— — (36,484)
採用新會計準則的效果— — — — (2,206)(2,206)
2021年7月31日的餘額155,103,315 $1,551 $6,815,946 $(4,630)$(3,888,631)$2,924,236 

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
7

Ciena公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)

(1) 中期財務報表
本文中包含的Ciena公司及其全資子公司(“Ciena”)的中期財務報表是由Ciena根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定編制的，未經審計。
根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制財務報表及相關披露時，Ciena須作出影響綜合財務報表及附註所載金額的判斷、假設及估計。對Ciena某些判斷、假設和估計的投入反映了Ciena可獲得的有關新冠肺炎疫情的經濟影響的信息，以及對其對Ciena業務影響的預期。在其他方面，這些估計構成了對資產和負債賬面價值的判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源並不容易看出。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值大不相同。如果Ciena的估計與實際結果之間存在重大差異，Ciena的合併財務報表將受到影響。此外，由於新冠肺炎大流行的持續時間和嚴重程度尚不確定，這些估計中的某些估計可能需要進一步判斷或修改，因此具有更高的變異性和波動性。隨着事態的不斷髮展，Ciena的估計可能在未來一段時間內發生重大變化。
管理層認為，本報告所載財務報表反映Ciena認為為公平陳述Ciena於所涵蓋中期的經營業績及Ciena於中期資產負債表日期的財務狀況所需的所有正常經常性調整。通常包含在根據公認會計原則編制的年度財務報表中的某些信息和腳註披露，已根據美國證券交易委員會規則和條例進行了精簡或省略。截至2021年10月30日的簡明綜合資產負債表來自經審計的財務報表，但不包括GAAP要求的所有披露。然而，Ciena認為，披露的信息足以理解此處提供的信息。中期的經營業績不一定代表全年的經營業績。這些財務報表應與Ciena經審計的合併財務報表以及Ciena 2021財年10-K年度報告(“2021年年度報告”)中包含的附註一併閲讀。
Ciena的財政年度為52周或53周，每個季度的結束日期分別為最接近每年1月、4月、7月和10月最後一天的週六。2022財年和2021財年是52周的財年。

(2) 重大會計政策
除下文所述若干政策的變動外，與上文附註1、Ciena Corporation及2021年年報第II部分第8項綜合財務報表附註內的主要會計政策及估計相比，Ciena的主要會計政策並無重大變動。

新發布的會計準則-生效

2019年12月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新號2019-12(ASU 2019-12)，所得税(ASC 740)：簡化所得税會計通過刪除ASC 740中一般原則的某些例外，簡化了所得税的會計處理。修正案還通過澄清和修改現有指南，改進了GAAP在ASC 740其他領域的一致應用並簡化了GAAP。本標準中的大多數修訂要求在預期基礎上實施，而某些修訂必須在追溯或修改的追溯基礎上實施。ASU 2019-12從2022財年第一季度開始對Ciena生效。Ciena從2022財年第一季度開始採用ASU 2019-12，對其財務狀況和運營結果沒有任何實質性影響。

2021年11月，FASB發佈了ASU 2021-10號(“ASU 2021-10”)，政府援助，以提高政府援助的透明度，包括披露(1)援助的類型，(2)實體對援助的核算，以及(3)援助對實體財務報表的影響。ASU 2021-10在2021年12月15日之後的年度期間有效。提前領養是允許的。Ciena在2022財年第一季度採用了ASU 2021-10，對其財務狀況和運營結果沒有任何實質性影響。

2020年3月，FASB發佈了ASU第2020-04號(以下簡稱ASU 2020-04)，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響。ASU 2020-04提供關於合同的臨時可選指導
8

修訂和對衝會計，以減輕預期市場從倫敦銀行間同業拆借利率(“LIBOR”)過渡到替代參考利率的財務報告負擔。2021年1月，FASB發佈了2021-01號ASU，其中細化了848主題的範圍，並澄清了作為FASB監測全球參考利率活動的一部分的一些指導意見。新指南自發布之日起生效，並可能預期適用至2022年12月31日。Ciena從2022財年第一季度開始採用主題848，對其財務狀況和運營結果沒有任何實質性影響。

新發布的會計準則--尚未生效

2021年10月，FASB發佈了ASU 2021-08號(“ASU 2021-08”)，企業合併(主題805)：從與客户的合同中核算合同資產和合同負債改進企業合併中與客户簽訂的已獲得收入合同的會計處理，以處理對已獲得合同責任和付款條件的確認及其對收購方隨後確認的收入的影響。ASU 2021-08在預期基礎上從2022年12月15日之後開始的年度期間有效。允許及早領養。Ciena目前正在評估這一ASU對其精簡合併財務報表和相關披露的影響。

(3)收入
收入的分類

Ciena的分類收入如下所示，描述了Ciena各種產品的類似分組的收入和現金流的性質、金額和時間。Ciena產品線的銷售週期、合同義務、客户要求和上市策略可能會有所不同，從而導致每條產品線的經濟風險狀況不同。

下表列出了Ciena在各個時期的分類收入(單位：千)：
截至2022年7月30日的季度
網絡平臺平臺軟件和服務藍色星球自動化軟件和服務全球服務總計
產品線：
融合分組光纖
$563,837 $— $— $— $563,837 
路由和交換100,741 — — — 100,741 
平臺軟件和服務
— 63,483 — — 63,483 
藍色星球自動化軟件和服務
— — 17,342 — 17,342 
維護支持和培訓
— — — 72,760 72,760 
安裝和部署
— — — 38,704 38,704 
諮詢和網絡設計
— — — 11,114 11,114 
按產品線劃分的總收入
$664,578 $63,483 $17,342 $122,578 $867,981 
收入確認時間：
某一時間點的產品和服務
$664,578 $15,230 $4,632 $9,408 $693,848 
隨時間推移而轉移的服務— 48,253 12,710 113,170 174,133 
按收入確認時間分列的總收入
$664,578 $63,483 $17,342 $122,578 $867,981 





9

截至2021年7月31日的季度
網絡平臺平臺軟件和服務藍色星球自動化軟件和服務全球服務總計
產品線：
融合分組光纖
$712,906 $— $— $— $712,906 
路由和交換69,698 — — — 69,698 
平臺軟件和服務
— 56,945 — — 56,945 
藍色星球自動化軟件和服務
— — 16,607 — 16,607 
維護支持和培訓
— — — 74,006 74,006 
安裝和部署
— — — 46,653 46,653 
諮詢和網絡設計
— — — 11,326 11,326 
按產品線劃分的總收入
$782,604 $56,945 $16,607 $131,985 $988,141 
收入確認時間：
某一時間點的產品和服務
$782,604 $17,928 $4,558 $6,508 $811,598 
隨時間推移而轉移的服務
— 39,017 12,049 125,477 176,543 
按收入確認時間分列的總收入
$782,604 $56,945 $16,607 $131,985 $988,141 


截至2022年7月30日的9個月
網絡平臺平臺軟件和服務藍色星球自動化軟件和服務全球服務總計
產品線：
融合分組光纖
$1,730,066 $— $— $— $1,730,066 
路由和交換295,638 — — — 295,638 
平臺軟件和服務
— 205,557 — — 205,557 
藍色星球自動化軟件和服務
— — 55,334 — 55,334 
維護支持和培訓
— — — 219,270 219,270 
安裝和部署
— — — 120,504 120,504 
諮詢和網絡設計
— — — 35,282 35,282 
按產品線劃分的總收入
$2,025,704 $205,557 $55,334 $375,056 $2,661,651 
收入確認時間：
某一時間點的產品和服務
$2,025,704 $66,655 $17,442 $31,368 $2,141,169 
隨時間推移而轉移的服務— 138,902 37,892 343,688 520,482 
按收入確認時間分列的總收入
$2,025,704 $205,557 $55,334 $375,056 $2,661,651 

10

截至2021年7月31日的9個月
網絡平臺平臺軟件和服務藍色星球自動化軟件和服務全球服務總計
產品線：
融合分組光纖
$1,798,888 $— $— $— $1,798,888 
路由和交換197,632 — — — 197,632 
平臺軟件和服務
— 163,472 — — 163,472 
藍色星球自動化軟件和服務
— — 57,499 — 57,499 
維護支持和培訓
— — — 212,054 212,054 
安裝和部署
— — — 124,263 124,263 
諮詢和網絡設計
— — — 25,390 25,390 
按產品線劃分的總收入
$1,996,520 $163,472 $57,499 $361,707 $2,579,198 
收入確認時間：
某一時間點的產品和服務
$1,996,520 $54,756 $20,497 $9,776 $2,081,549 
隨時間推移而轉移的服務
— 108,716 37,002 351,931 497,649 
按收入確認時間分列的總收入
$1,996,520 $163,472 $57,499 $361,707 $2,579,198 


Ciena按以下市場報告其銷售額：(I)美洲；(Ii)歐洲、中東和非洲(“EMEA”)；以及(Iii)亞太地區、日本和印度(“APAC”)。美洲包括在北美和南美的活動。在每個地理區域內，Ciena擁有專注於特定地區、國家、客户或垂直市場的特定團隊或人員。這些團隊包括銷售管理人員、客户銷售人員和銷售工程師，以及服務專業人員和商業管理人員。下表反映了Ciena的收入地理分佈，主要基於Ciena提供產品和服務的相關地點。
在以下時期，Ciena的收入地理分佈如下(以千為單位)：
截至的季度九個月結束
7月30日7月31日7月30日7月31日
2022202120222021
地理分佈：
美洲
$617,366 $692,853 $1,913,350 $1,776,939 
歐洲、中東和非洲地區
124,185 189,180 420,075 499,652 
APAC
126,430 106,108 328,226 302,607 
按地理分佈劃分的總收入
$867,981 $988,141 $2,661,651 $2,579,198 
Ciena的收入包括$574.3百萬美元和$623.9百萬分別為2022財年第三季度和2021財年第三季度的美國收入。對於E九個月截至2022年7月30日和2021年7月31日,美國的收入為1美元1.810億美元1.6分別為10億美元。在上述期間，沒有其他國家的收入佔總收入的10%或更多。
在以下時期，至少佔Ciena收入10%的客户如下(以千為單位)：
截至的季度九個月結束
 7月30日7月31日7月30日7月31日
 2022202120222021
威瑞森$108,495 $131,892 $273,158 不適用
AT&T100,293 119,199 314,358 313,140 
網絡規模提供商不適用119,728 不適用不適用
總計$208,788 $370,819 $587,516 $313,140 
_____________________________
N/a表示所列期間收入佔總收入的10%以下
11

上表中註明的網絡規模提供商從Ciena的每個運營部門(不包括藍色星球)購買產品®自動化軟件和服務。上文所述的其他客户在所述每個期間從Ciena的每個經營部門購買了產品和服務。

•網絡平臺收入反映了Ciena的融合分組光纖以及路由和交換產品系列的銷售額。
•融合分組光纖-包括6500分組光纖平臺、Waveserver®堆疊式互連繫統、6500可重配置線路系統(RLS)、5400系列分組光平臺和相干ELS開放線路系統(OLS)。該產品線還包括Z系列分組光平臺和光微系統產品。

•路由和交換-包括3000系列服務交付平臺和5000系列服務聚合。該產品線還包括結合了分組交換、控制平面操作和集成光纖的6500分組傳輸系統(PTS)、8100相干IP網絡平臺和8700分組波平臺。該產品線還包括在2022財年第一季度從AT&T收購的Vyatta(如下面的註釋4所定義)虛擬路由和交換產品。

網絡平臺部分還包括上述每個產品線中嵌入的操作系統軟件和增強軟件功能的銷售。這一部門的收入包括在簡明綜合經營報表的產品收入中。嵌入Ciena硬件的操作系統軟件和增強型軟件功能均被視為不同的履約義務，其收入一般在控制權移交後的某個時間點預先確認。

•平臺軟件和服務提供分析、數據和規劃工具，幫助客户在其網絡中管理Ciena的網絡平臺產品。Ciena的平臺軟件包括其管理、控制和計劃(MCP)域控制器解決方案和OneControl統一管理系統，以及支持Ciena網絡解決方案客户羣的規劃工具和一些傳統軟件解決方案。平臺軟件相關服務收入包括與Ciena軟件平臺、操作系統軟件和嵌入上述每個網絡平臺產品線的增強軟件功能相關的訂閲、安裝、支持和諮詢服務的銷售。這一部門軟件部分的收入包括在簡明綜合經營報表的產品收入中。這一部門服務部分的收入包括在簡明綜合經營報表的服務收入中。

•藍色星球®自動化軟件和服務是一個全面的、微服務的、基於標準的開放軟件套件，以及相關服務，使客户能夠通過將傳統網絡轉變為“服務就緒型”網絡來實施大規模軟件和IT主導的運營支持系統(OSS)轉型，加快基於雲的新服務的創建、交付和生命週期管理。Ciena的Blue Planet Automation平臺包括多域服務協調(MDSO)、庫存管理(BPI)、路徑優化和分析(ROA)、網絡功能虛擬化協調(NFVO)以及統一保證和分析(UAA)。服務收入包括與Ciena的Blue Planet Automation平臺相關的訂閲、安裝、支持、諮詢和設計服務的銷售。這一部門軟件部分的收入包括在簡明綜合經營報表的產品收入中。這一部門服務部分的收入包括在簡明綜合經營報表的服務收入中。

Ciena的軟件平臺收入通常反映永久或基於期限的軟件許可，這些銷售被視為不同的業績義務，其中收入通常在控制權移交後的某個時間點預先確認。軟件訂閲和支持的收入在服務執行期間按比例確認。與Ciena軟件產品相關的解決方案定製、軟件和解決方案支持服務、諮詢和設計以及構建-運營-轉讓服務的專業服務的收入隨着時間的推移得到確認，Ciena應用輸入法來確定在特定時期內應確認的收入金額。

•全球服務收入反映了Ciena在維護支持和培訓、安裝和部署以及諮詢和網絡設計活動方面的廣泛服務的銷售。這一部門的收入包括在簡明綜合業務報表的服務收入中。

Ciena的全球服務被認為是一項獨特的業績義務，其收入通常會隨着時間的推移而得到確認。維護支持收入在服務期間按比例確認
12

已執行。安裝和部署服務以及諮詢和網絡設計服務的收入也會隨着時間的推移而確認，Ciena採用輸入法來確定在特定時期內應確認的收入數額。培訓服務的收入一般在服務完成後的某個時間點確認。

合同餘額

下表提供了有關應收款、合同資產和與客户簽訂合同的合同負債(遞延收入)的信息(單位：千)：
2022年7月30日的餘額2021年10月30日的餘額
應收賬款淨額$802,484 $884,958 
未開票應收賬款的合同資產，淨額$157,448 $101,355 
遞延收入$209,653 $175,464 

Ciena的合同資產是指已發生產品或服務轉讓的未開單應收賬款淨額，但開具發票取決於未來履行義務的完成情況。這些款項主要用於已發生控制權轉移的安裝和部署以及專業服務安排，但Ciena尚未向客户開具發票。合同資產計入預付費用，其他計入簡明綜合資產負債表。請參閲下面的註釋12。

合同負債包括遞延收入，代表在收入確認之前收到的不可取消的客户訂單的預付款。Ciena確認了大約$98.9百萬美元和美元94.72022財年和2021財年前9個月的收入分別為100萬美元，分別計入截至2021年10月30日和2020年10月31日的遞延收入餘額。在截至2022年7月30日和2021年7月31日的9個月內，由於交易價格變化而確認的收入並不重要，這些收入是由於前幾個時期已履行或部分履行的履約義務引起的。

資本化合同購置成本

資本化合同購置費用包括遞延銷售佣金，為#美元36.1百萬美元和美元27.6分別截至2022年7月30日和2021年10月30日。資本化的合同購置費用計入(1)預付費用和其他以及(2)其他長期資產。與這些費用相關的攤銷費用為#美元。20.5百萬美元和美元16.82022財政年度前9個月和2021財政年度前9個月分別為100萬美元，並計入簡明綜合業務報表的銷售和營銷費用。

剩餘履約義務

剩餘履約責任(“RPO”)包括不可撤銷的客户購買產品和服務的訂單，這些產品和服務正在等待根據適用的合同條款移交控制權以確認收入。截至2022年7月30日，RPO的總金額為$2.9十億美元。截至2022年7月30日，Ciena預計大約91RPO的%將在下一年內確認為收入12月份.

(4)企業合併

收購Vyatta和Xelic

2021年11月1日，Ciena收購了AT&T旗下的Vyatta Software Technology(簡稱Vyatta)，後者是一家基於軟件的虛擬路由和交換技術提供商。AT&T是Ciena的客户，請參閲上面的註釋3。2022年3月9日，Ciena收購了Xelic，Inc.，該公司是現場可編程門陣列(FPGA)和專用集成電路(ASIC)技術以及光網絡IP核的提供商和開發商。這些業務被收購的總金額約為$64.3100萬美元，其中63.5百萬美元是以現金和美元支付的0.8百萬美元代表一項未來的付款安排。這些交易中的每一筆都被記為收購一家企業。
Ciena產生了大約$1.7與這些收購相關的收購相關成本為100萬美元。這些成本和支出主要包括與財務、法律和會計顧問相關的費用。這些費用記入簡明綜合業務報表的購置和整合費用。
下表彙總了基於所收購資產和承擔負債的估計公允價值與收購有關的最終收購價格分配(單位：千)：
13

金額
現金和現金等價物$201 
預付費用和其他1,614 
設備、傢俱和固定裝置694 
客户關係和合同15,800 
發達的技術32,491 
商譽17,982 
應計負債(4,434)
購買總對價$64,348 

客户關係和合同代表與現有Vyatta客户達成的協議，估計有效期限為兩年.
已開發技術是指已達到技術可行性且被收購公司在收購之日已基本完成開發的已採購技術。公允價值是使用與已開發技術在離散預測期的預測收入流相關的未來貼現現金流量來確定的。現金流折現至截至結算日的現值。已開發技術在其估計使用年限內按直線攤銷五年.
這些收購產生的商譽主要與預期的經濟協同效應有關。商譽總額計入網絡平臺部分。商譽不能在所得税中扣除。
由於非實質性的原因，形式上的披露沒有包括在內。自收購日期以來這些收購的收入和收益數額，包括在報告期的簡明綜合經營報表中，並不重要。

(5) 加拿大緊急工資補貼

2020年4月，加拿大政府推出了加拿大緊急工資補貼(CEW)，以幫助僱主在有限的時間內抵消部分員工工資，以應對新冠肺炎疫情，該計劃將追溯到2020年3月15日。CEW計劃於2021年10月到期。這項補貼覆蓋了所有規模和所有行業的僱主。

在有合理保證的情況下，CIENA將政府贈款的收益記為減少費用，前提是CIENA已滿足與贈款有關的所需條件，並且贈款收益將收到。贈款福利記入與贈款活動有關的簡明綜合業務報表的特定項目。截至以下日期的九個月July 31, 2021，Ciena記錄了加元52.2百萬(美元)41.3百萬)從2020年3月15日開始的索賠期內與CEW有關的福利，扣除某些費用，包括加元43.9百萬(美元)35.2百萬美元)與2020財年員工工資有關。

下表彙總了所示時期的CEW(以千為單位，以美元計)：

截至的季度九個月結束
 7月30日7月31日7月30日7月31日
 2022202120222021
產品$— $94 $— $4,283 
服務— 47 — 2,667 
CEW在銷售商品成本中受益— 141 — 6,950 
研發— 596 — 29,519 
銷售和市場營銷— 53 — 2,604 
一般和行政— 46 — 2,207 
CEW在運營費用方面的好處— 695 — 34,330 
CEW總收益$— $836 $— $41,280 

(6)重大資產減值和重組成本

14

重組成本

Ciena開展了一系列重組活動，旨在減少開支，並使其員工隊伍和成本與市場機會、產品開發和商業戰略保持一致。下表列出了截至2022年7月30日的9個月的重組活動和重組負債賬户的餘額，這些賬户包括在簡明綜合資產負債表的應計負債和其他短期債務中(以千計)：
勞動力
減少		其他重組活動總計
2021年10月30日的餘額$781 $— $781 
收費2,224 
(1)
13,992 
(2)
16,216 
現金支付(2,423)(13,115)(15,538)
2022年7月30日的餘額$582 $877 $1,459 
流動重組負債$582 $877 $1,459 

(1) 反映截至2022年7月30日的9個月內與裁員相關的員工成本，作為業務優化戰略的一部分，以提高毛利率、限制運營成本並重新設計某些業務流程。
(2) 主要是與Ciena的供應鏈和分銷結構重組相關的某些業務流程的重新設計以及與重組後的房地產設施相關的成本。

下表列出了重組負債賬户的重組活動和餘額，這些賬户包括在截至2021年7月31日的9個月的簡明綜合資產負債表的應計負債和其他短期債務中(以千計)：
勞動力
減少		其他重組活動總計
2020年10月30日餘額$2,915 $— $2,915 
收費5,306 
(1)
18,558 
(2)
23,864 
現金支付(7,051)(18,558)(25,609)
2021年7月31日的餘額$1,170 $— $1,170 
流動重組負債$1,170 $— $1,170 
(1) 反映截至2021年7月31日的9個月內與裁員相關的員工成本，作為業務優化戰略的一部分，以提高毛利率、限制運營成本並重新設計某些業務流程。
(2)主要是與Ciena的供應鏈和分銷結構重組相關的某些業務流程的重新設計以及與重組後的房地產設施相關的成本。

重大資產減值準備

2022年2月，俄羅斯和烏克蘭之間的武裝衝突升級。美國和其他某些國家已經對俄羅斯實施了制裁，並可能實施進一步的制裁。2022年3月7日，Ciena宣佈決定立即暫停在俄羅斯的業務運營。因此，Ciena記錄的減值費用約為#美元。4.1其中百萬美元2.0100萬美元是信貸損失準備金。

(7) 利息和其他收入(虧損)，淨額
所示期間的利息和其他收入(損失)淨額構成如下(以千計)：
15

截至的季度九個月結束
7月30日7月31日7月30日7月31日
2022202120222021
利息收入$2,774 $465 $4,962 $1,553 
非套期保值指定外幣遠期合約的收益(虧損)(985)(4,414)(2,911)5,295 
外幣匯兑損益(788)4,959 2,711 (8,534)
成本法股權投資未實現收益— — 4,120 — 
其他(635)(215)(4,022)86 
利息和其他收入(虧損)，淨額$366 $795 $4,860 $(1,600)

Ciena Corporation作為美國的母公司，使用美元作為其本位幣；但其一些外國分支機構和子公司使用當地貨幣作為其本位幣。Ciena記錄了$2.72022財年前9個月的外幣匯率收益為100萬美元，在2021財年的前9個月，Ciena記錄為8.5百萬美元的外幣匯率損失，都是這是貨幣資產和負債以非Ciena功能貨幣進行交易的結果。相關的重新計量調整計入合併經營簡表的利息和其他收入(虧損)淨額。Ciena不時使用外幣遠期來對衝這種類型的資產負債表敞口。就會計目的而言，該等遠期並未被指定為對衝，與該等衍生工具有關的任何淨收益或虧損均在綜合經營報表的利息及其他收益(虧損)淨額中列報。在2022財年的前九個月，Ciena錄得虧損#美元2.9在2021財年的前九個月，Ciena錄得$5.3從非套期保值指定外幣遠期合約中獲得100萬美元。在2022財年的前九個月，Ciena錄得未實現收益$4.1按成本法進行股權投資。

(8) 所得税

截至2022年7月30日的季度和9個月的實際税率高於截至2021年7月31日的季度和9個月的有效税率，這主要是由於與在2021財年第三季度記錄遞延税項資產相關的税收優惠。

為了適應全球業務的需求，Ciena正在重組其全球供應鏈和分銷結構，其中包括法人重組和相關係統升級。在2021財年第三季度，Ciena完成了對其某些非美國無形資產的內部轉移，這創建了可攤銷税基，導致離散確認美元124.2百萬遞延税項資產和相應的税收優惠。這一轉移的影響反映在Ciena截至2021年7月31日的季度和9個月的有效税率中，這對其這些時期的淨收入產生了重大的一次性影響。

Ciena未來的所得税撥備和遞延税收餘額可能會受到税前收入金額、收入所在司法管轄區、利用税收屬性的存在和能力以及税法和業務重組變化的影響。信息通信技術中心繼續監測這些項目，並將酌情采取戰略應對其影響。在某些司法管轄區，Ciena為其遞延税項資產超過遞延税項負債提供估值津貼，因為Ciena得出結論認為，此類遞延税項資產最終很可能無法變現。遞延税項資產的最終變現取決於在遞延税項資產成為可扣除期間產生的未來應納税所得額(包括遞延税項負債的沖銷)。Ciena評估有關其實現遞延税項資產的能力的現有正面和負面證據，並在遞延税項資產更有可能無法變現時記錄估值撥備。作為結論，管理層考慮其最近的財務結果和趨勢，並作出與盈利預測、使用淨營業虧損結轉的時機和程度以及税務籌劃策略相關的判斷和估計。

Ciena將繼續評估未來的財務表現，以確定這種盈利能力是否既可持續又足夠重要，以提供足夠的證據支持全部或部分估值津貼的逆轉。未來任何估值準備的釋放可能被記錄為增加淨收入的税收優惠或根據納税順序要求作為對實收資本的調整。


(9)現金等價物、短期和長期投資

16

截至所示日期，歸類為可供出售的投資包括以下內容(以千計)：

 July 30, 2022
攤銷成本未實現總額
收益		未實現總額
損失		估計的公平
價值
美國政府的義務$361,659 $11 $(2,945)$358,725 
公司債務證券33,969 5 (100)33,874 
定期存款121,913 1 (26)121,888 
$517,541 $17 $(3,071)$514,487 
包括在現金等價物中$114,941 $— $— $114,941 
包括在短期投資中322,820 14 (1,011)321,823 
包括在長期投資中79,780 3 (2,060)77,723 
$517,541 $17 $(3,071)$514,487 

 2021年10月30日
攤銷成本未實現總額
收益		未實現總額
損失		估計的公平
價值
美國政府的義務$251,713 $5 $(197)$251,521 
定期存款71,226 — — 71,226 
$322,939 $5 $(197)$322,747 
包括在現金等價物中$71,226 $— $— $71,226 
包括在短期投資中181,488 5 (10)181,483 
包括在長期投資中70,225 — (187)70,038 
$322,939 $5 $(197)$322,747 


下表彙總了截至2022年7月30日債務投資的最終法定到期日(單位：千)：
攤銷
成本		估計數
公允價值
不到一年$437,761 $436,764 
在1-2年內到期79,780 77,723 
 $517,541 $514,487 

(10) 公允價值計量

    截至所示每個日期，下表彙總了按公允價值經常性記錄的資產和負債(以千計)：
17

 July 30, 2022
 1級2級3級總計
資產：    
貨幣市場基金$531,686 $— $— $531,686 
債券共同基金70,717 — — 70,717 
定期存款121,888 — — 121,888 
遞延薪酬計劃資產13,184 — — 13,184 
美國政府的義務— 358,725 — 358,725 
公司債務證券— 33,874 — 33,874 
外幣遠期合約— 3,024 — 3,024 
遠期起始利率互換— 759 — 759 
按公允價值計量的總資產$737,475 $396,382 $— $1,133,857 
負債：
外幣遠期合約$— $3,399 $— $3,399 
遠期起始利率互換— 4,337 — 4,337 
按公允價值計量的負債總額$— $7,736 $— $7,736 

2021年10月30日
1級2級3級總計
資產：
貨幣市場基金$1,120,851 $— $— $1,120,851 
債券共同基金75,425 — — 75,425 
定期存款71,226 — — 71,226 
遞延薪酬計劃資產12,968 — — 12,968 
美國政府的義務— 251,521 — 251,521 
外幣遠期合約— 14,935 — 14,935 
按公允價值計量的總資產$1,280,470 $266,456 $— $1,546,926 
負債：
外幣遠期合約$— $716 $— $716 
遠期起始利率互換— 15,928 — 15,928 
按公允價值計量的負債總額$— $16,644 $— $16,644 

截至顯示的每個日期，上述資產和負債在Ciena的簡明綜合資產負債表中列示如下(以千計)：
18

 July 30, 2022
 1級2級3級總計
資產：    
現金等價物$717,344 $— $— $717,344 
短期投資6,947 314,876 — 321,823 
預付費用和其他— 3,024 — 3,024 
長期投資— 77,723 — 77,723 
其他長期資產13,184 759 — 13,943 
按公允價值計量的總資產$737,475 $396,382 $— $1,133,857 
負債：
應計負債和其他短期債務$— $3,399 $— $3,399 
其他長期債務— 4,337 — 4,337 
按公允價值計量的負債總額$— $7,736 $— $7,736 
 2021年10月30日
 1級2級3級總計
資產：    
現金等價物$1,267,502 $— $— $1,267,502 
短期投資— 181,483 — 181,483 
預付費用和其他— 14,935 — 14,935 
長期投資— 70,038 — 70,038 
其他長期資產12,968 — — 12,968 
按公允價值計量的總資產$1,280,470 $266,456 $— $1,546,926 
負債：
應計負債和其他短期債務$— $716 $— $716 
其他長期債務— 15,928 — 15,928 
按公允價值計量的負債總額$— $16,644 $— $16,644 

在本報告所述期間，Ciena在第1級公允價值計量與第2級公允價值計量之間沒有任何轉移。

(11) 庫存
截至所示日期，庫存包括以下內容(以千計)：
7月30日，
2022		10月30日，
2021
原料$621,849 $175,399 
在製品19,462 10,260 
成品187,008 180,800 
銷貨遞延成本33,800 44,765 
總庫存862,119 411,224 
庫存過剩和報廢準備金(35,446)(36,959)
庫存，淨額$826,673 $374,265 

Ciena一直在擴大其製造能力，並積累可用零部件的原材料庫存，在某些情況下，交貨期延長，以努力使Ciena做好準備，在某些常見零部件(包括集成電路零部件)的供應限制緩解時，更快地生產成品，而這些零部件的交付繼續延遲。原材料庫存增加與這些措施有關，以緩解當前供應鏈限制和全球半導體零部件市場短缺的影響。Ciena減記其估計過時的庫存
19

根據對未來需求的假設，CIENA的未來需求受Ciena戰略方向變化、停產或推出較新版本的產品、某些產品的銷售額下降或預測需求下降以及一般市場狀況的影響，導致庫存成本與基於未來需求假設的估計可變現淨值之間的差額。在2022財政年度的前九個月，Ciena記錄了庫存超額和陳舊準備金#美元。12.0100萬美元，主要與某些網絡平臺產品的預測需求減少有關。從超額和陳舊存貨準備金中扣除的款項主要用於出售以前保留的物品和處置活動。

(12) 預付費用和其他
截至所示日期，預付費用和其他費用包括以下內容(以千為單位)：
7月30日，
2022		10月30日，
2021
未開票應收賬款的合同資產，淨額$157,448 $101,355 
預付增值税及其他税項71,140 77,388 
預付費用64,498 62,189 
產品展示設備，網絡35,722 29,362 
資本化合同購置成本30,425 21,753 
其他非貿易應收款14,878 18,408 
衍生資產3,024 14,935 
延期部署費用574 264 
 $377,709 $325,654 

產品演示設備折舊為#美元。6.82022財年前9個月$7.6百萬在2021財年的前九個月。

關於合同資產和資本化合同購置費用的進一步討論，見上文注3。

(13) 無形資產
截至所示日期，無形資產由以下部分組成(以千計)：
 July 30, 20222021年10月30日
毛收入
無形的		累計
攤銷		網絡
無形的		毛收入
無形的		累計
攤銷		網絡
無形的
發達的技術$428,218 $(382,090)$46,128 $395,726 $(359,828)$35,898 
專利和許可證7,815 (3,991)3,824 7,815 (3,321)4,494 
客户關係、不競爭契約、未完成的採購訂單和合同390,822 (363,856)26,966 375,329 (350,407)24,922 
無形資產總額$826,855 $(749,937)$76,918 $778,870 $(713,556)$65,314 

無形資產的攤銷費用總額為#美元。36.52022財年前9個月27.3在2021財年的前九個月，所示會計年度的無形資產預期未來攤銷情況如下(以千計)：
財政年度金額
2022年(剩餘三個月)$7,757 
202328,821 
202419,187 
202513,323 
20267,105 
此後725 
 $76,918 

20


(14) 其他資產負債表明細
截至所示日期，應計負債和其他短期債務由以下部分組成(以千計)：
7月30日，
2022		10月30日，
2021
薪酬、與工資有關的税收和福利 (1)
$98,174 $201,119 
保修45,689 48,019 
休假27,721 31,200 
應付利息9,386 598 
應付所得税4,830 13,577 
融資租賃負債3,923 3,620 
外幣遠期合約3,399 716 
其他108,467 110,436 
 $301,589 $409,285 
(1)減少主要是由於Ciena在2022財年第一季度根據Ciena 2021年度現金激勵薪酬計劃向員工支付獎金，以及與Ciena 2022年度現金激勵薪酬計劃相關的應計比率較低。

下表彙總了Ciena應計保修中所示期間的活動(以千為單位)：
期初餘額本期準備金聚落期末餘額
截至2021年7月31日的9個月$49,868 12,726 (14,455)$48,139 
截至2022年7月30日的9個月$48,019 12,416 (14,746)$45,689 
截至所示日期，遞延收入由以下部分組成(以千計)：
7月30日，
2022		10月30日，
2021
產品$27,432 $12,859 
服務182,221 162,605 
遞延收入總額209,653 175,464 
較小電流部分(147,808)(118,007)
長期遞延收入$61,845 $57,457 

(15) 衍生工具

外幣衍生品 

Ciena在全球範圍內以多種貨幣開展業務，因此面臨不利的外幣匯率變化。為了限制這種風險敞口，Ciena簽訂了外幣合同。Ciena不會出於投機目的訂立此類合同。

截至2022年7月30日和2021年10月30日，Ciena擁有遠期合同以對衝其外匯敞口，以減少主要與研發活動相關的變異性。這些合同的名義金額約為#美元。238.8百萬美元和美元288.6分別截至2022年7月30日和2021年10月30日。這些外匯合約的到期日為24兩個月或以下，並被指定為現金流對衝。

截至2022年7月30日和2021年10月30日，Ciena擁有遠期合約以對衝其外匯敞口，以降低某些資產負債表項目的各種貨幣的波動性。這些合同的名義金額約為#美元。111.7百萬美元和美元296.1分別截至2022年7月30日和2021年10月30日。這些外匯合約的到期日為12不超過3個月，並且沒有被指定為會計目的的對衝。

利率衍生品

21

Ciena的定期貸款面臨倫敦銀行同業拆息浮動利率的風險(見下文附註16)，並已訂立浮動至固定利率掉期安排(“利率掉期”)以對衝該等風險。利率互換將倫敦銀行同業拆借利率固定在#美元。350.02025年定期貸款(定義見下文附註16)的百萬美元2.957到2023年9月。實際上的利率掉期名義總額為#美元。350.0截至2022年7月30日和2021年10月30日。

中信納於2022年4月訂立浮動至固定遠期起始利率互換安排(“遠期起始互換”)。這個遠期開始掉期固定擔保隔夜融資利率(SOFR) $350.02025年定期貸款(定義見下文附註16)的百萬美元2.968從2023年9月到2025年定期貸款到期日。2023年9月生效的遠期起始掉期名義總金額為350.0截至2022年7月30日。Ciena簽訂遠期起始掉期是為了對衝其預期的2025年定期貸款的SOFR利率風險，因為LIBOR利率預計將於2023年停止。

Ciena預計，根據利率掉期和遠期起始掉期的條款，浮動利率付款將準確抵消2025年定期貸款等值名義金額的預測浮動利率付款。這些衍生品合約被指定為現金流對衝。

關於Ciena衍生品的其他信息對於單獨的財務報表列報並不重要。請參閲上面的註釋7和註釋10。

(16) 短期債務和長期債務

2025年定期貸款

於二零二零年一月二十三日，Ciena訂立一項信貸再融資修訂協議，根據該協議，Ciena對當時其現有優先擔保定期貸款的全部未償還金額進行再融資，併產生一筆新的優先擔保定期貸款，本金總額為$693.0百萬並於2025年9月28日到期(“2025年定期貸款”)。

2025年定期貸款的賬面淨值包括以下所示期間的賬面淨值(千)：
July 30, 20222021年10月30日
本金餘額未攤銷折扣遞延債務發行成本賬面淨值賬面淨值
2025年定期貸款$677,407 $(1,008)$(1,887)$674,512 $677,285 
    
從2025年定期貸款賬面金額中扣除的遞延債務發行成本總計為#美元。1.9截至2022年7月30日，2.32021年10月30日為100萬人。遞延債務發行成本使用直線法攤銷，這種方法近似於實際利率的影響，直到2025年定期貸款到期。2025年定期貸款的遞延債務發行成本攤銷計入利息支出，為#美元。0.5在2022財年和2021財年每個財年的前九個月都是100萬美元。上面列出的2025年定期貸款的賬面價值也是扣除任何未攤銷債務折扣後的淨值。

截至2022年7月30日，2025年定期貸款的估計公允價值為1美元。674.1百萬美元。2025年定期貸款在公允價值層次結構中被歸類為2級。Ciena使用基於可觀察到的投入的市場方法估計了2025年定期貸款的公允價值，例如涉及可比證券的當前市場交易。

2030年筆記

於二零二二年一月十八日，Ciena作為發行人、Ciena的若干國內附屬公司作為擔保人(統稱為“擔保人”)及美國銀行協會(作為受託人(“受託人”))訂立一份契約，據此Ciena發行美元。400.0本金總額為百萬元4.002030年到期的優先債券百分比(“2030年債券”)。

Ciena在2030年票據及契約項下的責任由其作為2025年定期貸款的借款人或擔保人的每一家境內附屬公司以無抵押優先基準共同及無條件擔保，以及Ciena的以優先擔保資產為基礎的循環信貸安排(“ABL信貸安排”)。

出售2030年債券所得款項扣除成本後淨額約為$395.5百萬美元。Ciena打算將此次發行的淨收益用於一般企業用途。

22

2030年發行的債券的息率為4.00年息%，將於2030年1月31日到期。2030年到期的債券將於每年1月31日和7月31日支付利息，由2022年7月31日開始計算。

2030年票據及相關附屬擔保分別為Ciena及擔保人的一般無擔保優先債務，並(I)與Ciena及擔保人的所有其他現有及未來的優先債務享有同等的償付權；(Ii)實際上從屬於Ciena及擔保人的所有現有及未來有擔保債務，包括2025年定期貸款及ABL信貸安排下的債務，但以擔保該等債務的資產價值為限；(Iii)在結構上從屬於Ciena附屬公司不擔保2030年票據的所有現有及未來債務，包括債務；及(Iv)優先於Ciena所有現有及未來的無抵押債務，即根據其條款，明確從屬於2030年票據的償付權。

本契約載有限制性契約，限制Ciena及受限制附屬公司(定義見契約)或擔保人(視乎適用而定)設立若干留置權或與Ciena或Ciena及其附屬公司合併或合併，或出售、租賃、轉讓、轉讓或以其他方式處置Ciena或Ciena及其附屬公司的全部或幾乎所有資產的能力。這些公約必須遵守《契約》中規定的一些重要例外和限制條件。

《契約》規定了違約事件(在某些情況下須遵守慣例寬限期和治療期)，其中包括到期不支付本金或利息、違反契約中的契諾或其他協議、拖欠某些其他債務以及某些破產或資不抵債的事件。通常，如果發生違約事件，受託人或至少25未償還2030年期票據本金的%可宣佈所有2030年期票據的本金及所有2030年期票據的應計但未付利息立即到期及應付，但在發生構成違約事件的破產或無力償債事件時，該等款項即成為到期及應付，而無須採取任何進一步行動或發出任何通知。

在2025年1月31日之前，Ciena可能會全部或部分贖回2030年債券，贖回價格相當於102將贖回的票據本金的%，另加任何應計和未付的利息。在2025年1月31日或之後，Ciena可以按2030年債券的契約和形式中規定的贖回價格贖回2030年債券的全部或部分，外加任何應計和未支付的利息。此外，在2025年1月31日之前，Ciena最多可以贖回402030年債券本金總額的百分比連同發行若干股票所得的現金淨額，一如契約所述，贖回價格相等於104將贖回的2030年期債券本金的百分比，另加任何應計及未償還的利息。如果發生控制權變更觸發事件，如契約中所述，Ciena必須提出以相當於以下價格的價格回購所有2030年票據(除非另有贖回101本金的%，外加任何應計和未付利息。

2030年債券的賬面淨值包括以下所示期間的賬面淨值(以千計)：
July 30, 2022
本金餘額遞延債務發行成本賬面淨值
2030高級債券4.00%固定費率
$400,000 $(5,129)$394,871 

從2030年債券的賬面金額中扣除的遞延債務發行成本總計為$5.1截至2022年7月30日。遞延債務發行成本採用直線法攤銷，該方法近似於實際利率的影響，直至2030年債券到期。2030年債券的遞延債務發行成本攤銷計入利息支出，為#美元。0.4在2022財年的前九個月，

截至2022年7月30日，2030年票據的估計公允價值為$368.0百萬美元。2030年票據在公允價值層次結構中被歸類為第二級。Ciena使用基於可觀察到的投入的市場方法估計了其2030年票據的公允價值，例如涉及可比證券的當前市場交易。

(17) 累計其他綜合收益

下表彙總了這些更改 在截至2022年7月30日的9個月中，扣除税收後的其他全面收入累計餘額(以千為單位)：
23

未實現的收益(虧損)累計
可供出售的證券外幣遠期合約遠期起始利率互換外幣
翻譯調整		總計
2021年10月30日的餘額$(164)$6,216 $(12,179)$6,566 $439 
重新分類前的其他綜合損益(2,184)(5,207)2,786 (22,783)(27,388)
從AOCI重新分類的金額— (1,569)6,639 — 5,070 
2022年7月30日的餘額$(2,348)$(560)$(2,754)$(16,217)$(21,879)

下表彙總了這些更改 在截至2021年7月31日的9個月中，扣除税收後的AOCI(以千為單位)：

未實現的收益(虧損)累計
可供出售的證券外幣遠期合約遠期起始利率互換外幣
翻譯調整		總計
2020年10月31日餘額$45 $(219)$(21,535)$(13,649)$(35,358)
重新分類前的其他綜合損益(28)13,574 (1,399)19,439 31,586 
從AOCI重新分類的金額— (7,907)7,049 — (858)
2021年7月31日的餘額$17 $5,448 $(15,885)$5,790 $(4,630)

從AOCI重新分類的所有金額，與指定為現金流量對衝的外幣遠期合同的結算(收益)損失有關，影響了簡明綜合經營報表的研究和開發費用。從AOCI重新分類的所有金額，涉及指定為現金流量對衝的遠期起始利率掉期的結算(收益)損失、受影響的利息和其他收入(虧損)淨額，在簡明綜合經營報表上。

(18) 每股收益計算

每股普通股的基本淨收入(“基本每股收益”)是根據已發行普通股的加權平均數計算的。每股潛在普通股的攤薄淨收入(“攤薄每股收益”)是根據下列各項的加權平均數計算的：(I)已發行普通股；(Ii)歸屬股票單位獎勵後可發行的股份；及(Iii)根據Ciena的員工購股計劃及行使已發行股票期權而發行的股份，按庫存股方法計算。
下表列出了基本每股收益和稀釋每股收益的計算方法(單位為千，每股收益除外)：
截至的季度九個月結束
 7月30日7月31日7月30日7月31日
2022202120222021
淨收入$10,512 $238,232 $95,257 $396,697 
基本加權平均流通股149,862 155,271 152,083 155,277 
稀釋潛在普通股的影響601 1,473 1,126 1,465 
稀釋加權平均股份150,463 156,744 153,209 156,742 
基本每股收益$0.07 $1.53 $0.63 $2.55 
稀釋每股收益$0.07 $1.52 $0.62 $2.53 
反稀釋員工股份獎勵，不包括1,640 131 1,264 99 


(19) 股東權益

股票回購計劃和加速股票回購協議

24

2021年12月9日，Ciena宣佈其董事會批准了一項計劃，將回購至多$1.0十億它的普通股。於2021年12月13日，Ciena與Goldman，Sachs&Co.LLC(“Goldman”)訂立加速股份回購協議(“ASR協議”)，以回購$250.0作為回購計劃的一部分，其普通股的回購價格為100萬歐元(“回購價格”)。根據ASR協議的條款，Ciena向高盛支付回購價格，並獲得約3.6來自高盛的100萬股普通股，根據Ciena普通股成交量加權平均價$69.78自2021年12月14日至2022年2月11日，減去折扣，完成了ASR協議設想的回購。根據ASR協議購回的股份於收到後立即註銷。

在2022財年的前9個月，Ciena回購了另外一臺4.7百萬股普通股，總收購價為$242.0百萬，平均價格為$51.50每股。截至2022年7月30日，Ciena已回購了總計8.3百萬股，總購買價為$492.0百萬，平均價格為$59.42每股，合計為$508.0根據其股票回購計劃，仍有100萬授權資金。回購的Ciena股票的購買價格反映為普通股的減少和額外的實收資本。

與股票單位獎勵預提税款有關的股票回購
Ciena回購其普通股，以滿足在授予股票單位獎勵時到期的員工預扣税義務。相關買入價為$41.3在2022財年前九個月回購的Ciena股票的100萬股反映為股東權益的減少。Ciena被要求將回購股份的購買價格分配為普通股的減少和額外的實收資本。


(20) 基於股份的薪酬費用

下表彙總了所示期間的基於份額的報酬費用(以千為單位)：
截至的季度九個月結束
 7月30日7月31日7月30日7月31日
 2022202120222021
產品$1,002 $1,037 $2,960 $2,488 
服務1,940 1,315 5,467 3,941 
按份額計算的補償費用計入銷貨成本2,942 2,352 8,427 6,429 
研發8,233 5,541 23,372 16,179 
銷售和市場營銷8,075 6,534 23,196 18,960 
一般和行政7,579 8,237 22,825 21,338 
以股份為基礎的薪酬費用計入運營費用23,887 20,312 69,393 56,477 
以股份為基礎的薪酬費用在存貨中資本化，淨額28 (193)7 64 
基於股份的薪酬總支出$26,857 $22,471 $77,827 $62,970 

截至2022年7月30日，未確認的基於股份的薪酬支出總額約為$201.3百萬美元，涉及未歸屬股票單位獎勵，預計將在加權平均期間確認1.57好幾年了。

(21) 分部和實體範圍的披露
細分市場報告
出於報告目的，Ciena有以下業務部門：(I)網絡平臺；(Ii)平臺軟件和服務；(Iii)Blue Planet Automation軟件和服務；以及(Iv)全球服務。
Ciena的長期資產，包括設備、建築物、傢俱和固定裝置、使用權(ROU)資產、有限壽命的無形資產和維護備件，不會由Ciena的首席運營決策者出於評估業績和分配資源的目的進行審查。截至2022年7月30日，設備、建築物、傢俱和固定裝置淨額為$281.7百萬美元，運營ROU資產總額為45.5這兩家公司都支持Ciena旗下的資產集團四經營分部及未分配銷售及一般及行政活動。截至2022年7月30日，有限壽命無形資產、商譽和維修備件分配到以下細分內的資產組(以千為單位)：
25

網絡平臺平臺軟件和服務藍色星球自動化軟件和服務全球服務總計
其他無形資產，淨額$41,434 $— $35,484 $— $76,918 
商譽$83,738 $156,191 $89,049 $— $328,978 
維修備件，淨值$— $— $— $45,853 $45,853 

分部利潤(虧損)
分部利潤(虧損)是根據Ciena首席執行官用來評估每個經營分部在特定期間的表現的內部業績衡量標準確定的。在這項評估中，首席執行官不包括下列項目：銷售和營銷成本；一般和行政成本；重大資產減值和重組成本；無形資產攤銷；購置和整合成本；利息和其他收入(虧損)淨額；利息支出；所得税準備金(收益)。
下表列出了Ciena的部門利潤(虧損)和對所示期間的淨收入的對賬(以千為單位)：
截至的季度九個月結束
 7月30日7月31日7月30日7月31日
 2022202120222021
部門利潤(虧損)：
網絡平臺$108,282 $244,535 $395,176 $612,378 
平臺軟件和服務39,646 31,526 132,698 95,692 
藍色星球自動化軟件和服務(10,139)(3,243)(17,693)11 
全球服務52,965 55,507 158,808 147,567 
部門總利潤190,754 328,325 668,989 855,648 
減去：非業績運營費用 
銷售和市場營銷105,880 114,924 344,700 322,589 
一般和行政41,121 48,863 131,191 132,491 
重大資產減值和重組成本7,692 9,789 20,203 23,865 
無形資產攤銷8,919 5,967 26,757 17,896 
收購和整合成本35 259 598 860 
新增：其他非績效財務項目
利息支出和其他收入(虧損)，淨額(12,276)(6,981)(28,415)(24,521)
減去：所得税撥備(福利)4,319 (96,690)21,868 (63,271)
淨收入$10,512 $238,232 $95,257 $396,697 

全實體報告
下表反映了Ciena的設備、建築、傢俱和固定裝置、淨資產和運營ROU資產的地理分佈，任何國家/地區至少佔具體確定的設備、建築、傢俱和固定裝置、淨資產和運營ROU總資產的10%。可歸因於美國和加拿大以外地理區域的設備、建築、傢俱和固定裝置、淨資產和運營ROU資產反映為“其他國際”。在以下期間，Ciena的設備、建築、傢俱和固定裝置、淨資產和運營ROU資產的地理分佈如下(以千為單位)：
7月30日，
2022		10月30日，
2021
加拿大$238,288 $240,968 
美國51,333 50,744 
其他國際組織37,521 37,541 
總計$327,142 $329,253 

26

(22) 承付款和或有事項

税收或有事項

Ciena在正常業務過程中須承擔各種税項責任。Ciena預計，這些税項的最終清償不會對其經營業績、財務狀況或現金流產生實質性影響。

訴訟

CIENA受制於在正常業務過程中產生的各種法律程序、索賠和其他事項，包括與僱傭、商業、税務和其他監管事項有關的事項。Ciena還受到與知識產權有關的索賠，包括對第三方的索賠，這些索賠可能涉及Ciena方面的合同賠償義務。Ciena預計，解決此類問題的最終成本不會對其運營結果、財務狀況或現金流產生實質性影響。

(23) 後續事件

股票回購計劃

從末尾開始第三本財年第四季度2022到2022年9月2日，Ciena回購了額外的154,247普通股，總購買價為$8.0百萬，平均價格為$51.91每股，包括待結算的回購。截至2022年9月2日，Ciena已回購了總計8,433,957股票，並擁有$500.0根據其股票回購計劃，仍有100萬授權資金。

項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析

有關前瞻性陳述的注意事項

本報告包含的陳述討論了未來事件或預期、對經營結果或財務狀況的預測、我們產品和服務市場的變化、我們業務的趨勢、諸如擴大製造能力和積累庫存等經營努力及其預期影響、業務前景和戰略以及其他“前瞻性”信息。前瞻性陳述可能貫穿本報告，包括“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”和“風險因素”。在某些情況下，您可以通過“可能”、“將”、“可以”、“應該”、“可能”、“預期”、“未來”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“打算”、“潛在”、“項目”、“目標”、“準備”或“繼續”等詞語或這些詞語的否定或其他類似詞語來識別“前瞻性陳述”。您應該知道，本報告中包含的前瞻性陳述是基於我們當前的觀點和假設，受已知和未知的風險、不確定性和其他因素的影響，這些風險、不確定性和其他因素可能會導致實際事件或結果大不相同。

關於確定可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大相徑庭的一些重要因素的討論，見本報告中的“管理層對財務狀況和業務成果的討論和分析”和“風險因素”。為了更全面地瞭解與投資我們證券相關的風險，您應該回顧這些因素和本報告的其餘部分，同時更詳細地描述我們的業務和管理層對財務狀況和風險因素的討論和分析，這些討論和分析在我們於2021年12月17日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告(我們的“2021年年度報告”)中有所描述。然而，我們在一個競爭非常激烈和快速變化的環境中運營，新的風險和不確定因素不時出現、發現或變得明顯。我們無法預測可能對本報告所含前瞻性陳述產生影響的所有風險和不確定性，我們沒有義務修改或更新本報告中所作的任何前瞻性陳述，以反映本報告日期後的事件或情況，或反映新信息或意外事件的發生，除非法律要求。本報告中的前瞻性陳述旨在受到《1995年私人證券訴訟改革法》所載前瞻性陳述的安全港的保護。除文意另有所指外，本報告中提及的“Ciena”、“本公司”、“本公司”和“本公司”均指Ciena公司及其合併子公司。

概述

27

本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析應與我們的簡明綜合財務報表及其附註一起閲讀，這些報表包括在本報告第一部分第1項和我們的2021年年度報告中。

我們是一家網絡系統、服務和軟件公司，提供的解決方案使各種網絡運營商能夠部署和管理向企業和消費者提供服務的下一代網絡。我們提供硬件、軟件和服務，以實現通信網絡上的視頻、數據和語音流量的傳輸、路由、交換、聚合、服務交付和管理。我們的解決方案在全球範圍內被通信服務提供商、有線和多服務運營商、網絡規模提供商、海底網絡運營商、政府、企業、研究和教育機構以及新興網絡運營商所使用。我們的產品組合旨在實現我們所稱的自適應網絡™，這是我們對網絡終端狀態的願景，強調可編程和可擴展的網絡基礎設施、軟件控制和自動化功能、網絡分析和智能以及相關的高級服務。我們的解決方案包括網絡平臺，包括我們的融合分組光纖以及路由和交換產品組合，這些平臺可以從網絡核心應用到最終用户接入點，使網絡運營商能夠擴展容量、提高傳輸速度、高效分配流量並動態適應不斷變化的最終用户服務需求。為了補充我們的網絡平臺，我們提供平臺軟件，其中包括廣泛的軟件解決方案，提供運營、管理、維護和配置(OAM&P)功能，以及域控制、協調、運營支持系統(OSS)和服務保證，以實現跨多供應商和多域網絡環境的閉環自動化。穿越我們的藍色星球®通過軟件套件，我們使客户能夠通過服務生命週期自動化加快其網絡的數字化轉型。

需求環境

自2021財年第二季度以來，我們經歷了對我們產品和服務的前所未有的需求。在此期間，我們的季度訂單量大大超過了我們的收入和歷史訂單量，訂單在一定程度上集中在某些現有的WebScale和北美服務提供商客户中。我們相信，我們正受益於商業和消費者行為的某些轉變，這在一定程度上是由新冠肺炎疫情加速的，這對我們的業務來説是積極的長期趨勢。這些因素包括5G、企業和消費者雲網絡的採用、對網絡邊緣日益增長的需求，以及網絡運營商對彈性和自動化的關注。我們相信，這些訂單中的一部分還反映了由於交貨期延長或實施供應安全戰略以解決下文所述的供應限制，客户加快了未來訂單的速度。因此，我們的積壓訂單從2021財年末的22億美元增加到2022財年第三季度末的44億美元。然而，從2022財年上半年開始，我們的訂單相對於收入的增長已經開始放緩，我們預計隨着時間的推移，這種增長將繼續放緩；我們的積壓不一定被視為任何特定時期收入的準確指標。關於與需求環境有關的風險的進一步討論，見本報告第二部分項目1A中的“風險因素”。

供應鏈約束

面對一系列行業的超乎尋常的需求，全球對某些原材料和零部件的供應，特別是我們大多數產品中使用的半導體、集成電路和其他電子零部件，在最近一段時間經歷了相當大的限制和中斷。因此，我們經歷了嚴重的零部件短缺、交貨期延長、成本增加，以及我們供應商基礎上先前承諾的關鍵零部件供應的意外取消或延遲。從2021財年下半年開始，我們開始為某些長交付期組件的供應下達大量提前訂單，以應對我們對2022財年的預期客户需求以及當時正在出現的供應鏈挑戰。自那時以來，我們繼續延長採購承諾的期限，或向供應商或通過供應商下達不可取消的提前訂單，特別是對於長交貨期組件。截至2022年7月30日，我們對合同製造商和零部件供應商的庫存採購訂單承諾餘額為21億美元。

在2022財年第三季度，供應的可靠性有所提高，我們的大多數供應商能夠按照承諾交付零部件，儘管在許多情況下延長了交貨期。然而，我們繼續遇到來自我們的一小部分集成電路組件供應商的大量延遲和低於預期的組件交付，這些組件只佔我們總材料的一小部分，但對於交付成品來説是必不可少的。持續的供應限制和不可預測的供應鏈性能正在影響我們滿足客户需求的能力以及我們在2022財年的收入水平和增長，特別是我們的融合分組光纖產品。與此同時，供應鏈成本增加，包括採購價格上漲、供應溢價、加速費以及運費和物流，影響了我們2022財年的毛利率和盈利能力。我們預計，這些有限的供應條件將在短期內增加我們銷售商品的成本，並對我們繼續降低生產產品成本的能力產生不利影響
28

與前幾個時期一致。我們相信，這些供應鏈挑戰及其對我們的業務、收入和盈利能力的不利影響至少將持續到2022財年的剩餘時間。

為了減輕這些供應條件對我們業務和客户的影響，除了為庫存下預訂單外，我們還一直在擴大我們的製造能力，並積累可用供應的零部件，在某些情況下會延長交貨期。我們認為，這種方法使我們能夠在供應限制緩解時更快地生產成品，這些零部件的交貨繼續推遲。由於這一戰略，我們的庫存從2021財年末的3.743億美元增加到2022財年第三季度末的8.267億美元。我們還實施了其他緩解戰略，包括多來源活動、合格的替代部件和產品重新設計，並預計隨着時間的推移，這些緩解活動將實現好處。見本報告第二部分第1A項“風險因素”，進一步討論與我們的供應鏈和我們的緩解活動有關的風險。

全球事件對我們業務和運營的影響

新冠肺炎大流行。新冠肺炎大流行的影響和為遏制其傳播而採取的對策仍然是動態的。我們繼續監測情況，並積極評估對我們的業務、供應鏈、履行業務和客户需求的進一步影響。例如，在2022財年，我們在全球重新開設了大量辦事處。我們繼續根據相關指南採取有意義的預防措施，以保護員工的健康和安全。新的變種不斷出現，減輕或遏制大流行病影響的努力在繼續發展，大流行病對我們的業務和未來業務成果的影響的持續時間和嚴重程度仍不確定。如果新冠肺炎疫情或其不利影響，包括2022財年中國多個城市政府下令封鎖的影響，在我們、我們的客户、供應商或製造商開展業務的地點變得更嚴重或更普遍，或持續時間更長，或者我們的業務或運營，或經濟活動和對我們產品和服務的總體需求發生更明顯的中斷，我們未來的業務和運營結果可能會受到實質性的不利影響。有關新冠肺炎對我們的業務、運營和財務業績的影響以及我們已採取的應對措施的更多信息，請參閲我們的2021年年度報告。
俄羅斯和烏克蘭發生衝突。2022年2月，俄羅斯和烏克蘭之間的武裝衝突升級。美國和其他某些國家已經對俄羅斯實施了制裁，並可能實施進一步的制裁，這可能會損害或擾亂國際商業和全球經濟。我們正在遵守美國和國際社會對俄羅斯實施的一系列制裁和出口管制要求，並於2022年3月7日宣佈決定立即暫停在俄羅斯的業務運營。由於我們歷史上在俄羅斯開展的業務量有限，這一決定沒有對我們2022財年第三季度的運營業績產生實質性影響，我們預計它不會對我們未來的運營業績產生實質性影響。有關暫停我們在俄羅斯的業務運營的影響的更多信息，請參閲本報告第一部分第1項中的簡明合併財務報表附註6。
戰略和財務計劃
股票回購計劃和加速股票回購協議. 2021年12月9日，我們宣佈，我們的董事會已批准了一項計劃，回購我們高達10億美元的普通股，完全取代了我們在2019財年批准的前一項股票回購計劃。於二零二一年十二月十三日，就此回購計劃，吾等訂立加速股份回購協議(“ASR協議”)，以回購2.5億美元我們的普通股。我們預付了一筆錢2.5億美元根據ASR協議，在2022財年第一季度，ASR協議預期的回購已於2022年2月15日完成。在2022財年的前九個月，我們回購了2.42億美元我們的普通股在股票回購計劃下，我們有5.08億美元截至2022年7月30日，仍處於當前回購授權之下。根據我們的股票回購計劃，任何進一步回購的金額和時間受到各種因素的影響，包括流動性、現金流、股票價格以及一般商業和市場狀況。本程序可隨時修改、暫停或中止。見附註19和23至我們的簡明綜合財務報表包含在本報告第一部分的第1項中，以瞭解有關我們的股票回購計劃的更多信息.

有關我們的業務、行業、市場機會、競爭格局和戰略的更多信息，請參閲我們的2021年年度報告。

綜合經營成果

運營細分市場

29

我們的運營結果基於以下運營部門：(I)網絡平臺；(Ii)平臺軟件和服務；(Iii)Blue Planet Automation軟件和服務；以及(Iv)全球服務。見本報告第一部分第1項所列簡明合併財務報表附註3。

收入
貨幣波動
在第三季度和第一季度，我們大約有13.2%和14.0%的收入是非美元計價的九分別是2022財年的幾個月，主要包括以歐元、加元和英鎊計算的銷售額。2022財年第三季度，與2021財年第三季度相比，以及第一季度九2022財年的月份，與第一個月相比九在2021財年的幾個月裏，美元兑這些貨幣主要走強。因此，我們第三季度和第一季度的收入九2022財年以美元計算的月份分別受到約1,080萬美元(1.3%)和1,930萬美元(0.7%)的不利影響。
營業部門收入
下表列出了我們的運營部門收入在所示期間的變化(除百分比數據外，以千為單位)：
 截至的季度九個月結束 
 July 30, 2022July 31, 2021%*July 30, 2022July 31, 2021%*
收入：   
網絡平臺
融合分組光纖$563,837 $712,906 (20.9)%$1,730,066 $1,798,888 (3.8)%
%**65.0 %72.1 %65.0 %69.7 %
路由和交換100,741 69,698 44.5 %295,638 197,632 49.6 %
%**11.6 %7.1 %11.1 %7.7 %
網絡平臺總數664,578 782,604 (15.1)%2,025,704 1,996,520 1.5 %
%**76.6 %79.2 %76.1 %77.4 %
平臺軟件和服務63,483 56,945 11.5 %205,557 163,472 25.7 %
%**7.3 %5.8 %7.7 %6.4 %
藍色星球自動化軟件和服務17,342 16,607 4.4 %55,334 57,499 (3.8)%
%**2.0 %1.7 %2.1 %2.2 %
全球服務
維護支持和培訓72,760 74,006 (1.7)%219,270 212,054 3.4 %
%**8.4 %7.5 %8.3 %8.2 %
安裝和部署38,704 46,653 (17.0)%120,504 124,263 (3.0)%
%**4.4 %4.7 %4.5 %4.8 %
諮詢和網絡設計11,114 11,326 (1.9)%35,282 25,390 39.0 %
%**1.3 %1.1 %1.3 %1.0 %
全球服務總量122,578 131,985 (7.1)%375,056 361,707 3.7 %
%**14.1 %13.3 %14.1 %14.0 %
總收入$867,981 $988,141 (12.2)%$2,661,651 $2,579,198 3.2 %
_____________________________
*表示從2021財年到2022財年的變化百分比
**表示總收入的百分比

截至2022年7月30日的季度與截至2021年7月31日的季度相比
30

•網絡平臺細分收入減少1.18億美元，反映出我們的融合分組光纖產品的產品線銷售額減少了1.491億美元，但被我們的路由和交換產品的產品線銷售額增加了3100萬美元所部分抵消。
◦融合分組光纖的銷售額下降，主要反映了我們的6500個分組光纖平臺的銷售額減少了1.518億美元，主要面向通信服務提供商和網絡規模提供商，而我們的5400系列分組光纖平臺的銷售額減少了1100萬美元，主要面向通信服務提供商。這些銷售額的下降被我們6500可重新配置線路系統(RLS)產品銷售額增加2940萬美元部分抵消，這些產品主要是向網絡規模提供商和通信服務提供商銷售。
◦路由和交換的銷售額增加，主要是因為我們在2022財年第一季度收購Vyatta Software Technology(“Vyatta”)及其虛擬路由和交換技術時收購了我們的Virtualization Edge軟件，銷售額增加了2,410萬美元，以及我們向通信服務提供商提供的3000和5000系列服務交付和聚合交換機的銷售額增加了1,320萬美元。我們8700 PacketWave平臺的銷售額減少了580萬美元，這部分抵消了路由和交換銷售額的增長，主要是對通信服務提供商的銷售額下降。
•平臺軟件和服務部門收入增加650萬美元，反映主要是對通信服務提供商的軟件服務銷售額增加870萬美元，但軟件平臺銷售額減少220萬美元抵消了增加的數額。
•藍色星球自動化軟件和服務 細分市場收入保持相對不變。
•全球服務 細分市場收入減少940萬美元，主要是因為我們的安裝和部署服務的銷售額減少了790萬美元，我們的維護支持和培訓服務的銷售額減少了120萬美元。
截至2022年7月30日的9個月與截至2021年7月31日的9個月
•網絡平臺細分收入增加2,920萬美元，反映出我們的路由和交換產品的產品線銷售額增加了9,800萬美元，但被我們的融合分組光纖產品的產品線銷售額減少了6,880萬美元所抵消。
◦融合分組光纖平臺銷售額下降，主要反映了我們的6500個分組光纖平臺的銷售額減少了9,530萬美元，主要面向通信服務提供商和網絡規模提供商，我們5400系列分組光纖平臺的銷售額減少了2,000萬美元，Z系列分組光纖平臺的銷售額減少了1,770萬美元，兩者都主要面向通信服務提供商。我們的6500可重新配置線路系統(RLS)產品的銷售額增加了7070萬美元，主要面向網絡規模提供商和通信服務提供商，部分抵消了這些銷售額的下降。
◦路由和交換的銷售額增加，主要是因為我們的Virtualization Edge軟件銷售額增加了6,180萬美元，以及我們向通信服務提供商提供的3000和5000系列服務交付和聚合交換機的銷售額增加了4,980萬美元。我們8700 PacketWave平臺的銷售額減少了1,470萬美元，主要是向通信服務提供商銷售，這部分抵消了路由和交換銷售額的增長。
•平臺軟件和服務部門收入增加4,210萬美元，反映軟件服務增加2,920萬美元，軟件平臺銷售額增加1,290萬美元。我們軟件服務的增長主要是由於訂閲服務的銷售增加。軟件銷售額的增長主要是由於我們的MCP軟件平臺的銷售額增加。
•藍色星球自動化軟件和服務 細分市場收入減少220萬美元，反映自動化軟件平臺銷售額因項目完成時間延長而減少450萬美元，但被軟件相關服務銷售額增加240萬美元所抵消。
•全球服務部門收入增加1330萬美元，主要是因為我們的諮詢和網絡設計服務的銷售額增加了990萬美元，我們的維護支持和培訓服務的銷售額增加了720萬美元，但我們的安裝和部署服務的銷售額減少了380萬美元，這部分抵消了增加的銷售額。

按地理區域劃分的收入

我們的運營部門涉及三個地理區域的業務和運營：美洲；歐洲、中東和非洲(“EMEA”)；亞太地區、日本和印度(“APAC”)。我們收入的地理分佈在不同時期可能會有很大的波動，大型網絡項目的收入確認時間，特別是在美國以外的地區，可能會導致任何特定時期的地理收入結果有很大差異。截至2022年7月30日的季度，我們美洲地區收入的下降主要是由於美國和加拿大銷售額的下降。
31

我們美洲地區九家公司收入的增長月份截至2022年7月30日，主要是由於美國銷售額的增加，但巴西銷售額的下降部分抵消了這一影響。截至2022年7月30日的季度，我們亞太地區收入的增長主要是由於印度和澳大利亞銷售額的增加。我們亞太地區九個地區收入的增長月份截至2022年7月30日，主要受到澳大利亞和新加坡銷售額增長的推動。截至2022年7月30日的季度，我們歐洲、中東和非洲地區收入的下降主要是由於荷蘭和法國銷售額下降所致。我們歐洲、中東和非洲地區九個月的收入下降月份截至2022年7月30日，主要是由於荷蘭、法國、俄羅斯和德國的銷售額下降。我們在俄羅斯的業務於2022年3月暫停。

下表反映了我們收入的地理分佈，主要基於我們交付產品和服務的相關地點。下表列出了所示期間收入地理分佈的變化(除百分比數據外，以千計)：
截至的季度九個月結束 
 July 30, 2022July 31, 2021%*July 30, 2022July 31, 2021%*
美洲$617,366 $692,853 (10.9)%$1,913,350 $1,776,939 7.7 %
%**71.1 %70.1 %71.9 %68.9 %
歐洲、中東和非洲地區124,185 189,180 (34.4)%420,075 499,652 (15.9)%
%**14.3 %19.2 %15.8 %19.4 %
APAC126,430 106,108 19.2 %328,226 302,607 8.5 %
%**14.6 %10.7 %12.3 %11.7 %
總計$867,981 $988,141 (12.2)%$2,661,651 $2,579,198 3.2 %
_____________________________________
*表示從2021財年到2022財年的變化百分比
**表示總收入的百分比

截至2022年7月30日的季度與截至2021年7月31日的季度相比
•美洲收入減少 通過 7,550萬美元，反映出我們網絡平臺部門的銷售額減少了8,050萬美元，全球服務部門的銷售額減少了180萬美元。平臺軟件和服務部門的銷售額增加了520萬美元，藍色星球自動化軟件和服務部門的銷售額增加了150萬美元，抵消了這些銷售額的下降。我們網絡平臺部門銷售額的下降反映出我們的融合分組光纖產品的產品線銷售額減少了1.118億美元，但我們的路由和交換產品的銷售額增加了3130萬美元，部分抵消了這一下降。我們融合分組光纖產品線的減少主要是由於我們的6500個分組光纖平臺的銷售額減少了1.292億美元，主要是對通信服務提供商和網絡規模提供商的銷售。我們Waveserver的銷售額增加了1800萬美元，部分抵消了這一銷售額的下降®產品主要面向通信服務提供商。路由和交換產品線銷售額反映了我們2,410萬美元的虛擬化邊緣軟件銷售額，以及我們的3,000和5,000系列服務交付和聚合交換機(主要面向通信服務提供商)銷售額增加了1,290萬美元。
•歐洲、中東和非洲地區收入減少了6500萬美元，主要是 反映出我們網絡平臺部門的銷售額減少了5,710萬美元，全球服務部門的銷售額減少了650萬美元，藍色星球自動化軟件和服務部門的銷售額減少了170萬美元。我們網絡平臺部門的下降主要反映了我們的融合分組光纖產品的產品線銷售額減少了5670萬美元，主要是因為我們的6500分組光纖平臺的銷售額減少了3590萬美元，主要是對通信服務提供商和Web規模提供商的銷售額以及我們的Waveserver的銷售額減少了2050萬美元®產品主要提供給網絡規模的提供商。來自俄羅斯客户的銷售額減少了220萬美元。
•亞太地區收入增加了2030萬美元， 主要反映我們的網絡平臺部門的銷售額增加了1,950萬美元，我們的平臺軟件和服務部門的銷售額增加了110萬美元，但全球服務部門的銷售額減少了1.2美元，這部分抵消了這一增長。我們網絡平臺部門的增長主要反映了融合分組光纖產品的產品線銷售額增加了1,940萬美元，主要反映了我們的6500分組光纖平臺主要面向印度客户的銷售額增加了1,320萬美元。
截至2022年7月30日的9個月與截至2021年7月31日的9個月
•美洲收入增加了1.364億美元，反映出我們的網絡平臺部門的銷售額增加了8040萬美元，平臺軟件和服務部門的銷售額增加了3190萬美元，全球服務部門的銷售額增加了1,960萬美元，藍色星球自動化軟件和服務部門的銷售額增加了450萬美元。我們的
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網絡平臺部門收入的增長反映了路由和交換產品的產品線銷售額增加了1.022億美元，但被融合分組光纖產品的產品線銷售額減少了2180萬美元所部分抵消。路由和交換產品線銷售額反映了我們的Virtualization Edge軟件價值6180萬美元，以及我們的3000和5000系列服務交付和聚合交換機(主要面向通信服務提供商)的銷售額增加了5100萬美元。我們的融合分組光纖收入下降主要反映了我們的6500分組光纖平臺的銷售額減少了7720萬美元，我們的5400系列分組光纖平臺的銷售額減少了1760萬美元，我們的Z系列分組光纖平臺的銷售額減少了1650萬美元，這主要是給通信服務提供商的。這些銷售額的下降被我們Waveserver 4870萬美元的銷售額增長部分抵消了®在我們的6500個可重新配置線路系統(RLS)產品中，價值4000萬美元，主要面向網絡規模的提供商。
•歐洲、中東和非洲地區收入減少了7960萬美元， 反映出我們網絡平臺部門的銷售額減少了7,070萬美元，全球服務部門的銷售額減少了940萬美元，藍色星球自動化軟件和服務部門的銷售額減少了580萬美元。這些銷售額的下降被我們的平臺軟件和服務部門的630萬美元的銷售額增長所抵消。我們網絡平臺部門收入的下降主要反映了融合分組光纖產品的產品線銷售額減少了7240萬美元，主要反映了我們的Waveserver的銷售額減少了4900萬美元®產品主要面向Web規模的提供商，我們的6500分組光纖平臺中的3740萬美元主要面向通信服務提供商和Web規模的提供商。來自俄羅斯客户的銷售額減少了890萬美元。
•亞太地區收入增加了2560萬美元， 主要反映了我們的網絡平臺部門的銷售額增加了1,950萬美元，我們的平臺軟件和服務部門的銷售額增加了390萬美元，我們的全球服務部門的銷售額增加了310萬美元。我們網絡平臺部門收入的增長反映了融合分組光纖產品的產品線銷售額增加了2540萬美元，主要反映了我們的6500分組光纖平臺主要面向企業和政府客户的銷售額增加了1920萬美元。

銷貨成本和毛利

有許多重要的因素或條件可能會對我們的毛利佔產品或服務收入的百分比或“毛利”造成不利影響，或導致毛利在季度基礎上波動。構成我們銷售商品的產品成本和銷售商品的服務成本的構成要素，以及可能導致毛利率波動的某些因素，在我們的2021年年報的“管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析”和“風險因素”一節中有詳細描述。

加拿大緊急工資補貼(“CEW”)福利記錄在我們與贈款活動相關的簡明綜合運營報表中銷售商品成本中的特定項目中，在2021財年前9個月，扣除某些費用後為700萬美元。CEW計劃於2021財年到期。有關我們在CEW計劃下收到的金額的更多信息，請參閲本報告第一部分第1項中包含的我們的簡明合併財務報表的附註5。下表列出了所列期間的收入、銷售成本和毛利的變化(除百分比數據外，以千計)：

 截至的季度九個月結束 
 July 30, 2022July 31, 2021%*July 30, 2022July 31, 2021%*
總收入$867,981 $988,141 (12.2)%$2,661,651 $2,579,198 3.2 %
商品銷售總成本527,202 513,591 2.7 %1,534,904 1,334,338 15.0 %
毛利$340,779 $474,550 (28.2)%$1,126,747 $1,244,860 (9.5)%
%**39.3 %48.0 %42.3 %48.3 %
_____________________________________
*表示從2021財年到2022財年的變化百分比
**表示總收入的百分比
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 截至的季度九個月結束 
 July 30, 2022July 31, 2021%*July 30, 2022July 31, 2021%*
產品收入$684,284 $804,414 (14.9)%$2,109,239 $2,071,677 1.8 %
銷售商品的產品成本434,756 420,236 3.5 %1,259,378 1,074,935 17.2 %
產品毛利$249,528 $384,178 (35.0)%$849,861 $996,742 (14.7)%
%**36.5 %47.8 %40.3 %48.1 %
_____________________________________
*表示從2021財年到2022財年的變化百分比
**表示產品收入的%
 截至的季度九個月結束 
 July 30, 2022July 31, 2021%*July 30, 2022July 31, 2021%*
服務收入$183,697 $183,727 — %$552,412 $507,521 8.8 %
售出商品的服務成本92,446 93,355 (1.0)%275,526 259,403 6.2 %
服務業毛利$91,251 $90,372 1.0 %$276,886 $248,118 11.6 %
% **49.7 %49.2 %50.1 %48.9 %
_____________________________________
*表示從2021財年到2022財年的變化百分比
**表示服務收入的%

截至2022年7月30日的季度與截至2021年7月31日的季度相比
•毛利減少1.338億美元。毛利率下降870個基點，主要是由於全球供應鏈短缺導致零部件成本增加，以及低利潤率產品組合更加集中，但高利潤率服務收入的較大比例部分抵消了這一影響。如上文“概述”所述，我們預計目前供應緊張的環境，包括目前半導體組件的市場短缺，將增加我們銷售商品的成本，並對我們在2022財年的毛利率產生不利影響。我們相信，這些供應鏈挑戰及其對我們的業務和財務業績的不利影響至少將持續到2022財年的剩餘時間。
•產品毛利減少1.347億美元。產品毛利率下降1,130個基點，主要是由於全球供應鏈短缺導致零部件成本增加，以及低利潤率產品組合更加集中。2022財年第三季度利潤率較低的產品組合是由於我們一小部分供應商的組件交付大幅延誤或低於預期，影響了我們製造和交付利潤率較高的通道卡中包含的光纖調制解調器的能力。
•服務毛利保持相對不變。
截至2022年7月30日的9個月與截至2021年7月31日的9個月
•毛利減少1.181億美元。毛利率下降600個基點，主要是由於全球供應鏈短缺導致零部件成本增加，以及低利潤率產品組合更加集中，但高利潤率服務收入的較大比例部分抵消了這一影響。
•產品毛利減少1.469億美元。 產品毛利率下降780個基點，主要是由於全球供應鏈短缺導致零部件成本增加，以及低利潤率產品組合更加集中。
•服務毛利增加2,880萬美元。服務毛利率增長120個基點，主要是由於所有服務的收入增加，增量成本相對較低。

運營費用
貨幣波動
在第三季度和第一季度，我們大約51.0%的運營費用是非美元計價的九2022財年的幾個月，包括以加元、印度盧比和歐元計價的費用。與2021財年第三季度相比，2022財年第三季度和第一季度九2022財年的月份，與第一個月相比九
34

在2021財年的幾個月裏，美元兑這些貨幣主要走強。因此，我們的運營費用，扣除套期保值後，以美元計算的淨額分別略微減少了約930萬美元，或3.0%，和1470萬美元，或1.5%。
CEW計劃的好處
在2021財年的前9個月，我們在與贈款活動相關的簡明綜合運營報表中記錄了與特定項目運營費用相關的CEW福利3430萬美元。CEW計劃於2021財年到期。有關我們在CEW計劃下收到的金額的更多信息，請參閲本報告第一部分第1項中包含的我們的簡明合併財務報表的附註5。
下表中構成我們每個運營費用類別的構成要素在我們的2021年年度報告的“管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析”一節中闡述。下表列出了所示期間的業務費用變化(除百分比數據外，以千計)：

 截至的季度 九個月結束
 July 30, 2022July 31, 2021%*July 30, 2022July 31, 2021%*
研發$150,025 $146,225 2.6 %$457,758 $389,212 17.6 %
%**17.3 %14.8 %17.2 %15.1 %
銷售和市場營銷105,880 114,924 (7.9)%344,700 322,589 6.9 %
%**12.2 %11.6 %13.0 %12.5 %
一般和行政41,121 48,863 (15.8)%131,191 132,491 (1.0)%
%**4.7 %4.9 %4.9 %5.1 %
重大資產減值和重組成本7,692 9,789 (21.4)%20,203 23,865 (15.3)%
%**0.9 %1.0 %0.8 %0.9 %
無形資產攤銷8,919 5,967 49.5 %26,757 17,896 49.5 %
%**1.0 %0.6 %1.0 %0.7 %
收購和整合成本35 259 (86.5)%598 860 (30.5)%
%**— %— %— %— %
總運營費用$313,672 $326,027 (3.8)%$981,207 $886,913 10.6 %
%**36.1 %33.0 %36.9 %34.4 %
_____________________________________
*表示從2021財年到2022財年的變化百分比
**表示總收入的百分比

截至2022年7月30日的季度與截至2021年7月31日的季度相比
•研發費用受益於560萬美元的外匯匯率(扣除套期保值)，主要是由於美元相對於加元和印度盧比走強。包括匯率、套期保值、研發費用淨額的影響 增加了380萬美元。這一增長主要反映了專業服務和原型費用的增加，但被與員工相關的薪酬成本的下降部分抵消，這主要是因為與我們的年度現金激勵薪酬計劃相關的成本較低。這一增長還反映了魁北克和安大略省研究與創新走廊(ENCQOR)項目撥款報銷計劃的網絡服務演進收益減少230萬美元的影響。
•銷售和市場營銷費用受益於290萬美元的外匯匯率，主要是由於美元對歐元走強。包括匯率、銷售和營銷費用的影響 減少900萬美元。這一減少主要反映了與銷售佣金相關的員工薪酬成本的下降，以及與我們的年度現金激勵薪酬計劃相關的成本下降，但被差旅和娛樂成本的增加部分抵消。
•一般和行政費用受益於80萬美元的外匯匯率，主要是由於美元對歐元走強。包括匯率影響在內，一般和行政費用減少770萬美元。這一下降主要反映了與員工相關的
35

薪酬成本主要與我們的年度現金激勵薪酬計劃相關的較低成本有關，但部分被增加的專業服務費用所抵消。
•重大資產減值和重組成本減少210萬美元，反映出我們採取行動重新設計某些業務流程並調整我們的全球員工和設施，作為業務優化戰略的一部分，以提高毛利率和控制運營成本，從而降低了相關成本。
•無形資產攤銷增加了300萬美元，這是因為我們在2022財年第一季度收購了Vyatta，並在2022財年第二季度收購了Xelic，Inc.(“Xelic”)，從而獲得了額外的無形資產。
•收購和整合成本保持相對不變。
截至2022年7月30日的9個月與截至2021年7月31日的9個月
•研發費用受益於790萬美元的外匯匯率(扣除對衝因素)，主要是由於美元相對於加元和印度盧比走強。包括匯率、套期保值、研發費用淨額的影響 增加了6850萬美元。這一增長主要反映了2021財年前9個月從現已到期的CEW計劃獲得的2950萬美元收益的影響，以及員工人數和相關薪酬成本、專業服務、設施和信息技術成本以及原型費用的增加，但部分被我們年度現金激勵薪酬計劃相關成本的下降所抵消。
•銷售和市場營銷費用受益於550萬美元的外匯匯率，主要是由於美元對歐元走強。包括匯率、銷售和營銷費用的影響 增加2210萬美元。這一增長主要反映了與銷售佣金、差旅和娛樂成本相關的員工人數和薪酬成本的增加，以及從2021財年前九個月記錄的現已到期的CEW計劃獲得的260萬美元福利的影響，但被與我們的年度現金激勵薪酬計劃相關的成本下降部分抵消。
•一般和行政費用受益於140萬美元的外匯匯率，主要是由於美元對歐元走強。包括匯率影響在內，一般和行政費用減少130萬美元。這一減少主要反映了與員工相關的薪酬成本的下降，這主要與我們的年度現金激勵薪酬計劃和法律費用相關的成本降低有關，但被增加的專業服務所抵消。
•重大資產減值和重組成本減少370萬美元，反映出我們採取行動重新設計某些業務流程並調整我們的全球員工和設施，作為業務優化戰略的一部分，以提高毛利率和限制運營費用，從而減少了相關成本，但因我們在俄羅斯的暫停運營而產生的410萬美元減值費用部分抵消了這一減少。
•無形資產攤銷增額 減少890萬美元，這是由於我們在2022財年第一季度收購Vyatta和我們在2022財年第二季度收購Xelic所獲得的額外無形資產。
•收購和整合成本保持相對不變。
其他項目
下表列出了所列期間其他項目的變動情況(除百分比數據外，以千計)：
 截至的季度 九個月結束
 July 30, 2022July 31, 2021%*July 30, 2022July 31, 2021%*
利息和其他收入(虧損)，淨額$366 $795 54.0 %$4,860 $(1,600)403.8 %
%**— %0.1 %0.2 %(0.1)%
利息支出$12,642 $7,776 62.6 %$33,275 $22,921 45.2 %
%**1.5 %0.8 %1.3 %0.9 %
所得税撥備(福利)$4,319 $(96,690)(104.5)%$21,868 $(63,271)(134.6)%
%**0.5 %(9.8)%0.8 %(2.5)%
_____________________________________
*表示從2021財年到2022財年的變化百分比
36

**表示總收入的百分比

截至2022年7月30日的季度與截至2021年7月31日的季度相比
•利息和其他收入(虧損)，淨額主要反映外匯匯率對以相關功能貨幣以外的貨幣計價的資產和負債的影響，扣除對衝活動，部分被較高的利息收入所抵消。
•利息支出增長主要是由於額外的未償債務，包括我們於2022年財政年度第一季度發行的2030年到期的4.00%優先票據(“2030年票據”)。
•所得税撥備(福利)由於2021財年第三季度與記錄遞延税項資產相關的税收優惠，增加了1.01億美元。2022財年第三季度的有效税率高於2021財年第三季度的實際税率，主要是由於2021財年第三季度與記錄遞延税項資產相關的税收優惠。
截至2022年7月30日的9個月與截至2021年7月31日的9個月
•利息和其他收入(虧損)，淨額主要反映對成本法權益投資賬面價值的有利調整、外匯匯率對以相關功能貨幣以外的貨幣計價的資產和負債的影響、對衝活動和較高利息收入的淨額。
•利息支出增加主要是由於額外的未償債務，包括2030年債券。
•所得税撥備(福利)增加8,510萬美元，原因是2021財年與記錄遞延税項資產相關的税收優惠。2022財年前9個月的實際税率高於2021財年前9個月的實際税率，這主要是由於與在2021財年記錄遞延税項資產相關的税收優惠。

分部利潤(虧損)

下表列出了各個時期我們部門利潤(虧損)的變化(除百分比數據外，以千為單位)：
 截至的季度 九個月結束
 July 30, 2022July 31, 2021%*July 30, 2022July 31, 2021%*
部門利潤(虧損)： 
網絡平臺$108,282 $244,535 (55.7)%$395,176 $612,378 (35.5)%
平臺軟件和服務$39,646 $31,526 25.8 %$132,698 $95,692 38.7 %
藍色星球自動化軟件和服務$(10,139)$(3,243)212.6 %$(17,693)$11 不適用
全球服務$52,965 $55,507 (4.6)%$158,808 $147,567 7.6 %
_____________________________________
*表示從2021財年到2022財年的變化百分比

部門利潤(虧損)包括2021財年前9個月CEW福利3650萬美元，扣除某些費用後。有關CEW計劃好處的進一步討論，請參閲本報告第一部分第1項中包含的我們的簡明綜合財務報表附註5。

截至2022年7月30日的季度與截至2021年7月31日的季度相比

•網絡平臺細分利潤減少1.363億美元，主要原因是上述銷售量和毛利率下降，以及研發成本上升。
•平臺軟件和服務部門利潤增加810萬美元，主要是由於如上所述銷售額增加。
•藍色星球自動化軟件和服務 細分市場反映了軟件相關服務的毛利率下降和研發成本上升，但銷售額略有上升，部分抵消了這一影響。
37

•全球服務部門利潤減少250萬美元，主要是由於銷售量下降，但被上述較高的服務毛利率所抵消。

截至2022年7月30日的9個月的比較九截至2021年7月31日的月份

•網絡平臺細分利潤減少2.172億美元，主要是由於上述毛利率下降，以及研發成本上升，包括2021財年前9個月從現已到期的CEW計劃獲得的3040萬美元收益的影響，但部分被更高的銷售量所抵消。
•平臺軟件和服務部門利潤增加3,700萬美元，主要是由於上文所述的銷售量增加。
•藍色星球自動化軟件和服務 細分市場反映了軟件銷售量下降，軟件相關服務毛利率下降，以及研發成本上升，包括2021財年前九個月從現已到期的CEW計劃獲得的120萬美元收益的影響。
•全球服務部門利潤增加1,120萬美元，主要是由於如上所述銷售量和毛利率增加，但被2021財年前9個月從現已到期的CEW計劃獲得的230萬美元收益的影響部分抵消。

流動性與資本資源
概述。在截至2022年7月30日的9個月中，我們在運營活動中使用了1.532億美元的現金，因為我們4.353億美元的營運資本需求超過了我們2.821億美元的淨收入(經非現金費用調整後)。有關更多細節，請參閲下文“經營活動中使用的現金”。
2022財年前9個月，現金、現金等價物和投資減少了4.148億美元。此外
除了運營中使用的現金，現金減少還包括以下項目：(1)用於為我們的資本支出投資活動提供資金的現金總計6,690萬美元；(2)用於收購企業的現金6,200萬美元；(3)根據我們的股票回購計劃用於股票回購的現金4.78億美元；(4)在授予員工股票單位獎勵時用於股票回購的股票回購，涉及預扣税款4,130萬美元；(5)購買成本法股權投資800萬美元；(6)由於匯率變動對現金和現金等價物的影響，淨減少1280萬美元。在截至2022年7月30日的9個月中，發行2030年債券的收益提供了3.949億美元的現金，扣除已支付的債務發行成本，根據我們的員工股票購買計劃發行股票的收益提供了3020萬美元的現金。
有關這些交易的更多信息，請參閲本報告第一部分第1項中我們的簡明合併財務報表附註4、16和19。
下表列出了我們在各個時期的現金和現金等價物以及對可銷售債務證券投資的變化(以千為單位)：
7月30日，
2022		10月30日，
2021		增加
(減少)
現金和現金等價物$859,687 $1,422,546 $(562,859)
對有價證券的短期投資321,823 181,483 140,340 
對有價證券的長期投資77,723 70,038 7,685 
現金和現金等價物及有價證券投資總額$1,259,233 $1,674,067 $(414,834)

流動性的主要來源。我們手頭的主要流動性來源包括我們的現金、現金等價物和投資，截至2022年7月30日，這些現金、現金等價物和投資總額為13億美元，以及我們和我們的某些子公司參與的優先擔保資產擔保循環信貸安排(“ABL信貸安排”)。ABL信貸安排的總承諾額為3.00億美元，到期日為2024年10月28日。我們主要使用ABL信貸機制來支持在我們的正常業務過程中產生的信用證的簽發，從而減少我們抵押這些工具所需的現金的使用。截至2022年7月30日，信用證總額8430萬美元由我們的ABL信貸機制擔保。截至2022年7月30日，ABL信貸安排下沒有未償還的借款。
外國流動資金。截至2022年7月30日，我們的海外子公司持有的現金、現金等價物和短期投資為3.248億美元。我們打算將我們的海外收益無限期地進行再投資。如果我們要把積累的歷史
38

如果計入外國收入，與外國預扣税有關的未確認遞延所得税負債的暫定數額約為3300萬美元。
股票回購授權。2021年12月9日，我們宣佈，董事會批准了一項計劃，回購至多10億美元的普通股，完全取代了2019財年批准的前一項股票回購計劃。2021年12月13日，關於這一回購計劃，我們簽訂了加速股份回購協議，回購我們2.5億美元的普通股。我們預付了一筆錢2.5億美元根據ASR協議，在2022財年第一季度，ASR協議預期的回購已於2022年2月15日完成。在2022財年的前9個月，我們回購了2.42億美元在股票回購計劃下我們的普通股，我們有5.08億美元截至2022年7月30日，仍處於當前回購授權之下。根據我們的股票回購計劃，任何進一步回購的金額和時間受到各種因素的影響，包括流動性、現金流、股票價格以及一般商業和市場狀況。本程序可隨時修改、暫停或中止。見附註19至本報告第一部分第1項所列我們的簡明合併財務報表.
流動性頭寸。根據過去的業績和目前的預期，我們相信，運營現金、現金、現金等價物、投資和其他流動性來源，包括我們的ABL信貸安排，將在未來12個月和合理可預見的未來滿足我們目前預期的營運資金需求、資本支出和與我們的運營相關的其他流動性需求。我們定期評估我們的流動性狀況、債務義務以及為我們的運營或投資計劃提供資金的預期現金需求，並將繼續考慮我們可能獲得的融資和其他市場機會。我們定期評估管理我們資本結構和市場機會的替代方案，以增強我們的流動性，並提供進一步的運營和戰略靈活性。雖然到目前為止，新冠肺炎疫情還沒有對我們的流動性和資本資源造成實質性影響，但它已經導致資本市場和信貸市場的混亂和波動。新冠肺炎疫情對經濟或市場造成進一步影響的持續時間和嚴重程度仍不確定，也不能保證它在未來不會對我們的流動性和資本資源產生不利影響，包括我們進入資本市場的能力。
用於經營活動的現金
以下各節闡述了我們在2022財年前9個月用於經營活動的1.532億美元現金的組成部分：
淨收入(經非現金費用調整)
下表列出了我們在此期間的淨收入(經非現金費用調整)(以千為單位)：
 九個月結束
 July 30, 2022
淨收入$95,257 
對非現金費用的調整： 
設備、建築物、傢俱和固定裝置折舊以及租賃改進攤銷68,280 
基於股份的薪酬費用77,827 
無形資產攤銷36,521 
遞延税金(19,824)
庫存超額和陳舊準備金12,038 
關於保證的規定12,416 
其他(442)
淨收入(經非現金費用調整)$282,073 

營運資金
在此期間，我們使用了4.353億美元的現金作為營運資金。下表列出了週轉資金所用現金的主要組成部分(以千計)：
39

九個月結束
July 30, 2022
應收賬款提供的現金$74,478 
庫存中使用的現金(464,664)
用於預付費用和其他費用的現金(39,805)
用於應付帳款、應計項目和其他債務的現金(37,587)
遞延收入提供的現金34,949 
用於經營租賃資產和負債的現金，淨額(2,693)
用於營運資金的現金總額$(435,322)

與2021財年末相比：

•2022財政年度前9個月應收賬款提供的7450萬美元現金反映了現金收款的增加；
•2022財年前9個月用於庫存的4.647億美元現金主要反映了原材料庫存的增加，這些增加與我們正在採取的措施有關，這些措施旨在緩解上文“概述”中所述的當前供應鏈限制和全球半導體零部件市場短缺的影響；
•2022財政年度前9個月用於預付費用和其他費用的現金3980萬美元主要反映合同資產和產品演示設備的增加，但被預付外幣遠期合同的減少部分抵消；
•2022財政年度前9個月在應付帳款、應計項目和其他債務中使用的3760萬美元現金主要反映了我們年度現金激勵薪酬計劃向員工支付的款項，但被購買庫存的付款時間部分抵消；
•2022財政年度前9個月遞延收入提供的3490萬美元現金表明，在確認收入之前從客户那裏收到的預付款有所增加；以及
•在2022財年前9個月，用於經營租賃資產和負債的270萬美元現金淨額是為超過經營租賃成本支付的經營租賃支付的現金。
我們的未償還天數銷售額(DSO)從前九個月的102天下降2021財年的97%，2022財年前9個月。DSO的計算包括應收賬款、未開單應收賬款的淨資產和合同資產、計入預付費用的淨資產和其他。我們的庫存週轉率從前九個月的3.9下降2021財年的2.02022財政年度前九個月，原因是上文“概覽”所述庫存增加。
支付利息的現金
下表列出了該期間支付的利息現金(以千計)：
九個月結束
July 30, 2022
2025年9月28日到期的定期貸款(“2025年定期貸款”)(1)
$13,079 
優先債券將於2030年1月31日到期(2)
— 
利率互換(3)
6,441 
ABL信貸安排(4)
1,791 
融資租賃3,512 
期內支付的現金$24,823 

(1) 2025年定期貸款的利息根據選定的借款利息期限定期支付。2025年定期貸款的利息為所選借款期的LIBOR加1.75%的利差，但最低LIBOR利率為0.00%。在2022財年第三季度末，2025年定期貸款的利率為3.88%.
(2) 2030年鈔票 利息年利率為4.00%，2030年1月31日到期。2030年到期的債券將於每年1月31日和7月31日支付利息，由2022年7月31日開始計算。見本報告第一部分第1項我們的簡明合併財務報表附註16。
40

(3) 到2023年9月，利率互換將2025年定期貸款中3.5億美元的倫敦銀行同業拆借利率固定在2.957%。
(4) 在2022財年的前九個月，我們利用ABL信貸安排抵押了某些備用信用證，並支付了180萬美元的承諾費、利息支出和與ABL信貸安排相關的其他行政費用。

合同義務

自2021年10月30日以來，我們的合同義務沒有發生實質性變化，但下列項目除外。關於我們的合同義務摘要，見《2021年年度報告》第二部分第7項。

債務。截至2022年7月30日，我們擁有4.0億美元與2030年應付票據相關的未償還本金2030年1月31日。與2030年債券相關的未來利息支付總額為1.286億美元，其中1660萬美元將在12個月內支付。有關2030年附註的其他資料，請參閲本報告第一部分第一項所載的簡明綜合財務報表附註16。
採購訂單義務。從2021財年下半年開始，我們開始大量提前訂購某些長交付期組件，以應對我們預期的2022財年強勁的客户需求和當時新興的供應鏈挑戰。截至2022年7月30日，我們對合同製造商和零部件供應商的庫存採購訂單承諾餘額為21億美元。


關鍵會計政策和估算

在編制我們的合併財務報表時，我們要求我們做出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。就其性質而言，這些估計和判斷受到固有程度的不確定性的影響。我們持續不斷地重新評估我們的估計，包括與收入確認、基於股份的補償、壞賬、庫存、無形資產和其他長期資產、商譽、所得税、保證義務、重組、衍生品和對衝以及或有和訴訟有關的估計。我們的估計是基於歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的各種其他假設。對我們某些判斷、假設和估計的投入反映了我們可獲得的有關新冠肺炎大流行和俄羅斯與烏克蘭之間武裝衝突的經濟影響的信息，以及它們對我們的業務和我們的關鍵和重大會計估計的影響的預期。在其他方面，這些估計構成了對資產和負債賬面價值的判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源並不容易看出。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值大不相同。如果我們的估計與實際結果之間存在重大差異，我們的合併財務報表將受到影響。此外，由於新冠肺炎大流行的持續時間、嚴重性和影響仍不確定，我們的某些估計可能需要進一步判斷或修改，因此具有更高的變異性和波動性。隨着事態的不斷髮展，我們的估計可能在未來一段時間內發生重大變化。

自2021年10月30日以來，我們的關鍵會計政策和估計沒有實質性變化。有關我們的關鍵會計政策和估計的討論，請參閲我們的2021年年度報告第二部分第7項中的“管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析”。

最新會計公告的效果

有關我們對最近會計聲明的影響的討論的信息，請參閲本報告第一部分第1項所列簡明綜合財務報表的附註2。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

我們面臨着與利率和外幣匯率變化相關的市場風險。有關市場風險的定量和定性披露的討論，請參閲我們的2021年年度報告第二部分第7A項。

項目4.控制和程序
披露控制和程序
截至本報告所述期間結束時，我們在包括我們的首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對我們的披露控制和
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程序(如經修訂的1934年《證券交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條規則所界定)。根據這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在最近完成的財政季度內，我們對財務報告的內部控制(如1934年證券交易法(經修訂)下的第13a-15(F)和15d-15(F)規則所定義)沒有發生變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或很可能對其產生重大影響。儘管由於新冠肺炎疫情，我們的大多數員工主要是遠程工作，但我們的財務報告內部控制沒有受到任何重大影響。我們的流程和控制的設計允許遠程執行並安全地訪問數據。我們正在持續監測和評估新冠肺炎的情況，以儘量減少對我們內部控制的設計和運營有效性的影響(如果有的話)。

第二部分--其他資料

項目1.法律訴訟

本報告第一部分第1項所載本公司簡明綜合財務報表附註22“訴訟”項下所載資料，在此併入作為參考。

第1A項。風險因素

投資我們的證券涉及高度風險。在投資我們的證券之前，您應該仔細考慮本報告和我們的2021年年報中包含的信息，包括第I部分(風險因素)第1A項中確定的風險因素。本報告包含涉及風險和不確定因素的前瞻性陳述。見上文“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”中的“關於前瞻性陳述的警示説明”。我們的實際結果可能與前瞻性陳述中包含的結果大不相同。我們在2021年年報、本報告以及我們提交給美國證券交易委員會的其他報告中討論的任何風險，以及我們沒有預料到或討論的其他風險，都可能對我們的業務、財務狀況或運營業績產生重大不利影響。除下文所述外，我們的風險因素與我們在2021年年報中提出的風險因素沒有實質性變化。

與當前供應鏈限制相關的挑戰，包括半導體和集成電路方面的挑戰，可能會對我們的收入、毛利率和財務業績產生不利影響。
面對一系列行業的超乎尋常的需求，某些原材料和零部件的全球供應市場，特別是包括我們大多數產品中使用的半導體、集成電路和其他電子零部件的供應市場，在最近一段時間經歷了嚴重的限制和中斷。這種受限的供應環境已經並可能進一步影響組件的可用性、交貨期和成本，並可能增加先前承諾的關鍵組件供應意外取消或延遲的可能性。在2022財年第三季度，我們的一小部分集成電路組件供應商繼續大幅延誤和交付低於預期的組件，這些組件是交付成品所必需的。為了降低這些風險，我們產生了更高的成本來確保可用庫存，延長了我們的採購承諾，並向或通過供應商下了不可取消的預訂單，特別是對於長交貨期的部件。我們努力擴大我們的製造能力，以及多來源和預購組件以及成品庫存，可能無法減少這些不利供應鏈狀況對我們客户的影響。

儘管我們做出了緩解努力，但有限的供應條件已經並預計將繼續對我們的收入、運營結果和我們在2022財年滿足客户需求的能力產生不利影響。例如，2022財年前9個月的收入受到供應鏈一系列中斷的不利影響，包括晚於預期的交付、低於預期的組件交付、將組件交付時間表延長至未來階段，以及導致生產在一段時間內脱機的第三方製造中斷。與此同時，與供應溢價、加速費以及運費和物流相關的成本增加已經並預計將繼續對我們的毛利率、盈利能力和以與前幾個時期一致的方式降低生產我們產品的成本的能力產生不利影響。新冠肺炎疫情也助長並加劇了這種壓力，無法保證疫情對我們供應鏈的影響在未來不會持續或惡化。目前的供應鏈挑戰也可能影響客户滿意度或未來與客户的業務機會，並導致現金使用增加、工程設計更改和新產品推出延遲，每一項都可能對我們的業務和
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財務業績。我們相信，這些供應鏈挑戰及其對我們的業務、收入和盈利能力的不利影響至少將持續到2022財年的剩餘時間。

在當前環境下，將必要的庫存水平與客户需求準確匹配是具有挑戰性的，我們可能會產生額外成本或被要求註銷大量庫存，這將對我們的運營結果產生不利影響。
自2021財年第二季度以來，我們經歷了對我們產品和服務的前所未有的需求。在當前供應受限的環境下，匹配必要的庫存以滿足需求是具有挑戰性的。我們已經並將繼續採取多項措施來緩解當前的供應鏈挑戰，包括延長我們的採購承諾，並向供應商或通過供應商下不可取消的預訂單，特別是長交貨期零部件的訂單。截至2022年7月30日，我們對合同製造商和零部件供應商的庫存採購訂單承諾餘額為21億美元。我們還一直在擴大我們的製造能力，並一直在積累可用零部件的原材料庫存，在某些情況下，提前期延長，以努力使我們能夠在某些常見零部件(包括集成電路零部件)的供應限制緩解時更快地生產成品，而這些零部件的交貨繼續延遲。由於這一戰略，我們的庫存從2021財年末的3.743億美元增加到2022財年第三季度末的8.267億美元。這些庫存做法進一步增加了陳舊風險，並導致成本增加和現金使用增加，可能對我們的財務業績產生不利影響。雖然我們到目前為止還沒有遇到客户訂單的材料取消，但如果由於當前供應環境的限制而導致履行客户訂單的提前期增加，我們的客户將取消訂單，庫存可能會過時，我們可能會被要求註銷或減記與這些訂單相關的庫存。此外，如果客户取消我們對合同製造商或供應商有重大未履行承諾的訂單, 根據這些承諾，我們可能被要求購買我們無法出售的庫存。如果我們被要求註銷或減記大量庫存，我們在適用期間的經營業績將受到重大不利影響。相反，如果我們低估了我們的需求，我們的合同製造商和組件供應商可能沒有足夠的時間、材料或組件來生產我們的產品，以滿足需求和客户的期望。我們緩解供應的努力，特別是在當前的供需環境下，已經並將繼續導致我們產生額外的成本，並可能增加我們的庫存風險，其中每一項都可能對我們的運營結果產生不利影響，並可能導致收入損失、成本增加或延誤，從而對客户滿意度產生不利影響。

我們正在經歷前所未有的需求，我們的積壓可能不是我們未來收入水平和時機的準確指標。

由於最近幾個時期訂單量的增長，我們的積壓訂單從2021財年末的22億美元增加到2022財年第三季度末的44億美元。由於客户採購計劃或供應鏈限制導致的延遲，可能會在收到採購訂單後的幾個季度內完成積壓，或者在某些服務義務的情況下，可能與多年支持期限有關。我們履行積壓訂單的能力正受到上述當前全球供應限制的不利影響。一般來説，我們的客户可以在事先通知有限的情況下取消或更改他們的訂單，或者他們可能決定不接受我們的產品和服務，儘管取消和不接受的情況在歷史上是罕見的。因此，積壓不一定被視為任何特定時期未來收入的準確指標。此外，我們認為，近期訂單量增加的一部分反映了由於實施供應安全戰略而導致客户對未來訂單的加速，或者由於與新冠肺炎相關的影響而在前幾年推遲或推遲的支出，我們預計這種訂單量水平不會在長期內可持續。

我們依賴第三方合同製造商，我們的業務和運營結果可能會受到與其業務、財務狀況和運營地理位置相關的風險的不利影響。

我們依賴第三方合同製造商，包括那些在加拿大、墨西哥、泰國和美國設有工廠的製造商，來完成我們供應鏈活動的很大一部分，包括零部件採購、製造、產品測試和質量，以及與我們產品的分銷和支持相關的履行和物流。與我們對合同製造商的依賴相關的風險有很多，包括：

•減少對交貨時間表和計劃的控制；
•依賴第三方的質量保證程序；
•關於製造產量和成本的潛在不確定性；
•製造能力和生產能力的可用性，特別是在需求旺盛時期；
•與我們產品的製造地點或國家/地區相關的風險和不確定性，包括社會、地緣政治、環境或健康因素造成的潛在製造中斷，包括流行病或廣泛的健康流行病，如新冠肺炎大流行；
•與數據安全漏洞或針對第三方製造商的網絡攻擊相關的風險，包括製造中斷或未經授權訪問信息；
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•管理我們目前產品生產國的税收、貿易、製造、發展和投資的法律或政策的變化，包括《世界貿易組織信息技術協定》或其他自由貿易協定；
•供過於求和過時供應的存貨負債；
•向我們提供的有限保修；以及
•可能會盜用我們的知識產權。
例如，在2022財年上半年，我們經歷了第三方製造中斷，導致我們某些產品的生產在一段時間內離線，這對我們的收入產生了不利影響。這些風險和其他風險可能會削弱我們履行訂單的能力，損害我們的銷售，並影響我們在客户中的聲譽。如果我們的合同製造商不能或不願意生產我們的產品或我們產品的組件，或者如果我們在製造過程中遇到中斷，我們可能被要求尋找並鑑定替代製造商，這可能會導致我們延遲或無法滿足我們對客户的供應要求。獲得新合同製造商的資格並開始批量生產的過程既昂貴又耗時，如果我們被要求更改或資格新的合同製造商，我們可能會經歷重大的業務中斷，可能會損失收入並損害我們現有的客户關係。
我們銷售和運營的國際規模使我們面臨着額外的風險和費用，這可能會對我們的運營結果產生不利影響。
我們在全球營銷、銷售和服務我們的產品，在許多國家和地區擁有員工，並依靠全球供應鏈採購重要零部件和製造我們的產品。我們的國際銷售和運營受到固有風險的影響，包括：
•不利的社會、政治和經濟條件，如通貨膨脹和利率上升；
•貨幣匯率不利變化的影響；
•應收賬款催收難度較大，催收期限較長；
•人員編制和管理海外業務的困難和成本；
•腐敗或不道德商業行為的發生率較高；
•一些國家對知識產權的保護力度較小；
•對我們的全球採購戰略、製造實踐、轉移定價或我們產品在全球銷售的競爭力產生不利影響的税收和海關變化；
•遵守產品的某些測試、同質化或定製以符合當地標準；
•自由貿易協定、貿易保護措施、關税、出口合規、國內優惠採購要求、交易資格和額外監管要求的重大變化；
•自然災害(包括氣候變化造成的)、戰爭或恐怖主義行為以及突發公共衞生事件，包括新冠肺炎大流行；以及
•歐洲、亞洲和我們開展業務的其他地區不確定的經濟、法律和政治條件，例如，俄羅斯和烏克蘭之間持續的軍事衝突以及中國和臺灣關係的變化。

我們利用一種採購戰略，強調全球採購直接或間接依賴於在亞太地區有業務的多家供應商的材料。我們還依賴第三方合同製造商，包括那些在加拿大、墨西哥、泰國和美國設有工廠的製造商來製造、支持和運輸我們的產品。與氣候變化相關的物理、法規、技術、市場、聲譽和法律風險在這些地區和全球範圍內的影響和多樣性都在增加，對我們的業務或運營結果產生的任何短期或長期不利影響的程度尚不清楚。氣候變化的實際影響，包括某些類型的自然災害更頻繁、更強烈或天氣模式變化的結果，可能會擾亂我們的供應鏈，導致我們的設施損壞或關閉，否則可能對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。

我們的國際業務受到複雜的外國和美國法律法規的約束，包括反賄賂和腐敗法、反壟斷或競爭法、數據隱私法(如GDPR)和環境法規等。特別是，近年來，美國監管機構的反賄賂執法活動大幅增加，我們目前在世界上許多被認為有更大腐敗潛力的地區開展業務並尋求開展業務。違反任何這些法律和法規都可能導致罰款和處罰，對我們或我們的員工進行刑事制裁，禁止我們的業務行為以及我們在某些地區提供產品和服務的能力，並對我們的商業聲譽造成嚴重損害。我們促進遵守這些法律法規並降低這些風險的政策和程序可能無法保護我們免受員工或第三方供應商(包括承包商、代理商和服務合作伙伴)的所有行為的影響。此外，遵守這些法律的成本(包括調查、審計和監督的成本)可能會對我們目前或未來的業務產生不利影響。

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此外，如果一個重要地理區域發生不穩定、中斷或破壞，無論原因如何，包括：戰爭、恐怖主義、騷亂、內亂或社會動盪；自然災害或人為災難；或突發公共衞生事件，我們的業務、運營和財務業績可能會發生變化。例如，2022年2月，俄羅斯和烏克蘭之間的武裝衝突升級。美國和其他某些國家已經對俄羅斯實施了制裁，並可能實施進一步的制裁，這可能會損害或擾亂國際商業和全球經濟。我們正在遵守美國和國際社會對俄羅斯實施的一系列制裁和出口管制要求，並於2022年3月7日宣佈決定立即暫停在俄羅斯的業務運營。儘管這一決定沒有對我們在2022財年第二季度或第三季度的運營結果產生實質性影響，因為我們在俄羅斯的業務歷來有限，但無法預測這場衝突的更廣泛或更長期的後果，其中可能包括進一步的制裁、禁運、地區不穩定、地緣政治變化以及對宏觀經濟條件、安全條件、貨幣匯率和金融市場的不利影響。這種地緣政治的不穩定和不確定性可能會對我們基於貿易限制、禁運和出口管制法律限制以及包括關閉空域在內的物流限制向某些地區的客户銷售產品、向客户發貨、從客户那裏收取款項和提供支持的能力產生負面影響，並可能增加供應鏈和物流挑戰的成本、風險和不利影響。

我們國際銷售和運營的成功在很大程度上將取決於我們有效預測和管理這些風險的能力。如果我們不能管理這些風險中的任何一項，可能會損害我們的國際業務，減少我們的國際銷售額，並可能導致負債、成本或其他業務困難，從而對我們的業務和財務業績產生不利影響。
數據安全漏洞和網絡攻擊可能危及我們的知識產權或其他敏感信息，並對我們的業務、聲譽和運營能力造成重大損害。
在我們的正常業務過程中，我們在我們的網絡系統和我們的第三方提供商的網絡上維護某些機密、專有或其他敏感性質的信息。這些信息包括與我們和我們的客户、供應商和其他業務合作伙伴有關的知識產權、財務信息和機密業務信息。技術行業的公司，特別是電信行業的公司，越來越多地遭受各種各樣的安全事件、網絡攻擊和其他企圖未經授權進入網絡或獲取敏感信息。我們的網絡系統、存儲和其他業務應用程序，以及由我們的第三方提供商維護的系統、存儲和其他業務應用程序，在過去和將來都可能受到未經授權訪問我們的網絡或信息、違規或其他系統中斷的企圖。在某些情況下，很難預測或立即發現此類事件及其造成的損害。如果我們的網絡或我們的任何第三方提供商的網絡發生實際或感知的安全漏洞，我們可能會招致鉅額成本，我們的運營可能會受到影響，我們的聲譽可能會受到損害。此外，在新冠肺炎大流行期間，互聯網經歷了網絡威脅的增加，其形式包括釣魚電子郵件、惡意軟件附件和惡意網站。這些風險以及全球網絡安全事件的數量和頻率，在地緣政治緊張或國家之間不穩定的時期也可能加劇，例如，包括俄羅斯和烏克蘭之間持續的軍事衝突，據稱最近的一些網絡安全事件就是由這種衝突引發的。

雖然我們努力保護我們的內部網絡系統並驗證我們第三方提供商的安全性，以緩解這些潛在風險，包括通過信息安全政策和員工意識和培訓，但不能保證此類行動將足以防止未來的網絡攻擊或安全漏洞。我們在過去和預計未來都會受到一系列事件的影響，包括網絡釣魚、聲稱來自公司高管或供應商的尋求付款請求的電子郵件、來自相似公司域的通信，以及使用第三方軟件和服務造成的安全相關風險。雖然到目前為止，我們遭受的這些類型的事件還沒有對我們的業務或我們的網絡安全產生實質性影響，但未來涉及訪問或不當使用我們的系統、網絡或產品的事件可能會危及機密或其他受保護的信息，破壞或損壞數據，或以其他方式擾亂我們的運營。這些安全事件還可能對我們的聲譽和競爭地位造成負面影響，並可能導致與第三方的訴訟、監管行動、業務損失、潛在責任和增加的補救成本，其中任何一項都可能對我們的財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

發行人購買股票證券

下表提供了2022財年第三季度我們普通股回購的摘要：
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期間
購買的股份總數(1)
每股平均支付價格(1)
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數(1)
根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的近似美元價值(以千為單位)(1)
May 1, 2022 to May 28, 2022961,679 $51.99 961,679 $613,007 
May 29, 2022 to June 25, 2022969,252 $46.43 969,252 $568,007 
June 26, 2022 to July 30, 20221,264,021 $47.47 1,264,021 $508,008 
3,194,952 $48.51 3,194,952 

(1)2021年12月9日，我們宣佈我們的董事會已經批准了一項計劃，將回購至多10億美元我們的普通股，完全取代了我們之前的股票回購計劃。在2022財年第三季度，我們根據股票回購計劃回購了1.55億美元的普通股，截至2022年7月30日，我們在當前回購授權下還有5.08億美元的餘額。

項目3.高級證券違約
不適用。

項目4.礦山安全信息披露
不適用。

項目5.其他信息
不適用。
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項目6.展品
31.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條對首席執行官的證明
31.2
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條對首席財務官的證明
32.1
依據《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對行政總裁的證明
32.2
依據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明
101.INS內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)


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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
 Ciena公司
 
日期：2022年9月7日發信人：加里·B·史密斯
  加里·B·史密斯
  首席執行官總裁
和董事
(妥為授權的人員)
  
日期：2022年9月7日發信人：小詹姆斯·E·莫伊蘭
  小詹姆斯·E·莫伊蘭
  高級副總裁，金融和金融
首席財務官
(首席財務官)
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