美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
關於從到的過渡期
佣金文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 |
|
(税務局僱主 |
公司或組織) |
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識別號碼) |
(主要執行機構地址，包括郵政編碼)
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
交易代碼 |
|
註冊所在的交易所名稱 |
|
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
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☑ |
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加速文件管理器 |
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☐ |
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非加速文件服務器 |
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☐ |
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規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量。
截至2022年8月24日，有
目錄
第一部分-財務信息 |
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項目1 |
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簡明合併財務報表(未經審計) |
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3 |
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截至2022年7月29日和2022年4月29日的簡明綜合資產負債表 |
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3 |
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截至2022年7月29日和2021年7月30日止三個月的簡明綜合收益表 |
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4 |
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截至2022年7月29日及2021年7月30日止三個月簡明綜合全面收益表 |
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5 |
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截至2022年7月29日和2021年7月30日的三個月簡明合併現金流量表 |
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6 |
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截至2022年7月29日和2021年7月30日的三個月股東權益簡明合併報表 |
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7 |
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簡明合併財務報表附註 |
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8 |
項目2 |
|
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
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25 |
第3項 |
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關於市場風險的定量和定性披露 |
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37 |
項目4 |
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控制和程序 |
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38 |
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第二部分--其他資料 |
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項目1 |
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法律訴訟 |
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39 |
第1A項 |
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風險因素 |
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39 |
項目2 |
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未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
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40 |
第3項 |
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高級證券違約 |
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40 |
項目4 |
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煤礦安全信息披露 |
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40 |
第5項 |
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其他信息 |
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40 |
項目6 |
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陳列品 |
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41 |
簽名 |
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42 |
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商標
©2022 NetApp，Inc.保留所有權利。未經NetApp，Inc.事先書面同意，不得複製本文檔的任何部分。NetApp、NetApp徽標和下列標記http://www.netapp.com/TM是NetApp，Inc.的商標。其他公司和產品名稱可能是其各自所有者的商標。
2
P藝術一--財務信息
I項目1.簡明合併財務報表(未經審計)
NetApp，Inc.
CONDENSED合併資產負債表
(單位：百萬，面值除外)
(未經審計)
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7月29日， |
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4月29日， |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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短期投資 |
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應收賬款 |
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盤存 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備，淨額 |
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商譽 |
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其他無形資產，淨額 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債： |
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應付帳款 |
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$ |
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應計費用 |
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長期債務的當期部分 |
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短期遞延收入和融資未賺取服務收入 |
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流動負債總額 |
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長期債務 |
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其他長期負債 |
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長期遞延收入和融資未賺取的服務收入 |
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總負債 |
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股東權益： |
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普通股和額外實收資本，$ |
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留存收益 |
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累計其他綜合損失 |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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$ |
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$ |
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見簡明合併財務報表附註。
3
NetApp，Inc.
C合併損益表
(單位：百萬，每股除外)
(未經審計)
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截至三個月 |
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7月29日， |
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7月30日， |
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淨收入： |
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產品 |
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服務 |
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淨收入 |
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收入成本： |
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產品成本 |
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服務成本 |
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收入總成本 |
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毛利 |
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運營費用： |
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銷售和市場營銷 |
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研發 |
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一般和行政 |
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重組費用 |
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收購相關費用 |
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總運營費用 |
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營業收入 |
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其他收入(費用)，淨額 |
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) |
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所得税前收入 |
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所得税撥備 |
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淨收入 |
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每股淨收益： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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計算每股淨收益時使用的股份： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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見簡明合併財務報表附註。
4
NetApp，Inc.
C綜合全面收益表
(單位：百萬)
(未經審計)
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截至三個月 |
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7月29日， |
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7月30日， |
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淨收入 |
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$ |
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$ |
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其他全面收益(虧損)： |
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外幣折算調整 |
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( |
) |
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( |
) |
可供出售證券的未實現虧損： |
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期內產生的未實現持有虧損 |
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( |
) |
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現金流對衝的未實現收益(虧損)： |
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期內產生的未實現持有收益(虧損) |
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淨收入中所列收益的重新定級調整 |
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( |
) |
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其他全面收益(虧損) |
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( |
) |
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( |
) |
綜合收益 |
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$ |
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|
$ |
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見簡明合併財務報表附註。
5
NetApp，Inc.
C現金流量表合併報表
(單位：百萬)
(未經審計)
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|
截至三個月 |
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7月29日， |
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7月30日， |
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經營活動的現金流： |
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淨收入 |
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將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： |
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折舊及攤銷 |
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非現金經營租賃成本 |
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基於股票的薪酬 |
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遞延所得税 |
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其他項目，淨額 |
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) |
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資產和負債變動，扣除業務收購後的淨額： |
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應收賬款 |
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盤存 |
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其他營運資產 |
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應付帳款 |
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) |
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( |
) |
應計費用 |
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( |
) |
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( |
) |
遞延收入和融資未賺取服務收入 |
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( |
) |
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( |
) |
長期應繳税款 |
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( |
) |
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其他經營負債 |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動產生的現金流： |
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購買投資 |
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投資的到期日、銷售和收取 |
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購置財產和設備 |
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) |
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( |
) |
收購業務，扣除收購現金後的淨額 |
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( |
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) |
其他投資活動，淨額 |
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用於投資活動的現金淨額 |
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融資活動的現金流： |
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發行員工股項下普通股所得款項 |
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支付與股票獎勵的股票淨額結算相關的税款 |
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普通股回購 |
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已支付的股息 |
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其他籌資活動，淨額 |
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) |
用於融資活動的現金淨額 |
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) |
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( |
) |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
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( |
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( |
) |
現金、現金等價物和限制性現金淨變化 |
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( |
) |
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( |
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現金、現金等價物和受限現金： |
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期初 |
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期末 |
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見簡明合併財務報表附註。
6
NetApp，Inc.
濃縮合並股東權益表
(單位：百萬，每股除外)
(未經審計)
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截至2022年7月29日的三個月 |
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累計 |
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普通股和 |
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其他 |
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額外實收資本 |
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保留 |
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全面 |
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股票 |
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金額 |
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收益 |
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損失 |
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總計 |
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餘額，2022年4月29日 |
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) |
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淨收入 |
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其他綜合損失 |
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在員工項下發行普通股 |
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普通股回購 |
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基於股票的薪酬 |
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宣佈的現金股息(美元 |
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( |
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餘額，2022年7月29日 |
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截至2021年7月30日的三個月 |
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累計 |
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普通股和 |
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其他 |
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額外實收資本 |
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保留 |
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全面 |
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股票 |
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金額 |
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收益 |
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損失 |
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總計 |
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餘額，2021年4月30日 |
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淨收入 |
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其他綜合損失 |
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在員工項下發行普通股 |
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普通股回購 |
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基於股票的薪酬 |
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— |
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宣佈的現金股息(美元 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
餘額，2021年7月30日 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
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見簡明合併財務報表附註。
7
NetApp，Inc.
NOTES到簡明合併財務報表
(未經審計)
1.業務説明和重要會計政策
NetApp，Inc.(我們、我們或公司)是一家以云為主導、以數據為中心的全球軟件公司，為組織提供跨內部、私有和公共雲管理和共享數據的能力。我們提供全方位的企業級軟件、系統和服務解決方案，客户可使用這些解決方案來實現基礎設施現代化、構建下一代數據中心和利用混合雲的強大功能。
陳述和準備的基礎
我們的財政年度是52周或53周的一年，在4月份的最後一個星期五結束。第一個財政季度大約每六年增加一週，以重新調整財政月份和日曆月。2023財年和2022財年分別於2023年4月28日和2022年4月29日結束，分別為52周的年份，每個季度為13周。
隨附的未經審核簡明綜合財務報表乃由本公司編制，並反映所有調整，只包括管理層認為為公平列報中期財務狀況、經營業績、全面收益、現金流量及股東權益所必需的正常經常性調整。這些報表是根據美利堅合眾國(GAAP)公認的中期財務信息會計原則編制的。因此，這些報表不包括GAAP要求的年度合併財務報表的所有信息和腳註，應與我們的Form 10-K年度報告中包含的截至2022年4月29日和截至2022年4月29日的財政年度的經審計綜合財務報表一起閲讀。截至2022年7月29日的三個月的運營結果並不一定表明整個會計年度或未來運營期間的預期運營結果。
根據公認會計原則編制簡明綜合財務報表時，管理層須作出估計和假設，以影響於財務報表日期的資產及負債額、或有資產及負債的披露，以及報告期內的收入及支出的呈報金額。這些估計包括但不限於收入確認、準備金和津貼、存貨估值、商譽和無形資產的估值、重組準備金、員工福利應計費用、股票薪酬、或有損失、投資減值、所得税和公允價值計量。實際結果可能與這些估計大相徑庭。管理層的估計應酌情包括新冠肺炎大流行的預期影響。
2.最近的會計聲明
儘管我們已經採納或將採納財務會計準則委員會發布或建議的新會計公告，但我們認為這些會計公告中的任何一項都不會對我們的綜合財務狀況、經營業績、現金流或披露產生實質性影響。
3. 企業合併
2023財年收購
Instaglustr Inc.收購
2022年5月20日，我們以大約美元的價格收購了私人持股的Insta lustr Inc.(Insta Lustr)的全部流通股
購置的資產和承擔的負債的初步購置日價值如下(單位：百萬)：
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金額 |
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現金 |
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無形資產 |
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商譽 |
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其他資產 |
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收購的總資產 |
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承擔的負債 |
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購買總價 |
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8
所購入無形資產的構成如下(單位：百萬，使用年限除外)：
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金額 |
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預計使用壽命 |
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發達的技術 |
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客户合同/關係 |
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商號 |
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無形資產總額 |
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|
||
收購的Insta lustr的淨資產和承擔的債務按其估計價值入賬。我們在第三方專家進行的估值和評估以及管理層作出的估計的協助下確定了估計價值。我們希望通過利用其他未來產品和功能的能力來實現收入協同效應並預測增長機會。除其他因素外，這些因素導致收購價格超過其收購的可識別淨資產的估計價值，因此，我們記錄了與收購相關的商譽。商譽不能在所得税中扣除。
與收購Insta lustr相關的經營結果已包括在我們從收購之日起的簡明綜合收益表中。由於收購對我們綜合運營結果的影響不大，因此沒有公佈形式上的運營結果。
2022財年收購
Fylamynt收購
2022年2月18日，我們以大約1美元的價格收購了私人持股的NeurOps Inc.(以“Fylamynt”名義運營)的全部流通股。
收購資產的初步購置日價值如下(單位：百萬)：
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金額 |
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現金 |
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$ |
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發達的技術 |
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商譽 |
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收購的總資產 |
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購買總價 |
|
$ |
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CloudCheckr收購
2021年11月5日，我們以大約美元的價格收購了私人持股的CloudCheckr Inc.(CloudCheckr)的全部流通股
購置的資產和承擔的負債的購置日價值如下(單位：百萬)：
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金額 |
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現金 |
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$ |
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無形資產 |
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商譽 |
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其他資產 |
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收購的總資產 |
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承擔的負債 |
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|
( |
) |
購買總價 |
|
$ |
|
|
所購入無形資產的構成如下(單位：百萬，使用年限除外)：
|
|
金額 |
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|
預計使用壽命 |
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發達的技術 |
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$ |
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客户合同/關係 |
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商號 |
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無形資產總額 |
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$ |
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9
數據機械採集學
2021年6月18日，我們收購了私人持股的數據機械公司的全部流通股，這是一家總部位於法國巴黎的大數據處理和雲分析託管平臺提供商，價格約為1美元
購置的資產和承擔的負債的購置日價值如下(單位：百萬)：
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金額 |
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|
現金 |
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$ |
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|
發達的技術 |
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商譽 |
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收購的總資產 |
|
|
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|
承擔的負債 |
|
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( |
) |
購買總價 |
|
$ |
|
|
Fylamynt、CloudCheckr和Data Machics的收購資產和承擔負債按其估計價值入賬。我們在第三方專家進行的估值和評估以及管理層作出的估計的協助下確定了估計價值。我們希望通過利用現有能力提供持續的成本優化和託管服務，幫助客户改善他們的雲資源，更快、更規模化地實現雲的優勢，從而實現增量收入。我們還通過利用更多未來產品和功能的能力來預測增長機會。除其他因素外，這些因素導致收購價格超過其收購的可識別淨資產的估計公允價值，因此，我們記錄了與該等收購相關的商譽。商譽不能在所得税中扣除。
與收購Fylamynt、CloudCheckr和Data Machics相關的運營結果已包括在我們各自收購日期的綜合收益表中。由於這些收購對我們的綜合運營結果沒有實質性的影響，因此沒有公佈形式上的運營結果。
4.商譽和購入的無形資產，淨額
商譽活動摘要如下(以百萬為單位)：
|
|
金額 |
|
|
截至2022年4月29日的餘額 |
|
$ |
|
|
加法 |
|
|
|
|
截至2022年7月29日的餘額 |
|
$ |
|
|
商譽增加了$
截至2022年7月29日按可報告部門劃分的商譽如下(以百萬為單位)：
|
|
金額 |
|
|
混合雲 |
|
$ |
|
|
公共雲 |
|
|
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|
總商譽 |
|
$ |
|
|
購進的無形資產淨額彙總如下(單位：百萬)：
|
|
7月29日， |
|
|
4月29日， |
|
||||||||||||||||||
|
|
毛收入 |
|
|
累計 |
|
|
網絡 |
|
|
毛收入 |
|
|
累計 |
|
|
網絡 |
|
||||||
|
|
資產 |
|
|
攤銷 |
|
|
資產 |
|
|
資產 |
|
|
攤銷 |
|
|
資產 |
|
||||||
發達的技術 |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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客户合同/關係 |
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( |
) |
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( |
) |
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其他購入的無形資產 |
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( |
) |
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( |
) |
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購買的無形資產總額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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||||
購入無形資產攤銷費用匯總如下(單位：百萬)：
|
|
截至三個月 |
|
|
的聲明 |
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|
7月29日， |
|
|
7月30日， |
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|
收入 |
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發達的技術 |
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$ |
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|
$ |
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|
收入成本 |
||
客户合同/關係 |
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|
運營費用 |
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其他購入的無形資產 |
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|
|
|
|
運營費用 |
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總計 |
|
$ |
|
|
$ |
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10
截至2022年7月29日，與購置的無形資產相關的未來攤銷費用如下(單位：百萬)：
財政年度 |
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金額 |
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2023年(剩餘部分) |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
|
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|
|
2028 |
|
|
|
|
總計 |
|
$ |
|
|
5.補充財務信息
現金和現金等價物(單位：百萬)：
下表列出了我們的簡明綜合資產負債表中報告的現金和現金等價物，以及我們簡明綜合現金流量表中報告的現金、現金等價物和限制性現金的總和：
|
|
7月29日， |
|
|
4月29日， |
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
受限現金 |
|
|
|
|
|
|
||
現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
庫存(單位：百萬)：
|
|
7月29日， |
|
|
4月29日， |
|
||
購買的組件 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
成品 |
|
|
|
|
|
|
||
盤存 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
財產和設備，淨額(百萬美元)：
|
|
7月29日， |
|
|
4月29日， |
|
||
土地 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
建築物和改善措施 |
|
|
|
|
|
|
||
租賃權改進 |
|
|
|
|
|
|
||
計算機、生產、工程及其他設備 |
|
|
|
|
|
|
||
計算機軟件 |
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|
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|
|
||
傢俱和固定裝置 |
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|
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|
|
|
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在建工程 |
|
|
|
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||
|
|
|
|
|
|
|
||
累計折舊和攤銷 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
財產和設備，淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
其他非流動資產(單位：百萬)：
|
|
7月29日， |
|
|
4月29日， |
|
||
遞延税項資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
經營租賃ROU資產 |
|
|
|
|
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||
其他資產 |
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|
|
|
|
|
||
其他非流動資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
11
截至2022年7月29日和2022年4月29日的其他非流動資產包括
應計費用(單位：百萬)：
|
|
7月29日， |
|
|
4月29日， |
|
||
應計薪酬和福利 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
產品保修責任 |
|
|
|
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||
經營租賃負債 |
|
|
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|
|
|
||
其他流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
應計費用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
其他長期負債(百萬美元)：
|
|
7月29日， |
|
|
4月29日， |
|
||
對不確定税務狀況的責任 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
應付所得税 |
|
|
|
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||
產品保修責任 |
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|
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|
|
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經營租賃負債 |
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其他負債 |
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|
|
|
|
|
||
其他長期負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
遞延收入和融資未賺取服務收入
下表彙總了我們在簡明綜合資產負債表中報告的遞延收入和融資未賺取服務收入餘額的組成部分(以百萬為單位)：
|
|
7月29日， |
|
|
4月29日， |
|
||
遞延產品收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
遞延服務收入 |
|
|
|
|
|
|
||
融資未賺取的服務收入 |
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|
|
|
|
|
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總計 |
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$ |
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|
$ |
|
||
|
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報告為： |
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短期 |
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$ |
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$ |
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長期的 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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遞延產品收入指與未交付產品承諾和未滿足所有收入確認標準的其他產品交付相關的未確認收入。遞延服務收入是指客户為服務預先支付的款項，其中包括軟件和硬件支持合同、某些公共雲服務和其他服務。融資未賺取服務收入是指根據某些第三方融資安排收到現金的未交付服務。有關這些安排的補充資料，見附註15--承付款和或有事項。
在截至2022年7月29日和2021年7月30日的三個月內，我們確認的收入為
AS截至2022年7月29日，分配給與未履行或部分未履行的客户合同相關的剩餘履行義務的交易價格總額接近我們的遞延收入和未賺取服務收入餘額。由於客户訂單通常是根據需要下的，並且可以在發貨前取消而不會受到懲罰，因此積壓的訂單可能不是未來收入的有意義的指標，因此沒有包括在這一金額中。我們預計將確認為
12
收入大約
遞延佣金
|
|
7月29日， |
|
|
4月29日， |
|
||
其他流動資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
其他非流動資產 |
|
|
|
|
|
|
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遞延佣金總額 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
其他收入(支出)，淨額(百萬)：
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|
截至三個月 |
|
|||||
|
|
7月29日， |
|
|
7月30日， |
|
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利息收入 |
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$ |
|
|
$ |
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利息支出 |
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|
( |
) |
|
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( |
) |
其他，淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
其他收入(費用)合計，淨額 |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
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在2023財年第一季度，其他淨額包括
現金流量表補充信息(單位：百萬)：
與我們的經營租賃相關的補充現金流信息包括在附註8─租賃中。非現金投資和融資活動以及其他補充現金流量信息如下：
|
|
截至三個月 |
|
|||||||
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|
7月29日， |
|
|
7月30日， |
|
|
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非現金投資和融資活動： |
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已發生但未支付的資本支出 |
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$ |
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$ |
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對被收購企業的前所有人承擔的債務 |
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$ |
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$ |
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補充現金流信息： |
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已繳納所得税，扣除退款後的淨額 |
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$ |
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$ |
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||
支付的利息 |
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$ |
|
|
$ |
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|
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||
6.金融工具和公允價值計量
公允價值計量會計準則提供了按經常性或非經常性基礎計量公允價值的框架，從而為估值技術中使用的投入分配了一個層次。以下是衡量公允價值的三個投入水平：
1級：反映活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)的可觀察投入。
第2級：反映不太活躍市場中相同資產或負債的報價的投入；活躍市場中類似資產或負債的報價；基準收益率、報告的交易、經紀/交易商報價、可觀察到的資產或負債的報價以外的投入；或主要來自可觀察到的市場數據或以相關或其他方式證實的投入。
第3級：反映我們在用於計量公允價值的估值技術中納入的我們自己的假設的不可觀察的輸入。這些假設必須與合理可用的市場參與者假設保持一致。
我們認為活躍的市場是指資產或負債的交易以足夠的頻率和交易量發生，以提供持續的定價信息，而不活躍的市場是指資產或負債的交易不頻繁或很少，價格不是當前的，或價格報價隨時間或市場莊家之間的大幅差異。在適當情況下，在計量負債和資產的公允價值時，分別考慮我們自身或交易對手的不履行風險。
13
投資
以下是截至2022年7月29日和2022年4月29日期間我們按成本或攤銷成本計算的投資摘要(單位：百萬)：
|
|
7月29日， |
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4月29日， |
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公司債券 |
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$ |
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$ |
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美國國債和政府債務證券 |
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存單 |
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共同基金 |
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債務和股權證券總額 |
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$ |
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$ |
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我們投資的公允價值接近其成本或攤銷成本。對共同基金的投資涉及向某些員工提供的不合格遞延薪酬計劃。
截至2022年7月29日，我們所有的債務投資都將在一年或更短的時間內到期。
金融工具的公允價值
下表彙總了我們按公允價值經常性計量的金融資產和負債(單位：百萬)：
|
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July 29, 2022 |
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報告日的公允價值計量使用 |
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總計 |
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1級 |
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2級 |
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現金 |
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$ |
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$ |
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$ |
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公司債券 |
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美國國債和政府債務證券 |
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存單 |
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現金、現金等價物和短期投資總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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其他項目： |
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共同基金 (1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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共同基金 (2) |
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$ |
|
|
$ |
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$ |
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外幣兑換合同資產 (1) |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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外幣兑換合同負債 (3) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
April 29, 2022 |
|
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|
|
|
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|
報告日的公允價值計量使用 |
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||||||
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|
總計 |
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1級 |
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2級 |
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現金 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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公司債券 |
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美國國債和政府債務證券 |
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存單 |
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現金、現金等價物和短期投資總額 |
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$ |
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|
$ |
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其他項目： |
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共同基金 (1) |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
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共同基金 (2) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
外幣兑換合同資產 (1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
外幣兑換合同負債 (3) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
我們的二級債務工具由託管人持有，託管人使用各種資產價格模型中的標準投入為部分投資定價，或從將標準投入納入各種資產價格模型的第三方定價提供商那裏獲得投資價格。這些定價提供商利用最新的可觀察到的市場信息為這些證券定價，或者，如果這些證券沒有具體價格，則使用其他可觀察到的信息，如涉及相同或可比較證券的市場交易。我們審查第二級投入和公允價值的合理性，並通過與多個獨立定價來源的比較進一步驗證這些價值。此外，我們審查第三方定價提供商模型、關鍵輸入和假設，並瞭解第三方提供商的定價流程，以確定我們二級債務的公允價值的總體合理性。
14
樂器。截至2022年7月29日和2022年4月29日，我們沒有對從我們的第三方定價提供商那裏獲得的價格進行任何調整。
債務公允價值
截至2022年7月29日和2022年4月29日，我們長期債務的公允價值約為
7.融資安排
長期債務
下表彙總了與我們的長期債務有關的信息，我們統稱為我們的優先票據(單位為百萬，利率除外)：
|
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實際利率 |
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7月29日， |
|
|
4月29日， |
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3.25%優先債券將於2022年12月到期 |
|
|
$ |
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|
$ |
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3.30%優先債券將於2024年9月到期 |
|
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|
|||
1.875釐優先債券將於2025年6月到期 |
|
|
|
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|
|
|||
2.375釐優先債券將於2027年6月到期 |
|
|
|
|
|
|
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優先債券將於2030年6月到期，利率2.70% |
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|
|
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本金總額 |
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|
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未攤銷折價和發行成本 |
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( |
) |
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( |
) |
高級票據合計 |
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減去：長期債務的當前部分 |
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( |
) |
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( |
) |
長期債務總額 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
高級附註
我們的美元
我們的
我們的優先債券是無抵押、無從屬債務，與任何現有和未來的優先無擔保債務具有同等的償債權利。
本行可於任何時間按指定贖回價格選擇贖回全部或部分優先債券。此外，當發生某些控制權變更觸發事件時，我們可能會被要求按指定條款回購高級債券。高級票據還包括限制我們產生以我們子公司的資產或股票或債務的留置權擔保的債務的能力；從事某些出售和回租交易；以及合併、合併或出售我們所有或幾乎所有資產的能力。截至2022年7月29日，我們遵守了與高級票據相關的所有公約。
2022年8月，我們呼籲贖回
截至2022年7月29日，我們未來的總本金債務到期日如下(單位：百萬)：
財政年度 |
|
金額 |
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2023年(剩餘部分) |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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|
|
|
2026 |
|
|
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|
2027 |
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|
|
|
此後 |
|
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|
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總計 |
|
$ |
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|
15
商業票據計劃和信貸安排
我們有一個商業票據計劃(該計劃)，根據該計劃，我們可以發行無擔保商業票據。經2017年7月修訂的本計劃下的可用金額可以借入、償還和再借入，本計劃下未償還票據的總面值或本金在任何時候不得超過$
關於該計劃，我們與一個銀團貸款人達成了一項高級無擔保信貸協議。信貸協議於2021年1月修訂，規定了一筆$
8.租契
我們在美國和國際上租賃房地產、設備和汽車。我們的房地產租賃佔我們總ROU資產和負債餘額的大部分，包括辦公空間、數據中心和其他設施的租賃，截至2022年7月29日，剩餘租賃期限不超過19年。其中一些租賃包含允許我們延長或終止租賃協議的選項。我們的設備租賃主要針對服務器和網絡設備，截至2022年7月29日，剩餘租賃期限不超過
與我們的經營租賃相關的租賃成本構成如下(以百萬為單位)：
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截至三個月 |
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7月29日， |
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7月30日， |
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經營租賃成本 |
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$ |
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可變租賃成本 |
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總租賃成本 |
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$ |
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可變租賃成本主要歸因於根據我們的房地產租賃支付給出租人的公共區域維護和公用事業費用的金額。
與我們的經營租賃相關的補充現金流信息如下(以百萬為單位)：
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截至三個月 |
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7月29日， |
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7月30日， |
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為計入經營租賃負債的金額支付的現金 |
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$ |
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$ |
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以新的經營租賃義務換取的使用權資產 |
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與我們的經營租賃相關的補充資產負債表信息如下(單位：百萬，不包括租期和貼現率)：
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7月29日， |
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4月29日， |
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$ |
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$ |
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經營租賃ROU資產總額 |
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經營租賃負債總額 |
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加權平均剩餘租期 |
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加權平均貼現率 |
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% |
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% |
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16
截至2022年7月29日，未來的最低運營租賃付款如下(以百萬為單位)：
財政年度 |
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經營租約 |
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2023年(剩餘部分) |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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租賃付款總額 |
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減去：利息 |
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( |
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總計 |
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$ |
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9.股東權益
限售股單位
我們授予了大約
基於股票的薪酬費用
簡明綜合損益表中以股票為基礎的薪酬支出如下(百萬)：
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截至三個月 |
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7月29日， |
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7月30日， |
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產品收入成本 |
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$ |
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服務成本收入 |
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銷售和市場營銷 |
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研發 |
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一般和行政 |
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基於股票的薪酬總支出 |
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$ |
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$ |
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截至2022年7月29日，與我們的股權獎勵相關的未確認薪酬支出總額為
17
股票回購計劃
截至2022年7月29日，我們的董事會已授權回購高達$
下表彙總了截至2022年7月29日的三個月與股票回購計劃相關的活動(單位為百萬，每股金額除外)：
回購股份數量 |
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每股平均價格 |
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$ |
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分配給額外實收資本的股票回購 |
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$ |
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分配給留存收益的股票回購 |
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$ |
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期限結束時的剩餘授權 |
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$ |
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自2003年5月13日股票回購計劃開始至2022年7月29日，我們總共回購了
分紅
以下是我們與普通股股息相關的活動摘要(單位為百萬，不包括每股金額)：
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截至三個月 |
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7月29日， |
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7月30日， |
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宣佈的每股股息 |
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$ |
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$ |
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分配給額外實收資本的股息 |
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$ |
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$ |
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分配給留存收益的股息支付 |
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$ |
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$ |
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2022年8月22日，我們宣佈現金股息為$
累計其他綜合收益(虧損)
按構成部分、税後淨額分列的累計其他綜合收益(虧損)(AOCI)變動彙總如下(單位：百萬)：
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外國 |
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已定義 |
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未實現 |
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總計 |
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截至2022年4月29日的餘額 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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其他綜合收益(虧損)，税後淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
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從AOCI重新分類的税後淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
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其他全面收益(虧損)合計 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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截至2022年7月29日的餘額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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AOCI重新分類的金額如下(以百萬為單位)：
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截至三個月 |
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7月29日， |
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7月30日， |
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的聲明 |
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現金流對衝的已實現收益 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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淨收入 |
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重新分類總數 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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18
10.衍生工具和對衝活動
我們使用衍生品工具來管理外幣風險敞口。我們持有衍生品的主要目標是減少與外幣匯率變化相關的收益和現金流的波動性。對預測的外幣收入進行對衝的最長期限為12個月。該計劃不是指定用於交易或投機目的的。我們的衍生品使我們面臨信用風險，以至於交易對手可能無法履行我們協議條款下的義務。我們尋求通過將我們的交易對手限制在主要金融機構來緩解此類風險。此外，由於這類信用風險導致的與任何一個交易對手的潛在損失風險也是持續監測的。我們還制定了主要的淨額結算安排，以減輕我們交易對手的信用風險，並可能減少我們因交易對手不履行義務而造成的損失。我們在簡明綜合資產負債表中以淨額列報衍生工具。截至2022年7月29日或2022年4月29日，此類工具的公允價值總額和淨值並不重要。所有合同的到期日都不到12個月。
我們未償還的美元等值外匯遠期合約的名義金額包括以下內容(以百萬為單位)：
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7月29日， |
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4月29日， |
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現金流對衝 |
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購買的遠期合同 |
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$ |
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$ |
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資產負債表合同 |
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售出的遠期合約 |
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$ |
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$ |
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購買的遠期合同 |
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$ |
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$ |
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在淨收入中確認的現金流量對衝的收益(虧損)在簡明綜合全面收益表和附註9-股東權益表中列示。
未被指定為在其他收入(費用)淨額中確認的對衝工具的衍生工具對我們的簡明綜合損益表的影響如下(以百萬計)：
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截至三個月 |
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7月29日， |
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7月30日， |
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外幣兑換合約 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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11.重組費用
在2023財年的前三個月，我們執行了一項重組計劃，將資源重新分配給回報最高的活動，其中包括在全球範圍內裁員不到
在2023財年前三個月，我們還繼續開展在愛爾蘭科克建立國際總部的活動，併產生了主要由法律和税務相關專業費用組成的重組費用。該計劃下的活動，我們預計將產生額外的費用，將在2023財年剩餘時間內繼續進行。
在2022財年的前三個月，我們執行了一項重組計劃，以減少我們佔用的辦公空間，因為我們允許更多的員工遠程工作。在該計劃中，我們還在全球範圍內裁減了大約
與我們的重組計劃相關的活動摘要如下(以百萬為單位)：
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截至三個月 |
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7月29日， |
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7月30日， |
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期初餘額 |
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$ |
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$ |
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淨收費 |
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現金支付 |
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( |
) |
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( |
) |
期末餘額 |
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$ |
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$ |
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19
12.所得税
我們在所列期間的實際税率如下：
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截至三個月 |
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7月29日， |
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7月30日， |
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實際税率 |
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% |
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% |
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我們的有效税率反映了大量收入在外國司法管轄區以低於美國(美國)的税率徵税的影響。法定利率。截至2022年7月29日的三個月，我們的有效税率比上一年有所增加，這主要是由於研發費用的資本化。根據2017年的減税和就業法案，從我們的2023財年開始產生的成本將在5年或15年內攤銷，具體取決於研究活動的開展地點。此外，我們截至2022年7月29日的三個月的有效税率包括與基於股票的薪酬相關的離散福利的影響。截至2021年7月30日的三個月的有效税率包括訴訟時效失效的離散税收優惠的影響，以及與本年度相比與股票薪酬相關的更大福利。
截至2022年7月29日，我們擁有
我們目前正在美國進行各種所得税審計，並在幾個外國税務管轄區進行審計。轉讓定價計算是這些審計的關鍵問題，經常引起爭議和上訴。
2010年9月，丹麥税務當局發佈了一項決定，得出結論，我們的丹麥子公司在2005年和2006年宣佈的分配須繳納丹麥來源股息預扣税。我們不認為我們的丹麥子公司對這種預扣税負有責任，並向丹麥税務法庭提出上訴。2011年12月，丹麥税務法庭做出了有利於NetApp的裁決。丹麥税務審查機構於2012年3月向丹麥高等法院(DHC)提出上訴。2016年2月，DHC請求歐洲聯盟法院(CJEU)做出初步裁決。2018年3月，倡導長髮布了一份意見，在很大程度上支持NetApp。CJEU不受總檢察長意見的約束，並於2019年2月發佈了初步裁決。CJEU的裁決並不排除丹麥税務當局根據某些歐盟指令的好處對分配徵收預扣税。2021年5月3日，DHC達成了一項決定，導致NetApp在2005年的主導分發上獲勝。2006年做出的較小的分配被裁定為有利於丹麥税務當局。2021年5月28日，丹麥税務當局向丹麥最高法院上訴DHC決定。我們認為，我們的分配更有可能不需要繳納預扣税，我們將繼續支持我們在與丹麥最高法院的上訴程序中的立場。
我們繼續關注與税務機關正在進行的討論的進展，以及各税務管轄區訴訟時效預期到期的影響(如果有的話)。我們與税務機關就多個司法管轄區的税務事宜進行持續的討論和談判。我們認為，在接下來的12個月內，某些審計將得出結論，某些限制法規將失效，或兩者兼而有之，這是合理的。由於税務審計及其可能結果的不確定性，目前無法估計未來12個月對未確認税收優惠的可能影響範圍。
13.每股淨收益
以下是每股基本淨收入和稀釋後淨收入的計算(單位為百萬，不包括每股金額)：
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截至三個月 |
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7月29日， |
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7月30日， |
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分子： |
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淨收入 |
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$ |
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分母： |
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基本計算中使用的份額 |
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員工股權獎勵計劃的稀釋影響 |
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稀釋計算中使用的股份 |
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每股淨收益： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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20
14.細分市場、地理位置和重要客户信息
我們的行動被組織成
混合雲提供一系列存儲和基礎架構解決方案，幫助客户藉助雲的力量重塑數據中心。此產品組合旨在與公共雲一起運營，以釋放混合多雲運營的潛力。混合雲由軟件、硬件和相關支持，以及專業和其他服務組成。
公共雲提供主要作為服務交付的產品組合，包括相關支持。該產品組合包括雲存儲和數據服務，以及雲運營服務。
部門收入和毛利潤
按部門劃分的財務信息如下(單位：百萬，百分比除外)：
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截至2022年7月29日的三個月 |
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混合雲 |
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公共雲 |
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已整合 |
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產品收入 |
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支持收入 |
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專業和其他服務收入 |
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公共雲收入 |
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淨收入 |
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產品收入成本 |
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支持收入成本 |
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專業服務和其他服務收入的成本 |
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公共雲收入成本 |
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分部收入成本 |
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分部毛利 |
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分部毛利率 |
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未分配的收入成本1 |
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毛利總額 |
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總毛利率 |
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% |
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1 未分配的收入成本由#美元組成 |
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截至2021年7月30日的三個月 |
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混合雲 |
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公共雲 |
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已整合 |
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產品收入 |
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$ |
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支持收入 |
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專業和其他服務收入 |
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公共雲收入 |
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淨收入 |
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產品收入成本 |
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支持收入成本 |
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專業服務和其他服務收入的成本 |
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公共雲收入成本 |
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分部收入成本 |
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分部毛利 |
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分部毛利率 |
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% |
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% |
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未分配的收入成本1 |
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毛利總額 |
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$ |
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總毛利率 |
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% |
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1 未分配的收入成本由#美元組成 |
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地域收入和某些資產
21
按地理區域彙總的收入如下(單位：百萬)：
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截至三個月 |
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7月29日， |
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7月30日， |
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美國、加拿大和拉丁美洲(美洲) |
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$ |
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$ |
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歐洲、中東和非洲(EMEA) |
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亞太地區(APAC) |
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淨收入 |
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$ |
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$ |
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美洲的收入包括對美洲商業和美國公共部門市場的銷售。面向美國國內客户的銷售額為1美元
我們的大部分資產，不包括現金、現金等價物、短期投資和應收賬款，可歸因於我們的國內業務。
|
|
7月29日， |
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4月29日， |
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美國 |
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$ |
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$ |
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國際 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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除財產和設備外，我們不按地理區域確定或分配我們的長期資產。
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|
7月29日， |
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4月29日， |
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||
美國 |
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$ |
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|
$ |
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||
國際 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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重要客户
T
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截至三個月 |
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7月29日， |
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7月30日， |
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Arrow電子公司 |
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% |
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% |
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技術數據公司 |
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% |
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% |
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下列客户至少在所列期間中的一個期間內佔應收賬款的10%或以上：
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7月29日， |
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4月29日， |
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Arrow電子公司 |
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% |
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|
% |
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技術數據公司 |
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% |
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% |
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15.承付款和或有事項
採購訂單和其他承諾
在正常業務過程中，我們向第三方合同製造商和零部件供應商承諾管理製造商交貨期並滿足產品預測，並向其他方承諾購買我們產品製造過程中使用的各種關鍵零部件。我們報告的這些協議產生的購買承諾中，有很大一部分是堅定的、不可取消的和無條件的承諾。截至2022年7月29日，我們大約有
除了與合同製造商和零部件供應商的庫存承諾外，我們還有與我們的正常業務過程相關的未結採購訂單和合同義務，但我們尚未收到貨物或服務。截至2022年7月29日，我們大約有
22
融資擔保
雖然我們的大多數銷售安排都包括短期付款條款，但我們也會不時地向信譽良好的客户提供長期融資。我們一般在合同簽署之日起10天內，以無追索權原則向第三方融資機構出售通過這些安排融資的應收賬款，並在我們的簡明綜合現金流量表中將這些銷售所得款項歸類為經營活動的現金流量。我們將這些應收賬款的銷售計入金融資產轉讓會計準則中定義的“真實銷售”，因為我們被認為已經交出了對這些融資應收賬款的控制權。只要所有其他收入確認標準均已滿足，我們將在產品驗收後確認這些安排的產品收入，扣除融資交易的任何付款折扣。我們賣出了$
此外，我們還與租賃公司就銷售我們的硬件系統產品達成協議。這些租賃公司反過來將我們的產品出租給最終用户。在最終用户違約的情況下，租賃公司一般對我們沒有追索權，如果滿足所有其他收入確認標準，我們將在交付給最終用户客户時確認收入。
上文所述的一些租賃安排是通過第三方融資機構以追索權方式融資的。根據追索權租賃條款，一般是
我們已經與我們的某些最終用户客户簽訂了服務合同，這些合同得到了第三方融資安排的支持。如果服務合同因我們未能履行合同或我們未能遵守融資安排的條款而被終止，在某些情況下，我們可能被要求購買與服務合同相關的某些資產，或根據該等安排支付未償還的融資款項總額。截至2022年7月29日，我們尚未被要求根據這些安排支付任何款項，我們認為必須根據這些安排購買大量資產或支付款項的可能性微乎其微。財務安排中代表未賺取服務收入的部分計入遞延收入，並在我們的精簡綜合資產負債表中計入融資的未賺取服務收入。.
法律或有事項
當損失被認為是可能的並可合理估計時，我們將以我們對最終損失的最佳估計金額來記錄負債。但是，對某一特定意外事故造成損失的可能性往往很難預測，根據現有信息和未來事件的潛在影響以及將決定意外事故最終解決辦法的第三方的決定，對損失或損失範圍作出有意義的估計可能是不可行的。
在……上面
23
我們還面臨着在正常業務過程中出現的各種其他法律程序和索賠。我們可能會不時收到侵犯第三方知識產權的索賠，包括非執業實體提起的專利侵權索賠。我們目前參與了非執業實體和其他第三方提起的專利訴訟。我們相信，我們有強有力的論據表明，我們的產品沒有侵權和/或聲稱的專利無效，我們打算對原告的索賠進行有力的辯護。然而，不能保證我們會在審判中獲勝，如果陪審團發現我們的產品侵權，我們可能被要求支付鉅額金錢損失，並可能導致產品發貨延遲或停頓，要求我們重新設計產品，或要求我們簽訂版税或許可協議。
24
I項目2。管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
這一部分和本季度報告中關於Form 10-Q的其他部分包含符合1995年私人證券訴訟改革法的前瞻性陳述，這些陳述涉及風險和不確定性。前瞻性陳述根據某些假設提供對未來事件的當前預期，包括與任何歷史或當前事實沒有直接關係的任何陳述。前瞻性陳述也可以通過諸如“未來”、“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“打算”、“將”、“將”、“可能”、“可以”、“可能”以及類似術語來識別。前瞻性陳述不是對未來業績的保證，NetApp公司(“我們”、“我們”或“公司”)的實際結果可能與前瞻性陳述中討論的結果大不相同。可能導致這種差異的因素包括但不限於我們在Form 10-K的2022年年度報告中描述的那些因素，包括在“風險因素”標題下以及在本Form 10-Q中在“風險因素”標題下討論的那些因素，這些因素通過引用併入本文。以下討論應與我們截至2022年4月29日及截至2022年4月29日的財政年度的綜合財務報表及其附註一起閲讀，這些報表包含在我們的年度報告Form 10-K中，以及本Form 10-Q其他部分包含的簡明綜合財務報表及其附註。除法律要求外，我們不承擔以任何理由修改或更新任何前瞻性陳述的義務。
25
概述
我公司
NetApp是一家以云為主導、以數據為中心的全球軟件公司，讓組織可以自由地將數據用於提升其業務的應用程序中。我們通過行業領先的公共雲服務和混合雲解決方案幫助客户最大限度地利用其數據。憑藉豐富的創新歷史，我們讓客户可以在混合多雲環境中自由管理應用程序和數據。無論客户的數據在哪裏或企業如何使用它，NetApp都可以幫助將其整合到一個數據結構中。近三十年來，NetApp一直通過合適的工具和功能支持客户加速其獨特的數據結構，並將其工作流擴展到混合雲環境中。
我們的運營分為兩個部分：混合雲和公共雲。
混合雲提供一系列存儲管理和基礎架構解決方案，幫助客户藉助雲的力量重塑數據中心。此產品組合旨在與公共雲一起運營，以釋放混合多雲運營的潛力。我們提供廣泛的雲連接全閃存、混合閃存和對象存儲系統產品組合，由智能數據管理軟件提供支持。混合雲由軟件、硬件和相關支持，以及專業和其他服務組成。
公共雲提供主要作為服務交付的產品組合，包括相關支持。該產品組合包括雲存儲和數據服務，以及雲運營服務。我們的企業級解決方案和服務使客户能夠控制和管理雲中的存儲，為主要工作負載使用高性能存儲服務，並優化雲環境以實現成本和效率。這些解決方案和服務通常在領先的公共雲上提供，包括Microsoft Azure、Google Cloud Platform和Amazon AWS。
全球商業環境
宏觀經濟狀況
持續的全球經濟不確定性、政治狀況以及美國和國外的財政挑戰可能會導致不利的宏觀經濟狀況，包括通脹、增長放緩或經濟衰退。特別是，在2023財年第一季度，我們繼續感受到通脹壓力和供應鏈的制約。
持續的供應鏈限制在2022財年下半年開始對我們產生重大影響，導致2023財年第一季度的產品組件和運費成本高於2022財年第一季度，並增加了我們的收入成本。供應鏈的限制也推遲了我們在本季度履行某些客户訂單的能力。鑑於更廣泛的技術供應鏈中存在的不確定性，我們繼續投資於庫存和某些較長期的承諾，以幫助緩解供應短缺的影響。
如果這些宏觀經濟不確定性或供應鏈挑戰在2023財年剩餘時間持續或惡化，我們可能會看到客户對我們產品的需求減少，對關鍵組件的競爭加劇，履行某些客户訂單面臨挑戰，或者組件和運費成本持續上升，這可能會影響我們的運營業績，包括我們實現歷史收入增長水平的能力。
新冠肺炎
新冠肺炎疫情及其控制傳播的努力大大減少了全球範圍內的人員、商品和服務的流動，包括在我們銷售產品和服務以及開展業務的許多地區。我們已經採取了預防措施，旨在將病毒對我們的員工、客户和我們所在的社區的風險降至最低。自2020年3月以來，我們的絕大多數員工一直在遠程工作，我們的商務旅行也很有限。
對俄羅斯的制裁
從2022年2月開始，作為對俄羅斯在烏克蘭的軍事行動的迴應，美國和其他國家對俄羅斯實施了制裁，我們暫停了在俄羅斯和白俄羅斯的業務運營，包括銷售、對現有合同的支持和專業服務。這些行動對我們2023財年第一季度的業績影響不大。然而，它們的最終規模和持續時間仍然不確定，我們將繼續密切關注它們對我們業務的潛在影響。
上述因素對我們業務的幹擾程度和持續時間以及對我們運營和財務表現的影響仍不確定。請參閲第二部分第1A項。-我們確定的與全球營商環境有關的重大風險的風險因素。
股票回購和派息活動
26
在2023財年的前三個月，我們以每股67.26美元的平均價格回購了500萬股普通股，總回購金額為3.5億美元。在此期間，我們還宣佈了每股0.50美元的總現金股息，我們為此支付了1.1億美元。
採辦
2022年5月20日，我們以約4.98億美元的價格收購了私人持股的Instaglustr，Inc.的全部流通股，Instaglustr，Inc.是一家完全託管的開源數據庫、管道和工作流應用程序的領先平臺提供商，以服務的形式交付。
重組事件
在2023財年第一季度，我們執行了一項重組計劃，將資源重新定向到回報率最高的活動，並繼續進行與在愛爾蘭科克建立國際總部相關的重組活動。該季度根據這兩項計劃產生的重組費用總額為1100萬美元。
經營成果
我們的財政年度報告為52周或53周，在4月份的最後一個星期五結束。2023財年和2022財年分別於2023年4月28日和2022年4月29日結束，分別為52周的年份，每個季度為13周。除另有説明外，所指的特定年度、季度、月份和期間是指本公司截至4月份的會計年度及其相關的季度、月份和期間.
下表列出了某些簡明綜合損益表數據在所示期間淨收入中所佔的百分比：
|
|
截至三個月 |
|
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|||||
|
|
7月29日， |
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7月30日， |
|
|
||
淨收入： |
|
|
|
|
|
|
|
||
產品 |
|
|
49 |
% |
|
|
50 |
% |
|
服務 |
|
|
51 |
|
|
|
50 |
|
|
淨收入 |
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
|
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
|
||
產品成本 |
|
|
25 |
|
|
|
23 |
|
|
服務成本 |
|
|
9 |
|
|
|
9 |
|
|
毛利 |
|
|
66 |
|
|
|
69 |
|
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
||
銷售和市場營銷 |
|
|
29 |
|
|
|
31 |
|
|
研發 |
|
|
15 |
|
|
|
14 |
|
|
一般和行政 |
|
|
5 |
|
|
|
5 |
|
|
重組費用 |
|
|
1 |
|
|
|
2 |
|
|
收購相關費用 |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
總運營費用 |
|
|
50 |
|
|
|
51 |
|
|
營業收入 |
|
|
16 |
|
|
|
17 |
|
|
其他收入(費用)，淨額 |
|
|
1 |
|
|
|
(1 |
) |
|
所得税前收入 |
|
|
17 |
|
|
|
16 |
|
|
所得税撥備 |
|
|
4 |
|
|
|
2 |
|
|
淨收入 |
|
|
13 |
% |
|
|
14 |
% |
|
由於四捨五入，百分比可能無法相加
關於經營成果的討論與分析
淨收入(百萬美元，不包括百分比)：
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
7月29日， |
|
|
7月30日， |
|
|
更改百分比 |
|
|||
淨收入 |
|
$ |
1,592 |
|
|
$ |
1,458 |
|
|
|
9 |
% |
與2022財年同期相比，2023財年第一季度的淨收入有所增加，原因是產品收入和服務收入都有所增加。與2022財年同期相比，2023財年第一季度產品收入佔淨收入的百分比下降了不到一個百分點。國外市場的波動
27
與2022財年同期相比，貨幣匯率對2023財年第一季度的淨收入增長造成了大約4個百分點的不利影響。
產品收入(百萬美元，不包括百分比)：
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
7月29日， |
|
|
7月30日， |
|
|
更改百分比 |
|
|||
產品收入 |
|
$ |
786 |
|
|
$ |
730 |
|
|
|
8 |
% |
硬件(非GAAP) |
|
|
310 |
|
|
|
316 |
|
|
|
(2 |
)% |
軟件(非GAAP) |
|
|
476 |
|
|
|
414 |
|
|
|
15 |
% |
混合雲
產品收入包括銷售已配置的全閃存陣列和混合系統，它們是捆綁的硬件和軟件產品，以及附加閃存、磁盤和/或混合存儲及相關操作系統、NetApp HCI、StorageGrid、OEM產品和附加可選軟件.
為了提供為了瞭解我們的軟件創新和研發投資所創造的價值，我們披露了我們產品收入的軟件和硬件組成部分。軟件產品收入包括我們整個產品系列的操作系統軟件和可選的附加軟件解決方案，而硬件產品收入包括我們整個產品系列的系統的非軟件組件。由於我們根據GAAP規定的收入確認政策將配置的存儲系統(包括對其功能至關重要的操作系統軟件)定義為單一性能義務，因此我們產品收入的硬件和軟件組件被視為非GAAP衡量標準。我們產品收入中的硬件和軟件組件來自我們與客户合同交易價格的估計公允價值分配，一直到產品硬件和軟件組件的水平。此分配主要基於NetApp歷來向客户收取的此類組件的合同價格.
儘管受到匯率波動的不利影響，但2023財年第一季度的產品總收入較上一年同期有所增長，這主要是由於全閃存陣列系統的銷售增加所致。
R2023財年第一季度，產品收入中硬件部分的收入佔產品收入的39%，而上一財年同期佔產品收入的43%。2023財年第一季度，產品收入中的軟件部分佔產品收入的61%，而上一財年同期佔產品收入的57%。2023財年第一季度軟件組件在產品收入中所佔比例的增加主要是由於銷售的系統組合，包括全閃存陣列系統的比例更高，與其他混合雲產品相比，全閃存陣列系統包含更高比例的軟件組件。
服務收入(百萬美元，不包括百分比)：
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
7月29日， |
|
|
7月30日， |
|
|
更改百分比 |
|
|||
服務收入 |
|
$ |
806 |
|
|
$ |
728 |
|
|
|
11 |
% |
支持 |
|
|
598 |
|
|
|
578 |
|
|
|
3 |
% |
專業及其他服務 |
|
|
76 |
|
|
|
71 |
|
|
|
7 |
% |
公共雲 |
|
|
132 |
|
|
|
79 |
|
|
|
67 |
% |
混合雲
混合雲服務的收入來自銷售：(1)支持，包括硬件和軟件支持合同(後者使客户有權獲得未指明的產品升級和增強、漏洞修復和補丁發佈)，以及(2)專業和其他服務，包括客户教育和培訓。
與上一年同期相比，2023財年第一季度的支持收入有所增加，這主要是因為全閃存系統(其支持金額內容高於我們的其他產品)的銷售增長，以及我們在本年度安裝的支持合同的總價值更高。
與上一年同期相比，2023財政年度第一季度的專業和其他服務收入有所增加，這主要是由於產品銷售增加帶來的需求增加。
公共雲
28
公共雲收入來自主要作為服務交付的公共雲產品的銷售，其中包括雲存儲和數據服務以及雲運營服務。
與上一財年同期相比，公共雲收入在2023財年第一季度有所增長，這主要是由於客户對NetApp多元化雲產品的強勁需求，加上雲市場的整體增長，以及在2023財年第一季度初收購Insta lustr和在2022財年第三季度收購CloudCheckr。
收入成本
我們的收入成本包括：
(1)產品收入成本，包括(A)混合雲產品收入成本，包括我們產品的製造和運輸成本、庫存減記和保修成本，以及(B)產品收入未分配成本，包括基於股票的補償和無形資產攤銷，以及；
(2)服務收入成本，包括(A)支持收入成本，包括為硬件和軟件支持提供支持活動的成本、全球支持合作伙伴計劃和第三方特許權使用費成本，(B)專業和其他服務收入成本，(C)公共雲收入成本，構成提供我們的公共雲產品的成本，包括折舊和攤銷費用以及第三方數據中心費用，以及(D)服務收入的未分配成本，包括基於股票的薪酬和無形資產攤銷。
產品收入成本(單位為百萬，不包括百分比)：
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
7月29日， |
|
|
7月30日， |
|
|
更改百分比 |
|
|||
產品收入成本 |
|
$ |
397 |
|
|
$ |
329 |
|
|
|
21 |
% |
混合雲 |
|
|
395 |
|
|
|
326 |
|
|
|
21 |
% |
未分配 |
|
|
2 |
|
|
|
3 |
|
|
|
(33 |
)% |
混合雲
混合雲產品收入成本佔2023財年第一季度產品收入的50%，而2022財年第一季度這一比例為45%。材料成本佔2023財年第一季度混合雲產品收入的93%，而2022財年同期為91%。
與上一財年同期相比，2023財年第一季度的材料成本增加了約5,700萬美元，這反映了產品收入的增加、所售系統的組合以及新冠肺炎相關供應鏈挑戰導致的組件和運費成本上升。
與上一財年同期相比，混合雲產品毛利率在2023財年第一季度下降了約6個百分點，主要原因是組件和運費成本增加，其次是外幣匯率波動的不利影響。這些下降被銷售的系統組合部分抵消，包括比混合系統具有更高利潤率的全閃存陣列系統的組合。
未分配
與上一年同期相比，2023財年第一季度產品收入的未分配成本相對持平。
服務成本收入(百萬美元，百分比除外)：
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
7月29日， |
|
|
7月30日， |
|
|
更改百分比 |
|
|||
服務成本收入 |
|
$ |
149 |
|
|
$ |
130 |
|
|
|
15 |
% |
支持 |
|
|
43 |
|
|
|
48 |
|
|
|
(10 |
)% |
專業及其他服務 |
|
|
52 |
|
|
|
51 |
|
|
|
2 |
% |
公共雲 |
|
|
40 |
|
|
|
23 |
|
|
|
74 |
% |
未分配 |
|
|
14 |
|
|
|
8 |
|
|
|
75 |
% |
混合雲
29
與2022財年同期相比，2023財年第一季度混合雲服務收入的成本(包括支持、專業和其他服務的成本)有所下降。2023財年第一季度，混合雲服務收入成本佔混合雲服務收入的14%，而2022財年同期為15%。
與上一財年同期相比，2023財年第一季度混合雲支持毛利率增加了一個百分點，原因是支持收入增長，運營效率導致成本基礎略有下降。由於提供的服務組合，混合雲專業服務毛利率在2023財年第一季度比上一年同期增長了3個百分點。
公共雲
與2022財年同期相比，2023財年第一季度的公共雲收入成本有所增加，反映了公共雲收入的增長。與2022財年同期相比，公共雲毛利率在2023財年第一季度下降了1個百分點，這主要是由於提供的產品組合。
未分配
與上一財年同期相比，2023財年第一季度未分配的服務成本收入有所增加，這是因為我們在2023財年第一季度收購了Insta lustr，在2022財年第三季度收購了CloudCheckr，這導致收購的無形資產產生了更高的攤銷費用。
運營費用
銷售和市場營銷、研究和開發以及一般和管理費用
2023財年第一季度的銷售和營銷、研發以及一般和行政費用總計7.7億美元，佔淨收入的48%，與2022財年同期相比下降了兩個百分點，這主要是因為我們的成本結構隨着收入的增長而調整。雖然與2022財年第一季度相比，2023財年第一季度的淨收入受到外幣匯率波動的不利影響，但運營費用受到了有利的影響。
薪酬成本是運營費用的最大組成部分。薪酬成本包括工資、福利、其他薪酬相關成本、基於股票的薪酬支出和員工激勵性薪酬計劃成本。
與上一財年同期相比，2023財年第一季度包括在運營費用中的總薪酬成本增加了5600萬美元，增幅為13%，這主要是由於平均員工人數增加了9%。
銷售和營銷(單位：百萬，不包括百分比)：
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
7月29日， |
|
|
7月30日， |
|
|
更改百分比 |
|
|||
銷售和市場營銷費用 |
|
$ |
458 |
|
|
$ |
451 |
|
|
|
2 |
% |
銷售和營銷費用主要包括薪酬費用、佣金、外部服務、設施和IT支持費用、廣告和營銷推廣費用以及差旅和娛樂費用。銷售和營銷費用的變動情況如下(佔變動總額的百分比)：
|
|
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
2023財年至2022財年 |
|
|
補償費用 |
|
|
|
5 |
|
佣金 |
|
|
|
(3 |
) |
旅遊和娛樂 |
|
|
|
1 |
|
其他 |
|
|
|
(1 |
) |
總變化 |
|
|
|
2 |
|
與上一年同期相比，2023財年第一季度的薪酬成本增加，反映出平均員工人數增加了約8%。我們銷售和營銷團隊的擴大預計將支持我們抓住關鍵市場機遇的能力。
30
與上一年同期相比，2023財政年度第一季度佣金支出減少的主要原因是銷售目標的業績下降.
隨着新冠肺炎相關旅行限制的放鬆，2023財年第一季度的旅行和娛樂支出與上一年同期相比有所增加。
研究與開發(百萬，不包括百分比)：
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
7月29日， |
|
|
7月30日， |
|
|
更改百分比 |
|
|||
研發費用 |
|
$ |
240 |
|
|
$ |
210 |
|
|
|
14 |
% |
研發費用主要包括薪酬費用、設施及資訊科技支援費用、折舊、與設備及軟件有關的費用、原型、非經常性工程費用及其他外部服務費用。研究與開發費用的變動情況如下(佔變動總額的百分比)：
|
|
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
2023財年至2022財年 |
|
|
補償費用 |
|
|
|
14 |
|
發展項目和對外服務 |
|
|
|
2 |
|
其他 |
|
|
|
(2 |
) |
總變化 |
|
|
|
14 |
|
與上一年同期相比，2023財年第一季度薪酬成本增加的主要原因是平均員工人數增加了12%。我們研發團隊的擴大預計將支持我們繼續擴大和增強我們的投資組合產品的能力。與上一年同期相比，2023財政年度第一季度發展項目和外部服務有所增加，主要原因是某些工程項目的支出增加。
一般和行政(百萬，百分比除外)：
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
7月29日， |
|
|
7月30日， |
|
|
更改百分比 |
|
|||
一般和行政費用 |
|
$ |
72 |
|
|
$ |
66 |
|
|
|
9 |
% |
一般和行政費用主要包括薪酬費用、專業和公司法律費用、外部服務和設施以及信息技術支持費用。一般費用和行政費用的變動情況如下(佔變動總額的百分比)：
|
|
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
2023財年至2022財年 |
|
|
補償費用 |
|
|
|
8 |
|
專業和律師費以及外部服務 |
|
|
|
4 |
|
設施和IT支持成本 |
|
|
|
(2 |
) |
其他 |
|
|
|
(1 |
) |
總變化 |
|
|
|
9 |
|
與上一年同期相比，2023財年第一季度薪酬成本增加的主要原因是平均員工人數增加了9%。2023財年第一季度專業和法律費用以及外部服務費用增加的主要原因是業務轉型項目支出增加和法律費用增加。設施和信息技術支助費用減少的主要原因是信息技術項目的支出水平較低。
重組費用(百萬美元，百分比除外)：
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
7月29日， |
|
|
7月30日， |
|
|
更改百分比 |
|
|||
重組費用 |
|
$ |
11 |
|
|
$ |
22 |
|
|
|
(50 |
)% |
在2023財年第一季度，我們執行了一項重組計劃，將資源重新定向到回報最高的活動，其中包括我們全球員工人數減少不到1%，主要包括與員工遣散費相關的成本。我們還繼續
31
與在愛爾蘭科克建立國際總部有關的重組活動，我們為此產生了主要法律和税務相關諮詢費用。
與收購相關的費用(百萬美元，百分比除外)：
|
|
截至三個月 |
||||||||
|
|
7月29日， |
|
|
7月30日， |
|
|
更改百分比 |
||
收購相關費用 |
|
$ |
10 |
|
|
$ |
1 |
|
|
NM |
NM--沒有意義
與收購相關的費用，主要是法律和諮詢費用，在2023財年第一季度總計1000萬美元，主要與我們對Insta lustr，Inc.的收購有關。
其他收入(費用)，淨額(百萬，百分比除外)
其他收入(費用)淨額構成如下：
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
7月29日， |
|
|
7月30日， |
|
|
更改百分比 |
|
|||
利息收入 |
|
$ |
7 |
|
|
$ |
2 |
|
|
|
250 |
% |
利息支出 |
|
|
(18 |
) |
|
|
(18 |
) |
|
|
— |
% |
其他，淨額 |
|
|
26 |
|
|
|
4 |
|
|
|
550 |
% |
總計 |
|
$ |
15 |
|
|
$ |
(12 |
) |
|
NM |
|
|
NM--沒有意義
與上一年同期相比，2023財年第一季度的利息收入有所增加，這主要是因為我們的現金和投資收益增加。與2022財年同期相比，2023財年第一季度的利息支出持平。
在2023財年第一季度，其他淨額包括我們出售一傢俬人持股公司的少數股權所確認的3200萬美元收益，收益約為5900萬美元。與上一年同期相比，2022財政年度第一季度其他淨額的剩餘差額部分是由於匯兑損益同比造成的。
所得税撥備(單位：百萬，百分比除外)：
|
|
截至三個月 |
|
|||||||||
|
|
7月29日， |
|
|
7月30日， |
|
|
更改百分比 |
|
|||
所得税撥備 |
|
$ |
56 |
|
|
$ |
35 |
|
|
|
60 |
% |
我們在2023財年第一季度的有效税率為21%，而2022財年第一季度的有效税率為15%。我們的有效税率反映了大量收入在外國司法管轄區以低於美國(美國)的税率徵税的影響。法定利率。我們2023財年第一季度的有效税率比上一年有所增加，這主要是由於研發費用的資本化。根據2017年的減税和就業法案，從我們的2023財年開始產生的成本將在5年或15年內攤銷，具體取決於研究活動的開展地點。此外，我們2023財年第一季度的有效税率包括與股票薪酬相關的離散福利的影響。2022財年第一季度的有效税率包括訴訟時效失效的離散税收優惠的影響，以及與本年度相比與股票薪酬相關的更大福利的影響。
截至2022年7月29日，我們有2.24億美元的未確認税收優惠總額。包括罰款、利息和某些所得税優惠在內，1.37億美元如果得到確認，將影響我們的所得税撥備。未確認的税收優惠淨額1.37億美元已計入其他長期負債。
32
流動性、資本資源和現金需求
(單位：百萬，百分比除外) |
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7月29日， |
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4月29日， |
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現金、現金等價物和短期投資 |
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$ |
3,439 |
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$ |
4,134 |
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債務本金 |
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$ |
2,650 |
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$ |
2,650 |
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以下是我們現金流活動的摘要：
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截至三個月 |
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(單位：百萬) |
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7月29日， |
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7月30日， |
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經營活動提供的淨現金 |
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$ |
281 |
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$ |
242 |
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用於投資活動的現金淨額 |
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(628 |
) |
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(54 |
) |
用於融資活動的現金淨額 |
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(459 |
) |
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(218 |
) |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
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(18 |
) |
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(5 |
) |
現金、現金等價物和限制性現金淨變化 |
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$ |
(824 |
) |
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$ |
(35 |
) |
現金流
截至2022年7月29日，我們的現金、現金等價物和短期投資為34億美元，較2023財年第一季度減少6.95億美元。減少的主要原因是4.91億美元的現金淨額，用於收購一傢俬人持股公司，3.5億美元用於回購我們的普通股，1.1億美元用於支付股息，但被經營活動提供的2.81億美元部分抵消。截至2022年7月29日，淨營運資本為13億美元，與2022年4月29日相比減少6.45億美元，主要是由於上文討論的現金、現金等價物和短期投資減少。
經營活動的現金流
在2023財年前三個月，我們從運營活動中產生的現金為2.81億美元，淨收益為2.14億美元，經非現金折舊和攤銷調整後為5800萬美元，非現金股票薪酬支出為6700萬美元，而2022財年前三個月的運營活動產生的現金為2.42億美元。
2023財年前三個月資產和負債的重大變化包括：
我們預計，由於多種因素，經營活動提供的現金在未來期間可能大幅波動，這些因素包括我們經營業績的波動、發貨線性、應收賬款表現、庫存和供應鏈管理、供應商付款計劃、基於股票的補償的税收優惠或費用，以及補償和其他付款的時間和金額。
投資活動產生的現金流
在2023財年前三個月，我們使用了1.31億美元購買投資，扣除到期日和銷售額，支付了6500萬美元的資本支出，與2022財年同期相比，我們從投資到期日和銷售中獲得了1100萬美元，扣除購買淨額，支付了5100萬美元的資本支出。在2023財年前三個月，我們為一傢俬人持股公司支付了約4.91億美元，而在2022財年前三個月，我們為一傢俬人持股公司支付了1400萬美元。此外，我們還從出售我們的一項少數投資中獲得了5900萬美元的收益。
融資活動產生的現金流
在2023財年前三個月，用於融資活動的現金流總計4.59億美元，其中3.5億美元用於回購約520萬股普通股，1.1億美元用於支付股息。在2022財年前三個月，用於融資活動的現金流總計2.18億美元，其中1億美元用於回購120萬股普通股，1.12億美元用於支付股息。
33
可能影響我們現金流的關鍵因素包括收入組合和盈利能力的變化，我們有效管理營運資本的能力，特別是應收賬款、應付賬款和庫存，股票回購和現金股息支付的時間和金額，匯率變化的影響，我們有效整合收購產品、業務和技術的能力，以及償還債務的時間。根據過去的業績和我們目前的業務展望，我們相信我們的流動性來源，包括現金、現金等價物和短期投資、運營產生的現金、我們進入資本市場的能力和承諾的信貸額度，將滿足我們的營運資金需求、資本支出、投資要求、股票回購、現金股息、合同義務、承諾、債務本金和利息支付以及與運營相關的其他流動性需求，並滿足至少未來12個月的現金需求。然而，如果我們的流動資金不足，我們可能會被要求削減開支，實施額外的成本節約措施和重組行動，或達成新的融資安排。我們不能確定我們將繼續產生現金流達到或高於當前水平，或者我們是否能夠在必要時以令人滿意的條件獲得額外融資(如果有的話)。關於可能影響我們現金流和流動性需求的因素的進一步討論，包括新冠肺炎疫情的影響，見第二部分，第1A項。風險因素。
流動性
截至2022年7月29日，我們的主要流動性來源包括現金、現金等價物和短期投資，我們預計從運營中產生的現金，以及我們的商業票據計劃和相關信貸安排。
現金、現金等價物和短期投資包括以下內容(單位：百萬)：
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7月29日， |
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4月29日， |
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現金和現金等價物 |
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$ |
3,288 |
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$ |
4,112 |
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短期投資 |
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151 |
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22 |
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總計 |
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$ |
3,439 |
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|
$ |
4,134 |
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截至2022年7月29日和2022年4月29日，分別有20億美元和23億美元的現金、現金等價物和短期投資由多家外國子公司持有，通常以美元計價，而美國的現金、現金等價物和短期投資分別為14億和18億美元。
我們的主要流動資金需求主要用於滿足我們的營運資金需求、支持持續的業務活動、為研發提供資金、滿足資本支出需求、通過資產購買和/或業務收購投資於關鍵或補充技術、支付我們債務的利息和本金、為我們的股票回購計劃提供資金，以及在宣佈時支付股息。在正常業務過程中，我們定期審查投資或收購公司或公司單位的機會，以擴大我們的總目標市場，利用技術協同效應並建立新的收入來源，特別是在我們的公共雲部門。
我們投資政策的主要目標是保本和維持流動資金。我們試圖通過投資高質量的投資級證券、限制到期時間以及密切監控交易對手和標的債務人來降低違約風險。我們相信我們的現金等價物和短期投資是流動性和可獲得性的。我們沒有發現我們的現金等價物或投資的公允價值與截至2022年7月29日報告的價值相比有任何重大惡化。
由於信貸和資本市場的趨勢，我們的投資組合一直並將繼續面臨市場風險。我們繼續密切關注當前的經濟和市場事件，以將我們投資組合的市場風險降至最低。我們經常監控我們對主權和非主權借款人和交易對手的財務敞口。我們利用各種計劃和融資策略，努力確保我們的全球現金隨時隨地都可以使用。我們還向美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)提交了一份自動擱置登記聲明。我們未來可能會提供額外的債務、股權和其他證券，數額不詳。
高級附註
下表彙總了截至2022年7月29日我們的高級債券的本金金額(單位：百萬)：
3.25%優先債券將於2022年12月到期 |
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$ |
250 |
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3.30%優先債券將於2024年9月到期 |
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400 |
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1.875釐優先債券將於2025年6月到期 |
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750 |
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2.375釐優先債券將於2027年6月到期 |
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550 |
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優先債券將於2030年6月到期，利率2.70% |
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700 |
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總計 |
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$ |
2,650 |
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34
高級債券的利息每半年支付一次。有關相關條款的進一步資料，請參閲附註7-簡明綜合財務報表附註的融資安排。
2022年8月，我們呼籲贖回2022年12月到期的本金總額3.25%的優先債券。將支付的贖回價格總額為2.52億美元，包括票據本金和應計利息。贖回日期為2022年9月15日。
商業票據計劃和信貸安排
我們有一個商業票據計劃(該計劃)，根據該計劃，我們可以發行無擔保商業票據。該計劃下的可用金額可以借入、償還和再借入，任何時候該計劃下未償還票據的面值或本金總額不得超過10億美元。 票據的到期日可以不同，但不能超過自發行之日起的397天。票據在商業票據市場按慣例條款出售，並可按票面折價發行，或按面值出售並按發行時市場情況所規定的利率計息。發行票據所得款項作一般企業用途。截至2022年7月29日，沒有未償還的商業票據。
關於該計劃，我們與一個銀團貸款人達成了一項高級無擔保信貸協議。該信貸協議於2021年1月22日修訂，規定了10億美元的循環無擔保信貸安排，其中5000萬美元可用於代表我們簽發信用證。信貸安排將於2026年1月22日到期，根據某些條件，我們可以選擇將到期日再延長兩個1年期。貸款收益可被我們用於一般企業目的，並作為我們現有商業票據計劃的流動性支持。截至2022年7月29日，我們遵守了協議中所有相關的契約. 在所列任何期間內，均未從這項信貸安排中提取任何款項。
非經常開支規定
我們預計將在未來幾年通過現有現金、現金等價物、投資和運營產生的現金為我們的資本支出提供資金，包括與設施、設備、運營租賃和內部使用軟件開發項目相關的承諾。我們資本需求的時間和金額無法準確確定，將取決於許多因素，包括未來對產品的需求、網絡存儲行業的變化、招聘計劃以及我們與設施和設備需求融資相關的決定。我們預計2023財年剩餘時間的資本支出在2億至3億美元之間。
股息和股票回購計劃
2022年8月22日，我們宣佈普通股每股0.50美元的現金股息，於2022年10月26日支付給截至2022年10月7日收盤時登記在冊的持有人。
截至2022年7月29日，我們的董事會已批准根據我們的股票回購計劃回購至多151億美元的普通股。根據該計劃，我們可以通過公開市場上的主動或主動交易、私下協商的交易、加速股份回購計劃、根據規則10b5-1計劃或我們管理層認為適當的其他方式購買我們已發行普通股的股票。股票回購計劃可隨時暫停或終止。自2003年5月13日該計劃開始至2022年7月29日，我們總共回購了3.52億股普通股，平均價格為每股40.35美元，總購買價格為142億美元。截至2022年7月29日，該計劃下用於股票回購的剩餘授權金額為9億美元。
購買承諾
在正常業務過程中，我們向第三方合同製造商和零部件供應商承諾管理製造商交貨期並滿足產品預測，並向其他方承諾購買我們產品製造過程中使用的各種關鍵零部件。此外，我們有與我們的正常業務過程相關的未結訂單和合同義務，但我們尚未收到貨物或服務。截至2022年7月29日，這些表外購買承諾總額約為12億美元。
融資擔保
雖然我們的大多數銷售安排都包括短期付款條款，但我們也會不時地向信譽良好的客户提供長期融資。我們一般在合同簽署之日起10天內，以無追索權原則向第三方融資機構出售通過這些安排融資的應收賬款，並在我們的簡明綜合現金流量表中將這些銷售所得款項歸類為經營活動的現金流量。我們將這些應收賬款的銷售計入金融資產轉讓會計準則中定義的“真實銷售”，因為我們被認為已經交出了對這些融資應收賬款的控制權。我們在2023財年和2022財年前三個月分別銷售了300萬美元和1700萬美元的應收賬款。
35
此外，我們還與租賃公司就銷售我們的硬件系統產品達成協議。這些租賃公司反過來將我們的產品出租給最終用户。如果最終用户違約，租賃公司通常對我們沒有追索權。
上文所述的一些租賃安排是通過第三方融資機構以追索權方式融資的。根據一般為三年或以下的追索權租約條款，在最終用户客户違約的情況下，我們仍有責任向第三方租賃公司支付總計未償還的剩餘租賃款。這些安排通常以標的資產的擔保權益為抵押。截至2022年7月29日和2022年4月29日，此類或有事項超出相關負債的總額並不大。到目前為止，在我們的租賃融資計劃或其他融資安排下，我們沒有出現重大虧損。
我們已經與我們的某些最終用户客户簽訂了服務合同，這些合同得到了第三方融資安排的支持。如果服務合同因我們未能履行合同或我們未能遵守融資安排的條款而被終止，在某些情況下，我們可能被要求購買與服務合同相關的某些資產，或支付該等安排下的未付款項總額。截至2022年7月29日，我們尚未被要求根據這些安排支付任何款項，我們認為必須根據這些安排購買大量資產或支付款項的可能性微乎其微。財務安排中代表未賺取服務收入的部分計入遞延收入，並在我們的精簡綜合資產負債表中計入融資的未賺取服務收入。.
法律或有事項
在正常業務過程中，我們會受到各種法律程序和索賠的影響。關於這些事項的進一步詳情見附註15--簡明合併財務報表附註的承付款和或有事項。
關鍵會計政策和估算
我們的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計原則(GAAP)編制的，該原則要求管理層作出判斷、估計和假設，以影響資產、負債、淨收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的披露。我們的估計是基於歷史經驗和我們認為在目前情況下是合理的各種其他假設，包括正在發生的新冠肺炎疫情，其結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎。吾等認為，所採用的會計估計及由此產生的結餘是合理的；然而，實際結果可能與這些估計不同，而且這種差異可能是重大的。
重要會計政策摘要包括在項目7--管理層對本公司2022財年財務狀況和業務成果的討論和分析表格10-K下。如果一項會計政策要求根據作出估計時高度不確定的事項的假設作出會計估計，如果合理地使用不同的估計，或估計的合理可能的變化可能對財務報表產生重大影響，則該會計政策被視為關鍵。該報告中提出的關鍵會計政策和估計沒有發生重大變化。
36
I項目3.關於市場風險的定量和定性披露。
我們面臨着與利率和外幣匯率波動相關的市場風險。我們使用某些衍生金融工具來管理外匯兑換風險。我們不會將衍生金融工具用於投機或交易目的。所有金融工具的使用都符合管理層批准的政策。
利率風險
固定收益投資-截至2022年7月29日，我們的固定收益債務投資為1.51億美元，存單為6900萬美元。我們的固定收益債券投資組合主要包括在購買之日原始到期日超過三個月的投資，這些投資被歸類為可供出售投資。這些固定收益債務投資主要由公司債券和美國國債和政府債務證券組成，我們的存單受到利率和利息收入風險的影響，如果市場利率上升，它們的價值將會下降。相反，利率下降，包括信貸利差下降的影響，可能會對我們投資組合的利息收入產生不利影響。假設市場利率從2022年7月29日的水平上調100個基點，將導致我們固定收益證券的公允價值減少不到100萬美元。隨着時間的推移，市場利率的波動將導致我們的利息收入發生變化。我們在投資組合中不使用衍生金融工具。
我們的投資政策是通過分散投資和投資高評級證券來限制信貸敞口。我們通過限制對單一發行人的債務證券的投資，並通過分散不同地理位置和類型的發行人的風險，進一步緩解了我們投資中的信用風險集中。我們與我們的投資顧問一起，積極審查當前的投資評級、公司特定事件和總體經濟狀況，以管理我們的投資，並確定公允價值是否出現非臨時性的顯著下降。我們每季度監測和評估我們的投資組合是否存在任何非臨時性的減值。
債務-截至2022年7月29日，我們有27億美元的未償還優先債券本金總額。我們將這些工具按面值減去未攤銷折價和發行成本計入我們的濃縮綜合資產負債表。由於這些工具按固定利率計息，我們不存在與利率變化相關的財務報表風險。然而，這些工具的公允價值會隨着利率的變化而波動。有關詳情，請參閲附註7-簡明綜合財務報表附註的融資安排。
信貸安排-我們面臨着與我們的10億美元五年期循環信貸安排相關的利率變化的影響。該融資機制下的借款應計利息，利率根據某些市場利率和我們對優先債券的信用評級而變化。因此，如果我們在信貸安排下借入任何金額，我們的利息支出將隨着這些市場利率或我們信用評級的任何變化而波動。截至2022年7月29日，信貸安排下沒有未償還的金額。
外幣匯率風險
我們對與某些外幣交易相關的風險進行對衝，以將外幣匯率變化對收益的影響降至最低。我們利用外幣遠期合約來對衝外幣波動對某些外幣計價貨幣資產和負債的短期影響。我們還使用外匯遠期合約來對衝與某些外幣計價的預期銷售交易相關的外幣風險。根據衍生品和套期保值的會計指導，這些衍生品被指定為現金流對衝並符合條件。
我們不會為投機或交易目的而訂立外幣兑換合約。在訂立外匯遠期合約時，我們已承擔交易對手可能無法履行合約條款所可能產生的風險。我們試圖通過與信譽良好的跨國商業銀行簽訂外匯兑換合同來限制我們的信用風險敞口。所有合同的到期日均為12個月或更短。有關我們的衍生工具和對衝活動的更多信息，請參閲簡明綜合財務報表附註10-衍生工具和對衝活動。
37
I項目4.控制和程序
披露控制和程序
術語“披露控制和程序”是指旨在確保我們根據1934年修訂的“證券交易法”(“交易法”)提交或提交的報告(如本Form 10-Q季度報告)中需要披露的信息在美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告的控制和程序。披露控制和程序也旨在確保積累此類信息並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，我們根據交易法第13a-15(E)和15d-15(E)規則的定義，對我們的披露控制和程序的設計和運營的有效性進行了評估，截至2022年7月29日，也就是本季度報告所涵蓋的10-Q表(評估日期)結束時。基於這項評估，我們的首席執行官和首席財務官在評估日得出的結論是，我們的披露控制和程序是有效的，從而使我們的美國證券交易委員會報告中需要披露的信息(I)在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，(Ii)被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。
財務報告內部控制的變化
我們對財務報告的內部控制(根據《交易法》第13a-15(F)條的定義)與我們在2023財年第一季度進行的評估相關，並未發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
38
P第二條--其他資料
I項目1.法律訴訟
關於法律程序的討論，見附註15--簡明合併財務報表附註的承付款和或有事項。
I項目1A。風險因素。
我們未來的業務、運營和財務結果會受到各種風險和不確定因素的影響，包括我們在截至2022年4月29日的10-K表格年度報告中第I部分第1A項“風險因素”中描述的風險和不確定因素，這些風險和不確定因素可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績、現金流以及我們普通股和股本的交易價格產生不利影響。除下文所述外，自本公司截至2022年4月29日的10-K表格年度報告以來，公司的風險因素並無重大變動.
一般風險
我們可能要承擔額外的所得税負擔。
我們的實際税率受到多種因素的影響，其中許多因素不是我們所能控制的。這些因素包括我們在開展業務的不同國家和州的收益和財務業績的波動、這些司法管轄區税法的變化以及所得税審計的結果。這些因素中的任何一個的變化都可能對我們的經營業績、財務狀況和現金流產生重大影響。
我們從向非美國客户的銷售中獲得了巨大的税收優惠。這些優惠取決於美國和我們國際業務所在國家的現有税收法律法規。未來國內或國際税收法律法規的變化或我們管理國際業務的方式的變化可能會對我們繼續實現這些税收優惠的能力產生不利影響。
世界上許多國家正開始實施立法和其他指導，以使其國際税收規則與經濟合作與發展組織(OECD)旨在標準化和現代化全球企業税收政策的税基侵蝕和利潤轉移建議和相關行動計劃保持一致，包括改變跨境税收、轉讓定價文件規則和基於紐帶的税收激勵做法。因此，其中許多變化如果生效，可能會提高我們在全球的有效税率，並損害我們的經營業績、財務狀況和現金流。
我們的有效税率也可能受到税收法律和法規的變化以及對這些法律和法規的解釋的不利影響，這反過來將對我們的收益以及我們目前維持的現金和現金等價物餘額產生負面影響。此外，如果國際業務、我們的税收結構以及我們業務的管理和結構發生變化，我們的有效税率也可能受到不利影響，因此，我們的經營業績和財務狀況可能會受到損害。例如，2022年8月16日，美國頒佈了《降低通脹法案》，其中包括公司最低税和股票回購1%的消費税。我們繼續評估税收法律法規的變化對我們業務的影響。
我們經常在美國和幾個外國税務管轄區接受所得税審計。如果根據這些審計評估的所得税或源頭預扣税的最終確定結果超過了我們已記錄或預留的税收撥備，我們的經營業績、財務狀況和現金流可能會受到不利影響。
39
它EM 2.股權證券的未登記銷售和收益的使用
購買股權證券
下表提供了我們在截至2022年7月29日的三個月內回購的普通股股份的信息：
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股份總數 |
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近似美元值 |
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總數 |
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平均值 |
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作為以下項目的一部分購買 |
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還沒有到5月的股票 |
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的股份 |
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支付的價格 |
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公開宣佈 |
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是根據 |
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期間 |
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購得 |
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每股 |
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計劃 |
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回購計劃 |
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(千股) |
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(千股) |
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(百萬美元) |
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April 30, 2022 - May 27, 2022 |
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574 |
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$ |
71.08 |
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347,822 |
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|
$ |
1,211 |
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May 28, 2022 - June 24, 2022 |
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|
1,515 |
|
|
$ |
65.90 |
|
|
|
349,337 |
|
|
$ |
1,112 |
|
June 25, 2022 - July 29, 2022 |
|
|
3,115 |
|
|
$ |
67.22 |
|
|
|
352,452 |
|
|
$ |
902 |
|
總計 |
|
|
5,204 |
|
|
$ |
67.26 |
|
|
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2003年5月，我們的董事會批准了一項股票回購計劃。截至2022年7月29日，我們的董事會已批准回購高達151億美元的普通股。自2003年5月13日該計劃開始至2022年7月29日，我們總共回購了3.52億股普通股，總購買價格為142億美元。根據該計劃，我們可以通過公開市場上的主動或主動交易、私下協商的交易、加速股份回購計劃、根據規則10b5-1計劃或我們管理層認為適當的其他方式購買我們已發行普通股的股票。股票回購計劃可隨時暫停或終止。
I項目3.高級證券違約。
沒有。
I項目4.礦場安全披露
不適用。
I項目5.其他信息。
沒有。
40
I項目6.展品。
以下文件作為本報告的證物存檔。
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以引用方式成立為法團 |
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展品 |
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描述 |
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表格 |
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文件編號 |
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展品 |
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提交日期 |
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31.1 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302(A)條頒發首席執行官證書。 |
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31.2 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302(A)條認證首席財務官。 |
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— |
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32.1 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。 |
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— |
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— |
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32.2 |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。 |
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101.INS |
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內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
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101.SCH |
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內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
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101.CAL |
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內聯XBRL分類計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF |
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內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
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101.LAB |
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內聯XBRL分類標籤Linkbase文檔 |
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101.PRE |
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內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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104 |
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封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
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SIGNAURE
根據經修訂的1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
NetApp，Inc. |
(註冊人) |
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/s/Michael J.Berry |
邁克爾·J·貝裏 |
常務副祕書長總裁和 首席財務官 |
日期：2022年8月30日
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