未經審計的簡明綜合中期資產負債表 | 3 | ||||
未經審計的簡明綜合中期損益表 | 5 | ||||
未經審計的簡明綜合中期全面收益表 | 6 | ||||
未經審計的簡明綜合中期權益變動表 | 7 | ||||
未經審計的簡明綜合中期現金流量表 | 8 | ||||
未經審計的綜合財務報表附註 | 9 |
2 | |||||
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注意事項 | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||
資產 | |||||||||||||||||
流動資產 | |||||||||||||||||
現金和現金等價物 | 5 | 1,191,986 | 1,794,362 | ||||||||||||||
金融投資 | 6 | 1,046,558 | 782,647 | ||||||||||||||
應收賬款 | 7 | 31,024,817 | 23,428,522 | ||||||||||||||
衍生金融工具 | 14 | 4,429 | — | ||||||||||||||
盤存 | 47,890 | 49,537 | |||||||||||||||
應收税金 | 8 | 440,231 | 469,490 | ||||||||||||||
其他應收賬款 | 199,111 | 194,776 | |||||||||||||||
流動資產總額 | 33,955,022 | 26,719,334 | |||||||||||||||
非流動資產 | |||||||||||||||||
應收賬款 | 7 | 511,567 | 228,880 | ||||||||||||||
司法存款 | 41,025 | 40,224 | |||||||||||||||
遞延所得税和社會貢獻 | 19 | 103,133 | 120,762 | ||||||||||||||
其他應收賬款 | 24,296 | 11,710 | |||||||||||||||
投資 | 14,728 | 15,666 | |||||||||||||||
財產和設備 | 11 | 2,646,649 | 2,289,052 | ||||||||||||||
無形資產 | 12 | 1,899,372 | 1,650,176 | ||||||||||||||
非流動資產總額 | 5,240,769 | 4,356,470 | |||||||||||||||
總資產 | 39,195,791 | 31,075,804 |
3 | |||||
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注意事項 | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||
負債和權益 | |||||||||||||||||
流動負債 | |||||||||||||||||
應付給第三方的款項 | 13 | 14,359,488 | 13,217,150 | ||||||||||||||
貿易應付款 | 507,355 | 578,004 | |||||||||||||||
對關聯方的應付款項 | 9 | 270,294 | 543,621 | ||||||||||||||
存款 | 14 | 7,689,233 | 3,056,444 | ||||||||||||||
工資和社會保障費用 | 15 | 251,430 | 259,724 | ||||||||||||||
税收和繳費 | 16 | 53,115 | 63,934 | ||||||||||||||
應急準備 | 17 | 33,159 | 27,653 | ||||||||||||||
借款 | 18 | 1,205,570 | 1,005,787 | ||||||||||||||
衍生金融工具 | 18 | 143,485 | 14,317 | ||||||||||||||
遞延收入 | 137,639 | 162,566 | |||||||||||||||
其他負債 | 29,787 | 73,719 | |||||||||||||||
流動負債總額 | 24,680,555 | 19,002,919 | |||||||||||||||
非流動負債 | |||||||||||||||||
遞延所得税和社會貢獻 | 19 | 1,482,530 | 1,391,760 | ||||||||||||||
存款 | 14 | 1,735,212 | 77,552 | ||||||||||||||
應急準備 | 17 | 14,116 | 13,910 | ||||||||||||||
遞延收入 | 19,813 | 17,300 | |||||||||||||||
其他負債 | 74,235 | 70,165 | |||||||||||||||
非流動負債總額 | 3,325,906 | 1,570,687 | |||||||||||||||
總負債 | 28,006,461 | 20,573,606 | |||||||||||||||
權益 | |||||||||||||||||
股本 | 20 | 26 | 26 | ||||||||||||||
國庫股 | 20 | (280,205) | (285,011) | ||||||||||||||
資本公積 | 20 | 6,054,014 | 6,076,286 | ||||||||||||||
留存收益 | 20 | 5,449,468 | 4,732,624 | ||||||||||||||
股權估值調整 | 20 | (22,372) | (22,372) | ||||||||||||||
其他綜合收益 | 20 | (11,601) | 645 | ||||||||||||||
11,189,330 | 10,502,198 | ||||||||||||||||
總股本 | 11,189,330 | 10,502,198 | |||||||||||||||
負債和權益總額 | 39,195,791 | 31,075,804 |
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三個月期間 | 六個月期間 | ||||||||||||||||||||||||||||
注意事項 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||||||||||||||||||||
交易活動和其他服務的收入 | 22 | 2,255,687 | 1,548,128 | 4,310,270 | 2,933,098 | ||||||||||||||||||||||||
財政收入 | 22 | 1,610,102 | 786,610 | 2,940,895 | 1,443,593 | ||||||||||||||||||||||||
其他財務收入 | 22 | 44,769 | 34,861 | 86,344 | 60,108 | ||||||||||||||||||||||||
總收入和收入 | 3,910,558 | 2,369,599 | 7,337,509 | 4,436,799 | |||||||||||||||||||||||||
銷售和服務成本 | 23 | (1,900,300) | (1,295,018) | (3,639,679) | (2,441,103) | ||||||||||||||||||||||||
銷售費用 | 23 | (499,101) | (363,770) | (979,751) | (731,882) | ||||||||||||||||||||||||
行政費用 | 23 | (203,937) | (225,899) | (369,268) | (414,969) | ||||||||||||||||||||||||
財務費用 | 23 | (755,559) | (133,784) | (1,376,187) | (178,172) | ||||||||||||||||||||||||
其他收入(支出),淨額 | 23 | (108,950) | (12,951) | (113,441) | 27,855 | ||||||||||||||||||||||||
所得税前利潤 | 442,711 | 338,177 | 859,183 | 698,528 | |||||||||||||||||||||||||
當期所得税和社會貢獻 | 19 | 530 | (1,672) | (28,121) | (21,638) | ||||||||||||||||||||||||
遞延所得税和社會貢獻 | 19 | (76,317) | (64,361) | (114,218) | (133,420) | ||||||||||||||||||||||||
所得税與社會貢獻 | (75,787) | (66,033) | (142,339) | (155,058) | |||||||||||||||||||||||||
本期間的淨收入 | 366,924 | 272,144 | 716,844 | 543,470 | |||||||||||||||||||||||||
歸因於: | |||||||||||||||||||||||||||||
母公司的股權持有人 | 366,924 | 272,047 | 716,844 | 543,313 | |||||||||||||||||||||||||
非控制性權益 | — | 97 | — | 157 | |||||||||||||||||||||||||
基本每股普通股收益--雷亞爾 | 21 | 1.1059 | 0.8242 | 2.1645 | 1.6459 | ||||||||||||||||||||||||
稀釋後每股普通股收益--雷亞爾 | 21 | 1.1012 | 0.8234 | 2.1513 | 1.6444 |
5 | |||||
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三個月期間 | 六個月期間 | ||||||||||||||||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | ||||||||||||||||||||
本期間的淨收入 | 366,924 | 272,144 | 716,844 | 543,470 | |||||||||||||||||||
可在以後期間重新歸類到損益表的其他全面收入 | |||||||||||||||||||||||
貨幣換算調整 | (126) | (582) | (718) | (504) | |||||||||||||||||||
通過保監處按公允價值指定的投資虧損 | (752) | 102 | (413) | 340 | |||||||||||||||||||
通過保監處推出的衍生金融工具 | (12,696) | — | (17,053) | — | |||||||||||||||||||
所得税與社會貢獻 | 4,568 | (35) | 5,938 | (115) | |||||||||||||||||||
期內其他全面收入 | 357,918 | 271,629 | 704,598 | 543,191 | |||||||||||||||||||
歸因於 | |||||||||||||||||||||||
母公司的股權持有人 | 357,918 | 271,532 | 704,598 | 543,034 | |||||||||||||||||||
非控制性權益 | — | 97 | — | 97 | |||||||||||||||||||
本期間的淨收入 | 357,918 | 271,629 | 704,598 | 543,191 |
6 | |||||
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資本公積 | 利潤準備金 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
注意事項 | 股本 | 國庫股 | 資本公積 | 股權長期激勵計劃(LTIP) | 留存收益 | 股權估值 調整 | 其他綜合收益 | 總計 | 非控制性權益 | 總股本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日 | 26 | (13,609) | 5,690,089 | 94,199 | 3,566,522 | (22,372) | 491 | 9,315,346 | 12,113 | 9,327,459 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本期間的淨收入 | — | — | — | — | 543,313 | — | — | 543,313 | 157 | 543,470 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
貨幣換算調整 | — | — | — | — | — | — | (503) | (503) | — | (503) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通過其他保監處獲得的金融資產收益 | — | — | — | — | — | — | 225 | 225 | — | 225 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
已發行股份 | — | — | 53,612 | (53,612) | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股權長期激勵計劃(LTIP) | — | — | — | 138,444 | — | — | — | 138,444 | — | 138,444 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
庫藏股(LTIP) | — | 12,739 | — | (12,739) | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
On June 30, 2021 | 26 | (870) | 5,743,701 | 166,292 | 4,109,835 | (22,372) | 213 | 9,996,825 | 12,270 | 10,009,095 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本期間的淨收入 | — | — | — | — | 622,789 | — | — | 622,789 | 25 | 622,814 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
貨幣換算調整 | — | — | — | — | — | — | 386 | 386 | — | 386 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通過保監處獲得的金融資產收益 | — | — | — | — | — | — | 46 | 46 | — | 46 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非控制性 | — | — | — | — | — | — | — | — | (12,295) | (12,295) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
已發行股份 | — | — | 85,053 | (85,053) | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股權長期激勵計劃(LTIP) | — | — | — | 166,964 | — | — | — | 166,964 | — | 166,964 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
收購庫藏股 | — | (284,812) | — | — | — | — | — | (284,812) | — | (284,812) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
庫藏股(LTIP) | — | 671 | — | (671) | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 | 26 | (285,011) | 5,828,754 | 247,532 | 4,732,624 | (22,372) | 645 | 10,502,198 | — | 10,502,198 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本期間的淨收入 | 20 | — | — | — | — | 716,844 | — | — | 716,844 | — | 716,844 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
貨幣換算調整 | 20 | — | — | — | — | — | — | (718) | (718) | — | (718) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
保監處的金融資產損失 | 20 | — | — | — | — | — | — | (273) | (273) | — | (273) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
通過保監處推出的衍生金融工具 | 20 | — | — | — | — | — | — | (11,255) | (11,255) | — | (11,255) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股權長期激勵計劃(LTIP) | 20 | — | — | — | 76,147 | — | — | — | 76,147 | — | 76,147 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
收購庫藏股 | 20 | — | (93,613) | — | — | — | — | — | (93,613) | — | (93,613) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
庫藏股(LTIP) | 20 | — | 98,419 | — | (98,419) | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
On June 30, 2022 | 26 | (280,205) | 5,828,754 | 225,260 | 5,449,468 | (22,372) | (11,601) | 11,189,330 | — | 11,189,330 |
7 | |||||
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六個月期間 | |||||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | ||||||||||
經營活動的現金流 | |||||||||||
所得税前利潤 | 859,183 | 698,528 | |||||||||
不影響現金的支出(收入): | |||||||||||
折舊及攤銷 | 529,588 | 339,826 | |||||||||
按存儲容量使用計費和ECL | 520,198 | 320,160 | |||||||||
應計或有事項準備金 | 10,522 | 12,577 | |||||||||
股權長期激勵計劃(LTIP) | 76, 147 | 185,425 | |||||||||
税收和繳款的沖銷 | — | (29,114) | |||||||||
處置財產、設備和無形資產的損失 | 104,958 | 12,206 | |||||||||
應計利息 | 554,438 | 42,659 | |||||||||
其他(收入)成本,淨額 | (7,715) | (4,376) | |||||||||
經營性資產和負債的變動 | |||||||||||
應收賬款 | (9,956,814) | (2,196,876) | |||||||||
金融投資(強制性擔保) | (209,221) | 20,606 | |||||||||
盤存 | 1,647 | (42,542) | |||||||||
可追討的税項 | 88,802 | (134,305) | |||||||||
其他應收賬款 | (17,721) | (4,133) | |||||||||
遞延收入 | (22,413) | 8,454 | |||||||||
其他負債 | (34,613) | 23,088 | |||||||||
應付給第三方的款項 | 795,991 | (315,817) | |||||||||
貿易應付款 | (73,525) | 9,200 | |||||||||
關聯方應收(應付)款項 | (289,506) | 229,833 | |||||||||
存款 | 6,104,371 | 999,783 | |||||||||
工資和社會費用 | (8,294) | (4,344) | |||||||||
税收和繳費 | 14,524 | 38,048 | |||||||||
應急準備 | (5,994) | (9,936) | |||||||||
(965,447) | 198,950 | ||||||||||
繳納的所得税和社會繳費 | (79,684) | (54,302) | |||||||||
收到的利息收入 | 1,563,152 | 255,977 | |||||||||
經營活動提供的淨現金 | 518,019 | 400,625 | |||||||||
投資活動產生的現金流 | |||||||||||
購置財產和設備 | (780,456) | (475,562) | |||||||||
無形資產的購買和開發 | (475,758) | (325,164) | |||||||||
金融投資的贖回(收購) | (3,779) | (38,193) | |||||||||
用於投資活動的現金淨額 | (1,259,993) | (838,919) | |||||||||
融資活動產生的現金流 | |||||||||||
借款 | 250,000 | — | |||||||||
支付借款利息 | (7,015) | — | |||||||||
收購庫藏股 | (93,613) | — | |||||||||
非控股股東增資 | — | 157 | |||||||||
租約的繳付 | (9,775) | (6,384) | |||||||||
融資活動提供(使用)的現金淨額 | 139,597 | (6,227) | |||||||||
現金和現金等價物減少 | (602,376) | (444,521) | |||||||||
期初的現金和現金等價物 | 1,794,362 | 1,640,065 | |||||||||
期末現金和現金等價物 | 1,191,986 | 1,195,544 |
8 | |||||
Investors.pagseguro.com |
1.一般資料 |
9 | |||||
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10 | |||||
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2.列報及編制未經審計的簡明綜合中期財務報表及重要會計政策 |
11 | |||||
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12 | |||||
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13 | |||||
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3.子公司的合併 |
On June 30, 2022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司 | 資產 | 負債 | 權益 | 當期淨收益(虧損) | 所有權-% | 水平 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
巴西帕格塞古羅 | 25,851,631 | 17,057,722 | 8,793,909 | 495,147 | 99.99 | 直接 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
BS控股 | 774,530 | 206,640 | 567,890 | 29,442 | 99.99 | 直接 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Pagseg Participaçáes | 738,270 | 870 | 737,400 | 33,197 | 99.99 | 直接 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
帕格塞古羅控股公司 | 4 | 355 | (351) | (355) | 99.99 | 直接 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Pagbank Participaçáes | 184,185 | 18,328 | 165,857 | (4,812) | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
網絡+電話 | 400,698 | 104,588 | 296,110 | 24,186 | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
美銀美林 | 355,696 | 131,289 | 224,407 | 11,378 | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
BCP | 1,297 | 31 | 1,266 | (83) | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
BSEC | 1,669,156 | 1,661,001 | 8,155 | 1,060 | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
比娃·謝爾維索斯 | 46,079 | 6,217 | 39,862 | 2,614 | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
比娃·科爾班 | 17,783 | 718 | 17,065 | 1,311 | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
FIDC | 5,029,075 | 842,924 | 4,186,151 | 950,815 | 100.00 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
TILIX | 14,009 | 1,319 | 12,690 | 291 | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
班科·塞古羅 | 16,596,598 | 16,064,547 | 532,051 | 19,508 | 100.00 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
亞米 | 3,599 | 2,109 | 1,490 | 264 | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
賽格羅註冊表 | 5,004 | 16 | 4,988 | (4) | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
光盤 | 9,969 | 551 | 9,418 | (55) | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Zygo | 3,718 | 7,866 | (4,148) | (7,883) | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Moip | 731,313 | 547,475 | 183,838 | (7,382) | 100.00 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
小結 | 7,229 | 12,797 | (5,568) | (4,877) | 100.00 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
智利帕格塞古羅 | 9 | 26 | (17) | (24) | 100.00 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
羊肚菌 | 81 | 420 | (339) | (350) | 100.00 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
PSGP México(II) | 1 | — | 1 | — | 100.00 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
帕格塞庫羅祕魯(二) | 15 | 1 | 14 | — | 100.00 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日(除淨收益外,計入截至2021年6月30日的6個月期間) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司 | 資產 | 負債 | 權益 | 當期淨收益(虧損) | 所有權-% | 水平 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
巴西帕格塞古羅 | 23,863,783 | 15,250,100 | 8,613,683 | 536,326 | 99.99 | 直接 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
BS控股 | 545,693 | 7,019 | 538,674 | 12,634 | 99.99 | 直接 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Pagseg Participaçáes(二) | 648,175 | 5,870 | 642,305 | (1,789) | 99.99 | 直接 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
PagSeguro Holding(二) | 36 | — | 36 | — | 99.99 | 直接 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Pagbank Participaçóes(二) | 180,053 | 9,385 | 170,668 | (266) | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
網絡+電話 | 375,347 | 103,424 | 271,923 | 37,069 | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
美銀美林 | 456,934 | 243,905 | 213,029 | 4,674 | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
BCP | 2,022 | (52) | 2,074 | 515 | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
BSEC | 1,446,640 | 1,439,545 | 7,095 | 1,141 | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
比娃·謝爾維索斯 | 42,901 | 5,653 | 37,248 | (5,221) | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
比娃·科爾班 | 21,200 | 5,446 | 15,754 | 1,504 | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
FIDC | 4,770,455 | 816,980 | 3,953,475 | 1,162,376 | 100.00 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
TILIX | 13,972 | 1,573 | 12,399 | 4,911 | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
班科·塞古羅 | 10,320,430 | 9,807,767 | 512,663 | 12,645 | 100.00 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
亞米 | 2,087 | 861 | 1,226 | (183) | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
賽格羅註冊表 | 5,000 | 9 | 4,991 | (3) | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
光盤 | 10,057 | 5,583 | 4,474 | (1,429) | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Zygo | 2,013 | 4,278 | (2,265) | (4,472) | 99.99 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Moip | 787,659 | 596,429 | 191,230 | 2,282 | 100.00 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
摘要(一) | 2,390 | 3,080 | (690) | — | 100.00 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
智利帕格塞古羅(I) | 7 | — | 7 | — | 100.00 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
哥倫比亞帕格塞古羅(I) | 28 | — | 28 | — | 100.00 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
PSGP México(一) | 1 | — | 1 | — | 100.00 | 間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
帕格塞古羅祕魯(I) | 13 | — | 13 | — | 100.00 | 間接法 |
(i) | 2021年6月30日之後收購/創建的實體。 | ||||
(Ii) | 業務非常有限或沒有業務的實體。 |
14 | |||||
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4.細分市場報告 |
5.現金及現金等價物 |
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
銀行短期存款 | 296,682 | 569,816 | |||||||||
短期投資 | 895,304 | 1,224,546 | |||||||||
1,191,986 | 1,794,362 |
6.金融投資 |
15 | |||||
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7.應收賬款 |
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
簽證 | 大師 | 高保卡 | ELO | 美國運通 | 總計 | 簽證 | 大師 | 高保卡 | ELO | 美國運通 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
法定義務人 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
伊塔烏 | 1,668,269 | 4,194,212 | 804,552 | — | — | 6,667,033 | 1,333,263 | 2,045,133 | 757,306 | — | — | 4,135,702 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
布拉德斯科 | 1,746,297 | 199,115 | — | 1,152,599 | 417,427 | 3,515,438 | 1,630,756 | 160,690 | — | 842,352 | 296,696 | 2,930,494 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
努班克 | — | 3,083,556 | — | — | — | 3,083,556 | — | 2,045,699 | — | — | — | 2,045,699 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
桑坦德銀行 | 811,495 | 2,018,397 | — | — | 7,416 | 2,837,308 | 818,937 | 1,464,314 | — | — | 3,253 | 2,286,504 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
巴西銀行 | 1,972,918 | 204,019 | — | 555,080 | — | 2,732,017 | 1,384,872 | 77,639 | — | 467,305 | — | 1,929,816 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
家樂福銀行 | 414,749 | 882,626 | — | — | — | 1,297,375 | 121,398 | 744,030 | — | — | — | 865,428 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
波爾圖·塞古羅 | 595,537 | 133,781 | — | — | — | 729,318 | 550,352 | 141,924 | — | — | — | 692,276 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
CEF | 242,269 | 114,955 | — | 323,394 | — | 680,618 | 206,969 | 136,125 | — | 257,929 | — | 601,023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Banco C6銀行 | — | 645,617 | — | — | — | 645,617 | — | 481,017 | — | — | — | 481,017 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
西科布合作銀行 | — | 590,352 | — | — | — | 590,352 | 216,047 | 633,590 | — | — | — | 849,637 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
西西里迪島 | 301,257 | 201,580 | — | — | — | 502,837 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
國米銀行 | — | 458,594 | — | — | — | 458,594 | — | 407,601 | — | — | — | 407,601 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Banco BradesCard銀行 | 295,321 | 73,011 | — | 15,343 | — | 383,675 | 362,978 | 91,016 | — | 9,368 | — | 463,362 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
中途 | 241,337 | 108,706 | — | — | — | 350,043 | 176,196 | 82,935 | — | — | — | 259,131 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Votorantim | — | 310,473 | — | — | — | 310,473 | — | 266,398 | — | — | — | 266,398 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
其他(四) | 2,320,966 | 2,392,934 | — | 319,914 | 656 | 5,034,470 | 1,714,505 | 1,739,151 | — | 215,378 | 770 | 3,669,804 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
髮卡機構總數(一) | 10,610,415 | 15,611,928 | 804,552 | 2,366,330 | 425,499 | 29,818,724 | 8,516,273 | 10,517,262 | 757,306 | 1,792,332 | 300,719 | 21,883,892 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
當前的髮卡機構 | 29,651,930 | 21,883,892 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非流通卡發行商 | 166,794 | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Cielo-Elo | — | — | — | — | — | 1,083 | — | — | — | — | — | 42,662 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
Getnet | — | — | — | — | — | 84,705 | — | — | — | — | — | 97,248 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
其他 | — | — | — | — | — | 6,008 | — | — | — | — | — | 11,716 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
收購者總數(二) | — | — | — | — | — | 91,796 | — | — | — | — | — | 151,626 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
營運資金貸款 | — | — | — | — | — | 918,604 | — | — | — | — | — | 1,069,671 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
營運資金貸款ECL(III) | — | — | — | — | — | (426,521) | — | — | — | — | — | (256,927) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
信用卡應收賬款 | — | — | — | — | — | 919,047 | — | — | — | — | — | 726,095 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
信用卡應收賬款ECL(III) | — | — | — | — | — | (320,686) | — | — | — | — | — | (174,046) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
其他信用缺陷 | — | — | — | — | — | 437,365 | — | — | — | — | — | 110,050 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
其他信用缺陷ECL(III) | — | — | — | — | — | (7,688) | — | — | — | — | — | (6,166) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
信用應收賬款總額 | — | — | — | — | — | 1,520,121 | — | — | — | — | — | 1,468,677 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
當前 | 1,175,349 | 1,239,797 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非當前 | 344,773 | 228,880 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他應收賬款 | — | — | — | — | — | 109,007 | — | — | — | — | — | 156,700 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
其他應收賬款ECL | — | — | — | — | — | (3,264) | — | — | — | — | — | (3,493) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
應收賬款總額 | 10,610,414 | 15,611,928 | 804,552 | 2,366,331 | 425,499 | 31,536,384 | 8,516,273 | 10,517,262 | 757,306 | 1,792,332 | 300,719 | 23,657,402 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
當前 | 31,024,817 | 23,428,522 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非當前 | 511,567 | 228,880 |
16 | |||||
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(i) | 髮卡機構:從PagSeguro巴西公司在與髮卡銀行的業務中充當金融中介的交易中獲得的應收款,這些交易與PagSeguro巴西公司與Visa、萬事達卡、HiperCard、美國運通或ELO之間的中介協議有關。然而,PagSeguro巴西的合同應收賬款是金融機構的,金融機構是應收賬款付款的法定義務人。此外,如果法定債務人不付款,在原始交易後27天內到期的金額,包括第一期應收賬款到期的金額,將由Visa、萬事達卡、HiperCard、美國運通或ELO(視適用情況而定)提供擔保。 | ||||
(Ii) | 收購人:指從收購人那裏收到的卡處理交易,收購人是髮卡行和巴西PagSeguro之間的第三方金融中間人。 | ||||
(Iii) | ECL(“預期信貸損失”)是根據國際財務報告準則第9號計量的。撥備比率是基於考慮外部信息的內部信用評級,並基於逾期天數。每個報告日期,PagSeguro都會重新評估房產,以使用預期信息調整歷史信用損失經驗。 | ||||
(Iv) | 指法定債務人的其他分散應收賬款。 |
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||||
逾期91天 | 591,211 | 325,263 | ||||||||||||
逾期31至90天 | 124,924 | 93,753 | ||||||||||||
在30天內逾期 | 99,822 | 84,447 | ||||||||||||
應在30天內到期 | 9,278,458 | 3,924,671 | ||||||||||||
在31至120天內到期 | 12,232,077 | 12,033,372 | ||||||||||||
在121至180天內到期 | 4,639,971 | 3,457,830 | ||||||||||||
在181至360天內到期 | 4,816,516 | 3,808,539 | ||||||||||||
應在360天后到期 | 511,566 | 370,128 | ||||||||||||
預期信貸損失 | (758,159) | (440,631) | ||||||||||||
31,536,384 | 23,657, 402 |
8.應收税金 |
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
所得税與社會貢獻(一) | 370,793 | 294,955 | |||||||||
社會融合方案(二) | 62,483 | 167,701 | |||||||||
其他 | 6,955 | 6,834 | |||||||||
440,231 | 469,490 |
(i) | 增加的主要原因是2022年3月和2022年6月贖回的FIDC配額中的預扣税,金額分別為436,126雷亞爾和282,013雷亞爾,預扣税款分別為55,131雷亞爾和36,677雷亞爾。 | ||||
(Ii) | 指在交易活動和其他服務中可收回的社會融合方案(PIS)和收入的社會貢獻(COFINS)。 |
17 | |||||
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9.關聯方餘額和交易 |
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
應付款 | 應付款 | ||||||||||
直系親屬 | |||||||||||
UOL--服務銷售(A) | 16,126 | 16,216 | |||||||||
UOL--分攤服務費用(B) | 16,281 | 19,093 | |||||||||
UOL-存款(C) | 105,914 | 248,271 | |||||||||
關聯公司 | |||||||||||
UOL EdTech Tecnologia-存款(C) | 95,169 | 229,250 | |||||||||
UOL Diveo--服務銷售(D) | 175 | 7,612 | |||||||||
Compasso Informática S.A.(D) | 16,567 | 12,853 | |||||||||
網絡跳躍--存款(三) | 9,104 | — | |||||||||
其他 | 10,958 | 10,326 | |||||||||
270,294 | 543,621 |
(a) | 服務銷售主要是指從UOL購買廣告服務。 | ||||
(b) | 共享服務成本主要與母公司UOL發生並計入PagSeguro Group的工資成本有關。 | ||||
(c) | UOL、UOL EdTech和Web Jump從BancoSeguro獲得的存單(CD),年利率在CDI的110%至120%之間。成熟度分析如下: |
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
應在30天內到期 | 16,585 | — | |||||||||
在31至120天內到期 | 12,203 | — | |||||||||
在121至180天內到期 | 23,913 | 193,592 | |||||||||
在181至365天內到期 | 161,820 | 283,929 | |||||||||
214,521 | 477,521 |
(d) | 此應付款主要指主機代管和雲服務。 |
18 | |||||
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三個月期間 | 六個月期間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
收入 | 費用 | 收入 | 費用 | 收入 | 費用 | 收入 | 費用 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
直系親屬 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
UOL--服務銷售(A) | 767 | 22,522 | 810 | 5,015 | 1,560 | 44,836 | 1,584 | 10,220 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
UOL--分攤服務費用(B) | — | 33,618 | — | 42,249 | — | 56,084 | — | 77,060 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
UOL-存款(C) | — | 2,955 | — | 212 | — | 7,460 | — | 319 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
關聯公司 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
UOL EdTech Tecnologia(C) | — | 8,415 | — | — | — | 8,415 | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
UOL Diveo--服務銷售(D) | — | 596 | — | 726 | — | 1,214 | — | 1,742 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Compasso Informática S.A.(D) | — | 32,769 | — | 20,941 | — | 64,459 | — | 41,247 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
交通運輸公司 分佈式有限責任公司。 | — | — | — | 3,314 | — | — | — | 8,887 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他 | 226 | 2,004 | 304 | 1,678 | 439 | 3,778 | — | 1,847 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
993 | 102,879 | 1,114 | 74,135 | 1,999 | 186,246 | 1,584 | 141,322 |
(a) | 銷售服務費用與UOL的廣告服務有關,收入與中介費有關。 | ||||
(b) | 共享服務成本主要與母公司UOL發生並計入PagSeguro的工資成本分攤有關。這些費用包括在行政費用中。 | ||||
(c) | 費用與UOL、UOL EdTech和Web Jump購買BancoSeguro的存單(CD)有關。 | ||||
(d) | 與主機託管和雲服務相關的費用。 |
10.業務合併 |
19 | |||||
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11.財產和設備 |
June 30, 2022 | |||||||||||||||||
成本 | 累計折舊 | 網絡 | |||||||||||||||
數據處理設備 | 167,611 | (58,078) | 109,533 | ||||||||||||||
機械設備(一) | 3,318,712 | (869,195) | 2,449,516 | ||||||||||||||
建築物租賃(二) | 98,544 | (35,112) | 63,432 | ||||||||||||||
其他 | 33,610 | (9,443) | 24,167 | ||||||||||||||
總計 | 3,618,476 | (971,828) | 2,646,649 | ||||||||||||||
2021年12月31日 | |||||||||||||||||
成本 | 累計折舊 | 網絡 | |||||||||||||||
數據處理設備 | 106,643 | (51,294) | 55,349 | ||||||||||||||
機械設備(一) | 2,798,823 | (654,360) | 2,144,463 | ||||||||||||||
建築物租賃(二) | 94,048 | (26,928) | 67,120 | ||||||||||||||
其他 | 29,909 | (7,789) | 22,120 | ||||||||||||||
總計 | 3,029,423 | (740,371) | 2,289,052 |
20 | |||||
Investors.pagseguro.com |
數據處理設備 | 機械設備(一) | 建築物租賃(二) | 其他 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||
成本 | 77,413 | 1,881,556 | 79,890 | 22,114 | 2,060,973 | ||||||||||||||||||||||||
累計折舊 | (35,572) | (204,154) | (12,621) | (6,013) | (258,360) | ||||||||||||||||||||||||
賬面淨值 | 41,841 | 1,677,402 | 67,269 | 16,101 | 1,802,613 | ||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||
期初餘額 | |||||||||||||||||||||||||||||
成本 | 29,230 | 917,267 | 14,156 | 7,796 | 968,449 | ||||||||||||||||||||||||
購買 | 29,940 | 931,859 | 15,013 | 10,478 | 987,290 | ||||||||||||||||||||||||
處置 | (1,226) | (14,601) | (857) | (2,902) | (19,586) | ||||||||||||||||||||||||
收購子公司 | 516 | 9 | — | 220 | 745 | ||||||||||||||||||||||||
折舊 | (15,722) | (450,206) | (14,305) | (1,777) | (482,010) | ||||||||||||||||||||||||
折舊 | (16,407) | (453,593) | (14,804) | (3,137) | (487,941) | ||||||||||||||||||||||||
處置 | 1,063 | 3,389 | 499 | 1,445 | 6,396 | ||||||||||||||||||||||||
收購子公司 | (378) | (3) | — | (85) | (466) | ||||||||||||||||||||||||
賬面淨值 | 55,349 | 2,144,463 | 67,120 | 22,120 | 2,289,052 | ||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||
成本 | 106,643 | 2,798,823 | 94,048 | 29,909 | 3,029,423 | ||||||||||||||||||||||||
累計折舊 | (51,294) | (654,360) | (26,928) | (7,789) | (740,371) | ||||||||||||||||||||||||
賬面淨值 | 55,349 | 2,144,463 | 67,120 | 22,120 | 2,289,052 | ||||||||||||||||||||||||
On June 30, 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||
期初餘額 | |||||||||||||||||||||||||||||
成本 | 60,968 | 519,889 | 4,496 | 3,701 | 589,054 | ||||||||||||||||||||||||
購買 | 61,086 | 714,305 | 4,496 | 5,065 | 784,952 | ||||||||||||||||||||||||
處置(三) | (118) | (194,416) | — | (1,364) | (195,898) | ||||||||||||||||||||||||
折舊 | (6,784) | (214,835) | (8,184) | (1,654) | (231,457) | ||||||||||||||||||||||||
折舊 | (6,896) | (308,594) | (8,184) | (1,873) | (325,547) | ||||||||||||||||||||||||
處置(三) | 112 | 93,760 | — | 219 | 94,091 | ||||||||||||||||||||||||
賬面淨值 | 109,533 | 2,449,517 | 63,432 | 24,167 | 2,646,649 | ||||||||||||||||||||||||
On June 30, 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||
成本 | 167,611 | 3,318,712 | 98,544 | 33,610 | 3,618,476 | ||||||||||||||||||||||||
累計折舊 | (58,078) | (869,195) | (35,112) | (9,443) | (971,828) | ||||||||||||||||||||||||
賬面淨值 | 109,533 | 2,449,517 | 63,432 | 24,167 | 2,646,649 |
(i) | POS設備的賬面淨值為2,397,231雷亞爾(截至2021年12月31日為2,091,671雷亞爾),按5年折舊。在截至2022年6月30日的6個月期間,POS的折舊為305,410雷亞爾(截至2021年6月30日的6個月為202,531雷亞爾)。2022年6月30日,PagSeguro負有收購POS設備的合同義務,金額為1,120,054雷亞爾(2021年12月31日為1,650,885雷亞爾)。 | ||||
(Ii) | 租賃情況將結合截至2021年12月31日的年度財務報表閲讀。截至2022年6月30日,PagSeguro的租賃負債在其他流動負債中的金額為16,707雷亞爾(2021年12月31日為15,690雷亞爾),作為非流動負債的金額為46,814雷亞爾(2021年12月31日為51,521雷亞爾)。在截至2022年6月30日的六個月期間,公司與這些租賃相關的財務支出為9,775雷亞爾(截至2021年6月30日的六個月期間為6,384雷亞爾)。 | ||||
(Iii) | 處置的賬面淨值受與POS設備註銷相關的93,141雷亞爾的影響,其中182,591雷亞爾為成本,89,450雷亞爾為累計折舊。在截至2022年6月30日的季度內,本公司修訂了針對特定商家羣體的業務戰略,並觀察到這些商家未來不會獲得任何經濟利益,導致分配給這些商家的POS設備被註銷。 |
21 | |||||
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12.無形資產 |
June 30, 2022 | |||||||||||||||||
成本 | 累計攤銷 | 網絡 | |||||||||||||||
與軟件和技術有關的支出(一) | 2,449,471 | (967,156) | 1,482,315 | ||||||||||||||
軟件許可證 | 234,855 | (74,231) | 160,624 | ||||||||||||||
商譽(二) | 209,908 | — | 209,908 | ||||||||||||||
其他 | 67,768 | (21,243) | 46,525 | ||||||||||||||
2,962,002 | (1,062,630) | 1,899,372 | |||||||||||||||
2021年12月31日 | |||||||||||||||||
成本 | 累計攤銷 | 網絡 | |||||||||||||||
與軟件和技術有關的支出(一) | 2,016,541 | (772,804) | 1,243,737 | ||||||||||||||
軟件許可證 | 196,854 | (53,129) | 143,725 | ||||||||||||||
商譽(二) | 209,908 | — | 209,908 | ||||||||||||||
其他 | 67,768 | (14,962) | 52,806 | ||||||||||||||
2,491,071 | (840,895) | 1,650,176 |
(i) | PagSeguro集團將開發平臺所產生的費用資本化,這些費用將在大約五年的使用壽命內攤銷。 | ||||
(Ii) | 餘額包括收購Biva、BancoSeguro、Yamí、Zygo、Moip和Concel公司產生的商譽。 |
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軟件和技術方面的支出 | 軟件許可證 | 商譽 | 其他 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||
成本 | 1,319,061 | 103,256 | 169,667 | 62,786 | 1,654,770 | ||||||||||||||||||||||||
累計攤銷 | (501,319) | (29,060) | — | (771) | (531,150) | ||||||||||||||||||||||||
賬面淨值 | 817,742 | 74,196 | 169,667 | 62,015 | 1,123,620 | ||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||
成本 | 697,480 | 93,597 | 40,241 | 4,983 | 836,301 | ||||||||||||||||||||||||
新增內容(一) | 715,382 | 97,103 | 40,589 | 4,983 | 858,057 | ||||||||||||||||||||||||
處置 | (18,167) | (3,645) | (348) | — | (22,160) | ||||||||||||||||||||||||
收購子公司 | 265 | 139 | — | — | 404 | ||||||||||||||||||||||||
攤銷 | (271,485) | (24,068) | — | (14,192) | (309,745) | ||||||||||||||||||||||||
攤銷 | (278,220) | (24,290) | — | (14,192) | (316,702) | ||||||||||||||||||||||||
處置 | 6,735 | 222 | — | — | 6,957 | ||||||||||||||||||||||||
賬面淨值 | 1,243,737 | 143,725 | 209,908 | 52,806 | 1,650,176 | ||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||
成本 | 2,016,541 | 196,854 | 209,908 | 67,768 | 2,491,071 | ||||||||||||||||||||||||
累計攤銷 | (772,804) | (53,129) | — | (14,962) | (840,895) | ||||||||||||||||||||||||
賬面淨值 | 1,243,737 | 143,725 | 209,908 | 52,806 | 1,650,176 | ||||||||||||||||||||||||
On June 30, 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||
成本 | 432,929 | 38,001 | — | — | 470,930 | ||||||||||||||||||||||||
新增內容(一) | 437,757 | 38,001 | — | — | 475,758 | ||||||||||||||||||||||||
處置 | (4,828) | — | — | — | (4,828) | ||||||||||||||||||||||||
攤銷 | (194,351) | (21,102) | — | (6,281) | (221,734) | ||||||||||||||||||||||||
攤銷 | (196,029) | (21,102) | — | (6,281) | (223,412) | ||||||||||||||||||||||||
處置 | 1,678 | — | — | — | 1,678 | ||||||||||||||||||||||||
賬面淨值 | 1,482,315 | 160,624 | 209,908 | 46,525 | 1,899,372 | ||||||||||||||||||||||||
On June 30, 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||
成本 | 2,449,471 | 234,855 | 209,908 | 67,768 | 2,962,002 | ||||||||||||||||||||||||
累計攤銷 | (967,156) | (74,231) | — | (21,243) | (1,062,630) | ||||||||||||||||||||||||
賬面淨值 | 1,482,315 | 160,624 | 209,908 | 46,525 | 1,899,372 |
(i) | 指用軟件和技術粉碎的支出,主要涉及客户體驗功能,如數字支付和數字銀行賬户。2021年在業務合併中記錄的商譽與康賽爾和MOIP收購有關。 |
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13.應付給第三方的款項 |
14.存款 |
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
存單(一) | 6,998,757 | 2,510,818 | |||||||||
同業存款(二) | 2,190,853 | 404,998 | |||||||||
公司證券(三) | 234,835 | 218,180 | |||||||||
9,424,445 | 3,133,996 | ||||||||||
當前 | 7,689,233 | 3,056,444 | |||||||||
非當前 | 1,735,212 | 77,552 |
(i) | 平均回報率為CDI的119%(2021年12月為CDI的163%)。在總金額中,558,421雷亞爾是指利率與2022年開始的IPCA(巴西通貨膨脹率)相關的存單。就該等存款證而言,本公司訂立衍生金融工具(“掉期”)的具體目的是保障上述存款不受通脹引起的波動影響,從而改變CDI利率的IPCA利率。2022年6月,該公司記錄了掉期衍生品的淨影響4,429雷亞爾。 | ||||
(Ii) | 平均回報率為CDI的113%(2021年12月為CDI的118%)。 | ||||
(Iii) | 平均回報率為CDI的140%(2021年12月為CDI的152%)。 |
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
應在30天內到期 | 768,847 | 646,232 | |||||||||
在31至120天內到期 | 1,574,758 | 1,029,936 | |||||||||
在121至180天內到期 | 834,802 | 313,008 | |||||||||
在181至360天內到期 | 4,510,826 | 1,067,268 | |||||||||
由於361天或更多天數 | 1,735,212 | 77,552 | |||||||||
9,424,445 | 3,133,996 |
24 | |||||
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2020年12月31日 | 766,086 | ||||
加法 | 4,929,926 | ||||
退款 | (2,667,612) | ||||
利息 | 105,596 | ||||
2021年12月31日 | 3,133,996 | ||||
新增內容(一) | 13,349,818 | ||||
退款 | (7,245,477) | ||||
利息 | 186,078 | ||||
2022年6月30日 | 9,424,445 |
(i) | 增長主要是由於利率的吸引力而增加了存款發行量。 |
15.薪金和社會保障費用 |
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
利潤分享 | 50,384 | 75,076 | |||||||||
社會收費 | 30,163 | 39,200 | |||||||||
薪資應計項目(一) | 125,348 | 75,151 | |||||||||
工資税(LTIP)(二) | 35,407 | 61,359 | |||||||||
其他 | 10,128 | 8,938 | |||||||||
251,430 | 259,724 |
(i) | 指的是第13個月的工資、假期的規定等。2022年6月30日的增長主要與2021年12月31日沒有第13條工資規定有關。 | ||||
(Ii) | 指LTIP和LTIP目標餘額上的社會費用和所得税。截至2021年12月31日記錄的餘額中,有很大一部分是在2022年第一季度支付的。 |
16.税項及供款 |
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
税費 | |||||||||||
服務税及其他(一) | 173,251 | 171,902 | |||||||||
銷售和服務增值税 | 1,799 | 117 | |||||||||
社會融合方案(二) | 28,395 | 26,832 | |||||||||
社會對收入的貢獻(二) | 172,980 | 164,330 | |||||||||
所得税和社會貢獻(三) | 3,489 | 31,865 | |||||||||
其他 | 21,617 | 12,479 | |||||||||
401,531 | 407,525 |
25 | |||||
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June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
司法存款(四) | |||||||||||
服務税(一) | (157,056) | (159,101) | |||||||||
社會融合方案(二) | (26,740) | (25,789) | |||||||||
社會對收入的貢獻(二) | (164,620) | (158,701) | |||||||||
(348,416) | (343,591) | ||||||||||
53,115 | 63,934 |
(i) | 指的是對收入徵税。 | ||||
(Ii) | 主要指社會融合方案(PIS)和對財政收入收取的社會貢獻(COFINS)。 | ||||
(Iii) | 是指應繳納的所得税和社會繳費。 | ||||
(Iv) | PagSeguro集團獲得法院裁決,將與“一”和“二”及以上討論事項有關的款項存入代管機構。 |
17.應急準備 |
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
民事 | 34,542 | 33,343 | |||||||||
勞工 | 23,526 | 18,387 | |||||||||
58,068 | 51,730 | ||||||||||
勞務存款 | (10,793) | (10,167) | |||||||||
(10,793) | (10,167) | ||||||||||
47,275 | 41,563 | ||||||||||
當前 | 33,159 | 27,653 | |||||||||
非當前 | 14,116 | 13,910 |
26 | |||||
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2020年12月31日 | 28,804 | ||||
應計項目 | 25,907 | ||||
安置點 | (17,760) | ||||
利息 | 4,610 | ||||
2021年12月31日 | 41,563 | ||||
應計項目 | 13,897 | ||||
安置點 | (9,369) | ||||
利息 | 1,184 | ||||
2022年6月30日 | 47,275 |
18.借款 |
27 | |||||
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2020年12月31日 | — | ||||
加法 | 1,012,086 | ||||
利息 | 8,018 | ||||
金融工具 | (14,317) | ||||
2021年12月31日 | 1,005,787 | ||||
加法 | 250,000 | ||||
付款 | (7,015) | ||||
利息 | 70,288 | ||||
金融工具(一) | (113,490) | ||||
2022年6月30日 | 1,205,570 |
(i) | 有關詳情,請參閲附註26。 |
19.所得税和社會貢獻 |
税損 | 税收抵免 | 技術創新(一) | 其他暫時性差異--資產(二) | 其他暫時性差異--負債(三) | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||
遞延税金 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日 | 68,839 | 4,897 | (277,971) | 182,819 | (1,027,883) | (1,049,299) | |||||||||||||||||||||||||||||
包括在損益表內 | 3,084 | (1,473) | (71,574) | 19,083 | (82,540) | (133,420) | |||||||||||||||||||||||||||||
其他 | 4,468 | — | 7,372 | (93) | — | 11,747 | |||||||||||||||||||||||||||||
On June 30, 2021 | 76,390 | 3,424 | (342,173) | 201,809 | (1,110,423) | (1,170,973) | |||||||||||||||||||||||||||||
包括在損益表內 | (5,608) | (3,611) | (86,311) | 151,812 | (124,804) | (68,522) | |||||||||||||||||||||||||||||
其他 | — | — | 1,245 | — | (32,748) | (31,503) | |||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 | 70,783 | (187) | (427,239) | 353,620 | (1,267,975) | (1,270,998) | |||||||||||||||||||||||||||||
包括在損益表內 | (4,380) | (1,125) | (75,591) | 115,561 | (148,683) | (114,218) | |||||||||||||||||||||||||||||
包括在OCI中 | — | — | — | 5,798 | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
其他 | — | — | — | 22 | — | 5,820 | |||||||||||||||||||||||||||||
On June 30, 2022 | 66,403 | (1,312) | (502,830) | 475,001 | (1,416,658) | (1,379,396) | |||||||||||||||||||||||||||||
遞延税項資產 | 103,133 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
遞延税項負債 | (1,482,530) |
28 | |||||
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(i) | 是指《技術創新法》給予的利益,降低了資本化金額無形資產的税費。 | ||||
(Ii) | 主要其他資產臨時差額指的是預期的信貸損失(附註7)以及税款和繳款(附註16)。 | ||||
(Iii) | 主要的其他負債暫時性差異指的是FIDC配額所有權的收益,只有在贖回此類配額時才能實現。 |
三個月期間 | 六個月期間 | ||||||||||||||||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | ||||||||||||||||||||
税前利潤 | 442,711 | 338,177 | 859,183 | 698,528 | |||||||||||||||||||
法定費率 | 34% | 34% | 34% | 34% | |||||||||||||||||||
預期所得税和社會貢獻 | (150,522) | (114,980) | (292,122) | (237,500) | |||||||||||||||||||
所得税和社會貢獻對以下方面的影響: | |||||||||||||||||||||||
永久添加(排除) | |||||||||||||||||||||||
饋贈 | (421) | 34 | (655) | (366) | |||||||||||||||||||
研發和技術創新效益--法律11.196/05(I) | 59,497 | 38,685 | 112,198 | 75,173 | |||||||||||||||||||
境外所得的徵税(二) | 28,503 | (456) | 54,179 | (1,137) | |||||||||||||||||||
未記錄的遞延税金 | (3,290) | (1,606) | (5,609) | (1,606) | |||||||||||||||||||
其他附加功能 | (9,556) | 12,289 | (10,330) | 10,378 | |||||||||||||||||||
所得税和社會繳費 | (75,787) | (66,033) | (142,339) | (155,058) | |||||||||||||||||||
有效率 | 17% | 20% | 17% | 22% | |||||||||||||||||||
所得税和社會繳費--當期 | 530 | (1,672) | (28,121) | (21,638) | |||||||||||||||||||
所得税和社會繳費--遞延 | (76,317) | (64,361) | (114,218) | (133,420) |
(i) | 指根據PagSeguro集團對特定無形資產的投資金額,降低所得税費用的技術創新法(Lei Do Bem)授予的利益,見附註12。 | ||||
(Ii) | 一些實體和投資基金根據其管轄範圍內適用的規則採用不同的税制。 |
29 | |||||
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20.權益 |
2020年12月31日流通股 | 329,016,372 | |||||||
國庫股 | 1,520,065 | |||||||
長期激勵計劃 | 758,024 | |||||||
普通股回購 | (1,686,235) | |||||||
2021年12月31日發行在外的股票 | 329,608,226 | |||||||
國庫股 | 57,233 | |||||||
長期激勵計劃 | 613,244 | |||||||
普通股回購 | (670,477) | |||||||
2022年6月30日已發行的股票 | 329,608,226 |
30 | |||||
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股票 | 金額 | 均價(美元) | |||||||||||||||
回購股份 | |||||||||||||||||
2020年12月31日庫藏股 | 168,636 | 13,609 | 18.06 | ||||||||||||||
普通股回購 | 1,686,235 | 284,812 | 30.23 | ||||||||||||||
長期激勵計劃 | (166,170) | (13,410) | 18.06 | ||||||||||||||
2021年12月31日庫藏股 | 1,688,701 | 285,011 | 30.23 | ||||||||||||||
普通股回購 | 670,477 | 16,482 | 24.58 | ||||||||||||||
長期激勵計劃 | (613,244) | (98,419) | 28.63 | ||||||||||||||
2022年6月30日庫藏股 | 1,745,934 | 203,074 | 28.63 |
31 | |||||
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21.每股收益 |
三個月期間 | 六個月期間 | ||||||||||||||||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | ||||||||||||||||||||
本公司股東應佔利潤 | 366,924 | 272,047 | 716,844 | 543,313 | |||||||||||||||||||
已發行普通股加權平均數(千股) | 331,796,590 | 330,091,601 | 331,181,891 | 330,091,601 | |||||||||||||||||||
基本每股收益-雷亞爾$ | 1.1059 | 0.8242 | 2.1645 | 1.6459 |
三個月期間 | 六個月期間 | ||||||||||||||||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | ||||||||||||||||||||
用於確定稀釋後每股收益的利潤 | 366,924 | 272,047 | 716,844 | 543,313 | |||||||||||||||||||
已發行普通股加權平均數(千股) | 331,796,590 | 330,091,601 | 331,181,891 | 330,091,601 | |||||||||||||||||||
按平均市價發行的加權平均股數 | 1,415,447 | 306,952 | 2,039,313 | 306,952 | |||||||||||||||||||
稀釋後每股收益的普通股加權平均數(千) | 333,212,037 | 330,398,553 | 333,221,204 | 330,398,553 | |||||||||||||||||||
稀釋後每股收益--雷亞爾 | 1.1012 | 0.8234 | 2.1513 | 1.6444 |
32 | |||||
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22.總收入和收入 |
三個月期間 | 六個月期間 | ||||||||||||||||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | ||||||||||||||||||||
交易活動和其他服務的總收入(一) | 2,544,740 | 1,739,530 | 4,845,984 | 3,294,940 | |||||||||||||||||||
財務總收入(二) | 1,659,639 | 797,832 | 3,026,057 | 1,460,247 | |||||||||||||||||||
其他財務收入毛額(三) | 72,559 | 35,845 | 137,453 | 67,169 | |||||||||||||||||||
總收入和收入總額 | 4,276,938 | 2,573,207 | 8,009,494 | 4,822,356 | |||||||||||||||||||
從交易活動的總收入中扣除 其他服務(四) | (289,053) | (191,402) | (535,714) | (361,842) | |||||||||||||||||||
從財政總收入中扣除(五) | (49,537) | (11,222) | (85,162) | (16,654) | |||||||||||||||||||
從其他財務收入毛額中扣除(Vi) | (27,790) | (984) | (51,109) | (7,061) | |||||||||||||||||||
從毛收入和收入中扣除的總額 | (366,380) | (203,608) | (671,985) | (385,557) | |||||||||||||||||||
總收入和收入 | 3,910,558 | 2,369,599 | 7,337,509 | 4,436,799 |
(i) | 在截至2022年6月30日的三個月和六個月期間,分別為56,910雷亞爾和119,077雷亞爾,對應於會員費(截至2021年6月30日的三個月和六個月期間分別為67,870雷亞爾和132,198雷亞爾)。 | ||||
(Ii) | 包括提早向第三方支付應付票據的利息收入。 | ||||
(Iii) | 包括(A)金融投資利息和(B)匯兑變動收益。 | ||||
(Iv) | 扣除額包括交易税。此外,在截至2022年6月30日的三個月和六個月期間,分別有5,264雷亞爾和11,033雷亞爾(截至2021年6月30日的三個月和六個月期間分別為6,278雷亞爾和12,228雷亞爾)對應於會費税。 | ||||
(v) | 扣除額包括財務收入的税收。 | ||||
(Vi) | 扣除包括對其他財務收入的税收。巴西中央銀行2020年10月29日第33號決議於2022年1月實施,除其他外,規定了對與FIDC交易產生的金融收入的處理,將其歸類為金融投資,因此應對PIS和COFINS徵税。 |
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23.本質上的費用 |
三個月期間 | 六個月期間 | ||||||||||||||||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | ||||||||||||||||||||
交易費用(一) | (1,414,205) | (965,087) | (2,717,049) | (1,810,979) | |||||||||||||||||||
市場營銷和廣告 | (167,441) | (212,744) | (339,827) | (402,897) | |||||||||||||||||||
人事費(二) | (291,876) | (248,570) | (547,428) | (480,232) | |||||||||||||||||||
財務開支(三) | (755,560) | (133,785) | (1,376,187) | (178,172) | |||||||||||||||||||
按存儲容量使用計費(四) | (270,484) | (147,027) | (520,198) | (320,160) | |||||||||||||||||||
折舊和攤銷(六) | (280,566) | (181,524) | (529,588) | (339,826) | |||||||||||||||||||
其他(V) | (287,715) | (142,685) | (448,049) | (206,005) | |||||||||||||||||||
(3,467,847) | (2,031,422) | (6,478,326) | (3,738,271) | ||||||||||||||||||||
分類為: | |||||||||||||||||||||||
服務成本 | (1,900,300) | (1,295,018) | (3,639,679) | (2,441,103) | |||||||||||||||||||
銷售費用 | (499,101) | (363,770) | (979,751) | (731,882) | |||||||||||||||||||
行政費用 | (203,937) | (225,899) | (369,268) | (414,969) | |||||||||||||||||||
財務費用 | (755,559) | (133,784) | (1,376,187) | (178,172) | |||||||||||||||||||
其他收入(支出),淨額 | (108,950) | (12,951) | (113,441) | 27,855 | |||||||||||||||||||
(3,467,847) | (2,031,422) | (6,478,326) | (3,738,271) |
(i) | 增加主要包括:(I)於截至二零二二年六月三十日止三個月及六個月期間,與髮卡機構轉換費有關的成本分別為1,143,792雷亞爾及2,162,331雷亞爾(截至二零二一年六月三十日止三個月及六個月期間分別為676,520雷亞爾及1,243,244雷亞爾)及(Ii)信用卡計劃費用於截至二零二二年六月三十日止三個月及六個月期間分別為221,272雷亞爾及433,000雷亞爾(截至2021年6月30日止三個月及六個月期間分別為151,629雷亞爾及290,632雷亞爾)。餘額還受到與運費、POS維護和存儲成本相關的成本略有下降的影響,截至2022年6月30日的三個月和六個月期間分別為51,895雷亞爾和112,196雷亞爾(截至2021年6月30日的三個月和六個月期間分別為56,381雷亞爾和123,581雷亞爾)。 | ||||
(Ii) | 包括截至2022年6月30日的三個月和六個月期間與LTIP和LTIP目標相關的50,595雷亞爾和78,436雷亞爾(截至2021年6月30日的三個月和六個月期間的105,755雷亞爾和185,424雷亞爾)。儘管如此,人員支出有所增加,這主要與員工人數的增加有關。 | ||||
(Iii) | 主要涉及提前收取應收賬款,截至2022年6月30日的三個月和六個月期間的應收賬款分別為349,182雷亞爾和710,199雷亞爾(截至2021年6月30日的三個月和六個月期間為59,655雷亞爾和82,991雷亞爾)。其餘增加與存款利息較高的開支有關,因為巴西利率和外幣匯率上升。 | ||||
(Iv) | 扣回指於期內確認的與信用卡處理業務(收購及發行)、數碼賬户虧損及信貸組合拖欠率撥備有關的虧損,詳情見附註25。截至2022年6月30日的三個月和六個月期間的增長與信用卡處理業務的運營增長和具有較高ECL的信貸舉措有關,詳見附註7。2021年第一季度,73,356雷亞爾的金額是由於不適當地使用過去實施的系統功能,允許數字賬户客户進行未分配的交易,併為新產品信用風險較高的特定客户羣體的數字賬户損失意外扣減。對於所有這些事實,帕格塞古羅管理層確定了相應的根本原因,並進行了適當的處理。 | ||||
(v) | 在截至2022年6月30日止三個月及六個月期間,增加受93,141雷亞爾與POS設備註銷有關的影響,如附註11所述,此外,巴西最高法院於2021年6月作出有關銷售及服務增值税(ICMS)的裁決,令本公司受惠。為此,公司沖銷了29,114雷亞爾的相關撥備。 | ||||
(Vi) | 本期間發生的折舊和攤銷金額在成本和費用之間分開,如下所示: |
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三個月期間 | 六個月期間 | ||||||||||||||||||||||
June 30, 2022 | June 30, 2021 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | ||||||||||||||||||||
折舊 | |||||||||||||||||||||||
銷售和服務成本(一) | (166,627) | (110,703) | (312,434) | (210,230) | |||||||||||||||||||
銷售費用 | (44) | (4) | (83) | (14) | |||||||||||||||||||
行政費用 | (6,640) | (4,944) | (13,030) | (10,138) | |||||||||||||||||||
(173,311) | (115,651) | (325,547) | (220,382) | ||||||||||||||||||||
攤銷 | |||||||||||||||||||||||
銷售和服務成本 | (111,542) | (68,585) | (211,691) | (129,358) | |||||||||||||||||||
行政費用 | (5,856) | (3,893) | (11,721) | (10,677) | |||||||||||||||||||
(117,398) | (72,478) | (223,412) | (140,035) | ||||||||||||||||||||
PIS和COFINS學分(二) | 10,143 | 6,605 | 19,372 | 20,591 | |||||||||||||||||||
折舊及攤銷費用淨額 | (280,566) | (181,524) | (529,587) | (339,826) |
(i) | 在截至2022年6月31日的三個月和六個月期間,POS的折舊為162,746雷亞爾和305,410雷亞爾(截至2021年6月30日的三個月和六個月期間分別為106,835雷亞爾和202,531雷亞爾)。 | ||||
(Ii) | PagSeguro巴西公司對PIS和COFINS有税收優惠,允許其在發生一些運營費用時減少折舊和攤銷。這項税收優惠直接確認為折舊和攤銷費用的減少。 |
24.按類別分列的金融工具 |
35 | |||||
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June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
金融資產 | |||||||||||
攤銷成本: | |||||||||||
現金和現金等價物 | 1,191,986 | 1,794,362 | |||||||||
應收賬款 | 31,536,384 | 23,657,402 | |||||||||
其他應收賬款 | 223,406 | 206,486 | |||||||||
司法存款 | 41,025 | 40,224 | |||||||||
投資 | 1,406 | 1,406 | |||||||||
通過其他全面收益實現的公允價值 | |||||||||||
金融投資 | 1,046,558 | 782,647 | |||||||||
損益公允價值 | |||||||||||
衍生金融工具 | 4,429 | ||||||||||
34,045,195 | 26,482,527 | ||||||||||
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
攤銷成本: | |||||||||||
應付給第三方的款項 | 14,359,488 | 13,217,150 | |||||||||
貿易應付款 | 507,355 | 578,004 | |||||||||
應付賬款與關聯方交易 | 270,294 | 543,621 | |||||||||
存款 | 9,424,445 | 3,133,996 | |||||||||
借款 | 1,205,570 | 1,005,787 | |||||||||
遞延收入 | 157,452 | 179,866 | |||||||||
其他負債 | 104,022 | 143,884 | |||||||||
通過其他全面收益實現的公允價值 | |||||||||||
衍生金融工具 | 143,485 | 14,317 | |||||||||
26,172,111 | 18,816,625 |
25.金融風險管理 |
36 | |||||
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交易記錄 | 利率風險 | 公允價值 | 截至2022年6月30日的CDI方案(13.15%) | 可能和當前方案增加0.5%(至13.65%) | ||||||||||||||||||||||
短期投資 | 100%的CDI | 895,304 | 117,732 | 122,209 | ||||||||||||||||||||||
金融投資 | 100%的CDI | 1,046,558 | 137,622 | 142,855 | ||||||||||||||||||||||
存款單 | CDI的119% | 6,998,757 | (1,095,200) | (1,136,843) | ||||||||||||||||||||||
存款證關聯方 | 111%的CDI | 214,521 | (31,313) | (32,503) | ||||||||||||||||||||||
同業存款 | 113%的CDI | 2,190,853 | (325,550) | (337,928) | ||||||||||||||||||||||
公司證券 | 140%的CDI | 234,835 | (43,233) | (44,877) | ||||||||||||||||||||||
銀行賬户 | 65%的CDI | 4,646,567 | (397,165) | (412,267) | ||||||||||||||||||||||
借款 | CDI的110% | 1,205,570 | (174,386) | (181,016) | ||||||||||||||||||||||
總計 | (1,811,493) | (1,880,370) |
37 | |||||
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38 | |||||
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應在30天內到期 | 在31至120天內到期 | 在121至180天內到期 | 在181至360天內到期 | 由於361天或更多天數 | |||||||||||||||||||||||||
On June 30, 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||
應付給第三方的款項 | 10,460,881 | 1,295,723 | 393,968 | 2,208,916 | — | ||||||||||||||||||||||||
貿易應付款 | 503,038 | 4,135 | 24 | 158 | — | ||||||||||||||||||||||||
應付賬款與關聯方交易 | 16,805 | 80,638 | 22,385 | 2,754 | — | ||||||||||||||||||||||||
存款 | 781,001 | 1,636,101 | 889,000 | 5,037,969 | 2,005,585 | ||||||||||||||||||||||||
借款 | — | 278,155 | — | 975,471 | — | ||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||
應付給第三方的款項 | 10,415,882 | 1,770,271 | 504,444 | 526,553 | — | ||||||||||||||||||||||||
貿易應付款 | 573,570 | 4,339 | 95 | — | — | ||||||||||||||||||||||||
應付賬款與關聯方交易 | — | 259,216 | 5,691 | 323,203 | — | ||||||||||||||||||||||||
存款 | 655,289 | 1,073,239 | 334,942 | 1,201,888 | 90,595 | ||||||||||||||||||||||||
借款 | — | — | — | 1,114,211 | — |
39 | |||||
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26.指定用於對衝會計的衍生金融工具 |
風險因素 | 金融工具 -概念上的 | 負債 | 金融工具 | 公允價值 | MTM | |||||||||||||||||||||||||||
貨幣互換 | 1,079,961 | 953,530 | 126,432 | 143,485 | 17,053 |
名義責任 | 負債公允價值 | MTM(A) | |||||||||||||||||||||
IPCA CDB | 573,320 | 578,432 | 5,112 | ||||||||||||||||||||
固定評級國開行 | 1,274,421 | 1,280,548 | 6,127 | ||||||||||||||||||||
總計 | 1,847,741 | 1,858,980 | 11,239 | ||||||||||||||||||||
名義互換 | 互換 | MTM總數(B) | 損益((A)-(B)) | ||||||||||||||||||||
IPCA CDB | 577,536 | 573,903 | (4,410) | 702 | |||||||||||||||||||
固定評級國開行 | 1,280,561 | 1,279,935 | (6,660) | (533) | |||||||||||||||||||
總計 | 1,858,097 | 1,853,837 | (11,070) | 169 |
40 | |||||
Investors.pagseguro.com |
27.資本管理 |
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||||
借款 | 1,205,570 | 1,005,787 | ||||||||||||
(-)現金和現金等價物 | (1,191,986) | (1,794,362) | ||||||||||||
淨債務 | 13,584 | (788,575) | ||||||||||||
總股本 | 11,189,330 | 10,502,198 | ||||||||||||
總資本 | 11,202,914 | 9,713,623 | ||||||||||||
傳動比 | 0,1% | (8,1%) |
28.非現金交易 |
June 30, 2022 | June 30, 2021 | ||||||||||
非現金投資活動 | |||||||||||
通過租賃獲得的財產和設備 | 4,496 | — | |||||||||
金融投資的MTM | (268) | 225 |
41 | |||||
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29.公允價值計量 |
42 | |||||
Investors.pagseguro.com |
June 30, 2022 | |||||||||||||||||
活躍市場報價(一級) | 重要的可觀察到的輸入(第2級) | 無法觀察到的重要輸入(3級) | |||||||||||||||
金融資產 | |||||||||||||||||
現金和現金等價物 | 506,552 | 685,434 | — | ||||||||||||||
金融投資 | 1,046,558 | — | — | ||||||||||||||
應收賬款 | — | 31,536,384 | — | ||||||||||||||
衍生金融工具 | — | 4,429 | — | ||||||||||||||
其他應收賬款 | — | 411,119 | — | ||||||||||||||
司法存款 | — | 41,025 | — | ||||||||||||||
投資 | — | — | 1,406 | ||||||||||||||
金融負債 | |||||||||||||||||
應付給第三方的款項 | — | 14,359,488 | — | ||||||||||||||
貿易應付款 | — | 507,355 | — | ||||||||||||||
應付賬款與關聯方交易 | — | 270,294 | — | ||||||||||||||
存款 | — | 9,424,445 | — | ||||||||||||||
借款 | — | 1,205,570 | — | ||||||||||||||
衍生金融工具 | — | 143,485 | — | ||||||||||||||
遞延收入 | — | 157,453 | — | ||||||||||||||
其他負債 | — | 104,022 | — |
2021年12月31日 | |||||||||||||||||
活躍市場報價(一級) | 重要的可觀察到的輸入(第2級) | 無法觀察到的重要輸入(3級) | |||||||||||||||
金融資產 | |||||||||||||||||
現金和現金等價物 | 446,322 | 1,348,040 | — | ||||||||||||||
金融投資 | 782,647 | — | — | ||||||||||||||
應收賬款 | — | 23,657,402 | — | ||||||||||||||
其他應收賬款 | — | 206,486 | — | ||||||||||||||
司法存款 | — | 40,224 | — | ||||||||||||||
投資 | — | — | 1,406 | ||||||||||||||
金融負債 | |||||||||||||||||
應付給第三方的款項 | — | 13,217,150 | — | ||||||||||||||
貿易應付款 | — | 578,004 | — | ||||||||||||||
應付賬款與關聯方交易 | — | 543,621 | — | ||||||||||||||
存款 | — | 3,133,996 | — | ||||||||||||||
借款 | — | 1,005,787 | — | ||||||||||||||
衍生金融工具 | — | 14,317 | — | ||||||||||||||
遞延收入 | — | 179,866 | — | ||||||||||||||
其他負債 | — | 143,884 |
43 | |||||
Investors.pagseguro.com |
PagSeguro Digital Ltd. | ||||||||
發信人: | /s/阿圖爾·舒克 | |||||||
姓名: | 阿圖爾·舒克 | |||||||
標題: | 首席財務官、首席會計官和投資者關係官 |