美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格6-K
外國私人發行人報告
根據第13a-16條或第15d-16條
1934年《證券交易法》
日期為2022年8月24日的Form 6-K報告
委託文號:1-13546
意法半導體公司
(註冊人姓名)
世界貿易中心史基浦機場
史基浦大道265號
1118 BH Schiphol機場
荷蘭
(主要行政辦公室地址)
用複選標記表示註冊人是否在表格20-F或表格40-F的封面下提交或將提交年度報告:
Form 20‑F Form 40‑F ☐
用複選標記表示註冊人是否按照S-T規則101(B)(1)所允許的紙質形式提交了表格6-K:
是,☐不是
用複選標記表示註冊人是否按照S-T規則101(B)(7)所允許的紙質形式提交表格6-K:
是,☐不是
通過勾選標記表示註冊人是否也根據1934年《證券交易法》第12g3-2(B)條向委員會提供了本表格所載信息:
是,☐不是
如果標記為“是”,請在下方註明根據規則12g3-2(B)分配給註冊人的檔案編號:82-_
附文:一份日期為2022年8月24日的新聞稿,宣佈意法半導體已公佈其IFRS 2022年半年度賬目,以及意法半導體公司2022年半年度IFRS報告。
目錄
1. |
企業概述 |
|
4 |
|||
|
1.1. |
意法半導體微電子的歷史與發展 |
|
4 |
||
|
1.2. |
戰略和目標 |
|
4 |
||
|
1.3. |
組織結構 |
|
5 |
||
|
1.4. |
產品和活動 |
|
5 |
||
|
1.5. |
銷售、市場營銷和分銷 |
|
6 |
||
|
1.6. |
研究與發展 |
|
6 |
||
|
1.7. |
可持續性 |
|
7 |
||
2. |
董事會報告 |
|
8 |
|||
|
2.1. |
業務概述 |
|
8 |
||
|
2.2. |
細分市場信息 |
|
9 |
||
|
2.3. |
流動資金和財務狀況 |
|
9 |
||
|
2.4. |
商業和財務前景 |
|
13 |
||
|
2.5. |
其他發展 |
|
13 |
||
|
2.6. |
關聯方交易 |
|
14 |
||
|
2.7. |
財務風險管理 |
|
14 |
||
|
2.8. |
業務風險信息 |
|
15 |
||
|
2.9. |
審計師的參與 |
|
17 |
||
3. |
中期簡明合併財務報表(“半年度 |
|
18 |
|||
|
3.1. |
合併損益表 |
|
18 |
||
|
3.2. |
綜合全面收益表 |
|
19 |
||
|
3.3. |
綜合財務狀況表 |
|
20 |
||
|
3.4. |
合併權益變動表 |
|
21 |
||
|
3.5. |
合併現金流量表 |
|
23 |
||
|
3.6. |
合併財務報表附註 |
|
24 |
||
|
|
3.6.1. |
企業信息 |
|
24 |
|
|
|
3.6.2. |
準備的基礎 |
|
24 |
|
|
|
3.6.3. |
重大會計政策 |
|
24 |
|
|
|
3.6.4. |
關鍵會計估計和判斷 |
|
25 |
|
|
|
3.6.5. |
收入 |
|
26 |
|
|
|
3.6.6. |
細分市場信息 |
|
27 |
|
|
|
3.6.7. |
財產、廠房和設備以及無形資產 |
|
29 |
|
|
|
3.6.8. |
商譽 |
|
29 |
|
|
|
3.6.9. |
其他金融資產和金融負債 |
|
30 |
|
|
|
3.6.10. |
租契 |
|
39 |
|
|
|
3.6.11. |
盤存 |
|
39 |
|
|
|
3.6.12. |
現金和現金等價物 |
|
39 |
|
|
|
3.6.13. |
權益 |
|
40 |
|
|
|
3.6.14. |
本質上的費用 |
|
42 |
|
|
|
3.6.15. |
其他收入/支出 |
|
43 |
|
|
|
3.6.16 |
財務收入/成本 |
|
44 |
|
|
|
3.6.17. |
每股收益 |
|
45 |
|
|
|
3.6.18. |
關聯方交易 |
|
45 |
|
|
|
3.6.19. |
或有事項、索償及法律程序 |
|
45 |
|
4. |
董事會聲明中的唯一成員 |
|
47 |
|||
5. |
關於意法半導體 |
|
48 |
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
目次3 |
|
1. |
企業概述 |
|
1.1. |
意法半導體微電子的歷史與發展 |
意法半導體公司(“意法半導體”或“本公司”)成立於1987年,是SGS MicroElectrtronica(當時由一家意大利公司SocietàFinanziaria Telefonica(S.T.E.T.)擁有)的半導體業務和湯姆森半導體公司(當時由前Thomson-CSF,現為法國泰利斯公司所有)的非軍事業務合併的結果。我們於1994年12月完成首次公開招股,同時在巴黎證券交易所(現稱為“巴黎泛歐交易所”)和紐約證券交易所(“紐約證券交易所”)上市。1998年,我們還在博爾薩意大利交易所(Borsa Italiana S.p.A.)上市。
我們以SGS-Thomson MicroElectronics N.V.的身份運營,直到1998年5月更名為意法半導體(STMicroElectronics N.V.)。我們是根據荷蘭法律組建的,公司法定所在地位於荷蘭阿姆斯特丹,總部位於荷蘭史基浦機場(WTC Schiphol Airport),史基浦大道265號,郵編:1118 BH Schiphol。我們在那裏的電話號碼是+31-20-654-3210。我們的總部和運營辦事處由我們的全資子公司意法半導體國際公司管理,位於瑞士日內瓦普蘭萊瓦茨1228號Chemin du Champ des Filles 39號。我們在那裏的主要電話號碼是+41-22-929-2929。根據1934年修訂的《美國證券交易法》,我們在美國的訴訟程序服務代理是公司服務公司,地址是紐約州奧爾巴尼道富80號,郵編:12207。我們的業務也是通過我們的各個子公司進行的,這些子公司是根據其公司所在國家的法律組織和運營的,並由公司合併。
|
1.2. |
戰略和目標 |
在意法半導體,我們有48,000家半導體技術的創造者和製造商,掌握着擁有最先進製造設施的半導體供應鏈。作為一家獨立的設備製造商,我們與20多萬客户和數千家合作伙伴合作,設計和構建產品、解決方案和生態系統,以應對他們的挑戰和機遇,並支持一個更可持續的世界。我們開發行業領先的技術,使我們能夠提供滿足並超越我們客户現在和未來的需求和期望的產品和解決方案。
我們的戰略着眼於為公司及其關聯企業創造長期價值,並考慮到我們所服務的市場以及我們所看到的環境和機會的短期、中期和長期演變。這源於關鍵的長期推動因素:Smart Mobility,我們提供創新的解決方案,幫助我們的客户讓駕駛變得更安全、更環保,更互聯;Power&Energy:我們的技術和解決方案使客户能夠在世界各地提高能效,並支持使用可再生能源;物聯網(IoT)和5G通過產品、解決方案和生態系統支持智能、互聯的IoT設備的激增,使我們的客户能夠快速輕鬆地進行開發。
我們專注於在電子系統廣泛的長期趨勢的推動下,預計將經歷穩健增長的應用領域。這些趨勢需要自動系統、機器人、安全連接的機器和個人設備、汽車和基礎設施的數字化和電氣化、先進的通信設備和網絡以及更節能的系統等推動因素。這些推動因素反過來推動了對我們開發和製造的電子元件的需求。
我們的產品廣泛應用於我們定位的四個終端市場:汽車、工業、個人電子和通信設備、計算機和外圍設備。對於汽車和工業市場,我們擁有廣泛和深入的產品組合,滿足了廣泛的客户基礎,特別是工業市場。在個人電子和通信設備、計算機和外圍設備方面,我們在服務的客户以及我們提供的技術和產品方面都採取了有選擇的方法。
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
企業概述4 |
|
|
1.3. |
組織結構 |
我們以矩陣結構組織,地理區域與產品線交互,由共享技術和製造運營以及中央功能支持,旨在使我們更接近客户,並促進研發、生產、營銷和銷售組織之間的溝通。
雖然意法半導體是我們的母公司,但我們通過意法半導體國際公司開展全球業務,並通過子公司的服務活動開展業務。根據我們收回成本的服務協議,我們向我們的合併子公司提供某些行政、人力資源、法律、財務、戰略、製造、營銷和其他管理費用服務。
|
1.4. |
產品和活動 |
我們是一家全球獨立半導體公司,設計、開發、製造和營銷廣泛的產品,包括分立和標準商用元件、專用集成電路(“ASIC”)、全定製器件和半定製器件以及用於模擬、數字和混合信號應用的專用標準產品(“ASSP”)。
我們多樣化的產品組合得益於獨特的、強大的專有和差異化的尖端技術基礎。我們使用所有流行的面向功能的工藝技術,包括互補的金屬硅氧化物半導體(“CMOS”)、雙極和非易失性存儲器技術。此外,通過結合基本工藝,我們開發了先進的面向系統的技術,使我們能夠生產差異化和特定於應用的產品,包括我們開創性的完全耗盡絕緣體上絕緣體上硅(FD-SOI)技術,與塊狀CMOS相比,提供更高的性能和電源效率;用於混合信號和高頻應用的雙極CMOS技術(“BiCMOS”)和射頻絕緣體上硅(“RF-SOI”),以及用於智能電源應用的雙極、CMOS和DMOS(“BCD”)和垂直集成電源(“VIPower”)和智能集成氮化鎵(“STiGaN”)的組合,用於高效系統的功率MOSFET、碳化硅(“SIC”)和氮化鎵(“GaN”)、用於傳感器和執行器的微電子機械繫統(“MEMS”)技術、用於微控制器的嵌入式存儲技術以及用於光學傳感解決方案的差異化光學傳感技術。
我們的運營部門如下:
|
• |
汽車和分立集團(ADG),由專用汽車集成電路(IC)以及分立和功率晶體管產品組成。 |
|
• |
模擬、MEMS和傳感器集團(AMS),由模擬、智能功率、低功率射頻、MEMS傳感器和執行器以及光學傳感解決方案組成。 |
|
• |
微控制器和數字IC組(MDG),由微控制器(通用和安全)、存儲器(RF和EEPROM)和RF通信組成。 |
在計算分部的內部財務計量時,我們對不應直接計入分部的成本使用某些內部分配規則,包括銷售成本、銷售成本、一般和行政(“SG&A”)費用以及部分研發(“R&D”)費用。根據我們的內部政策,某些成本不分配給各個細分市場,而是在“其他”中報告。這些費用包括未使用的產能費用,包括新冠肺炎導致的製造活動減少和事故導致停電、減值、重組費用和其他相關關閉成本、管理重組費用、某些製造設施的淘汰和啟動成本,以及其他未分配的費用,如:戰略或特殊研發計劃、某些公司層面的運營費用、專利權利要求和訴訟、未分配給產品組的其他成本,以及其他產品的運營收益。此外,折舊和攤銷費用是分配給各部門的製造成本的一部分,既不被確認為庫存差異的一部分,也不被確認為未使用的產能費用的一部分;因此,它不能在銷售成本中分離出來。最後,公共撥款將按贊助項目產生的研發費用按比例分配給我們的細分市場。
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
企業概述5 |
|
|
1.5. |
銷售、市場營銷和分銷 |
我們的銷售和營銷是通過區域和主要客户覆蓋相結合的方式進行的,主要目標是加速銷售增長和獲得市場份額。重點是加強我們全球和主要本地客户的發展;通過加強對具有強大技術和應用專業知識的地理和關鍵客户覆蓋的關注,並在我們的分銷渠道和本地計劃的支持下,在大眾市場提供支持,促進需求創造;以及建立與我們的戰略終端市場完全一致的區域銷售和營銷團隊:汽車、工業、個人電子和通信設備、計算機和外圍設備。
我們有四個地區銷售組織向全球銷售和營銷主管彙報:美洲;亞太地區(不包括中國);中國;以及歐洲、中東和非洲(EMEA)。我們的地區銷售組織具有類似的結構,以加強全球協調和進入市場的活動。銷售和營銷團隊專注於盈利的收入增長和業務表現,以及促進需求創造、擴大客户基礎、最大限度地提高市場份額、開發新產品路線圖以及為客户提供該領域最好的技術和應用支持。銷售和營銷活動由銷售工程師、系統營銷、產品營銷、應用實驗室、現場應用工程師和質量工程師提供支持。
|
1.6. |
研究與發展 |
自成立以來,我們一直堅定不移地致力於創新。我們大約五分之一的員工從事產品設計/開發和技術方面的研發工作。我們在半導體技術以及硬件和軟件方面的創新有助於創造成功的產品,為我們和我們的客户創造價值。我們完整的設計平臺,包括大量的知識產權(“IP”)和經硅驗證的型號和設計規則,使我們能夠快速開發產品,以滿足客户在可靠性、質量、價格競爭力和上市時間方面的期望。通過我們的研發努力,我們為使客户的產品更高效、更有吸引力、更可靠和更安全做出了貢獻。我們的技術研發戰略基於差異化技術的開發,允許在新產品方面提供獨特的產品,並提供新的應用機會。
我們利用了豐富的芯片製造技術,包括先進的CMOS、FD-SOI、RF-SOI、光學傳感、嵌入式非易失性存儲器、混合信號、模擬、MEMS、智能功率、碳化硅和GaN工藝。這在我們強大的封裝技術組合中得到了很好的體現,例如高引腳數球柵陣列(“BGA”)封裝、晶圓級封裝、高度集成的傳感器封裝和引線框封裝電源產品。我們將前端和後端製造和技術研發整合在同一組織下,以確保我們的研發和製造組織之間的信息暢通。我們利用我們產品組之間的顯著協同效應和共享活動來交叉授粉。我們還使用硅鑄造廠,特別是用於我們不打算製造或內部開發的28 nm節點以外的高級CMOS。
我們擁有先進的研發和創新中心,這為我們在快速、經濟高效地推出產品方面提供了顯著的優勢。此外,我們建立了強大的夥伴關係文化,多年來與世界各地的主要客户、供應商、競爭對手以及領先的大學和研究機構建立了戰略合作網絡。我們還在歐盟信息社會技術計劃下運行的許多項目中發揮領導作用。我們還參與由歐盟、個別國家和歐洲(主要是法國和意大利)地方當局建立的某些研發項目。
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
企業概述6 |
|
|
1.7. |
可持續性 |
25年來,可持續發展一直是ST的指導原則。與我們的願景一致,即無處不在的微電子為人們的生活做出積極貢獻,可持續發展深深植根於我們的所有活動中。我們相信,可持續性對我們的業務至關重要,它帶來了新的機遇,提高了效率,降低了風險,確保了長期盈利。它還為我們的員工和外部利益相關者帶來了好處。我們的可持續發展方法是為一個可持續的世界創造技術,優先考慮人和地球,併為所有利益攸關方創造長期價值。我們的行為準則(可在https://www.st.com/code-of-conduct),上查看我們的政策,並得到我們的可持續發展戰略和可持續發展憲章的支持)中詳細介紹了這一方法,並通過我們的監事會在2022年上半年成立了可持續發展委員會而得到了加強。
我們可持續發展戰略的核心是不斷關注對我們和我們的利益相關者真正重要的東西。我們每三年進行一次廣泛的實質性工作,然後通過各種利益相關者的參與渠道進行年度審查,從而為我們的利益相關者確定最重要的主題及其對我們業務的影響。對於確定的每個重要主題,我們都定義了具體的抱負和長期目標。
通過我們的可持續技術計劃,我們在設計產品時,系統地考慮了設備在其整個生命週期中對環境的影響,包括負責任的採購、生態設計、製造、運輸、使用和報廢處理。
2020年12月,我們宣佈了到2027年實現碳中性的目標,這是全球任何半導體公司預期的最早日期。我們已經制定了一個全面的路線圖,包括兩個具體目標:到2025年遵守巴黎COP21定義的1.5攝氏度情景,這意味着與2018年相比直接和間接排放減少50%,到2027年100%使用可再生能源。完整的路線圖涵蓋了減少直接和間接排放,包括產品運輸、商務旅行和員工通勤。
我們被納入許多主要的可持續發展指數,如道瓊斯可持續發展指數世界和歐洲,FTSE4Good,Ethibel,Euronext Vigeo,機構股東服務環境,社會和治理優質(“ISS ESG Prime”)和彭博社性別平等指數。我們在CDP氣候變化方面獲得了A分。此外,作為負責任商業聯盟(“澳洲央行”)的成員,我們參與了行業的集體努力,為我們的全球可持續發展挑戰尋找解決方案。自2000年以來,我們一直是聯合國全球契約的簽字國。我們的可持續發展方案與其十項原則相一致,併為聯合國17個可持續發展目標中的11個做出了貢獻。
有關意法半導體可持續性方法的更多信息可在我們於2022年3月24日提交給荷蘭金融市場管理局並於2022年5月25日由我們的年度股東大會通過的截至2021年12月31日的年度報告中找到,也可在我們每年發佈的可持續發展報告中找到,網址是:www.st.com/st-approach-to-sustainability/sustainability reports.html。
.
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
企業概述7 |
|
2. |
管理委員會報告 |
|
2.1. |
業務概述 |
我們的總可用市場定義為“TAM”,而可用的服務市場定義為“SAM”,代表本公司銷售的產品市場(即TAM,不包括微處理器、動態隨機存取存儲器、除光學傳感器、閃存、消費邏輯設備以外的光電子設備以及其他無線應用產品,例如基帶和應用處理器等主要器件)。
根據世界半導體貿易統計公佈的數據,與去年同期相比,2022年上半年半導體行業的收入分別增長了約18%和23%,分別達到約3040億美元和1420億美元。
我們2022年上半年的收入達到73.83億美元,在所有產品類別增長的推動下,同比增長22.9%。按產品類別劃分,ADG收入增長27.9%,得益於Automotive和Power Display,AMS收入增長5.7%,其中所有子集團做出貢獻,MDG收入增長37.3%,這是由微控制器和射頻通信子集團推動的。
我們2022年上半年的有效平均匯率為1.13美元兑換1.00歐元,而2021年上半年1.19美元兑換1.00歐元。
我們2022年上半年的毛利率達到總收入的45.2%,較2021年上半年增加750個基點,主要是由於銷售價格上漲和更有利的產品組合,但部分被較低的製造效率以及較高水平的攤銷和資本化開發成本註銷所抵消。
2022年上半年,SG&A和研發費用合計增至14.68億美元,而2021年上半年為13.83億美元,主要原因是勞動力成本上升,研發項目活動水平增加,但部分被積極的匯率影響所抵消。
2022年上半年,其他收入和支出減少至淨收入3900萬美元,而2021年上半年的淨收入為6000萬美元,主要原因是衍生品虧損增加,研發資金收入增加部分抵消了這一影響。
2022年上半年的營業利潤為19.06億美元,而2021年上半年為9.43億美元。
綜合財務收入和成本導致2022年上半年淨收益3.29億美元,而2021年上半年淨虧損5300萬美元。2022年上半年的金額包括未償還可轉換債券嵌入期權公允價值調整的淨收益3.38億美元(2021年上半年淨收益為2800萬美元)。
2022年上半年,我們的母公司股東應佔淨利潤為19.45億美元,相當於稀釋後每股收益2.14美元,而2021年上半年,母公司股東應佔淨利潤為7.71億美元,相當於稀釋後每股收益0.85美元。
我們的自由現金流是一項非公認會計原則(GAAP)指標,2022年上半年為3.12億美元,而2021年上半年為3.87億美元。
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
管理委員會報告書8 |
|
|
2.2. |
細分市場信息 |
我們設計、開發、製造和銷售各種產品,包括離散和標準商用元件、專用集成電路(“ASIC”)、全定製器件和半定製器件以及用於模擬、數字和混合信號應用的專用標準產品(“ASSP”)。此外,我們還參與了智能卡產品的製造價值鏈,包括硅芯片和智能卡的生產和銷售。
我們的運營部門如下:
|
• |
汽車和分立集團(ADG),由專門的汽車IC以及分立和功率晶體管產品組成。 |
|
• |
模擬、MEMS和傳感器集團(AMS),由模擬、智能功率、低功率射頻、MEMS傳感器和執行器以及光學傳感解決方案組成。 |
|
• |
微控制器和數字IC組(MDG),由微控制器(通用和安全)、存儲器(RF和EEPROM)和RF通信組成。 |
對於分部的內部財務計量的計算,我們對不直接計入分部的成本使用某些內部分配規則,包括銷售成本、SG&A費用和部分研發費用。根據我們的內部政策,某些成本不分配給各個細分市場,而是在“其他”中報告。這些費用包括未使用的產能費用,包括新冠肺炎導致的製造活動減少和事故導致停電、減值、重組費用和其他相關關閉成本、管理重組費用、某些製造設施的淘汰和啟動成本,以及其他未分配的費用,如:戰略或特殊研發計劃、某些公司層面的運營費用、專利權利要求和訴訟、未分配給產品組的其他成本,以及其他產品的運營收益。此外,折舊和攤銷費用是分配給各部門的製造成本的一部分,既不被確認為庫存差異的一部分,也不被確認為未使用的產能費用的一部分;因此,它不能在銷售成本中分離出來。最後,公共撥款將按贊助項目產生的研發費用按比例分配給我們的細分市場。
晶圓成本根據實際成本分配到各個細分市場。對於特定的技術,晶圓成本不時根據市場價格分配到細分市場。
詳情請參閲半年度財務報表附註3.6.6。
|
2.3. |
流動資金和財務狀況 |
2022年上半年,我們的淨現金和現金等價物減少了1.97億美元。我們保持充足的現金頭寸和較低的債務權益比率,為我們提供足夠的財務靈活性。一如以往,我們的現金管理政策是主要以營運活動所產生的現金淨額來支付我們的投資需求。
我們現金流的組成部分如下:
|
|
(未經審計) |
|
|||||
以百萬美元計 |
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
經營活動的現金淨額 |
|
|
2,200 |
|
|
|
1,477 |
|
用於投資活動的現金淨額 |
|
|
(2,007 |
) |
|
|
(847 |
) |
融資活動產生的現金淨額[用於] |
|
|
(385 |
) |
|
|
117 |
|
匯率變動的影響 |
|
|
(5 |
) |
|
|
(4 |
) |
現金淨增(減) |
|
|
(197 |
) |
|
|
743 |
|
|
意法半導體2022年半年度報告 |
管理委員會報告書9 |
|
經營活動的現金淨額
經營活動產生的現金淨額是(1)經非現金項目調整後的淨利潤和(2)淨營運資本變動的總和。2022年上半年來自經營活動的淨現金為22億美元,與2021年上半年的14.77億美元相比有所增加,主要是由於淨利潤增加。
用於投資活動的現金淨額
2022年上半年,投資活動使用了20.07億美元的現金,而2021年上半年使用的現金為8.47億美元,主要是支付有形資產(扣除收益),共計16.5億美元,對無形資產的投資為2.15億美元,其中最大部分與開發成本資本化有關。
融資活動所得(用於)現金淨額
2022年上半年用於融資活動的現金淨額為3.89億美元,而2021年上半年產生的現金淨額為1.17億美元,主要包括1.73億美元的普通股回購、向股東支付的1.03億美元股息和7900萬美元的長期債務償還。
自由現金流(非公認會計準則計量)
自由現金流量是一項非公認會計準則計量,其定義為(I)經營活動的現金淨額加,(Ii)投資活動中使用的現金淨額,不包括購買有價證券的付款(及到期有價證券的收益),以及被視為臨時財務投資的短期存款的淨投資(及收益)。這一定義的結果最終是經營活動的淨現金加上購買(和出售)有形、無形和金融資產的付款,以及為企業收購支付的淨現金。我們相信,自由現金流是一種非公認會計準則的衡量標準,它為投資者和管理層提供了有用的信息,因為它衡量了我們從運營和投資活動中產生現金的能力,以維持我們的運營。自由現金流量是非公認會計準則計量,不代表現金流量總額,因為它不包括融資活動產生的或用於融資活動的現金流量。自由現金流量通過計入購買到期有價證券的付款和短期存款的淨投資(及淨收益)、融資活動的現金淨額(用於)和匯率變動的影響來與現金淨增加(和減少)相協調。此外,我們對自由現金流的定義可能與其他公司使用的定義不同。我們的自由現金流量來自我們的美國公認會計原則現金流量綜合報表,這與我們根據國際財務報告準則(“IFRS”)編制的現金流量綜合報表不同。下表提供了與《國際財務報告準則》現金流量表合併報表的對賬:
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
管理委員會報告書10 |
|
以百萬美元計 |
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
根據國際財務報告準則報告的經營活動現金淨額 |
|
|
2,200 |
|
|
|
1,477 |
|
不包括美國GAAP/IFRS列報差異: |
|
|
|
|
|
|
|
|
支付既有股份預提税金 |
|
|
7 |
|
|
|
9 |
|
支付租賃債務 |
|
|
(30 |
) |
|
|
(39 |
) |
根據美國公認會計原則報告的經營活動淨現金 |
|
|
2,177 |
|
|
|
1,447 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
根據《國際財務報告準則》報告的用於投資活動的現金淨額 |
|
|
(2,007 |
) |
|
|
(847 |
) |
不包括美國GAAP/IFRS列報差異: |
|
|
|
|
|
|
|
|
支付業務收購的遞延對價 |
|
|
15 |
|
|
|
— |
|
根據美國公認會計原則報告的用於投資活動的淨現金 |
|
|
(1,992 |
) |
|
|
(847 |
) |
不包括: |
|
|
|
|
|
|
|
|
購買有價證券和短期存款淨投資的付款(以及到期的收益) |
|
|
127 |
|
|
|
(213 |
) |
支付購買(和出售)有形、無形和金融資產的款項(1) |
|
|
(1,865 |
) |
|
|
(1,060 |
) |
自由現金流(非公認會計準則計量) |
|
|
312 |
|
|
|
387 |
|
|
(1) |
反映與我們的與投資活動有關的綜合現金流量表核對的下列項目的總額:購買有形資產的付款、出售有形資產的收益、購買無形資產的付款、金融資產的付款、出售金融資產的收益。 |
2022年上半年,我們的自由現金流為3.12億美元,而2021年上半年為3.87億美元。
淨財務狀況(非公認會計準則衡量標準)
我們的淨財務狀況代表我們的總流動資金和我們的總金融債務之間的差額。我們的總流動資金包括現金和現金等價物、受限現金(如有)、短期存款和報價債務證券;我們的總金融債務包括計息貸款和借款,包括本期部分,如我們的綜合財務狀況表所示。淨財務狀況是一種非公認會計準則衡量標準,但我們相信它為投資者和管理層提供了有用的信息,因為它通過基於現金和現金等價物、受限現金、短期存款和報價債務證券以及我們的財務負債總水平來衡量我們的資本資源,從而在淨債務或淨現金方面提供了我們全球頭寸的證據。我們對淨財務狀況的定義可能與其他公司使用的定義不同,因此可比性可能會受到限制。我們的淨財務狀況來自我們的美國公認會計準則綜合資產負債表,這與國際財務報告準則下的綜合財務狀況表不同。下表提供了與《國際財務報告準則》下的綜合財務狀況報表的對賬:
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
管理委員會報告書11 |
|
以百萬美元計 |
|
7月2日, 2022 |
|
|
十二月三十一日, 2021 |
|
||
現金和現金等價物 |
|
|
3,028 |
|
|
|
3,225 |
|
短期存款 |
|
|
186 |
|
|
|
291 |
|
美國財政部發行的政府債券 |
|
|
229 |
|
|
|
— |
|
總流動資金 |
|
|
3,443 |
|
|
|
3,516 |
|
來自歐洲投資銀行的融資計劃貸款 |
|
|
(853 |
) |
|
|
(990 |
) |
來自CDP的信貸安排 |
|
|
(130 |
) |
|
|
(156 |
) |
兩批優先無擔保可轉換債券 |
|
|
(1,395 |
) |
|
|
(1,382 |
) |
其他資助計劃貸款 |
|
|
(5 |
) |
|
|
(6 |
) |
根據《國際財務報告準則》報告的金融債務總額 |
|
|
(2,383 |
) |
|
|
(2,534 |
) |
美國GAAP/IFRS差異 |
|
|
(136 |
) |
|
|
(5 |
) |
根據美國公認會計原則報告的金融債務總額 |
|
|
(2,519 |
) |
|
|
(2,539 |
) |
淨財務狀況(非公認會計準則衡量標準) |
|
|
924 |
|
|
|
977 |
|
截至2022年7月2日,我們的淨財務頭寸為淨現金頭寸9.24億美元,與截至2021年12月31日的淨現金頭寸9.77億美元相比有所下降。
截至2022年7月2日,我們的金融債務為23.83億美元,其中包括(I)1.33億美元的當前部分長期債務和(Ii)22.5億美元的長期債務。我們的金融債務總額包括:(I)2020年發行的13.95億美元的優先無擔保可轉換債券,(Ii)8.53億美元的歐洲投資銀行貸款(“EIB貸款”),(Iii)1.3億美元的CDP貸款和(Iv)500萬美元的其他項目貸款。
EIB貸款包括三項長期攤銷信貸安排,作為我們研發資金計劃的一部分。第一筆於2017年8月簽署,是一筆5億歐元的貸款,與歐盟的研發和資本支出有關,全部以歐元提取,截至2022年7月2日,其中3.66億美元未償還。第二個是2020年簽署的,是與歐洲投資銀行簽署的5億歐元設施協議,以支持意大利和法國的研發和資本支出項目。2021年全額提取,截至2022年7月2日,其中4.87億美元未償還。第三份於2022年2月簽署,是一筆6億歐元的貸款,用於支持意大利和法國的研發和資本支出項目,截至2022年7月2日,尚未提取任何金額。
2020年8月4日,我們發行了本金15億美元的雙批優先無擔保可轉換債券(A批7.5億美元,B批7.5億美元),分別於2025年和2027年到期。A部分債券以105.8%的利率發行,零息債券和B部分債券的發行利率為104.5%。A部分的換股價格為43.62美元,相當於47.5%的換股溢價,B部分的換股價格為45.10美元,相當於52.5%的換股溢價。這些轉換特徵相當於每股面值200,000美元的A類債券相當於4,585股,以及面值200,000美元的每股B類債券相當於4,435股。債券可由債券持有人轉換,或可由我們在某些條件下按淨額股票結算方式贖回,除非我們選擇全現金或全股票轉換作為替代結算方式。扣除公司支付的發行成本後,債券發行的淨收益為15.67億美元。
我們的長期債務包含標準條件,但不規定最低財務比率。截至2022年7月2日,我們與核心關係銀行的未使用承諾中期信貸安排總額為12.61億美元。
我們目前在三大評級機構的評級如下:標準普爾(S&P):BBB,前景穩定;穆迪投資者服務(Moody‘s):Baa2,前景穩定;惠譽評級(Fitch):BBB,前景穩定。
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
管理委員會的報告12 |
|
|
2.4. |
商業和財務前景 |
我們正在根據2022年全年淨收入159億至162億美元的計劃推動公司發展。
我們的政策是根據半導體市場的發展調整我們的資本支出。我們正在執行2022年的計劃,即投資約34億至36億美元的資本支出,以進一步提高我們的產能,並支持我們的戰略舉措。這些資本支出中的很大一部分將用於支持我們製造規模的增加和混合變化,特別是我們的晶圓廠:(I)法國克羅勒的數字300 mm晶圓廠,優化現有基礎設施並擴大淨室,以支持我們主要流道技術的生產擴張;(Ii)我們一些最先進的200 mm晶圓廠的某些選定的產能增長和基礎設施準備計劃,包括在新加坡的模擬200 mm晶圓廠;(Iii)在卡塔尼亞和新加坡的晶圓廠提高碳化硅功率MOSFET的產能。我們後端設施2022年最重要的資本投資將是:(I)某些封裝系列的產能增長,包括SIC技術和汽車相關封裝、下一代光學傳感技術以及用於汽車和工業應用的新一代智能功率模塊,以及(Ii)創新組裝工藝和測試操作方面的具體投資。
我們的部分資本支出將用於戰略舉措,其中包括:(I)我們位於意大利阿格拉特的新300 mm晶圓廠的第一條工業化生產線,以支持下一代混合信號和功率技術;(Ii)位於法國圖爾斯的200 mm晶圓廠的氮化鎵(“GaN”)電力技術,以及位於意大利卡塔尼亞的150 mm晶圓廠的GaN射頻器件原型;以及(Iii)碳化硅(“碳化硅”)襯底活動的投資。我們資本投資計劃的其餘部分包括我們製造業務和基礎設施的全面維護和效率改進,以及我們在150 mm、200 mm前端工廠和後端工廠的碳中和執行計劃。
我們將繼續投資,以支持收入增長和新產品推出,考慮到半導體行業的趨勢和產能利用率等因素。我們預計在未來幾年將需要大量的財務資源用於資本支出以及我們在製造和研發方面的投資。我們計劃用經營活動提供的現金、可用資金和第三方的支持來滿足我們的資本需求,並可能在可用信貸額度下尋求借款,並根據當時的市場狀況,在必要或有吸引力的情況下,發行債務、可轉換債券或額外的股本證券。我們的經濟業績大幅惡化,從而導致我們的盈利能力大幅下降,可能會導致我們的經營活動產生的現金減少。因此,我們不能保證,在未來期間,我們將產生與前幾年相同的現金水平,為我們的資本支出計劃提供資金,以擴大/升級我們的生產設施、我們的營運資金需求、我們的研發和製造成本。
我們相信,我們擁有滿足目前預計未來12個月業務需求所需的財務資源,包括製造活動的資本支出、營運資金需求、批准的股息支付以及根據到期日償還債務。
|
2.5. |
其他發展 |
7月20日,我們宣佈了與大眾集團軟件部門Cariad的新合作模式,根據該模式,基礎各方將共同開發汽車芯片系統(SoC)。計劃中的合作目標是新一代大眾集團汽車,這些汽車將基於統一和可擴展的軟件平臺。與此同時,各方正在採取行動,同意由世界領先的專用半導體代工公司之一臺積電為意法半導體制造SoC晶圓。
8月4日,我們與GlobalFoundries簽署了一項商業和合作協議,在意法半導體位於法國克羅爾斯的現有300 mm工廠附近創建一個新的聯合運營的300 mm半導體制造工廠。該工廠的目標是到2026年全面開工,在全面建成後每年生產高達620,000片300 mm晶圓。該項目仍需獲得歐盟委員會DG競爭委員會的監管批准。
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
管理委員會報告書13 |
|
5月25日,我們在荷蘭史基浦召開了年度股東大會。建議的決議案均獲股東通過,內容如下:
|
• |
通過公司根據國際財務報告準則(IFRS-EU)編制並於2022年3月24日向荷蘭金融市場管理局(AFM)提交的截至2021年12月31日的年度法定年度賬目; |
|
• |
將在2022年第二季度、第三季度、第四季度和2023年第一季度分別按季度分批分配公司普通股每股流通股0.24美元的現金股息0.06美元; |
|
• |
再次任命珍妮特·戴維森女士為監事會成員,任期兩年,至2024年年度股東大會結束時屆滿; |
|
• |
任命多納泰拉·肖託女士為監事會成員,任期三年,至2025年年度股東大會結束時屆滿,以取代任期於2022年年度大會結束時屆滿的Lucia Morselli女士; |
|
• |
批准總裁和首席執行官的股票薪酬部分; |
|
• |
授權董事會在2023年年度股東大會結束前回購股份,但須經監事會批准; |
|
• |
授權監事會發行新的普通股,授予認購這種股票的權利,並限制和/或排除現有股東對普通股的優先購買權,直至2023年年度股東大會結束; |
|
• |
董事會唯一成員的解職;及 |
|
• |
監事會成員的解職。 |
|
2.6. |
關聯方交易 |
請參閲半年度財務報表附註3.6.18。
|
2.7. |
財務風險管理 |
由於我們以不同的外幣進行經營,以及我們持續的投資和融資活動,我們在正常業務過程中受到金融市場狀況變化的影響。我們的活動使我們面臨各種金融風險:市場風險(包括外匯風險、公允價值利率風險、現金流利率風險和價格風險)、信用風險和流動性風險。我們的風險管理計劃側重於金融市場的不可預測性,並尋求將對我們財務業績的潛在不利影響降至最低。我們使用衍生金融工具來對衝某些風險敞口。詳情見半年度財務報表附註3.6.9.4。
財務風險管理由我國中央財政部門(“企業財政”)負責。此外,由我們的首席財務官擔任主席的財務委員會負責指導財務活動,並確保遵守公司政策。因此,財政部的活動受到我們的政策的監管,這些政策規定了程序、目標和控制。這些政策的重點是從市場風險、信用風險和流動性風險的敞口方面管理金融風險。財政部的控制要接受內部審計。大多數國庫活動都是集中進行的,任何地方國庫活動都受到企業財務部的監督。公司財政部與公司子公司密切合作,識別、評估和對衝財務風險。它規定了全面風險管理的書面原則,以及涵蓋特定領域的書面政策,如外匯風險、利率風險、價格風險、信用風險、衍生金融工具的使用和流動性過剩的投資。大多數現金和現金等價物以美元和歐元持有,並被兩家主要評級機構中的至少一家長期評級機構評為A級的金融機構。
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
管理委員會報告14 |
|
這意味着至少是穆迪的A3級和標準普爾或惠譽的A-級,甚至更高。這些評級受到密切和持續的監測,以管理對交易對手風險的敞口。套期保值交易僅用於對衝在正常業務過程中進行的經營、投資和融資活動產生的風險。
半年度財務報表不包括年度財務報表要求的所有財務風險管理信息和披露;它們應與集團截至2021年12月31日的年度綜合財務報表一併閲讀。2022年上半年,風險管理部門或任何風險管理政策都沒有變化。
外匯風險
我們在全球範圍內以各種主要國際貨幣開展業務。因此,我們面臨外幣匯率的不利波動,主要是對歐元的匯率。外匯風險主要來自我們子公司的確認資產和負債以及未來的商業交易。
現金流量與公允價值利率風險
我們的利率風險來自長期借款。以浮動利率發行的借款使我們面臨現金流利率風險。以固定利率發行的借款使我們面臨公允價值利率風險。
信用風險
我們根據至少兩家主要評級機構的長期評級標準選擇銀行和/或金融機構,並保持每家銀行每種工具的最高未償還金額不超過總額的20%。對於衍生金融工具,管理層設定了限制,以便在任何時候,未平倉合同的公允價值都不會集中在任何單個交易對手手中。
我們在正常的業務過程中監控我們授予信貸條款的客户的信譽。如果某些客户是獨立評級的,則使用這些評級。否則,如果沒有獨立的評級,我們會考慮客户的財務狀況、過去的經驗和其他因素來評估客户的信用質量。個人風險限額是根據管理層設定的限額,根據內部和外部評級設定的。信貸額度的使用情況受到定期監測。
流動性風險
審慎的流動性風險管理包括維持充足的現金和現金等價物、短期存款和有價證券、從承諾的信貸安排獲得資金以及平倉市場頭寸的能力。我們的目標是保持充足的現金狀況和較低的債務與股本比率,以確保有足夠的財務靈活性。我們的流動性管理政策是用經營活動提供的淨現金為我們的投資提供資金。
|
2.8. |
業務風險信息 |
我們的風險偏好取決於風險的性質。我們定期確定我們願意消除、緩解、追求或保留的風險量,這取決於相關的預期回報、機會和風險優化的成本。
以下是與半導體行業相關的主要風險因素,特別是與我們的運營相關的風險因素,這些因素可能會影響我們的業績和業績以及管理層預測未來的能力:
|
• |
全球貿易政策的變化,包括採用和擴大關税和貿易壁壘,這可能會影響宏觀經濟環境,並對我們產品的需求產生不利影響; |
|
意法半導體2022年半年度報告 |
管理委員會報告15 |
|
|
• |
不確定的宏觀經濟和行業趨勢(如通貨膨脹和供應鏈波動),這可能會影響我們產品的生產能力和終端市場需求; |
|
• |
與預測不同的客户需求; |
|
• |
在快速變化的技術環境中設計、製造和銷售創新產品的能力; |
|
• |
我們、我們的客户或我們的供應商經營所在地區的經濟、社會、公共衞生、勞工、政治或基礎設施條件的變化,包括宏觀經濟或地區事件、軍事衝突(包括俄羅斯和烏克蘭之間的軍事衝突)、社會動盪、勞工行動或恐怖活動; |
|
• |
意想不到的事件或情況,可能影響我們執行計劃和/或實現我們的研發和製造計劃的目標的能力,這些計劃和製造計劃受益於公共資金; |
|
• |
圍繞英國退歐的法律、政治和經濟不確定性可能是國際市場不穩定和貨幣匯率波動的持續來源,並可能對商業活動、政治穩定和經濟狀況產生不利影響,儘管我們在英國沒有實質性業務,到目前為止還沒有經歷過英國退歐對我們基礎業務的任何實質性影響,但我們無法預測其未來影響; |
|
• |
與我們的任何一家主要分銷商的財務困難或主要客户大幅減少採購; |
|
• |
我們生產設施的裝載、產品組合和製造性能和/或我們滿足與供應商或第三方製造提供商預留的產能所需的數量; |
|
• |
設備、原材料、公用事業、第三方製造服務和技術或我們業務所需的其他用品的可用性和成本(包括因通貨膨脹而增加的成本); |
|
• |
我們的IT系統的功能和性能,這些系統受到網絡安全威脅,支持我們的關鍵運營活動,包括製造、財務和銷售,以及我們的IT系統或我們的客户或供應商的任何漏洞; |
|
• |
有關我們員工、客户或其他第三方的個人數據被盜、丟失或濫用,以及違反全球和當地隱私法規,包括歐盟的一般數據保護條例(GDPR); |
|
• |
我們的競爭對手或其他第三方的知識產權(“IP”)主張的影響,以及我們以合理的條款和條件獲得所需許可的能力; |
|
• |
由於税務規則的變化、新的或修訂的法律、税務審計的結果或國際税務條約的變化可能影響我們的經營結果以及我們準確估計税收抵免、利益、扣除和撥備以及實現遞延税項資產的能力,我們的整體税務狀況發生了變化; |
|
• |
外匯市場的變化,更具體地説,與歐元和我們業務所使用的其他主要貨幣相比,美元匯率; |
|
• |
正在進行的訴訟的結果,以及我們可能成為被告的任何新訴訟的影響; |
|
• |
產品責任或保修索賠、基於流行病或交貨故障的索賠、或與我們產品有關的其他索賠、或客户因含有我們部件的產品而召回; |
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
管理委員會報告16 |
|
|
• |
在我們、我們的客户或我們的供應商運營的地點發生的自然事件,如惡劣天氣、地震、海嘯、火山噴發或其他自然行為,氣候變化的影響,健康風險和流行病,如新冠肺炎大流行; |
|
• |
新冠肺炎在全球爆發的持續時間和嚴重程度可能會在很長一段時間內繼續對全球經濟產生重大負面影響,並可能對我們的業務和運營業績產生實質性不利影響; |
|
• |
我們的供應商、競爭對手和客户之間的縱向和橫向整合導致的行業變化;以及 |
|
• |
成功推進新項目的能力可能會受到我們無法控制的因素的影響,包括關鍵第三方組件的可用性和分包商的表現與我們的預期一致。 |
|
2.9. |
審計師的參與 |
中期簡明綜合財務報表及董事會中期報告並未經外聘核數師審核或審核。
董事會的這份報告的日期是2022年8月24日。
|
意法半導體2022年半年度報告 |
管理委員會報告書17 |
|
3. |
中期簡明合併財務報表(“半年度財務報表”) |
本集團截至2022年7月2日止六個月的半年度財務報表,由董事會呈交,並未經外聘核數師審核或審核。
|
3.1. |
合併損益表 |
|
|
|
|
(未經審計) |
|
|||||
|
|
|
|
結束的六個月期間 |
|
|||||
以百萬美元計,不包括每股金額 |
|
備註 |
|
July 2, 2022 |
|
|
July 3, 2021 |
|
||
銷售額 |
|
|
|
|
7,370 |
|
|
|
5,995 |
|
其他收入 |
|
|
|
|
13 |
|
|
|
13 |
|
總收入 |
|
3.6.5 |
|
|
7,383 |
|
|
|
6,008 |
|
銷售成本 |
|
3.6.14 |
|
|
(4,048 |
) |
|
|
(3,742 |
) |
毛利 |
|
|
|
|
3,335 |
|
|
|
2,266 |
|
銷售、一般和行政 |
|
3.6.14 |
|
|
(706 |
) |
|
|
(644 |
) |
研發 |
|
3.6.14 |
|
|
(762 |
) |
|
|
(739 |
) |
其他收入 |
|
3.6.15 |
|
|
114 |
|
|
|
87 |
|
其他費用 |
|
3.6.15 |
|
|
(75 |
) |
|
|
(27 |
) |
營業利潤 |
|
|
|
|
1,906 |
|
|
|
943 |
|
財政收入 |
|
3.6.16 |
|
|
349 |
|
|
|
109 |
|
融資成本 |
|
3.6.16 |
|
|
(20 |
) |
|
|
(162 |
) |
所得税前利潤 |
|
|
|
|
2,235 |
|
|
|
890 |
|
所得税費用 |
|
|
|
|
(289 |
) |
|
|
(116 |
) |
淨利潤 |
|
|
|
|
1,946 |
|
|
|
774 |
|
歸因於: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
母公司的股權持有人 |
|
|
|
|
1,945 |
|
|
|
771 |
|
非控制性權益 |
|
|
|
|
1 |
|
|
|
3 |
|
淨利潤 |
|
|
|
|
1,946 |
|
|
|
774 |
|
母公司股東應佔每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股收益(基本) |
|
3.6.17 |
|
|
2.15 |
|
|
|
0.85 |
|
每股收益(稀釋後) |
|
3.6.17 |
|
|
2.14 |
|
|
|
0.85 |
|
附註是這些中期綜合財務報表的組成部分。
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
半年度財務報表18 |
|
|
3.2. |
綜合全面收益表 |
|
|
(未經審計) |
|
|||||
|
|
結束的六個月期間 |
|
|||||
以百萬美元計 |
|
July 2, 2022 |
|
|
July 3, 2021 |
|
||
淨利潤 |
|
|
1,946 |
|
|
|
774 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他綜合收益(虧損),税後淨額: |
|
|
|
|
|
|
|
|
不會重新分類為損益的項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
重新計量僱員福利義務 |
|
|
116 |
|
|
|
45 |
|
所得税效應 |
|
|
(27 |
) |
|
|
(9 |
) |
重新計量扣除税後的僱員福利債務 |
|
|
89 |
|
|
|
36 |
|
不會重新分類為損益的項目合計 |
|
|
89 |
|
|
|
36 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可隨後重新分類為損益的項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
涉外業務翻譯的交流差異 |
|
|
(210 |
) |
|
|
(89 |
) |
現金流對衝 |
|
|
(69 |
) |
|
|
(47 |
) |
所得税效應 |
|
|
8 |
|
|
|
6 |
|
現金流量套期保值的淨變動 |
|
|
(61 |
) |
|
|
(41 |
) |
FVOCI債務工具的公允價值變動(1) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
FVOCI債務工具公允價值淨變化(1) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
可隨後重新分類為損益的項目總數 |
|
|
(272 |
) |
|
|
(131 |
) |
其他綜合收益(虧損),税後淨額 |
|
|
(183 |
) |
|
|
(95 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
綜合收益(虧損)總額,税後淨額 |
|
|
1,763 |
|
|
|
679 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
歸因於: |
|
|
|
|
|
|
|
|
母公司的股權持有人 |
|
|
1,762 |
|
|
|
676 |
|
非控制性權益 |
|
|
1 |
|
|
|
3 |
|
綜合收益(虧損)總額,税後淨額 |
|
|
1,763 |
|
|
|
679 |
|
附註是這些中期綜合財務報表的組成部分。
(1)FVOCI:通過其他全面收益實現的公允價值
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
半年度財務報表19 |
|
|
3.3. |
綜合財務狀況表 |
以百萬美元計 |
|
備註 |
|
July 2, 2022 (未經審計) |
|
|
十二月三十一日, 2021年(經審計) |
|
||
非流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
財產、廠房和設備 |
|
3.6.7 |
|
|
6,881 |
|
|
|
5,778 |
|
商譽 |
|
3.6.8 |
|
|
276 |
|
|
|
295 |
|
無形資產 |
|
3.6.7 |
|
|
1,468 |
|
|
|
1,407 |
|
其他非流動金融資產 |
|
3.6.9.1 |
|
|
61 |
|
|
|
65 |
|
遞延税項資產 |
|
|
|
|
323 |
|
|
|
438 |
|
其他非流動資產 |
|
|
|
|
665 |
|
|
|
596 |
|
非流動資產總額 |
|
|
|
|
9,674 |
|
|
|
8,579 |
|
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
盤存 |
|
3.6.11 |
|
|
2,316 |
|
|
|
1,978 |
|
應收貿易賬款 |
|
|
|
|
2,074 |
|
|
|
1,759 |
|
其他流動金融資產 |
|
3.6.9.1 |
|
|
234 |
|
|
|
6 |
|
其他應收賬款和資產 |
|
|
|
|
628 |
|
|
|
575 |
|
短期存款 |
|
|
|
|
186 |
|
|
|
291 |
|
現金和現金等價物 |
|
3.6.12 |
|
|
3,028 |
|
|
|
3,225 |
|
流動資產總額 |
|
|
|
|
8,466 |
|
|
|
7,834 |
|
總資產 |
|
|
|
|
18,140 |
|
|
|
16,413 |
|
權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
母公司權益持有人應佔權益 |
|
|
|
|
10,992 |
|
|
|
9,517 |
|
非控股權益 |
|
|
|
|
65 |
|
|
|
64 |
|
總股本 |
|
3.6.13 |
|
|
11,057 |
|
|
|
9,581 |
|
非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
計息貸款和借款 |
|
3.6.9.3 |
|
|
2,250 |
|
|
|
2,391 |
|
其他非流動金融負債 |
|
3.6.9.2 |
|
|
457 |
|
|
|
755 |
|
員工福利 |
|
|
|
|
396 |
|
|
|
564 |
|
遞延税項負債 |
|
|
|
|
67 |
|
|
|
48 |
|
其他非流動負債 |
|
|
|
|
194 |
|
|
|
109 |
|
非流動負債總額 |
|
|
|
|
3,364 |
|
|
|
3,867 |
|
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
計息貸款和借款--本期部分 |
|
3.6.9.3 |
|
|
133 |
|
|
|
143 |
|
應付貿易帳款 |
|
|
|
|
1,998 |
|
|
|
1,582 |
|
其他應付賬款和應計負債 |
|
|
|
|
573 |
|
|
|
266 |
|
員工福利--當前部分 |
|
|
|
|
658 |
|
|
|
775 |
|
現行條文 |
|
|
|
|
5 |
|
|
|
6 |
|
其他流動財務負債 |
|
3.6.9.2 |
|
|
158 |
|
|
|
125 |
|
應付所得税 |
|
|
|
|
194 |
|
|
|
68 |
|
流動負債總額 |
|
|
|
|
3,719 |
|
|
|
2,965 |
|
權益和負債總額 |
|
|
|
|
18,140 |
|
|
|
16,413 |
|
附註是這些中期綜合財務報表的組成部分。
|
意法半導體2022年半年度報告 |
半年度財務報表20 |
|
|
3.4. |
合併權益變動表 |
截至2022年7月2日的六個月期間
以百萬美元計 |
|
普通 股票 |
|
|
資本 盈餘 |
|
|
財務處 股票 |
|
|
其他 儲量 |
|
|
保留 收益 |
|
|
權益 可歸因性 為公平起見 持有者 父輩 |
|
|
非 控管 利益 |
|
|
總計 股權 |
|
||||||||
截至2022年1月1日(經審計) |
|
|
1,157 |
|
|
|
2,283 |
|
|
|
(200 |
) |
|
|
1,738 |
|
|
|
4,539 |
|
|
|
9,517 |
|
|
|
64 |
|
|
|
9,581 |
|
淨利潤 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,945 |
|
|
|
1,945 |
|
|
|
1 |
|
|
|
1,946 |
|
其他綜合虧損,税後淨額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(183 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(183 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(183 |
) |
綜合收益總額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(183 |
) |
|
|
1,945 |
|
|
|
1,762 |
|
|
|
1 |
|
|
|
1,763 |
|
將現金流對衝準備金轉移到庫存 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
7 |
|
|
|
— |
|
|
|
7 |
|
|
|
— |
|
|
|
7 |
|
普通股回購 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(173 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(173 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(173 |
) |
員工股票獎勵計劃,税後淨額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
224 |
|
|
|
96 |
|
|
|
(224 |
) |
|
|
96 |
|
|
|
— |
|
|
|
96 |
|
分紅 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(217 |
) |
|
|
(217 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(217 |
) |
截至2022年7月2日(未經審計) |
|
|
1,157 |
|
|
|
2,283 |
|
|
|
(149 |
) |
|
|
1,658 |
|
|
|
6,043 |
|
|
|
10,992 |
|
|
|
65 |
|
|
|
11,057 |
|
附註是這些中期綜合財務報表的組成部分。
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
半年度財務報表21 |
|
截至2021年7月3日的六個月期間
以百萬美元計 |
|
普通 股票 |
|
|
資本 盈餘 |
|
|
財務處 股票 |
|
|
其他 儲量 |
|
|
保留 收益 |
|
|
權益 可歸因性 為公平起見 持有者 父輩 |
|
|
非 控管 利益 |
|
|
總計 股權 |
|
||||||||
截至2021年1月1日(經審計) |
|
|
1,157 |
|
|
|
2,272 |
|
|
|
(93 |
) |
|
|
1,723 |
|
|
|
3,191 |
|
|
|
8,250 |
|
|
|
58 |
|
|
|
8,308 |
|
淨利潤 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
771 |
|
|
|
771 |
|
|
|
3 |
|
|
|
774 |
|
其他綜合收益,税後淨額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(95 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(95 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(95 |
) |
綜合收益總額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(95 |
) |
|
|
771 |
|
|
|
676 |
|
|
|
3 |
|
|
|
679 |
|
將現金流對衝準備金轉移到庫存 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
普通股回購 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(313 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(313 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(313 |
) |
員工股票獎勵計劃,税後淨額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
106 |
|
|
|
103 |
|
|
|
(106 |
) |
|
|
103 |
|
|
|
— |
|
|
|
103 |
|
分紅 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(216 |
) |
|
|
(216 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(216 |
) |
截至2021年7月3日(未經審計) |
|
|
1,157 |
|
|
|
2,272 |
|
|
|
(300 |
) |
|
|
1,729 |
|
|
|
3,640 |
|
|
|
8,498 |
|
|
|
61 |
|
|
|
8,559 |
|
附註是這些中期綜合財務報表的組成部分。
|
意法半導體2022年半年度報告 |
半年度財務報表22 |
|
|
3.5. |
合併現金流量表 |
|
|
|
|
(未經審計) |
|
|||||
|
|
|
|
結束的六個月期間 |
|
|||||
以百萬美元計 |
|
注意事項 |
|
July 2, 2022 |
|
|
July 3, 2021 |
|
||
經營活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨利潤 |
|
|
|
|
1,946 |
|
|
|
774 |
|
對經營活動的淨利潤和現金流量進行對賬的項目: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
719 |
|
|
|
663 |
|
可轉換債券發行成本的利息和攤銷 |
|
|
|
|
12 |
|
|
|
22 |
|
嵌入非權益衍生工具的公允價值變動 |
|
|
|
|
(337 |
) |
|
|
(28 |
) |
基於股份的薪酬 |
|
|
|
|
104 |
|
|
|
101 |
|
其他非現金項目 |
|
|
|
|
(41 |
) |
|
|
25 |
|
遞延所得税 |
|
|
|
|
88 |
|
|
|
11 |
|
減值、重組和其他相關關閉費用,扣除現金付款 |
|
|
|
|
32 |
|
|
|
7 |
|
淨營運資本變動: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
應收貿易賬款淨額變動 |
|
|
|
|
(338 |
) |
|
|
(114 |
) |
庫存移動淨額 |
|
|
|
|
(399 |
) |
|
|
(155 |
) |
貿易應付款的移動 |
|
|
|
|
191 |
|
|
|
68 |
|
其他資產和負債淨額變動 |
|
|
|
|
278 |
|
|
|
178 |
|
已支付的利息 |
|
|
|
|
(4 |
) |
|
|
(4 |
) |
收到的利息 |
|
|
|
|
7 |
|
|
|
7 |
|
已繳納所得税 |
|
|
|
|
(58 |
) |
|
|
(78 |
) |
經營活動的現金淨額 |
|
|
|
|
2,200 |
|
|
|
1,477 |
|
用於投資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
購買有形資產的付款 |
|
|
|
|
(1,652 |
) |
|
|
(844 |
) |
出售有形資產所得收益 |
|
|
|
|
2 |
|
|
|
1 |
|
購買有價證券的付款 |
|
|
|
|
(229 |
) |
|
|
— |
|
到期有價證券收益 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
132 |
|
短期存款(投資)的淨收益 |
|
|
|
|
102 |
|
|
|
81 |
|
購買無形資產的付款 |
|
|
|
|
(215 |
) |
|
|
(205 |
) |
為金融資產付款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
(14 |
) |
出售金融資產所得收益 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
企業收購付款,扣除收購現金後的淨額 |
|
|
|
|
(15 |
) |
|
|
— |
|
用於投資活動的現金淨額 |
|
|
|
|
(2,007 |
) |
|
|
(847 |
) |
來自(用於)融資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有息貸款和借款的收益 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
589 |
|
還本付息貸款和借款 |
|
|
|
|
(79 |
) |
|
|
(30 |
) |
支付租賃債務 |
|
|
|
|
(30 |
) |
|
|
(39 |
) |
普通股回購 |
|
|
|
|
(173 |
) |
|
|
(313 |
) |
向母公司股東支付的股息 |
|
|
|
|
(103 |
) |
|
|
(90 |
) |
融資活動所得(用於)現金淨額 |
|
|
|
|
(385 |
) |
|
|
117 |
|
匯率變動的影響 |
|
|
|
|
(5 |
) |
|
|
(4 |
) |
現金淨增(減) |
|
|
|
|
(197 |
) |
|
|
743 |
|
期初的現金和現金等價物 |
|
|
|
|
3,225 |
|
|
|
3,006 |
|
期末現金和現金等價物 |
|
3.6.12 |
|
|
3,028 |
|
|
|
3,749 |
|
附註是這些中期綜合財務報表的組成部分。
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
半年度財務報表23 |
|
|
3.6. |
合併財務報表附註 |
|
3.6.1. |
企業信息 |
意法半導體公司(“ST”或“本公司”)是根據荷蘭法律組建的,商業註冊號為33194537,RSIN為008751171,公司法定所在地設在荷蘭阿姆斯特丹,總部設在荷蘭史基浦機場,史基浦大道第265號,第1118BH史基浦。總部和運營辦事處由意法半導體國際公司管理,意法半導體國際公司是意法半導體公司的全資子公司,地址為39,Chemin du Champ des Filles,1228 Plan-les-Ouates,瑞士日內瓦。
本公司及其附屬公司(統稱“本集團”)是一家全球性的獨立半導體集團公司,設計、開發、製造和營銷一系列產品,包括分立和標準商品組件、專用集成電路(“ASIC”)、全定製器件和半定製器件以及用於模擬、數字和混合信號應用的專用標準產品(“ASSP”)。此外,本集團亦參與智能卡產品的製造價值鏈,包括生產及銷售硅晶片及智能卡。
集團的產品廣泛應用於集團面向的四個終端市場:汽車、工業、個人電子和通信設備、計算機和外圍設備。對於汽車和工業市場,該集團擁有廣泛和深入的產品組合,滿足了廣泛的客户基礎,特別是在工業領域。在個人電子及通訊設備、電腦及周邊設備方面,本集團在服務客户及所提供的技術及產品方面均有選擇性。
該公司是一家上市公司,在紐約證券交易所、巴黎泛歐交易所和意大利博爾薩證券交易所上市。
這些未經審計的半年度財務報表於2022年8月24日獲得ST監事會批准。
|
3.6.2. |
準備的基礎 |
該等截至2022年7月2日止六個月期間的未經審核半年度財務報表乃根據歐盟採納的國際會計準則第34號中期財務報告編制。
未經審計的半年度財務報表未包括年度財務報表所要求的所有信息和披露。這些報告應與截至2021年12月31日的年度財務報表一併閲讀,該年度財務報表是根據歐盟通過的國際財務報告準則(“IFRS”)編制的,於2022年3月24日提交給荷蘭金融市場管理局,並於2022年5月25日由我們的年度股東大會通過。
|
3.6.3. |
重大會計政策 |
所採用的會計政策與本集團編制截至2021年12月31日止年度的年度財務報表所遵循的政策一致。本集團於2022年1月1日並無生效及採納對本集團綜合財務報表有重大影響的新會計指引。
截至本集團財務報表發佈之日,已發出但尚未生效的準則及經修訂準則如下。本集團對新準則或經修訂準則及釋義的詳細描述乃指本集團合理預期於未來日期應用時會對披露、財務狀況或業績產生影響的準則及詮釋。專家組打算在這些標準生效時採用這些標準。
對《國際會計準則1,財務報表列報》的修正:修正案通過澄清《國際會計準則1》的要求,明確了將負債歸類為流動或非流動負債的要求,即當一個實體預期對現有貸款安排下的債務進行再融資或展期時。修正案還影響到與違反公約有關的要求。修正案澄清:什麼是推遲解決的權利;推遲解決的權利必須存在
|
意法半導體2022年半年度報告 |
半年度財務報表24 |
|
在報告期結束時,且分類不受實體行使其遞延權利的可能性的影響,且只有在可轉換負債中嵌入的衍生工具本身是權益工具時,負債的條款才不會影響其分類。經修訂的《國際會計準則》第1號尚未得到歐洲聯盟的認可。當這些修訂生效時,本集團將予以實施。本公司發行的可換股債券的綜合財務狀況表的列報屬於修訂指引的範圍,預計不會對採納指引產生重大影響。
對《國際會計準則1》、《財務報表列報》和《國際財務報告準則實務聲明2:會計政策披露》的修正案:修正案要求實體披露其重大會計政策信息,而不是其重要會計政策。經修訂的《國際會計準則1》已得到歐盟的認可,並將於2023年1月1日生效。本集團將於生效時實施此等修訂,並將相應修訂其與本集團會計政策有關的披露。預計這些修正案在通過後不會產生實質性影響。
國際會計準則第8號,會計政策,會計估計的變動和錯誤:會計估計的定義:修正案引入了會計估計的定義(定義為財務報表中受計量不確定性影響的貨幣量),並澄清了會計估計變化和會計政策變化之間的區別。經修訂的《國際會計準則》第8號已得到歐盟的認可,並將於2023年1月1日生效。當這些修訂生效時,本集團將予以實施。預計這些修正案在通過後不會產生實質性影響。
國際會計準則第12號--所得税:與單一交易產生的資產和負債有關的遞延税金:修正案要求對初次確認時產生同等數額的應税和可扣除臨時差額的交易確認遞延税金。經修訂的《國際會計準則》第12號尚未得到歐洲聯盟的認可。修正案應在修改後的追溯基礎上適用。本集團將於經修訂準則生效時應用經修訂準則,並將確認遞延税項資產(在相應司法管轄區可能有可供抵扣暫時性差額抵扣的應課税利潤的範圍內)及指引範圍內所有可扣除及應課税暫時性差額的遞延税項負債,包括租賃會計及確認未償還可轉換債券的遞延税項。
以下新準則和對現有準則的修訂預計不會對本集團的會計政策、財務狀況或業績產生重大影響:
|
• |
國際財務報告準則第17號:保險合同,包括對國際財務報告準則第17號保險合同的修正:國際財務報告準則第17號和國際財務報告準則第9號的首次適用--比較信息。 |
|
3.6.4. |
關鍵會計估計和判斷 |
在編制這些未經審計的半年度財務報表時,管理層作出了影響會計政策應用和報告的資產負債、收入和費用金額的估計和判斷。估計和判斷不斷被評估,並基於歷史經驗和其他因素,包括對未來事件的預期,這些事件在當前情況下被認為是合理的。實際結果可能與這些估計不同。
該等未經審核半年度財務報表所使用的估計及假設,與本集團編制截至2021年12月31日止年度財務報表時所採用的估計及假設一致。世界衞生組織於2020年3月宣佈的新冠肺炎疫情以及此後在全球範圍內為限制疫情蔓延而採取的措施,加上最近的宏觀經濟因素,如通脹趨勢或地緣政治不確定性,給未來經濟狀況帶來了不確定因素,直接影響到集團的前瞻性增長和財務前景。集團於2022年上半年運作,基本面穩固,資本結構強勁,同時採取必要措施保障員工的健康和安全。本集團目前的財務狀況,包括流動資金來源、到期或預期的債務、維持本集團營運所需的資金及其他條件及事件(如有),並無令人對本集團作為持續經營企業的能力產生重大懷疑。
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
半年度財務報表25 |
|
在編制這些未經審計的半年度財務報表時,根據疫情的所有已知後果以及對未來情況的合理和可支持的預測,在編制這些未經審計的半年度財務報表時作出的關鍵會計估計和判斷中已考慮了這些不確定性因素。然而,不能完全確定對未來經濟表現的影響,並通過高度依賴於疫情進一步發展的不同情景對其進行持續密切監測。
2022年上半年,沒有任何事件或情況變化,包括新冠肺炎大流行,表明包括租賃使用權資產在內的主要有形資產的賬面價值可能無法收回,或者使用年限可能不合適。專家組還審查了其有形和無形資產的可回收性,包括資本化的開發成本。關於後者,本集團於2022年上半年錄得總減值費用3,200萬美元。有關本期內資本化、攤銷和減值金額的進一步詳情,請參閲附註3.6.7。
截至2022年7月2日,沒有與新冠肺炎疫情有關的重大應急情況報告。結轉為遞延税項資產的税項虧損在所有主要税務管轄區均被視為可追回。為考慮到任何可能增加的應收賬款違約風險,本集團調整了預期信用損失假設,以反映當前狀況、對未來狀況的合理和可支持的預測,以及由於新冠肺炎疫情和其他宏觀經濟不確定性導致的當前不確定性可能如何影響客户和其他債務人的未來信用質量。本次重估對本集團於2022年7月2日就其主要類別金融資產報告的預期信貸損失準備並無任何重大影響。
這些評估在很大程度上取決於大流行的進一步程度,並受到密切監測。
|
3.6.5. |
收入 |
|
3.6.5.1. |
商品和服務的性質 |
本集團設計、開發、製造及銷售一系列產品,包括分立及標準商用元件、專用集成電路(“ASIC”)、全定製器件及半定製器件,以及適用於模擬、數字及混合信號應用的專用標準產品(“ASSP”)。此外,本集團亦參與智能卡產品的製造價值鏈,包括生產及銷售硅晶片及智能卡。
本集團產生收入的主要活動(按經營分部劃分)載於附註3.6.6。
其他收入包括許可收入、與轉讓許可有關的服務收入、專利使用費收入、廢舊材料銷售和製造副產品。
雖然本集團的大部分銷售協議包含標準條款及條件,但本集團可不時訂立包含多項履約義務或條款及條件的協議。這些協議主要涉及服務收入,在這些服務中,履行義務是隨着時間的推移而履行的。分配交易價格的目的是將交易價格分配給每項履約義務(或獨特的商品或服務),其金額描述了本集團預期有權獲得的對價金額,以換取將承諾的商品或服務轉讓給客户。
|
3.6.5.2. |
收入確認和分類 |
本集團於某一時間點通過將產品控制權轉移至客户而履行履約義務時,確認出售給客户(包括分銷商)的產品收入。這通常發生在裝運時。與貨物銷售合同有關的履約義務原來的預期期限不到一年。交易價格是根據合同條款確定的,如果適用,將根據價格保護進行調整。服務收入通常與隨時間轉移的履約義務掛鈎,並根據合同條款予以確認。
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
半年度財務報表26 |
|
付款期限從30天到90天不等。
本集團按產品組別分類的綜合總收入載於附註3.6.6。下表顯示了本集團按發貨地理區域、性質和市場渠道分列的綜合總收入。
|
|
結束的六個月期間 |
|
|||||
以百萬美元計 |
|
July 2, 2022 |
|
|
July 3, 2021 |
|
||
按裝運地理區域分列的總收入(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
歐洲、中東和非洲地區 |
|
|
1,617 |
|
|
|
1,270 |
|
美洲 |
|
|
1,055 |
|
|
|
753 |
|
亞太地區 |
|
|
4,711 |
|
|
|
3,985 |
|
總收入 |
|
|
7,383 |
|
|
|
6,008 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
按性質分列的總收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
產品銷售收入 |
|
|
7,312 |
|
|
|
5,899 |
|
服務銷售收入 |
|
|
58 |
|
|
|
96 |
|
其他收入 |
|
|
13 |
|
|
|
13 |
|
總收入 |
|
|
7,383 |
|
|
|
6,008 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
按市場渠道劃分的總收入(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
原始設備製造商(“OEM”) |
|
|
4,836 |
|
|
|
3,937 |
|
分佈 |
|
|
2,547 |
|
|
|
2,071 |
|
總收入 |
|
|
7,383 |
|
|
|
6,008 |
|
(1) |
按裝運地理區域劃分的總收入按客户所在地分類,或根據客户需求按裝運目的地重新分類。例如,由總部設在美國的公司訂購併向亞太子公司開具發票的產品被歸類為亞太收入。 |
(2) |
OEM是公司為其提供直接營銷應用工程支持的最終客户,而分銷是指公司聘請的在世界各地分銷其產品的分銷商和代表。 |
|
3.6.6. |
細分市場信息 |
該集團設計、開發、製造和營銷一系列產品,包括分立和標準商用元件、ASIC、全定製和半定製設備以及用於模擬、數字和混合信號應用的ASSP。此外,本集團亦參與智能卡產品的製造價值鏈,包括生產及銷售硅晶片及智能卡。
本集團的營運分部如下:
|
• |
汽車和分立集團(ADG),由專門的汽車IC以及分立和功率晶體管產品組成。 |
|
• |
模擬、MEMS和傳感器集團(AMS),由模擬、智能功率、低功率射頻、MEMS傳感器和執行器以及光學傳感解決方案組成。 |
|
• |
微控制器和數字IC組(MDG),由微控制器(通用和安全)、存儲器(RF和EEPROM)和RF通信組成。 |
為計算分部的內部財務計量,本集團對不直接計入分部的成本採用若干內部分配規則,包括銷售成本、銷售及營運開支及部分研發開支。根據本集團的內部政策,某些成本不會分配給各分部,而是在“其他”中列報。這些費用包括未使用的產能費用,包括新冠肺炎導致的製造活動減少和導致停電、減值、重組費用和其他相關關閉成本的事件、管理重組費用、某些製造設施的淘汰和啟動成本以及其他未分配的收入(費用)
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
半年度財務報表27 |
|
作為:戰略性或特殊研發計劃、某些公司層面的運營費用、專利權利要求和訴訟以及其他未分配給產品組的成本,以及其他產品的運營收益。此外,折舊和攤銷費用是分配給各部門的製造成本的一部分,既不被確認為庫存差異的一部分,也不被確認為未使用的產能費用的一部分;因此,它們不能在銷售成本中分離出來。最後,公共撥款將按贊助項目產生的研發費用按比例分配給本集團各分部。
晶圓成本根據實際成本分配到各個細分市場。對於特定的技術,晶圓成本不時根據市場價格分配到細分市場。
下表顯示了集團按經營部門劃分的綜合總收入和綜合營業收入。
按運營部門劃分的總收入:
|
|
(未經審計) |
|
|||||
|
|
結束的六個月期間 |
|
|||||
以百萬美元計 |
|
July 2, 2022 |
|
|
July 3, 2021 |
|
||
ADG |
|
|
2,710 |
|
|
|
2,119 |
|
AMS |
|
|
2,214 |
|
|
|
2,096 |
|
千年發展目標 |
|
|
2,449 |
|
|
|
1,783 |
|
營業部門總收入 |
|
|
7,373 |
|
|
|
5,998 |
|
其他 |
|
|
10 |
|
|
|
10 |
|
合併總收入 |
|
|
7,383 |
|
|
|
6,008 |
|
按經營部門劃分的營業利潤:
|
|
(未經審計) |
|
|||||
|
|
結束的六個月期間 |
|
|||||
以百萬美元計 |
|
July 2, 2022 |
|
|
July 3, 2021 |
|
||
ADG |
|
|
595 |
|
|
|
188 |
|
AMS |
|
|
514 |
|
|
|
376 |
|
千年發展目標 |
|
|
832 |
|
|
|
377 |
|
營業分部營業利潤小計1 |
|
|
1,941 |
|
|
|
941 |
|
減值、重組費用和其他相關關閉費用 |
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
未使用的容量費用 |
|
|
(22 |
) |
|
|
(2 |
) |
其他未分配的製造結果 |
|
|
(50 |
) |
|
|
(1 |
) |
出售非流動資產的收益 |
|
|
2 |
|
|
|
1 |
|
戰略和其他研發計劃以及其他 未分配撥備2 |
|
|
10 |
|
|
|
(12 |
) |
IFRS/美國GAAP調整1: |
|
|
|
|
|
|
|
|
資本化開發成本的淨影響 |
|
|
47 |
|
|
|
60 |
|
國際財務報告準則下未被指定為對衝工具的衍生工具 |
|
|
(28 |
) |
|
|
(29 |
) |
IFRIC 21對徵款的調整 |
|
|
(4 |
) |
|
|
(5 |
) |
員工福利調整 |
|
|
26 |
|
|
|
4 |
|
資產購置税優惠 |
|
|
(20 |
) |
|
|
(26 |
) |
國際財務報告準則第16號關於租賃費用的調整 |
|
|
4 |
|
|
|
4 |
|
其他未分配費用和國際財務報告準則調整的影響 |
|
|
— |
|
|
|
6 |
|
營業利潤總額 |
|
|
1,906 |
|
|
|
943 |
|
(1) |
上表所列營運分部分配的營業利潤乃根據本集團的主要財務報告框架(美國公認會計原則)計算,並反映營運總監(“首席營運決策者”)監察各分部營運表現的方式。 |
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
半年度財務報表28 |
|
(2) |
包括未分配的收入和費用,如某些公司層面的運營費用和其他未分配給產品部門的收入(成本)。 |
|
3.6.7. |
不動產、廠房和設備以及無形資產 |
不動產、廠房和設備以及無形資產的賬面淨額變動情況如下:
以百萬美元計 |
|
物業、廠房 和設備 |
|
|
無形的 資產 |
|
||
截至2022年1月1日的賬面淨值 |
|
|
5,778 |
|
|
|
1,407 |
|
加法 |
|
|
1,919 |
|
|
|
245 |
|
減值/註銷 |
|
|
— |
|
|
|
(32 |
) |
折舊及攤銷 |
|
|
(573 |
) |
|
|
(146 |
) |
外幣折算 |
|
|
(243 |
) |
|
|
(6 |
) |
截至2022年7月2日的賬面淨值(未經審計) |
|
|
6,881 |
|
|
|
1,468 |
|
該集團承諾在過渡期結束後購買財產、廠房和設備,金額為27.94億美元。
2022年上半年的減值及註銷金額為3,200萬美元(2021年上半年:1,000萬美元),計入銷售成本,主要原因是與某些業務及相關項目相關的資本化開發成本被註銷所致。
不動產、廠房和設備包括租賃使用權資產。有關租賃的更多詳細信息,請參閲附註3.6.10。
|
3.6.8. |
商譽 |
分配給經營部門的商譽和商譽賬面金額的變化如下:
以百萬美元計 |
|
ADG |
|
AMS |
|
千年發展目標 |
|
總計 |
截至2022年1月1日 |
|
83 |
|
2 |
|
210 |
|
295 |
外幣折算 |
|
(9) |
|
— |
|
(10) |
|
(19) |
截至2022年7月2日(未經審計) |
|
74 |
|
2 |
|
200 |
|
276 |
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
半年度財務報表29 |
|
|
3.6.9. |
其他金融資產和金融負債 |
|
3.6.9.1. |
其他金融資產 |
以百萬美元計 |
|
(未經審計) July 2, 2022 |
|
|
十二月三十一日, 2021 |
|
||
其他金融資產(包括衍生工具) |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他金融資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
FVOCI報價的債務證券(1) |
|
|
229 |
|
|
— |
|
|
FVOCI的未報價股權證券(1) |
|
|
10 |
|
|
|
10 |
|
在FVPL報價的股權證券(2) |
|
|
12 |
|
|
|
13 |
|
FVPL的其他交易金融資產(2) |
|
|
13 |
|
|
|
16 |
|
其他金融資產總額 |
|
|
264 |
|
|
|
39 |
|
當前 |
|
|
229 |
|
|
|
— |
|
非當前 |
|
|
35 |
|
|
|
39 |
|
衍生金融工具 |
|
|
|
|
|
|
|
|
現金流對衝 |
|
|
|
|
|
|
|
|
外匯遠期合約 |
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
貨幣領口 |
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
未被指定為對衝的衍生品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
外匯遠期合約 |
|
|
5 |
|
|
|
3 |
|
嵌入看漲期權-2020年8月4日發行的高級無擔保可轉換債券(A部分) |
|
|
10 |
|
|
|
11 |
|
嵌入看漲期權-2020年8月4日發行的高級無擔保可轉換債券(B部分) |
|
|
16 |
|
|
|
15 |
|
衍生品金融工具總額 |
|
|
31 |
|
|
|
32 |
|
當前 |
|
|
5 |
|
|
|
6 |
|
非當前 |
|
|
26 |
|
|
|
26 |
|
其他金融資產總額(包括衍生工具) |
|
|
295 |
|
|
|
71 |
|
總電流 |
|
|
234 |
|
|
|
6 |
|
總非流動 |
|
|
61 |
|
|
|
65 |
|
(1)FVOCI:通過其他全面收益實現的公允價值
(2)FVPL:損益公允價值
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
半年度財務報表30 |
|
2022年上半年記錄的其他金融資產(不包括衍生品)的變動情況摘要如下:
以百萬美元計 |
|
1月1日, 2022 |
|
|
變化 公平地説 價值 包括在內 在保監處* |
|
|
更改中 公允價值 包括在內 在收入方面 陳述式 |
|
|
增加 |
|
|
吸積 |
|
|
(未經審計) 7月2日, 2022 |
|
||||||
香港政府發行的政府債券 美國財政部 |
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
229 |
|
|
|
1 |
|
|
|
229 |
|
FVPL報價的股權工具 |
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
12 |
|
小計報價債務和 股權證券 |
|
|
13 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
229 |
|
|
|
1 |
|
|
|
241 |
|
FVOCI的未報價股權證券 |
|
|
10 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
10 |
|
FVPL的其他交易金融資產 |
|
|
16 |
|
|
|
— |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
13 |
|
其他金融資產總額 (不包括衍生品) |
|
|
39 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
(4 |
) |
|
|
229 |
|
|
|
1 |
|
|
|
264 |
|
*保監處:其他全面收入
以債務證券持有的投資
截至2022年7月2日,該集團持有2.29億美元的美國國債。這些債務證券的平均評級分別為AAA/AA+/AAA,分別來自穆迪、標準普爾和惠譽,平均期限為3.5年。債務證券在截至2022年7月2日的綜合財務狀況表中列為“其他流動金融資產”項下的流動資產,因為它們代表可用於當前業務的資金投資。
本集團對FVPL未持有的所有債務金融資產採用前瞻性預期信貸損失(ECL)方法。對於FVOCI的債務證券,ECL基於12個月的預期信用損失基礎。12個月ECL是報告日期後12個月內可能發生的金融工具違約事件導致的終身ECL的一部分。由於本集團在FVOCI的報價債務工具只包括美國國債證券,本集團認為該等投資的ECL微不足道。
持有股權證券的投資
截至2022年7月2日,本集團還擁有按FVPL計算的總價值1200萬美元的已報價股權證券投資(2021年12月31日:1300萬美元)。
截至2022年7月2日,集團還報告了其他交易性金融資產,總價值為1300萬美元(2021年12月31日:1600萬美元)。
本集團不可撤銷地選擇在FVOCI計量總價值為1,000萬美元的未報價股權證券(2021年12月31日:1,000萬美元)。由於該等為策略性投資,本集團認為這類分類更為相關,因為這類分類暗示公允價值的變動不會在其後再循環至盈利。
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
半年度財務報表31 |
|
短期存款
為優化短期投資的回報率,截至2022年7月2日,集團將1.86億美元可用現金投資於短期存款,截至2021年12月31日,投資2.91億美元。這些短期存款的到期日超過三個月,公允價值沒有重大變化風險。它們在綜合財務狀況表中的“短期存款”中列報。
|
3.6.9.2. |
其他財務負債 |
以百萬美元計 |
|
(未經審計) July 2, 2022 |
|
|
十二月三十一日, 2021 |
|
||
租賃金融負債 |
|
|
211 |
|
|
|
203 |
|
企業收購的遞延和或有對價 |
|
|
72 |
|
|
|
97 |
|
衍生金融工具 |
|
|
|
|
|
|
|
|
現金流對衝 |
|
|
|
|
|
|
|
|
外匯遠期合約 |
|
|
54 |
|
|
|
18 |
|
貨幣領口 |
|
|
26 |
|
|
|
7 |
|
未被指定為對衝的衍生品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
外匯遠期合約 |
|
|
36 |
|
|
|
12 |
|
貨幣領口 |
|
|
17 |
|
|
|
6 |
|
嵌入轉換選擇權-2020年8月4日發行的高級無擔保可轉換債券(A部分) |
|
|
82 |
|
|
|
255 |
|
嵌入轉換選擇權-2020年8月4日發行的高級無擔保可轉換債券(B部分) |
|
|
117 |
|
|
|
282 |
|
其他金融負債總額(包括衍生工具) |
|
|
615 |
|
|
|
880 |
|
總電流 |
|
|
158 |
|
|
|
125 |
|
總非流動 |
|
|
457 |
|
|
|
755 |
|
關於其他類型的金融負債的進一步解釋,請參見附註3.6.9.3和3.6.9.5。關於租賃負債的進一步解釋見附註3.6.10。
|
3.6.9.3. |
計息貸款和借款 |
以百萬美元計 |
|
(未經審計) July 3, 2021 |
|
|
十二月三十一日, 2021 |
|
||
為歐洲投資銀行的項目貸款提供資金: |
|
|
|
|
|
|
|
|
2028年到期0.26%,浮動利率為Euribor+0.589% |
|
|
187 |
|
|
|
202 |
|
2029年到期0.04%,浮動利率為Euribor+0.564% |
|
|
179 |
|
|
|
222 |
|
2031年到期0.12%,浮動利率為Euribor+0.583% |
|
|
315 |
|
|
|
379 |
|
2031年到期0.12%,浮動利率為Euribor+0.660% |
|
|
172 |
|
|
|
187 |
|
來自Cassa Depositi e Prestiti Spa的信貸安排 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2027年到期0.72%,浮動利率為Euribor+0.690% |
|
|
130 |
|
|
|
156 |
|
兩批優先無擔保可轉換債券: |
|
|
|
|
|
|
|
|
零息,2025年到期(A部分) |
|
|
711 |
|
|
|
705 |
|
零息,2027年到期(B部分) |
|
|
684 |
|
|
|
677 |
|
其他融資計劃貸款: |
|
|
|
|
|
|
|
|
0.43%(加權平均),2022-2028年到期,固定利率 |
|
|
5 |
|
|
|
6 |
|
有息貸款和借款總額 |
|
|
2,383 |
|
|
|
2,534 |
|
總電流 |
|
|
133 |
|
|
|
143 |
|
總非流動 |
|
|
2,250 |
|
|
|
2,391 |
|
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
半年度財務報表32 |
|
2020年8月4日,公司發行了本金15億美元的雙批優先無擔保可轉換債券(A批7.5億美元,B批7.5億美元),分別於2025年和2027年到期。A批債券的發行利率為105.8,為零息債券,而B批債券的發行利率為104.5,為零息債券。A部分的換股價格為43.62美元,相當於47.5%的換股溢價,B部分的換股價格為45.10美元,相當於52.5%的換股溢價。這些轉換特徵相當於每股面值200,000美元的A類債券相當於4,585股,以及面值200,000美元的每股B類債券相當於4,435股。債券可由債券持有人轉換,或可由發行人在某些條件下按淨股份結算方式贖回,除非發行人選擇全現金或全股轉換作為替代結算方式。扣除本集團應付的發行成本後,債券發行所得款項淨額為15.67億美元。
發行人的認購期權和持有人的轉換期權已被確認為嵌入的非股權衍生工具,導致該等期權與債務託管合同分開確認。於初步確認時,衍生工具按公允價值按收益法計量,債務按15億美元總收益的剩餘金額釐定。發行人認購期權的價值在初始確認時被視為為零。持有者轉換選擇權的價值在發行日估計為2.19億美元,這決定了在分配發行成本之前對負債部分的初步確認為13.58億美元。嵌入衍生工具的公允價值計量對應於第3級公允價值層級計量,詳情見附註3.6.9.5。該集團決定將總計1000萬美元的發行費用分配給債務部分。債務隨後使用實際利息法按攤銷成本計量。
嵌入衍生工具按公允價值通過損益計量,公允價值變動立即在收益中報告。截至2022年7月2日,轉換期權(A部分和B部分)的價值為1.99億美元(截至2021年12月31日為5.37億美元),這產生了2022年上半年在綜合損益表“財務收入”項下報告的3.38億美元的公允價值變化。截至2022年7月2日,發行人A部分和B部分的看漲期權價值為2,600萬美元(截至2021年12月31日為2,600萬美元)。
|
3.6.9.4. |
套期保值活動和衍生工具 |
未被指定為對衝的衍生工具
集團以多種主要國際貨幣在全球範圍內開展業務。因此,本集團面臨外幣匯率不利波動的風險,主要是歐元匯率。匯兑風險主要來自未來的商業交易及本集團附屬公司的確認資產及負債。本集團訂立貨幣遠期合約,以減少本集團附屬公司因匯率變動及若干資產及負債以外幣計價而產生的相關風險。這些工具不符合對衝工具的資格,在每個期末按市價計價,並在合併損益表的“其他收入”或“其他費用”中確認相關的公允價值變動。
為減少美元匯率波動的風險,本集團亦透過使用貨幣遠期合約及貨幣期權(包括套圈)對衝若干歐元計價的預測交易,該等交易於報告日涵蓋大部分研發及SG&A開支。這些工具不符合對衝工具的資格,在每個期末按市價計價,並在合併損益表的“其他收入”或“其他費用”中確認相關的公允價值變動。
截至2022年7月2日的前六個月結束時,涵蓋的主要貨幣為歐元、新加坡元、人民幣、日元、瑞典克朗、瑞士法郎、馬來西亞林吉特、摩洛哥迪拉姆、菲律賓比索、韓元、印度盧比和臺幣。
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
半年度財務報表33 |
|
被指定為現金流對衝的衍生工具
為減少美元匯率波動的風險,本集團透過使用貨幣遠期合約及貨幣期權(包括領口),對若干歐元計價的預測交易進行對衝,該等交易於報告日期涵蓋部分半成品的前端製造成本。本集團亦對某些以新加坡元計價的製造交易進行對衝。
監管被指定為現金流對衝的衍生品的對衝策略的原則是為這些製造成本對衝高達下個季度預測交易總額的70%。為遵循動態套期保值策略,本集團可在預測交易的100%範圍內改變指定對衝項目的百分比。本集團可對衝其對預測交易現金流變動風險敞口的最長期限為24個月。
被指定為現金流量對衝的衍生工具在綜合財務狀況表中按公允價值反映。對衝有效部分的未實現收益或虧損在其他全面收益中列報,並重新分類為被對衝交易影響收益的同一期間的收益,並在與被對衝交易影響相同的綜合收益錶行項目內重新分類。
截至2022年7月2日,該集團擁有以下未償還衍生品工具,用於對衝以歐元計價和新加坡元計價的預測交易:
|
|
套期保值名義金額 預測的製造業 成本交易記錄 |
|
|||||
|
|
以百萬計 以歐元計 |
|
|
數以百萬計的 新加坡元 |
|
||
遠期合約 |
|
|
986 |
|
|
|
218 |
|
貨幣領口 |
|
|
832 |
|
|
|
— |
|
截至2021年7月3日,該集團擁有以下未償還衍生品工具,用於對衝以歐元計價和以新加坡元計價的預測交易:
|
|
套期保值名義金額 預測的製造業 成本交易記錄 |
|
|||||
|
|
以百萬計 以歐元計 |
|
|
數以百萬計的 新加坡元 |
|
||
遠期合約 |
|
|
452 |
|
|
|
163 |
|
貨幣領口 |
|
|
382 |
|
|
|
— |
|
現金流量與公允價值利率風險
本集團的利率風險來自長期借款。以浮動利率發行的借款使本集團面臨現金流利率風險。按固定利率發行的借款使本集團面臨公允價值利率風險。
本集團以動態方式分析其利率風險。模擬了各種情景,考慮了再融資、更新現有頭寸、替代融資和對衝。本集團主要以短期投資,因此其流動資金投資於浮動利率工具。因此,由於短期浮動利率投資的回報與以固定利率發行的長期債務部分之間的潛在錯配,本集團面臨利率風險。
|
意法半導體2022年半年度報告 |
半年度財務報表34 |
|
抵銷金融資產和金融負債
本集團以兩種期權的組合形式簽訂貨幣環,為會計目的,這兩種期權按淨額報告。這些項圈的公允價值是指截至2022年7月2日的淨額不到100萬美元的資產和總計4200萬美元的負債(總金額為1000萬美元的資產淨額減去5300萬美元的負債)。此外,本集團訂立其他衍生工具,主要為遠期合約,受標準國際掉期及衍生工具協會(“ISDA”)協議管轄,並符合歐洲市場基礎設施規例(“EMIR”)的協議,該等協議未於財務狀況表中抵銷,代表於2022年7月2日的總資產為500萬美元及總負債為9,000萬美元。
|
3.6.9.5. |
公允價值 |
下文按類別比較財務報表所載本集團金融工具的賬面值及公允價值。
|
|
賬面金額 |
|
|
公允價值 |
|
||||||||||
以百萬美元計 |
|
(未經審計) July 2, 2022 |
|
|
十二月三十一日, 2021 |
|
|
(未經審計) July 2, 2022 |
|
|
十二月三十一日, 2021 |
|
||||
金融資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
短期存款 |
|
|
186 |
|
|
|
291 |
|
|
|
186 |
|
|
|
291 |
|
貿易應收賬款 |
|
|
2,074 |
|
|
|
1,759 |
|
|
|
2,074 |
|
|
|
1,759 |
|
其他應收賬款和資產 |
|
|
628 |
|
|
|
575 |
|
|
|
628 |
|
|
|
575 |
|
報價金融工具 |
|
|
25 |
|
|
|
29 |
|
|
|
25 |
|
|
|
29 |
|
未上市的股權證券 |
|
|
10 |
|
|
|
10 |
|
|
|
10 |
|
|
|
10 |
|
嵌入看漲期權-2020年8月4日發行的高級無擔保可轉換債券(A部分) |
|
|
10 |
|
|
|
11 |
|
|
|
10 |
|
|
|
11 |
|
嵌入看漲期權-2020年8月4日發行的高級無擔保可轉換債券(B部分) |
|
|
16 |
|
|
|
15 |
|
|
|
16 |
|
|
|
15 |
|
其他金融資產 |
|
|
5 |
|
|
|
6 |
|
|
|
5 |
|
|
|
6 |
|
現金等價物(1) |
|
|
2,823 |
|
|
|
2,883 |
|
|
|
2,823 |
|
|
|
2,883 |
|
金融負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
計息貸款和借款 (不包括優先無擔保可轉債) |
|
|
988 |
|
|
|
1,152 |
|
|
|
988 |
|
|
|
1,152 |
|
2020年8月4日發行的優先無擔保可轉換債券(2) |
|
|
1,395 |
|
|
|
1,382 |
|
|
|
1,502 |
|
|
|
1,975 |
|
嵌入轉換選擇權-2020年8月4日發行的高級無擔保可轉換債券(A部分)(2) |
|
|
82 |
|
|
|
255 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
嵌入轉換選擇權-2020年8月4日發行的高級無擔保可轉換債券(B部分) (2) |
|
|
117 |
|
|
|
282 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
租賃金融負債 |
|
|
211 |
|
|
|
203 |
|
|
|
211 |
|
|
|
203 |
|
企業收購的遞延對價 |
|
|
3 |
|
|
|
19 |
|
|
|
3 |
|
|
|
19 |
|
企業收購的或有對價 |
|
|
69 |
|
|
|
77 |
|
|
|
69 |
|
|
|
77 |
|
應付貿易帳款 |
|
|
1,998 |
|
|
|
1,582 |
|
|
|
1,998 |
|
|
|
1,582 |
|
其他應付賬款和應計負債 |
|
|
573 |
|
|
|
266 |
|
|
|
573 |
|
|
|
266 |
|
其他財務負債 |
|
|
133 |
|
|
|
43 |
|
|
|
133 |
|
|
|
43 |
|
|
(1) |
現金等價物主要對應於銀行的隨時存款。 |
|
意法半導體2022年半年度報告 |
半年度財務報表35 |
|
|
|
(2) |
2020年8月4日發行的、截至2022年7月2日和2022年12月31日未償還的優先無擔保可轉換債券的賬面價值僅對應於負債部分,因為在初始確認時,2.19億美元的金額被單獨確認為嵌入的衍生金融工具。截至2022年7月2日和2021年12月31日的公允價值分別為15.02億美元和19.75億美元,反映了在法蘭克福債券市場交易的可轉換債券的市場價格。因此,它嵌入了可轉換債券的三個組成部分(債務託管合同、債券持有人的轉換期權和發行人的軟贖回)。 |
金融資產和負債的公允價值按該工具在計量日在市場參與者之間有序交易時的價格計入。以下方法和假設用於估計公允價值:
|
• |
對於應收貿易賬款、現金等價物、短期存款、應付貿易賬款、其他應付賬款和應計負債,綜合財務報表中反映的賬面金額是對公允價值的合理估計,這是由於票據的產生和預期變現之間的時間相對較短。 |
|
• |
其他應收賬款及資產因其短期到期日或按其淨現值入賬而接近其賬面值。 |
|
• |
金融投資(債務和股權證券): |
|
- |
公允價值報價債務證券和股權證券是根據相同工具的報價市場價格確定的。 |
|
- |
未上市股權證券的公允價值是根據標的工具在新一輪第三方融資或清算時的估值計算的。 |
|
• |
計息貸款及借款(包括租賃負債但不包括優先無擔保可換股債券)的公允價值乃按借款基準估計未來現金流量,並使用本集團類似類型安排的遞增借款利率對該等未來現金流量進行貼現。 |
|
• |
2020年8月4日發行的、截至2022年7月2日和2021年12月31日未償還的兩批優先無擔保可轉換債券自發行以來一直在法蘭克福證券交易所的公開市場部分交易。這些工具的公允價值是債券在該市場上的可觀察價格。 |
|
• |
衍生工具的公允價值按同類工具的市場報價釐定。 |
|
• |
截至2022年7月2日,債券持有人在2020年8月4日發行的優先無擔保可轉換債券中嵌入的轉換期權總額為1.99億美元,截至2021年12月31日,債券持有人的轉換期權為5.37億美元。截至2022年7月2日,發行人對8月4日發行的優先無擔保可轉債的看漲期權總額為2,600萬美元,截至2021年12月31日,發行人的看漲期權為2,600萬美元。這些嵌入的衍生工具基於收益法,使用彭博社的期權定價模型,以公允價值計量,該模型可以吸收為股票期權定價的Black&Scholes模型。這一模式被選為公允價值的最佳指標,因為它最大限度地利用了可觀察到的基於市場的投入。 |
公允價值層次結構
本集團採用以下架構按估值技術釐定及披露金融工具的公允價值:
|
• |
第1級:相同資產或負債在活躍市場的報價(未調整)價格。 |
|
• |
第2級:對記錄的公允價值有重大影響的所有投入均可直接或間接觀察到的其他技術。 |
|
• |
第3級:使用對記錄的公允價值有重大影響的投入,而不是基於可觀察到的市場數據的技術。 |
|
意法半導體2022年半年度報告 |
半年度財務報表36 |
|
截至2022年7月2日,本集團持有以下按公允價值計量的金融工具:
以百萬美元計 |
|
(未經審計) July 2, 2022 |
|
|
1級 |
|
|
2級 |
|
|
3級 |
|
||||
按公允價值計量的資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
FVPL的金融資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
交易衍生品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外匯遠期合約 |
|
|
5 |
|
|
|
— |
|
|
|
5 |
|
|
|
— |
|
在FVPL報價的股權證券 |
|
|
12 |
|
|
|
12 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
FVPL的其他交易金融資產 |
|
|
13 |
|
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
嵌入式呼叫選項 |
|
|
26 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
26 |
|
在FVOCI計量的未報價股權證券 |
|
|
10 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
10 |
|
短期存款 |
|
|
186 |
|
|
|
186 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
總資產 |
|
|
252 |
|
|
|
211 |
|
|
|
5 |
|
|
|
36 |
|
按公允價值計量的負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
交易衍生品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外匯遠期合約 |
|
|
36 |
|
|
|
— |
|
|
|
36 |
|
|
|
— |
|
貨幣領口 |
|
|
17 |
|
|
|
— |
|
|
|
17 |
|
|
|
— |
|
現金流對衝 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外匯遠期合約 |
|
|
54 |
|
|
|
— |
|
|
|
54 |
|
|
|
— |
|
貨幣領口 |
|
|
26 |
|
|
|
— |
|
|
|
26 |
|
|
|
— |
|
嵌入式轉換選項 |
|
|
199 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
199 |
|
企業收購的或有對價 |
|
|
69 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
69 |
|
總負債 |
|
|
401 |
|
|
|
— |
|
|
|
133 |
|
|
|
268 |
|
在截至2022年7月2日的報告期內,第1級和第2級公允價值計量之間沒有轉移,也沒有第3級公允價值計量之間的轉移。
1級金融工具
在活躍市場交易的金融工具的公允價值以報告日的市場報價為基礎。如果交易所、交易商、經紀商、行業團體、定價服務機構或監管機構隨時可以隨時獲得報價,且這些價格代表實際和定期發生的市場交易,則市場被視為活躍。本集團持有的金融資產所採用的市場報價為當時的買入價。這些工具包括在級別1中。
第2級中的金融工具
未在活躍市場(例如場外衍生工具)交易的金融工具的公允價值是通過使用估值技術確定的。這些估值技術最大限度地利用了可觀察到的市場數據,並儘可能少地依賴實體的具體估計。如果公允價值工具所需的所有重要投入都是可觀察到的,則該工具包括在第2級。如果一個或多個重要投入不是基於可觀察到的市場數據,則該工具包括在第3級。用於對金融工具進行估值的具體估值方法包括:
|
• |
同類工具的市場報價或交易商報價; |
|
• |
按資產負債表日的遠期匯率確定的外匯遠期合約的公允價值,由此產生的價值折現回現值。 |
第三級金融工具
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
半年度財務報表37 |
|
對於使用重大不可觀察投入(第3級)按公允價值計量的金融資產(負債),2022年1月1日至2022年7月2日之間的對賬如下:
以百萬美元計 |
|
公允價值 量測 使用重要的 看不見 輸入(3級) |
|
|
截至2022年1月1日 |
|
|
(577 |
) |
2020年8月4日發行的優先無擔保可轉債嵌入轉換選擇權的公允價值變動(A批和B批) |
|
|
338 |
|
企業收購或有代價的公允價值變動 |
|
|
2 |
|
貨幣換算調整 |
|
|
5 |
|
截至2022年7月2日(未經審計) |
|
|
(232) |
|
損益表中可歸因於以下項目的未實現虧損總額 截至2022年下半年報告日仍持有的資產(負債) |
|
|
- |
|
嵌入債券持有人轉換期權的3.38億美元公允價值變動在截至2022年7月2日的6個月的綜合損益表中列為“財務收入”。
用於為2020年8月4日發行的優先無擔保可轉換債券(A部分和B部分)所含衍生工具定價的模型包括以下投入:
|
• |
可比期限的無風險利率; |
|
• |
公司普通股在紐約證券交易所交易的參考價格; |
|
• |
行權價格; |
|
• |
預計將在期權有效期內支付給公司普通股的股息; |
|
• |
公司普通股的波動性;以及 |
|
• |
選項的持續時間。 |
由於缺乏市場數據(債券期權的證券交易所上市),隱含波動率應被認為是一種不可觀察的投入,其時間範圍等於期權的持續時間。因此,該數字是基於在發行階段協商的金融工具價格所隱含的波動率和最近時間範圍內的市場波動率而得出的假設。
債券持有人的轉換期權價格對隱含波動率很敏感。下表顯示嵌入轉換期權的賬面淨值與以波動率百分比表示的一系列變化相關的敏感性分析。
公司股票波動率的變化 普通股 |
|
-10 p.p. |
|
|
- 8 p.p. |
|
|
-5 p.p. |
|
|
+5 p.p. |
|
|
+8 p.p. |
|
|
+10 p.p. |
|
||||||
淨賬面價值的變動 債券持有人的轉換選擇權 |
|
|
(80 |
) |
|
|
(64 |
) |
|
|
(40 |
) |
|
|
40 |
|
|
|
64 |
|
|
|
80 |
|
嵌入的淨賬面金額 轉換選項 |
|
|
119 |
|
|
|
135 |
|
|
|
159 |
|
|
|
240 |
|
|
|
264 |
|
|
|
279 |
|
|
意法半導體2022年半年度報告 |
半年度財務報表38 |
|
|
3.6.10. |
租契 |
租賃負債的到期日如下:
|
|
(未經審計) |
|
|
以百萬美元計 |
|
July 2, 2022 |
|
|
2022 |
|
29 |
|
|
2023 |
|
51 |
|
|
2024 |
|
34 |
|
|
2025 |
|
23 |
|
|
2026 |
|
17 |
|
|
此後 |
|
108 |
|
|
未來未貼現現金流出總額 |
|
262 |
|
|
貼現的效果 |
|
|
(51 |
) |
租賃總負債 |
|
211 |
|
租賃負債在附註3.6.9.3和附註3.6.9.5中有進一步説明。
對期初和期末使用權資產的對賬如下:
|
|
(未經審計) |
|
|
以百萬美元計 |
|
July 2, 2022 |
|
|
截至2022年1月1日的使用權資產 |
|
|
195 |
|
該期間的折舊 |
|
|
(30 |
) |
加法 |
|
|
53 |
|
處置 |
|
|
(3 |
) |
外幣折算 |
|
|
(6 |
) |
截至2022年7月2日的使用權資產 |
|
|
209 |
|
|
3.6.11. |
盤存 |
庫存包括以下內容:
以百萬美元計 |
|
(未經審計) July 2, 2022 |
|
|
十二月三十一日, 2021 |
|
||
原料 |
|
|
296 |
|
|
|
223 |
|
在製品 |
|
|
1,404 |
|
|
|
1,241 |
|
成品 |
|
|
616 |
|
|
|
514 |
|
總計 |
|
|
2,316 |
|
|
|
1,978 |
|
|
3.6.12. |
現金和現金等價物 |
現金和現金等價物包括以下內容:
以百萬美元計 |
|
(未經審計) July 2, 2022 |
|
|
十二月三十一日, 2021 |
|
||
銀行現金和手頭現金 |
|
|
205 |
|
|
|
342 |
|
貨幣市場銀行存款 |
|
|
2,823 |
|
|
|
2,883 |
|
總計 |
|
|
3,028 |
|
|
|
3,225 |
|
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
半年度財務報表39 |
|
|
3.6.13. |
權益 |
|
3.6.13.1. |
流通股 |
該公司的法定股本為18.1億歐元,包括12億股普通股和5.4億股優先股,每股面值為1.04歐元。當發行5.4億股優先股時,持有者將有權享有全部投票權以及在清算時獲得股息和分派的優先權利。截至2022年7月2日,已發行股本股數為911,281,920股(截至2021年12月31日為911,276,920股)。
本公司為與Stichting Continutiteit ST(“Stichting”)於二零零七年一月二十二日訂立的有關優先股的期權協議的訂約方,協議期限為十年,該協議於二零一六年十月再延長十年。董事會和監事會以及Stichting的董事會已經聲明,他們共同認為Stichting是獨立於公司的。期權協議規定,最多可發行5.4億股優先股。任何該等股份將應Stichting的要求及在其全權酌情決定下及在支付將予發行的優先股面值的至少25%後發行予Stichting。如果Stichting董事會認為採取的行動將違反公司的利益、股東和其他利益相關者,並且在對公司普通股的緩慢收購或要約得不到公司董事會和監事會的支持的情況下,這些股票將可以發行。優先股的流通期可能不超過兩年。到目前為止,還沒有發行優先股。優先股的作用可能是阻止潛在收購者進行未經請求的收購,導致控制權變更,並在如上所述發生董事會和監事會認為敵對的行動且Stichting董事會認定違反公司利益、股東和其他利益相關者的情況下創造公平競爭的環境。
截至2022年7月2日和2021年12月31日,沒有發行優先股。
|
3.6.13.2. |
國庫股 |
截至2022年7月2日,該公司擁有3,668,719股,在綜合權益表中被歸類為庫存股,而截至2021年12月31日,公司擁有4,758,863股。
庫藏股原本是根據本公司以股份為基礎的非歸屬股份薪酬計劃指定分配的。截至2022年7月2日,這些庫存股中有73,240,833股根據公司基於股份的薪酬計劃轉讓給員工,其中5,307,620股在2022年上半年轉讓。
2021年7月1日,該公司宣佈啟動一項高達10.4億美元的股票回購計劃,該計劃將在三年內執行。該公司打算實施回購計劃,並將回購的股票作為庫存股持有,以履行公司與其員工股票獎勵計劃有關的義務,並可能清償其未償還的可轉換債務。2022年上半年,作為2021年7月1日宣佈的股票回購計劃的一部分,該公司回購了約420萬股股本,總金額為1.73億美元。
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
半年度財務報表40 |
|
|
3.6.13.3. |
其他儲備 |
截至2022年7月2日和2021年7月3日的其他儲備包括以下組成部分:
以百萬美元計 |
|
以股份為基礎 補償 保留 |
|
公允價值 儲備量 金融 資產位於 FVOCI |
|
現金流 樹籬 保留 |
|
外國 貨幣 翻譯 保留 |
|
員工 效益 平面圖 保留 |
|
總計 其他 儲量 |
截至2021年1月1日 |
|
1,160 |
|
(3) |
|
31 |
|
766 |
|
(231) |
|
1,723 |
基於股份的薪酬費用 這段時期 |
|
103 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
103 |
語句中識別的Net移動 綜合收益的 |
|
— |
|
(1) |
|
(41) |
|
(89) |
|
36 |
|
(95) |
轉移現金流對衝準備金 到庫存 |
|
— |
|
— |
|
(2) |
|
— |
|
— |
|
(2) |
截至2021年7月3日(未經審計) |
|
1,263 |
|
(4) |
|
(12) |
|
677 |
|
(195) |
|
1,729 |
截至2022年1月1日 |
|
1,380 |
|
(4) |
|
(22) |
|
578 |
|
(194) |
|
1,738 |
基於股份的薪酬費用 這段時期 |
|
96 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
96 |
語句中識別的Net移動 綜合收益的 |
|
— |
|
(1) |
|
(61) |
|
(210) |
|
89 |
|
(183) |
轉移現金流對衝準備金 到庫存 |
|
— |
|
— |
|
7 |
|
— |
|
— |
|
7 |
截至2022年7月2日(未經審計) |
|
1,476 |
|
(5) |
|
(76) |
|
368 |
|
(105) |
|
1,658 |
股份薪酬準備金:股份薪酬準備金用於確認以股權結算的股份支付給員工(包括關鍵管理人員)的價值,作為其薪酬的一部分。
FVOCI金融資產公允價值準備金:該準備金記錄在FVOCI計量的債務和股權證券的公允價值變化。
現金流量套期保值準備金:現金流量套期保值準備金包含截至報告日尚未結清的現金流量套期保值關係的有效部分。
外幣折算準備金:外幣折算準備金用於記錄本位幣與美元報告貨幣不同的子公司在折算財務報表時產生的匯兑差額。
員工福利計劃準備金:員工福利計劃準備金用於確認離職後養老金計劃的精算損益和過往服務成本。
|
3.6.13.4. |
分紅 |
2022年5月25日召開的年度股東大會(“年度股東大會”)授權派發現金股息,每股普通股0.24美元,在2022年第二、第三、第四季度和2023年第一季度每季度分批派發0.06美元。2022年上半年支付了相當於第一筆分期付款的4800萬美元。第一期的剩餘部分和與最後三期相對應的每股0.18美元的現金紅利總額為1.69億美元,並在截至2022年7月2日的綜合財務狀況表中的“其他應付賬款和應計負債”一欄中報告。
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
半年度財務報表41 |
|
2021年5月27日舉行的年度股東大會授權分配現金股息,每股普通股0.24美元,在2021年第二季度、第三季度、第四季度和2022年第一季度按季度分批分配0.06美元。截至2021年12月31日,第一期付款5400萬美元,第二期付款5500萬美元,第三期付款5400萬美元。2022年上半年支付了相當於第四期的5500萬美元。
2020年6月17日舉行的年度股東大會授權派發現金股息,每股普通股流通股0.168美元,在2020年第二季度、第三季度、第四季度和2021年第一季度按季度分批分配0.042美元。截至2020年12月31日,第一期3,700萬美元,第二期3,800萬美元,第三期3,400萬美元已支付。第三期的剩餘部分為400萬美元,第四期為3800萬美元,已於2021年上半年支付。
|
3.6.14. |
本質上的費用 |
記錄為銷售成本、研發成本和SG&A成本的費用明細如下:
|
|
(未經審計) |
|
|||||
以百萬美元計 |
|
7月3日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
折舊及攤銷 |
|
|
719 |
|
|
|
663 |
|
員工福利支出 |
|
|
1,863 |
|
|
|
1,822 |
|
採購材料 |
|
|
1,508 |
|
|
|
1,427 |
|
電力和天然氣 |
|
|
235 |
|
|
|
166 |
|
運費 |
|
|
103 |
|
|
|
83 |
|
購買分包服務 |
|
|
1,203 |
|
|
|
1,013 |
|
庫存變動情況 |
|
|
(399 |
) |
|
|
(155 |
) |
交通運輸 |
|
|
24 |
|
|
|
12 |
|
減值費用 |
|
|
32 |
|
|
|
10 |
|
重組費用 |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
版税和專利 |
|
|
57 |
|
|
|
47 |
|
廣告費 |
|
|
8 |
|
|
|
5 |
|
其他費用 |
|
|
163 |
|
|
|
34 |
|
銷售、銷售、一般和行政以及研發的總成本 |
|
|
5,516 |
|
|
|
5,125 |
|
員工福利支出明細如下:
|
|
(未經審計) |
|
|||||
以百萬美元計 |
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
工資和薪金 |
|
|
1,438 |
|
|
|
1,387 |
|
工資税和其他社會繳費 |
|
|
249 |
|
|
|
268 |
|
基於股份的薪酬費用 |
|
|
104 |
|
|
|
100 |
|
養老金和其他長期福利支出 |
|
|
72 |
|
|
|
67 |
|
員工福利支出總額 |
|
|
1,863 |
|
|
|
1,822 |
|
其中包括: |
|
|
|
|
|
|
|
|
銷售成本 |
|
|
823 |
|
|
|
809 |
|
銷售、一般和行政 |
|
|
493 |
|
|
|
474 |
|
研發 |
|
|
547 |
|
|
|
539 |
|
|
意法半導體2022年半年度報告 |
半年度財務報表42 |
|
|
3.6.15. |
其他收入/支出 |
其他收入包括:
|
|
(未經審計) |
|
|||||
以百萬美元計 |
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
研發經費 |
|
|
102 |
|
|
|
84 |
|
淨匯兑收益 |
|
|
10 |
|
|
|
— |
|
出售非流動資產的收益 |
|
|
2 |
|
|
|
3 |
|
其他收入合計 |
|
|
114 |
|
|
|
87 |
|
其他費用包括以下費用:
|
|
(未經審計) |
|
|||||
以百萬美元計 |
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
淨匯兑損失 |
|
|
(3 |
) |
|
|
(7 |
) |
外匯遠期合約和其他貨幣衍生品 |
|
|
(57 |
) |
|
|
(6 |
) |
淘汰和開辦費用 |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
專利費用 |
|
|
(4 |
) |
|
|
(3 |
) |
為防止新冠肺炎傳播而產生的衞生和其他費用 |
|
|
(8 |
) |
|
|
(9 |
) |
其他費用 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(2 |
) |
其他費用合計 |
|
|
(75 |
) |
|
|
(27 |
) |
專家組從幾個司法管轄區的政府機構獲得了大量公共資金。研究、開發和其他創新項目的公共資金按比例確認,因為相關成本是在與相關政府機構簽署協議並滿足所有適用條件後發生的。
外匯收益(虧損)扣除遠期外匯合約和其他貨幣衍生工具後的淨額,指以非實體功能貨幣計價的交易的匯率變動部分,以及未被指定為對衝的衍生工具的公允價值變動,如附註3.6.9.4所述。
啟動成本指本集團新制造設施的啟動和測試所產生的成本。淘汰成本指集團製造設施關閉階段發生的成本。它們的處理方式與啟動成本相同。
專利費用包括律師費和律師費以及索賠付款、專利訴訟前諮詢和法律費用。它們是報告的淨額,如果有的話,其中主要包括以前專利訴訟費用的補償。
新冠肺炎的增量成本主要包括購買口罩、消毒液等一次性醫療用品,以及為保護員工而採取的衞生措施相關的其他費用。
2022年上半年和2021年上半年非流動資產的銷售收益與某些非戰略性資產的銷售有關。
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
半年度財務報表43 |
|
|
3.6.16. |
財務收入/成本 |
財政收入總額包括以下內容:
|
|
(未經審計) |
||
以百萬美元計 |
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
2017年7月3日發行的B批可轉換債券轉換選擇權公允價值變動 |
|
— |
|
67 |
2020年8月4日發行的A批可轉換債券轉換選擇權公允價值變動 |
|
173 |
|
21 |
2020年8月4日發行的B批可轉換債券轉換選擇權公允價值變動 |
|
165 |
|
10 |
報價債務證券的利息收入 |
|
1 |
|
1 |
其他財務收入 |
|
10 |
|
10 |
財政總收入 |
|
349 |
|
109 |
財務費用總額包括以下內容:
|
|
(未經審計) |
||
以百萬美元計 |
|
7月2日, 2022 |
|
7月3日, 2021 |
高級債券的利息 |
|
12 |
|
22 |
2017年7月3日發行的B批可轉換債券看漲期權公允價值變動 |
|
— |
|
61 |
2017年7月3日發行的B批可轉債負債構成再計量 |
|
— |
|
64 |
2020年8月4日發行的A批可轉換債券看漲期權公允價值變動 |
|
— |
|
3 |
2020年8月4日發行的B批可轉換債券看漲期權公允價值變動 |
|
— |
|
6 |
租賃負債利息 |
|
3 |
|
3 |
長期貸款和借款的利息 |
|
2 |
|
1 |
銀行手續費和佣金 |
|
1 |
|
1 |
其他財務費用 |
|
2 |
|
1 |
總財務成本 |
|
20 |
|
162 |
|
意法半導體2022年半年度報告 |
半年度財務報表44 |
|
|
3.6.17. |
每股收益 |
在截至2022年7月2日和2021年7月3日的6個月期間,每股收益(EPS)計算如下:
|
|
(未經審計) |
|
|||||
以百萬美元計,不包括每股收益 |
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
基本每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
母公司股東應佔淨利潤 |
|
|
1,945 |
|
|
|
771 |
|
加權平均流通股 |
|
|
905,212,243 |
|
|
|
902,214,804 |
|
基本每股收益 |
|
|
2.15 |
|
|
|
0.85 |
|
稀釋每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
母公司股東應佔淨利潤 |
|
|
1,945 |
|
|
|
771 |
|
加權平均流通股 |
|
|
905,212,243 |
|
|
|
902,214,804 |
|
股票獎勵的稀釋效應 |
|
|
5,120,339 |
|
|
|
6,386,895 |
|
用於稀釋每股收益的股份數量 |
|
|
910,332,582 |
|
|
|
908,601,699 |
|
稀釋每股收益 |
|
|
2.14 |
|
|
|
0.85 |
|
2020年8月4日發行的優先無擔保可轉債在2022年上半年沒有稀釋效應,因為轉換特徵是現金外的每股攤薄收益。
|
3.6.18. |
關聯方交易 |
下表報告了主要與本公司管理層某些成員履行類似決策職能的公司進行的交易。這些公司包括但不限於:Orange、意大利電信和Idemia France。
|
|
(未經審計) |
|
|||||
以百萬美元計 |
|
7月2日, 2022 |
|
|
7月3日, 2021 |
|
||
銷售和其他服務 |
|
|
6 |
|
|
|
5 |
|
購買 |
|
|
(12 |
) |
|
|
(9 |
) |
應收賬款 |
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
應付帳款 |
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
3.6.19. |
或有事項、索償及法律程序 |
本集團在正常業務過程中可能會出現或有虧損。這包括但不限於:本集團產品的產品責任索賠和/或保修成本、合同糾紛、賠償索賠、未經授權使用第三方知識產權(“IP”)的索賠、員工申訴、反壟斷、反腐敗、競爭、其他合規法規、超出評估的不確定税位的税務索賠、環境損害,以及因個人資料被盜、丟失或濫用而引起的索賠。在釐定或有虧損時,本集團會考慮於綜合財務報表日期減值一項資產或產生一項負債的可能性,以及合理估計該等虧損金額的能力。本集團於綜合財務報表發出或可供發出前所得資料顯示,於綜合財務報表日期一項資產可能已減值或一項負債已產生,且虧損金額可予合理估計時,本集團計提或有虧損準備。專家組定期重新評估索賠,以確定是否需要根據專家組掌握的最新資料重新調整撥備。這些評估的變化可能會對本集團的經營業績、現金流或其發生期間的財務狀況造成不利的重大影響。
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
半年度財務報表45 |
|
本集團已收到並可能於未來收到指稱可能侵犯第三方專利或其他第三方知識產權的通訊。此外,本集團不時與其他行業參與者就廣泛的專利交叉許可安排進行討論。不能保證這樣的討論能夠圓滿結束,併產生預期的協議。本集團可能捲入涉及專利、面具作品、版權、商標或商業祕密的針對本集團的昂貴訴訟。倘若任何訴訟的結果對本集團不利,本集團可能被要求以經濟上不利的條款及條件取得第三方專利及/或其他知識產權的許可,並可能就先前的使用支付損害賠償及/或面臨禁制令,所有這些個別或合計可能對本集團的經營業績、現金流、財務狀況及/或競爭能力產生重大不利影響。
本集團與多個客户訂有合約承諾,可能需要本集團承擔維修或更換其供應予該等客户的有瑕疵產品的費用。這些合同承諾的期限各不相同,在某些情況下是無限期的。此外,本集團還涉及與其業務和運營相關的各種訴訟、索賠、查詢、檢查、調查和/或法律程序。這類事項即使沒有價值,也可能導致大量財政或管理資源的支出。上述任何事項均可能對本集團的經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響。
專家組定期評估索賠和法律程序及其相關的可能損失,以確定是否需要根據專家組目前掌握的信息對其進行調整。不能保證其記錄的準備金或保險單將足以支付其潛在負債的程度。與索賠相關的法律費用在發生時計入費用。如果訴訟對本集團的利益不利,或本集團需要根據新的證據或通訊改變其對潛在第三方索賠的評估,可能會對其運營或財務狀況產生重大不利影響。
截至2022年7月2日和2021年12月31日,索賠和法律程序的估計可能損失準備金不被視為重大準備金。
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
半年度財務報表46 |
|
4. |
董事會聲明中的唯一成員 |
管理委員會唯一成員特此聲明,就其所知,根據IAS 34中期財務報告編制的半年度財務報表真實而公平地反映了意法半導體公司的資產、負債、財務狀況和損益以及合併所包括的業務,而管理委員會半年度管理報告真實而公平地概述了根據荷蘭金融市場監管法(Wet Op Het Finance Eel Toezicht)第5:25D節、第8節和第9節所要求的信息。
日期:2022年8月24日 |
發信人: |
/s/Jean-Marc Chery |
|
|
|
|
姓名: |
讓-馬克·奇瑞 |
|
標題: |
總裁和首席執行官兼董事會唯一成員 |
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
47 |
|
5. |
關於意法半導體 |
在意法半導體,我們有48,000名半導體技術的創造者和製造商,掌握着擁有最先進製造設施的半導體供應鏈。作為一家獨立的設備製造商,我們與20多萬客户和數千家合作伙伴合作,設計和構建產品、解決方案和生態系統,以應對他們的挑戰和機遇,並支持一個更可持續的世界。我們開發行業領先的技術,使我們能夠提供滿足並超越我們客户現在和未來的需求和期望的產品和解決方案。
欲瞭解更多信息,請訪問www.st.com。
|
意法半導體●2022年半年度報告 |
關於意法半導體48 |
|
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
|
|
|
意法半導體公司 |
|
|
|
|
日期: |
August 24, 2022 |
發信人: |
/s/Jean-Marc Chery |
|
|
姓名: |
讓-馬克·奇瑞 |
|
|
標題: |
總裁和行政長官 我們的高級職員和唯一成員 管理委員會 |