附件99.1
Zuora報告2023財年第二季度業績
訂閲收入同比增長17%,按固定匯率計算增長19%
總收入同比增長14%,按固定匯率計算增長17%
加州雷德伍德城-2022年8月24日-領先的基於雲的訂閲管理平臺提供商Zuora,Inc.(紐約證券交易所代碼:ZUO)今天公佈了截至2022年7月31日的第二財季財務業績。
這是又一個穩健的季度,我們在所有關鍵財務指標上都超過了指導。我們受益於我們令人難以置信的客户基礎、我們的土地和擴張戰略,以及我們富有彈性的經常性收入業務模式,而今天收購Zephr只是擴大了我們的業務範圍,給了我們進一步的增長機會,“Zuora創始人兼首席執行官Tien Tzuo表示。
2023財年第二季度財務業績:
·收入:訂閲收入為8380萬美元,同比增長17%,按不變貨幣計算增長19%。總收入為9880萬美元,同比增長14%,按不變貨幣計算增長17%。
·運營GAAP虧損:GAAP運營虧損為3020萬美元,而2022財年第二季度運營虧損為2300萬美元。
·運營非GAAP虧損:運營非GAAP虧損為20萬美元,而2022財年第二季度運營非GAAP虧損為390萬美元。
·GAAP淨虧損:GAAP淨虧損為2990萬美元,佔收入的30%,而2022財年第二季度淨虧損為2370萬美元,佔收入的27%。基於1.303億股加權平均流通股的GAAP每股淨虧損為0.23美元,而基於2022財年第二季度的1.231億股加權平均流通股的每股淨虧損為0.19美元。
·非GAAP淨虧損:非GAAP淨虧損為440萬美元,而2022財年第二季度非GAAP淨虧損為460萬美元。根據1.303億股加權平均流通股計算的非GAAP每股淨虧損為0.03美元,而基於2022財年第二季度的1.231億股加權平均流通股計算的非GAAP每股淨虧損為0.04美元。
·現金流:用於經營活動的現金淨額為480萬美元,而2022財年第二季度用於經營活動的現金淨額為260萬美元。
·自由現金流:自由現金流為負760萬美元,而2022財年第二季度為負440萬美元。
·現金和投資:截至2022年7月31日,現金和現金等價物以及短期投資為4.486億美元。
我們的非GAAP財務衡量標準的説明載於下文標題為“非GAAP財務衡量標準的解釋”一節,對GAAP和非GAAP財務衡量標準的對賬載於下表。
關鍵指標和業務亮點:
·ACV等於或大於10萬美元的客户為745人,高於截至2021年7月31日的694人。
·美元留存率為111%,而截至2021年7月31日為108%。
·我們的ARR為3.376億美元,而截至2021年7月31日為2.802億美元,與截至2021年7月31日的18%相比,ARR增長了20%。
·Zuora解決方案的客户使用量增長,第二季度通過Zuora計費平臺的交易額達到210億美元,同比增長16%,按不變貨幣計算增長18%。
·Zuora達成股份購買協議,收購全球數字出版和媒體公司使用的領先訂閲體驗平臺Zephr Inc.Limited。這筆交易預計將於2022年9月初完成,有關這筆交易的更多信息包含在Zuora今天發佈的另一份新聞稿中。
·我們為Snowflake推出了Zuora Secure Data Share,通過將來自多個來源的數據分析為有意義的指標,將Zuora和Snowflake的力量結合在一起,幫助加快經常性收入。
·法國巴黎銀行租賃解決方案公司是世界十大銀行之一,為全球20個國家的專業設備提供融資服務。該公司選擇了Zuora,使其行業合作伙伴能夠通過基於使用情況的產品來培育持續的客户關係,並從中獲利。
·MGI Research將Zuora Revenue在產品和戰略方面的自動化收入管理排名第一。
·新的客户標識和Go-Life包括法國巴黎銀行、桑坦德銀行、OLO、PipeDrive和Sodexo。
財務展望:
截至2022年8月24日,我們將根據當前市場狀況和預期,提供2023財年第三季度和整個財年的指導,以及對2023財年預期業績的額外看法。我們強調,指導意見取決於下文題為“前瞻性陳述”一節中提到的各種重要警示因素。
對於2023年第三季度和整個財年,Zuora目前預計以下業績,這反映了我們預期收購Zephr的影響:
| | | | | | | | | | | |
| 第三季度 | | 2023財年 |
訂閲收入 | $85.5M - $86.5M | | $337.0M - $341.0M |
專業服務收入 | $14.0M - $15.0M | | $57.0M - $59.0M |
總收入 | $99.5M - $101.5M | | $394.0M - $400.0M |
非公認會計準則運營損失 | ($2.5M) - ($1.5M) | | ($2.0M) - $0.0M |
非公認會計準則每股淨虧損1 | ($0.06) - ($0.05) | | ($0.18) - ($0.14) |
Zuora提供了我們對2023財年預期業績的以下初步看法:
| | | | | |
| 2023財年 |
ARR增長 | 21%或更高 |
基於美元的留存率 | 112%或更高 |
自由現金流2 | ($16.0M) - ($13.0M) |
(1)非公認會計原則每股淨虧損不包括預期收購Zephr的税務相關及其他潛在收購價格會計影響。計算非GAAP每股淨虧損時,假設2023財年第三季度和整個會計年度分別為1.327億股和1.316億股加權平均流通股。
(2)對2023財政年度自由現金流量進行了修訂,以反映以下預期影響:因外幣匯率而減少約1600萬美元;因平均收款時間略有延長而減少約400萬美元。自由現金流不包括與預期收購Zephr相關的約400萬美元的估計收購相關成本。
這些陳述是前瞻性的,實際結果可能與此大不相同。有關可能導致我們的實際結果與這些前瞻性陳述大不相同的因素的信息,請參考下面的“前瞻性陳述”安全港部分。
由於目前無法合理地計算或預測基於股票的補償費用,Zuora沒有將其關於運營非GAAP虧損的指導意見調整為GAAP運營虧損,或將非GAAP每股淨虧損調整為GAAP每股淨虧損。此外,由於目前無法合理計算或預測,自由現金流尚未與營業現金流對賬。因此,如果沒有不合理的努力,這些非公認會計準則措施的對賬是不可能的。
網絡廣播和電話會議信息:
Zuora將於2022年8月24日下午2點主持投資者電話會議。太平洋時間/下午5:00東部時間討論該公司的財務業績和業務亮點。投資者被邀請通過訪問https://investor.zuora.com.收聽電話會議的網絡直播。網絡直播的重播將持續到2023年8月31日。電話會議還可以通過免費撥入電話1-888-440-5655或收費撥入電話1-646-960-0338(會議ID為8022374)現場收聽。電話會議結束後不久將提供音頻回放,可通過撥打1-800-770-2030或1-647-362-9199收聽,會議ID為8022374,會議ID為2022年8月24日下午4:00。PT至2022年8月31日晚上11:59PT.
非公認會計準則財務指標説明:
除了根據美國公認會計原則(GAAP)編制的財務指標外,本新聞稿和所附表格還包含非GAAP財務指標,包括:不包括外幣匯率波動影響的認購收入和總收入(不變貨幣基礎);認購收入的非GAAP成本;專業服務收入的非GAAP成本;非GAAP毛利潤;非GAAP認購毛利率;非GAAP專業服務毛利率;非GAAP研發費用;非GAAP銷售和營銷費用;非GAAP一般和行政費用;非GAAP營業利潤率;非GAAP運營虧損;非GAAP淨虧損;非GAAP每股淨虧損;以及自由現金流。這些財務措施的列報不應被孤立地考慮,也不應被視為取代或優於根據公認會計原則編制和列報的財務信息。
我們將非GAAP財務指標與GAAP指標結合使用,作為我們對我們業績的整體評估的一部分,包括準備我們的年度運營預算和季度預測,以評估我們業務戰略的有效性,並就我們的財務業績與董事會進行溝通。我們相信,這些非GAAP衡量標準為投資者提供了與我們過去財務業績的一致性和可比性,並便於對我們的經營業績進行逐期比較。我們還相信,這些非GAAP指標在評估我們的經營業績時,與其他公司相比是有用的
我們的行業,因為它們通常會消除某些項目的影響,這些項目可能因與整體經營業績無關的原因而對不同公司有所不同。
我們從我們的一個或多個非GAAP財務指標中排除以下項目:
·基於股票的薪酬支出。我們不包括基於股票的薪酬支出,這是一種非現金支出,因為我們認為,不包括這一項目可以提供有關經營業績的有意義的補充信息。特別是,基於股票的薪酬費用在各公司之間不具有可比性,因為它是使用各種估值方法和主觀假設來計算的。
·已購入無形資產的攤銷。我們不包括已收購無形資產的攤銷,這是一種非現金支出,因為我們不認為它與我們的業務運營直接相關。
·慈善捐款。我們不包括與我們普通股的慈善捐贈相關的費用。我們認為,剔除這些非現金支出可以讓投資者對我們的經營業績與其他公司的經營業績進行更有意義的比較。
·某些訴訟。我們不包括非經常性費用和福利,扣除當前預期的保險追回,包括訴訟費用和和解,與我們正常業務過程之外的訴訟事項有關。我們認為,這些費用和福利與我們的業務運營沒有直接關係,其規模可能會有所不同,具體取決於此類訴訟和相關和解的時間和結果。
·資產減值。我們不包括資產減值的非現金費用,包括與內部使用軟件和辦公租賃相關的減值。減值費用在金額和時間上可能有很大差異,我們不認為這些費用表明我們目前或過去的經營業績。此外,我們認為,剔除這些費用的影響,可以讓投資者對我們的經營業績與其他公司的經營業績進行更有意義的比較。
·權證負債的公允價值變動。我們不計入認股權證負債的公允價值變動,這是一項非現金收益或虧損,因為它可以隨着Zuora的股價和市場波動性的變化而大幅波動,並且不反映業務的基本現金流或運營業績。
·與收購相關的費用。我們不包括與我們正在進行的業務無關的與收購相關的費用(包括與整合相關的費用),包括我們與預期收購Zephr相關的費用。我們不認為這些費用反映了我們的核心業務或持續的經營業績。
此外,Zuora的管理層認為,自由現金流非GAAP衡量標準對投資者有意義,因為管理層在考慮資本支出(扣除保險回收)後審查運營產生的現金流,因為這些淨支出被認為是持續運營的必要組成部分。保險賠償包括為2020年1月我們公司總部損壞的財產和設備向我們支付的金額。
Zuora還提供訂閲收入和總收入,包括同比增長率,經過調整以消除外幣匯率波動的影響,我們將其稱為不變貨幣。我們相信,在不變貨幣基礎上提供收入有助於我們的投資者更好地瞭解我們的潛在業績。我們通過將上一年可比期間的平均貨幣匯率與本期的當地貨幣收入相結合來計算給定期間的不變貨幣。
投資者需要注意的是,將非公認會計準則財務指標用作分析工具存在實質性限制。我們使用的非GAAP財務指標可能與其他公司使用的非GAAP財務指標不同,限制了它們在進行比較時的有效性。我們通過提供有關排除在這些非GAAP財務指標之外的GAAP項目的具體信息來彌補這些限制。
運營指標:
年度合同價值(ACV)。我們將ACV定義為我們在合同上預計在未來12個月內從客户那裏確認的訂閲收入,假設他們的訂閲沒有增加或減少。
以美元為基礎的留存率。我們通過計算期末前12個月所有客户的ACV總和或前期ACV來計算以美元為基礎的期末留存率。然後,我們計算截至本期末或本期ACV時這些相同客户的ACV總和。本期ACV包括任何追加銷售,也反映了過去12個月的收縮或損耗,但不包括本期增加的新客户的收入。然後,我們將本期ACV除以上期ACV,得出以美元為基礎的保留率。
年度經常性收入(ARR)。ARR代表報告期結束時所有有效訂閲合同在初始預訂或合同修改時的年化經常性價值。ARR不包括非經常性收入的價值,如專業服務收入以及與期限不到一年的新客户的合同。應計利潤應獨立於收入和遞延收入來看待,並不打算替代或與這些項目中的任何項目合併。
前瞻性陳述:
Zuora的財務展望和本新聞稿中提及未來計劃和預期的其他陳述是前瞻性陳述,涉及許多風險和不確定因素。諸如“相信”、“可能”、“將”、“估計”、“潛在”、“繼續”、“預期”、“打算”、“預期”、“可能”、“將會”、“項目”、“計劃”、“目標”等詞語以及此類詞語和類似表述的變體旨在識別前瞻性陳述。前瞻性陳述是基於管理層截至提交文件之日的預期,受到許多風險、不確定因素和假設的影響,其中許多涉及我們無法控制的因素或情況。由於多種因素,我們的實際結果可能與前瞻性陳述中陳述或暗示的結果大不相同,這些因素包括但不限於,我們在2022年6月3日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格中詳細描述的風險,以及我們可能不時提交給美國證券交易委員會的其他文件。特別是,以下因素可能導致結果與此類前瞻性陳述所表達或暗示的結果大不相同:總體經濟或市場狀況的不利變化,包括通脹或經濟放緩或市場狀況可能對我們的業務和客户產生的影響;我們可能無法吸引新客户並擴大對現有客户的銷售;我們可能無法有效地管理我們未來的增長;公司向訂閲業務模式的轉變可能比我們預期的發展慢;匯率波動的風險;關鍵員工的流失風險;預期收購Zephr對Zuora的業務及未來財務和經營業績的預期影響, Zuora成功整合Zephr的業務和技術的能力,以及預期的協同效應和收購收益的數量和時間;我們對當前新冠肺炎疫情的未來反應和影響,包括該流行病對經濟、我們的客户和我們的業務的影響;我們有淨虧損的歷史,可能無法實現或維持盈利;我們在市場面臨激烈的競爭,可能無法有效競爭;我們的產品可能無法獲得市場認可,或者我們的產品開發努力可能不成功;我們的產品可能無法獲得或失去市場接受度;客户在與我們簽訂訂閲協議後可能無法成功部署我們的解決方案;我們可能無法開發和發佈新產品和服務,或對現有產品和服務的成功增強、新功能和修改;我們的銷售和產品計劃可能不成功,或者此類計劃的預期效益可能無法及時實現;與發展我們與系統集成商等戰略合作伙伴的關係及其銷售產品的有效性相關的挑戰;我們的安全措施可能被破壞或我們的產品可能被認為不安全;我們可能無法充分保護我們的知識產權;我們可能會遇到中斷或性能問題,包括與我們的技術相關的服務中斷;當前和未來的訴訟,包括我們當前的股東訴訟,可能會對我們的財務狀況產生實質性的不利影響;一般的政治或不穩定事件,包括戰爭、衝突或恐怖主義行為,如烏克蘭持續的衝突;其他商業影響,包括與工業、市場、經濟、政治、監管和全球健康狀況相關的影響, 外匯匯率的變化;疲軟的全球經濟狀況可能對我們的
行業;以及其他風險和不確定性。本新聞稿中包含的前瞻性陳述代表了截至本新聞稿發佈之日我們的觀點。我們預計隨後發生的事件和事態發展將導致我們的觀點發生變化。我們沒有意願或義務更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件或其他原因。這些前瞻性陳述不應被視為代表我們在本新聞稿發佈之日之後的任何日期的觀點。
Zuora公司簡介
Zuora提供領先的基於雲的訂閲管理平臺,為所有行業的訂閲業務提供記錄系統。支持訂閲經濟®的ZUORA平臺專為動態、經常性的訂閲業務模式而設計,並充當智能訂閲管理中心,可自動化和協調整個報價到現金和收入確認流程。Zuora為全球1000多家公司提供服務,包括Box、福特、彭斯克媒體公司、施耐德電氣、西門子、Xplornet和Zoom。Zuora總部設在硅谷,在美國、歐洲、中東和非洲以及亞太地區也設有辦事處。欲瞭解更多關於Zuora平臺的信息,請訪問www.zuora.com。
投資者關係聯繫人:
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郵箱:InvestorRelationship@zuora.com
650-419-1377
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消息來源:Zuora Financial
祖拉股份有限公司
簡明綜合全面損失表
(單位為千,每股數據除外)
(未經審計)
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| 截至三個月 7月31日, | | 截至六個月 7月31日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入: | | | | | | | |
訂閲 | $ | 83,811 | | | $ | 71,498 | | | $ | 162,311 | | | $ | 136,640 | |
專業服務 | 14,964 | | | 14,989 | | | 29,663 | | | 30,176 | |
總收入 | 98,775 | | | 86,487 | | | 191,974 | | | 166,816 | |
收入成本: | | | | | | | |
訂閲 | 19,572 | | | 17,268 | | | 38,297 | | | 32,911 | |
專業服務 | 19,077 | | | 18,724 | | | 36,587 | | | 35,802 | |
收入總成本 | 38,649 | | | 35,992 | | | 74,884 | | | 68,713 | |
毛利 | 60,126 | | | 50,495 | | | 117,090 | | | 98,103 | |
運營費用: | | | | | | | |
研發 | 26,354 | | | 20,860 | | | 49,226 | | | 39,827 | |
銷售和市場營銷 | 45,146 | | | 36,261 | | | 85,603 | | | 68,126 | |
一般和行政 | 18,816 | | | 16,376 | | | 36,106 | | | 30,561 | |
總運營費用 | 90,316 | | | 73,497 | | | 170,935 | | | 138,514 | |
運營虧損 | (30,190) | | | (23,002) | | | (53,845) | | | (40,411) | |
認股權證負債的公允價值變動 | 4,524 | | | — | | | 8,896 | | | — | |
利息支出 | (4,419) | | | (62) | | | (6,203) | | | (72) | |
利息和其他收入(費用),淨額 | 704 | | | (391) | | | (1,089) | | | (260) | |
所得税前虧損 | (29,381) | | | (23,455) | | | (52,241) | | | (40,743) | |
所得税撥備 | 529 | | | 238 | | | 837 | | | 611 | |
淨虧損 | (29,910) | | | (23,693) | | | (53,078) | | | (41,354) | |
綜合損失: | | | | | | | |
外幣折算調整 | (316) | | | (174) | | | (675) | | | (259) | |
可供出售證券的未實現虧損 | (278) | | | — | | | (676) | | | (34) | |
綜合損失 | $ | (30,504) | | | $ | (23,867) | | | $ | (54,429) | | | $ | (41,647) | |
每股基本和稀釋後淨虧損 | $ | (0.23) | | | $ | (0.19) | | | $ | (0.41) | | | $ | (0.34) | |
加權平均流通股,用於計算每股淨虧損,基本虧損和攤薄虧損 | 130,280 | | | 123,134 | | | 129,384 | | | 122,259 | |
祖拉股份有限公司
簡明合併資產負債表
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| July 31, 2022 | | 2022年1月31日 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 206,936 | | | $ | 113,507 | |
短期投資 | 241,707 | | | 101,882 | |
應收賬款淨額 | 67,693 | | | 82,263 | |
遞延佣金,本期部分 | 15,833 | | | 15,080 | |
預付費用和其他流動資產 | 18,851 | | | 15,603 | |
流動資產總額 | 551,020 | | | 328,335 | |
財產和設備,淨額 | 29,495 | | | 27,676 | |
經營性租賃使用權資產 | 28,573 | | | 32,643 | |
購進的無形資產,淨額 | 2,526 | | | 3,452 | |
遞延佣金,扣除當期部分 | 27,046 | | | 26,727 | |
商譽 | 17,632 | | | 17,632 | |
其他資產 | 4,639 | | | 4,787 | |
總資產 | $ | 660,931 | | | $ | 441,252 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付帳款 | $ | 7,652 | | | $ | 6,785 | |
應計費用和其他流動負債 | 19,171 | | | 14,225 | |
應計員工負債 | 29,197 | | | 32,425 | |
債務,流動部分 | — | | | 1,660 | |
遞延收入,本期部分 | 148,162 | | | 152,740 | |
經營租賃負債,本期部分 | 10,327 | | | 11,462 | |
流動負債總額 | 214,509 | | | 219,297 | |
債務,扣除當前部分的淨額 | 206,426 | | | — | |
遞延收入,扣除當期部分 | 945 | | | 771 | |
經營租賃負債,扣除當期部分 | 41,533 | | | 45,633 | |
遞延税項負債 | 3,244 | | | 3,243 | |
其他長期負債 | 1,609 | | | 1,701 | |
總負債 | 468,266 | | | 270,645 | |
| | | |
股東權益: | | | |
A類普通股 | 12 | | | 12 | |
B類普通股 | 1 | | | 1 | |
額外實收資本 | 810,636 | | | 734,149 | |
累計其他綜合損失 | (1,459) | | | (108) | |
累計赤字 | (616,525) | | | (563,447) | |
股東權益總額 | 192,665 | | | 170,607 | |
總負債和股東權益 | $ | 660,931 | | | $ | 441,252 | |
祖拉股份有限公司
簡明合併現金流量表
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的六個月, |
| 2022 | | 2021 |
經營活動的現金流: | | | |
淨虧損 | $ | (53,078) | | | $ | (41,354) | |
將淨虧損調整為經營活動提供的現金淨額: | | | |
折舊、攤銷和增值 | 8,882 | | | 8,496 | |
基於股票的薪酬 | 51,038 | | | 31,866 | |
信貸損失準備金 | 1,134 | | | 1,368 | |
| | | |
將普通股捐贈給慈善基金會 | 1,000 | | | 1,000 | |
遞延佣金攤銷 | 9,346 | | | 7,859 | |
減少使用權資產賬面金額 | 4,070 | | | 4,760 | |
認股權證負債的公允價值變動 | (8,896) | | | — | |
其他 | 267 | | | 426 | |
經營性資產和負債變動情況: | | | |
應收賬款 | 13,436 | | | 21,253 | |
預付費用和其他資產 | (2,823) | | | (3,216) | |
遞延佣金 | (10,629) | | | (8,193) | |
應付帳款 | 692 | | | 1,513 | |
應計費用和其他負債 | 1,848 | | | 51 | |
應計員工負債 | (3,228) | | | (2,088) | |
遞延收入 | (4,404) | | | (9,203) | |
經營租賃負債 | (6,473) | | | (6,910) | |
經營活動提供的淨現金 | 2,182 | | | 7,628 | |
投資活動產生的現金流: | | | |
購置財產和設備 | (6,084) | | | (3,697) | |
損壞財產和設備的保險收益 | — | | | 344 | |
購買無形資產 | — | | | (1,349) | |
購買短期投資 | (195,685) | | | (53,650) | |
短期投資到期日 | 55,263 | | | 49,492 | |
用於投資活動的現金淨額 | (146,506) | | | (8,860) | |
融資活動的現金流: | | | |
發行可轉換優先票據所得款項,扣除發行成本 | 233,901 | | | — | |
行使股票期權時發行普通股所得款項 | 1,523 | | | 10,187 | |
| | | |
根據員工購股計劃發行普通股所得款項 | 4,485 | | | 4,005 | |
債務本金償付 | (1,481) | | | (2,222) | |
融資活動提供的現金淨額 | 238,428 | | | 11,970 | |
匯率對現金及現金等價物的影響 | (675) | | | (259) | |
現金及現金等價物淨增加情況 | 93,429 | | | 10,479 | |
期初現金及現金等價物 | 113,507 | | | 94,110 | |
期末現金和現金等價物 | $ | 206,936 | | | $ | 104,589 | |
祖拉股份有限公司
將選定的GAAP衡量標準與非GAAP衡量標準進行對賬
(單位為千,不包括百分比和每股數據)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年7月31日的三個月 |
| 公認會計原則 | | 基於股票的薪酬 | | 已獲得無形資產的攤銷 | | 慈善捐款 | | 某些訴訟 | | 權證責任的公允價值變動 | | 與收購相關的費用 | | 非公認會計原則 |
收入成本: | | | | | | | | | | | | | | | |
訂閲收入成本 | $ | 19,572 | | | $ | (2,281) | | | $ | (372) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,919 | |
專業服務收入成本 | 19,077 | | | (3,690) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 15,387 | |
毛利 | 60,126 | | | 5,971 | | | 372 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 66,469 | |
運營費用: | | | | | | | | | | | | | | | |
研發 | 26,354 | | | (7,465) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18,889 | |
銷售和市場營銷 | 45,146 | | | (9,959) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 35,187 | |
一般和行政 | 18,816 | | | (4,818) | | | — | | | (1,000) | | | (110) | | | — | | | (344) | | | 12,544 | |
運營虧損 | (30,190) | | | 28,213 | | | 372 | | | 1,000 | | | 110 | | | — | | | 344 | | | (151) | |
淨虧損 | $ | (29,910) | | | $ | 28,213 | | | $ | 372 | | | $ | 1,000 | | | $ | 110 | | | $ | (4,523) | | | $ | 344 | | | $ | (4,394) | |
每股基本和稀釋後淨虧損1 | $ | (0.23) | | | | | | | | | | | | | | $ | (0.03) | |
毛利率 | 61 | % | | | | | | | | | | | | | | 67 | % |
訂閲毛利 | 77 | % | | | | | | | | | | | | | | 80 | % |
專業服務毛利率 | (27) | % | | | | | | | | | | | | | | (3) | % |
營業利潤率 | (31) | % | | | | | | | | | | | | | | — | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年7月31日的三個月 |
| 公認會計原則 | | 基於股票的薪酬 | | 已獲得無形資產的攤銷 | | 慈善捐款 | | 某些訴訟 | | 非公認會計原則 |
收入成本: | | | | | | | | | | | |
訂閲收入成本 | $ | 17,268 | | | $ | (1,534) | | | $ | (519) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15,215 | |
專業服務收入成本 | 18,724 | | | (2,664) | | | — | | | — | | | — | | | 16,060 | |
毛利 | 50,495 | | | 4,198 | | | 519 | | | — | | | — | | | 55,212 | |
運營費用: | | | | | | | | | | | |
研發 | 20,860 | | | (5,243) | | | — | | | — | | | — | | | 15,617 | |
銷售和市場營銷 | 36,261 | | | (5,615) | | | — | | | — | | | — | | | 30,646 | |
一般和行政 | 16,376 | | | (3,013) | | | — | | | (1,000) | | | 526 | | | 12,889 | |
運營虧損 | (23,002) | | | 18,069 | | | 519 | | | 1,000 | | | (526) | | | (3,940) | |
淨虧損 | $ | (23,693) | | | $ | 18,069 | | | $ | 519 | | | $ | 1,000 | | | $ | (526) | | | $ | (4,631) | |
每股基本和稀釋後淨虧損1 | $ | (0.19) | | | | | | | | | | | $ | (0.04) | |
毛利率 | 58 | % | | | | | | | | | | 64 | % |
訂閲毛利 | 76 | % | | | | | | | | | | 79 | % |
專業服務毛利率 | (25) | % | | | | | | | | | | (7) | % |
營業利潤率 | (27) | % | | | | | | | | | | (5) | % |
(1)GAAP和非GAAP每股淨虧損分別基於截至2022年7月31日和2021年7月31日的三個月的1.303億股基本普通股和1.231億股稀釋加權平均普通股計算。
祖拉股份有限公司
選定的公認會計準則衡量標準與非公認會計原則衡量標準的對賬(續)
(單位為千,不包括百分比和每股數據)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年7月31日的六個月 |
| 公認會計原則 | | 基於股票的薪酬 | | 已獲得無形資產的攤銷 | | 慈善捐款 | | 某些訴訟 | | 權證責任的公允價值變動 | | 與收購相關的費用 | | 非公認會計原則 |
收入成本: | | | | | | | | | | | | | | | |
訂閲收入成本 | $ | 38,297 | | | $ | (4,080) | | | $ | (926) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 33,291 | |
專業服務收入成本 | 36,587 | | | (6,707) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 29,880 | |
毛利 | 117,090 | | | 10,787 | | | 926 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 128,803 | |
運營費用: | | | | | | | | | | | | | | | |
研發 | 49,226 | | | (13,431) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 35,795 | |
銷售和市場營銷 | 85,603 | | | (17,415) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 68,188 | |
一般和行政 | 36,106 | | | (9,405) | | | — | | | (1,000) | | | (230) | | | — | | | (344) | | | 25,127 | |
運營虧損 | (53,845) | | | 51,038 | | | 926 | | | 1,000 | | | 230 | | | — | | | 344 | | | (307) | |
淨虧損 | $ | (53,078) | | | $ | 51,038 | | | $ | 926 | | | $ | 1,000 | | | $ | 230 | | | $ | (8,896) | | | $ | 344 | | | $ | (8,436) | |
每股基本和稀釋後淨虧損2 | $ | (0.41) | | | | | | | | | | | | | | | $ | (0.07) | |
毛利率 | 61 | % | | | | | | | | | | | | | | 67 | % |
訂閲毛利 | 76 | % | | | | | | | | | | | | | | 79 | % |
專業服務毛利率 | (23) | % | | | | | | | | | | | | | | (1) | % |
營業利潤率 | (28) | % | | | | | | | | | | | | | | — | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至20211-07-31的六個月 |
| 公認會計原則 | | 基於股票的薪酬 | | 已獲得無形資產的攤銷 | | 慈善捐款 | | 某些訴訟 | | 非公認會計原則 |
收入成本: | | | | | | | | | | | |
訂閲收入成本 | $ | 32,911 | | | $ | (2,577) | | | $ | (942) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 29,392 | |
專業服務收入成本 | 35,802 | | | (4,665) | | | — | | | — | | | — | | | 31,137 | |
毛利 | 98,103 | | | 7,242 | | | 942 | | | — | | | — | | | 106,287 | |
運營費用: | | | | | | | | | | | |
研發 | 39,827 | | | (9,772) | | | — | | | — | | | — | | | 30,055 | |
銷售和市場營銷 | 68,126 | | | (9,695) | | | — | | | — | | | — | | | 58,431 | |
一般和行政 | 30,561 | | | (5,157) | | | — | | | (1,000) | | | (283) | | | 24,121 | |
運營虧損 | (40,411) | | | 31,866 | | | 942 | | | 1,000 | | | 283 | | | (6,320) | |
淨虧損 | $ | (41,354) | | | $ | 31,866 | | | $ | 942 | | | $ | 1,000 | | | $ | 283 | | | $ | (7,263) | |
每股基本和稀釋後淨虧損2 | $ | (0.34) | | | | | | | | | | | $ | (0.06) | |
毛利率 | 59 | % | | | | | | | | | | 64 | % |
訂閲毛利 | 76 | % | | | | | | | | | | 78 | % |
專業服務毛利率 | (19) | % | | | | | | | | | | (3) | % |
營業利潤率 | (24) | % | | | | | | | | | | (4) | % |
(1)從截至2021年7月31日的第二季度開始,我們不再將內部使用軟件資本化和攤銷的非現金調整排除在我們的非GAAP財務指標之外。我們認為,這一變化更符合我們報告的財務指標與當前的行業實踐。為便於比較,我們對截至2021年7月31日的六個月的非公認會計準則財務指標進行了重塑,以符合更新的方法。
(2)GAAP和非GAAP每股淨虧損分別基於截至2022年7月31日和2021年7月31日的6個月的1.294億股和1.223億股普通股的基本和稀釋加權平均股份計算。
祖拉股份有限公司
選定的公認會計準則衡量標準與非公認會計原則衡量標準的對賬(續)
(單位:千)
(未經審計)
自由現金流
| | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三個月, |
| 2022 | | 2021 |
用於經營活動的現金淨額 | $ | (4,801) | | | $ | (2,623) | |
更少: | | | |
購置財產和設備 | (2,821) | | | (1,732) | |
自由現金流 | $ | (7,622) | | | $ | (4,355) | |
用於投資活動的現金淨額 | $ | (142,619) | | | $ | (3,244) | |
融資活動提供的現金淨額 | $ | 4,046 | | | $ | 9,514 | |
祖拉股份有限公司
選定的公認會計準則衡量標準與非公認會計原則衡量標準的對賬(續)
(單位:千)
(未經審計)
不變貨幣收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至7月31日的三個月, | | | | 截至六個月 7月31日, | | |
| 2022 | | 2021 | | 增長率 | | 2022 | | 2021 | | 增長率 |
訂閲收入(GAAP) | $ | 83,811 | | | $ | 71,498 | | | 17 | % | | $ | 162,311 | | | $ | 136,640 | | | 19 | % |
外幣匯率波動的影響 | 1,401 | | | | | | | 1,813 | | | | | |
按不變貨幣計算的訂閲收入(非GAAP) | $ | 85,212 | | | | | 19 | % | | $ | 164,124 | | | | | 20 | % |
| | | | | | | | | | | |
總收入(GAAP) | $ | 98,775 | | | $ | 86,487 | | | 14 | % | | $ | 191,974 | | | $ | 166,816 | | | 15 | % |
外幣匯率波動的影響 | 1,983 | | | | | | | 2,789 | | | | | |
按不變貨幣計算的總收入(非公認會計原則) | $ | 100,758 | | | | | 17 | % | | $ | 194,763 | | | | | 17 | % |
| | | | | | | | | | | |