EX-99.2
目錄表
展品99.2
 
 
 
 
加拿大皇家銀行2022年第三季度業績
 
 
所有金額均以加元計算，並以符合國際會計準則第34號的財務報表為依據。
中期財務報告
，除非另有説明。
 
淨收入
36億美元
同比下降17%
 
       
稀釋每股收益
(1)
$2.51
同比下降15%
 
      
 
PCL
(1)
3.4億美元
PCL關於貸款比率的規定
(1)
最高可達35bps
(1)
QQQ
 
      
羅
(2)
14.6%
低於去年的19.6%

年
 
      
 
CET1比率
(1)
13.1%

遠高於監管要求
 
多倫多，8月
 24, 2022
-加拿大皇家銀行(在多倫多證券交易所和紐約證券交易所上市)今天公佈，截至2022年7月31日的季度淨收入為36億美元，較上年同期下降7.19億美元，降幅為17%。稀釋後每股收益為2.51美元，同期下跌15%。我們的綜合業績反映了3.4億美元的撥備，主要是由於我們的宏觀經濟前景發生了不利的變化，與上一年5.4億美元的貸款撥備相比，這主要是由於我們的宏觀經濟前景發生了不利的變化，這反映了我們的宏觀經濟和信貸質量前景的改善。資本市場、個人及商業銀行業務及保險業盈利下降，部分被投資者及財資服務及財富管理業務業績上升所抵銷。
預配置，
税前
收益
3
49億美元同比下降1.36億美元，降幅為3%，主要原因是資本市場收入下降，包括貸款承銷減記的影響，這主要是由具有挑戰性的市場狀況推動的。更高的工資、技術投資和可自由支配成本，以支持客户驅動的強勁增長，也是造成下降的原因之一。這些因素被加拿大銀行和財富管理公司強勁的交易量增長和較高的利差推動的淨利息收入增加部分抵消。結果還包括較低變量和基於股份的薪酬的影響。
與上一季度相比，淨收入下降了6.76億美元，降幅為16%，資本市場、個人和商業銀行業務、企業支持和保險業務的業績下降，但投資者和財政服務以及財富管理業務的業績上升部分抵消了這一下降。
由於本季度撥備與上一季度的撥備相比，貸款PCL比率為17個基點，比上一季度的(18)個基點上升了35個基點。減值貸款PCL比率為8個基點，比上一季度下降1個基點。
我們的資本狀況保持穩健，13.1%的普通股一級資本充足率(CET1)支持客户驅動的強勁有機增長，18億美元的普通股股息和13億美元(或1040萬股普通股)的普通股回購。
 
 
 
在一個不確定的世界中，我們繼續從戰略和財務實力的立場上運營。我們的資產負債表強勁，我們才華橫溢的團隊一如既往地專注於提供客户所依賴的創新產品、有洞察力的建議和領先的合作伙伴關係。展望未來，我們的規模、規模和多元化的商業模式將繼續為我們的客户、社區和股東創造價值。“
--戴夫·麥凱，加拿大皇家銀行首席執行官總裁
 
 
         
 
Q3 2022
與.相比
Q3 2021
 
 
      
·   淨收入為35.77億美元
•   Diluted EPS of $2.51
•   ROE of 14.6%
•   CET1 ratio of 13.1%
  
¯
  17%
¯
  15%
¯
500 bps
¯
50 bps
         
         
 
Q3 2022
與.相比
Q2 2022
 
 
      
·   淨收入為35.77億美元
•   Diluted EPS of $2.51
•   ROE of 14.6%
•   CET1 ratio of 13.1%
  
¯
  16%
¯
  15%
¯
380 bps
¯
10 bps
         
         
 
YTD 2022
與.相比
YTD 2021
 
 
      
 
·   淨收入為119.25億美元
•   Diluted EPS of $8.31
•   ROE
of 16.7%
 
  
¯
  2%
¯
  1%
¯
250 bps
         
 
(1)
有關這項措施的組成，請參閲本《2022年第三季度股東報告》的詞彙部分。
(2)
股本回報率(ROE)。根據公認會計原則(GAAP)，這一衡量標準沒有標準化的含義。有關更多信息，請參閲關鍵性能和
非公認會計原則
此2022年第3季度的措施部分
向股東彙報。
(3)
預配置，
税前
(PPPT)收益按税前收入(2022年7月31日：35.77億美元；2021年7月31日：42.96億美元)和PCL(2022年7月31日：3.4億美元；2021年7月31日：(5.4億)美元)計算。這是一個
非公認會計原則
測量。PPPT收益在GAAP下沒有標準化的含義，可能無法與其他金融機構披露的類似指標相比較。我們使用PPPT收益來評估我們在信貸損失之外創造持續收益增長的能力，信貸損失受到信貸週期的週期性影響。我們相信，某些人
非公認會計原則
衡量標準更能反映我們正在進行的經營結果，並讓讀者更好地瞭解管理層對我們業績的看法。
 
 
目錄
 
1
  
第三季度亮點
2
  
管理層的討論與分析
2
  
有關前瞻性陳述的注意事項
2
  
概述和展望
    2   關於加拿大皇家銀行
    3   精選金融和其他亮點
    4   經濟、市場和監管審查和展望
6
  
2022年重要企業活動
7
  
財務業績
    7   概述
12
  
業務細分結果
    12   我們如何衡量和報告我們的業務部門
    12   關鍵性能和非公認會計原則措施
    14   個人和商業銀行業務
    15   財富管理
    17   保險
    18   投資者和財政部服務
    19   資本市場
    20   企業支持
21
  
季度業績和趨勢分析
22
  
財務狀況
    22   簡明資產負債表
    23   失衡板材佈置
23
  
風險管理
    23   信用風險
    27   市場風險
    31   流動性和融資風險
41
  
資本管理
46
  
會計及管制事宜
    46   會計政策和估算摘要
    46   控制和程序
46
  
關聯方交易
47
  
詞彙表
49
  
加強披露特別工作組的建議索引
50
  
中期簡明合併財務報表
(未經審計)
56
  
中期簡明合併財務報表附註
(未經審計)
80
  
股東信息
目錄表
2         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
 
管理層的討論與分析
 
提供管理層討論和分析(MD&A)是為了讓讀者能夠評估我們在截至2022年7月31日或截至2022年7月31日的三個月和九個月期間的運營結果和財務狀況，與上一財年的同期和截至2022年4月30日的三個月期間相比。本MD&A應與我們截至2022年7月31日的未經審計的中期簡明綜合財務報表(簡明財務報表)和相關説明以及我們的2021年年度報告一起閲讀。本MD&A日期為2022年8月23日。除非另有説明，所有金額均以加元計算，並根據國際會計準則理事會(IASB)發佈的國際財務報告準則(IFRS)列報的財務報表計算。
有關我們的更多信息，包括我們的2021年年度信息表，可在我們的網站rbc.com/Investorrelationship、加拿大證券管理人網站sedar.com和美國(美國)Edga部分免費獲取。美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)網站：sec.gov.
本文提及的網站中包含的或可通過其他方式訪問的信息不構成本報告的一部分。本報告中對網站的所有引用都是非活躍的文本引用，僅供參考。
 
有關前瞻性陳述的注意事項
 
本公司不時作出某些證券法所指的書面或口頭前瞻性陳述，包括
1995年美國私人證券訴訟改革法
以及任何適用的加拿大證券法規。我們可能會在2022年第三季度提交給股東的報告中、在提交給加拿大監管機構或美國證券交易委員會的其他文件中、在提交給股東的其他報告中以及在其他溝通中做出前瞻性陳述。本文中的前瞻性陳述包括但不限於有關我們的財務業績目標、願景和戰略目標、加拿大、美國、英國、歐洲和全球經濟體的經濟、市場和監管審查和展望、我們所處的監管環境、利率上升的影響、Brewin Dolphin Holdings PLC的交易預期完成和風險環境(包括我們的信用風險、市場風險、流動性和融資風險)以及冠狀病毒潛在的持續影響的聲明
(新冠肺炎)
本次疫情對我們的業務運營、財務結果、狀況和目標以及全球經濟和金融市場狀況的影響，包括我們的總裁和首席執行官的聲明。本文件中包含的前瞻性信息旨在幫助我們的證券持有人和金融分析師瞭解我們在報告日期和截止日期的財務狀況和經營結果，以及我們的財務業績目標、願景和戰略目標，可能不適合用於其他目的。前瞻性陳述通常用“相信”、“預期”、“預見”、“預測”、“預期”、“打算”、“估計”、“目標”、“承諾”、“目標”、“目標”、“計劃”和“項目”等詞語來識別，以及未來或條件動詞的類似表達，如“將”、“可能”、“可能”、“應該”、“可能”或“將”。
就其性質而言，前瞻性陳述要求我們做出假設，並受到固有風險和不確定因素的影響，這些風險和不確定因素可能導致我們的預測、期望或結論被證明不準確，我們的假設可能不正確，我們的財務業績目標、願景和戰略目標將無法實現。我們告誡讀者不要過度依賴這些陳述，因為一些風險因素可能導致我們的實際結果與這些前瞻性陳述中表達的預期大不相同。這些因素包括：信貸、市場、流動性和資金、保險、運營、監管合規(這可能導致我們受到各種法律和監管程序，其潛在結果可能包括監管限制、處罰和罰款)、戰略、聲譽、競爭、法律和監管環境，以及風險部分中討論的系統風險和其他風險。
新冠肺炎
2021年年度報告的大流行病部分和2022年第三季度提交給股東的報告的風險管理部分；包括我們運營的地理區域的商業和經濟狀況、信息技術和網絡風險、環境和社會風險(包括氣候變化)、數字中斷和創新、加拿大住房和家庭負債、地緣政治不確定性、隱私、數據和第三方相關風險、監管變化、文化和行為、政府財政、貨幣和其他政策變化的影響、税收風險和透明度，以及出現廣泛的衞生緊急情況或公共衞生危機，如流行病和流行病，包括
新冠肺炎
大流行及其對全球經濟、金融市場狀況和我們的業務運作的影響，以及財務結果、狀況和目標。此外，隨着我們努力推進我們的氣候目標，加拿大皇家銀行合理控制之外的外部因素可能會成為實現這些目標的制約因素，包括不同經濟體的脱碳努力不同，世界各地需要深思熟慮的氣候政策，更多和更好的數據，得到合理支持的方法，技術進步，消費者行為的演變，平衡臨時排放目標與有序和公正過渡的挑戰，以及其他重要考慮因素，如法律和監管義務。
我們提醒，上述風險因素清單並不詳盡，其他因素也可能對我們的結果產生不利影響。當依賴我們的前瞻性陳述來做出與我們有關的決定時，投資者和其他人應該仔細考慮前述因素以及其他不確定因素和潛在事件。2022年第三季度提交給股東的報告中包含的前瞻性陳述所依據的重大經濟假設載於本公司2021年年報的經濟、市場和監管審查及展望部分以及戰略優先事項和展望部分下的每個業務部門，本2022年第三季度報告的經濟、市場和監管審查及展望部分對此進行了更新。除法律另有規定外，我們不承諾更新我們或代表我們不時作出的任何前瞻性陳述，無論是書面或口頭的。
有關這些因素和其他因素的更多信息，請參閲風險部分和
新冠肺炎
我們的2021年年度報告的流行病部分和2022年第三季度提交給股東的報告的風險管理部分。
 
概述和展望
 
 
關於加拿大皇家銀行
 
加拿大皇家銀行是一家以宗旨為導向的全球性金融機構，
原則導向
提供領先性能的方法。我們的成功來自92,000多名員工，他們利用他們的想象力和洞察力，將我們的願景、價值觀和戰略付諸實踐，從而幫助我們的客户蓬勃發展，社區繁榮。作為加拿大最大的銀行和世界上最大的銀行之一，以市值計算，我們擁有多元化的業務模式，專注於創新，併為我們在加拿大、美國和其他27個國家和地區的1700萬客户提供非凡的體驗。請訪問rbc.com瞭解更多信息。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 3
 
精選金融和其他亮點
 
 
     截至或截至該日止三個月          截至或截至該日止九個月  
(百萬加元，不包括每股，
數目及百分率)
  
7月31日
2022
    
4月30日
2022
    
7月31日
2021
         
7月31日
2022
    
7月31日
2021
  
總收入
  
$
12,132
 
   $ 11,220     $ 12,756        
$
36,418
 
   $ 37,317  
信貸損失準備金(PCL)
  
 
340
 
     (342 )      (540 )       
 
103
 
     (526 ) 
投保人福利、索賠和購買費用(PBCAE)
  
 
850
 
     (180 )      1,304        
 
1,667
 
     2,859  
非利息
費用
  
 
6,386
 
     6,434       6,420        
 
19,400
 
     19,341  
所得税前收入
  
 
4,556
 
     5,308       5,572    
 
  
 
15,248
 
     15,643  
淨收入
  
$
3,577
 
   $ 4,253     $ 4,296    
 
  
$
11,925
 
   $ 12,158  
分部--淨收入
                                            
個人和商業銀行業務
  
$
2,023
 
   $ 2,234     $ 2,113        
$
6,231
 
   $ 5,814  
財富管理
(1)
  
 
777
 
     750       744        
 
2,322
 
     2,068  
保險
  
 
186
 
     206       234        
 
589
 
     622  
投資者和財政部服務
  
 
164
 
     121       88        
 
403
 
     331  
資本市場
  
 
479
 
     795       1,129        
 
2,304
 
     3,267  
企業支持
(1)
  
 
(52
) 
     147       (12 )   
 
  
 
76
 
     56  
淨收入
  
$
3,577
 
   $ 4,253     $ 4,296    
 
  
$
11,925
 
   $ 12,158  
精選信息
                                            
每股收益(EPS)-基本
  
$
2.52
 
   $ 2.97     $ 2.97        
$
8.33
 
   $ 8.40  
– diluted
  
 
2.51
 
     2.96       2.97        
 
8.31
 
     8.39  
普通股權益回報率(ROE)
(2)
  
 
14.6%
 
     18.4%       19.6%        
 
16.7%
       19.2%  
平均普通股權益
(2)
  
$
95,750
 
   $ 93,300     $ 85,800        
$
93,850
 
   $ 83,300  
淨息差(NIM)-平均收益資產，淨額
(3)
  
 
1.52%
 
     1.45%       1.51%        
 
1.46%
 
     1.50%  
貸款的PCL佔平均淨貸款和承兑匯票的百分比
  
 
0.17%
 
     (0.18)%       (0.28)%        
 
0.02%
 
     (0.09)%  
履約貸款PCL佔平均淨貸款和承兑匯票的百分比
  
 
0.09%
 
     (0.27)%       (0.36)%        
 
(0.07)%
 
     (0.19)%  
減值貸款的PCL佔平均淨貸款和承兑金額的百分比
  
 
0.08%
 
     0.09%       0.08%        
 
0.09%
 
     0.10%  
總減值貸款(GIL)佔貸款和承兑金額的百分比
  
 
0.25%
 
     0.27%       0.35%        
 
0.25%
 
     0.35%  
流動性覆蓋率(LCR)
(4)
  
 
123%
 
     121%       125%        
 
123%
 
     125%  
淨穩定資金比率(NSFR)
(4)
  
 
113%
 
     113%       116%    
 
  
 
113%
 
     116%  
資本、槓桿和總虧損吸收能力(TLAC)比率
(5)
                                            
普通股一級(CET1)比率
  
 
13.1%
 
     13.2%       13.6%        
 
13.1%
 
     13.6%  
一級資本充足率
  
 
14.3%
 
     14.4%       15.0%        
 
14.3%
 
     15.0%  
總資本比率
  
 
15.9%
 
     16.0%       16.7%        
 
15.9%
 
     16.7%  
槓桿率
  
 
4.6%
 
     4.7%       5.0%        
 
4.6%
 
     5.0%  
TLAC比率
(6)
  
 
27.6%
 
     27.0%       不適用。        
 
27.6%
 
     不適用。  
TLAC槓桿率
(6)
  
 
8.8%
 
     8.7%       不適用。    
 
  
 
8.8%
 
     不適用。  
選定的資產負債表和其他信息
(7)
                                            
總資產
  
$
1,842,092
 
   $ 1,848,572     $ 1,693,540        
$
1,842,092
 
   $ 1,693,540  
證券，扣除適用津貼後的淨額
  
 
298,795
 
     298,315       271,950        
 
298,795
 
     271,950  
貸款，扣除貸款損失準備後的淨額
  
 
796,314
 
     774,464       698,041        
 
796,314
 
     698,041  
衍生相關資產
  
 
122,058
 
     156,204       102,033        
 
122,058
 
     102,033  
存款
  
 
1,178,604
 
     1,151,597       1,084,878        
 
1,178,604
 
     1,084,878  
普通股權益
  
 
96,570
 
     97,006       88,803        
 
96,570
 
     88,803  
總風險加權資產(RWA)
  
 
589,050
 
     585,839       543,047        
 
589,050
 
     543,047  
資產管理規模(AUM)
(3)
  
 
937,700
 
     958,200       983,500        
 
937,700
 
     983,500  
管理資產(AUA)
(3), (8)
  
 
5,748,900
 
     6,118,900       6,369,400    
 
  
 
5,748,900
 
     6,369,400  
公共共享信息
                                            
流通股(2000)--基本平均水平
  
 
1,396,381
 
     1,409,702       1,424,614        
 
1,409,292
 
     1,424,278  
-平均稀釋
  
 
1,398,667
 
     1,412,552       1,427,198        
 
1,411,934
 
     1,426,548  
-期末
  
 
1,390,629
 
     1,401,800       1,424,463        
 
1,390,629
 
     1,424,463  
宣佈的每股普通股股息
  
$
1.28
 
   $ 1.20     $ 1.08        
$
3.68
 
   $ 3.24  
股息率
(3)
  
 
3.9%
 
     3.5%       3.5%        
 
3.7%
 
     3.9%  
股息支付率
(3)
  
 
51%
 
     40%       36%        
 
44%
 
     39%  
普通股價格(在多倫多證交所掛牌)
(9)
  
$
124.86
 
   $ 129.75     $ 126.18        
$
124.86
 
   $ 126.18  
市值(多倫多證券交易所)
(9)
  
 
173,634
 
     181,884       179,739    
 
  
 
173,634
 
     179,739  
商業信息
(數量)
                                            
僱員(相當於全職)(全職)
  
 
88,541
 
     86,007       85,887        
 
88,541
 
     85,887  
銀行分支機構
  
 
1,283
 
     1,290       1,303        
 
1,283
 
     1,303  
自動櫃員機(ATM)
  
 
4,364
 
     4,377       4,374    
 
  
 
4,364
 
     4,374  
期間平均美元相當於1.00加元
(10)
  
 
0.783
 
     0.789       0.812        
 
0.786
 
     0.796  
期末
美元相當於1.00加元
  
 
0.781
 
     0.778       0.801    
 
  
 
0.781
 
     0.801  
 
(1)   自2021年第四季度起，我們的美國股票薪酬計劃的經濟套期保值收益(虧損)(反映在收入中)，以及與我們的美國股票薪酬計劃相關的負債公允價值變化導致的股票薪酬支出的相關變動，已從我們的財富管理部門重新歸類為公司支持部門。比較數額已重新分類，以符合這一列報。
(2)   平均金額的計算方法是用來近似計算該期間每日餘額的平均值。這包括用於計算淨資產收益率的平均普通股權益。有關更多詳細信息，請參閲關鍵性能和
非公認會計原則
“措施”部分。
(3)   有關此措施的組成，請參閲詞彙表。
(4)   LCR和NSFR是根據金融機構監管局(OSFI)的流動性充足率要求(LAR)指南計算的。LCR是截至每個相應期間的三個月的平均值。有關更多細節，請參閲流動性和融資風險部分。
(5)   資本比率是根據OSFI的資本充足率(CAR)準則計算的，槓桿率是根據OSFI的槓桿要求(LR)準則計算的。
(6)   自2022年第一季度起，OSFI要求加拿大國內具有系統重要性的銀行
(D-SIB)
滿足基於風險的最低TLAC比率和TLAC槓桿率要求，這些要求是根據OSFI的TLAC指南計算的。有關更多詳細信息，請參閲資本管理部分。
(7)   表示
期末
現貨餘額。
(8)   AUA分別包括140億美元和50億美元(2022年4月30日-140億美元和40億美元；2021年7月31日-150億美元和30億美元)的證券化住宅抵押貸款和信用卡貸款。
(9)   基於多倫多證交所收盤價
期末。
(10)   平均金額使用以下公式計算
月底
該期間的即期匯率。
不適用。   不適用
目錄表
4         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
經濟、市場和監管審查和展望-截至2022年8月23日的數據
 
本節中的預測和預測基於我們認為可靠的來源提供的信息和假設。如果這些信息或這些假設不準確，實際經濟結果可能與本節提出的前景有很大不同。
經濟與市場回顧與展望
近期宏觀經濟背景強勁，許多發達經濟體的失業率都處於較低水平。然而，全球供應鏈中斷和勞動力短缺正在限制產量的進一步增長，而央行為應對飆升的通脹壓力而大舉加息的步伐，正在加劇日益增長的逆風。我們預計加拿大、美國和歐元區的失業率將上升，這些地區明年都將經歷温和的衰退。儘管全球供應鏈壓力有所緩解，包括運輸成本和2022年上半年的一些大宗商品價格下降，但俄羅斯和烏克蘭之間的衝突實際上已經為全球能源和食品價格奠定了底線。消費者需求繼續超過可用供應，勞動力短缺推高了工資，增加了潛在的更持久的價格壓力。各國央行的應對措施是以比之前預期更快的速度加息。更高的利率、更高的通脹和股票價值的下跌正在降低家庭信心和購買力。
加拿大
加拿大GDP預計增長4.5%
1
在2022年第二個日曆季度上漲3.1%
1
在2022年的第一個日曆季度。近期增長受到以下因素的支撐：旅行和酒店業從新冠肺炎疫情引發的低迷中復甦，石油、天然氣和採礦行業的活動增加，反映出全球商品價格上漲。然而，預計2022年下半年的增長將大幅放緩，預計2023年將出現適度衰退。預計整體通脹增長率將開始放緩，因為近幾個月來全球供應鏈中斷已顯示出緩解跡象，而房價已開始下降，以應對加拿大央行(BoC)的加息。然而，價格壓力和工資加速增長正在推高長期通脹預期。目前的失業率和通脹水平預計不會持續下去，因為加拿大消費者物價指數(CPI)同比增長在2022年6月達到了1983年以來的最高水平8.1%，並在2022年7月保持在7.6%的高位。中國央行正在積極加息，以應對通脹持續上行的意外。從2022年3月到2022年7月，中國央行的隔夜利率上調了225個基點，至2.5%，我們預計到2022年底，隔夜利率將進一步上調至3.5%。不斷上升的家庭償債成本、高價格增長和不斷下跌的房價，預計將在下一個日曆年日益削弱家庭信心和購買力。
美國
2022年美國經濟放緩0.9%
1
2022年第二季度國內生產總值收縮1.6%
1
2022年第一個日曆季度出現收縮。勞動力市場保持強勁，失業率在2022年上半年降至接近大流行前的水平，但預計2022年下半年失業率將從目前的低水平上升，預計2023年將進一步上升。國內產能正受到普遍的勞動力短缺和全球供應鏈中斷的限制。雖然供應鏈中斷已顯示出緩解的跡象，但以美國CPI同比漲幅衡量的美國通脹率在2022年6月處於1981年以來的最高水平，為9.1%，2022年7月仍保持在8.5%的高位。有跡象表明，廣泛的通脹壓力正在推動更高的長期通脹預期。美國聯邦儲備委員會(美聯儲/FED)正在積極加息，包括在2022年6月和7月分別加息75個基點。我們預計2022年日曆結束前將進一步上漲至3.5%至3.75%的範圍。更高的利率和通脹正在降低家庭購買力，我們預計消費者支出增長將放緩，預計2023年上半年將出現温和衰退。
歐洲
歐元區GDP在2022年第一個日曆季度增長0.5%後，在2022年第二個日曆季度增長0.6%。2022年上半年，歐元區通脹率飆升，而勞動力短缺和全球供應鏈中斷正在限制產出增長。由於直接貿易聯繫的加強，俄羅斯和烏克蘭之間的衝突對歐元區的經濟產生了更直接的影響。儘管增長前景放緩，但通脹飆升正在推動歐洲央行(ECB)將利率從極低的負利率上調。歐洲央行在2022年7月將利率上調50個基點，至0.0%，我們預計到2022年底，利率將進一步上調至1.25%。我們預計歐元區經濟將經歷温和衰退，GDP預計將在2022年第四季度和2023年第一季度收縮。英國(U.K.)國內生產總值預計將在2022年第一季度增長0.8%後，在2022年第二季度收縮0.3%，這主要是由於政府新冠肺炎測試和跟蹤服務的減少，這些服務對國內生產總值做出了積極貢獻。英國的通貨膨脹率繼續飆升，英格蘭銀行(BoE)正在積極提高利率作為迴應。我們預計英國央行將在2022年底前將利率上調至2.5%。
金融市場
隨着各國央行積極應對高通脹，政府債券收益率較2022年第一個日曆季度大幅上升。較長期和較短期債券收益率之間的利差已大幅收窄，10年期和2年期債券收益率之間的利差在美國和加拿大已轉為負值。較長期和較短期債券收益率是一個常用的衰退指標。由於全球經濟增長惡化，股市自2022年初以來大幅下跌。
 
1
 		   年化增長率
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 5
 
展望。全球通脹壓力已經顯示出緩解的跡象，美國和加拿大等一些地區的整體通脹率預計將接近峯值水平。然而，在經濟大幅疲軟之前，潛在的價格壓力預計不會緩解到央行目標利率。
監管環境
我們繼續監測和準備監管的發展和變化，力求確保遵守新的要求，同時減輕不利的業務或財務影響。這種影響可能是新的或修訂的法律或條例以及執行者的期望造成的。我們的2021年年度報告的法律和監管環境風險部分包含了可能增加或降低我們的成本和運營複雜性的關鍵監管變化的高級摘要，並列出了以下更新。全球各國政府和金融機構監理局(OSFI)為應對
新冠肺炎
大流行的影響包括
新冠肺炎
我們的2021年年度報告中的流行病和資本管理部分，以及本2022年第三季度報告的資本管理部分提供的最新信息。
全球不確定性
供應鏈中斷的重大不確定性、地緣政治緊張局勢以及通脹和貿易政策壓力，都給全球經濟前景帶來風險。2022年7月，國際貨幣基金組織(IMF)預測2022年日曆全球經濟增長3.2%，比4月份的預測下降0.4%。預測的下調反映了通脹壓力和貨幣政策收緊的經濟影響，新冠肺炎遏制措施導致的中國經濟放緩超出預期，以及俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突。儘管俄羅斯和烏克蘭之間衝突的結果仍不確定，但我們對俄羅斯和烏克蘭的敞口極其有限，因為我們在這些國家沒有業務，這與我們的戰略和風險偏好一致。我們多元化的業務模式，以及我們的產品和地域多元化，繼續幫助緩解全球不確定性帶來的風險。
加拿大政府2022年預算
2022年4月7日，加拿大政府提交了2022年預算，其中包括一些措施，旨在確保銀行和人壽保險集團幫助支付加拿大聯邦政府應對新冠肺炎疫情的部分成本。2022年8月9日，加拿大政府通過立法草案提出了加拿大復甦紅利(CRD)和永久提高企業所得税税率。CRD是2022年15%的一次性税，根據2020和2021年納税年度超過10億美元的平均應納税所得額確定，並在五年內等額支付。對1億美元以上的應税收入永久提高企業所得税税率為1.5%，並將適用於2022年4月7日之後結束的納税年度。
該立法草案在2022年9月30日之前公開徵求公眾意見，因此可能會發生變化；頒佈的時間仍不確定。雖然最終的影響將取決於最終的立法，但預計當實質性立法通過後，CRD將減少我們的淨收入。預計CRD還將降低我們的CET1比率。
加拿大住房市場和消費者債務
2022年6月，OSFI發佈了一份新的諮詢--《指南B-20》(《諮詢》)下的創新房地產擔保貸款產品的處理澄清。該諮詢補充了準則B-20-住宅抵押貸款承保實踐和程序的現有預期，該指導方針闡明瞭OSFI對反向住宅抵押貸款、具有股權特徵的住宅抵押貸款和合並貸款計劃(CLP)的承保實踐和程序的期望。我們不發起反向住房抵押貸款或具有共享股權功能的住房抵押貸款，但我們確實通過我們的RBC Homeline計劃發起CLP
®
產品。預計該諮詢不會對大多數持有CLP的借款人使用其產品的方式產生影響。
本諮詢將於2023年10月31日為我們生效。在此日期之後產生的新CLP將需要滿足新的要求。在2023年10月31日之前提出的CLP不受新要求的約束，除非在合同上做出某些更改以觸發這些要求的應用。我們已經評估了要求，並啟動了一個項目，以在生效日期前滿足要求。
技術與網絡風險管理
2022年7月，OSFI發佈了最終準則B-13-技術和網絡風險管理，其中為聯邦監管的金融機構(FRFI)提出了對技術和網絡風險的健全管理的期望。
本指引自2024年1月1日起施行。我們已經評估了這些要求，預計在生效日期之前遵守這些要求不會有任何問題。
隱私
2022年6月，加拿大政府發佈了C-27法案，即2022年數字憲章實施法案，原則上側重於加強加拿大的消費者隱私保護。該法案推出了三項新的聯邦法案：消費者隱私保護法、個人信息和數據保護法庭法案以及人工智能和數據法案。這些新法案旨在加強加拿大的數據隱私框架，併為負責任的人工智能開發和使用創建新的法規。
《消費者隱私保護法》是一部私營部門的法律，將廢除並取代現行的《個人信息保護和電子文件法案》(PIPEDA)。《個人信息和數據保護法庭法案》將設立一個行政法庭來審查決定並施加處罰，《人工智能和數據法案》將創建一種基於風險的方法來監管人工智能系統。
目錄表
6         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
雖然仍不確定C-27法案何時以及是否會獲得通過，但這項新立法可能會導致重大改革，可能會影響我們的流程和隱私風險管理做法。我們的全球隱私計劃負責監督這些不斷髮展的隱私原則在我們組織中的實施。
有關風險因素的討論，包括我們管理風險的框架和活動，以及可能影響我們的業務和財務業績的其他監管發展，請參閲
新冠肺炎
大流行部分，包括大流行風險因素的影響，以及風險管理-2021年年報的頂級和新興風險以及法律和監管環境風險部分，以及本2022年第三季度提交給股東的報告的風險和資本管理部分。
 
2022年重要企業活動
 
布魯温海豚控股有限公司
2022年3月31日，我們宣佈有意通過我們的子公司RBC Wealth Management(Jersey)Holdings Limited收購Brewin Dolphin Holdings PLC(Brewin Dolphin)，建議現金收購Brewin Dolphin Holdings PLC(Brewin Dolphin)，每股515便士，收購Brewin Dolphin的全部已發行和將發行股本，這對Brewin Dolphin於2022年3月30日的完全攤薄基礎上的估值約為16億GB(26億美元)。Brewin Dolphin在英國和愛爾蘭提供非必需財富管理服務。這筆交易預計將在2022年第三個日曆季度末完成，這取決於監管部門的批准和其他慣常的完成條件。有關詳情，請參閲我們的簡明財務報表附註6。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 7
 
財務業績
 
 
概述
 
Q3 2022 vs. Q3 2021
淨利潤為35.77億美元，同比下降7.19億美元，降幅為17%。稀釋後每股收益為2.51美元，下降了0.46美元或15%，淨資產收益率為14.6%，低於去年的19.6%。我們的CET1比率為13.1%，比一年前下降了50個基點。
我們的收益反映了資本市場、個人和商業銀行及保險業務業績的下降，部分被投資者和財務服務以及財富管理業務的較高收益所抵消。本季度包括本季度貸款撥備與上一年撥備相比對PCL的影響。
Q3 2022 vs. Q2 2022
淨利潤為35.77億美元，較上一季度下降6.76億美元，降幅為16%。稀釋後每股收益為2.51美元，下降了0.45美元或15%，淨資產收益率為14.6%，低於上一季度的18.4%。我們的CET1比率為13.1%，比上一季度下降了10個基點。
我們的收益反映了資本市場、個人和商業銀行、企業支持和保險業務的業績下降，但投資者和財務服務以及財富管理業務的收益增加部分抵消了這一影響。本季度包括本季度貸款撥備與上一季度撥備相比對PCL的影響。
2022年第三季度與2021年第三季度(截至9個月)
淨利潤為119.25億美元，比去年同期下降2.33億美元，降幅為2%。稀釋後每股收益為8.31美元，下降0.08美元或1%，淨資產收益率為16.7%，低於上年的19.2%。
我們的收益反映了資本市場和保險業務業績的下降，但部分被個人和商業銀行業務、財富管理業務以及投資者和財務服務業務的較高收益所抵消。
有關我們業務部門業績和CET1比率的更多詳細信息，請分別參閲業務部門業績和資本管理部分。
外幣兑換的影響
下表反映了外幣換算對主要損益表項目的估計影響：
 
     截至以下三個月          截至以下日期的九個月  
(百萬加元，每股除外)
  
Q3 2022 vs.
Q3 2021
    
Q3 2022 vs.
Q2 2022
         
Q3 2022 vs.
Q3 2021
  
增加(減少)：
                            
總收入
  
$
38
 
  
$
(12
) 
      
$
(44
) 
PCL
  
 
1
 
  
 
–
 
      
 
(2
) 
非利息
費用
  
 
25
 
  
 
(11
) 
      
 
(46
) 
所得税
  
 
–
 
  
 
(1
) 
      
 
(1
) 
淨收入
  
 
12
 
  
 
–
 
  
 
  
 
5
 
對每股收益的影響
                            
基本信息
  
$
0.01
 
  
$
–
 
      
$
–
 
稀釋
  
 
0.01
 
  
 
–
 
  
 
  
 
–
 
影響我們業務的相關平均匯率如下表所示：
 
(平均外幣等值1.00加元)(1)   截至以下三個月          截至以下日期的九個月  
 
7月31日
2022
    
4月30日
2022
    
7月31日
2021
         
7月31日
2022
    
7月31日
2021
  
美元
  
 
0.783
 
     0.789       0.812        
 
0.786
 
     0.796  
英鎊
  
 
0.636
 
     0.605       0.581        
 
0.608
 
     0.577  
歐元
  
 
0.747
 
     0.721       0.678    
 
  
 
0.721
 
     0.663  
 
  (1)   平均金額使用以下公式計算
月底
該期間的即期匯率。		  
目錄表
8         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
總收入
 
     截至以下三個月            截至以下日期的九個月  
(百萬加元，百分比除外)
  
7月31日
2022
    
4月30日
2022
    
7月31日
2021
           
7月31日
2022
    
7月31日
2021
  
利息和股息收入
  
$
10,737
 
   $ 7,758     $ 6,997            
$
25,873
 
   $ 21,131  
利息支出
  
 
4,847
 
     2,484       1,945    
 
 
 
  
 
9,438
 
     6,190  
淨利息收入
  
$
5,890
 
   $ 5,274     $ 5,052            
$
16,435
 
   $ 14,941  
尼姆
  
 
1.52%
 
     1.45%       1.51%    
 
 
 
  
 
1.46%
 
     1.50%  
保險費、投資和手續費收入
  
$
1,233
 
   $ 234     $ 1,754            
$
2,866
 
   $ 4,099  
交易收入
  
 
(128
) 
     289       179            
 
475
 
     1,080  
投資管理費和託管費
  
 
1,857
 
     1,892       1,830            
 
5,710
 
     5,244  
共同基金收入
  
 
1,028
 
     1,086       1,095            
 
3,279
 
     3,109  
證券經紀佣金
  
 
344
 
     389       356            
 
1,132
 
     1,188  
服務費
  
 
499
 
     480       465            
 
1,464
 
     1,383  
承銷及其他顧問費
  
 
369
 
     507       700            
 
1,577
 
     2,037  
除交易外的外匯收入
  
 
250
 
     251       246            
 
772
 
     827  
信用卡服務收入
  
 
314
 
     288       278            
 
893
 
     831  
學分費
  
 
301
 
     398       412            
 
1,175
 
     1,112  
投資證券淨收益
  
 
28
 
     23       8            
 
66
 
     125  
合營企業及聯營公司的利潤份額
  
 
33
 
     24       47            
 
86
 
     96  
其他
  
 
114
 
     85       334    
 
 
 
  
 
488
 
     1,245  
非利息
收入
  
 
6,242
 
     5,946       7,704    
 
 
 
  
 
19,983
 
     22,376  
總收入
  
$
  12,132
 
   $   11,220     $   12,756    
 
 
 
  
$
  36,418
 
   $   37,317  
其他交易信息
                                                
淨利息收入
(1)
  
$
608
 
   $ 642     $ 623            
$
1,970
 
   $ 2,005  
非利息
收入
  
 
(128
) 
     289       179    
 
 
 
  
 
475
 
     1,080  
總交易收入
  
$
480
 
   $ 931     $ 802    
 
 
 
  
$
2,445
 
   $ 3,085  
 
  (1)   反映來自交易相關頭寸的淨利息收入，包括按公允價值通過損益(FVTPL)分類或指定的資產和負債。  
Q3 2022 vs. Q3 2021
總收入較上年同期下降6.24億美元或5%，主要原因是保險費、投資和手續費收入(保險收入)以及承保和其他諮詢費下降。較低的交易收入、其他收入和信貸費用也是造成下降的原因之一。這些因素被較高的淨利息收入部分抵銷。
淨利息收入增加8.38億美元或17%，主要是由於加拿大銀行業和美國財富管理公司(包括City National)的業務量增長和利差擴大。
與去年相比，NIM上升了1個基點，這是因為利率上升給我們的加拿大銀行和財富管理部門帶來的好處主要被回購產品的利差壓縮所抵消。
保險收入減少5.21億美元或30%，主要是由於支持投保人負債的投資的公允價值變化，以及團體年金和長壽再保險銷售額下降，所有這些在PBCAE中基本上被抵消。
交易收入減少3.07億美元，主要是由於固定收益交易收入下降，包括貸款承銷降價的影響，主要是在美國，這主要是由具有挑戰性的市場狀況推動的。這部分被股票交易收入(主要是美國)的增加以及所有地區外匯交易收入的增加所抵消。
信貸費用減少1.11億美元或27%，主要是由於大部分地區的貸款銀團活動減少。
承銷和其他諮詢費減少3.31億美元，降幅為47%，主要是由於主要在美國的債務融資減少，以及北美的股權融資減少。
其他收入減少2.2億美元或66%，主要是由於利率上升對某些
非交易
樂器。與我們的美國股票薪酬計劃相關的套期保值的公允價值變化，在很大程度上被非利息支出所抵消，也是造成下降的原因之一。
Q3 2022 vs. Q2 2022
總收入比上一季度增加了9.12億美元，增幅為8%，這主要是由於保險收入和淨利息收入的增加。這些因素被較低的交易收入、承銷和其他諮詢費部分抵消。
淨利息收入增加6.16億美元或12%，主要是由於利差增加、本季度增加三天的影響以及加拿大銀行業和美國財富管理公司(包括City National)的交易量增長。
保險收入增加9.99億美元，主要是由於支持投保人負債的投資的公允價值發生變化，這在很大程度上被PBCAE所抵消。這部分被較低的集團年金銷售所抵消。
交易收入減少4.17億美元，主要是由於固定收益交易收入下降，包括貸款承銷降價的影響，主要是在美國，這主要是由具有挑戰性的市場狀況推動的。所有地區大宗商品交易收入的下降也是造成下降的原因之一。
承銷和其他諮詢費減少1.38億美元或27%，主要是由於所有地區的債務發行和併購活動減少。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 9
 
2022年第三季度與2021年第三季度(截至9個月)
總收入較上年同期減少8.99億美元或2%，主要是由於保險收入和其他收入減少。較低的交易收入以及承銷和其他諮詢費也是造成下降的原因之一。淨利息收入以及投資管理和託管費用的增加部分抵消了這些因素。
淨利息收入增加14.94億美元或10%，主要是由於加拿大銀行業和美國財富管理(包括City National)的業務量增長。資本市場貸款收入增加也是造成增長的原因之一。
投資管理和託管費用增加4.66億美元或9%，主要是由於反映淨銷售額和市場增值的平均收費客户資產增加。
保險收入減少12.33億元，跌幅為30%，主要是由於支持投保人負債的投資的公允價值變動，但有關變動在PBCAE中已大致抵銷。集團年金銷售額的增加和所有產品的業務增長部分抵消了這一增長。
交易收入減少6.05億美元，降幅為56%，主要原因是固定收益交易收入下降，其中包括貸款承銷降價的影響，主要是在美國，主要是受到具有挑戰性的市場狀況的推動。
承銷和其他諮詢費減少了4.6億美元，降幅為23%，主要是由於主要在美國的債務融資減少，以及大多數地區的股權融資減少。
其他收入減少7.57億美元或61%，主要是由於與我們的基於美國股票的薪酬計劃相關的對衝的公允價值變化，這在很大程度上被非利息支出所抵消。
信貸損失準備金
(1)
 
     截至以下三個月            截至以下日期的九個月  
(百萬加元，百分比除外)  
7月31日
2022
    
4月30日
2022
    
7月31日
2021
           
7月31日
2022
    
7月31日
2021
  
個人和商業銀行業務
  
$
145
 
   $ (419 )    $ (335 )           
$
(337
) 
   $ (558 ) 
財富管理
  
 
12
 
     (30 )      (19 )           
 
(31
) 
     (25 ) 
資本市場
  
 
20
 
     (56 )      (284 )           
 
(40
) 
     (408 ) 
企業支持和其他
(2)
  
 
–
 
     1       –            
 
1
 
     (4 ) 
PCL關於履行貸款的規定
  
 
177
 
     (504 )      (638 )           
 
(407
) 
     (995 ) 
個人和商業銀行業務
  
$
185
 
   $ 147     $ 164            
$
523
 
   $ 594  
財富管理
  
 
1
 
     –       (2 )           
 
2
 
     (26 ) 
資本市場
  
 
(13
) 
     27       (16 )           
 
2
 
     (27 ) 
企業支持和其他
(2)
  
 
(3
) 
     –       –            
 
(3
) 
     –  
關於減值貸款的PCL
  
 
170
 
     174       146            
 
524
 
     541  
PCL-貸款
  
 
347
 
     (330 )      (492 )           
 
117
 
     (454 ) 
PCL--其他金融資產
(3)
  
 
(7
) 
     (12 )      (48 )           
 
(14
) 
     (72 ) 
總PCL
  
$
340
 
   $ (342 )    $ (540 )           
$
103
 
   $ (526 ) 
貸款的PCL包括：                                                
零售
  
$
133
 
   $ (188 )    $ (307 )           
$
(113
) 
   $ (474 ) 
批發
  
 
44
 
     (316 )      (331 )           
 
(294
) 
     (521 ) 
PCL關於履行貸款的規定
  
 
177
 
     (504 )      (638 )           
 
(407
) 
     (995 ) 
零售
  
 
163
 
     146       139            
 
447
 
     485  
批發
  
 
7
 
     28       7            
 
77
 
     56  
關於減值貸款的PCL
  
 
170
 
     174       146            
 
524
 
     541  
PCL-貸款
  
$
347
 
   $ (330 )    $ (492 )           
$
117
 
   $ (454 ) 
貸款的PCL佔平均淨貸款和承兑匯票的百分比
  
 
0.17%
 
     (0.18)%       (0.28)%            
 
0.02%
 
     (0.09)%  
減值貸款的PCL佔平均淨貸款和承兑金額的百分比
  
 
0.08%
 
     0.09%       0.08%            
 
0.09%
 
     0.10%  
 
(1)   關於貸款的信息代表貸款、承兑和承諾。
(2)   包括在企業支持、保險以及投資者和財政服務中記錄的PCL。
(3)   其他金融資產的PCL主要是指通過其他全面收益(FVOCI)和攤銷成本、應收賬款和財務擔保按公允價值計量的債務證券撥備。
Q3 2022 vs. Q3 2021
PCL總額為3.4億美元，而去年同期為5.4億美元，反映了本季度的貸款撥備與上一年的貸款撥備相比，主要是個人和商業銀行及資本市場的貸款撥備。貸款PCL比率上升45個基點。
與去年同期的6.38億美元相比，本季度的不良貸款PCL為1.77億美元，這主要是由於本季度由於宏觀經濟前景的不利變化而計提的撥備，而上一年的撥備反映了我們宏觀經濟和信貸質量前景的改善，主要是個人和商業銀行及資本市場的撥備。
Q3 2022 vs. Q2 2022
PCL總額為3.4億美元，而上一季度為3.42億美元，反映了本季度的貸款撥備，而上一季度個人和商業銀行、財富管理和資本市場發佈了貸款撥備。貸款PCL比率上升35個基點。
目錄表
10         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
與上一季度發佈的撥備相比，本季度的可執行貸款PCL為1.77億美元，而上一季度為(5.04億美元)，這主要是由於我們的宏觀經濟前景與上一季度發佈的撥備相比出現了不利的變化，導致本季度的撥備減少，主要是在個人和商業銀行業務，主要是在我們的加拿大銀行投資組合和資本市場。
減值貸款的PCL減少了400萬美元，降幅為2%，這主要反映了與上一季度相比，資本市場本季度石油、天然氣和公用事業部門的撥備有所恢復。這在很大程度上被個人和商業銀行業務的更高撥備所抵消，主要是在我們的加拿大銀行投資組合中。
2022年第三季度與2021年第三季度(截至9個月)
PCL總額為1.03億美元，而去年同期為(5.26億美元)，這主要是由於本期資本市場貸款撥備的釋放減少以及個人和商業銀行貸款撥備的增加。貸款PCL比率上升11個基點。
與去年同期的9.95億美元相比，本期執行貸款的個人存款準備金額為(4.07億美元)，反映出兩個時期從新冠肺炎大流行中復甦，但因本期宏觀經濟前景的不利變化(主要是資本市場和個人及商業銀行業務)而被部分抵銷。
減值貸款PCL減少1,700萬美元或3%，反映個人及商業銀行業務撥備減少，主要是我們的加拿大銀行業務組合，但與資本市場和財富管理部門去年同期的回收相比，本期撥備基本上抵消了這一減值貸款撥備。
投保人福利、索賠和購買費用(PBCAE)
Q3 2022 vs. Q3 2021
PBCAE較一年前減少4.54億美元或35%，主要反映支持投保人負債的投資的公允價值變化，以及團體年金和長壽再保險銷售額下降，所有這些都在很大程度上被收入抵消。這些因素被上一年新的長壽再保險合同的影響部分抵消。
Q3 2022 vs. Q2 2022
PBCAE較上一季度增加10.3億美元，主要反映支持投保人負債的投資的公允價值變化，這在很大程度上被收入所抵消。與投資相關的經驗和不太有利的索賠經驗也是造成這一增長的原因。這些因素被集團年金銷售額下降和業務量下降部分抵消。
2022年第三季度與2021年第三季度(截至9個月)
PBCAE較去年同期減少11.92億元，減幅為42%，主要反映支持保單持有人負債的投資的公允價值變動，但有關變動主要由收入抵銷。更有利的投資相關經驗也是造成下降的原因之一。這些因素被較高的集團年金銷售額、業務增長以及新的長壽再保險合同減少的影響部分抵消。
非利息
費用
 
     截至以下三個月            截至以下日期的九個月  
(百萬加元，百分比除外)
  
7月31日
2022
    
4月30日
2022
    
7月31日
2021
           
7月31日
2022
    
7月31日
2021
  
工資
  
$
1,820
 
   $ 1,748     $ 1,684            
$
5,316
 
   $ 4,980  
可變薪酬
  
 
1,473
 
     1,754       1,816            
 
5,168
 
     5,494  
福利和留任補償
  
 
497
 
     483       511            
 
1,529
 
     1,557  
基於股份的薪酬
  
 
68
 
     17       100    
 
 
 
  
 
132
 
     520  
人力資源
  
 
3,858
 
     4,002       4,111            
 
12,145
 
     12,551  
裝備
  
 
514
 
     513       492            
 
1,528
 
     1,472  
入住率
  
 
381
 
     386       387            
 
1,153
 
     1,191  
通信
  
 
277
 
     258       227            
 
763
 
     652  
專業費用
  
 
373
 
     347       329            
 
1,039
 
     934  
其他無形資產的攤銷
  
 
342
 
     336       320            
 
1,015
 
     957  
其他
  
 
641
 
     592       554    
 
 
 
  
 
1,757
 
     1,584  
非利息
費用
  
$
6,386
 
   $ 6,434     $ 6,420            
$
19,400
 
   $ 19,341  
效率比
(1)
  
 
52.6%
 
     57.3%       50.3%            
 
53.3%
 
     51.8%  
調整後的效率比
(2)
  
 
53.1%
 
     52.1%       52.3%    
 
 
 
  
 
51.2%
 
     52.2%  
 
  (1)   效率比的計算公式為
非利息
費用除以總收入。		  
  (2)   這是一個
非公認會計原則
比率這一衡量標準進行了調整，將支持投保人負債的投資的公允價值變化從總收入中剔除。有關更多詳細信息，請參閲關鍵性能和
非公認會計原則
“措施”部分。		  
Q3 2022 vs. Q3 2021
非利息
支出比一年前減少了3400萬美元，降幅為1%，主要是由於業績下降導致可變薪酬下降。我們的美國股票薪酬計劃公允價值的變化，在很大程度上被其他收入抵消，也是造成收入下降的原因之一。這些因素被更高的工作人員和技術相關成本、更高的營銷和其他可自由支配支出以及外匯翻譯的影響部分抵消。
我們的效率比率為52.6%，比去年的50.3%提高了230個基點。撇除支持投保人負債的投資的公允價值變動，我們的效率比率為53.1%，較去年的52.3%上升80個基點。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 11
 
Q3 2022 vs. Q2 2022
非利息
與上一季度相比，支出減少了4800萬美元，降幅為1%，主要是由於業績下降導致可變薪酬下降。這一因素被我們美國股票薪酬計劃的公允價值變化部分抵消，這在很大程度上被其他收入、更高的員工和技術相關成本以及更高的營銷和其他可自由支配支出所抵消。
我們的效率比率為52.6%，比上一季度的57.3%下降了470個基點。剔除支持投保人負債的投資的公允價值變動，我們的效率比率為53.1%，比上一季度的52.1%增加了100個基點。
2022年第三季度與2021年第三季度(截至9個月)
非利息支出相對持平，這是因為較高的員工和技術相關成本，以及更高的營銷和其他可自由支配支出被我們基於美國股票的薪酬計劃的公允價值變化所抵消，這在很大程度上被其他收入所抵消，以及由於業績下降而導致的可變薪酬下降。
我們的效率比率為53.3%，比去年的51.8%提高了150個基點。撇除支持投保人負債的投資的公允價值變動，我們的效率比率為51.2%，較去年的52.2%下降100個基點。
不包括支持投保人負債的投資的公允價值變動的效率比率為
非公認會計原則
比率有關包括對賬在內的更多詳細信息，請參閲關鍵績效和
非公認會計原則
“措施”部分。
所得税
 
     截至以下三個月            截至以下日期的九個月  
(百萬加元，百分比除外)
  
7月31日
2022
    
4月30日
2022
    
7月31日
2021
           
7月31日
2022
    
7月31日
2021
  
所得税
  
$
979
 
   $ 1,055     $ 1,276    
 
 
 
  
$
3,323
 
   $ 3,485  
所得税前收入
  
 
    4,556
 
         5,308           5,572    
 
 
 
  
 
  15,248
 
       15,643  
有效所得税率
  
 
21.5%
 
     19.9%     22.9%  
 
 
 
  
 
21.8%
 
     22.3%
Q3 2022 vs. Q3 2021
所得税支出較上年同期減少2.97億美元，降幅為23%，主要原因是本季度所得税前收入下降。
21.5%的有效所得税税率下降了140個基點，主要是由於收入結構變化的影響。
Q3 2022 vs. Q2 2022
所得税支出比上一季度減少了7600萬美元，降幅為7%，這主要是由於所得税前收入下降，但被上一季度淨有利税收調整的影響部分抵消了。
21.5%的實際所得税税率上升160個基點，主要是由於上述税收調整的影響，但部分被收益組合的變化所抵消。
2022年第三季度與2021年第三季度(截至9個月)
所得税支出比去年同期減少1.62億美元，降幅為5%，這主要是由於所得税前收入下降以及收入結構變化的影響。
實際所得税税率為21.8%，下降了50個基點，這主要是由於收入結構變化的影響。
目錄表
12         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
業務細分結果
 
 
我們如何衡量和報告我們的業務部門
 
管理層定期審查我們的管理報告框架中使用的主要方法和假設，以確保它們仍然有效。自2021年10月31日起保持不變。有關我們在管理報告框架中使用的關鍵方法和假設的更多詳細信息，請參閲我們的2021年年度報告中的如何衡量和報告我們的業務部門部分。
 
關鍵業績和非GAAP指標
 
績效衡量標準
我們使用淨利潤和淨資產收益率等一系列財務指標來衡量和評估我們的綜合業務和每個業務部門的業績。某些財務指標，包括淨資產收益率，在公認會計原則(GAAP)下沒有標準化的含義，可能無法與其他金融機構披露的類似指標相比較。
普通股權益回報率
我們使用綜合和業務部門層面的淨資產收益率作為衡量投資於我們業務的總資本回報的指標。管理層將業務部門的淨資產收益率指標視為支持投資和資源分配決策的有用指標，因為它針對可能影響業務部門和某些競爭對手之間的可比性的某些項目進行了調整。
我們的綜合淨資產收益率是根據普通股股東可獲得的淨收入除以該期間的總平均普通股權益計算得出的。業務部門淨資產收益率的計算依據是普通股股東可獲得的淨收入除以當期的平均歸屬資本。就每一分部而言，平均歸屬資本包括支持資本管理部分所述各種風險所需的資本，以及投資於商譽和無形資產的金額。
資本歸屬涉及使用假設、判斷和方法，管理層在認為必要時會定期審查和修訂這些假設、判斷和方法。此類假設、判斷和方法的變化可能會對我們報告的業務部門的淨資產收益率信息產生實質性影響。其他披露類似歸屬和相關回報衡量標準的公司可能會使用不同的假設、判斷和方法。
下表彙總了我們的ROE計算：
 
     截至以下三個月  
   
7月31日
2022
        
4月30日
2022
        
7月31日
2021
  
(數百萬加元，
除百分比額外)
  
個人&
商業廣告
銀行業
    
財富
管理
    
保險
    
投資者和
財務處
服務
    
資本
市場
    
公司
支持
    
總計
          總計          總計  
普通股股東可獲得的淨收入
  
$
2,005
 
  
$
765
 
  
$
185
 
  
$
162
 
  
$
463
 
  
$
(63
) 
  
$
3,517
 
     $ 4,182       $ 4,237  
總平均普通股權益
(1), (2)
  
 
27,250
 
  
 
18,950
 
  
 
2,250
 
  
 
3,200
 
  
 
25,850
 
  
 
18,250
 
  
 
95,750
 
  
 
       93,300    
 
       85,800  
羅
(3)
  
 
29.2%
 
  
 
16.0%
    
 
32.3%
    
 
20.2%
    
 
7.1%
    
 
新墨西哥州
 
  
 
14.6%
    
 
     18.4%  
 
     19.6%
                     
    截至以下日期的九個月            
   
7月31日
2022
        
7月31日
2021
            
(數百萬加元，
除百分比額外)
  
個人&
商業廣告
銀行業
    
財富
管理
    
保險
    
投資者和
財務處
服務
    
資本
市場
    
公司
支持
    
總計
          總計            
普通股股東可獲得的淨收入
  
$
6,173
 
  
$
2,287
 
  
$
585
 
  
$
397
 
  
$
2,256
 
  
$
40
 
  
$
11,738
 
     $ 11,962      
總平均普通股權益
(1), (2)
  
 
26,600
 
  
 
18,200
 
  
 
2,350
 
  
 
3,050
 
  
 
25,150
 
  
 
18,500
 
  
 
93,850
 
  
 
     83,300      
羅
(3)
  
 
31.0%
    
 
16.8%
    
 
33.1%
    
 
17.4%
    
 
12.0%
    
 
新墨西哥州
 
  
 
16.7%
 
  
 
     19.2%    
 
(1)   平均普通股權益總額表示四捨五入的數字。
(2)   這些分部的金額被稱為歸屬資本。
(3)   淨資產收益率是基於四捨五入前平均普通股權益的實際餘額。
新墨西哥州   沒有意義
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 13
 
非公認會計原則
措施
我們相信，某些人
非公認會計原則
以下描述的指標更能反映我們持續的經營結果，並讓讀者更好地瞭解管理層對我們業績的看法。這些措施增強了我們在截至2022年7月31日的三個月和九個月的財務業績與上年同期和截至2022年4月30日的三個月的財務業績的可比性。
非公認會計原則
措施(包括
非公認會計原則
資產負債比率)在公認會計原則下沒有標準化的含義，可能無法與其他金融機構披露的類似衡量標準相比較。
下面的討論描述了
非公認會計原則
我們用來評估我們的經營業績的指標。
調整後的能效比
我們的效率比率受到支持投保人負債的投資的公允價值變化的影響，該公允價值在收入中報告，並在PBCAE中大部分抵消。調整後的能效比為
非公認會計原則
比率，並使用調整後的總收入計算，這是一個
非公認會計原則
計量，因為它排除了支持投保人負債的投資的公允價值變化的影響。我們相信，調整後的效率比率是一項有用的衡量標準，因為支持投保人負債的投資的公允價值的變化可能會導致總收入的波動，從而掩蓋基本業務業績的趨勢，並降低與前幾個時期的可比性。
下表提供了我們綜合效率比率的計算，不包括支持投保人負債的投資的公允價值變化：
 
     截至以下三個月  
   
7月31日
2022
        
4月30日
2022
        
7月31日
2021
  
         
排除的項目
                      排除的項目                      排除的項目        
(數百萬加元，
除百分比額外)		  
如報道所述
    
公允價值變動
投資支持
投保人責任
    
調整後的
          如報道所述     公允價值變動
投資支持
投保人責任		     調整後的          如報道所述     公允價值變動
投資支持
投保人責任		     調整後的  
總收入
  
$
12,132
 
  
$
(115
) 
  
$
12,017
 
     $ 11,220     $ 1,133     $ 12,353       $ 12,756     $ (475 )    $ 12,281  
非利息
費用
  
 
6,386
 
  
 
–
 
  
 
6,386
 
         6,434       –       6,434           6,420       –       6,420  
效率比
  
 
52.6%
 
          
 
53.1%
 
         57.3%             52.1%         50.3%             52.3%
                             
                               截至以下日期的九個月  
                         
7月31日
2022
        
7月31日
2021
  
                               
排除的項目
                      排除的項目         
(百萬加元，百分比除外)         
如報道所述
    
公允價值變動
投資支持
投保人責任
    
調整後的
          如報道所述     公允價值變動
投資支持
投保人責任		     調整後的  
總收入
          
$
36,418
 
  
$
1,448
 
  
$
37,866
 
     $ 37,317     $ (253 )    $ 37,064  
非利息
費用
                              
 
19,400
 
  
 
–
 
  
 
19,400
 
         19,341       –       19,341  
效率比
                              
 
53.3%
 
          
 
51.2%
 
         51.8%             52.2%
目錄表
14         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
個人和商業銀行業務
 
 
     截至或截至該日止三個月          截至或截至該日止九個月  
(數百萬加元，除了
百分率金額及另有註明)
  
7月31日
2022
    
4月30日
2022
    
7月31日
2021
         
7月31日
2022
    
7月31日
2021
  
淨利息收入
  
$
3,655
 
   $ 3,234     $ 3,206      
$
10,118
 
   $ 9,452  
非利息
收入
  
 
1,527
 
     1,505       1,445      
 
4,606
 
     4,289  
總收入
  
 
5,182
 
     4,739       4,651      
 
14,724
 
     13,741  
履約資產PCL
  
 
141
 
     (420 )      (341 )     
 
(339
) 
     (567 ) 
對減值資產的PCL
  
 
183
 
     144       162      
 
516
 
     588  
PCL
  
 
324
 
     (276 )      (179 )     
 
177
 
     21  
非利息
費用
  
 
2,130
 
     2,015       1,998      
 
6,167
 
     5,891  
所得税前收入
  
 
2,728
 
     3,000       2,832      
 
8,380
 
     7,829  
淨收入
  
$
2,023
 
   $ 2,234     $ 2,113    
 
  
$
6,231
 
   $ 5,814  
按業務劃分的收入
            
加拿大銀行業
  
$
4,974
 
   $ 4,531     $ 4,463      
$
14,103
 
   $ 13,156  
加勒比海和美國銀行業
  
 
208
 
     208       188    
 
  
 
621
 
     585  
選定的資產負債表和其他信息
            
羅
  
 
29.2%
 
     34.4%     33.6%    
 
31.0%
 
     31.9%
尼姆
  
 
2.61%
 
     2.46%     2.52%    
 
2.50%
 
     2.55%
效率比
  
 
41.1%
 
     42.5%     43.0%    
 
41.9%
 
     42.9%
經營槓桿
(1)
  
 
4.8%
 
     (0.5)%       6.3%    
 
2.5%
 
     3.3%
平均總收益資產，淨額
  
$
555,400
 
   $ 540,100     $ 505,600      
$
542,100
 
   $ 496,300  
平均貸款和承兑匯票，淨額
  
 
560,300
 
     544,000       509,300      
 
546,300
 
     500,100  
平均存款
  
 
555,300
 
     543,400       507,600      
 
546,000
 
     497,600  
AUA
(2)
  
 
346,500
 
     355,800       356,100      
 
346,500
 
     356,100  
平均AUA
  
 
343,500
 
     368,400       349,100      
 
361,400
 
     333,100  
減值貸款的PCL佔平均淨貸款和承兑金額的百分比
  
 
0.13%
 
     0.11%     0.13%  
 
  
 
0.13%
       0.16%
其他精選信息-加拿大銀行業
            
淨收入
  
$
1,971
 
   $ 2,140     $ 2,024      
$
6,025
 
   $ 5,650  
尼姆
  
 
2.60%
 
     2.45%     2.51%    
 
2.49%
       2.53%
效率比
  
 
39.7%
 
     41.2%     41.4%    
 
40.6%
       41.4%
經營槓桿
  
 
4.5%
 
     (1.2)%       6.1%  
 
  
 
2.1%
       3.0%
 
(1)   有關此措施的組成，請參閲詞彙表。
(2)   AUA代表
期末
截至2022年7月31日，現貨餘額和包括證券化住宅抵押貸款和信用卡貸款分別為140億美元和50億美元(2022年4月30日-140億美元和40億美元；2021年7月31日-150億美元和30億美元)。
財務業績
Q3 2022 vs. Q3 2021
淨收入比一年前減少了9000萬美元，降幅為4%，這主要是由於與上一年相比，本季度對履行貸款計提的撥備有所減少。與工作人員有關的費用增加也是造成減少的原因之一。這些因素被更高的淨利息收入部分抵消，這是由加拿大銀行業10%的平均交易量增長和更高的利差推動的。
總收入增加了5.31億美元，增幅為11%。
加拿大銀行業收入增加5.11億美元或11%，主要是由於淨利息收入增加，反映出貸款和存款的平均數量增長10%和9%，以及利差的改善。客户活動增加導致外匯收入和服務費增加。
加勒比海和美國銀行業的收入增加了2000萬美元或11%，主要是由於淨利息收入增加，反映了利差的改善和平均交易量的增長。
NIM上升9個基點，主要是由於利率環境上升的影響，但部分被我們抵押貸款組合中較低的提前還款收入和產品組合的變化所抵消。
PCL為3.24億美元，而去年為1.79億美元，主要是由於本季度在我們的宏觀經濟前景不利變化的推動下，對我們加拿大銀行投資組合中的履約貸款進行了撥備，而上一年發佈的撥備反映了我們的宏觀經濟和信貸質量前景的改善。
非利息
支出增加1.32億美元或7%，主要是由於與員工和技術相關的成本增加，包括數字計劃，以及營銷成本增加。
Q3 2022 vs. Q2 2022
淨收入較上一季度減少2.11億美元，降幅為9%，主要是由於本季度計提的執行貸款撥備反映了我們的宏觀經濟前景與上一季度相比出現了不利的變化，主要反映了與新冠肺炎疫情有關的不確定性的減少。與工作人員有關的費用增加也是造成減少的原因之一。這些因素被更高的利差推動的淨利息收入增加、本季度再增加3天的影響以及加拿大銀行業3%的平均交易量增長部分抵消了。
NIM上漲15個基點，主要是由於利率上升環境的影響。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 15
 
2022年第三季度與2021年第三季度(截至9個月)
淨收入比去年同期增加4.17億美元或7%，主要是由於加拿大銀行業9%的平均業務量增長所推動的淨利息收入增加，抵消了利差下降的影響。更高
非利息
收入也是增長的原因之一。這些因素被較高的PCL以及較高的工作人員和技術相關成本(包括數字舉措)部分抵消。
總收入增加9.83億美元或7%，主要是由於淨利息收入增加，反映了加拿大銀行業10%的存款和9%的貸款平均增長，抵消了利差下降的影響。較高的平均共同基金餘額推動分銷費用上升，以及反映客户活動增加的外匯收入和服務費上升也是導致增長的原因。這些因素被較低的證券經紀佣金部分抵銷。
個人按揭貸款增加1.56億元，主要是由於去年同期發放的未償還貸款撥備較多，反映兩個時期均已從新冠肺炎大流行中復甦，但有關增幅因本期宏觀經濟前景的不利變化而被部分抵銷。這被我們大多數加拿大銀行投資組合中較低的減值貸款撥備部分抵消，導致減值貸款比率的PCL下降3個基點。
非利息
支出增加2.76億美元或5%，主要是由於與員工和技術相關的成本增加，包括數字計劃，以及營銷成本增加。
 
財富管理
 
 
     截至或截至該日止三個月          截至或截至該日止九個月  
(數百萬加元，除了數量，
百分率金額及另有註明)
  
7月31日
2022
    
4月30日
2022
    
7月31日
2021
         
7月31日
2022
    
7月31日
2021
  
淨利息收入
  
$
960
 
   $ 780     $ 682      
$
2,485
 
   $ 2,014  
非利息
收入
(1)
  
 
2,695
 
     2,825       2,691      
 
8,388
 
     7,838  
總收入
(1)
  
 
3,655
 
     3,605       3,373      
 
10,873
 
     9,852  
履約資產PCL
  
 
12
 
     (30 )      (19 )     
 
(31
) 
     (26 ) 
對減值資產的PCL
  
 
1
 
     –       (2 )     
 
2
 
     (26 ) 
PCL
  
 
13
 
     (30 )      (21 )     
 
(29
) 
     (52 ) 
非利息
費用
(1)
  
 
2,618
 
     2,644       2,434      
 
7,843
 
     7,211  
所得税前收入
(1)
  
 
1,024
 
     991       960      
 
3,059
 
     2,693  
淨收入
(1)
  
$
777
 
   $ 750     $ 744    
 
  
$
2,322
 
   $ 2,068  
按業務劃分的收入
            
加拿大財富管理公司
  
$
1,070
 
   $ 1,071     $ 1,012      
$
3,213
 
   $ 2,876  
美國財富管理公司(包括City National)
(1)
  
 
1,878
 
     1,775       1,592      
 
5,380
 
     4,692  
美國財富管理公司(包括City National)(百萬美元)
(1)
  
 
1,470
 
     1,399       1,293      
 
4,228
 
     3,739  
全球資產管理
  
 
609
 
     678       692      
 
2,023
 
     2,015  
國際財富管理
  
 
98
 
     81       77    
 
  
 
257
 
     269  
選定的資產負債表和其他信息
            
羅
  
 
16.0%
       16.7%     18.3%    
 
16.8%
       16.9%
尼姆
  
 
2.75%
       2.32%     2.25%    
 
2.39%
       2.32%
税前
保證金
(1), (2)
  
 
28.0%
 
     27.5%     28.5%    
 
28.1%
       27.3%
顧問人數
(3)
  
 
5,622
 
     5,623       5,522      
 
5,622
 
     5,522  
平均總收益資產，淨額
  
$
138,700
 
   $ 137,900     $ 120,200      
$
138,900
 
   $ 116,000  
平均貸款和承兑匯票，淨額
  
 
101,100
 
     95,700       83,800      
 
96,600
 
     82,900  
平均存款
  
 
156,800
 
     158,800       142,800      
 
159,100
 
     140,100  
AUA
(4)
  
 
1,295,100
 
     1,301,900       1,292,800      
 
1,295,100
 
     1,292,800  
美國財富管理公司(包括City National)
(4)
  
 
683,400
 
     681,600       690,400      
 
683,400
 
     690,400  
美國財富管理公司(包括City National)(百萬美元)
(4)
  
 
533,600
 
     530,400       553,300      
 
533,600
 
     553,300  
AUM
(4)
  
 
929,600
 
     949,800       975,600      
 
929,600
 
     975,600  
平均AUA
  
 
1,278,700
 
     1,326,100       1,265,200      
 
1,318,600
 
     1,218,200  
平均AUM
  
 
922,000
 
     980,300       956,300      
 
974,400
 
     916,900  
減值貸款的PCL佔平均淨貸款和承兑金額的百分比
  
 
0.01%
       0.00%     (0.01)%    
 
  
 
0.00%
       (0.04)%  
 
美元、英鎊的估計影響
和關鍵損益表項目的歐元折算
(百萬加元，百分比除外)
  
對於三個人來説
截至的月份
          
九個人的
截至的月份
  
 
Q3 2022 vs.
Q3 2021
           
Q3 2022 vs.
Q2 2022
           
Q3 2022 vs.
Q3 2021
  
增加(減少)：
          
總收入
  
$
49
 
    
$
5
 
    
$
37
 
PCL
  
 
–
 
    
 
–
 
    
 
(1
) 
非利息
費用
  
 
41
 
    
 
5
 
    
 
30
 
淨收入
  
 
6
 
  
 
 
 
  
 
–
 
  
 
 
 
  
 
5
 
平均美元相當於1.00加元的百分比變化
  
 
(4)%
 
    
 
(1)%
 
    
 
(1)%
 
平均英鎊摺合加元1.00加元的百分比變化
  
 
9%
 
    
 
5%
 
    
 
5%
 
平均歐元摺合1.00加元的百分比變化
  
 
10%
 
  
 
 
 
  
 
4%
 
  
 
 
 
  
 
9%
 
 
(1)   自2021年第四季度起，我們的美國股票薪酬計劃的經濟套期保值收益(虧損)(反映在收入中)，以及與我們的美國股票薪酬計劃相關的負債公允價值變化導致的股票薪酬支出的相關變動，已從我們的財富管理部門重新歸類為公司支持部門。比較數額已重新分類，以符合這一列報。
(2)  
税前
利潤率的定義是所得税前收入除以總收入。
(3)   代表我們所有財富管理業務的面向客户的顧問。
(4)   表示
期末
現貨餘額。
目錄表
16         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
財務業績
Q3 2022 vs. Q3 2021
淨利潤較上年同期增加3300萬美元，增幅為4%，主要原因是淨利息收入增加。這部分被較高的非利息支出(包括與員工和技術相關的成本)以及較高的PCL所抵消。非利息收入受到具有挑戰性的市場狀況的影響。
總收入增加了2.82億美元，增幅為8%。
加拿大財富管理公司的收入增加了5800萬美元，增幅為6%，這主要是由於利率上升帶來的淨利息收入增加。反映淨銷售額的平均收費客户資產增加也是造成增長的原因之一。這些因素被交易收入下降部分抵消，交易收入下降主要是由客户活動減少推動的。
美國財富管理公司(包括City National)的收入增加了2.86億美元，增幅為18%。以美元計算，收入增加了1.77億美元，增幅為14%，主要是由於貸款和存款的平均增長率分別為16%和6%，以及利率上升，推動了淨利息收入的增加，這也推動了橫掃存款收入的增加。
環球資產管理收入減少8,300萬美元或12%，主要是由於種子資本投資的公允價值出現不利變化，以及主要由於不利的市場狀況導致平均收費客户資產減少。外匯換算的影響也是造成下降的原因之一。
國際財富管理公司的收入增加了2100萬美元，增幅為27%，這主要是由於反映利率上升的淨利息收入增加。這部分被外匯轉換的影響和交易收入下降所抵消，這主要是由於客户活動減少所致。
PCL增加了3400萬美元，主要是在美國財富管理公司(包括City National)，這主要反映了本季度由於我們的宏觀經濟前景發生不利變化而計提的不良貸款撥備，而上一年的撥備反映了我們宏觀經濟和信貸質量前景的改善。與上一年相比，本季度計提的減值貸款撥備也是導致減值貸款撥備增加的原因之一，導致減值貸款比率上升2個基點。
非利息
支出增加1.84億美元或8%，主要是由於員工和技術相關成本上升。外匯換算的影響也是導致漲幅的原因之一。
Q3 2022 vs. Q2 2022
淨收入較上一季度增加2,700萬美元或4%，主要是由於反映利率上升的淨利息收入增加，但被上一季度出售某些非核心聯屬公司的收益以及主要由不利市場狀況推動的基於費用的平均客户資產減少部分抵消。
2022年第三季度與2021年第三季度(截至9個月)
淨收入較去年同期增加2.54億美元或12%，主要原因是平均收費較高
客户資產和較高的淨利息收入。這些因素被較高的可變薪酬、較高的與工作人員有關的成本以及較低的交易收入部分抵消。
總收入增加10.21億美元或10%，主要是由於反映淨銷售額和市場增值的平均收費客户資產增加。貸款和存款的平均增幅分別為17%和14%，以及利率上升，令淨利息收入增加。這些因素被交易收入下降部分抵消，交易收入下降主要是由客户活動減少推動的。
PCL增加了2,300萬美元或44%，主要是在美國財富管理(包括City National)，主要反映了去年同期包括非必需消費品部門在內的幾個行業對減值貸款的回收，與本期撥備相比，導致減值貸款的PCL比率增加了4個基點。但這因本期發放的未償還貸款撥備增加而被部分抵銷。
非利息
支出增加6.32億美元或9%，主要是由於與增加的業績相稱的更高的可變薪酬。與員工和技術相關的成本上升也是造成增長的原因之一。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 17
 
保險
 
 
     截至或截至該日止三個月          截至或截至該日止九個月  
(數百萬加元，除了
百分率金額及另有註明)
  
7月31日
2022
    
4月30日
2022
    
7月31日
2021
         
7月31日
2022
    
7月31日
2021
  
非利息
收入
            
淨賺得保費
  
$
936
 
   $ 1,210     $ 1,094      
$
3,745
 
   $ 3,271  
支持投保人負債的資產的投資收益、收益/(損失)
(1)
  
 
245
 
     (1,022 )      613      
 
(1,029
) 
     705  
費用收入
  
 
52
 
     46       47      
 
150
 
     123  
總收入
  
 
1,233
 
     234       1,754      
 
2,866
 
     4,099  
保險投保人的利益和索賠
(1)
  
 
773
 
     (261 )      1,218      
 
1,426
 
     2,608  
保險投保人取得費用
  
 
77
 
     81       86      
 
241
 
     251  
非利息
費用
  
 
139
 
     145       155      
 
431
 
     444  
所得税前收入
  
 
244
 
     269       295      
 
768
 
     796  
淨收入
  
$
186
 
   $ 206     $ 234    
 
  
$
589
 
   $ 622  
按業務劃分的收入
            
加拿大保險
  
$
597
 
   $ (507 )    $ 1,136      
$
783
 
   $ 2,121  
國際保險
  
 
636
 
     741       618    
 
  
 
2,083
 
     1,978  
選定餘額和其他信息
            
羅
  
 
32.3%
       34.6%     39.5%    
 
33.1%
       35.4%
保費及按金
(2)
  
$
1,155
 
   $ 1,458     $ 1,321      
$
4,427
 
   $ 3,926  
支持投保人負債的投資的公允價值變化
(1)
  
 
115
 
     (1,133 )      475    
 
  
 
(1,448
) 
     253  
 
(1)   包括因指定為FVTPL的資產波動而支持投保人負債的投資的未實現收益和虧損。支持精算負債的投資主要是指定為FVTPL的固定收益資產。因此，這些資產的公允價值變動在綜合損益表的保險費、投資和手續費收入中記錄，並被精算負債公允價值變動所抵消，其影響反映在PBCAE中。
(2)   保費和存款包括基於風險的保險和年金產品的保費，以及個人和集團分離的基金存款，這與保險業的做法一致。
財務業績
Q3 2022 vs. Q3 2021
淨收入比一年前減少了4800萬美元，降幅為21%，主要是由於前一年新的長壽再保險合同的影響。
總收入下降5.21億美元，降幅為30%。
加拿大保險收入減少5.39億美元或47%，主要是由於支持投保人負債的投資的公允價值變化和集團年金銷售減少，這兩者在PBCAE中基本上被抵消，如下所示。
國際保險收入增加1,800萬美元或3%，主要是由於支持投保人負債的投資的公允價值變化，但部分被長壽再保險收入下降所抵銷，這兩項收入在PBCAE中基本上被抵消，如下所示。
PBCAE減少4.54億美元或35%，主要反映支持投保人負債的投資的公允價值變化，以及團體年金和長壽再保險銷售額下降，所有這些都在收入中基本抵消。這些因素被上一年新的長壽再保險合同的影響部分抵消。
非利息
支出減少1,600萬美元或10%，主要是由於法律成本降低，以及與持續的能效計劃相關的成本降低。
Q3 2022 vs. Q2 2022
淨利潤比上一季度減少了2000萬美元，降幅為10%，主要是由於索賠體驗不佳。
2022年第三季度與2021年第三季度(截至9個月)
淨收入較去年同期減少3,300萬美元或5%，主要是由於新的長壽再保險合約減少的影響，但部分被較有利的投資相關經驗所抵銷。
總收入減少12.33億美元或30%，主要是由於支持投保人負債的投資的公允價值發生變化，這一變化在PBCAE中基本被抵銷，如下所示。這部分被更高的集團年金銷售額和大多數產品的業務增長所抵消。
PBCAE減少11.92億元，減幅為42%，主要反映支持保單持有人負債的投資的公允價值變動，但有關變動主要由收入抵銷。更有利的投資相關經驗也是造成下降的原因之一。這些因素被較高的集團年金銷售額、業務增長以及新的長壽再保險合同減少的影響部分抵消。
非利息
支出減少了1300萬美元或3%，這主要是由於與持續的能效計劃相關的成本降低以及法律成本的降低。這些因素被支持銷售和客户服務活動的費用增加部分抵消。
目錄表
18         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
投資者和財政部服務
 
 
     截至或截至該日止三個月          截至或截至該日止九個月  
(數百萬加元，除了
百分率金額及另有註明)
  
7月31日
2022
    
4月30日
2022
    
7月31日
2021
         
7月31日
2022
    
7月31日
2021
  
淨利息收入
  
$
188
 
   $ 148     $ 127      
$
499
 
   $ 305  
非利息
收入
  
 
394
 
     403       390      
 
1,221
 
     1,311  
總收入
  
 
582
 
     551       517      
 
1,720
 
     1,616  
履約資產PCL
  
 
1
 
     –       (3 )     
 
1
 
     (7 ) 
對減值資產的PCL
  
 
(4
) 
     –       –      
 
(4
) 
     –  
PCL
  
 
(3
) 
     –       (3 )     
 
(3
) 
     (7 ) 
非利息
費用
  
 
374
 
     398       401      
 
1,192
 
     1,177  
所得税前收入
  
 
211
 
     153       119      
 
531
 
     446  
淨收入
  
$
164
 
   $ 121     $ 88    
 
  
$
403
 
   $ 331  
選定的資產負債表和其他信息
            
羅
  
 
20.2%
 
     16.1%     11.1%    
 
17.4%
 
     13.6%
平均存款
  
$
243,800
 
   $ 239,100     $ 221,100      
$
242,300
 
   $ 215,200  
客户平均存款
  
 
59,900
 
     61,400       64,600      
 
62,600
 
     63,900  
平均批發資金存款
  
 
183,900
 
     177,700       156,500      
 
179,700
 
     151,300  
AUA
(1)
  
 
4,089,900
 
     4,443,800       4,704,400      
 
4,089,900
 
     4,704,400  
平均AUA
  
 
4,262,100
 
     4,515,400       4,584,300    
 
  
 
4,478,500
 
     4,597,700  
 
美元、英鎊的估計影響
和關鍵損益表項目的歐元折算
(百萬加元，百分比除外)
  
對於三個人來説
截至的月份
          
九個人的
截至的月份
  
 
Q3 2022 vs.
Q3 2021
           
Q3 2022 vs.
Q2 2022
           
Q3 2022 vs.
Q3 2021
  
增加(減少)：
          
總收入
  
$
(23
) 
    
$
(10
) 
    
$
(55
) 
PCL
  
 
–
 
    
 
–
 
    
 
–
 
非利息
費用
  
 
(19
) 
    
 
(8
) 
    
 
(50
) 
淨收入
  
 
(3
) 
  
 
 
 
  
 
(2
) 
  
 
 
 
  
 
(4
) 
平均美元相當於1.00加元的百分比變化
  
 
(4)%
 
    
 
(1)%
 
    
 
(1)%
 
平均英鎊摺合加元1.00加元的百分比變化
  
 
9%
 
    
 
5%
 
    
 
5%
 
平均歐元摺合1.00加元的百分比變化
  
 
10%
 
  
 
 
 
  
 
4%
 
  
 
 
 
  
 
9%
 
 
(1)   表示
期末
現貨餘額
財務業績
Q3 2022 vs. Q3 2021
淨利潤同比增長7,600萬美元，增幅為86%，主要得益於客户存款、資金和流動性收入的增加。
總收入增加6,500萬美元或13%，主要是由於客户存款收入增加，反映客户利潤率提高，以及主要由於市場機會增加而導致資金和流動資金收入增加。這些因素被外匯換算的影響部分抵消。
非利息
支出減少2,700萬美元或7%，主要是由於外匯轉換的影響以及持續的效率計劃帶來的好處。
Q3 2022 vs. Q2 2022
淨收入較上一季度增加4,300萬美元或36%，主要是由於客户存款收入增加反映客户利潤率提高，以及資金和流動資金收入增加反映有利的利率變動。
2022年第三季度與2021年第三季度(截至9個月)
淨收入比去年同期增加7200萬美元或22%，主要是由於客户存款、資金和流動性的收入增加，但部分被與技術相關的成本增加所抵消。
總收入增加1.04億美元或6%，主要是由於客户存款收入增加，反映客户利潤率提高。資金和流動資金收入增加也是造成增長的主要原因，主要是由於上一年企業流動資金增加的影響加劇。這些因素被外匯換算的影響部分抵消。
非利息支出增加了1,500萬美元或1%，主要是由於與技術相關的成本上升。較高的法律費用和前一時期有利的銷售税調整，以及我們基於股份的薪酬計劃公允價值的變化，也是導致增長的原因。這些因素被外匯換算的影響和正在進行的提高效率舉措所帶來的好處部分抵消。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 19
 
資本市場
 
 
     截至或截至該日止三個月          截至或截至該日止九個月  
(數百萬加元，除了
百分率金額及另有註明)
  
7月31日
2022
    
4月30日
2022
    
7月31日
2021
         
7月31日
2022
    
7月31日
2021
  
淨利息收入
(1)
  
$
1,136
 
   $ 1,181     $ 1,122      
$
3,558
 
   $ 3,442  
非利息
收入
(1)
  
 
513
 
     1,167       1,341      
 
3,249
 
     4,447  
總收入
(1)
  
 
1,649
 
     2,348       2,463      
 
6,807
 
     7,889  
履約資產PCL
  
 
19
 
     (66 )      (326 )     
 
(53
) 
     (465 ) 
對減值資產的PCL
  
 
(13
) 
     29       (11 )     
 
10
 
     (22 ) 
PCL
  
 
6
 
     (37 )      (337 )     
 
(43
) 
     (487 ) 
非利息
費用
  
 
1,123
 
     1,350       1,363      
 
3,945
 
     4,272  
所得税前收入
  
 
520
 
     1,035       1,437      
 
2,905
 
     4,104  
淨收入
  
$
479
 
   $ 795     $ 1,129    
 
  
$
2,304
 
   $ 3,267  
按業務劃分的收入
            
企業和投資銀行業務
  
$
625
 
   $ 1,123     $ 1,289      
$
3,141
 
   $ 3,598  
全球市場
  
 
1,142
 
     1,350       1,232      
 
3,990
 
     4,420  
其他
  
 
(118
) 
     (125 )      (58 )   
 
  
 
(324
) 
     (129 ) 
選定的資產負債表和其他信息
            
羅
  
 
7.1%
 
     12.8%     19.7%    
 
12.0%
 
     19.0%
平均總資產
  
$
812,700
 
   $ 794,600     $ 685,600      
$
804,700
 
   $ 707,900  
平均交易證券
  
 
128,400
 
     137,300       120,100      
 
135,100
 
     122,100  
平均貸款和承兑匯票，淨額
  
 
126,000
 
     118,800       98,200      
 
118,600
 
     97,900  
平均存款
  
 
75,700
 
     83,200       74,100      
 
78,200
 
     73,500  
減值貸款的PCL佔平均淨貸款和承兑金額的百分比
  
 
(0.04)%
 
     0.09%     (0.07)%    
 
  
 
0.00%
 
     (0.04)%  
 
(1)   截至2022年7月31日的三個月的應税等值基礎(TEB)調整為1.43億美元(2022年4月30日-1.45億美元；2021年7月31日-1.3億美元)，截至2022年7月31日的九個月為4.3億美元(2021年7月31日-3.93億美元)。有關進一步討論，請參閲我們的2021年年度報告中的如何衡量和報告我們的業務部門部分。
財務業績
Q3 2022 vs. Q3 2021
淨利潤較上年同期減少6.5億美元，降幅為58%，主要是由於公司和投資銀行業務收入下降，以及對上一年履約貸款撥備的公佈。這些因素被較低的薪酬部分抵消。
總收入下降8.14億美元，降幅33%。
企業和投資銀行業務收入減少6.64億美元，降幅為52%，主要原因是貸款承銷減記的影響，主要是在美國，主要是受到具有挑戰性的市場狀況的推動。大部分地區的貸款辛迪加活動減少，以及債務來源減少(主要是在美國)，以及北美的股權來源減少也是造成下降的原因。這些因素被主要來自美國和歐洲的較高貸款收入部分抵消。
全球市場收入減少9,000萬美元或7%，主要是由於所有地區的債務來源減少，以及固定收益交易收入減少，主要是美國。所有地區的股權來源減少也是造成收入下降的原因之一。這些因素被更高的股票交易收入(主要是美國)和所有地區更高的外匯交易收入部分抵消。
其他收入減少6000萬美元，主要是因為剩餘資金成本增加。
PCL為600萬美元，而去年同期為3.37億美元，這主要是由於與本季度相比，我們的宏觀經濟和信貸質量前景有所改善，從而釋放了上一年的履約貸款撥備，這主要反映了我們宏觀經濟前景的不利變化。
非利息
支出減少2.4億美元或18%，主要是由於業績下降導致薪酬下降。
Q3 2022 vs. Q2 2022
淨利潤較上一季度下降3.16億美元，降幅為40%，主要原因是固定收益交易收入下降，包括貸款承銷減記的影響，主要是在美國，主要是受到具有挑戰性的市場狀況的推動。美國和歐洲貸款辛迪加活動減少，以及所有地區的債務發行、併購活動和大宗商品交易收入下降也是造成下降的原因之一。這些因素被業績下降帶來的較低薪酬和反映收益組合變化的較低税收部分抵消。
2022年第三季度與2021年第三季度(截至9個月)
淨收入比去年同期減少9.63億美元，降幅為29%，主要是由於去年發放的履約貸款撥備較多，以及企業和投資銀行業務以及全球市場收入下降。這些因素被業績下降的較低補償部分抵消。
總收入下降10.82億美元，降幅為14%，主要是由於固定收益交易收入下降，包括貸款承銷降價的影響，主要是在美國，主要是受到具有挑戰性的市場狀況的推動。較低的債務來源(主要是美國)和大多數地區的股權來源也是導致下降的原因。這些因素被主要來自美國和歐洲的較高貸款收入部分抵消。
私人股本為4,300萬美元，去年同期為4.87億美元，主要反映兩個時期從新冠肺炎大流行中復甦，但被我們本期宏觀經濟前景的不利變化部分抵消。與去年同期相比，本期計提的減值貸款撥備也導致了這一增長，導致減值貸款比率的PCL增加了4個基點。
非利息
支出減少3.27億美元或8%，主要是由於業績下降導致薪酬下降。
目錄表
20         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
企業支持
 
 
     截至以下三個月          截至以下日期的九個月  
(百萬加元)
  
7月31日
2022
    
4月30日
2022
    
7月31日
2021
         
7月31日
2022
    
7月31日
2021
  
淨利息收入(虧損)
(1)
  
$
(49
) 
   $ (69 )    $ (85 )     
$
(225
) 
   $ (272 ) 
非利息
收入(虧損)
(1), (2)
  
 
(120
) 
     (188 )      83      
 
(347
) 
     392  
總收入
(1), (2)
  
 
(169
) 
     (257 )      (2 )     
 
(572
) 
     120  
PCL
  
 
–
 
     1       –      
 
1
 
     (1 ) 
非利息
費用
(2)
  
 
2
 
     (118 )      69      
 
(178
) 
     346  
所得税前收入(虧損)
(1), (2)
  
 
(171
) 
     (140 )      (71 )     
 
(395
) 
     (225 ) 
所得税(退税)
(1), (2)
  
 
(119
) 
     (287 )      (59 )     
 
(471
) 
     (281 ) 
淨收益(虧損)
(2)
  
$
(52
) 
   $ 147     $ (12 )   
 
  
$
76
 
   $ 56  
 
(1)   調整後的TEB。
(2)   自2021年第四季度起，我們的美國股票薪酬計劃的經濟套期保值收益(虧損)(反映在收入中)，以及與我們的美國股票薪酬計劃相關的負債公允價值變化導致的股票薪酬支出的相關變動，已從我們的財富管理部門重新歸類為公司支持部門。比較數額已重新分類，以符合這一列報。
由於這一部分報告的活動和合並調整的性質，我們認為比較期間的分析是不相關的。以下列出了影響每個期間報告結果的重要項目。
企業支持每個期間的總收入和所得税(回收)包括扣除與以下項目相關的TEB調整
總括
資本市場記錄的加拿大應税公司股息收入和美國税收抵免投資業務的收入。從收入中扣除的金額被所得税(回收)的等值增加所抵消。
截至2022年7月31日的三個月，TEB的金額為1.43億美元，而上一季度為1.45億美元，去年同期為1.3億美元。截至2022年7月31日的9個月，TEB的金額為4.3億美元，而去年同期為3.93億美元。
截至2022年7月31日的三個月的收入包括我們的美國財富管理(包括City National)基於股票的薪酬計劃的經濟對衝虧損2200萬美元(2022年4月30日和2021年7月31日-分別虧損1.54億美元和收益5100萬美元)，以及
非利息
支出包括1500萬美元(2022年4月30日和2021年7月31日-分別為1.22億美元和5900萬美元)基於股票的薪酬支出，這是由與我們的美國財富管理(包括City National)基於股票的薪酬計劃相關的負債的公允價值變化推動的。截至2022年7月31日的9個月的收入包括我們美國財富管理公司(包括City National)基於股票的薪酬計劃的經濟對衝損失2.65億美元(2021年7月31日-3.53億美元)，非利息支出包括(2.08億美元)(2021年7月31日-3.4億美元)基於股票的薪酬支出，這是由我們的美國財富管理公司(包括City National)基於股票的薪酬計劃相關負債的公允價值變化推動的。
以下列出了影響每一時期報告結果的材料項目，但上文提到的技術和技術合作委員會的影響除外。
Q3 2022
淨虧損為5,200萬美元，主要原因是剩餘的未分配項目和不利的税收調整。
Q2 2022
淨收入為1.47億美元，主要是由於有利的税收調整淨額。
Q3 2021
淨虧損為1200萬美元，主要原因是税收調整淨額不利，但大部分由資產/負債管理活動和剩餘未分配項目抵銷。
2022年第三季度(截至9個月)
淨收入為7600萬美元，主要是由於有利的税收調整淨額。
2021年第三季度(截至9個月)
淨收入為5600萬美元，主要原因是資產/負債管理活動和剩餘的未分配項目，但被不利的税收調整淨額部分抵消。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 21
 
季度業績和趨勢分析
 
我們的季度業績受到許多趨勢和經常性因素的影響，其中包括某些業務的季節性、一般經濟和市場狀況以及加元相對於其他貨幣的波動。下表總結了我們過去八個季度(期間)的業績：
季度業績
(1)
 
    
2022
            2021            2020  
(數百萬加元，
(每股及百分率除外)
  
Q3
     Q2     Q1            Q4     Q3     Q2     Q1            Q4  
個人和商業銀行業務
  
$
5,182
 
   $ 4,739     $ 4,803       $ 4,605     $ 4,651     $ 4,527     $ 4,563       $ 4,373  
財富管理
(2)
  
 
3,655
 
     3,605       3,613         3,444       3,373       3,260       3,219         3,061  
保險
  
 
1,233
 
     234       1,399         1,501       1,754       536       1,809         958  
投資者和財政部服務
  
 
582
 
     551       587         548       517       534       565         521  
資本市場
(3)
  
 
1,649
 
     2,348       2,810         2,298       2,463       2,718       2,708         2,275  
企業支持
(2), (3)
  
 
(169
) 
     (257 )      (146 )   
 
 
 
     (20 )      (2 )      43       79    
 
 
 
     (96 ) 
總收入
  
 
  12,132
 
     11,220       13,066         12,376       12,756       11,618       12,943         11,092  
PCL
  
 
340
 
     (342 )      105         (227 )      (540 )      (96 )      110         427  
PBCAE
  
 
850
 
     (180 )      997         1,032       1,304       149       1,406         461  
非利息
費用
  
 
6,386
 
     6,434       6,580    
 
 
 
     6,583       6,420       6,379       6,542    
 
 
 
     6,058  
所得税前收入
  
 
4,556
 
     5,308       5,384         4,988       5,572       5,186       4,885         4,146  
所得税
  
 
979
 
     1,055       1,289    
 
 
 
     1,096       1,276       1,171       1,038    
 
 
 
     900  
淨收入
  
$
3,577
 
   $ 4,253     $ 4,095    
 
 
 
   $ 3,892     $ 4,296     $ 4,015     $ 3,847    
 
 
 
   $ 3,246  
EPS-基礎版
  
$
2.52
 
   $ 2.97     $ 2.84       $ 2.68     $ 2.97     $ 2.76     $ 2.66       $ 2.23  
– diluted
  
 
2.51
 
     2.96       2.84    
 
 
 
     2.68       2.97       2.76       2.66    
 
 
 
     2.23  
有效所得税率
  
 
  21.5%
 
     19.9%       23.9%       22.0%     22.9%     22.6%     21.2%       21.7%
期間平均美元相當於1.00加元
  
$
0.783
 
   $ 0.789     $ 0.787    
 
 
 
   $ 0.796     $ 0.812     $ 0.798     $ 0.779    
 
 
 
   $ 0.756  
 
(1)   加元相對於其他外幣的波動影響了我們在此期間的綜合業績。
(2)   自2021年第四季度起，我們的美國股票薪酬計劃的經濟套期保值收益(虧損)(反映在收入中)，以及與我們的美國股票薪酬計劃相關的負債公允價值變化導致的股票薪酬支出的相關變動，已從我們的財富管理部門重新歸類為公司支持部門。比較數額已重新分類，以符合這一列報。
(3)   調整後的TEB。有關進一步討論，請參閲我們的2021年年度報告中的如何衡量和報告我們的業務部門部分。
季節性
季節性因素可能會影響我們在某些季度的業績。從歷史上看，我們的資本市場業務第一季度表現更強勁。第二季度的天數比其他季度少，這通常會導致淨利息收入和某些費用項目的減少。第三季度和第四季度包括夏季月份，這通常會導致客户活動減少，並可能對我們資本市場交易業務的業績產生負面影響。
趨勢分析
在此期間，收益總體上呈上升趨勢，並受到下述因素的影響。季度收益受外匯換算影響。
在此期間，個人和商業銀行業務收入受益於業務量的穩步增長。NIM在此期間受到較低利率環境的利潤率壓縮的負面影響，但過去兩個季度受益於加息。
在此期間，財富管理收入受益於交易量的增長。平均值
按費用收費
客户資產在此期間也造成了波動，並受到市場狀況的影響。在該期間的大部分時間裏，低利率環境對收入產生了負面影響，但最後兩個季度受益於加息。
保險收入在此期間出現波動，主要是由於支持投保人負債的投資的公允價值變化以及集團年金銷售時間的影響，這兩者在PBCAE中基本上被抵消。第一季度和第四季度的團體年金銷售額普遍較高。
在此期間，投資者和財政部的收入受到利率變動、市場波動和客户活動的影響。
資本市場的收入在很大程度上受到影響客户活動的市場狀況的影響，第一季度的業績通常比其他季度的業績更強勁。上半年的交易收入受益於客户活動的增加。在下半年的大部分時間裏，交易結果受到市場正常化的影響。從2022年第二季度開始，全球收費池出現下降。2022年第三季度，在充滿挑戰的市場狀況下，交易業績受到進一步影響，導致固定收益交易收入下降，包括貸款承銷減記的影響。
PCL由對履約資產計提的撥備和對減值資產計提的撥備組成。由於受到宏觀經濟狀況、風險敞口和信貸質量變化的影響，履約資產的PCL在此期間一直波動。2020年最後一個季度的業績資產撥備繼續反映了
新冠肺炎
大流行。在整個2021年和2022年上半年，我們看到我們的宏觀經濟和信貸質量前景有所改善，因為新冠肺炎疫情對大多數地區的經濟影響有所緩解，導致公佈了表現資產撥備。2022年第三季度，我們宏觀經濟前景的不利變化導致撥備增加。在此期間，對減值資產的PCL有下降的趨勢，總體上反映了自
目錄表
22         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
2020年曆年的經濟活動以及
新冠肺炎
相關的政府支持計劃，主要在我們的加拿大銀行零售投資組合中。資本市場的減值貸款撥備在整個2021年和2022年都呈下降趨勢，這主要是由於復甦。
PBCAE在此期間的波動反映了支持投保人負債的投資的公允價值的變化，這受到市場狀況變化的影響，以及集團年金銷售，這兩者在收入上基本上被抵消。在此期間，由於與投資相關的經驗和索賠成本的影響，PBCAE也出現了波動。精算調整通常發生在每年第四季度，也會影響PBCAE。
非利息
費用受到期間可變薪酬波動的影響，與收入和收益的波動相稱。我們的美國股票薪酬計劃公允價值的變化在很大程度上被收入抵消，也導致了這段時間的波動，並受到市場狀況的影響。雖然我們繼續將重點放在效率管理活動上，但在此期間的支出也包括對工作人員和技術的投資。2021年第四季度包括美國財富管理(包括City National)中的一項法律條款，該條款於2022年第一季度部分發布。
在此期間，我們的有效所得税税率一直在波動，主要是由於不同程度的税收調整和收入組合的變化。2022年第二季度反映了淨有利税收調整的影響。
 
財務狀況
 
 
簡明資產負債表
 
 
     As at  
(百萬加元)
  
7月31日
2022
    
10月31日
2021
  
資產
    
現金和銀行到期款項
  
$
89,110
 
   $ 113,846  
銀行的有息存款
  
 
98,145
 
     79,638  
證券，扣除適用津貼後的淨額
(1)
  
 
298,795
 
     284,724  
根據逆回購協議購買的資產和借入的證券
  
 
318,565
 
     307,903  
貸款
    
零售
  
 
538,389
 
         503,598  
批發
  
 
261,592
 
     218,066  
貸款損失準備
  
 
(3,667
) 
     (4,089 ) 
其他--衍生工具
  
 
122,058
 
     95,541  
– Other
(2)
  
 
119,105
 
     107,096  
總資產
  
$
  1,842,092
 
   $   1,706,323  
負債
    
存款
  
$
1,178,604
 
   $ 1,100,831  
其他--衍生工具
  
 
119,868
 
     91,439  
– Other
(2)
  
 
429,511
 
     405,698  
次級債券
  
 
10,111
 
     9,593  
總負債
  
 
1,738,094
 
     1,607,561  
股東應佔權益
  
 
103,898
 
     98,667  
非控制性
利益
  
 
100
 
     95  
總股本
  
 
103,998
 
     98,762  
負債和權益總額
  
$
1,842,092
 
   $ 1,706,323  
 
(1)   證券由交易證券和投資證券組成。
(2)   其他-其他資產和負債分別包括獨立的基金淨資產和負債。
Q3 2022 vs. Q4 2021
總資產比2021年10月31日增加了1360億美元，增幅為8%。外匯換算使總資產增加600億美元。
來自銀行的現金及應付款項減少250億美元或22%，主要是由於中央銀行存款減少，反映我們的流動資金及短期現金管理活動。
銀行的有息存款增加190億元或23%，主要是因為存放在中央銀行的存款增加，反映我們的現金和流動資金管理活動。
扣除適用撥備的證券淨額增加140億美元，增幅為5%，主要是由於反映短期市場機會的政府和公司債務證券增加，以及外匯換算的影響。這些因素被較低的股票交易證券部分抵銷。
根據逆回購協議購買的資產和借入的證券增加110億美元或3%，主要是由於客户需求增加和外匯換算的影響。
貸款(扣除貸款損失撥備後的淨額)增加790億元，增幅為11%，主要是由於批發貸款和住宅按揭貸款數量增加。
衍生工具資產增加270億元，增幅為28%，主要原因是外匯換算的影響，但有關增幅因外匯合約的公允價值下降而被部分抵銷。
其他資產增加120億美元或11%，主要反映現金抵押品和保證金存款增加。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 23
 
總負債增加1,310億美元，增幅為8%。外匯換算使總負債增加了600億美元。
存款增加780億元，增幅為7%，主要來自發行長期和短期票據，原因是資金需求和零售存款增加。外匯換算的影響也是導致漲幅的原因之一。
衍生工具負債增加280億元，增幅為31%，主要原因是外匯換算的影響，但有關增幅因外匯合約的公允價值下降而被部分抵銷。
其他負債增加240億元，增幅為6%，主要是因為與回購協議有關的承擔增加，反映客户活動增加，以及現金抵押品增加。
總股本增加50億美元或5%，主要反映收益、扣除股息和其他綜合收益(OCI)。這些因素被股票回購部分抵消。
 
表外安排
 
在正常業務過程中，我們從事各種財務交易，出於會計目的，這些交易沒有記錄在我們的綜合資產負債表中。
失衡
票據交易通常是為了風險、資本和資金管理目的而進行的，這對我們和我們的客户都有好處。這包括與結構性實體的交易，也可能包括擔保的出具。這些交易會產生不同程度的市場風險、信貸風險、流動性風險和融資風險，這些風險將在本2022年第三季度提交給股東的報告的風險管理部分進行討論。
下面提供了對我們重要的
失衡
表格交易，在我們的2021年年報第50至52頁中進行了描述。
參與未合併的結構化實體
RBC-管理
多賣家渠道
我們管理主要用於客户金融資產證券化的多賣方渠道。我們在這些交易下面臨的最大損失主要涉及向管道提供的後備流動性和部分信用增強安排。截至2022年7月31日，多賣方管道的總資產為450億美元(2021年10月31日至400億美元)，我們面臨的最大虧損風險為450億美元(2021年10月31日至410億美元)。這一增長反映了自2021年10月31日以來證券化活動的增加，主要是在住宅抵押貸款和學生貸款資產類別。外匯換算的影響也是導致漲幅的原因之一。
截至2022年7月31日，這些管道發行的資產支持商業票據(ABCP)總額為290億美元(2021年10月31日至250億美元)。對資產支持商業票據進行評級的評級機構對最高評級類別內發行的總金額的100%(2021年10月31日-100%)進行了評級。
 
風險管理
 
 
信用風險
 
信用風險是與債務人可能無法或不願及時履行其合同義務有關的損失風險，可能直接源於主要債務人(例如，發行人、債務人、對手方、借款人或投保人)的違約風險，間接來自次級債務人(例如，擔保人或再保險人)，通過
失衡
資產負債表風險、或有信用風險、相關信用風險和/或交易風險。信用風險包括交易對手信用風險和交易對手信用風險
非交易
活動。
我們的企業信用風險管理框架(ECRMF)和支持信用政策旨在明確定義角色和責任、可接受的實踐、限制和關鍵控制。我們的ECRMF沒有像我們2021年年報中描述的那樣發生實質性變化。
目錄表
24         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
住房抵押貸款和房屋淨值信用額度(已投保與未投保)
(1)
住宅抵押貸款和房屋淨值信用額度由住宅物業擔保。下表列出了按地理區域分列的情況。
 
    
截至2022年7月31日
  
(數百萬加元，
除百分比額外)
  
住宅按揭貸款
        
房屋淨值
信用額度
(3)		  
 
已投保
(2)		         
未投保
         
總計
         
總計
  
區域
(4)
                  
加拿大
                  
大西洋各省
  
$
8,430
 
  
 
46
% 
    
$
9,792
 
  
 
54
% 
    
$
18,222
 
    
$
1,638
 
魁北克
  
 
12,545
 
  
 
29
 
    
 
30,262
 
  
 
71
 
    
 
42,807
 
    
 
3,244
 
安大略省
  
 
31,590
 
  
 
17
 
    
 
152,599
 
  
 
83
 
    
 
184,189
 
    
 
16,894
 
艾伯塔省
  
 
19,917
 
  
 
48
 
    
 
21,958
 
  
 
52
 
    
 
41,875
 
    
 
5,046
 
薩斯喀徹温省和馬尼託巴省
  
 
8,922
 
  
 
43
 
    
 
11,670
 
  
 
57
 
    
 
20,592
 
    
 
1,955
 
公元前三年和領地
  
 
12,473
 
  
 
18
 
  
 
  
 
58,121
 
  
 
82
 
  
 
  
 
70,594
 
  
 
  
 
7,535
 
加拿大總和
(5)
  
 
93,877
 
  
 
25
 
    
 
284,402
 
  
 
75
 
    
 
378,279
 
    
 
36,312
 
美國
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
29,066
 
  
 
100
 
    
 
29,066
 
    
 
1,525
 
其他國際組織
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
  
 
2,839
 
  
 
100
 
  
 
  
 
2,839
 
  
 
  
 
1,607
 
國際合計
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
  
 
31,905
 
  
 
100
 
  
 
  
 
31,905
 
  
 
  
 
3,132
 
總計
  
$
93,877
 
  
 
23
% 
  
 
  
$
316,307
 
  
 
77
% 
  
 
  
$
410,184
 
  
 
  
$
39,444
 
                 
     截至2022年4月30日  
(數百萬加元，
除百分比額外)
   住宅按揭貸款         房屋淨值
信貸額度(3)		  
  投保人(2)          未投保          總計          總計  
區域
(4)
                  
加拿大
                  
大西洋各省
   $ 8,324       47 %      $ 9,458       53 %      $ 17,782       $ 1,610  
魁北克
     12,539       30         29,177       70         41,716         3,175  
安大略省
     32,174       18         146,554       82         178,728         16,473  
艾伯塔省
     20,083       48         21,394       52         41,477         5,159  
薩斯喀徹温省和馬尼託巴省
     8,962       45         10,913       55         19,875         1,939  
公元前三年和領地
     12,694       18    
 
     56,011       82    
 
     68,705    
 
     7,490  
加拿大總和
(5)
     94,776       26         273,507       74         368,283         35,846  
美國
     –       –         27,245       100         27,245         1,437  
其他國際組織
     –       –    
 
     2,842       100    
 
     2,842    
 
     1,558  
國際合計
     –       –    
 
     30,087       100    
 
     30,087    
 
     2,995  
總計
   $ 94,776       24 %   
 
   $ 303,594       76 %   
 
   $ 398,370    
 
   $ 38,841  
 
  (1)   信息披露是根據OSFI指南的要求提供的
B-20
(住宅按揭承保實務及程序)。		  
  (2)   有保險的住宅抵押貸款是指通過加拿大抵押貸款和住房公司或其他私人抵押貸款違約保險公司提供的保險來減輕我們的違約風險。  
  (3)   包括未投保和有保險的房屋淨值信用額度分別為394.19億美元和2500萬美元(2022年4月30日-分別為388.15億美元和2600萬美元)，在個人貸款類別中報告。在美國和其他國際市場的金額包括以住宅物業為抵押的定期貸款。  
  (4)   地區以抵押財產的地址為基礎。大西洋各省由紐芬蘭和拉布拉多、愛德華王子島、新斯科舍省和新不倫瑞克組成；不列顛哥倫比亞省、努納武特、西北地區和育空地區組成。  
  (5)   加拿大的綜合住宅抵押貸款總額為3780億美元(2022年4月30日-3680億美元)，其中包括110億美元(2022年4月30日-110億美元)與加拿大銀行業商業客户的抵押貸款，其中80億美元(2022年4月30日-80億美元)有保險，以及170億美元(2022年4月30日-170億美元)在資本市場出於證券化目的持有的住宅抵押貸款。為證券化目的持有的所有住宅抵押貸款都已投保(2022年4月30日-全部投保)。  
按攤銷期限劃分的住宅按揭組合
(1)
下表根據當前客户付款金額，彙總了在剩餘攤銷期間內的住宅抵押貸款的百分比，其中包括大於最低合同金額和/或更高付款頻率的付款。
 
      截至
    
7月31日
2022
      
4月30日
2022
     
加拿大
(2)		  
美國和其他國家
國際
   
總計
        加拿大(2)   美國和其他國家
國際		   總計
攤銷期限
                
≤
25年
   
 
60
% 
  
 
25
% 
   
 
57
% 
       66 %      26 %      63 % 
>25年
≤
30年
   
 
16
 
  
 
75
 
   
 
21
 
       22       74       26  
>30年
≤
35年
   
 
4
 
  
 
–
 
   
 
4
 
       12       –       11  
>35歲
   
 
20
 
  
 
–
 
   
 
18
 
  
 
     –       –       –  
總計
   
 
100
% 
  
 
100
% 
   
 
100
% 
  
 
     100 %      100 %      100 % 
 
  (1)   信息披露是根據OSFI指南的要求提供的
B-20
(住宅按揭承保實務及程序)。		  
  (2)   我們的政策是發放還款期為30年或更短的抵押貸款。超過30年的攤銷期限反映了利率上升對我們的可變利率抵押貸款組合的影響。  
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 25
 
平均值
貸款價值比
(LTV)比率
(1)
下表彙總了我們新發放和獲得的未投保住宅抵押貸款和RBC Homeline計劃的平均LTV比率
®
按地理區域劃分的產品，以及我們的加拿大銀行業未償還住宅抵押貸款組合中各自的LTV比率。
 
     截至以下三個月        截至以下日期的九個月
   
7月31日
2022
      
4月30日
2022
      
7月31日
2022
   
未投保
        未投保       
未投保
    
住宅
抵押貸款
(2)		  
RBC Homeline
平面圖
®
產品
(3)		        住宅
抵押貸款(2)		   RBC Homeline
平面圖
®
產品系列(3)		       
住宅
抵押貸款
(2)		  
RBC Homeline
平面圖
®
產品
(3)
按區域分列的該期間新產生和新獲得的平均數
(4)
                
大西洋各省
  
 
72
% 
  
 
73
% 
       73 %      74 %     
 
73
% 
  
 
73
% 
魁北克
  
 
72
 
  
 
73
 
       72       72      
 
72
 
  
 
73
 
安大略省
  
 
70
 
  
 
66
 
       70       66      
 
70
 
  
 
67
 
艾伯塔省
  
 
73
 
  
 
73
 
       73       73      
 
73
 
  
 
73
 
薩斯喀徹温省和馬尼託巴省
  
 
74
 
  
 
75
 
       74       75      
 
74
 
  
 
75
 
公元前三年和領地
  
 
69
 
  
 
65
 
       68       66      
 
68
 
  
 
66
 
美國
  
 
75
 
  
 
新墨西哥州
 
       73       新墨西哥州      
 
75
 
  
 
新墨西哥州
 
其他國際組織
  
 
72
 
  
 
新墨西哥州
 
         73       新墨西哥州        
 
72
 
  
 
新墨西哥州
 
該期間新產生和獲得的平均數
(5), (6)
  
 
71
% 
  
 
68
% 
         71 %      68 %       
 
71
% 
  
 
68
% 
加拿大銀行業住宅抵押貸款組合總額
(7)
  
 
49
% 
  
 
44
% 
         50 %      45 %       
 
49
% 
  
 
44
% 
 
  (1)   信息披露是根據OSFI指南的要求提供的
B-20
(住宅按揭承保實務及程序)。		  
  (2)   住房抵押貸款不包括加拿大皇家銀行歸屬線計劃內的住房抵押貸款
®
產品。		  
  (3)   RBC Homeline計劃
®
產品包括住房抵押貸款和房屋淨值信用額度。		  
  (4)   地區以抵押財產的地址為基礎。大西洋各省由紐芬蘭和拉布拉多、愛德華王子島、新斯科舍省和新不倫瑞克組成；不列顛哥倫比亞省、努納武特、西北地區和育空地區組成。  
  (5)   新發放和獲得的無保險住房抵押貸款的平均LTV比率與RBC Homeline計劃
®
產品是在加權的基礎上計算的抵押貸款金額在起源。		  
  (6)   用於新發放的抵押貸款和RBC Homeline計劃
®
產品，LTV是根據住宅抵押貸款和RBC Homeline計劃的貸款總額計算的
®
乘積除以相關住宅物業的價值。		  
  (7)   根據抵押貸款餘額進行加權，並根據Teranet-National Bank全國綜合房價指數對財產價值進行調整。  
  新墨西哥州   沒有意義  
按地區、資產類型和客户類型劃分的淨國際批發敞口
(1), (2)
下表按地區、資產類型和客户類型提供了我們的信用風險敞口的細目。
 
     截至  
   
7月31日
2022
        
4月30日
2022
  
   
資產類型
        
客户端類型
                      
(百萬加元)  
貸款
傑出的
    
證券
(3)		    
回購風格
交易記錄
    
衍生品
         
金融類股
    
主權國家
    
公司
         
總計
          總計  
歐洲(不包括英國)
  
$
15,452
 
  
$
33,352
 
  
$
2,066
 
  
$
2,500
 
    
$
18,579
 
  
$
22,125
 
  
$
12,666
 
    
$
53,370
 
     $ 54,645  
英國
  
 
8,658
 
  
 
30,894
 
  
 
1,037
 
  
 
2,133
 
    
 
16,247
 
  
 
17,750
 
  
 
8,725
 
    
 
42,722
 
       41,108  
拉丁美洲和加勒比
  
 
8,665
 
  
 
11,429
 
  
 
388
 
  
 
163
 
    
 
7,442
 
  
 
5,324
 
  
 
7,879
 
    
 
20,645
 
       20,499  
亞太
  
 
6,327
 
  
 
28,948
 
  
 
995
 
  
 
622
 
    
 
10,143
 
  
 
21,867
 
  
 
4,882
 
    
 
36,892
 
       42,715  
其他
(4)
  
 
223
 
  
 
95
 
  
 
507
 
  
 
4
 
      
 
576
 
  
 
11
 
  
 
242
 
      
 
829
 
         673  
淨國際曝險
(5), (6)
  
$
39,325
 
  
$
  104,718
 
  
$
4,993
 
  
$
5,422
 
      
$
  52,987
 
  
$
  67,077
 
  
$
  34,394
 
      
$
  154,458
 
       $   159,640  
 
(1)   地理概況基於風險所在國家/地區，這反映了我們對與給定暴露相關的地理風險的評估。通常，這是借款人的住所。
(2)   風險敞口是在公允價值的基礎上計算的，並扣除抵押品，其中包括3570億美元針對回購類型交易(2022年4月30日至3760億美元)和120億美元針對衍生品(2022年4月30日至130億美元)。
(3)   證券包括130億美元的交易證券(2022年4月30日-160億美元)，600億美元的存款(2022年4月30日-570億美元)，以及320億美元的投資證券(2022年4月30日-350億美元)。
(4)   包括在中東和非洲的風險敞口。
(5)   不包括31.58億美元(2022年4月30日-36.85億美元)對超國家機構的風險敞口。
(6)   通過信用違約互換反映了23.51億美元的緩解，這種互換主要用於對衝單一名稱敞口和市場風險(2022年4月30日-21.37億美元)。
目錄表
26         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
信用質量表現
以下信用質量表現表和分析提供了有關貸款的信息，代表貸款、承兑和承諾以及其他金融資產。
減值貸款總額
 
     截至及截至以下三個月  
(百萬加元，百分比除外)
  
7月31日
2022
    
4月30日
2022
    
10月31日
2021
  
個人和商業銀行業務
  
$
1,352
 
   $ 1,449     $ 1,590  
財富管理
  
 
222
 
     226       233  
資本市場
  
 
485
 
     462       485  
總基數
  
$
2,059
 
   $ 2,137     $ 2,308  
減值貸款，期初餘額
  
$
2,137
 
   $ 2,141     $ 2,561  
期間被歸類為減值(新減值)
(1)
  
 
458
 
     398       298  
淨還款額
(1)
  
 
(92
) 
     (103 )      (106 ) 
核銷金額
  
 
(290
) 
     (260 )      (286 ) 
其他
(2)
  
 
(154
) 
     (39 )      (159 ) 
減值貸款，期末餘額
  
$
2,059
 
   $ 2,137     $ 2,308  
GIL佔相關貸款和承兑匯票的百分比
      
GIL總額佔相關貸款和承兑匯票的百分比
  
 
0.25%
       0.27%     0.31%
個人和商業銀行業務
  
 
0.24%
       0.26%     0.30%
加拿大銀行業
  
 
0.18%
       0.20%     0.24%
加勒比海銀行業
  
 
4.36%
       4.43%     4.65%
財富管理
  
 
0.22%
       0.22%     0.26%
資本市場
  
 
0.38%
       0.37%     0.45%
 
(1)   加拿大銀行業零售和批發投資組合的某些GIL變動通常分配給新的減值人士，因為淨還款額和某些其他變動無法合理確定。加勒比銀行零售和批發投資組合的某些負債變動一般分配給淨還款和新的減值貸款，因為淨還款和某些其他變動無法合理確定。
(2)   包括在期內恢復履約狀況、收回以前註銷、出售的貸款和墊款，以及外匯換算和其他變動。
Q3 2022 vs. Q2 2022
貸款總額較上一季度減少7,800萬元或4%，貸款總額比率下降2個基點，原因是個人及商業銀行業務的減值貸款減少，但部分被資本市場的較高減值貸款所抵銷。
個人和商業銀行業務的GIL減少9,700萬美元或7%，主要是由於我們的加拿大銀行零售組合中的減值貸款減少。我們加拿大銀行商業投資組合中幾個部門的減值貸款減少，包括非必需消費品部門，也是造成下降的原因之一。
資本市場的GIL增加2,300萬美元或5%，這是由於房地產及相關行業、工業產品和消費品行業等少數行業的減值貸款增加，部分被運輸和石油和天然氣行業較低的減值貸款所抵消。
信貸損失準備(ACL)
 
     截至  
(百萬加元)
  
7月31日
2022
    
4月30日
2022
    
10月31日
2021
  
個人和商業銀行業務
  
$
3,174
 
   $ 3,029     $ 3,478  
財富管理
  
 
303
 
     299       320  
資本市場
  
 
532
 
     557       620  
企業支持和其他
(1)
  
 
2
 
     2       1  
關於貸款的ACL
  
 
4,011
 
     3,887       4,419  
其他金融資產的ACL
(2)
  
 
32
 
     39       52  
ACL總數
  
$
4,043
 
   $ 3,926     $ 4,471  
貸款的ACL由以下內容組成：
      
零售
  
$
2,190
 
   $ 2,053     $ 2,287  
批發
  
 
1,149
 
     1,114       1,435  
關於履行貸款的ACL
  
$
3,339
 
   $ 3,167     $ 3,722  
不良貸款的ACL
  
 
672
 
     720       697  
 
(1)   包括在企業支持、保險和投資者與財政服務中記錄的ACL。
(2)   其他金融資產的應收賬款主要是指按FVOCI計量的債務證券的撥備，以及攤銷成本、應收賬款和財務擔保。
Q3 2022 vs. Q2 2022
與上一季度相比，ACL總額增加了1.17億美元，增幅為3%，主要反映了ACL貸款增加了1.24億美元。
不良貸款的不良貸款比率增加1.72億美元或5%，主要是由於個人及商業銀行及資本市場的不良貸款比率上升，主要是由於宏觀經濟前景的不利變化所致。
不良貸款的ACL減少了4800萬美元，降幅為7%，這是由於資本市場和財富管理的ACL較低。
有關詳情，請參閲我們的簡明財務報表附註5。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 27
 
市場風險
 
市場風險被定義為市場價格對我們財務狀況的影響。這包括利率、信貸利差、股票價格、大宗商品價格、外匯匯率和隱含波動率等市場決定變量的變化帶來的潛在收益或損失。與我們2021年年度報告中描述的框架相比，我們的市場風險管理框架沒有實質性變化。利用這一框架，我們不斷尋求確保我們的市場風險敞口符合董事會設定的風險偏好限制。
市場風險控制包括對交易頭寸潛在損失的概率度量的限制，例如
風險價值
(Var)，強調
風險價值
(SVaR)、壓力測試和增量風險費用(IRC)。市場風險控制也到位，以管理銀行賬簿(IRRBB)中的利率風險。為了監測和控制IRRBB，我們評估了兩個主要指標，淨利息收入(NII)風險和股權經濟價值(EVE)風險，在一系列市場衝擊、情景和時間範圍下。與我們2021年年度報告中描述的相比，IRRBB的測量方法、控制或限制沒有實質性變化。有關我們的市場風險管理方法的更多詳細信息，請參閲我們2021年年報的市場風險部分。
市場風險衡量標準--FVTPL倉位
VaR和SVaR
下表顯示了我們的市場風險VaR和市場風險SVaR數據。
 
    
July 31, 2022
          April 30, 2022          July 31, 2021  
         
對於三個人來説
截至的月份
               對於三個人來説
截至的月份		               對於三個人來説
截至的月份		  
(百萬加元)  
截至
    
平均值
    
高
    
低
          截至     平均值          截至     平均值  
權益
  
$
38
 
  
$
36
 
  
$
47
 
  
$
29
 
     $ 46     $ 33       $ 20     $ 19  
外匯
  
 
4
 
  
 
3
 
  
 
4
 
  
 
2
 
       3       4         4       5  
商品
  
 
5
 
  
 
5
 
  
 
6
 
  
 
4
 
       4       4         4       3  
利率
(1)
  
 
42
 
  
 
31
 
  
 
46
 
  
 
18
 
       22       22         39       49  
信用特定
(2)
  
 
7
 
  
 
7
 
  
 
8
 
  
 
6
 
       7       8         7       9  
多元化經營
(3)
  
 
(34
) 
  
 
(32
) 
  
 
新墨西哥州
    
 
新墨西哥州
    
 
     (27 )      (25 )   
 
     (30 )      (41 ) 
市場風險VaR
(4)
  
$
62
 
  
$
50
 
  
$
67
 
  
$
36
 
  
 
   $ 55     $ 46    
 
   $ 44     $ 44  
市場風險壓力下的VaR
(5)
  
$
150
 
  
$
102
 
  
$
161
 
  
$
49
 
  
 
   $ 101     $ 80    
 
   $ 50     $ 50  
 
    
July 31, 2022
          July 31, 2021                   
         
九個人的
截至的月份
               九個人的
截至的月份		                   
(百萬加元)  
截至
    
平均值
    
高
    
低
          截至     平均值                   
權益
  
$
38
 
  
$
34
 
  
$
48
 
  
$
21
 
    
$
20
 
  
$
18
 
      
外匯
  
 
4
 
  
 
4
 
  
 
7
 
  
 
2
 
    
 
4
 
  
 
4
 
      
商品
  
 
5
 
  
 
4
 
  
 
6
 
  
 
3
 
    
 
4
 
  
 
3
 
      
利率(1)
  
 
42
 
  
 
31
 
  
 
62
 
  
 
17
 
    
 
39
 
  
 
44
 
      
信用額度(2)
  
 
7
 
  
 
8
 
  
 
10
 
  
 
6
 
    
 
7
 
  
 
8
 
      
多元化(3)
  
 
(34
) 
  
 
(30
) 
  
 
新墨西哥州
    
 
新墨西哥州
    
 
  
 
(30
) 
  
 
(35
) 
  
 
    
市場風險VaR
(4)
  
$
62
 
  
$
51
 
  
$
87
 
  
$
34
 
  
 
  
$
44
 
  
$
42
 
  
 
    
市場風險壓力下的VaR
(5)
  
$
150
 
  
$
84
 
  
$
161
 
  
$
47
 
  
 
  
$
50
 
  
$
52
 
  
 
    
 
(1)   與無抵押衍生工具相關的一般信用利差風險和資金利差風險包括在利率VaR項下。
(2)   信用特定風險捕獲了特定於發行人的信用利差波動性。
(3)   由於風險因素的多元化，市場風險VaR小於單個風險因素VaR結果的總和。
(4)   截至2022年7月31日的三個月的平均市場風險VaR和平均SVaR分別包括700萬美元和3200萬美元(2022年4月30日-300萬美元和2100萬美元；2021年7月31日-1600萬美元和1700萬美元)，與貸款承銷承諾有關。
(5)   截至2022年7月31日的9個月的平均市場風險VaR和平均SVaR分別包括與貸款承銷承諾相關的600萬美元和2100萬美元(2021年7月31日至1400萬美元和1600萬美元)。
新墨西哥州   沒有意義
Q3 2022 vs. Q3 2021
平均市場風險VaR為5000萬美元，比一年前增加了600萬美元。這是由於本季度市場波動加劇對我們的股票衍生品投資組合的影響，以及多元化收益的減少，部分抵消了2020年第二季度市場大幅波動的影響，這些影響不再反映在我們的兩年曆史VaR期間。
平均SVaR為1.02億美元，增加了5200萬美元，這主要是由於本季度不利的市場狀況影響了貸款承銷承諾，增加了我們固定收益和利率衍生品投資組合的敞口，以及本季度市場波動性加劇對我們的股票衍生品投資組合的影響。
Q3 2022 vs. Q2 2022
平均市場風險VaR為5000萬美元，比上一季度增加了400萬美元。這是由於本季度不利的市場狀況影響了貸款承保承諾，以及本季度市場波動加劇對我們的股票衍生品和固定收益投資組合的影響，但多元化帶來的更高收益部分抵消了這一影響。
目錄表
28         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
平均SVaR為1.02億美元，增加2200萬美元，主要是由於本季度不利的市場狀況影響了貸款承銷承諾，以及本季度市場波動加劇對我們的股票衍生品投資組合的影響。
2022年第三季度與2021年第三季度(截至9個月)
平均市場風險VaR為5100萬美元，比去年同期增加了900萬美元。這是由於本期市場波動加劇對我們的股票衍生品投資組合的影響，以及多元化收益的減少，部分抵消了2020年第二季度市場大幅波動的影響，這些影響不再反映在我們的兩年曆史VaR期間。
平均8,400萬美元的SVAR增加了3,200萬美元，主要是由於我們的固定收益和利率衍生品投資組合的風險敞口增加，以及本期不利的市場狀況影響了貸款承銷承諾。
下面的圖表顯示了我們每日交易損益的條形圖和我們每日市場風險VaR的折線圖。在截至2022年7月31日的三個月中，我們發生了兩天的淨交易虧損，不包括貸款承銷承諾的影響，總計200萬美元，在截至2022年4月30日的三個月中沒有淨交易虧損。
 
 

 
(1)   自2022年第三季度起，上圖中的交易收入(TEB)不包括貸款承銷承諾的影響。已對比較金額進行了修訂，以符合本列報。
加拿大皇家銀行保險資產負債的市場風險度量
®
我們向客户提供一系列保險產品，並持有投資，以履行未來對投保人的義務。支持精算負債的投資主要是指定為FVTPL的固定收益資產。因此，這些資產的公允價值變動記入綜合損益表，並由精算負債的公允價值變動大部分抵消，其影響反映在保險投保人福利、索賠和購置費用中。截至2022年7月31日，我們持有的資產支持120億美元的保險義務負債(2022年4月30日-120億美元)。
市場風險衡量標準--IRRBB敏感性
下表顯示了潛在的
税前
立即和持續加息或降息100個基點對預測的影響
12個月
NII和Eve，假設沒有後續的對衝。利率風險衡量標準是基於當前利率和
失衡
板材位置可以隨着時間的推移而變化，以響應業務活動和管理層的行動。
 
    
7月31日
2022
         
4月30日
2022
         
7月31日
2021
  
   
EVE風險
        
NII風險
(1)		                                  
(百萬加元)  
加拿大人
美元
影響
    
美國
美元
影響
    
總計
         
加拿大人
美元
影響
    
美國
美元
影響
    
總計
          EVE風險     NII風險(1)          EVE風險     NII風險(1)  
税前
以下方面的影響：
                          
費率上調100個基點
  
$
(1,297
) 
  
$
(114
) 
  
$
(1,411
) 
    
$
802
 
  
$
289
 
  
$
1,091
 
     $ (2,054 )    $ 1,087       $ (1,935 )    $ 1,002  
速率降低100個基點
  
 
1,218
 
  
 
(304
) 
  
 
914
 
  
 
  
 
(858
) 
  
 
(331
) 
  
 
(1,189
) 
  
 
     1,728       (1,214 )   
 
     1,534       (852 ) 
 
(1)   表示
12個月
NII對利率瞬間和持續變化的風險敞口。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 29
 
截至2022年7月31日，立即和持續的
-100
BPS衝擊將對我們的NII產生11.89億美元的負面影響，低於上一季度的12.14億美元，而立即和持續的+100個基點衝擊將對我們的NII產生積極影響，從上一季度的10.87億美元增加到10.91億美元。截至2022年7月31日，如果立即持續+100個基點的衝擊，將對該行Eve的14.11億美元產生負面影響，低於上一季度的20.54億美元。按季比較的非本地投資收益敏感度保持相對穩定，而按季比較除夕的敏感度則下降，主要是因為固定利率資產期限輕微減少。2022年第三季度，NII和EVE風險仍在核定範圍內。
市場風險與選定的資產負債表項目的聯繫
下表提供了部分資產負債表項目與我們的交易市場風險和頭寸之間的聯繫
非交易
市場風險披露，説明我們如何通過不同的風險衡量標準管理資產和負債的市場風險：
 
    
截至2022年7月31日
         
市場風險度量
      
(百萬加元)  
資產負債表
金額
    
交易風險
(1)		    
非交易

風險
(2)		    
非交易
風險
主要風險敏感性
受市場風險影響的資產
        
現金和銀行到期款項
  
$
89,110
 
  
$
–
 
  
$
89,110
 
  
利率
銀行的有息存款
  
 
98,145
 
  
 
86,863
 
  
 
11,282
 
  
利率
證券
        
交易
  
 
141,986
 
  
 
130,373
 
  
 
11,613
 
  
利率、信用利差
投資，扣除適用津貼後的淨額
  
 
156,809
 
  
 
–
 
  
 
156,809
 
  
利率、信用利差、股權
根據逆回購協議購買的資產和借入的證券
  
 
318,565
 
  
 
268,448
 
  
 
50,117
 
  
利率
貸款
        
零售
  
 
538,389
 
  
 
4,694
 
  
 
533,695
 
  
利率
批發
  
 
261,592
 
  
 
9,268
 
  
 
252,324
 
  
利率
貸款損失準備
  
 
(3,667
) 
  
 
–
 
  
 
(3,667
) 
  
利率
隔離基金淨資產
  
 
2,690
 
  
 
–
 
  
 
2,690
 
  
利率
其他
        
衍生品
  
 
122,058
 
  
 
119,543
 
  
 
2,515
 
  
利率、外匯
其他資產
  
 
102,929
 
  
 
8,797
 
  
 
94,132
 
  
利率
不受市場風險影響的資產
(3)
  
 
13,486
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
總資產
  
$
1,842,092
 
  
$
627,986
 
  
$
1,200,620
 
  
 
受市場風險影響的負債
        
存款
  
$
1,178,604
 
  
$
138,005
 
  
$
1,040,599
 
  
利率
分離的基金負債
  
 
2,690
 
  
 
–
 
  
 
2,690
 
  
利率
其他
        
與賣空證券有關的債務
  
 
38,504
 
  
 
38,504
 
  
 
–
 
  
與出售資產有關的債務
根據回購協議和
借出證券
  
 
281,149
 
  
 
259,108
 
  
 
22,041
 
  
利率
衍生品
  
 
119,868
 
  
 
111,471
 
  
 
8,397
 
  
利率、外匯
其他負債
  
 
87,252
 
  
 
10,648
 
  
 
76,604
 
  
利率
次級債券
  
 
10,111
 
  
 
–
 
  
 
10,111
 
  
利率
不受市場風險影響的負債
(4)
  
 
19,916
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
總負債
  
$
  1,738,094
 
  
$
  557,736
 
  
$
  1,160,442
 
  
 
總股本
  
 
103,998
 
      
負債和權益總額
  
$
1,842,092
 
      
 
(1)   交易風險包括被歸類或指定為FVTPL的頭寸，以及其重估損益在收入中報告的頭寸。VaR、SVaR、IRC和壓力測試的市場風險度量被用作交易風險的風險控制。
(2)  
非交易
風險包括IRRBB管理中使用的職位和其他
非交易
投資組合。其他材料
非交易
投資組合包括加拿大皇家銀行保險公司的頭寸
®
和投資證券，扣除適用的津貼，不包括在IRRBB內。
(3)   不受市場風險影響的資產包括實物資產和其他資產。
(4)   不受市場風險影響的負債包括與工資有關的負債和其他負債。
目錄表
30         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
     截至2022年4月30日
          市場風險度量      
(百萬加元)   資產負債表
金額		     交易風險(1)    
非交易

風險(2)		    
非交易
風險
主要風險敏感性
受市場風險影響的資產
        
現金和銀行到期款項
   $ 115,929     $ –     $ 115,929     利率
銀行的有息存款
     68,829       58,319       10,510     利率
證券
        
交易
     143,766       132,464       11,302     利率、信用利差
投資，扣除適用津貼後的淨額
     154,549       –       154,549     利率、信用利差、股權
根據逆回購協議購買的資產和借入的證券
     316,698       271,184       45,514     利率
貸款
        
零售
     525,183       5,382       519,801     利率
批發
     252,847       9,839       243,008     利率
貸款損失準備
     (3,566 )      –       (3,566 )    利率
隔離基金淨資產
     2,659       –       2,659     利率
其他
        
衍生品
     156,204       152,811       3,393     利率、外匯
其他資產
     101,282       9,076       92,206     利率
不受市場風險影響的資產
(3)
     14,192    
 
 
 
  
 
 
 
  
 
總資產
   $ 1,848,572     $ 639,075     $ 1,195,305    
 
受市場風險影響的負債
        
存款
   $ 1,151,597     $ 132,342     $ 1,019,255     利率
分離的基金負債
     2,659       –       2,659     利率
其他
        
與賣空證券有關的債務
     39,464       39,464       –    
與出售資產有關的債務
根據回購協議和
借出證券
     279,338       252,307       27,031     利率
衍生品
     151,541       143,679       7,862     利率、外匯
其他負債
     91,069       10,424       80,645     利率
次級債券
     10,276       –       10,276     利率
不受市場風險影響的負債
(4)
     18,223    
 
 
 
  
 
 
 
  
 
總負債
   $   1,744,167     $   578,216     $   1,147,728    
 
總股本
     104,405        
負債和權益總額
   $ 1,848,572        
 
(1)   交易風險包括被歸類或指定為FVTPL的頭寸，以及其重估損益在收入中報告的頭寸。VaR、SVaR、IRC和壓力測試的市場風險度量被用作交易風險的風險控制。
(2)  
非交易
風險包括IRRBB管理中使用的職位和其他
非交易
投資組合。其他材料
非交易
投資組合包括加拿大皇家銀行保險公司的頭寸
®
和投資證券，扣除適用的津貼，不包括在IRRBB內。
(3)   不受市場風險影響的資產包括實物資產和其他資產。
(4)   不受市場風險影響的負債包括與工資有關的負債和其他負債。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 31
 
流動性和融資風險
 
 
流動性和融資風險(流動性風險)是指我們可能無法以及時和具有成本效益的方式產生足夠的現金或其等價物來履行我們的承諾的風險。流動性風險來自於時間和價值的錯配
平衡
板材和
失衡
賬面現金流。
我們的流動性風險管理框架(LRMF)旨在確保我們在正常和壓力條件下都有足夠的流動性來履行當前和未來的承諾。我們的LRMF沒有像我們2021年年報中描述的那樣發生重大變化。
我們繼續保持我們認為適合執行我們戰略的流動性和資金。流動性風險仍在我們的風險偏好之內。
流動性儲備
我們的流動性儲備由可用的、未擔保的流動資產組成。儘管定期評估的未使用的批發融資能力可能是緩解壓力狀況的另一個潛在流動性來源，但在確定流動性儲備時不包括這一點。同樣，在滿足多家中央銀行(例如中國銀行、美聯儲、英格蘭銀行和法國銀行)設定的某些先決條件的情況下可以使用的未承諾和未動用的中央銀行借款安排，以及符合紐約聯邦儲備銀行(FRBNY)和聯邦住房貸款銀行(FHLB)的合格抵押品的金額，也不包括在流動性儲備的確定範圍內。
 
    
截至2022年7月31日
  
(百萬加元)  
銀行所有

流動資產
    
證券
收到
作為抵押品
來自證券
融資
和派生的
交易記錄
           
總液體
資產
    
受阻
流動資產
    
無拘無束
流動資產
  
現金和銀行到期款項
  
$
89,110
 
  
$
–
 
    
$
89,110
 
  
$
3,740
 
  
$
85,370
 
銀行的有息存款
  
 
98,145
 
  
 
–
 
    
 
98,145
 
  
 
–
 
  
 
98,145
 
主權國家、中央銀行或多邊開發銀行發行或擔保的證券
(1)
  
 
231,807
 
  
 
336,895
 
    
 
568,702
 
  
 
393,647
 
  
 
175,055
 
其他證券
  
 
109,860
 
  
 
120,045
 
    
 
229,905
 
  
 
135,470
 
  
 
94,435
 
其他流動資產
(2)
  
 
39,305
 
  
 
–
 
  
 
 
 
  
 
39,305
 
  
 
36,816
 
  
 
2,489
 
流動資產總額
  
$
568,227
 
  
$
456,940
 
  
 
 
 
  
$
1,025,167
 
  
$
569,673
 
  
$
455,494
 
 
 
    
截至2022年4月30日
  
(百萬加元)  
銀行所有

流動資產		     證券
收到
作為抵押品
來自證券
融資
和派生的
交易記錄		            總液體
資產		     受阻
流動資產		     無拘無束
流動資產		  
現金和銀行到期款項
   $ 115,929     $ –       $ 115,929     $ 3,612     $ 112,317  
銀行的有息存款
     68,829       –         68,829       –       68,829  
主權國家、中央銀行或多邊開發銀行發行或擔保的證券
(1)
     224,391       329,058         553,449       376,291       177,158  
其他證券
     117,767       124,085         241,852       141,199       100,653  
其他流動資產
(2)
     37,950       –    
 
 
 
     37,950       35,338       2,612  
流動資產總額
   $   564,866     $   453,143    
 
 
 
   $   1,018,009     $   556,440     $   461,569  
 
 
     截至                          
(百萬加元)
  
7月31日
2022
    
4月30日
2022
                          
加拿大皇家銀行
  
$
183,131
 
   $ 204,567          
外國分支機構
  
 
105,349
 
     85,933          
附屬公司
  
 
167,014
 
     171,069          
未擔保流動資產總額
  
$
455,494
 
   $ 461,569          
 
(1)   包括由省級政府和在美國聯邦政府託管下工作的美國政府支持的實體(例如，聯邦國家抵押貸款協會和聯邦住房貸款抵押公司)發行的流動證券。
(2)   擔保流動資產金額指與以下項目有關的現金抵押品和保證金保證金
非處方藥
(場外交易)和交易所交易的衍生品交易。
流動資金儲備通常受客户銀行活動的常規流動影響最大，其中流動資產組合反映存款和貸款餘額的變化，以及資本市場和投資者及國庫服務的活動，在這些活動中，業務策略和客户流動也可能影響流動性儲備餘額。企業財政部還通過對融資發行的管理來影響流動性儲備，在這些融資發行中，儲備吸收了債務發行和部署到商業活動中的時機不匹配。
目錄表
32         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
Q3 2022 vs. Q2 2022
未擔保流動資產總額較上一季度減少60億美元或1%，主要原因是未擔保證券減少，包括回購協議下質押抵押品的影響。這部分被中央銀行存款的增加所抵銷。
資產保留款
下表提供了我們的
在-
和
失衡
現金、證券和其他資產的賬面金額，區分擔保融資交易中可供出售或用作抵押品的資產。其他資產，如抵押貸款和信用卡應收賬款，也可以貨幣化，儘管時間框架比有價證券所需的時間更長。截至2022年7月31日，我們可用作抵押品的未擔保資產佔總資產的24%(2022年4月30日-24%)。
 
     As at  
   
7月31日
2022
        
4月30日
2022
  
   
受阻
        
無拘無束
                   受阻         無拘無束        
(百萬加元)  
承諾為
抵押品
    
其他
(1)		         
可供選擇
抵押品
(2)		    
其他
(3)		         
總計
          承諾為
抵押品		     其他(1)          可供選擇
抵押品(2)		     其他(3)     總計  
現金和銀行到期款項
  
$
              –
 
  
$
3,740
 
    
$
85,370
 
  
$
–
 
    
$
89,110
 
     $ –     $ 3,612       $ 112,317     $ –     $ 115,929  
銀行的有息存款
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
98,145
 
  
 
–
 
    
 
98,145
 
       –       –         68,829       –       68,829  
證券
                            
交易
  
 
66,786
 
  
 
–
 
    
 
82,956
 
  
 
3,223
 
    
 
152,965
 
       63,774       –         85,663       3,156       152,593  
投資，扣除適用津貼後的淨額
  
 
9,545
 
  
 
–
 
    
 
147,264
 
  
 
–
 
    
 
156,809
 
       11,305       –         143,244       –       154,549  
根據逆回購協議購買的資產和借入的證券
(4)
  
 
471,442
 
  
 
20,590
 
    
 
6,635
 
  
 
3,894
 
    
 
502,561
 
       462,771       22,688         4,506       3,873       493,838  
貸款
                            
零售
                            
按揭證券
  
 
28,032
 
  
 
–
 
    
 
26,973
 
  
 
–
 
    
 
55,005
 
       28,484       –         28,702       –       57,186  
按揭貸款
  
 
52,964
 
  
 
–
 
    
 
34,209
 
  
 
268,006
 
    
 
355,179
 
       52,261       –         32,863       256,060       341,184  
非抵押貸款
貸款
  
 
4,676
 
  
 
–
 
    
 
7,763
 
  
 
115,766
 
    
 
128,205
 
       4,082       –         8,483       114,248       126,813  
批發
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
261,592
 
    
 
261,592
 
       –       –         –       252,847       252,847  
貸款損失準備
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
(3,667
) 
    
 
(3,667
) 
       –       –         –       (3,566 )      (3,566 ) 
隔離基金淨資產
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
2,690
 
    
 
2,690
 
       –       –         –       2,659       2,659  
其他
                            
衍生品
  
 
–
 
  
 
–
 
    
 
–
 
  
 
122,058
 
    
 
122,058
 
       –       –         –       156,204       156,204  
其他
(5)
  
 
36,816
 
  
 
–
 
  
 
  
 
2,489
 
  
 
77,110
 
  
 
  
 
116,415
 
  
 
     35,338       –    
 
     2,612       77,524       115,474  
總資產
  
$
670,261
 
  
$
24,330
 
  
 
  
$
491,804
 
  
$
850,672
 
  
 
  
$
2,037,067
 
  
 
   $ 658,015     $ 26,300    
 
   $ 487,219     $ 863,005     $ 2,034,539  
 
(1)   包括由於法律或其他限制而被限制使用以產生擔保資金的資產。
(2)   代表可隨時用作抵押品的資產，包括NHA MBS、我們在FHLB符合資格抵押品的無擔保抵押貸款，以及符合我們可用貼現窗口安排抵押品資格並存放在FRBNY的貸款。
(3)   其他未設押資產不受使用這些資產來獲得資金或作為抵押品的任何限制，但不會被視為隨時可用。
(4)   包括銀行擁有的流動資產和作為抵押品從
失衡
票據證券融資、衍生品交易和保證金貸款。包括210億美元(2022年4月30日-230億美元)通過逆回購交易收到的抵押品，這些抵押品不能以當前的法律形式進行再抵押。
(5)   作為抵押品的質押金額為與場外交易和交易所交易衍生產品交易相關的現金抵押品和保證金存款金額。
資金來源
籌資戰略
核心資金是我們結構性流動性狀況的基礎，包括資本、較長期的批發負債和多元化的個人存款池，其次是商業和機構存款池。
存款和資金狀況
截至2022年7月31日，基於關係的存款是零售貸款和抵押貸款的主要資金來源，為8010億美元，佔我們總資金的53%(2022年4月30日-7930億美元，54%)。其餘部分由短期和長期批發融資組成。
高流動性資產的資金主要包括反映這些資產貨幣化期限的短期批發資金。長期批發融資主要用於為流動性較差的批發資產提供資金，並支持流動性較強的資產緩衝。
銀行在2018年9月23日或之後發行的優先長期債務，原始期限大於400天，除某些例外情況外，可出售的，受加拿大銀行資本重組的限制
(自救)
政權。在.之下
自救
在金融機構監管機構認定一家銀行可能不再生存的情況下，總督會同行政局可根據財政部長的建議，批准一項命令，指示加拿大存款保險公司(CDIC)將該銀行的全部或部分某些股份和負債轉換為普通股。截至2022年7月31日，已發行和未償還長期債務的名義價值
自救
政權為750億美元(2022年4月30日-680億美元)。
有關我們批發融資的更多詳細信息，請參閲下面的批發融資構成表。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 33
 
發行長期債券
我們的批發融資活動因地理位置、投資者羣體、工具、貨幣、結構和期限而多樣化。我們在不同的融資市場保持着持續的存在，這使我們能夠持續監測市場發展和趨勢，識別機會和風險，並採取適當和及時的行動。我們經營長期債券發行註冊項目。下表按地理位置彙總了這些計劃及其授權限制。
 
按地理位置劃分的課程
 
 
加拿大
  
美國
   
歐洲/亞洲
·  加拿大貨架計劃--250億美元
  
·  美國貨架計劃-500億美元
   
·  歐洲債務發行計劃--400億美元
    
·  全球擔保債券計劃-
€
750億
 
  
 
   
·  日本發行計劃-1萬億元
我們還使用加拿大優先票據、加拿大國家住房法案MBS、加拿大抵押債券、信用卡應收賬款擔保證券、袋鼠債券(由外國公司在澳大利亞國內市場發行)和揚基存單(由外國公司在美國國內市場發行)籌集長期資金。我們不斷評估向新市場和尚未開發的投資者細分市場擴張的機會，因為多元化擴大了我們的批發融資靈活性，最大限度地減少了融資集中度和依賴性，並總體上降低了融資成本。如以下圖表所示，我們目前的長期債務狀況按貨幣和產品進行了很好的多元化。保持有競爭力的信用評級對於具有成本效益的融資也至關重要。
 

  

(1)   包括無擔保和有擔保的長期資金以及原始期限超過1年的次級債券
  
(1)   包括無擔保和有擔保的長期資金以及原始期限超過1年的次級債券
 
(2)  抵押貸款支持證券和加拿大抵押債券
目錄表
34         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
下表提供了我們基於剩餘期限到到期日的批發融資構成：
批發資金的構成
(1)
 
    
截至2022年7月31日
  
(百萬加元)  
少於1
月份
    
1 to 3
月份
    
3 to 6
月份
    
6 to 12
月份
    
少於1
年份小計
    
1年
至2年
    
2年及
更大
    
總計
  
銀行存款
(2)
  
$
5,682
 
  
$
90
 
  
$
179
 
  
$
1,444
 
  
$
7,395
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
7,395
 
存單和商業票據
  
 
10,706
 
  
 
18,698
 
  
 
22,983
 
  
 
31,200
 
  
 
83,587
 
  
 
493
 
  
 
–
 
  
 
84,080
 
資產擔保商業票據
(3)
  
 
2,987
 
  
 
4,384
 
  
 
2,277
 
  
 
1,890
 
  
 
11,538
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
11,538
 
優先無擔保中期票據
(4)
  
 
3,284
 
  
 
1,200
 
  
 
8,774
 
  
 
6,619
 
  
 
19,877
 
  
 
22,295
 
  
 
41,880
 
  
 
84,052
 
優先無擔保結構性票據
(5)
  
 
21
 
  
 
374
 
  
 
1,147
 
  
 
2,692
 
  
 
4,234
 
  
 
2,828
 
  
 
9,074
 
  
 
16,136
 
抵押貸款證券化
  
 
–
 
  
 
431
 
  
 
1,238
 
  
 
1,036
 
  
 
2,705
 
  
 
3,957
 
  
 
9,380
 
  
 
16,042
 
擔保債券/資產擔保證券
(6)
  
 
–
 
  
 
1,921
 
  
 
1,013
 
  
 
3,975
 
  
 
6,909
 
  
 
3,674
 
  
 
39,300
 
  
 
49,883
 
次級負債
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
56
 
  
 
110
 
  
 
166
 
  
 
1,456
 
  
 
8,853
 
  
 
10,475
 
其他
(7)
  
 
5,722
 
  
 
1,228
 
  
 
1,823
 
  
 
2,173
 
  
 
10,946
 
  
 
11,271
 
  
 
18
 
  
 
22,235
 
總計
  
$
28,402
 
  
$
28,326
 
  
$
39,490
 
  
$
51,139
 
  
$
147,357
 
  
$
45,974
 
  
$
108,505
 
  
$
301,836
 
其中：
                
-安全
  
$
8,097
 
  
$
6,949
 
  
$
4,832
 
  
$
6,917
 
  
$
26,795
 
  
$
7,631
 
  
$
48,680
 
  
$
83,106
 
-不安全
  
 
20,305
 
  
 
21,377
 
  
 
34,658
 
  
 
44,222
 
  
 
120,562
 
  
 
38,343
 
  
 
59,825
 
  
 
218,730
 
               
     截至2022年4月30日  
(百萬加元)   少於1
月份		     1 to 3
月份		     3 to 6
月份		     6 to 12
月份		     少於1
年份小計
     1年
至2年		     2年及
更大		     總計  
銀行存款
(2)
   $ 5,923     $ 8     $ 90     $ 344     $ 6,365     $ –     $ –     $ 6,365  
存單和商業票據
     7,321       19,306       29,054       24,362       80,043       771       –       80,814  
資產擔保商業票據
(3)
     3,167       3,400       4,422       1,152       12,141       –       –       12,141  
優先無擔保中期票據
(4)
     38       68       2,465       8,510       11,081       15,483       46,795       73,359  
優先無擔保結構性票據
(5)
     165       396       319       1,617       2,497       2,781       8,035       13,313  
抵押貸款證券化
     –       482       432       1,662       2,576       3,516       9,935       16,027  
擔保債券/資產擔保證券
(6)
     –       3,280       1,928       3,093       8,301       5,796       32,679       46,776  
次級負債
     –       194       –       57       251       110       10,333       10,694  
其他
(7)
     6,416       1,295       617       3,093       11,421       10,353       436       22,210  
總計
   $   23,030     $   28,429     $   39,327     $   43,890     $   134,676     $   38,810     $   108,213     $   281,699  
其中：
                
-安全
   $ 9,047     $ 7,409     $ 7,008     $ 5,907     $ 29,371     $ 9,312     $ 43,030     $ 81,713  
-不安全
     13,983       21,020       32,319       37,983       105,305       29,498       65,183       199,986  
 
(1)   不包括銀行家的承兑和回購。
(2)   不包括與我們向銀行提供的服務(例如託管、現金管理)相關的存款。
(3)   只包括合併負債，包括我們的抵押商業票據計劃。
(4)   包括存款單。
(5)   包括與外匯、大宗商品和股票走勢掛鈎的票據。
(6)   包括信用卡和抵押貸款。
(7)   包括56.43億美元的投標期權債券(有擔保)(2022年4月30日-67.71億美元)，52.71億美元的無記名存款票據(2022年4月30日-41.74億美元)，其他長期結構性存款(無擔保)113.21億美元(2022年4月30日-112.65億美元)。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 35
 
信用評級
我們進入無擔保融資市場和以成本效益為基礎從事某些抵押業務活動的能力，主要取決於維持具有競爭力的信用評級。評級機構提供的信用評級和展望反映了它們的觀點和方法。評級可能會根據一些因素而發生變化，這些因素包括但不限於我們的財務實力、競爭地位、流動性和其他不完全在我們控制範圍內的因素。
除下文所述外，我們在2021年年報中披露的主要信用評級沒有變化。
信用評級
(1)
 
     
截至2022年8月23日
  
     
短期

債務
     
遺產資深人士
長期債務
(2)		       
資深的龍-
定期債務
(3)		       
展望
  
穆迪
(4)
   
 
P-1
 
   
 
Aa1
 
     
 
A1
 
     
 
穩定
 
標準普爾
(5)
   
 
A-1+
 
   
 
AA-
 
     
 
A
 
     
 
穩定
 
惠譽評級
(6)
   
 
F1+
 
   
 
AA型
 
     
 
AA-
 
     
 
穩定
 
DBRS
(7)
   
 
R-1(高)
 
   
 
AA(高)
 
     
 
AA型
 
     
 
穩定
 
 
  (1)   信用評級不是購買、出售或持有金融債務的建議，因為它們不會就市場價格或對特定投資者的適宜性發表評論。評級由評級機構根據其不時制定的標準確定，評級機構可隨時修改或撤銷評級。  
  (2)   包括在2018年9月23日之前發行的優先長期債務和在2018年9月23日或之後發行的優先長期債務，不包括在
自救
政權。		  
  (3)   包括在2018年9月23日或之後發行的優先長期債務，該債務須根據
自救
政權。		  
  (4)   2022年1月27日，穆迪上調了我們的長期債務評級和評估，並確認了我們的短期債務評級。在這次評級行動之後，我們的前景是穩定的。此次評級行動結束了穆迪於2021年10月7日發起的升級審查。  
  (5)   2022年5月13日，標準普爾以穩定的前景確認了我們的評級。  
  (6)   2022年7月11日，惠譽評級以穩定的前景肯定了我們的評級。  
  (7)   2022年5月13日，DBRS以穩定的前景肯定了我們的評級。  
評級下調的額外合同義務
如果我們當前的信用評級被下調，我們必須向某些交易對手提供抵押品。下表提供了在報告日期發生以下情況時所需的額外抵押品債務
一--
兩個-
或者將我們的信用評級下調三級。這些額外的附屬債務是每次連續降級的遞增要求，並不代表多次降級的累積影響。由於幾個因素，報告的金額定期發生變化，包括將交易活動轉移到中央結算的金融市場基礎設施和交易所、觸發降級的交易到期、對排除降級觸發因素的新協議施加內部限制以及正常進程。
按市值計價。
市場上沒有發行包含評級觸發因素的未償還優先債券，這些觸發因素會導致提前償還本金。
 
     截至  
   
7月31日
2022
        
4月30日
2022
  
(百萬加元)  
一檔

降級
    
兩個凹槽

降級
    
三個凹槽

降級
         
一檔

降級		    
兩個凹槽

降級		    
三個凹槽

降級		  
合同衍生品融資或保證金要求
  
$
95
 
  
$
128
 
  
$
188
 
     $ 101     $ 148     $ 181  
其他合同資金或保證金要求
(1)
  
 
31
 
  
 
9
 
  
 
20
 
         164       14       23  
 
(1)   包括由我們在紐約以外的市政市場業務簽發的擔保投資證書(GIC)。
目錄表
36         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
流動性覆蓋率(LCR)
LCR是《巴塞爾協議III》的一項指標，用於衡量可用於滿足未來一年流動性需求的優質流動資產的充分性。
30天
在急性應激情況下的時期。巴塞爾銀行監管委員會(BCBS)和OSFI對LCR的監管最低覆蓋水平為100%。
OSFI要求加拿大銀行使用標準巴塞爾披露模板披露LCR，並使用季度內每日LCR頭寸的平均值計算。
流動性覆蓋率通用披露模板
(1)
 
     截至以下三個月  
   
7月31日
2022
  
(百萬加元，百分比除外)  
未加權合計
值(平均值)
(2)		    
加權總和
值(平均值)
  
優質流動資產
    
優質流動資產總額(HQLA)
  
 
 
 
  
$
353,406
 
現金流出
    
零售存款和小型企業客户的存款，其中：
  
$
383,093
 
  
$
35,570
 
穩定的存款
(3)
  
 
131,401
 
  
 
3,942
 
不太穩定的存款
  
 
251,692
 
  
 
31,628
 
無擔保批發資金，其中：
  
 
439,436
 
  
 
203,374
 
經營性存款(所有交易對手)和合作銀行網點存款
(4)
  
 
188,703
 
  
 
45,127
 
非運營
存款
  
 
222,662
 
  
 
130,176
 
無擔保債務
  
 
28,071
 
  
 
28,071
 
獲得批發資金
    
 
30,119
 
所需追加經費，其中：
  
 
311,438
 
  
 
74,014
 
與衍生品風險敞口和其他抵押品要求有關的資金外流
  
 
67,182
 
  
 
20,663
 
與債務產品融資損失有關的資金外流
  
 
9,897
 
  
 
9,897
 
信貸和流動性安排
  
 
234,359
 
  
 
43,454
 
其他合同供資義務
(5)
  
 
25,390
 
  
 
25,390
 
其他或有籌資債務
(6)
  
 
685,889
 
  
 
11,121
 
現金流出總額
  
 
 
 
  
$
379,588
 
現金流入
    
擔保借貸(例如，逆回購)
  
$
297,585
 
  
$
49,631
 
充分表現風險敞口帶來的資金流入
  
 
16,019
 
  
 
10,317
 
其他現金流入
  
 
31,769
 
  
 
31,769
 
現金流入總額
  
 
 
 
  
$
91,717
 
         
調整後合計
價值
  
HQLA總數
    
$
353,406
 
現金淨流出總額
  
 
 
 
  
 
287,871
 
流動性覆蓋率
  
 
 
 
  
 
123%
 
                 
   
4月30日
2022
  
(百萬加元，百分比除外)          調整後合計
價值		  
HQLA總數
     $ 362,827  
現金淨流出總額
  
 
 
 
     299,130  
流動性覆蓋率
  
 
 
 
     121%
 
(1)   LCR是根據OSFI的LAR指引計算的，而LAR指引又反映了BCBS發佈的與流動性相關的要求。截至2022年7月31日的季度LCR按日均63口計算。
(2)   除其他或有融資債務外，未加權流入和流出金額是指在30天或更短時間內到期或可贖回的項目。其他或有融資債務還包括剩餘期限超過30天的債務證券。
(3)   根據BCBS的定義，來自零售和小企業客户的穩定存款是指有保險的存款，要麼存放在交易賬户中，要麼銀行與客户建立了既定的關係，不太可能提款。
(4)   來自零售和小額客户以外的客户的運營存款
中號的
企業存款是指客户需要存放在銀行的存款，以方便他們使用支付和結算系統，主要用於清算、託管和現金管理活動。
(5)   其他合同融資義務主要包括未結算證券交易的資金外流和與賣空證券有關的債務的資金外流。
(6)   其他或有供資債務包括與其他有關的資金流出
失衡
具有低LCR徑流係數(0%-5%)的板材設施。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 37
 
我們在反映我們流動性風險承受能力的目標範圍內管理我們的LCR頭寸，並考慮到業務組合、資產構成和融資能力。這一範圍將根據內部要求和外部發展的變化定期進行審查。
我們以主要貨幣維持HQLA，具有可靠的市場深度和廣度。我們的財務管理做法確保積極管理HQLA的水平，以滿足LCR的目標。我們的一級資產，根據OSFI LAR和BCBS LCR要求計算，佔總HQLA的89%。這些資產包括現金、在中央銀行的存款以及由政府、中央銀行和超國家實體發行或擔保的高評級證券。
LCR從以下方面捕獲現金流
在-
和
失衡
在急性應激情況下，預計或可能在30天內發生的工作表活動。現金流出是由於適用提款和
不續費
活期存款和定期存款的因素，按客户類型(批發、零售和小額)區分
中號的
企業)。現金外流也源於產生或有資金和抵押品要求的商業活動，例如回購資金、衍生品、賣空證券以及向客户提供信貸和流動性承諾。現金流入主要來自到期的擔保貸款、銀行間貸款和
非HQLA
證券。
LCR沒有反映我們認為在壓力情況下可以獲得的任何市場融資能力。在LCR計算中，所有到期的批發債務都被指定為100%的流出。
Q3 2022 vs. Q2 2022
截至2022年7月31日的季度，平均LCR為123%，相當於盈餘約660億美元，而上一季度的盈餘為121%，盈餘約為640億美元。與上一季度相比，LCR水平保持相對穩定，因為貸款增長被客户存款和定期融資發行的增加所抵消。
淨穩定資金比率(NSFR)
NSFR是《巴塞爾協議III》的一項指標，衡量可用穩定資金相對於所需穩定資金的充分性。BCBS和OSFI對NSFR的監管最低覆蓋水平為100%。
可用穩定資金的定義是，在NSFR考慮的時間範圍內，預計資本和負債中可靠的部分，該時間範圍延長至一年。所需的穩定資金取決於銀行持有的各種資產的流動性特徵和剩餘到期日，以及銀行持有的
失衡
底片曝光。
OSFI需要加拿大人
D-SIB
使用標準巴塞爾披露模板披露NSFR。本披露模板中提供的金額是根據OSFI的LAR指南的要求確定的，不一定與IFRS規定的分類要求一致。
目錄表
38         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
淨穩定資金比率共同披露模板
(1)
 
    
截至2022年7月31日
  
   
按剩餘期限劃分的未加權價值
(2)		        
(百萬加元，百分比除外)  
沒有成熟
    
   
6個月到
    
≥
1年
    
加權
價值
  
可用穩定資金(ASF)項目
          
資本：
  
$
103,879
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
9,650
 
  
$
113,529
 
監管資本
  
 
103,879
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
9,650
 
  
 
113,529
 
其他資本工具
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
零售存款和小型企業客户的存款：
  
 
344,899
 
  
 
59,454
 
  
 
30,752
 
  
 
27,746
 
  
 
427,843
 
穩定的存款
(3)
  
 
111,626
 
  
 
29,127
 
  
 
17,458
 
  
 
12,640
 
  
 
162,941
 
不太穩定的存款
  
 
233,273
 
  
 
30,327
 
  
 
13,294
 
  
 
15,106
 
  
 
264,902
 
批發融資：
  
 
315,921
 
  
 
444,337
 
  
 
58,954
 
  
 
120,329
 
  
 
329,476
 
經營性存款
(4)
  
 
186,587
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
93,293
 
其他批發融資
  
 
129,334
 
  
 
444,337
 
  
 
58,954
 
  
 
120,329
 
  
 
236,183
 
相互依賴的資產相匹配的負債
(5)
  
 
–
 
  
 
3,330
 
  
 
2,053
 
  
 
23,768
 
  
 
–
 
其他負債：
  
 
37,810
 
  
 
200,559
 
  
 
14,039
 
NSFR衍生負債
    
 
21,707
 
  
所有其他未包括在
以上類別
  
 
37,810
 
  
 
164,646
 
  
 
334
 
  
 
13,872
 
  
 
14,039
 
總ASF
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
$
884,887
 
所需穩定資金(RSF)項目
          
NSFR優質流動資產總額(HQLA)
          
$
38,439
 
為經營目的而存放在其他金融機構的存款
  
 
–
 
  
 
1,580
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
790
 
履約貸款和證券：
  
 
188,384
 
  
 
295,998
 
  
 
107,897
 
  
 
491,897
 
  
 
640,785
 
向以下列方式擔保的金融機構提供履約貸款
1級HQLA
  
 
–
 
  
 
124,024
 
  
 
20,460
 
  
 
2
 
  
 
17,693
 
向以下列方式擔保的金融機構提供履約貸款
非級別
1向金融機構發放的HQLA和無擔保履約貸款
  
 
3,848
 
  
 
90,009
 
  
 
28,730
 
  
 
24,062
 
  
 
52,385
 
履行貸款至
非金融類
公司客户、向零售和小型企業客户提供的貸款以及向主權國家、中央銀行和私營企業界提供的貸款，其中：
  
 
111,704
 
  
 
63,555
 
  
 
30,121
 
  
 
150,515
 
  
 
267,649
 
根據《巴塞爾協議二》信貸風險標準方法，風險權重小於或等於35%
  
 
–
 
  
 
923
 
  
 
645
 
  
 
3,106
 
  
 
2,803
 
履行住房抵押貸款，其中：
  
 
38,367
 
  
 
15,718
 
  
 
27,851
 
  
 
298,670
 
  
 
256,203
 
根據《巴塞爾協議二》信貸風險標準方法，風險權重小於或等於35%
  
 
38,367
 
  
 
15,700
 
  
 
27,829
 
  
 
297,742
 
  
 
255,395
 
沒有違約和不符合HQLA資格的證券，包括交易所交易的股票
  
 
34,465
 
  
 
2,692
 
  
 
735
 
  
 
18,648
 
  
 
46,855
 
具有匹配的相互依賴的負債的資產
(5)
  
 
–
 
  
 
3,330
 
  
 
2,053
 
  
 
23,768
 
  
 
–
 
其他資產：
  
 
2,489
 
  
 
268,659
 
  
 
78,844
 
實物交易商品，包括黃金
  
 
2,489
 
        
 
2,116
 
作為衍生工具合約初始保證金入賬的資產和對CCP違約基金的供款
    
 
26,302
 
  
 
22,356
 
NSFR衍生資產
    
 
19,845
 
  
 
–
 
NSFR衍生負債扣除差額前的負債已過帳
    
 
50,384
 
  
 
2,519
 
所有其他不包括在
以上類別
  
 
–
 
  
 
122,368
 
  
 
264
 
  
 
49,496
 
  
 
51,853
 
失衡
圖紙項目
  
 
 
 
  
 
685,762
 
  
 
25,679
 
總RSF
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
$
784,537
 
淨穩定資金比率(%)
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
113%
 
         
     截至2022年4月30日  
(百萬加元，百分比除外)                              
加權
價值
  
總ASF
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
   $ 866,085  
總RSF
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
     768,610  
淨穩定資金比率(%)
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
     113%
 
(1)   NSFR是根據OSFI的LAR準則計算的，而LAR準則又反映了BCBS發佈的與流動性相關的要求。
(2)   以下各行的合計包括根據OSFI規定的共同披露模板的要求，少於6個月、6個月至不滿1年以及大於或等於1年的剩餘期限類別：其他負債、NSFR衍生負債、其他資產、作為衍生合約初始保證金入賬的資產以及對中央交易對手(CCP)違約基金的貢獻、NSFR衍生資產、NSFR衍生負債扣除差額之前的衍生負債，以及
失衡
圖紙項。
(3)   根據BCBS的定義，來自零售和小企業客户的穩定存款是指有保險的存款，要麼存放在交易賬户中，要麼銀行與客户建立了既定的關係，不太可能提款。
(4)   來自零售和小額客户以外的客户的運營存款
中號的
企業存款是指客户需要存放在銀行的存款，以方便他們使用支付和結算系統，主要用於清算、託管和現金管理活動。
(5)   相互依賴的資產和負債代表國家住房法抵押貸款支持證券(NHA MBS)負債，包括涉及加拿大抵押債券計劃及其相應擔保抵押貸款的交易產生的負債。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 39
 
可用的穩定資金主要由個人和商業存款、資本以及長期批發負債的多元化池組成。所需的穩定資金主要是由銀行的抵押和貸款組合、向金融機構提供的擔保貸款推動的，其次是其他流動性較差的資產。NSFR不反映我們認為該行有任何未使用的市場融資能力。
積極管理可用穩定資金的數量和構成，以優化我們的結構性資金狀況，並滿足NSFR的目標。我們的NSFR根據我們全面的LRMF進行管理。
Q3 2022 vs. Q2 2022
截至2022年7月31日的NSFR為113%，相當於盈餘約1000億美元，而上一季度的盈餘為113%，盈餘約為970億美元。NSFR與上一季度持平，因為貸款增長被客户存款和定期融資發行的增加所抵消。
金融資產、金融負債和
失衡
圖紙項目
下表提供了我們所有資產、負債和
失衡
資產負債表日按賬面價值(如攤餘成本或公允價值)計算的資產負債表項目。
失衡
表項目是根據合同的到期日期分配的。
合同到期日和對延長資金的承諾的細節是管理流動性風險的信息來源。除了其他目的外，這些細節構成了對具有有效到期日的行為資產負債表進行建模的基礎，以計算流動性風險衡量標準。有關更多詳細信息，請參閲我們2021年年報流動性和資金風險部分的風險衡量部分。
 
    
截至2022年7月31日
  
(百萬加元)  
少於
1個月
    
1 to 3
月份
    
3 to 6
月份
    
6 to 9
月份
    
9 to 12
月份
    
1年
至2年
    
2年
至5年
    
5年
和更大的
    
沒有
專一
成熟度
    
總計
  
資產
  
 
            
 
  
 
            
 
  
 
            
 
  
 
            
 
  
 
            
 
  
 
            
 
  
 
            
 
  
 
            
 
  
 
            
 
  
 
            
 
現金和銀行存款
  
$
  184,920
 
  
$
3
 
  
$
9
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
2,323
 
  
$
187,255
 
證券
                    
交易(1)
  
 
80,285
 
  
 
102
 
  
 
68
 
  
 
18
 
  
 
8
 
  
 
69
 
  
 
185
 
  
 
9,268
 
  
 
51,983
 
  
 
141,986
 
投資，扣除適用津貼後的淨額
  
 
1,624
 
  
 
6,985
 
  
 
4,902
 
  
 
6,853
 
  
 
4,310
 
  
 
12,313
 
  
 
45,487
 
  
 
73,799
 
  
 
536
 
  
 
156,809
 
根據逆回購協議購買的資產和借入的證券(2)
  
 
138,711
 
  
 
82,468
 
  
 
36,173
 
  
 
23,756
 
  
 
15,078
 
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
22,377
 
  
 
318,565
 
貸款，扣除適用津貼後的淨額
  
 
28,267
 
  
 
21,266
 
  
 
28,130
 
  
 
29,644
 
  
 
39,585
 
  
 
141,718
 
  
 
348,311
 
  
 
71,092
 
  
 
88,301
 
  
 
796,314
 
其他
                    
承兑匯票項下客户的責任
  
 
9,668
 
  
 
7,715
 
  
 
2
 
  
 
5
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(30
) 
  
 
17,360
 
衍生品
  
 
8,939
 
  
 
11,860
 
  
 
11,780
 
  
 
5,202
 
  
 
4,316
 
  
 
15,087
 
  
 
27,113
 
  
 
37,750
 
  
 
11
 
  
 
122,058
 
其他金融資產
  
 
46,260
 
  
 
1,708
 
  
 
978
 
  
 
488
 
  
 
533
 
  
 
231
 
  
 
221
 
  
 
2,086
 
  
 
3,052
 
  
 
55,557
 
金融資產總額
  
 
498,674
 
  
 
132,107
 
  
 
82,042
 
  
 
65,966
 
  
 
63,830
 
  
 
169,420
 
  
 
421,317
 
  
 
193,995
 
  
 
168,553
 
  
 
1,795,904
 
其他
非金融類
資產
  
 
6,490
 
  
 
1,562
 
  
 
284
 
  
 
(225
) 
  
 
147
 
  
 
2,384
 
  
 
2,312
 
  
 
5,576
 
  
 
27,658
 
  
 
46,188
 
總資產
  
$
505,164
 
  
$
  133,669
 
  
$
82,326
 
  
$
65,741
 
  
$
63,977
 
  
$
171,804
 
  
$
423,629
 
  
$
199,571
 
  
$
196,211
 
  
$
1,842,092
 
負債和權益
                    
存款(3)
                    
無擔保借款
  
$
97,789
 
  
$
42,826
 
  
$
52,368
 
  
$
45,635
 
  
$
71,656
 
  
$
40,892
 
  
$
54,300
 
  
$
19,861
 
  
$
658,331
 
  
$
1,083,658
 
擔保借款
  
 
4,323
 
  
 
5,607
 
  
 
5,525
 
  
 
2,670
 
  
 
1,268
 
  
 
9,696
 
  
 
14,925
 
  
 
7,065
 
  
 
–
 
  
 
51,079
 
擔保債券
  
 
–
 
  
 
1,918
 
  
 
1,013
 
  
 
2,013
 
  
 
1,950
 
  
 
2,256
 
  
 
28,679
 
  
 
6,038
 
  
 
–
 
  
 
43,867
 
其他
                    
承兑
  
 
9,668
 
  
 
7,714
 
  
 
2
 
  
 
5
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
17,390
 
與賣空證券有關的債務
  
 
38,504
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
38,504
 
與根據回購協議出售的資產和借出的證券有關的債務(2)
  
 
225,617
 
  
 
29,082
 
  
 
1,653
 
  
 
955
 
  
 
1,052
 
  
 
909
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
21,881
 
  
 
281,149
 
衍生品
  
 
8,922
 
  
 
15,635
 
  
 
10,493
 
  
 
6,094
 
  
 
4,754
 
  
 
13,645
 
  
 
25,543
 
  
 
34,782
 
  
 
–
 
  
 
119,868
 
其他財務負債
  
 
41,558
 
  
 
1,101
 
  
 
1,267
 
  
 
538
 
  
 
782
 
  
 
916
 
  
 
2,458
 
  
 
12,063
 
  
 
1,138
 
  
 
61,821
 
次級債券
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
110
 
  
 
–
 
  
 
1,857
 
  
 
8,144
 
  
 
–
 
  
 
10,111
 
財務負債總額
  
 
426,381
 
  
 
103,883
 
  
 
72,321
 
  
 
57,910
 
  
 
81,572
 
  
 
68,314
 
  
 
127,762
 
  
 
87,953
 
  
 
681,351
 
  
 
1,707,447
 
其他
非金融類
負債
  
 
1,036
 
  
 
925
 
  
 
4,521
 
  
 
279
 
  
 
230
 
  
 
989
 
  
 
929
 
  
 
12,590
 
  
 
9,148
 
  
 
30,647
 
權益
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
103,998
 
  
 
103,998
 
負債和權益總額
  
$
427,417
 
  
$
  104,808
 
  
$
  76,842
 
  
$
58,189
 
  
$
81,802
 
  
$
69,303
 
  
$
128,691
 
  
$
100,543
 
  
$
  794,497
 
  
$
  1,842,092
 
失衡
圖紙項目
                    
財務擔保
  
$
604
 
  
$
1,841
 
  
$
2,971
 
  
$
3,602
 
  
$
3,391
 
  
$
1,310
 
  
$
4,902
 
  
$
702
 
  
$
31
 
  
$
19,354
 
提供信貸的承諾
  
 
3,046
 
  
 
5,374
 
  
 
12,109
 
  
 
  15,715
 
  
 
22,704
 
  
 
49,821
 
  
 
182,039
 
  
 
20,222
 
  
 
4,549
 
  
 
315,579
 
其他與信貸有關的承諾
  
 
1,613
 
  
 
887
 
  
 
1,575
 
  
 
1,670
 
  
 
1,463
 
  
 
476
 
  
 
473
 
  
 
36
 
  
 
104,034
 
  
 
112,227
 
其他承諾
  
 
15
 
  
 
11
 
  
 
24
 
  
 
15
 
  
 
16
 
  
 
63
 
  
 
137
 
  
 
202
 
  
 
812
 
  
 
1,295
 
總計
失衡
圖紙項目
  
$
5,278
 
  
$
8,113
 
  
$
16,679
 
  
$
21,002
 
  
$
27,574
 
  
$
51,670
 
  
$
  187,551
 
  
$
21,162
 
  
$
  109,426
 
  
$
448,455
 
 
(1)   被歸類為FVTPL的交易債務證券已被包括在1個月以下類別，因為預計這些資產不會持有到合同到期日。
(2)   未平倉逆回購和回購合約沒有固定的到期日，通常是短期的，已被納入沒有特定到期日的類別。
(3)   大部分基於關係的存款按需償還或按合同在短時間內通知償還，而在實踐中，這些客户餘額構成了我們業務和流動性需求的核心基礎，如上一節存款和資金概況部分所述。
目錄表
40         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
     截至2022年4月30日  
(百萬加元)   少於
1個月		     1 to 3
月份		     3 to 6
月份		     6 to 9
月份		     9 to 12
月份		     1年
至2年		     2年
至5年		     5年
和更大的		    
沒有
專一
成熟度
     總計  
資產
                    
現金和銀行存款
   $ 182,555     $ 1     $ –     $ 10     $ –     $ –     $ –     $ –     $ 2,192     $ 184,758  
證券
                    
交易(1)
     75,935       594       102       18       18       50       205       9,119       57,725       143,766  
投資，扣除適用津貼後的淨額
     1,736       8,339       5,535       5,543       9,497       15,256       36,216       71,854       573       154,549  
根據逆回購協議購買的資產和借入的證券(2)
     143,064       78,531       43,186       15,378       16,937       935       –       –       18,667       316,698  
貸款，扣除適用津貼後的淨額
     31,177       21,822       26,059       28,668       29,276       145,911       338,180       67,381       85,990       774,464  
其他
                    
承兑匯票項下客户的責任
     9,541       7,022       –       2       5       –       –       –       (41 )      16,529  
衍生品
     17,191       16,374       8,931       11,857       6,573       17,265       33,768       44,235       10       156,204  
其他金融資產
     44,463       1,986       1,172       197       482       222       204       2,113       3,204       54,043  
金融資產總額
     505,662       134,669       84,985       61,673       62,788       179,639       408,573       194,702       168,320       1,801,011  
其他
非金融類
資產
     6,929       1,601       402       (183 )      542       2,133       2,296       5,391       28,450       47,561  
總資產
   $ 512,591     $ 136,270     $ 85,387     $ 61,490     $ 63,330     $ 181,772     $ 410,869     $ 200,093     $ 196,770     $ 1,848,572  
負債和權益
                    
存款(3)
                    
無擔保借款
   $ 89,041     $ 47,195     $ 51,344     $ 42,657     $ 52,637     $ 31,955     $ 54,428     $ 18,741     $ 670,475     $ 1,058,473  
擔保借款
     4,561       5,282       6,165       3,703       950       8,771       15,786       6,730       –       51,948  
擔保債券
     –       2,608       1,927       1,050       2,041       4,370       24,298       4,882       –       41,176  
其他
                    
承兑
     9,541       7,021       –       2       5       –       –       –       1       16,570  
與賣空證券有關的債務
     39,464       –       –       –       –       –       –       –       –       39,464  
與根據回購協議出售的資產和借出的證券有關的債務(2)
     224,827       33,129       1,856       129       381       932       –       –       18,084       279,338  
衍生品
     16,413       18,114       8,439       9,674       6,231       17,192       32,923       42,555       –       151,541  
其他財務負債
     44,766       1,042       1,708       425       602       857       2,385       11,913       1,033       64,731  
次級債券
     –       194       –       –       –       110       1,847       8,125       –       10,276  
財務負債總額
     428,613       114,585       71,439       57,640       62,847       64,187       131,667       92,946       689,593       1,713,517  
其他
非金融類
負債
     1,075       1,042       185       4,071       264       1,010       923       12,610       9,470       30,650  
權益
     –       –       –       –       –       –       –       –       104,405       104,405  
負債和權益總額
   $ 429,688     $ 115,627     $ 71,624     $ 61,711     $ 63,111     $ 65,197     $ 132,590     $ 105,556     $ 803,468     $ 1,848,572  
失衡
圖紙項目
                    
財務擔保
   $ 594     $ 2,250     $ 2,433     $ 2,864     $ 3,523     $ 1,778     $ 4,357     $ 879     $ 33     $ 18,711  
提供信貸的承諾
     5,454       8,622       8,922       14,748       19,057       48,839       175,832       18,664       3,930       304,068  
其他與信貸有關的承諾
     2,083       1,056       1,353       1,602       1,722       250       736       36       102,046       110,884  
其他承諾
     32       15       17       26       17       71       148       214       658       1,198  
總計
失衡
圖紙項目
   $ 8,163     $ 11,943     $ 12,725     $ 19,240     $ 24,319     $ 50,938     $ 181,073     $ 19,793     $ 106,667     $ 434,861  
 
(1)   被歸類為FVTPL的交易債務證券已被包括在1個月以下類別，因為預計這些資產不會持有到合同到期日。
(2)   未平倉逆回購和回購合約沒有固定的到期日，通常是短期的，已被納入沒有特定到期日的類別。
(3)   大部分基於關係的存款按需償還或按合同在短時間內通知償還，而在實踐中，這些客户餘額構成了我們業務和流動性需求的核心基礎，如上一節存款和資金概況部分所述。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 41
 
資本管理
 
我們繼續按照我們在2021年年報中描述的資本管理框架管理我們的資本。此外，我們繼續監察監管資本的新發展，包括OSFI有關BCBS巴塞爾III改革的指引，以及因應
新冠肺炎
為了確保及時和準確地遵守我們在2021年年度報告中資本管理部分披露的這些要求，我們應對大流行病進行預防和控制。
OSFI預計加拿大銀行將達到巴塞爾III關於CET1、一級資本充足率和總資本充足率的目標。根據巴塞爾協議III，銀行從兩種主要方法中進行選擇，即標準化方法(SA)或基於內部評級(IRB)方法，以計算支持信貸、市場和操作風險所需的最低監管資本。
金融穩定委員會(FSB)已經
重新指定
美國作為具有全球系統重要性的銀行
(G-SIB)。
這一指定要求我們保持1%的較高虧損吸收能力要求(普通股權益佔RWA的百分比)，與
D-SIB
要求。
自2021年11月1日起，OSFI的總虧損吸收能力(TLAC)指南確立了兩個最低標準：基於風險的TLAC比率和TLAC槓桿率，前者建立在CAR指南中描述的基於風險的資本比率的基礎上，後者建立在OSFI的LR指南中描述的槓桿率基礎上。TLAC要求旨在解決以下問題：
D-SIB
在其破產時支持其資本重組的吸收能力的損失。TLAC被定義為一級資本、二級資本和其他TLAC工具的總和，這些工具允許根據CDIC法案全部或部分轉換為普通股，並滿足準則下的所有資格標準。
在2020年第二季度，OSFI宣佈了一系列監管調整和指導，以支持銀行部門的財務和運營彈性，以應對持續的
新冠肺炎
隨後繼續根據需要發佈指導意見，執行、澄清、更新或取消某些方面或要求。雖然一些措施和指導意見是針對
新冠肺炎
雖然大流行病已經解除，但某些措施和指導仍在繼續，例如：
•  
對CET1資本預期信貸損失準備金增加適用25%的修改
税後
2020年第一季度至2022財年各季度第一階段和第二階段津貼的增長率。2022財年的豁免率從2021財年的50%降至目前的25%，並將從2023財年開始停止適用。這些修改不適用於金融機構的內部評級機構投資組合，因為該金融機構在任何季度的免税額都不足。
•  
將符合HQLA資格的央行準備金排除在槓桿率敞口金額之外。
•  
根據SA，將採用內部評級法的金融機構目前的監管資本下限降低至RWA的70%。降低的下限係數將保持不變，直到2023年第二季度通過《巴塞爾協議III》改革。
•  
澄清某些政府救助計劃的適用資本和槓桿率待遇。
有關更多詳細信息，請參閲我們2021年年報的資本管理部分。OSFI已經並將繼續評估這些措施的必要性。我們已酌情將有效的調整和指導納入我們的業績和我們正在進行的資本規劃活動中。
下表提供了OSFI根據巴塞爾協議III和支柱2的要求目前的監管目標比率的摘要。我們遵守OSFI規定的所有現行資本、槓桿和TLAC要求：
 
巴塞爾協議III
資本，
槓桿和TLAC
比率
  
 
巴塞爾協議III對大型銀行的OSFI監管目標要求
    
 
紅細胞
資本，
槓桿
和TLAC
截至的比率
7月31日，
2022
    
國內
穩定性
緩衝層
(3)
    
最低包括
資本緩衝，
D-SIB/G-SIB
附加費和
國內穩定
緩衝時間為
July 31, 2022
  
 
最低要求
    
資本
緩衝區
(1)
    
最低要求
包括
資本
緩衝區
    
D-SIB/G-SIB
附加費
 
(2)
    
最低包括
資本緩衝
和
D-SIB/G-SIB

附加費
(2)
  
                 
普通股一級股權     4.5%       2.5%       7.0%       1.0%       8.0%       13.1%       2.5%       10.5%  
一級資本     6.0%       2.5%       8.5%       1.0%       9.5%       14.3%       2.5%       12.0%  
總資本     8.0%       2.5%       10.5%       1.0%       11.5%       15.9%       2.5%       14.0%  
槓桿率     3.0%       不適用。       3.0%       不適用。       3.0%       4.6%       不適用。       3.0%  
TLAC比率
(4)
     21.5%       不適用。       21.5%       不適用。       21.5%       27.6%       2.5%       24.0%  
TLAC槓桿率
(4)
     6.75%       不適用。       6.75%       不適用。       6.75%       8.8%       不適用。       6.75%  
 
(1)   資本緩衝包括OSFI規定的資本保全緩衝和逆週期資本緩衝。
(2)   資本附加費，相當於我們的
D-SIB
附加費和BCBS的
G-SIB
附加費，適用於風險加權資本。
(3)   國內穩定緩衝的範圍可以從總RWA的0%到2.5%，目前設定為2.5%，OSFI於2022年6月22日重申了這一點。
(4)   自2021年11月1日起，OSFI要求
D-SIB
滿足基於風險的最低TLAC比率和TLAC槓桿率要求，這些要求是根據OSFI的TLAC指南計算的。
不適用。   不適用
目錄表
42         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
下表提供了我們的監管資本和RWA的詳細信息，以及資本、槓桿和TLAC的比率。我們的資本狀況仍然強勁，我們的資本、槓桿率和TLAC比率仍遠高於OSFI的監管目標。
 
     截至  
(百萬加元，但百分比金額和另有説明除外)
  
7月31日
2022
    
4月30日
2022
    
10月31日
2021
  
資本
(1)
                        
CET1資本
  
$
76,907
 
   $ 77,069     $ 75,583  
一級資本
  
 
84,207
 
     84,345       82,246  
總資本
  
 
93,857
 
     93,871       92,026  
RWA在資本充足率計算中的應用
(1)
                        
信用風險
  
$
478,686
 
   $ 472,516     $ 444,142  
市場風險
  
 
34,551
 
     37,851       34,806  
操作風險
  
 
75,813
 
     75,472       73,593  
總RWA
  
$
589,050
 
   $ 585,839     $ 552,541  
資本比率和槓桿率
(1)
                        
CET1比率
  
 
13.1%
       13.2%       13.7%  
一級資本充足率
  
 
14.3%
       14.4%       14.9%  
總資本比率
  
 
15.9%
       16.0%       16.7%  
槓桿率
  
 
4.6%
       4.7%       4.9%  
槓桿率敞口(數十億美元)
  
$
1,840
 
   $ 1,812     $ 1,662  
可提供的TLAC和比率
(2)
,
(3)
                        
提供TLAC
  
$
162,284
 
   $ 158,140       不適用。  
TLAC比率
  
 
27.6%
       27.0%       不適用。  
TLAC槓桿率
  
 
8.8%
       8.7%       不適用。  
 
  (1)   資本、RWA和資本比率是根據OSFI的CAR指南計算的，槓桿率是使用OSFI的LR指南計算的，該指南是根據OSFI針對
新冠肺炎
大流行。CAR準則和LR準則都是基於巴塞爾III框架的。		  
  (2)   自2021年11月1日起，OSFI要求
D-SIB
滿足基於風險的最低TLAC比率和TLAC槓桿率要求，這些要求是根據OSFI的TLAC指南計算的。		  
  (3)   TLAC標準適用於決議實體層面，對我們而言，該實體被視為加拿大皇家銀行及其附屬公司。決議實體及其子公司統稱為決議組。TLAC比率和TLAC槓桿率都是使用TLAC分別以總RWA和槓桿敞口的百分比計算的。  
  不適用。   不適用  
Q3 2022 vs. Q2 2022
 
 
(1)   表示四捨五入的數字。
(2)   代表淨內部資本產生17億美元或30個基點，包括可供股東使用的淨收入、較不常見和優先股股息以及其他股權工具的分配。
我們的CET1比率為13.1%，比上一季度下降了10個基點，主要反映了股票回購和RWA增長(不包括外匯)，但部分被內部資本淨產生所抵消。
淨資產淨值增加30億元，主要反映批發貸款、住宅按揭及個人貸款業務增長。這些因素被貸款承銷、承諾餘額和貿易活動減少部分抵消。淨模型更新，主要是由於2020年第二季度市場大幅波動的影響不再反映在我們的兩年曆史VaR期間，外匯換算和淨信貸遷移的影響也導致了RWA的減少。我們的CET1比率中的經濟對衝在很大程度上緩解了外匯換算對RWA的影響。
我們14.3%的一級資本充足率下降了10個基點，15.9%的總資本充足率下降了10個基點，主要反映了上述CET1比率下的因素。
我們的槓桿率為4.6%，下降了10個基點，主要是由於業務驅動的槓桿敞口和股票回購的增長，但部分被內部資本產生淨額所抵消。
槓桿敞口增加280億美元，主要受住宅抵押貸款、批發貸款、未提取承諾和回購風格交易的業務增長推動，但部分被外匯換算的影響所抵消。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 43
 
我們的TLAC比率為27.6%，上升60個基點，反映其他TLAC工具的淨髮行帶來的有利影響，但被上述總資本比率項下的因素部分抵銷。
我們的TLAC槓桿率為8.8%，上升10個基點，反映其他TLAC工具淨髮行的有利影響，但被上述槓桿率下的因素部分抵銷。
其他TLAC文書包括長期債務，可根據
自救
政權。有關更多詳細信息，請參閲流動性和資金風險部分的存款和資金概況。
選定的資本管理活動
下表提供了我們精選的資本管理活動：
 
    
截至以下三個月
July 31, 2022
           
截至以下日期的九個月
July 31, 2022
  
(百萬加元，不包括股份數量)  
發行或
贖回日期
    
數量
股票
(000s)		    
金額
           
數量
股票
(000s)		    
金額
  
一級資本
                                                
普通股活動
                                                
就以股份為基礎的薪酬計劃發出
(1)
          
 
100
 
  
$
8
 
          
 
612
 
  
$
50
 
購買以供取消
(2)
          
 
(10,445
) 
  
 
  (129
) 
          
 
(33,016
) 
  
 
(411
) 
發行優先股，BT系列
(2)
,
(3)
  
 
2021年11月5日
 
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
750
 
  
 
750
 
優先股贖回，BJ系列
(2)
,
(3)
  
 
2022年2月24日
 
  
 
–
 
  
 
–
 
          
 
(6,000
) 
  
 
  (150
) 
二級資本
                                                
於2032年5月3日發行次級債券
(2)
,
(3)
  
 
2022年1月25日
 
  
 
 
 
  
$
–
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
$
 1,000
 
 
  (1)   數額包括期內行使的股票期權收到的現金和股票期權的公允價值調整。
  (2)   有關詳情，請參閲我們的簡明財務報表附註10。
  (3)  
無生存能力
或有資本(NVCC)工具。
2021年12月6日，我們宣佈了一項正常的發行人投標(NCIB)，從2021年12月8日開始，一直持續到2022年12月7日，或我們完成投標允許的所有股票回購的更早日期，購買最多4500萬股我們的普通股。在截至2022年7月31日的三個月裏，根據我們的NCIB計劃回購和註銷的普通股總數約為1000萬股。回購的股份總成本為13.38億美元。自NCIB成立以來，回購和註銷的普通股總數約為3300萬股，成本約為44.44億美元。
我們根據NCIB決定購買的金額和時間，但須事先與OSFI協商。購買可以通過多倫多證券交易所、紐約證券交易所和其他指定的交易所和加拿大的替代交易系統進行。回購股份支付的價格是收購時的現行市場價格。
2021年11月5日，我們發行了75萬張
非累計
5年期
固定利率重置第一優先股系列BT給某些機構投資者，價格為每股1,000美元。
2022年1月25日，我們發行了10億美元的NVCC次級債券。債券的固定息率為年息2.94%，直至2027年5月3日，其後以3個月期加元拆息加0.76%計息，直至2032年5月3日到期。
2022年2月24日，我們贖回了全部600萬已發行和未償還的
非累計
第一優先股系列BJ，價格為每股25.75美元。
目錄表
44         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
選定的共享數據
(1)
 
    
截至2022年7月31日
  
(數百萬加元，
除股份數目外，另有註明)		  
數量
股票
(000s)		     
金額
    
分紅
根據以下條件聲明
分享
  
已發行普通股
  
 
1,392,784
 
   
$
  17,367
 
  
     $
1.28
 
庫存股-普通股
(2)
  
 
(2,155
) 
   
 
(275
) 
  
 
 
 
已發行普通股
  
 
1,390,629
 
   
$
17,092
 
  
 
 
 
股票期權和獎勵
                         
傑出的
  
 
8,209
 
                 
可操練
  
 
3,576
 
   
 
 
 
  
 
 
 
首批發行的優先股
                         
非累積性
系列AZ
(3)
,
(4)
  
 
20,000
 
   
$
500
 
  
     $
0.23
 
非累積性
BB系列
(3), (4)
  
 
20,000
 
   
 
500
 
  
 
0.23
 
非累積性
BD系列
(3)
,
(4)
  
 
24,000
 
   
 
600
 
  
 
0.20
 
非累積性
系列高爐
(3)
,
(4)
  
 
12,000
 
   
 
300
 
  
 
0.19
 
非累積性
BH系列
(4)
  
 
6,000
 
   
 
150
 
  
 
0.31
 
非累積性
系列BI
(4)
  
 
6,000
 
   
 
150
 
  
 
0.31
 
非累積性
系列BO
(3)
,
(4)
  
 
14,000
 
   
 
350
 
  
 
0.30
 
非累積性
BT系列
(3)
,
(4)
,
(5)
  
 
750
 
   
 
750
 
  
 
  4.20%
  
非累積性
系列
C-2
(6)
  
 
15
 
   
 
23
 
  
美元
16.88
 
已發行的其他股權工具
                         
有限追索權資本票據系列1
(3)
,
(4)
,
(7)
,
(8)
  
 
1,750
 
   
 
1,750
 
  
 
4.50%
  
有限追索權資本票據系列2
(3)
,
(4)
,
(7)
,
(8)
  
 
1,250
 
   
 
1,250
 
  
 
4.00%
  
有限追索權資本票據系列3
(3)
,
(4)
,
(7)
,
(8)
  
 
1,000
 
   
 
1,000
 
  
 
3.65%
  
已發行的優先股和其他股權工具
  
 
106,765
 
   
 
7,323
 
        
國庫工具.優先股和其他股權工具
(2)
  
 
11
 
   
 
5
 
  
 
 
 
優先股及其他已發行股本工具
  
 
106,776
 
   
$
7,328
 
  
 
 
 
普通股股息
           
$
1,784
 
        
優先股股息和其他權益工具的分配
(9)
  
 
 
 
   
 
58
 
  
 
 
 
 
  (1)   有關我們資本管理活動的更多詳情，請參閲我們的簡明財務報表附註10。  
  (2)   正數代表空頭頭寸，負數代表多頭頭寸。  
  (3)   股息率將每五年重置一次。  
  (4)   NVCC儀器。  
  (5)   公佈的每股股息是指於報告日期適用於已發行股份的年度股息率。  
  (6)   代表與優先股有關的615,400股存托股份系列
C-2.
每一股存托股份代表
1/40
對系列股票的權益
C-2.
  
  (7)   就有限追索權資本票據(LRCN)系列而言，股份數目代表已發行票據的數目，而每股宣佈的股息則代表於報告日期適用於已發行票據的年利率百分比。  
  (8)   關於LRCN系列1的發行，我們於2020年7月28日發行了17.5億美元的第一優先股BQ系列(BQ系列)；關於LRCN系列2的發行，我們於2020年11月2日發行了12.5億美元的第一優先股BR系列(BR系列)；關於LRCN系列3的發行，我們於2021年6月8日發行了10億美元的第一優先股BS系列(BS系列)。BQ、BR和BS系列優先股以每股1,000美元的價格發行，並被髮行給一個合併信託，作為與LRCN結構有關的信託資產持有。有關詳情，請參閲我們的2021年年度綜合財務報表附註19。  
  (9)   不包括分配給
非控制性
興趣。		  
截至2022年8月19日，已發行普通股數量為1,391,712,298股，扣除庫存股1,678,089股，股票期權和獎勵數量為7,590,048股。
NVCC條款要求在OSFI認為一家銀行是
不可行
或者加拿大的聯邦或省政府公開宣佈，一家銀行已經接受或同意接受注資。如果NVCC觸發事件發生，我們截至2022年7月31日的NVCC資本工具，即優先股系列AZ、BB、BD、BF、BH、BI、BO、BT、LRCN系列1、LRCN系列2、LRCN系列3和次級債券，將於2026年1月27日、2029年7月25日、2029年12月23日、2030年6月30日、2033年1月28日、2031年11月3日和2032年5月3日到期，將根據自動轉換公式轉換為普通股，轉換價格基於以下較大者：(I)合同底價5.00美元，和(Ii)觸發事件發生時我們普通股的當前市場價格
(10天
加權平均)。基於5.00美元的底價幷包括應計股息和利息的估計，這些NVCC資本工具將轉換為最多45.03億股普通股，根據截至2022年7月31日的已發行普通股數量，這將意味着76.41%的稀釋影響。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 45
 
全球具有系統重要性的銀行
(G-SIB)
13項考核指標
(1)
BCBS和FSB在評估方法中使用了13個指標，以確定大型全球銀行的系統重要性。如前所述，我們被指定為
G-SIB。
下表提供了在2020年使用的13項指標(12項指標)。
G-SIB
評估方法：
 
(百萬加元)
  
10月31日
2021
    
10月31日
2020
  
跨司法管轄區活動
(2)
                
跨司法管轄區索賠
(3)
  
$
864,580
 
   $ 723,906  
跨司法管轄區責任
  
 
682,547
 
     570,311  
大小
(4)
                
巴塞爾III槓桿率中定義的總風險敞口
(5)
,
(6)
  
 
1,921,807
 
     1,774,946  
互聯互通
(7)
                
金融系統內資產
(5)
  
 
211,054
 
     187,039  
金融系統內負債
(5)
  
 
175,554
 
     163,705  
未償還證券
(5)
  
 
415,329
 
     335,640  
替代性/金融機構基礎設施
(8)
                
付款活動
  
 
53,048,298
 
     48,993,443  
託管資產
  
 
4,909,994
 
     4,473,237  
債券和股票市場的包銷交易
  
 
321,168
 
     374,919  
成交量
(9)
                
固定收益
  
 
6,341,568
 
     不適用。  
股票及其他證券
  
 
5,187,311
 
     不適用。  
複雜性
(10)
                
名義金額
非處方藥
衍生物
(5)
  
 
22,271,423
 
     22,713,363  
交易和投資證券
  
 
77,693
 
     59,664  
3級資產
(5)
  
 
3,594
 
     2,857  
 
(1)   這個
G-SIB
指標是根據2013年7月發佈並於2018年7月更新的BCBS指南中規定的方法編制的，並根據OSFI的全球系統重要性銀行-公開披露要求諮詢進行披露。這些指標是基於合併的監管範圍，其中不包括加拿大皇家銀行保險
®
子公司，除非評估方法另有規定。為我們的2021年獨立
G-SIB
有關披露的詳情，請參閲我們的監管披露，網址為rbc.com/Investor Relationship。
(2)   代表一家銀行在其國內管轄範圍以外的互動程度。
(3)   對我們的2021年有效
G-SIB
根據披露，跨司法管轄區索賠包括基於最終風險的外國衍生品索賠。這一變化已被前瞻性地反映出來。
(4)   表示總計
在-
和
關閉-
在監管調整之前，銀行的資產負債表敞口是根據OSFI的巴塞爾III槓桿率規則確定的。
(5)   對我們的2021年有效
G-SIB
在信息披露方面，OSFI擴大了這些指標的合併範圍，將保險活動包括在內。這一變化已被前瞻性地反映出來。
(6)   2021年的數額已在先前提出的基礎上進行了修訂。
(7)   代表與其他金融機構的交易。
(8)   表示該銀行的服務可被其他機構取代的程度。
(9)   對我們的2021年有效
G-SIB
披露方面，交易量指標已被增加為主要指標。
(10)   包括通過衍生品、交易證券、投資證券和第三級資產表示的銀行交易活動的複雜程度和交易量。
不適用。   不適用
2021 vs. 2020
2021年期間，名義上的
非處方藥
衍生品減少主要是由於交易活動減少和對衝要求降低。託管資產增加的主要原因是市場回報較高。按照《巴塞爾協議III》槓桿率的定義，總風險敞口的增加主要是由於貸款、銀行有息存款、證券、未提取承諾、回購交易和衍生工具的業務增長，但外匯換算的影響部分抵消了這一增長。上一年的其他變動主要反映了商業活動的正常變化以及
新冠肺炎
大流行，包括與政府救助計劃相關的額外支付，以及由於大流行的全行業影響和相應的央行行動而導致的客户存款流入導致的流動性水平增加。
目錄表
46         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
會計及管制事宜
 
 
會計政策和估算摘要
 
我們的簡明財務報表是按照國際會計準則(IAS)34列報的
中期財務報告
。我們的重要會計政策載於經審計的2021年年度綜合財務報表附註2。
關鍵會計判斷、估計和假設的應用
經濟前景仍然受到持續不確定性的影響，預計加拿大、美國和歐元區2023年日曆將出現温和衰退，反映出下行風險增加，包括通脹上升、供應鏈中斷、勞動力短缺和地緣政治風險加劇，這可能會影響我們的財務業績。我們繼續監控和評估這些因素對我們的關鍵會計判斷、估計和假設的影響，這些因素在我們經審計的2021年年度綜合財務報表附註2中進行了描述。
會計政策和披露的未來變化
對我們來説尚未生效的會計政策和披露的未來變化在我們經審計的2021年年度綜合財務報表的附註2中描述。
 
控制和程序
 
披露控制和程序
截至2022年7月31日，管理層在總裁、首席執行官和首席財務官的監督下，在首席財務官和首席財務官的參與下，對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估，這些控制和程序符合美國美國證券交易委員會通過的規則。基於這一評估，總裁和首席執行官以及首席財務官得出結論，截至2022年7月31日，我們的披露控制程序有效。
財務報告的內部控制
在截至2022年7月31日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
 
關聯方交易
 
在正常業務過程中，本行提供正常的銀行服務及營運服務，並與聯營公司及其他關連公司(包括本行的合營公司)按與
不相關的
派對。我們向董事、高級管理人員和其他員工發放貸款，貸款利率通常給予優先客户。此外，我們提供遞延股份和其他計劃，以
非員工
董事、高管和某些其他關鍵員工。欲瞭解更多信息，請參閲我們經審計的2021年年度綜合財務報表附註11和25。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 47
 
詞彙表
 
 
承兑
借款人為到期付款而開出的匯票或可轉讓票據，並由銀行承兑。承兑匯票是銀行付款的擔保，可以在貨幣市場上交易。銀行因提供這項擔保而賺取“印花費”。
信貸損失準備(ACL)
在資產負債表日，管理層認為足以吸收預期信貸損失的金額。減值準備適用於所有需要進行減值評估的金融資產，包括某些貸款、債務證券、客户承兑負債、財務擔保和未提取貸款承諾。津貼的變化是按記入收入的信貸損失準備金數額變化的，減去這一期間的收回額後的註銷數額。
資產支持證券(ABS)
通過證券化資產池創建的證券，例如汽車貸款或信用卡貸款。
管理資產(AUA)
客户實益擁有的由我們管理的資產，除非另有説明。為管理下的資產提供的服務是行政性質的，包括保管、收取投資收益、結算買賣交易和保存記錄。
資產管理規模(AUM)
由客户實益擁有的、由我們管理的資產，除非另有説明。為所管理的資產提供的服務包括選擇投資和提供投資諮詢。我們管理的資產也由我們管理，幷包括在管理的資產中。
歸屬資本
歸屬資本是基於巴塞爾協議III的監管資本要求和經濟資本。
拍賣利率證券(ARS)
通過拍賣程序定期調整利率的債務證券。
平均收益資產，淨額
平均盈利資產包括在其他銀行的計息存款、扣除適用津貼後的證券、根據逆回購協議購買的資產及借入的證券、貸款、扣除津貼後的淨額、現金抵押品及保證金存款。保險資產和所有其他未指明的資產不包括在內。平均值是根據該期間的每日餘額計算的。
基點(BP)
一
百分之一
一個百分點(0.01%)。
抵押品
質押作為貸款或其他債務的擔保的資產。抵押品可以採取多種形式，如現金、高評級證券、財產、庫存、設備和應收賬款。
債務抵押債券(CDO)
由結構性實體發行並以債務為抵押的證券，包括債券和貸款。每一批債券提供不同程度的風險和回報，以滿足投資者的需求。
商業抵押貸款支持證券(CMBS)
通過商業抵押貸款證券化而產生的證券。
提供信貸的承諾
以貸款、銀行承兑匯票和其他形式向客户提供的未使用信貸額度
平衡
單筆融資，或通過
失衡
保函、信用證等單據產品。
普通股一級(CET1)資本
《巴塞爾協議III》的一項監管資本措施主要包括普通股股東權益減去對商譽和無形資產、固定收益養老基金資產、津貼缺口和其他特定項目的監管扣除和調整。
普通股一級資本比率
一種基於風險的資本衡量標準，計算方法為CET1資本除以風險加權資產。
擔保債券
完全追索權
平衡
由銀行和信貸機構發行的票據，完全以投資者在發行人破產時享有優先權的資產作抵押。
信用違約互換(CDS)
一種衍生合同，為購買者提供一種
一次性
如果引用的實體違約(或發生類似的觸發事件)，則付款。
導數
雙方之間的一種合同，只需要很少的初始投資或不需要初始投資，雙方之間的付款取決於標的工具、指數或金融利率的價格變動。衍生品的例子包括掉期、期權、遠期利率協議和期貨。衍生工具的名義金額是用作計算雙方之間要交換的付款的參考點的合同金額，而名義金額本身通常不由當事人交換。
股息支付率
普通股股息佔普通股股東可用淨收入的百分比。
股息率
每股普通股股息除以相關期間股價高低的平均值。
每股收益(EPS)，基本
計算方法為普通股股東可獲得的淨收入除以平均流通股數量。
每股收益(EPS)，稀釋後
計算方法為普通股股東可獲得的淨收入除以平均流通股數量，經股票期權和其他可轉換證券的稀釋效應調整後的平均流通股數量。
預期信貸損失
根據相關合同條款應支付給我們的合同現金流量與我們預期收到的現金流量之間的差額，貼現至資產負債表日。
公允價值
金融工具的公允價值是指出售資產或向其支付的價格。
在計量之日，在市場參與者之間以有序交易的方式轉移負債。
融資估值調整
融資估值調整的計算是為了將融資成本和收益計入無擔保和擔保不足的場外衍生品的估值。通過使用融資曲線、隱含波動率和相關性作為投入，對這些衍生工具的未來預期現金流進行貼現，以反映為衍生工具融資的成本和收益。
保函和備用信用證
這些主要是不可撤銷的保證，即銀行將在其客户無法履行其對第三方的財務義務的情況下付款。某些其他擔保，如投標和履約保證金，代表
非金融類
承諾。
樹籬
一種風險管理技術，用於減輕正常銀行業務產生的市場、利率或外匯兑換風險。消除或減少這種暴露是通過建立抵消頭寸來實現的。例如，以外幣計價的資產可以與以相同貨幣計價的負債相抵，也可以通過使用期貨、期權或外匯合約等外匯對衝工具來抵消。
對衝基金
一種投資基金，面向經認可的高淨值投資者，與散户共同基金相比，其投資受到有限的監管和限制，而且經常使用賣空、槓桿、程序交易、掉期、套利和衍生品等激進策略。
優質流動資產(HQLA)
如果資產在壓力時期能夠很容易地立即轉換為現金，價值損失很小或沒有損失，則被認為是HQLA。
減值貸款
當信貸質量惡化到管理層不再合理保證按照貸款協議的合同條款及時收取全部本金和利息時，貸款被歸類為減值貸款。信用卡餘額不被歸類為減值，因為它們在逾期180天后直接註銷。
國際財務報告準則(IFRS)
國際財務報告準則是以原則為基礎的準則、解釋和國際會計準則理事會採用的框架。
槓桿率
作為《巴塞爾協議III》的一項監管措施，該比率將一級資本除以總資產的總和加上指定的
失衡
圖紙項。
流動性覆蓋率(LCR)
流動性覆蓋率是《巴塞爾協議III》的一項指標，用於衡量在嚴重壓力情況下，可用於在30天內履行淨短期財務義務的HQLA的充分性。
貸款價值比
(LTV)比率
根據住房抵押貸款和RBC Homeline計劃的貸款總額計算
®
乘積除以相關住宅物業的價值。
目錄表
48         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
總淨額結算協議
我們與交易對手之間的一項協議，旨在通過設立在違約情況下抵消風險敞口的合法權利來降低多重衍生品交易的信用風險。
淨利息收入
指貸款和證券等資產的收益與存款和次級債券等負債所支付的收益之間的差額。
淨息差(按平均盈利資產計算，淨額)
計算方法為淨利息收入除以平均淨收益資產。
淨穩定資金比率(NSFR)
穩定資金淨額比率是《巴塞爾協議III》的一項指標，用於衡量可用穩定資金是否足以滿足所需穩定資金的最低覆蓋水平。
正常路線發行人投標(NCIB)
通過證券交易所回購我們自己的股票以註銷的計劃，受相關證券交易所和證券委員會的各種規則的約束。
名義金額
用作計算衍生品付款的參考點的合同金額。
失衡
資產負債表金融工具
提供給客户的各種安排，包括信用衍生品、書面認沽期權、後備流動性安排、穩定價值產品、金融備用信用證、履約擔保、信用提升、連同追索權出售的按揭貸款、提供信貸的承諾、證券借貸、跟單及商業信用證、票據發行及循環承銷安排、證券借貸彌償及彌償。
加拿大金融機構監理處(OSFI)
加拿大聯邦特許金融機構和聯邦管理的養老金計劃的主要監管者。OSFI的使命是保護投保人、儲户和養老金計劃成員免受不必要的損失。
經營槓桿
我們的收入增長率與
非利息
費用增長率。
選項
一種合同或合同條款，賦予一方(期權持有人)權利，但不是義務，按照規定的條款與另一方(期權發行者或期權編寫者)進行特定的交易。
信貸損失準備金(PCL)
為使信貸損失撥備達到管理層確定的適當水平而從收入中收取的金額。這包括關於履約和減值金融資產的撥備。
PCL關於貸款比率的規定
貸款的PCL比率是使用貸款的PCL計算的，佔平均淨貸款和承兑匯票的百分比。
RBC Homeline計劃
®
產品
這包括住房抵押貸款和有擔保的個人貸款，借款人以房地產作為抵押品。
回購協議
這些措施包括出售證券以換取現金，以及同時回購證券以換取日後的價值。這些交易通常不構成經濟銷售，因此被視為抵押融資交易。
普通股權益回報率(ROE)
普通股股東可獲得的淨收入，以平均普通股權益的百分比表示。
逆回購協議
這些措施包括以現金購買證券，以及在以後的日期同時出售有價證券。這些交易通常不構成經濟銷售，因此被視為抵押融資交易。
風險加權資產(RWA)
由監管風險權重係數調整的資產，以反映ON和
失衡
底片曝光。某些資產不是按風險加權的，而是從資本中扣除。該計算是由OSFI發佈的指南定義的。有關更多詳細信息，請參閲資本管理部分。
證券借貸
證券持有者同意根據預先約定的合同條款將證券借給借款人收取一定費用的交易。貸款的抵押品由優質證券或現金組成，抵押品價值必須至少等於所借證券的市場價值。借款人為以證券為抵押的貸款支付協議費用，而對於現金抵押品，貸款人以協議利率向借款人支付利息，並將現金抵押品再投資以獲得回報。中介機構，如銀行，經常充當證券所有人的代理貸款人，以換取證券所有人從出借證券中賺取的收入份額。大多數情況下，代理貸款人就借款人未能歸還所借證券的風險向所有者進行賠償--如果借款人違約，交易對手信用風險，以及如果借款人的價值
非現金
抵押品減少。代理貸款人不對以下投資風險進行賠償
再投資
由業主承擔的現金抵押品。
賣空證券
賣方出售證券，然後借入證券，以便在結算時交付給買方的一種交易。稍後，賣家在市場上購買相同的證券，以取代借入的證券。
證券化
將各種金融資產打包成由這些資產支持的新發行證券的過程。
標準化方法
OSFI規定的風險權重用於計算信用風險敞口的風險加權資產。由OSFI認可的標準普爾、穆迪、惠譽、DBRS和Kroll Bond Rating Agency等外部信用評級機構進行的信用評估，用於根據OSFI發佈的標準和指南對我們的主權和銀行敞口進行風險加權。對於我們的商業和零售風險敞口，我們使用OSFI規定的標準風險權重。
結構化實體
結構化實體是指表決權或類似權利不是決定由誰控制該實體的主要因素的實體，例如，當重大影響該實體回報的活動是通過合同安排來指導的時候。結構化實體的活動往往受到限制，目標狹隘和明確，股本不足，無法為其活動提供資金，並以多種與合同掛鈎的工具的形式提供資金。
應税當量基數(TEB)
來自某些特定税收優惠來源(符合條件的加拿大應税公司股息)的收入將增加到與來自應税來源的收入相當的水平。在税收撥備中存在抵消性調整，從而產生相同的
税後
淨收入。
一級資本
一級資本主要包括CET1資本，以及其他一級項目，如優先股、有限追索權資本票據和
非控制性
附屬公司的權益第1級票據。
二級資本
二級資本主要包括符合某些標準的次級債券、某些貸款損失準備金和
非控制性
在附屬公司的第二級證券中的權益。
總資本和總資本比率
總資本定義為一級資本和二級資本的總和。總資本比率的計算方法是將總資本除以風險加權資產。
總損失吸收能力(TLAC)
一級資本、二級資本和其他TLAC工具的總和，該工具允許根據加拿大存款保險公司法將全部或部分轉換為普通股，並滿足指導方針下的所有資格標準。
TLAC比率
基於風險的TLAC比率定義為TLAC除以總風險加權資產。
TLAC槓桿率
TLAC槓桿率的定義是TLAC除以槓桿率敞口。
一批
一種證券類別，將與資產池相關的風險和收益打包成幾個證券類別，提供與基礎資產池不同的風險和回報概況。這些債券通常由評級機構進行評級，既反映了基礎抵押品的信用質量，也反映了基於這些債券的相對從屬關係的保護水平。
未歸屬資本
未歸屬資本指的是超過歸屬於我們業務部門的普通股權益的普通股權益，並在公司支持部分中報告。
風險價值
(Var)
一種被普遍接受的風險度量概念，它使用基於歷史信息的統計模型，在給定的置信度範圍內估計我們的交易組合在不利情況下將經歷的最大市值損失。
一天
市場匯率和價格的變動。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 49
 
EDTF推薦索引
 
我們的目標是根據金融穩定委員會(FSB)增強披露特別工作組(EDTF)的建議，通過在我們的2021年年度報告、2022年第三季度股東報告(RTS)、補充財務信息包(SFI)和支柱3報告中提供披露，提供透明、高質量的風險披露。SFI和支柱3報告中的信息不會也不應被視為通過引用納入我們提交給股東的2022年第三季度報告中。
以下索引根據EDTF建議彙總了我們的信息披露：
 
            
披露地點
風險類型
  
推薦
  
披露
   
RTS
頁面
  
每年一次
報告頁面
   
SFI
頁面
一般信息
   1  
EDTF風險披露目錄
    49   123    1
  2  
定義風險術語和度量
       
55-60,

121-122
    –
  3  
首要風險和新風險
       
52-54
    –
  4  
新的監管比率
    41-42  
100-105
    –
風險治理、風險管理和商業模式
   5  
風險管理組織
       
55-60
    –
  6  
風險文化
       
56-60
    –
  7  
我們業務活動中的風險
        108    –
  8  
壓力測試
   
 
  
57-58, 73
    –
資本充足率和風險加權資產(RWA)
   9  
巴塞爾協議III最低資本充足率與國內具有系統重要性的銀行附加費
    41  
100-105
    –
  10  
資本構成和會計資產負債表與監管資產負債表的對賬
        –    *
  11  
監管資本流動情況表
        –    20
  12  
首都戰略規劃
       
100-105
    –
  13  
按業務細分的RWA
        –    21
  14  
資本需求分析及相關計量模型信息
       
61-64
    *
  15  
RWA信用風險及相關風險度量
        –    *
  16  
按風險類型劃分的RWA移動
        –    21
  17  
巴塞爾回測
   
 
   57, 61    32
流動性
   18  
我國流動性儲備的定量和定性分析
    31-32  
80-81,

85-86
    –
資金來源
   19  
按資產負債表類別分列的擔保和未擔保資產以及評級下調的合同債務
    32, 35   81, 84    –
  20  
綜合總資產、負債和總資產的到期分析
失衡
按資產負債表日的剩餘合同到期日分析的資產負債表承付款
    39-40  
88-89
    –
  21  
資金來源和資金戰略
    32-34  
81-83
    –
市場風險
   22  
交易的市場風險衡量標準與
非交易
投資組合和資產負債表
    29-30  
77-78
    –
  23  
市場風險因素分解
    27-29  
72-76
    –
  24  
市場風險驗證和回測
        73    –
  25  
報告的風險度量和參數以外的主要風險管理技術
   
 
  
72-76
    –
信用風險
   26  
銀行的信用風險狀況
    23-26  
60-72,

170-177
   
22-32,*
     
與資產負債表一致的總信用風險敞口的量化彙總
    67-73  
115-120
    *
  27  
識別不良貸款的政策
       
62-65,

110,
143-146
    –
  28  
對年內減值貸款和減值準備的期初和期末餘額進行核對
        –    24, 29
  29  
年名義總暴露劑量的量化
非處方藥
衍生品或交易所交易衍生品
        66    33
  30  
信用風險緩解，包括為所有信用風險來源持有的抵押品
   
 
  
64-65
    *
其他
   31  
其他險種
       
91-99
    –
  32  
公知的風險事件
   
 
  
94-95,

215-216
    –
 
*   我們在截至2022年7月31日的季度和截至2021年10月31日的年度的第三支柱報告中提供的披露滿足或部分滿足了這些披露要求。
目錄表
50
        
英國皇家銀行
加拿大
2022年第三季度
 
 
 
中期簡明合併財務報表
(未經審計)
 
 
中期簡明綜合資產負債表
(未經審計)
 
 
 
  
截至
 
(百萬加元)
  
7月31日
2022
 
  
10月31日
2021
 
     
資產
   
 
                
 
         
現金和銀行到期款項
   
$
89,110
 
    $ 113,846  
     
銀行的有息存款
 
   
 
 
98,145
 
 
 
     
 
 79,638
 
  
 
     
證券
                  
交易
   
 
141,986
 
      139,240  
投資，扣除適用津貼後的淨額
(注4)
   
 
156,809
 
      145,484  
 
   
 
298,795
 
      284,724  
     
根據逆回購協議購買的資產和借入的證券
 
   
 
318,565
 
      307,903  
     
貸款
(注5)
                  
零售
   
 
538,389
 
      503,598  
批發
   
 
261,592
 
      218,066  
    
 
799,981
 
      721,664  
貸款損失準備
(注5)
   
 
(3,667
) 
      (4,089 ) 
 
   
 
796,314
 
      717,575  
     
隔離基金淨資產
 
   
 
 
2,690
 
 
 
     
 
 2,666
 
  
 
其他
                  
承兑匯票項下客户的責任
   
 
17,360
 
      19,798  
衍生品
   
 
122,058
 
      95,541  
房舍和設備
   
 
7,142
 
      7,424  
商譽
   
 
10,933
 
      10,854  
其他無形資產
   
 
4,383
 
      4,471  
其他資產
   
 
76,597
 
      61,883  
 
   
 
238,473
 
      199,971  
總資產
   
$
  1,842,092
 
    $   1,706,323  
     
負債和權益
                  
存款
(注7)
                  
個人
   
$
392,267
 
    $ 362,488  
企業和政府
   
 
739,467
 
      696,353  
銀行
   
 
46,870
 
      41,990  
 
   
 
1,178,604
 
      1,100,831  
     
獨立基金淨負債
 
   
 
 
2,690
 
 
 
     
 
 2,666
 
  
 
其他
                  
承兑
   
 
17,390
 
      19,873  
與賣空證券有關的債務
   
 
38,504
 
      37,841  
與根據回購協議出售的資產和借出的證券有關的債務
   
 
281,149
 
      262,201  
衍生品
   
 
119,868
 
      91,439  
保險索賠和保單福利負債
   
 
12,033
 
      12,816  
其他負債
   
 
77,745
 
      70,301  
 
   
 
546,689
 
      494,471  
     
次級債券
(注10)
 
   
 
 
10,111
 
 
 
     
 
 9,593
 
  
 
總負債
   
 
1,738,094
 
      1,607,561  
     
股東應佔權益
                  
優先股和其他股權工具
(注10)
   
 
7,328
 
      6,684  
普通股
(注10)
   
 
17,092
 
      17,655  
留存收益
   
 
76,466
 
      71,795  
股本的其他組成部分
   
 
3,012
 
      2,533  
    
 
103,898
 
      98,667  
非控制性
利益
   
 
100
 
      95  
總股本
   
 
103,998
 
      98,762  
負債和權益總額
   
$
1,842,092
 
    $   1,706,323  
附註是這些中期簡明綜合財務報表的組成部分。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 51
 
中期簡明綜合損益表
(未經審計)
 
 
     截至以下三個月          截至以下日期的九個月  
   
7月31日
     7月31日        
7月31日
     7月31日  
(百萬加元，每股除外)
  
2022
     2021         
2022
     2021  
           
利息和股息收入
(注3)
                                    
貸款
  
$
6,761
 
   $ 5,439        
$
  18,025
 
   $ 16,242  
證券
  
 
1,822
 
     1,184        
 
4,597
 
     3,677  
根據逆回購協議購買的資產
和借入的證券
  
 
1,601
 
     291        
 
2,506
 
     1,002  
存款和其他
  
 
553
 
     83        
 
745
 
     210  
   
 
10,737
 
     6,997        
 
25,873
 
     21,131  
           
利息支出
(注3)
                                    
存款和其他
  
 
2,786
 
     1,278        
 
5,554
 
     4,178  
其他負債
  
 
1,984
 
     625        
 
3,707
 
     1,875  
次級債券
  
 
77
 
     42        
 
177
 
     137  
   
 
4,847
 
     1,945        
 
9,438
 
     6,190  
淨利息收入
  
 
5,890
 
     5,052        
 
16,435
 
     14,941  
           
非利息
收入
                                    
保險費、投資和手續費收入
  
 
1,233
 
     1,754        
 
2,866
 
     4,099  
交易收入
  
 
(128
) 
     179        
 
475
 
     1,080  
投資管理費和託管費
  
 
1,857
 
     1,830        
 
5,710
 
     5,244  
共同基金收入
  
 
1,028
 
     1,095        
 
3,279
 
     3,109  
證券經紀佣金
  
 
344
 
     356        
 
1,132
 
     1,188  
服務費
  
 
499
 
     465        
 
1,464
 
     1,383  
承銷及其他顧問費
  
 
369
 
     700        
 
1,577
 
     2,037  
除交易外的外匯收入
  
 
250
 
     246        
 
772
 
     827  
信用卡服務收入
  
 
314
 
     278        
 
893
 
     831  
學分費
  
 
301
 
     412        
 
1,175
 
     1,112  
投資證券淨收益
  
 
28
 
     8        
 
66
 
     125  
合營企業及聯營公司的利潤份額
  
 
33
 
     47        
 
86
 
     96  
其他
  
 
114
 
     334        
 
488
 
     1,245  
   
 
6,242
 
     7,704        
 
19,983
 
     22,376  
總收入
  
 
12,132
 
     12,756        
 
36,418
 
     37,317  
           
信貸損失準備金
(附註4及5)
  
 
340
 
     (540 )       
 
103
 
     (526 ) 
           
保險投保人的福利、索賠和購買費用
  
 
850
 
     1,304        
 
1,667
 
     2,859  
           
非利息
費用
                                    
人力資源
(注8)
  
 
3,858
 
     4,111        
 
12,145
 
     12,551  
裝備
  
 
514
 
     492        
 
1,528
 
     1,472  
入住率
  
 
381
 
     387        
 
1,153
 
     1,191  
通信
  
 
277
 
     227        
 
763
 
     652  
專業費用
  
 
373
 
     329        
 
1,039
 
     934  
其他無形資產的攤銷
  
 
342
 
     320        
 
1,015
 
     957  
其他
  
 
641
 
     554        
 
1,757
 
     1,584  
   
 
6,386
 
     6,420        
 
19,400
 
     19,341  
所得税前收入
  
 
4,556
 
     5,572        
 
15,248
 
     15,643  
所得税
  
 
979
 
     1,276        
 
3,323
 
     3,485  
淨收入
  
$
3,577
 
   $ 4,296        
$
  11,925
 
   $ 12,158  
           
可歸因於以下方面的淨收入：
                                    
股東
  
$
3,575
 
   $ 4,292        
$
11,918
 
   $ 12,151  
非控制性
利益
  
 
2
 
     4        
 
7
 
     7  
   
$
3,577
 
   $ 4,296        
$
11,925
 
   $ 12,158  
基本每股收益
(美元)(注11)
  
$
2.52
 
   $ 2.97        
$
8.33
 
   $ 8.40  
稀釋後每股收益
(美元)(注11)
  
 
2.51
 
     2.97        
 
8.31
 
     8.39  
每股普通股股息
(美元)
  
 
1.28
 
     1.08        
 
3.68
 
     3.24  
附註是這些中期簡明綜合財務報表的組成部分。
目錄表
5
2
        
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
中期簡明綜合全面收益表
(未經審計)
 
 
     截至以下三個月          截至以下日期的九個月  
(百萬加元)
  
7月31日
2022
    
7月31日
2021
         
7月31日
2022
    
7月31日
2021
  
淨收入
  
$
3,577
 
   $ 4,296    
 
  
$
11,925
 
   $ 12,158  
其他綜合收益(虧損)，税後淨額
                                    
隨後將重新分類為收入的項目：
                                    
按公允價值計算的債務證券和貸款未實現收益(損失)淨變化
通過其他全面收入
                                    
按公允價值計算的債務證券和貸款的未實現淨收益(損失)
通過其他全面收入
  
 
(247
) 
     70        
 
(1,392
) 
     360  
在收入中確認的信貸損失準備金
  
 
(2
) 
     (21 )       
 
(13
) 
     (8 ) 
按公允價值計算的債務證券和貸款淨虧損(收益)重新分類
通過其他全面收入轉為收入
  
 
(5
) 
     (4 )   
 
  
 
(34
) 
     (106 ) 
 
  
 
(254
) 
     45    
 
  
 
(1,439
) 
     246  
外幣折算調整
                                    
未實現外幣折算收益(虧損)
  
 
(459
) 
     931        
 
1,213
 
     (3,703 ) 
套期保值活動的淨外幣折算收益(損失)
  
 
213
 
     (367 )       
 
(157
) 
     1,460  
將外幣折算為收入的損失(收益)重新分類
  
 
–
 
     2        
 
(18
) 
     (5 ) 
將淨投資對衝活動的損失(收益)重新歸類為收益
  
 
–
 
     (1 )   
 
  
 
17
 
     (1 ) 
 
  
 
(246
) 
     565    
 
  
 
1,055
 
     (2,249 ) 
現金流套期保值淨變化
                                    
被指定為現金流對衝的衍生品的淨收益(虧損)
  
 
(296
) 
     (190 )       
 
671
 
     606  
將被指定為現金流對衝的衍生工具的損失(收益)重新分類為收益
  
 
46
 
     95    
 
  
 
194
 
     173  
 
  
 
(250
) 
     (95 )   
 
  
 
865
 
     779  
以後不會重新分類為收入的項目：
                                    
重新衡量僱員福利計劃
(注8)
  
 
(319
) 
     76        
 
729
 
     1,795  
按公允價值計入損益的金融負債因信用風險而產生的公允價值淨值變動
  
 
324
 
     24        
 
1,357
 
     (12 ) 
通過其他綜合收益按公允價值確定的權益類證券淨收益(虧損)
  
 
10
 
     (1 )   
 
  
 
53
 
     (2 ) 
 
  
 
15
 
     99    
 
  
 
2,139
 
     1,781  
扣除税金後的其他全面收益(虧損)總額
  
 
(735
) 
     614    
 
  
 
2,620
 
     557  
全面收益(虧損)合計
  
$
2,842
 
   $ 4,910    
 
  
$
14,545
 
   $ 12,715  
可歸因於以下各項的全面收入總額：
                                    
股東
  
$
2,841
 
   $ 4,904        
$
14,536
 
   $ 12,714  
非控制性
利益
  
 
1
 
     6    
 
  
 
9
 
     1  
 
  
$
2,842
 
   $ 4,910    
 
  
$
14,545
 
   $ 12,715  
所得税對中期簡明綜合全面收益表的影響見下表。
 
     截至以下三個月          截至以下日期的九個月  
(百萬加元)
  
7月31日
2022
    
7月31日
2021
         
7月31日
2022
    
7月31日
2021
  
其他綜合所得所得税
                                    
通過其他綜合收益按公允價值計算的債務證券和貸款的未實現淨收益(損失)
  
$
(20
) 
   $ 30        
$
(388
) 
   $ 28  
在收入中確認的信貸損失準備金
  
 
–
 
     (7 )       
 
(2
) 
     (1 ) 
按公允價值計算的債務證券和貸款淨虧損(收益)重新分類
通過其他全面收入轉為收入
  
 
(3
) 
     (2 )       
 
(7
) 
     (25 ) 
未實現外幣折算收益(虧損)
  
 
–
 
     –        
 
–
 
     2  
套期保值活動的淨外幣折算收益(損失)
  
 
75
 
     (126 )       
 
(43
) 
     494  
將淨投資對衝活動的損失(收益)重新歸類為收益
  
 
–
 
     –        
 
6
 
     –  
被指定為現金流對衝的衍生品的淨收益(虧損)
  
 
(112
) 
     (66 )       
 
251
 
     217  
被指定為現金流量的衍生工具的損失(收益)重新分類
對收益進行對衝
  
 
17
 
          34        
 
70
 
     62  
重新衡量僱員福利計劃
  
 
(115
) 
     29        
 
252
 
     637  
按公允價值計入損益的金融負債因信用風險而產生的公允價值淨值變動
  
 
114
 
     9        
 
480
 
     (4 ) 
通過其他方式按公允價值指定的權益證券的淨收益(虧損)
綜合收益
  
 
(7
) 
     3    
 
  
 
(8
) 
     2  
所得税支出總額(回收)
  
$
(51
) 
   $ (96 )   
 
  
$
611
 
   $   1,412  
附註是這些中期簡明綜合財務報表的組成部分。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 5
3

中期簡明綜合權益變動表
(未經審計)
 

  
 
截至2022年7月31日的三個月
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
股本的其他組成部分
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(百萬加元)
 
擇優
股票和
其他權益
儀器
 
 
普普通通
股票
 
 
財政部--
擇優
股票和
其他權益
儀器
 
 
財政部--
常見
股票
 
 
保留
收益
 
 
FVOCI
證券
和貸款
 
 
外國
貨幣
翻譯
 
 
現金流
套期保值
 
 
總計其他
組件
股權的
 
 
權益
歸因於
股東
 
 
非控制性

利益
 
 
總計
股權
 
期初餘額
  
$
7,323
 
  
$
 17,488
 
  
$
(25
) 
  
$
(174
) 
  
$
 75,931
 
  
$
(1,273
) 
  
$
3,353
 
  
$
1,681
 
  
$
3,761
 
  
$
104,304
 
  
$
101
 
  
$
 104,405
 
股本的變動
                                                                                                
發行股本及其他權益工具
  
 
–
 
  
 
8
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
8
 
  
 
–
 
  
 
8
 
購買普通股以供註銷
  
 
–
 
  
 
(129
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1,209
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1,338
) 
  
 
–
 
  
 
(1,338
) 
優先股和其他股權工具的贖回
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
出售庫存股和其他股權工具
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
194
 
  
 
1,181
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1,375
 
  
 
–
 
  
 
1,375
 
購買庫存股和其他股權工具
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(164
) 
  
 
(1,282
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1,446
) 
  
 
–
 
  
 
(1,446
) 
基於股份的薪酬獎勵
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
普通股股息
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1,784
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1,784
) 
  
 
–
 
  
 
(1,784
) 
優先股股息和其他權益工具的分配
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(58
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(58
) 
  
 
(2
) 
  
 
(60
) 
其他
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(4
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(4
) 
  
 
–
 
  
 
(4
) 
淨收入
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
3,575
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
3,575
 
  
 
2
 
  
 
3,577
 
扣除税金後的其他全面收益(虧損)總額
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
15
 
  
 
(254
) 
  
 
(245
) 
  
 
(250
) 
  
 
(749
) 
  
 
(734
) 
  
 
(1
) 
  
 
(735
) 
期末餘額
  
$
7,323
 
  
$
17,367
 
  
$
5
 
  
$
(275
) 
  
$
76,466
 
  
$
(1,527
) 
  
$
3,108
 
  
$
1,431
 
  
$
3,012
 
  
$
103,898
 
  
$
100
 
  
$
103,998
 
                                                                                                 
     截至2021年7月31日的三個月  
                                  股本的其他組成部分                    
(百萬加元)   擇優
股票和
其他權益
儀器		     普普通通
股票		     財政部--
擇優
股票和
其他權益
儀器		    
財政部--
常見
股票
     保留
收益		    
FVOCI
證券
和貸款
     外國
貨幣
翻譯		     現金流
套期保值		    
總計其他
組件
股權的
     權益
歸因於
股東		    
非控制性
利益
     總計
股權		  
期初餘額
   $ 7,198     $ 17,689     $ (7 )    $ 9     $ 66,163     $ 62     $ 1,826     $ (205 )    $ 1,683     $ 92,735     $ 87     $ 92,822  
股本的變動
                                                                                                
發行股本及其他權益工具
     1,000       24       –       –       (2 )      –       –       –       –       1,022       –       1,022  
購買普通股以供註銷
     –       –       –       –       –       –       –       –       –       –       –       –  
優先股和其他股權工具的贖回
     (725 )      –       –       –       –       –       –       –       –       (725 )      –       (725 ) 
出售庫存股和其他股權工具
     –       –       243       1,180       –       –       –       –       –       1,423       –       1,423  
購買庫存股和其他股權工具
     –       –       (293 )      (1,246 )      –       –       –       –       –       (1,539 )      –       (1,539 ) 
基於股份的薪酬獎勵
     –       –       –       –       –       –       –       –       –       –       –       –  
普通股股息
     –       –       –       –       (1,539 )      –       –       –       –       (1,539 )      –       (1,539 ) 
優先股股息和其他權益工具的分配
     –       –       –       –       (55 )      –       –       –       –       (55 )      (1 )      (56 ) 
其他
     –       –       –       –       (7 )      –       –       –       –       (7 )      (1 )      (8 ) 
淨收入
     –       –       –       –       4,292       –       –       –       –       4,292       4       4,296  
扣除税金後的其他全面收益(虧損)總額
     –       –       –       –       99       45       563       (95 )      513       612       2       614  
期末餘額
   $ 7,473     $ 17,713     $ (57 )    $ (57 )    $ 68,951     $ 107     $ 2,389     $ (300 )    $ 2,196     $ 96,219     $ 91     $ 96,310  
目錄表
5
4
        
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
    
截至2022年7月31日的9個月
  
                                 
股本的其他組成部分
                    
(百萬加元)  
擇優
股票和
其他權益
儀器
    
普普通通
股票
    
財政部--
擇優
股票和
其他權益
儀器
    
財政部--
常見
股票
    
保留
收益
    
FVOCI
證券
和貸款
    
外國
貨幣
翻譯
    
現金流
套期保值
    
總計其他
組件
股權的
    
權益
歸因於
股東
    
非控制性

利益
    
總計
股權
  
期初餘額
  
$
6,723
 
  
$
  17,728
 
  
$
(39
) 
  
$
(73
) 
  
$
  71,795
 
  
$
(88
) 
  
$
2,055
 
  
$
566
 
  
$
2,533
 
  
$
98,667
 
  
$
95
 
  
$
98,762
 
股本的變動
                                                                                                
發行股本及其他權益工具
  
 
750
 
  
 
50
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(1
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
799
 
  
 
–
 
  
 
799
 
購買普通股以供註銷
  
 
–
 
  
 
(411
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(4,033
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(4,444
) 
  
 
–
 
  
 
(4,444
) 
優先股和其他股權工具的贖回
  
 
(150
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(5
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(155
) 
  
 
–
 
  
 
(155
) 
出售庫存股和其他股權工具
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
502
 
  
 
3,888
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
4,390
 
  
 
–
 
  
 
4,390
 
購買庫存股和其他股權工具
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(458
) 
  
 
(4,090
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(4,548
) 
  
 
–
 
  
 
(4,548
) 
基於股份的薪酬獎勵
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
2
 
普通股股息
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(5,172
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(5,172
) 
  
 
–
 
  
 
(5,172
) 
優先股股息和其他權益工具的分配
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(180
) 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(180
) 
  
 
(4
) 
  
 
(184
) 
其他
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
3
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
3
 
  
 
–
 
  
 
3
 
淨收入
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
11,918
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
11,918
 
  
 
7
 
  
 
11,925
 
其他全面收益(虧損)合計，
税後淨額
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
2,139
 
  
 
(1,439
) 
  
 
1,053
 
  
 
865
 
  
 
479
 
  
 
2,618
 
  
 
2
 
  
 
2,620
 
期末餘額
  
$
7,323
 
  
$
17,367
 
  
$
5
 
  
$
(275
) 
  
$
76,466
 
  
$
(1,527
) 
  
$
3,108
 
  
$
1,431
 
  
$
3,012
 
  
$
103,898
 
  
$
100
 
  
$
103,998
 
                                                                                                 
     截至2021年7月31日的9個月  
                                  股本的其他組成部分                    
(百萬加元)   擇優
股票和
其他權益
儀器		     普普通通
股票		     財政部--
擇優
股票和
其他權益
儀器		     財政部--
常見
股票		     保留
收益		     FVOCI
證券
和貸款		     外國
貨幣
翻譯		     現金流
套期保值		     總計其他
組件
股權的		     權益
歸因於
股東		    
非控制性

利益		     總計
股權		  
期初餘額
   $ 5,948     $ 17,628     $ (3 )    $ (129 )    $ 59,806     $ (139 )    $ 4,632     $ (1,079 )    $ 3,414     $ 86,664     $ 103     $ 86,767  
股本的變動
                                                                                                
發行股本及其他權益工具
     2,250       85       –       –       (5 )      –       –       –       –       2,330       –       2,330  
購買普通股以供註銷
     –       –       –       –       –       –       –       –       –       –       –       –  
優先股和其他股權工具的贖回
     (725 )      –       –       –       –       –       –       –       –       (725 )      –       (725 ) 
出售庫存股和其他股權工具
     –       –       442       3,122       –       –       –       –       –       3,564       –       3,564  
購買庫存股和其他股權工具
     –       –       (496 )      (3,050 )      –       –       –       –       –       (3,546 )      –       (3,546 ) 
基於股份的薪酬獎勵
     –       –       –       –       (4 )      –       –       –       –       (4 )      –       (4 ) 
普通股股息
     –       –       –       –       (4,618 )      –       –       –       –       (4,618 )      –       (4,618 ) 
優先股股息和其他權益工具的分配
     –       –       –       –       (189 )      –       –       –       –       (189 )      (3 )      (192 ) 
其他
     –       –       –       –       29       –       –       –       –       29       (10 )      19  
淨收入
     –       –       –       –       12,151       –       –       –       –       12,151       7       12,158  
其他全面收益(虧損)合計，
税後淨額
     –       –       –       –       1,781       246       (2,243 )      779       (1,218 )      563       (6 )      557  
期末餘額
   $ 7,473     $ 17,713     $ (57 )    $ (57 )    $ 68,951     $ 107     $ 2,389     $ (300 )    $ 2,196     $ 96,219     $ 91     $ 96,310  
附註是這些中期簡明綜合財務報表的組成部分。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 5
5
 
現金流量表中期簡明合併報表
(未經審計)
 

  
 
截至以下三個月
 
 
  
 
截至以下日期的九個月
 
 
 
7月31日
 
 
7月31日
 
 
 
 
7月31日
 
 
7月31日
 
(百萬加元)
 
2022
 
 
2021
 
 
  
 
2022
 
 
2021
 
經營活動的現金流
                                    
淨收入
  
$
3,577
 
   $ 4,296        
$
11,925
 
   $ 12,158  
調整為
非現金
物品及其他
                                    
信貸損失準備金
  
 
340
 
     (540 )       
 
103
 
     (526 ) 
折舊
  
 
314
 
     323        
 
941
 
     955  
遞延所得税
  
 
(237
 )     31        
 
408
 
     817  
其他無形資產的攤銷和減值
  
 
343
 
     333        
 
1,022
 
     972  
合資企業和聯營公司投資的淨變化
  
 
(33
 )     (45 )       
 
(85
) 
     (93 ) 
投資證券的損失(收益)
  
 
(28
 )     (8 )       
 
(66
) 
     (131 ) 
企業處置的虧損(收益)
  
 
(11
 )     –        
 
(100
) 
     (26 ) 
對營業資產和負債淨變化的調整
                                    
保險索賠和保單福利負債
  
 
(40
 )     387        
 
(783
) 
     281  
應收和應付應計利息淨變化
  
 
(167
 )     (173 )       
 
(246
) 
     (532 ) 
現行所得税
  
 
29
 
     197        
 
(3,061
) 
     870  
衍生資產
  
 
34,146
 
     (4,797 )       
 
(26,517
) 
     11,455  
衍生負債
  
 
(31,673
 )     4,748        
 
28,429
 
     (12,777 ) 
證券交易
  
 
1,810
 
     (8,161 )       
 
(2,716
 )     2,182  
貸款，證券化淨額
  
 
(21,959
 )     (23,972 )       
 
(78,916
) 
     (35,952 ) 
根據逆回購協議購買的資產和借入的證券
  
 
(1,867
 )     (11,865 )       
 
(10,662
) 
     (6,881 ) 
與根據回購協議出售的資產和借出的證券有關的債務
  
 
1,811
 
     14,116        
 
18,948
       (3,066 ) 
與賣空證券有關的債務
  
 
(960
 )     2,943        
 
663
 
     5,475  
存款，證券化淨額
  
 
26,954
 
     51,555        
 
78,323
 
     72,923  
經紀人和交易商應收和應付
  
 
3,032
 
     315        
 
4,131
 
     (383 ) 
其他
  
 
(2,261
 )     (2,775 )       
 
550
 
     3,445  
經營活動所得(用於)淨現金
  
 
13,120
 
     26,908        
 
22,291
 
     51,166  
投資活動產生的現金流
                                    
銀行有息存款的變動
  
 
(29,316
 )     (16,951 )       
 
(18,507
 )     (41,369 ) 
投資證券的銷售收益和到期日
  
 
25,257
 
     23,799        
 
72,752
 
     87,109  
購買投資證券
  
 
(30,653
 )     (30,930 )       
 
(86,876
) 
     (92,695 ) 
購置房地和設備及其他無形資產的淨額
  
 
(586
 )     (614 )       
 
(1,729
) 
     (1,539 ) 
處置所得收益(轉移現金用於)
  
 
(408
 )     –        
 
(313
 )     78  
來自(用於)投資活動的淨現金
  
 
(35,706
 )     (24,696 )       
 
(34,673
 )     (48,416 ) 
融資活動產生的現金流
                                    
發行次級債權證
  
 
–
 
     –        
 
1,000
 
     1,000  
次級債權證的償還
  
 
–
 
     –        
 
–
 
     (1,500 ) 
發行普通股，扣除發行成本
  
 
8
 
     23        
 
46
 
     76  
購買普通股以供註銷
  
 
(1,338
 )     –        
 
(4,444
) 
     –  
發行優先股及其他權益工具，淨額
發行成本
  
 
–
 
     998        
 
749
 
     2,245  
優先股和其他股權工具的贖回
  
 
–
 
     (725 )       
 
(155
) 
     (725 ) 
出售庫存股和其他股權工具
  
 
1,375
 
     1,423        
 
4,390
 
     3,564  
購買庫存股和其他股權工具
  
 
(1,446
 )     (1,539 )       
 
(4,548
) 
     (3,546 ) 
就股份支付的股息和就其他股份支付的分配
股權工具
  
 
(1,754
 )     (1,616 )       
 
(5,118
) 
     (4,826 ) 
支付給的股息/分配
非控制性
利益
  
 
(2
 )     (1 )       
 
(4
) 
     (3 ) 
子公司短期借款的變化
  
 
128
 
     (6 )       
 
129
 
     (14 ) 
償還租賃債務
  
 
(166
 )     (160 )       
 
(483
) 
     (458 ) 
融資活動所得(用於)現金淨額
  
 
(3,195
 )     (1,603 )       
 
(8,438
) 
     (4,187 ) 
匯率變動對現金和銀行到期債務的影響
  
 
(1,038
 )     491        
 
(3,916
) 
     (2,044 ) 
現金及銀行應付款項淨變動
  
 
(26,819
 )     1,100        
 
(24,736
 )     (3,481 ) 
期初銀行的現金和到期款項
(1)
  
 
  115,929
 
     114,307        
 
  113,846
 
     118,888  
期末銀行的現金和到期款項
(1)
  
$
  89,110
 
   $   115,407        
$
  89,110
 
   $   115,407  
經營活動的現金流包括：
                                    
已支付的利息金額
  
$
3,705
 
   $ 1,826        
$
7,233
 
   $ 6,121  
收到的利息金額
  
 
9,223
 
     6,581        
 
22,824
 
     20,052  
收到的股息數額
  
 
746
 
     582        
 
2,291
 
     1,933  
已繳納的所得税數額
  
 
1,130
 
     927        
 
6,466
 
     3,201  
 
(1)  
我們被要求與央行和其他監管機構保持平衡。總餘額為
$2 2022年7月31日(2022年4月30日-$22021年10月31日-10億美元2 billion; July 31, 2021 – $220億美元；2020年10月31日--美元3十億美元)。
附註是這些中期簡明綜合財務報表的組成部分。
目錄表
5
6
        
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
注1：一般信息
 
我們未經審計的中期簡明綜合財務報表(簡明財務報表)是根據國際會計準則(IAS)第34號中期財務報告編制的。簡明財務報表並不包括年度財務報表所要求的所有資料及披露，應與經審核的2021年年度綜合財務報表及附註一併閲讀，附註載於我們的2021年年報第133至225頁。除非另有説明，貨幣金額以加元表示。除特別註明外，表格信息以百萬美元為單位。2022年8月23日，董事會授權發佈簡明財務報表。
 
附註2重要會計政策、估計和判斷摘要
 
簡明財務報表的編制採用與我們在編制經審計的2021年年度綜合財務報表時使用的相同會計政策和方法。我們的重大會計政策以及尚未生效的會計政策和披露的未來變化在我們經審計的2021年年度綜合財務報表的附註2中進行了説明。
利率基準改革
2022年5月16日，加元拆借利率(CDOR)的管理人Refinitiv Benchmark Services(UK)Limited(RBSL)宣佈，在2024年6月28日最終發佈後，CDOR的所有期限的計算和發佈將立即永久停止。停止聲明觸發了與我們的CDOR掛鈎產品相關的備用條款，包括某些貸款、債券和衍生品，並定義了它們向替代基準利率過渡的日期。由於公告的結果，我們的某些CDOR掛鈎產品也定義了在向每個CDOR設置的相關替代基準利率過渡時使用的固定利差。
向替代基準利率過渡的進展和風險
我們從CDOR到替代基準利率的過渡將在我們現有的全面企業計劃和治理結構中進行管理，這些計劃和治理結構是正在進行的利率基準改革的一部分。有關我們現有過渡計劃的更多詳細信息，請參閲我們2021年年度報告的附註2。
利率基準改革對套期保值關係的影響
下表列出了截至2021年11月1日將於2024年6月28日到期的我們的對衝工具的名義金額，這些工具參考了將於2021年6月28日到期的CDOR，這是截至2022年10月31日的年度期初餘額。在此期間，我們風險敞口的變化沒有導致2021年11月1日以來過渡帶來的風險發生重大變化。我們對衝工具的名義金額也接近我們通過對衝關係管理的風險敞口的程度：
 
    
截至2021年11月1日
  
(百萬加元)  
名義金額
  
利率合約
        
CDOR
  
$
76,931
 
總回報互換
        
CDOR
  
 
390
 
 
  
$
77,321
 
尚未過渡到替代基準利率的參考CDOR的金融工具
下表顯示了我們對參考CDOR的金融工具的重大敞口，這些工具尚未過渡到替代基準利率，並於2021年11月1日在2024年6月28日之後到期，這是我們截至2022年10月31日的年度期初餘額。在此期間，我們風險敞口的變化沒有導致2021年11月1日以來過渡帶來的風險發生重大變化。在正常業務過程中，我們的衍生產品名義金額可能會波動，對我們的CDOR過渡計劃的影響微乎其微。

 
  
 
截至2021年11月1日
 
(百萬加元)
 
非導數
金融資產
(1)
 
 
非導數
金融負債
(2)
 
 
導數
概念上的
 
CDOR
(3)

  
$
9,226
 
  
$
14,797
 
  
$
1,460,770
 

 
(1)   非衍生資產指承兑匯票項下貸款及客户負債的提取未償還餘額及證券的公允價值。
(2)   非衍生負債指次級債券、存款和承兑。
(3)   包括我們對參考利率與CDOR基本相似的金融工具的敞口。
下表列出了參照CDOR的貸款承諾未支取餘額。
 
(百萬加元)
 
截至2021年11月1日
 
已核準和已承付的未支取承付款
        
CDOR
(1), (2)

  
$
15,644
 
 
(1)   包括我們對參考利率與CDOR基本相似的金融工具的敞口。
(2)   未支取的承付款不包括與支取的未清餘額有關的數額，在某些情況下可能包括延期選擇。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 5
7
 
附註3金融工具的公允價值
 
金融工具的賬面價值和公允價值
下表比較了分類或指定為損益公允價值(FVTPL)和其他全面收益公允價值(FVOCI)的金融工具的賬面價值和公允價值。嵌入衍生品是在與宿主合同合併的基礎上提出的。請參閲我們經審核的2021年年度綜合財務報表附註2和附註3，以瞭解我們的金融工具在公允價值計量中使用的估值技術和投入的説明。本季度我們對公允價值的確定沒有重大變化。
 
 
 
截至2022年7月31日
 
 
 
賬面價值和公允價值
 
 
 
 
賬面價值
 
 
 
 
公允價值
 
 
 
 
 
 
 
(百萬加元)
   
金融
儀器
分類為
FVTPL
 
金融
儀器
指定為
FVTPL
 
 
金融
儀器
分類為
FVOCI
 
 
金融
儀器
指定為
FVOCI
 
 
  
 
金融
儀器
測量時間為
攤銷成本
 
 
  
 
金融
儀器
測量時間為
攤銷成本
 
 
總載客量
金額
 
 
總公允價值
 
金融資產
      
 
 
                                                            
銀行的有息存款
  
$
–
 
 
 
$
86,863
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
 
  
$
11,282
 
  
 
  
$
11,282
 
  
$
98,145
 
  
$
98,145
 
證券
      
 
 
                                                            
交易
  
 
131,696
 
 
10,290
 
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
      
 
–
 
  
 
141,986
 
  
 
141,986
 
投資，扣除適用津貼後的淨額
  
 
–
 
 
–
 
  
 
82,069
 
  
 
536
 
  
 
  
 
74,204
 
  
 
  
 
70,565
 
  
 
156,809
 
  
 
153,170
 
 
  
 
131,696
 
 
10,290
 
  
 
82,069
 
  
 
536
 
  
 
  
 
74,204
 
  
 
  
 
70,565
 
  
 
298,795
 
  
 
295,156
 
根據逆回購購買的資產
借入的協議和證券
  
 
268,448
 
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
  
 
50,117
 
  
 
  
 
50,117
 
  
 
318,565
 
  
 
318,565
 
貸款，扣除適用津貼後的淨額
      
 
 
                                                            
零售
  
 
66
 
 
274
 
  
 
207
 
  
 
–
 
      
 
535,600
 
      
 
510,000
 
  
 
536,147
 
  
 
510,547
 
批發
  
 
7,697
 
 
3,186
 
  
 
592
 
  
 
–
 
  
 
  
 
248,692
 
  
 
  
 
243,385
 
  
 
260,167
 
  
 
254,860
 
 
  
 
7,763
 
 
3,460
 
  
 
799
 
  
 
–
 
  
 
  
 
784,292
 
  
 
  
 
753,385
 
  
 
796,314
 
  
 
765,407
 
其他
      
 
 
                                                            
衍生品
  
 
122,058
 
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
      
 
–
 
  
 
122,058
 
  
 
122,058
 
其他資產
(1)
  
 
3,923
 
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
  
 
68,922
 
  
 
  
 
68,922
 
  
 
72,845
 
  
 
72,845
 
金融負債
      
 
 
                                                            
存款
      
 
 
                                                            
個人
  
$
297
 
$
18,667
 
                      
$
373,303
 
      
$
371,179
 
  
$
392,267
 
  
$
390,143
 
企業和政府
(2)
  
 
539
 
 
147,842
 
                      
 
591,086
 
      
 
589,726
 
  
 
739,467
 
  
 
738,107
 
銀行
(3)
  
 
–
 
 
9,979
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
36,891
 
  
 
  
 
36,881
 
  
 
46,870
 
  
 
46,860
 
 
  
 
836
 
 
176,488
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
1,001,280
 
  
 
  
 
997,786
 
  
 
1,178,604
 
  
 
1,175,110
 
其他
      
 
 
                                                            
與賣空證券有關的債務
  
 
38,504
 
 
–
 
                      
 
–
 
      
 
–
 
  
 
38,504
 
  
 
38,504
 
與根據以下條款出售的資產有關的債務
回購協議和證券
已借出
  
 
–
 
 
259,108
 
                      
 
22,041
 
      
 
22,041
 
  
 
281,149
 
  
 
281,149
 
衍生品
  
 
119,868
 
 
–
 
                      
 
–
 
      
 
–
 
  
 
119,868
 
  
 
119,868
 
其他負債
(4)
  
 
357
 
 
73
 
                      
 
73,798
 
      
 
73,665
 
  
 
74,228
 
  
 
74,095
 
次級債券
  
 
–
 
 
–
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
  
 
10,111
 
  
 
  
 
9,850
 
  
 
10,111
 
  
 
9,850
 
目錄表
5
8
        
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
附註3金融工具的公允價值
(續)
 
     截至2021年10月31日  
    賬面價值和公允價值         賬面價值         公允價值              
(百萬加元)   金融
儀器
分類為
FVTPL		     金融
儀器
指定為
FVTPL		     金融
儀器
分類為
FVOCI		     金融
儀器
指定為
FVOCI		          金融
儀器
測量時間為
攤銷成本		          金融
儀器
測量時間為
攤銷成本		     總載客量
金額		     總公允價值  
金融資產
                                                                        
銀行的有息存款
   $ –     $ 56,896     $ –     $ –    
 
   $ 22,742    
 
   $ 22,742     $ 79,638     $ 79,638  
證券
                                                                        
交易
     125,801       13,439       –       –           –           –       139,240       139,240  
投資，扣除適用津貼後的淨額
     –       –       77,802       533    
 
     67,149    
 
     66,823       145,484       145,158  
 
     125,801       13,439       77,802       533    
 
     67,149    
 
     66,823       284,724       284,398  
根據逆回購協議購買的資產和借入的證券
     265,011       –       –       –    
 
     42,892    
 
     42,892       307,903       307,903  
貸款，扣除適用津貼後的淨額
                                                                        
零售
     –       241       327       –           500,621           502,277       501,189       502,845  
批發
     8,428       2,769       813       –    
 
     204,376    
 
     204,683       216,386       216,693  
 
     8,428       3,010       1,140       –    
 
     704,997    
 
     706,960       717,575       719,538  
其他
                                                                        
衍生品
     95,541       –       –       –           –           –       95,541       95,541  
其他資產
(1)
     4,109       –       –       –    
 
     58,483    
 
     58,483       62,592       62,592  
金融負債
                                                                        
存款
                                                                        
個人
   $ 321     $ 18,328                         $ 343,839         $ 344,040     $ 362,488     $ 362,689  
企業和政府
(2)
     739       131,630                           563,984           565,106       696,353       697,475  
銀行
(3)
     –       17,251    
 
 
 
  
 
 
 
  
 
     24,739    
 
     24,743       41,990       41,994  
 
     1,060       167,209    
 
 
 
  
 
 
 
  
 
     932,562    
 
     933,889       1,100,831       1,102,158  
其他
                                                                        
與賣空證券有關的債務
     37,841       –                           –           –       37,841       37,841  
與根據回購協議出售的資產和借出的證券有關的債務
     –       236,147                           26,054           26,054       262,201       262,201  
衍生品
     91,439       –                           –           –       91,439       91,439  
其他負債
(4)
     654       171                           64,746           64,749       65,571       65,574  
次級債券
     –       –    
 
 
 
  
 
 
 
  
 
     9,593    
 
     9,601       9,593       9,601  
 
(1)   包括客户在承兑匯票項下的負債和在其他資產中確認的金融工具。
(2)   企業和政府存款包括銀行以外受監管的吸收存款機構的存款。
(3)   銀行存款是指來自受監管銀行和央行的存款。
(4)   包括承兑匯票和在其他負債中確認的金融票據。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 5
9
 
按公允價值經常性計量並按公允價值分級分類的資產和負債的公允價值
 
  
 
截至
 
 
 
July 31, 2022
 
 
 
 
2021年10月31日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
公允價值計量使用
 
 
編織成網
調整
 
 
  
 
 
 
 
 
公允價值計量使用
 
 
編織成網
調整
 
 
  
 
 
(百萬加元)
 
 
1級
 
 
2級
 
 
3級
 
 
公允價值
 
 
  
 
1級
 
 
2級
 
 
3級
 
 
公允價值
 
金融資產
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
  
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
銀行的有息存款
 
$
–
 
 
$
86,863
 
 
$
–
 
 
$
 
 
 
$
86,863
 
       $ –     $ 56,896     $ –     $       $ 56,896  
證券
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                            
交易
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                            
由以下人士發行或擔保的債務：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                            
加拿大政府
(1)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                            
聯邦制
 
 
8,076
 
 
 
3,468
 
 
 
–
 
 
 
 
 
 
 
11,544
 
         8,977       2,380       –               11,357  
省、市兩級
 
 
–
 
 
 
14,071
 
 
 
–
 
 
 
 
 
 
 
14,071
 
         –       11,068       –               11,068  
美國聯邦、州、市政和機構
(1)
 
 
594
 
 
 
35,526
 
 
 
10
 
 
 
 
 
 
 
36,130
 
         215       22,738       25               22,978  
其他經合組織政府
(2)
 
 
1,894
 
 
 
3,488
 
 
 
–
 
 
 
 
 
 
 
5,382
 
         2,729       5,730       –               8,459  
抵押貸款支持證券
(1)
 
 
–
 
 
 
3
 
 
 
–
 
 
 
 
 
 
 
3
 
         –       4       –               4  
資產支持證券
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
–
 
                                            
非CDO
 
證券
(3)
 
 
–
 
 
 
1,045
 
 
 
2
 
 
 
 
 
 
 
1,047
 
         –       891       2               893  
公司債務和其他債務
 
 
–
 
 
 
21,814
 
 
 
12
 
 
 
 
 
 
 
21,826
 
         –       23,085       25               23,110  
股票
 
 
46,741
 
 
 
3,423
 
 
 
1,819
 
 
 
 
 
 
 
51,983
 
         56,826       3,015       1,530               61,371  
 
 
 
57,305
 
 
 
82,838
 
 
 
1,843
 
 
 
 
 
 
 
141,986
 
         68,747       68,911       1,582               139,240  
投資
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                            
由以下人士發行或擔保的債務：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                            
加拿大政府
(1)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                            
聯邦制
 
 
2,079
 
 
 
2,209
 
 
 
–
 
 
 
 
 
 
 
4,288
 
         1,973       1,730       –               3,703  
省、市兩級
 
 
–
 
 
 
3,197
 
 
 
–
 
 
 
 
 
 
 
3,197
 
         –       3,132       –               3,132  
美國聯邦、州、市政和機構
(1)
 
 
10
 
 
 
34,934
 
 
 
–
 
 
 
 
 
 
 
34,944
 
         12       34,815       –               34,827  
其他經合組織政府
 
 
–
 
 
 
5,542
 
 
 
–
 
 
 
 
 
 
 
5,542
 
         –       5,956       –               5,956  
抵押貸款支持證券
(1)
 
 
–
 
 
 
2,780
 
 
 
22
 
 
 
 
 
 
 
2,802
 
         –       2,727       20               2,747  
資產支持證券
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
–
 
                                            
CDO
 
 
–
 
 
 
7,001
 
 
 
–
 
 
 
 
 
 
 
7,001
 
         –       7,074       –               7,074  
非CDO
證券
 
 
–
 
 
 
502
 
 
 
–
 
 
 
 
 
 
 
502
 
         –       586       –               586  
公司債務和其他債務
 
 
–
 
 
 
23,641
 
 
 
152
 
 
 
 
 
 
 
23,793
 
         –       19,625       152               19,777  
股票
 
 
41
 
 
 
146
 
 
 
349
 
 
 
 
 
 
 
536
 
         46       153       334               533  
 
 
 
2,130
 
 
 
79,952
 
 
 
523
 
 
 
 
 
 
 
82,605
 
         2,031       75,798       506               78,335  
根據逆回購協議購買的資產和證券
借來
 
 
–
 
 
 
268,448
 
 
 
–
 
 
 
 
 
 
 
268,448
 
         –       265,011       –               265,011  
貸款
 
 
–
 
 
 
11,128
 
 
 
894
 
 
 
 
 
 
 
12,022
 
         –       11,501       1,077               12,578  
其他
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                            
衍生品
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                            
利率合約
 
 
–
 
 
 
30,430
 
 
 
303
 
 
 
 
 
 
 
30,733
 
         –       33,857       320               34,177  
外匯合約
 
 
–
 
 
 
73,181
 
 
 
65
 
 
 
 
 
 
 
73,246
 
         –       41,224       74               41,298  
信用衍生品
 
 
–
 
 
 
357
 
 
 
–
 
 
 
 
 
 
 
357
 
         –       34       –               34  
其他合同
 
 
2,803
 
 
 
17,903
 
 
 
188
 
 
 
 
 
 
 
20,894
 
         3,175       17,955       26               21,156  
估值調整
 
 
–
 
 
 
(1,901
)
 
 
15
 
 
 
 
 
 
 
(1,886
)
         –       (819 )      9               (810 ) 
總衍生工具總額
 
 
2,803
 
 
 
119,970
 
 
 
571
 
 
 
 
 
 
 
123,344
 
         3,175       92,251       429               95,855  
淨值調整
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(1,286
)
 
 
(1,286
)
                                 (314 )      (314 ) 
總衍生品
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
122,058
 
                                         95,541  
其他資產
 
 
1,242
 
 
 
2,666
 
 
 
15
 
 
 
 
 
 
 
3,923
 
         1,474       2,635       –               4,109  
 
 
$
63,480
 
 
$
651,865
 
 
$
3,846
 
 
$
(1,286
)
 
$
717,905
 
       $ 75,427     $ 573,003     $ 3,594     $ (314 )    $ 651,710  
金融負債
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                            
存款
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                            
個人
 
$
–
 
 
$
18,783
 
 
$
181
 
 
$
 
 
 
$
18,964
 
       $ –     $ 18,498     $ 151     $       $ 18,649  
企業和政府
 
 
–
 
 
 
148,381
 
 
 
–
 
 
 
 
 
 
 
148,381
 
         –       132,369       –               132,369  
銀行
 
 
–
 
 
 
9,979
 
 
 
–
 
 
 
 
 
 
 
9,979
 
         –       17,251       –               17,251  
其他
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                            
與以下方面有關的義務
賣空證券
 
 
16,021
 
 
 
22,483
 
 
 
–
 
 
 
 
 
 
 
38,504
 
         18,345       19,496       –               37,841  
與根據回購協議出售的資產和借出的證券有關的債務
 
 
–
 
 
 
259,108
 
 
 
–
 
 
 
 
 
 
 
259,108
 
         –       236,147       –               236,147  
衍生品
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                            
利率合約
 
 
–
 
 
 
27,600
 
 
 
958
 
 
 
 
 
 
 
28,558
 
         –       28,566       955               29,521  
外匯合約
 
 
–
 
 
 
70,782
 
 
 
38
 
 
 
 
 
 
 
70,820
 
         –       40,484       27               40,511  
信用衍生品
 
 
–
 
 
 
122
 
 
 
–
 
 
 
 
 
 
 
122
 
         –       120       –               120  
其他合同
 
 
3,439
 
 
 
18,406
 
 
 
583
 
 
 
 
 
 
 
22,428
 
         3,699       17,456       419               21,574  
估值調整
 
 
–
 
 
 
(768
)
 
 
(6
)
 
 
 
 
 
 
(774
)
 
         –       38       (11 )              27  
總衍生工具總額
 
 
3,439
 
 
 
116,142
 
 
 
1,573
 
 
 
 
 
 
 
121,154
 
         3,699       86,664       1,390               91,753  
淨值調整
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(1,286
)
 
 
(1,286
)
 
                                (314 )      (314 ) 
總衍生品
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
119,868
 
                                         91,439  
其他負債
 
 
295
 
 
 
132
 
 
 
3
 
 
 
 
 
 
 
430
 
         258       560       7               825  
 
 
$
19,755
 
 
 
$
575,008
 
 
 
$
1,757
 
 
 
$
(1,286
)
 
 
$
595,234
 
       $ 22,302
 
 		   $ 510,985  
 
  $ 1,548  
 
  $ (314 )    $ 534,521  
 
 
(1)   截至2022年7月31日，所有交易證券的公允價值水平包括的住宅和商業抵押貸款支持證券(MBS)為#美元。12,168
百萬
 
及$零 (October 31, 2021 – $13,124百萬美元和美元零)，所有投資證券的公允價值水平均為#美元14,571
百萬
及$2,866
百萬美元
n
 
(October 31, 2021 – $13,542百萬美元和美元2,592百萬)。
(2)   經濟合作與發展組織
合作
和發展(經合組織)。
(3)   債務抵押債券(CDO)。
目錄表
60
加拿大皇家銀行2022年第三季度
 
 
附註3金融工具的公允價值
(續)
 
使用重大不可觀察輸入的公允價值計量(第3級工具)
如果一種金融工具的一項或多項不可觀察的輸入可能對其公允價值的計量產生重大影響，則該金融工具在公允價值層次結構中被歸類為第三級。在編制財務報表時，為這些不可觀察到的輸入參數選擇適當的水平，以使它們與現行市場證據或管理層判斷一致。由於價格或利率的不可觀察性，這些3級金融工具的估值可能存在不確定性。
於截至二零二二年七月三十一日止三個月內，釐定第三級金融工具公允價值時所採用的估值技術及不可觀察投入的範圍及加權平均數並無重大變動。截至2022年7月31日，通過合理可能的替代假設調整一項或多項不可觀察到的投入的影響與我們經審計的2021年年度綜合財務報表中披露的影響沒有重大變化。
按經常性計量並歸入第3級的工具的公允價值計量變動
 
    
截至2022年7月31日的三個月
  
(百萬加元)  
公允價值
在開始時
週期的
    
得(損)利
包括在內
在收入方面
    
得(損)利
包括在
保監處
(1)		    
購買
(發稿)
    
安置點
(銷售)和
其他
(2)		    
轉賬
vt.進入，進入
3級
    
轉賬
離開
3級
    
公允價值
在結束時
期間
    
收益
(虧損)包括在內
在年收入中
仍然持有的職位
  
資產
                                                                        
證券
                                                                        
交易
                                                                        
由以下人士發行或擔保的債務：
                                                                        
美國的州、市和機構
  
$
16
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
(6
)
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
10
 
  
$
–
 
資產支持證券
                                                                        
非CDO
 
證券
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
–
 
公司債務和其他債務
  
 
5
 
  
 
–
    
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(2
)
  
 
9
 
  
 
–
 
  
 
12
 
  
 
–
 
股票
  
 
1,759
 
  
 
(4
)
  
 
(4
)
  
 
84
 
  
 
(16
)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1,819
 
  
 
(5
)
 
  
 
1,782
 
  
 
(4
)
  
 
(4
)
  
 
84
 
  
 
(24
)
  
 
9
 
  
 
–
 
  
 
1,843
 
  
 
(5
)
投資
                                                                        
抵押貸款支持證券
  
 
21
 
  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
22
 
  
 
不適用。
 
公司債務和其他債務
  
 
149
 
  
 
–
 
  
 
3
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
152
 
  
 
不適用。
 
股票
  
 
349
 
  
 
–
 
  
 
(2
)
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
349
 
  
 
不適用。
 
 
  
 
519
 
  
 
–
 
  
 
2
    
 
2
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
523
 
  
 
不適用。
 
貸款
  
 
782
 
  
 
4
 
  
 
(1
)
  
 
136
 
  
 
(3
)
  
 
9
 
  
 
(33
)
  
 
894
 
  
 
7
其他
                                                                        
衍生工具淨餘額
(3)
                                                                        
利率合約
  
 
(663
)
  
 
6
 
  
 
–
 
  
 
(7
)
  
 
(8
)
  
 
15
 
  
 
2
 
  
 
(655
)
  
 
–
 
外匯合約
  
 
24
 
  
 
(13
)
  
 
(2
)
  
 
1
 
  
 
(2
)
  
 
9
 
  
 
10
 
  
 
27
 
  
 
(1
)
其他合同
  
 
(436
)
  
 
10
 
  
 
2
 
  
 
(23
)
  
 
–
 
  
 
10
 
  
 
42
 
  
 
(395
)
  
 
16
 
估值調整
  
 
28
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(7
)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
21
 
  
 
–
 
其他資產
  
 
15
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
15
 
  
 
–
 
 
  
$
2,051
 
  
$
3
 
  
$
(3
)
  
$
186
 
  
$
(37
)
  
$
52
 
  
$
21
 
  
$
2,273
 
  
$
17
 
負債
                                                                        
存款
  
$
(157
)
  
$
3
 
  
$
–
 
  
$
(7
)

  
$
6
 
  
$
(39
)
  
$
13
 
  
$
(181
)
  
$
5
 
其他
                                                                        
其他負債
  
 
(3
)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(3
)
  
 
–
 
 
  
$
(160
)
  
$
3
 
  
$
–
 
  
$
(7
)
  
$
6
 
  
$
(39
)
  
$
13
 
  
$
(184
)
  
$
5
 
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022
61
 
     截至2021年7月31日的三個月  
(百萬加元)   公允價值
在開始時
週期的		     得(損)利
包括在內
在收入方面		     得(損)利
包括在
OCI (1)		     購買
(發稿)		     安置點
(銷售)和
其他(2)		     轉賬
vt.進入，進入
3級		     轉賬
離開
3級		     公允價值
在結束時
期間		     收益
(虧損)包括在內
在年收入中
仍然持有的職位		  
資產
                                                                        
證券
                                                                        
交易
                                                                        
由以下人士發行或擔保的債務：
                                                                        
美國的州、市和機構
   $ 33     $ –     $ 1     $ –     $ (5 )    $ –     $ –     $ 29     $ –  
資產支持證券
                                                                        
非CDO
證券
     2       –       –       –       –       –       –       2       –  
公司債務和其他債務
     18       –       –       5       1       –       –       24       –  
股票
     1,366       27       13       84       (32 )      –       –       1,458       71  
 
     1,419       27       14       89       (36 )      –       –       1,513       71  
投資
                                                                        
抵押貸款支持證券
     20       –       1       –       –       –       –       21       不適用。  
公司債務和其他債務
     146       –       7       –       1       –       –       154       不適用。  
股票
     322       –       (3 )      4       (4 )      –       –       319       不適用。  
 
     488       –       5       4       (3 )      –       –       494       不適用。  
貸款
     1,145       13       11       44       (5 )      –       (153 )      1,055       (15 ) 
其他
                                                                        
衍生工具淨餘額
(3)
                                                                        
利率合約
     (666 )      48       1       (6 )      (4 )      6       (2 )      (623 )      47  
外匯合約
     46       5       –       (1 )      (13 )      –       (2 )      35       5  
其他合同
     (341 )      2       (5 )      –       –       (50 )      10       (384 )      (13 ) 
估值調整
     21       –       –       –       (6 )      –       –       15       –  
其他資產
     2       –       –       –       (2 )      –       –       –       –  
 
   $ 2,114     $ 95     $ 26     $ 130     $ (69 )    $ (44 )    $ (147 )    $ 2,105     $ 95  
負債
                                                                        
存款
   $ (70 )    $ (7 )    $ –     $ (37 )    $ 3     $ (36 )    $ 36     $ (111 )    $ (5 ) 
其他
                                                                        
其他負債
     (11 )      –       –       –       4       –       –       (7 )      –  
 
   $ (81 )    $ (7 )    $ –     $ (37 )    $ 7     $ (36 )    $ 36     $ (118 )    $ (5 ) 
目錄表
62         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
附註3金融工具的公允價值
(續)
 
  
 
截至2022年7月31日的9個月
 
(百萬加元)
 
公允價值
在開始時
週期的
 
 
得(損)利
包括在內
在收入方面
 
 
得(損)利
包括在
保監處
(1)
 
 
購買
(發稿)
 
 
安置點
(銷售)和
其他
(2)
 
 
轉賬
vt.進入，進入
3級
 
 
轉賬
離開
3級
 
 
公允價值
在結束時
期間
 
 
收益
(虧損)包括在內
在年收入中
仍然持有的職位
 
資產
                                                                        
證券
                                                                        
交易
                                                                        
由以下人士發行或擔保的債務：
                                                                        
美國的州、市和機構
  
$
25
 
  
$
–
 
  
$
1
 
  
$
–
 
  
$
(16
)
  
$
–
 
  
$
–
 
  
$
10
 
  
$
–
 
資產支持證券
                                      
 
                                
非CDO
證券
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
–
 
公司債務和其他債務
  
 
25
 
  
 
(2
)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(7
)
  
 
9
 
  
 
(13
)
  
 
12
 
  
 
–
 
股票
  
 
1,530
 
  
 
74
 
  
 
30
 
  
 
245
 
  
 
(61
)
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
1,819
 
  
 
75
 
 
  
 
1,582
 
  
 
72
 
  
 
31
 
  
 
245
 
  
 
(84
)
  
 
10
 
  
 
(13
)
  
 
1,843
 
  
 
75
 
投資
                                                                        
抵押貸款支持證券
  
 
20
 
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
22
 
  
 
不適用。
  
公司債務和其他債務
  
 
152
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
152
 
  
 
不適用。
  
股票
  
 
334
 
  
 
–
 
  
 
41
 
  
 
10
 
  
 
(1
)
  
 
–
 
  
 
(35
)
  
 
349
 
  
 
不適用。
  
 
  
 
506
 
  
 
–
 
  
 
43
 
  
 
10
 
  
 
(1
)
  
 
–
 
  
 
(35
)
  
 
523
 
  
 
不適用。
  
貸款
  
 
1,077
 
  
 
(9
)
  
 
(33
)
  
 
353
 
  
 
(465
)
  
 
25
 
  
 
(54
)
  
 
894
 
  
 
(54
)
其他
              
 
                                                        
衍生工具淨餘額
(3)
              
 
                                                        
利率合約
  
 
(635
)
  
 
(151
)
  
 
(2
)
  
 
93
 
  
 
58
 
  
 
15
 
  
 
(33
)
  
 
(655
)
  
 
38
  
外匯合約
  
 
47
 
  
 
(60
)
  
 
(1
)
  
 
22
 
  
 
10
 
  
 
9
 
  
 
–
 
  
 
27
 
  
 
(49
)
其他合同
  
 
(393
)
  
 
194
 
  
 
(9
)
  
 
(138
)
  
 
48
 
  
 
(183
)
  
 
86
 
  
 
(395
)
  
 
218
  
估值調整
  
 
20
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(7
)
  
 
(11
)
  
 
19
 
  
 
–
 
  
 
21
 
  
 
–
  
其他資產
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
15

 
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
15
 
  
 
–
  
 
  
$
2,204
 
  
$
46
 
  
$
29
 
  
$
593
 
  
$
(445
)
  
$
(105
)
  
$
(49
)
  
$
2,273
 
  
$
228
  
負債
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
        
存款
  
$
(151
)
  
$
(6
)
  
$
(1
)
  
$
(86
)
  
$
23
 
  
$
(75
)
  
$
115
 
  
$
(181
)
  
$
10
  
其他
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
      
 
        
其他負債
  
 
(7
)
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
4
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
(3
)
  
 
–
  
 
  
$
(158
)
  
$
(6
)
  
$
(1
)
  
$
(86
)
  
$
27
 
  
$
(75
)
  
$
115
 
  
$
(184
)
  
$
10
  
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 6
3
 
     截至2021年7月31日的9個月  
(百萬加元)   公允價值
在開始時
週期的		     得(損)利
包括在內
在收入方面		     得(損)利
包括在
OCI (1)		     購買
(發稿)		     安置點
(銷售)和
其他(2)		     轉賬
vt.進入，進入
3級		     轉賬
離開
3級		     公允價值
在結束時
期間		     收益
(虧損)包括在內
在年收入中
仍然持有的職位		  
資產
                                                                        
證券
                                                                        
交易
                                                                        
由以下人士發行或擔保的債務：
                                                                        
美國的州、市和機構
   $ 44     $ –     $ (2 )    $ –     $ (13 )    $ –     $ –     $ 29     $ 1  
資產支持證券
                                                                        
非CDO
證券
     2       –       –       –       –       –       –       2       –  
公司債務和其他債務
     30       (1 )      –       8       (3 )      14       (24 )      24       –  
股票
     1,261       75       (53 )      248       (98 )      25       –       1,458       79  
 
     1,337       74       (55 )      256       (114 )      39       (24 )      1,513       80  
投資
                                                                        
抵押貸款支持證券
     27       –       (6 )      –       –       –       –       21       不適用。  
公司債務和其他債務
     160       –       (9 )      –       3       –       –       154       不適用。  
股票
     335       –       (18 )      4       (2 )      –       –       319       不適用。  
 
     522       –       (33 )      4       1       –       –       494       不適用。  
貸款
     1,070       (10 )      2       177       (5 )      70       (249 )      1,055       20  
其他
                                                                        
衍生工具淨餘額
(3)
                                                                        
利率合約
     (588 )      17       (1 )      6       (44 )      (3 )      (10 )      (623 )      (18 ) 
外匯合約
     22       30       1       14       (27 )      7       (12 )      35       (29 ) 
其他合同
     (301 )      5       8       (56 )      47       (274 )      187       (384 )      15  
估值調整
     40       –       –       –       (25 )      –       –       15       –  
其他資產
     53       (39 )      (2 )      –       (12 )      –       –       –       –  
 
   $ 2,155     $ 77     $ (80 )    $ 401     $ (179 )    $ (161 )    $ (108 )    $ 2,105     $ 68  
負債
                                                                        
存款
   $ (139 )    $ (62 )    $ 5     $ (129 )    $ 50     $ (113 )    $ 277     $ (111 )    $ 6  
其他
                                                                        
其他負債
     (38 )      22       1       –       8       –       –       (7 )      23  
 
   $ (177 )    $ (40 )    $ 6     $ (129 )    $ 58     $ (113 )    $ 277     $ (118 )    $ 29  
 
(1)   該等金額包括因合併與第3級票據有關的外國附屬公司而產生的外幣折算收益或虧損(如適用)。在其他全面收益(OCI)中確認的投資證券的未實現收益為$9
百萬
截至2022年7月31日的三個月(2021年7月31日-收益$1 百萬美元)，收益為$53截至2022年7月31日的9個月(2021年7月31日-虧損$10百萬美元)，不包括合併產生的折算收益或虧損。
(2)   其他包括在淨收入中確認的溢價或折扣的攤銷。
(3)   截至2022年7月31日的淨衍生品包括衍生品資產571百萬
 
(July 31, 2021 – $480百萬美元)和衍生負債#美元1,573 million (July 31, 2021 – $1,437百萬)。
不適用。   不適用
按公允價值經常性列賬的工具的公允價值層次之間的轉移
假定1級和2級之間的轉移以及進出3級的轉移發生在該期間結束時。對於在該期間轉入第三級的資產或負債，該期間公允價值的全部變動不包括在上述調節的仍持有頭寸的收益(虧損)列中，而對於在該期間轉移到第三級的資產或負債，該期間的全部公允價值變動計入上述調節的同一列。
第1級和第2級之間的轉移取決於公允價值是否以活躍市場(第1級)的報價為基礎。
在截至2022年7月31日的三個月裏，有不是從1級到2級或從2級到1級的重大轉移。
2級和3級之間的轉移主要是由於投入的市場可觀測性的變化，或不可觀測的投入對金融工具公允價值的重要性的變化。
在截至2022年7月31日的三個月裏，有不是
將大量資金從2級轉移到3級或從3級轉移到2級。
目錄表
6
4
        
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
附註3金融工具的公允價值
(續)
 
金融工具淨利息收入
金融資產和金融負債產生的利息和股息收入以及相關融資成本在淨利息收入中列報。
 
     截至以下三個月          在這九個月裏
 
告一段落		  
(百萬加元)  
7月31日
2022
    
7月31日
2021
         
7月31日
2022
    
7月31日
2021
  
利息和股息收入
(1), (2)
                                    
按公允價值通過損益計量的金融工具
  
$
2,879
 
   $ 1,125        
$
5,873
 
   $ 3,377  
通過其他全面收益按公允價值計量的金融工具
  
 
312
 
     85        
 
513
 
     279  
按攤餘成本計量的金融工具
  
 
7,546
 
     5,787        
 
19,487
 
     17,475  
   
 
10,737
 
     6,997        
 
25,873
 
     21,131  
利息支出
(1)
                                    
按公允價值通過損益計量的金融工具
  
 
2,346
 
     706        
 
4,292
 
     2,145  
按攤餘成本計量的金融工具
  
 
2,501
 
     1,239        
 
5,146
 
     4,045  
   
 
4,847
 
     1,945        
 
9,438
 
     6,190  
淨利息收入
  
$
  5,890
 
   $   5,052        
$
  16,435
 
   $   14,941  
 
(1)   不包括以下與我們的保險業務有關的金額，幷包括在中期綜合收益表的保險費、投資和手續費收入中：截至2022年7月31日的三個月，利息收入為#美元143
百萬
(July 31, 2021 – $146百萬美元)，利息支出為$1
百萬
(July 31, 2021 – $1百萬美元)；截至2022年7月31日的9個月，利息收入為#486 million (July 31, 2021 – $434百萬美元)，利息支出為$4 million (July 31, 2021 – $3百萬)。
(2)   包括截至2022年7月31日的三個月的股息收入$730
MILI
在……上面
(July 31, 2021 – $606百萬美元)，截至2022年7月31日的9個月為$2,170 million (July 31, 2021 – $1,823(百萬美元)，在中期綜合收益表中以利息和股息收入列報。
 
附註4證券
 
FVOCI的證券未實現損益
(1), (2)
 
     截至  
   
July 31, 2022
         2021年10月31日  
(百萬加元)  
成本/
攤銷
成本
    
毛收入
未實現
利得
    
毛收入
未實現
損失
    
公允價值
          成本/
攤銷
成本		     毛收入
未實現
利得		     毛收入
未實現
損失		     公允價值  
由以下人士發行或擔保的債務：
                                                                    
加拿大政府
                                                                    
聯邦制
(3)
  
$
4,531
 
  
$
1
 
  
$
(244
) 
  
$
4,288
 
       $ 3,841     $ 1     $ (139 )    $ 3,703  
省、市兩級
  
 
3,650
 
  
 
4
 
  
 
(457
) 
  
 
3,197
 
         3,328       3       (199 )      3,132  
美國聯邦、州、市政和機構
(3)
  
 
35,814
 
  
 
299
 
  
 
(1,169
) 
  
 
34,944
 
           34,678       353       (204 )      34,827  
其他經合組織政府
  
 
5,553
 
  
 
3
 
  
 
(14
) 
  
 
5,542
 
         5,949       8       (1 )      5,956  
抵押貸款支持證券
(3)
  
 
2,884
 
  
 
–
 
  
 
(82
) 
  
 
2,802
 
         2,757       2       (12 )      2,747  
資產支持證券
                                                                    
CDO
  
 
7,137
 
  
 
2
 
  
 
(138
) 
  
 
7,001
 
         7,074       1       (1 )      7,074  
非CDO
證券
  
 
518
 
  
 
1
 
  
 
(17
) 
  
 
502
 
         580       6       –       586  
公司債務和其他債務
  
 
23,901
 
  
 
34
 
  
 
(142
) 
  
 
23,793
 
         19,731       57       (11 )      19,777  
股票
  
 
264
 
  
 
275
 
  
 
(3
) 
  
 
536
 
         242       292       (1 )      533  
   
$
84,252
 
  
$
619
 
  
$
(2,266
) 
  
$
82,605
 
       $ 78,180     $ 723     $ (568 )    $   78,335  
 
(1)   不包括$74,204百萬美元
待收即收
截至2022年7月31日的證券，按攤銷成本扣除信貸損失準備後列賬(2021年10月31日-$67,149百萬)。
(2)   未實現損益總額包括(16)截至2022年7月31日(2021年10月31日-$)FVOCI債務證券信用損失撥備9))在收入和權益的其他組成部分中確認。
(3)   大部分按揭證券為住宅按揭證券。與商業MBS相關的成本/攤銷成本、未實現收益總額、未實現損失總額和公允價值為$2,938
百萬
, $9
百萬
, $81
百萬
及$2,866
百萬
，分別截至2022年7月31日(2021年10月31日-$2,603百萬，$1百萬，$12百萬美元和美元2,592分別為100萬)。
投資證券信貸損失準備
下表對債務證券的期初和期末準備金按FVOCI和分期攤銷成本進行了核對。對賬項目包括以下內容：
•  
模型變化，通常包括對用於估計預期信貸損失的量化模型的重大變化的影響，以及可能出現的任何階段性影響。
•  
階段之間的轉移，這被推定發生在對津貼進行任何相應的重新計量之前。
•  
購買，反映與本期間新確認的資產有關的減值，包括在修改條款後取消確認的那些資產。
•  
銷售及到期日，反映與期內不產生信貸損失而終止確認的資產相關的撥備，包括因修改條款而終止確認的資產。
•  
風險、參數和風險敞口的變化，其中包括模型投入或假設變化的影響，包括前瞻性宏觀經濟條件的變化；部分償還；在階段之間轉移後計量的變化；以及由於時間流逝而解除時間價值貼現。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 6
5
 
信貸損失準備金--FVOCI的證券
(1)
 
     截至以下三個月  
   
July 31, 2022
         July 31, 2021  
   
表演
        
受損的
               表演         受損的        
(百萬加元)  
階段1
    
第二階段
         
階段3
(2)		    
總計
          階段1     第二階段          第三階段(2)     總計  
期初餘額
  
$
2
 
  
$
2
 
      
$
(17
) 
  
$
(13
) 
       $ 7     $ 1         $ (7 )    $ 1  
信貸損失準備金
                                                                            
機型變化
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (4 )      –           –       (4 ) 
轉至階段1
  
 
1
 
 
 
(1
)
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
轉往第二階段
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
轉往第三階段
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
購買
  
 
1
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
1
 
         2       –           –       2  
銷售和到期日
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (1 )      –           –       (1 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(2
)

  
 
–
 
      
 
(2
)

  
 
(4
)

         (1 )      –           (2 )      (3 ) 
匯率和其他
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         1       1           (1 )      1  
期末餘額
  
$
2
 
  
$
1
 
      
$
(19
) 
  
$
(16
) 
       $ 4     $ 2         $ (10 )    $ (4 ) 
       
     截至以下日期的九個月  
   
July 31, 2022
         July 31, 2021  
   
表演
        
受損的
               表演         受損的        
(百萬加元)  
階段1
    
第二階段
         
階段3
(2)		    
總計
          階段1     第二階段          第三階段(2)     總計  
期初餘額
  
$
2
 
  
$
1
 
      
$
(12
) 
  
$
(9
) 
       $ 12     $ –         $ (4 )    $     8  
信貸損失準備金
                                                                            
機型變化
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (4 )      –           –       (4 ) 
轉至階段1
  
 
1
 
 
 
(1
)
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
轉往第二階段
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
轉往第三階段
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
購買
  
 
2
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
2
 
         7       –           –       7  
銷售和到期日
  
 
(1
) 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
(1
) 
         (8 )      (1 )          –       (9 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(1
 )  
 
–
 
      
 
(7
) 
  
 
(8
) 
         (3 )      3           (6 )      (6 ) 
匯率和其他
  
 
(1
) 
  
 
1
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
期末餘額
  
$
2
 
  
$
1
 
      
$
(19
) 
  
$
(16
) 
       $ 4     $ 2         $ (10 )    $ (4 ) 
 
(1)   FVOCI債務證券的預期信貸損失不會在資產負債表中單獨確認，因為相關證券是按公允價值入賬的。在收入中確認的累計信貸損失金額在權益的其他組成部分中列示。
(2)   反映購買的信用減值證券撥備的變化。
信貸損失準備--按攤銷成本計算的證券
 
     截至以下三個月  
   
July 31, 2022
         July 31, 2021  
   
表演
        
受損的
               表演         受損的        
(百萬加元)  
階段1
    
第二階段
         
階段3
    
總計
          階段1     第二階段          階段3     總計  
期初餘額
  
$
9
 
  
$
16
 
      
$
–
 
  
$
25
 
       $ 11     $ 17         $ –     $   28  
信貸損失準備金
                                                                            
機型變化
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (4 )      –           –       (4 ) 
轉至階段1
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
轉往第二階段
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
轉往第三階段
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
購買
  
 
1
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
1
 
         1       –           –       1  
銷售和到期日
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(3
)
 
  
 
(2
)
      
 
–
 
  
 
(5
)
 
         –       –           –       –  
匯率和其他
  
 
–
 
  
 
1
 
      
 
–
 
  
 
1
 
         –       –           –       –  
期末餘額
  
$
7
 
  
$
15
 
      
$
–
 
  
$
22
 
       $ 8     $ 17         $ –     $ 25  
       
     截至以下日期的九個月  
   
July 31, 2022
         July 31, 2021  
   
表演
        
受損的
               表演         受損的        
(百萬加元)  
階段1
    
第二階段
         
階段3
    
總計
          階段1     第二階段          階段3     總計  
期初餘額
  
$
5
 
  
$
18
 
      
$
–
 
  
$
23
 
       $ 10     $ 19         $ –     $ 29  
信貸損失準備金
                                                                            
機型變化
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (4 )      –           –       (4 ) 
轉至階段1
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
轉往第二階段
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
轉往第三階段
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
購買
  
 
9
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
9
 
         8       –           –       8  
銷售和到期日
  
 
(1
) 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
(1
) 
         (1 )      –           –       (1 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(6
) 
  
 
(4
) 
      
 
–
 
  
 
(10
) 
         (5 )      –           –       (5 ) 
匯率和其他
  
 
–
 
  
 
1
 
      
 
–
 
  
 
1
 
         –       (2 )          –       (2 ) 
期末餘額
  
$
7
 
  
$
15
 
      
$
–
 
  
$
22
 
       $ 8     $ 17         $ –     $ 25  
目錄表
6
6
        
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
附註4證券
(續)
 
按內部風險評級劃分的信用風險敞口
下表列出了按FVOCI計算的債務證券的公允價值和按攤銷成本計算的證券賬面總額。風險評級基於在報告日期用於衡量預期信用損失的內部評級，如我們2021年年報信用風險部分的內部評級地圖所概述。

 
  
 
 截至
 
 
 
July 31, 2022
 
 
 
 
2021年10月31日
 
 
 
表演
 
 
 
 
受損的
 
 
 
 
 
 
 
表演
 
 
 
 
受損的
 
 
 
 
(百萬加元)
 
階段1
 
 
第二階段
 
 
  
 
階段3
(1)
 
 
總計
 
 
  
 
階段1
 
 
第二階段
 
 
  
 
第三階段(1)
 
 
總計
 
投資證券
                                                                            
FVOCI的證券
                                                                            
投資級
  
$
81,252
 
  
$
56
 
      
$
–
 
  
$
81,308
 
       $ 77,147     $ 82         $ –     $ 77,229  
非投資性
等級
  
 
611
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
611
 
         423       –           –       423  
受損的
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
150
 
  
 
150
 
         –       –           150       150  
   
 
81,863
 
  
 
56
 
      
 
150
 
  
 
82,069
 
         77,570       82           150       77,802  
不受減值影響的項目
(2)
                              
 
536
 
                                     533  
                               
$
82,605
 
                                   $ 78,335  
以攤銷成本計算的證券
                                                                            
投資級
  
$
73,137
 
  
$
–
 
      
$
–
 
  
$
73,137
 
       $ 66,033     $ –         $ –     $ 66,033  
非投資性
等級
  
 
864
 
  
 
225
 
      
 
–
 
  
 
1,089
 
         928       211           –       1,139  
受損的
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         –       –           –       –  
   
 
74,001
 
  
 
225
 
      
 
–
 
  
 
74,226
 
         66,961       211           –       67,172  
信貸損失準備
  
 
7
 
  
 
15
 
      
 
–
 
  
 
22
 
         5       18           –       23  
攤銷成本
  
$
73,994
 
  
$
210
 
      
$
–
 
  
$
74,204
 
       $   66,956     $   193         $ –     $   67,149  
(1)   反映了$150購買信用減值證券的百萬美元(2021年10月31日-$150百萬)。
(2)   FVOCI的不受減值影響的投資證券是指指定為FVOCI的股權證券。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 6
7
 
附註5貸款和信貸損失準備
信貸損失準備

 
  
 
截至以下三個月
 
 
 
July 31, 2022
 
 
 
 
July 31, 2021
 
(百萬加元)
 
餘額為
起頭
週期的
 
 
規定
獲得學分
損失
 
 
網絡
核銷
 
 
交易所
費率和
其他
 
 
餘額為
末尾
期間
 
 
  
 
餘額為
起頭
週期的
 
 
規定
獲得學分
損失
 
 
網絡
核銷
 
 
交易所
費率和
其他
 
 
餘額為
末尾
期間
 
零售
                                                                                    
住宅按揭貸款
  
$
388
 
  
$
51
 
  
$
(7
 )  
$
(3
 )  
$
429
 
       $ 495     $ (40 )    $ (6 )    $ –     $ 449  
個人
  
 
943
 
  
 
107
 
  
 
(60
 )  
 
–
 
  
 
990
 
         1,275       (33 )      (57 )      (2 )      1,183  
信用卡
  
 
795
 
  
 
128
 
  
 
(89
 )  
 
1
 
  
 
835
 
         1,135       (94 )      (80 )      1       962  
小企業
  
 
179
 
  
 
10
 
  
 
(5
 )  
 
3
 
  
 
187
 
         189       (1 )      (5 )      (2 )      181  
批發
  
 
1,541
 
  
 
63
 
  
 
(39
 )  
 
(25
 )  
 
1,540
 
         2,311       (273 )      (16 )      3       2,025  
承兑匯票項下客户的責任
  
 
41
 
  
 
(12
 )  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
30
 
         120       (51 )      –       (2 )      67  
   
$
  3,887
 
  
$
347
 
  
$
(200
 )  
$
(23
 )  
$
4,011
 
       $ 5,525     $ (492 )    $ (164 )    $ (2 )    $ 4,867  
演示內容如下：
                                                                                    
貸款損失準備
  
$
3,566
 
                          
$
3,667
 
       $ 5,146                             $ 4,588  
其他負債--準備金
  
 
275
 
                          
 
309
 
         227                               203  
承兑匯票項下客户的責任
  
 
41
 
                          
 
30
 
         120                               67  
股本的其他組成部分
  
 
5
 
                          
 
5
 
         32                               9  
 
     截至以下日期的九個月  
   
July 31, 2022
         July 31, 2021  
(百萬加元)  
餘額為
起頭
週期的
    
規定
獲得學分
損失
    
網絡
核銷
    
交易所
費率和
其他
    
餘額為
末尾
期間
          餘額為
起頭
週期的		     規定
獲得學分
損失		     網絡
核銷
     交易所
費率和
其他		     餘額為
末尾
期間		  
零售
                                                                                    
住宅按揭貸款
  
$
416
 
  
$
29
 
  
$
(19
) 
  
$
3
 
  
$
429
 
       $ 518     $ (23 )    $ (20 )    $ (26 )    $ 449  
個人
  
 
1,079
 
  
 
86
 
  
 
(172
) 
  
 
(3
) 
  
 
990
 
         1,309       78       (195 )      (9 )      1,183  
信用卡
  
 
875
 
  
 
201
 
  
 
(243
) 
  
 
2
 
  
 
835
 
         1,246       (52 )      (230 )      (2 )      962  
小企業
  
 
177
 
  
 
18
 
  
 
(15
) 
  
 
7
 
  
 
187
 
         140       8       (15 )      48       181  
批發
  
 
1,797
 
  
 
(171
) 
  
 
(60
) 
  
 
(26
) 
  
 
1,540
 
         2,795       (427 )      (138 )      (205 )      2,025  
承兑匯票項下客户的責任
  
 
75
 
  
 
(46
) 
  
 
–
 
  
 
1
 
  
 
30
 
         107       (38 )      –       (2 )      67  
   
$
  4,419
 
  
$
117
 
  
$
(509
) 
  
$
(16
 )  
$
4,011
 
       $ 6,115     $ (454 )    $ (598 )    $ (196 )    $ 4,867  
演示內容如下：
                                                                                    
貸款損失準備
  
$
4,089
 
                          
$
3,667
 
       $ 5,639                             $ 4,588  
其他負債--準備金
  
 
241
 
                          
 
309
 
         363                               203  
承兑匯票項下客户的責任
  
 
75
 
                          
 
30
 
         107                               67  
股本的其他組成部分
  
 
14
 
                          
 
5
 
         6                               9  
下表對貸款和承付款的每一主要產品的開盤和結賬情況進行了核對，這些開盤和結賬是由我們模擬的情景加權津貼和適用的專家信貸判斷確定的。對賬項目包括以下內容：
•  
模型變化，通常包括對用於估計預期信貸損失的量化模型的重大變化的影響，以及可能出現的任何階段性影響。
•  
階段之間的轉移，這被推定發生在對津貼進行任何相應的重新計量之前。
•  
來源，反映與本期間新確認的資產有關的減值，包括在修改條件後取消確認的那些資產。
•  
到期日，反映與期內不產生信貸損失的已終止確認的資產相關的備抵，包括在修改條款後終止確認的資產。
•  
風險、參數和風險敞口的變化，包括模型投入或假設變化的影響，包括前瞻性宏觀經濟條件的變化；部分償還和對現有設施的額外提取；在階段之間轉移後計量的變化；以及由於第一階段和第二階段的時間推移而解除時間價值貼現的影響。
目錄表
6
8
        
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
附註5貸款和信貸損失準備
(續)
 
信貸損失撥備--零售和批發貸款
 
     截至以下三個月  
   
July 31, 2022
         July 31, 2021  
   
表演
        
受損的
               表演         受損的        
(百萬加元)  
階段1
    
第二階段
         
階段3
    
總計
          階段1     第二階段          階段3     總計  
住宅按揭貸款
                                                                            
期初餘額
 
$
184
 
 
$
71
 
 
 
 
$
133
 
 
$
388
 
 
     $ 192     $ 148         $ 155     $ 495  
信貸損失準備金
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                      
機型變化
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
       (6 )      (5 )          –       (11 ) 
轉至階段1
 
 
22
 
 
 
(17
)
 
 
 
 
(5
)
 
 
–
 
 
       41       (36 )          (5 )      –  
轉往第二階段
 
 
(2
)
 
 
3
 
 
 
 
 
(1
)
 
 
–
 
 
       (2 )      3           (1 )      –  
轉往第三階段
 
 
–
 
 
 
(5
)
 
 
 
 
5
 
 
 
–
 
 
       (1 )      (11 )          12       –  
起源
 
 
55
 
 
 
–
 
 
 
 
 
–
 
 
 
55
 
 
       31       –           –       31  
到期日
 
 
(6
)
 
 
(1
)
 
 
 
 
–
 
 
 
(7
)
 
       (7 )      (3 )          –       (10 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
 
 
(21
)
 
 
21
 
 
 
 
 
3
 
 
 
3
 
 
       (64 )      9           5       (50 ) 
核銷
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
 
 
(9
)
 
 
(9
)
 
       –       –           (9 )      (9 ) 
復甦
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
 
 
2
 
 
 
2
 
 
       –       –           3       3  
匯率和其他
 
 
(2
)
 
 
–
 
 
 
 
 
(1
)
 
 
(3
)
 
 
     2       2    
 
     (4 )      –  
期末餘額
 
$
230
 
 
$
72
 
 
 
 
$
127
 
 
$
429
 
 
 
   $ 186     $ 107    
 
   $ 156     $ 449  
 
 
 
 
 
 
 
          
個人
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                      
期初餘額
 
$
310
 
 
$
550
 
 
 
 
$
83
 
 
$
943
 
 
     $ 491     $ 680         $ 104     $ 1,275  
信貸損失準備金
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                      
機型變化
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
       (1 )      –           –       (1 ) 
轉至階段1
 
 
132
 
 
 
(131
)
 
 
 
 
 
(1
)
 
 
–
 
 
       204       (202 )          (2 )      –  
轉往第二階段
 
 
(30
)
 
 
30
 
 
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
       (19 )      19           –       –  
轉往第三階段
 
 
–
 
 
 
(12
)
 
 
 
 
12
 
 
 
–
 
 
       (1 )      (13 )          14       –  
起源
 
 
30
 
 
 
–
 
 
 
 
 
–
 
 
 
30
 
 
       35       –           –       35  
到期日
 
 
(16
)
 
 
(24
)
 
 
 
 
–
 
 
 
(40
)
 
       (22 )      (34 )          –       (56 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
 
 
(133
)
 
 
200
 
 
 
 
 
50
 
 
 
117
 
 
       (195 )      151           33       (11 ) 
核銷
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
 
 
(94
)
 
 
(94
)
 
       –       –           (95 )      (95 ) 
復甦
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
 
 
34
 
 
 
34
 
 
       –       –           38       38  
匯率和其他
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
     –       –    
 
     (2 )      (2 ) 
期末餘額
 
$
293
 
 
$
613
 
 
 
 
$
84
 
 
$
990
 
 
 
   $ 492     $ 601    
 
   $ 90     $ 1,183  
 
 
 
 
 
 
 
          
信用卡
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                      
期初餘額
 
$
169
 
 
$
626
 
 
 
 
$
–
 
 
$
795
 
 
     $ 326     $ 809         $ –     $ 1,135  
信貸損失準備金
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                      
轉至階段1
 
 
99
 
 
 
(99
)
 
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
       197       (197 )          –       –  
轉往第二階段
 
 
(21
)
 
 
21
 
 
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
       (22 )      22           –       –  
轉往第三階段
 
 
(1
)
 
 
(87
)
 
 
 
 
88
 
 
 
–
 
 
       (1 )      (94 )          95       –  
起源
 
 
1
 
 
 
–
 
 
 
 
 
–
 
 
 
1
 
 
       1       –           –       1  
到期日
 
 
(1
)
 
 
(8
)
 
 
 
 
–
 
 
 
(9
)
 
       (1 )      (9 )          –       (10 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
 
 
(71
)
 
 
207
 
 
 
 
 
–
 
 
 
136
 
 
       (220 )      151           (16 )      (85 ) 
核銷
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
 
 
(132
)
 
 
(132
)
 
       –       –           (123 )      (123 ) 
復甦
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
 
 
43
 
 
 
43
 
 
       –       –           43       43  
匯率和其他
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
 
 
1
 
 
 
1
 
 
 
     (1 )      1    
 
     1       1  
期末餘額
 
$
175
 
 
$
660
 
 
 
 
$
–
 
 
$
835
 
 
 
   $ 279     $ 683    
 
   $ –     $ 962  
 
 
 
 
 
 
 
          
小企業
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                      
期初餘額
 
$
77
 
 
$
66
 
 
 
 
$
36
 
 
$
179
 
 
     $ 81     $ 71         $ 37     $ 189  
信貸損失準備金
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                      
機型變化
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
       3       1           –       4  
轉至階段1
 
 
9
 
 
 
(9
)
 
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
       10       (10 )          –       –  
轉往第二階段
 
 
(4
)
 
 
4
 
 
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
       (1 )      1           –       –  
轉往第三階段
 
 
(1
)
 
 
–
 
 
 
 
 
1
 
 
 
–
 
 
       –       (1 )          1       –  
起源
 
 
8
 
 
 
–
 
 
 
 
 
–
 
 
 
8
 
 
       11       –           –       11  
到期日
 
 
(6
)
 
 
(7
)
 
 
 
 
–
 
 
 
(13
)
 
       (5 )      (11 )          –       (16 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
 
 
(8
)
 
 
12
 
 
 
 
 
11
 
 
 
15
 
 
       (8 )      5           3       –  
核銷
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
 
 
(7
)
 
 
(7
)
 
       –       –           (7 )      (7 ) 
復甦
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
 
 
2
 
 
 
2
 
 
       –       –           2       2  
匯率和其他
 
 
3
 
 
 
3
 
 
 
 
 
(3
)
 
 
3
 
 
 
     –       –    
 
     (2 )      (2 ) 
期末餘額
 
$
78
 
 
$
69
 
 
 
 
$
40
 
 
$
187
 
 
 
   $ 91     $ 56    
 
   $ 34     $ 181  
 
 
 
 
 
 
 
          
批發
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                      
期初餘額
 
$
483
 
 
$
590
 
 
 
 
$
468
 
 
$
1,541
 
 
     $ 764     $ 1,024         $ 523     $ 2,311  
信貸損失準備金
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
                                      
機型變化
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
       1       24           –       25  
轉至階段1
 
 
66
 
 
 
(66
)
 
 
 
 
–
 
 
 
–
 
 
       194       (193 )          (1 )      –  
轉往第二階段
 
 
(14
)
 
 
15
 
 
 
 
 
(1
)
 
 
–
 
 
       (20 )      21           (1 )      –  
轉往第三階段
 
 
–
 
 
 
(21
)
 
 
 
 
21
 
 
 
–
 
 
       (2 )      (17 )          19       –  
起源
 
 
165
 
 
 
–
 
 
 
 
 
–
 
 
 
165
 
 
       129       –           –       129  
到期日
 
 
(103
)
 
 
(68
)
 
 
 
 
–
 
 
 
(171
)
 
       (116 )      (129 )          –       (245 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
 
 
(48
)
 
 
130
 
 
 
 
 
(13
)
 
 
69
 
 
       (346 )      174           (10 )      (182 ) 
核銷
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
 
 
(48
)
 
 
(48
)
 
       –       –           (34 )      (34 ) 
復甦
 
 
–
 
 
 
–
 
 
 
 
 
9
 
 
 
9
 
 
       –       –           18       18  
匯率和其他
 
 
(5
)
 
 
(5
)
 
 
 
 
(15
)
 
 
(25
)
 
 
     6       9    
 
     (12 )      3  
期末餘額
 
$
544
 
 
$
575
 
 
 
 
$
421
 
 
$
1,540
 
 
 
   $ 610     $ 913    
 
   $ 502     $ 2,025  
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 6
9
 
     截至以下日期的九個月  
   
July 31, 2022
         July 31, 2021  
   
表演
        
受損的
               表演         受損的        
(百萬加元)  
階段1
    
第二階段
         
階段3
    
總計
          階段1     第二階段          階段3     總計  
住宅按揭貸款
                                                                            
期初餘額
  
$
186
 
  
$
92
 
      
$
138
 
  
$
416
 
       $ 206     $ 160         $ 152     $ 518  
信貸損失準備金
                                                                            
機型變化
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (6 )      (5 )          –       (11 ) 
轉至階段1
  
 
82
 
  
 
(67
) 
      
 
(15
) 
  
 
–
 
         161       (146 )          (15 )      –  
轉往第二階段
  
 
(8
) 
  
 
10
 
      
 
(2
) 
  
 
–
 
         (12 )      15           (3 )      –  
轉往第三階段
  
 
(1
) 
  
 
(20
) 
      
 
21
 
  
 
–
 
         (2 )      (38 )          40       –  
起源
  
 
114
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
114
 
         84       –           –       84  
到期日
  
 
(18
) 
  
 
(5
) 
      
 
–
 
  
 
(23
) 
         (23 )      (21 )          –       (44 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(125
) 
  
 
60
 
      
 
3
 
  
 
(62
) 
         (220 )      150           18       (52 ) 
核銷
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(29
) 
  
 
(29
) 
         –       –           (28 )      (28 ) 
復甦
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
10
 
  
 
10
 
         –       –           8       8  
匯率和其他
  
 
–
 
  
 
2
 
  
 
  
 
1
 
  
 
3
 
  
 
     (2 )      (8 )   
 
     (16 )      (26 ) 
期末餘額
  
$
230
 
  
$
72
 
  
 
  
$
127
 
  
$
429
 
  
 
   $ 186     $ 107    
 
   $ 156     $ 449  
                       
個人
                                                                            
期初餘額
  
$
422
 
  
$
569
 
      
$
88
 
  
$
1,079
 
       $ 480     $ 733         $ 96     $ 1,309  
信貸損失準備金
                                                                            
機型變化
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (1 )      –           –       (1 ) 
轉至階段1
  
 
459
 
  
 
(457
) 
      
 
(2
) 
  
 
–
 
         546       (542 )          (4 )      –  
轉往第二階段
  
 
(91
) 
  
 
91
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (71 )      71           –       –  
轉往第三階段
  
 
(1
) 
  
 
(37
) 
      
 
38
 
  
 
–
 
         (2 )      (45 )          47       –  
起源
  
 
78
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
78
 
         96       –           –       96  
到期日
  
 
(54
) 
  
 
(74
) 
      
 
–
 
  
 
(128
) 
         (69 )      (103 )          –       (172 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(520
) 
  
 
521
 
      
 
135
 
  
 
136
 
         (485 )      489           151       155  
核銷
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(269
) 
  
 
(269
) 
         –       –           (301 )      (301 ) 
復甦
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
97
 
  
 
97
 
         –       –           106       106  
匯率和其他
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
  
 
(3
) 
  
 
(3
) 
  
 
     (2 )      (2 )   
 
     (5 )      (9 ) 
期末餘額
  
$
293
 
  
$
613
 
  
 
  
$
84
 
  
$
990
 
  
 
   $ 492     $ 601    
 
   $ 90     $ 1,183  
                       
信用卡
                                                                            
期初餘額
  
$
233
 
  
$
642
 
      
$
–
 
  
$
875
 
       $ 364     $ 882         $ –     $ 1,246  
信貸損失準備金
                                                                            
轉至階段1
  
 
374
 
  
 
(374
) 
      
 
–
 
  
 
–
 
         575       (575 )          –       –  
轉往第二階段
  
 
(72
) 
  
 
72
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (80 )      80           –       –  
轉往第三階段
  
 
(2
) 
  
 
(238
) 
      
 
240
 
  
 
–
 
         (3 )      (230 )          233       –  
起源
  
 
7
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
7
 
         4       –           –       4  
到期日
  
 
(4
) 
  
 
(22
) 
      
 
–
 
  
 
(26
) 
         (5 )      (24 )          –       (29 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(362
) 
  
 
580
 
      
 
2
 
  
 
220
 
         (574 )      550           (3 )      (27 ) 
核銷
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(370
) 
  
 
(370
) 
         –       –           (350 )      (350 ) 
復甦
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
127
 
  
 
127
 
         –       –           120       120  
匯率和其他
  
 
1
 
  
 
–
 
  
 
  
 
1
 
  
 
2
 
  
 
     (2 )      –    
 
     –       (2 ) 
期末餘額
  
$
175
 
  
$
660
 
  
 
  
$
–
 
  
$
835
 
  
 
   $ 279     $ 683    
 
   $ –     $ 962  
                       
小企業
                                                                            
期初餘額
  
$
88
 
  
$
55
 
      
$
34
 
  
$
177
 
       $ 78     $ 29         $ 33     $ 140  
信貸損失準備金
                                                                            
機型變化
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         3       1           –       4  
轉至階段1
  
 
18
 
  
 
(18
) 
      
 
–
 
  
 
–
 
         49       (49 )          –       –  
轉往第二階段
  
 
(12
) 
  
 
12
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         (7 )      7           –       –  
轉往第三階段
  
 
(1
)
 
  
 
(2
) 
      
 
3
 
  
 
–
 
         –       (2 )          2       –  
起源
  
 
25
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
25
 
         28       –           –       28  
到期日
  
 
(17
) 
  
 
(19
) 
      
 
–
 
  
 
(36
) 
         (16 )      (17 )          –       (33 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(31
) 
  
 
36
 
      
 
24
 
  
 
29
 
         (67 )      57           19       9  
核銷
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(22
) 
  
 
(22
) 
         –       –           (21 )      (21 ) 
復甦
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
7
 
  
 
7
 
         –       –           6       6  
匯率和其他
  
 
8
 
  
 
5
 
  
 
  
 
(6
) 
  
 
7
 
  
 
     23       30    
 
     (5 )      48  
期末餘額
  
$
78
 
  
$
69
 
  
 
  
$
40
 
  
$
187
 
  
 
   $ 91     $ 56    
 
   $ 34     $ 181  
                       
批發
                                                                            
期初餘額
  
$
566
 
  
$
794
 
      
$
437
 
  
$
1,797
 
       $ 995     $ 1,132         $ 668     $ 2,795  
信貸損失準備金
                                                                            
機型變化
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
–
 
         1       24           –       25  
轉至階段1
  
 
334
 
  
 
(331
) 
      
 
(3
) 
  
 
–
 
         449       (445 )          (4 )      –  
轉往第二階段
  
 
(55
) 
  
 
56
 
      
 
(1
)
  
 
–
 
         (107 )      134           (27 )      –  
轉往第三階段
  
 
(2
) 
  
 
(48
) 
      
 
50
 
  
 
–
 
         (4 )      (54 )          58       –  
起源
  
 
448
 
  
 
–
 
      
 
–
 
  
 
448
 
         489       –           –       489  
到期日
  
 
(301
) 
  
 
(259
) 
      
 
–
 
  
 
(560
) 
         (414 )      (403 )          –       (817 ) 
風險、參數和風險敞口的變化
  
 
(444
) 
  
 
354
 
      
 
31
 
  
 
(59
) 
         (747 )      594           29       (124 ) 
核銷
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
(97
) 
  
 
(97
) 
         –       –           (183 )      (183 ) 
復甦
  
 
–
 
  
 
–
 
      
 
37
 
  
 
37
 
         –       –           45       45  
匯率和其他
  
 
(2
 )  
 
9
 
  
 
  
 
(33
) 
  
 
(26
) 
  
 
     (52 )      (69 )   
 
     (84 )      (205 ) 
期末餘額
  
$
544
 
  
$
575
 
  
 
  
$
421
 
  
$
1,540
 
  
 
   $ 610     $ 913    
 
   $ 502     $ 2,025  
目錄表
70
        
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
附註5貸款和信貸損失準備
(續)
 
關鍵輸入和假設
以下提供了在衡量預期信貸損失時使用的主要投入和假設的最新情況。有關詳情，請參閲我們經審計的2021年年度綜合財務報表附註2和附註5。
雖然近期宏觀經濟背景強勁，我們所在地區的失業率處於較低水平，但我們預計加拿大和美國的失業率將上升，這兩個地區在下一個日曆年將經歷温和衰退。全球供應鏈中斷和勞動力短缺正在限制產量的增長，而央行為應對通脹壓力而大舉加息的步伐，正在加劇日益增長的下行風險。消費者需求繼續超過可用供應，勞動力短缺推高了工資，增加了潛在的更持久的價格壓力。各國央行的應對措施是以比之前預期更快的速度加息。
為了反映我們的模型結果中沒有包含的相關風險因素，我們應用專家信用判斷來確定自產生以來信用風險的顯著增加，以及由於與經濟預測惡化的速度和水平相關的不確定性而衡量我們的加權津貼。
產能限制、通脹和利率上升預計將減緩GDP增長，這些因素已經反映在我們的情景設計和權重中。
我們的基本情景反映了不斷上升的失業率、高通脹、供應鏈壓力，以及對央行繼續以激進的速度加息的預期增加，這導致加拿大和美國預計在2023年出現温和衰退。我們還反映了加拿大房價的顯著下降。
下行情景，包括為能源和房地產部門設計的兩個額外和更嚴重的下行情景，反映了2022年第四季度開始的宏觀經濟衝擊的可能性。預計情況將在2022年第三季度的水平上惡化長達18個月，然後在此期間的剩餘時間內恢復。這些情景假設貨幣政策的反應會使經濟恢復到
從長遠來看，
在預測期內實現可持續增長。宏觀經濟衝擊後可能出現較長時間的復甦，包括對高通脹率做出進一步的貨幣政策反應，與我們的基本情景相比，這可能會增加信貸風險，這反映在我們的總體下行情景中。
上行情景反映出經濟增長略強於基本情景，不會促使貨幣政策與我們的基本情景相比做出進一步的抵消性貨幣政策反應，隨後將回到
長期的
在預測期內實現可持續增長。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022
71
 
下面提供了有關我們日曆季度對模型中用於估計ACL的某些關鍵宏觀經濟變量的預測的更多詳細信息：
 
•  
失業
-在我們的基本預測中，預計2022年第三季度的失業率將
在……裏面
摺痕為5.2%(加拿大)和t
o
 
3.7% i
在美國，在2023年第4季度達到峯值6.6%在加拿大和4.9%，並在接近預測期限的後端迴歸長期均衡。
 
 
 
 
•  
國內生產總值(GDP)
)
–
在我們的基本預測中，我們預計加拿大和美國的GDP增長將在今年晚些時候和2023年日曆中大幅放緩，預計加拿大和美國明年將出現温和衰退，因為這兩個地區的失業率都在上升。預計2022年第四季度的國內生產總值將
 2.8比加拿大2021年第四季度水平高出%，以及0.5在美國高於這一水平的百分比。
 
 
 
 
•  
油價(美國西德克薩斯中質油)
-在我們的基本預測中，我們預計油價平均為每桶1美元104未來12個月每桶
自2022年第三季度日曆
及$74每桶在接下來的2到5年內。在我們的另一種下行和上行情景中，平均價格範圍為$31至$132未來12個月每桶及每桶1美元43至$81在接下來的2到5年內每桶。截至2022年4月30日，我們的基本預測包括平均價格為$94未來12個月每桶及每桶1美元75在接下來的2到5年內每桶。截至2021年10月31日，我們的基本預測包括平均價格為$71未來12個月每桶及每桶1美元56在接下來的2到5年內每桶。
 
•  
加拿大房價指數
-在我們的基本預測中，我們預計房價將下降(5.6)未來12個月的百分比
 
從2022年第三季度日曆，
年複合增長率為5.1在接下來的2至5年內。在我們的另一種下行和上行情景中，年房價增長(收縮)的範圍是(30.0)% to 10.9在接下來的12個月內4.2%至9.6在接下來的2至5年內。截至2022年4月30日，我們的基本預測包括房價
增長(收縮)
 
(3.6未來12個月)%及4.3在接下來的2至5年內。截至2021年10月31日，我們的基本情況預測包括0.1未來12個月的百分比及4.1在接下來的2至5年內。
目錄表
7
2
        
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
附註5貸款和信貸損失準備
(續)
 
按內部風險評級劃分的信用風險敞口
下表列出了按攤銷成本計量的貸款賬面總額，以及符合IFRS 9減值要求的未提取貸款承諾的全部合同金額。
金融工具
。風險評級是基於在報告日期用於衡量預期信用損失的內部評級，如我們2021年年報信用風險部分的批發和零售設施內部評級地圖所示
.
 
  
 
截至
 
 
 
July 31, 2022
 
 
 
 
2021年10月31日
 
(百萬加元)
 
階段1
 
 
第二階段
 
 
階段3
 
 
總計
 
 
  
 
階段1
 
 
第二階段
 
 
階段3
 
 
總計
 
零售
                                                                    
未償還貸款-住宅按揭
                                                                    
低風險
  
$
334,597
 
  
$
3,839
 
  
$
–
 
  
$
338,436
 
       $ 310,334     $ 1,507     $ –     $ 311,841  
中等風險
  
 
14,160
 
  
 
2,602
 
  
 
–
 
  
 
16,762
 
         15,152       2,051       –       17,203  
高風險
  
 
1,141
 
  
 
2,748
 
  
 
–
 
  
 
3,889
 
         3,343       634       –       3,977  
未評級
(1)
  
 
49,248
 
  
 
972
 
  
 
–
 
  
 
50,220
 
         45,512       913       –       46,425  
受損的
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
537
 
  
 
537
 
         –       –       645       645  
   
 
399,146
 
  
 
10,161
 
  
 
537
 
  
 
409,844
 
         374,341       5,105       645       380,091  
不受減值影響的項目
(2)
                          
 
340
 
                                 241  
總計
                          
$
410,184
 
                               $ 380,332  
                   
未償還貸款--個人貸款
                                                                    
低風險
  
$
73,815
 
  
$
1,985
 
  
$
–
 
  
$
75,800
 
       $ 72,267     $ 698     $ –     $ 72,965  
中等風險
  
 
5,144
 
  
 
3,992
 
  
 
–
 
  
 
9,136
 
         4,974       4,551       –       9,525  
高風險
  
 
346
 
  
 
1,418
 
  
 
–
 
  
 
1,764
 
         687       1,045       –       1,732  
未評級
(1)
  
 
9,338
 
  
 
89
 
  
 
–
 
  
 
9,427
 
         8,934       88       –       9,022  
受損的
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
176
 
  
 
176
 
         –       –       197       197  
總計
  
$
88,643
 
  
$
7,484
 
  
$
176
 
  
$
96,303
 
       $ 86,862     $ 6,382     $ 197     $ 93,441  
                   
未償還貸款--信用卡
                                                                    
低風險
  
$
14,484
 
  
$
57
 
  
$
–
 
  
$
14,541
 
       $ 12,864     $ 24     $ –     $ 12,888  
中等風險
  
 
1,362
 
  
 
1,789
 
  
 
–
 
  
 
3,151
 
         1,646       1,645       –       3,291  
高風險
  
 
41
 
  
 
1,096
 
  
 
–
 
  
 
1,137
 
         136       937       –       1,073  
未評級
(1)
  
 
636
 
  
 
34
 
  
 
–
 
  
 
670
 
         527       43       –       570  
總計
  
$
16,523
 
  
$
2,976
 
  
$
–
 
  
$
19,499
 
       $ 15,173     $ 2,649     $ –     $ 17,822  
                   
未償還貸款--小型企業
                                                                    
低風險
  
$
8,755
 
  
$
484
 
  
$
–
 
  
$
9,239
 
       $ 8,609     $ 274     $ –     $ 8,883  
中等風險
  
 
1,468
 
  
 
1,124
 
  
 
–
 
  
 
2,592
 
         1,583       979       –       2,562  
高風險
  
 
126
 
  
 
319
 
  
 
–
 
  
 
445
 
         227       218       –       445  
未評級
(1)
  
 
9
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
9
 
         4       –       –       4  
受損的
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
118
 
  
 
118
 
         –       –       109       109  
總計
  
$
10,358
 
  
$
1,927
 
  
$
118
 
  
$
12,403
 
       $ 10,423     $ 1,471     $ 109     $ 12,003  
                   
未提取貸款承諾--零售業
                                                                    
低風險
  
$
243,614
 
  
$
1,479
 
  
$
–
 
  
$
245,093
 
       $ 229,516     $ 574     $ –     $ 230,090  
中等風險
  
 
8,771
 
  
 
200
 
  
 
–
 
  
 
8,971
 
         9,475       133       –       9,608  
高風險
  
 
882
 
  
 
326
 
  
 
–
 
  
 
1,208
 
         1,205       97       –       1,302  
未評級
(1)
  
 
5,608
 
  
 
108
 
  
 
–
 
  
 
5,716
 
         4,854       90       –       4,944  
總計
  
$
258,875
 
  
$
2,113
 
  
$
–
 
  
$
260,988
 
       $ 245,050     $ 894     $ –     $ 245,944  
                   
批發貸款-未償還貸款
                                                                    
投資級
  
$
82,191
 
  
$
225
 
  
$
–
 
  
$
82,416
 
       $ 62,975     $ 226     $ –     $ 63,201  
非投資性
等級
  
 
142,007
 
  
 
13,830
 
  
 
–
 
  
 
155,837
 
         117,396       15,146       –       132,542  
未評級(%1)
  
 
10,916
 
  
 
312
 
  
 
–
 
  
 
11,228
 
         9,339       430       –       9,769  
受損的
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1,228
 
  
 
1,228
 
         –       –       1,357       1,357  
   
 
235,114
 
  
 
14,367
 
  
 
1,228
 
  
 
250,709
 
         189,710       15,802       1,357       206,869  
不受減值影響的項目
(2)
                          
 
10,883
 
                                 11,197  
總計
                          
$
261,592
 
                               $ 218,066  
                   
未提取的貸款承諾--批發
                                                                    
投資級
  
$
267,452
 
  
$
404
 
  
$
–
 
  
$
267,856
 
       $ 246,539     $ 1,122     $ –     $ 247,661  
非投資性
等級
  
 
121,896
 
  
 
9,514
 
  
 
–
 
  
 
131,410
 
         108,063       12,377       –       120,440  
未評級
(1)
  
 
3,845
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
3,845
 
         3,476       1       –       3,477  
總計
  
$
393,193
 
  
$
9,918
 
  
$
–
 
  
$
403,111
 
       $ 358,078     $ 13,500     $ –     $ 371,578  
 
 
(1)   在某些未分配內部風險評級的情況下，我們使用其他經批准的信用風險評估或評級方法、政策和工具來管理我們的信用風險。
(2)   不受減值影響的項目是在FVTPL持有的貸款。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 7
3

 
逾期但未減值的貸款
(1), (2)
 
  
 
 截至
 
 
 
July 31, 2022
 
 
 
 
2021年10月31日
 
(百萬加元)
 
30至89天
 
 
90天
和更大的
 
 
總計
 
 
  
 
30至89天
 
 
90天
和更大的
 
 
總計
 
零售
  
$
1,248
 
  
$
150
 
  
$
1,398
 
       $ 1,105     $ 137     $ 1,242  
批發
  
 
1,857
 
  
 
12
 
  
 
1,869
 
 
       1,230       –       1,230  
 
  
$
3,105
 
  
$
162
 
  
$
3,267
 
 
     $ 2,335     $ 137     $ 2,472  
 
(1)
 
不包括逾期不到30天的貸款，因為它們通常不能代表借款人履行付款義務的能力。
(2)
 
呈列金額可能包括因行政程序而逾期的貸款，例如因出售或再融資而被限制付款的按揭貸款，這些貸款可能會根據業務量而波動。行政程序產生的逾期貸款並不代表借款人履行其付款義務的能力。
 
附註6重大收購
 
財富管理
2022年3月31日，我們通過我們的子公司加拿大皇家銀行財富管理(澤西)控股有限公司宣佈，我們打算以推薦現金要約的方式收購Brewin Dolphin Holdings PLC(Brewin Dolphin)。515Brewin Dolphin的全部已發行和將發行股本的每股便士，這對Brewin Dolphin的估值約為GB1.610億(美元)2.6億)，在2022年3月30日完全稀釋的基礎上。Brewin Dolphin在英國和愛爾蘭提供非必需財富管理服務。
這筆交易預計將在#年末完成。
2022年第三個日曆季度
，取決於監管部門的批准和其他慣常的成交條件。被收購業務的結果將自交易結束之日起合併。
 
注7存款
 
 
     截至  
   
July 31, 2022
         2021年10月31日  
(百萬加元)  
需求
(1)		    
告示
(2)		    
術語
(3)		    
總計
          需求(1)     通告(2)     第(3)項     總計  
個人
  
$
212,348
 
  
$
66,470
 
  
$
113,449
 
  
$
392,267
 
       $ 207,493     $ 64,613     $ 90,382     $ 362,488  
企業和政府
  
 
349,919
 
  
 
16,751
 
  
 
372,797
 
  
 
739,467
 
         356,020       20,800       319,533       696,353  
銀行
  
 
12,358
 
  
 
485
 
  
 
34,027
 
  
 
46,870
 
 
       12,549       449       28,992       41,990  
 
  
$
574,625
 
  
$
83,706
 
  
$
520,273
 
  
$
1,178,604
 
 
     $ 576,062     $ 85,862     $ 438,907     $ 1,100,831  
不計息
(4)
                                                                    
加拿大
  
$
155,873
 
  
$
8,131
 
  
$
499
 
  
$
164,503
 
       $ 151,475     $ 8,051     $ 713     $ 160,239  
美國
  
 
53,378
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
53,378
 
         54,021       –       –       54,021  
歐洲
(5)
  
 
475
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
475
 
         632       –       –       632  
其他國際組織
  
 
8,471
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
8,471
 
         8,002       –       –       8,002  
計息
(4)
                                                                    
加拿大
  
 
313,493
 
  
 
19,169
 
  
 
373,680
 
  
 
706,342
 
         315,464       19,857       312,987       648,308  
美國
  
 
9,534
 
  
 
56,012
 
  
 
82,644
 
  
 
148,190
 
         6,978       57,260       77,597       141,835  
歐洲
(5)
  
 
28,626
 
  
 
394
 
  
 
48,457
 
  
 
77,477
 
         34,278       693       36,788       71,759  
其他國際組織
  
 
4,775
 
  
 
–
 
  
 
14,993
 
  
 
19,768
 
 
       5,212       1       10,822       16,035  
 
  
$
574,625
 
  
$
83,706
 
  
$
520,273
 
  
$
1,178,604
 
 
     $ 576,062     $ 85,862     $ 438,907     $ 1,100,831  
 
(1)   活期存款是指我們無權要求提款通知的存款，包括儲蓄和支票賬户。
(2)   通知存款是我們可以合法地要求提取通知的存款。這些存款主要是儲蓄賬户。
(3)   定期存款是在固定日期支付的存款，包括定期存款、擔保投資憑證和類似工具。
(4)   存款的地理分佈是根據存款的原產地和確認收入的地點確定的。截至2022年7月31日，以美元、英鎊、歐元和其他外幣計價的存款為#美元。448
十億
, $34
十億
, $47
十億
及$30
十億
分別為(10月31日、
2021 – $
399億，美元35億，美元4310億美元27分別為10億)。
(5)   歐洲包括英國、盧森堡、海峽羣島和法國。
定期存款的合同到期日

 
 
截至
 
(百萬加元)
 
7月31日
2022
 
 
10月31日
2021
 
1年內：
 
      
 
      
少於3個月
 
$
152,461
 
 
 $ 133,776
 
3至6個月
 
 
58,906
 
 
   64,062
 
6至12個月
 
 
125,192
 
 
   83,871
 
1至2年
 
 
52,844
 
 
   45,532
 
2至3年
 
 
39,009
 
 
   29,204
 
3至4年
 
 
25,688
 
 
   24,573
 
4至5年
 
 
33,209
 
 
   25,329
 
超過5年
 
 
32,964
 
 
   32,560
 
 
 
$
520,273
 
 
 $ 438,907
 
面值10萬美元或以上的定期存款總額
  
$
484,000
 
   $ 416,000  
目錄表
74         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
附註8--養卹金和其他離職後福利
 
我們提供許多固定福利和固定繳款計劃，為符合條件的員工提供養老金和離職後福利。下表列出了我們的養老金和其他離職後福利支出的構成，以及在《保險業監理處》中記錄的重新計量的影響。
養卹金和其他離職後福利支出
 

  
 
截至以下三個月
 
 
 
Pension plans
 
 
 
 
其他離職後福利計劃
 
(百萬加元)
 
7月31日
2022
 
 
7月31日
2021
 
 
  
 
7月31日
2022
 
 
7月31日
2021
 
當前服務成本
  
$
77
 
   $ 90        
$
11
 
   $ 11  
過去的服務成本
  
 
–
 
     –        
 
–
 
     –  
淨利息支出(收入)
  
 
(21
) 
     2        
 
16
 
     15  
其他長期利益的重新計量
  
 
–
 
     –        
 
(10
) 
     –  
行政費用
  
 
3
 
     3    
 
  
 
–
 
     –  
固定收益養老金支出
  
 
59
 
     95        
 
17
 
     26  
固定繳費養老金支出
  
 
58
 
     56    
 
  
 
–
 
     –  
 
  
$
117
 
   $ 151    
 
  
$
17
 
   $ 26  
 
  
 
截至以下日期的九個月
 
 
 
Pension plans
 
 
 
 
其他離職後福利計劃
 
(百萬加元)
 
7月31日
2022
 
 
7月31日
2021
 
 
  
 
7月31日
2022
 
 
7月31日
2021
 
當前服務成本
  
$
232
 
   $ 270        
$
28
 
   $ 33  
過去的服務成本
  
 
(1
) 
     –        
 
2
 
     –  
淨利息支出(收入)
  
 
(63
) 
     6        
 
47
 
     43  
其他長期利益的重新計量
  
 
–
 
     –        
 
(23
) 
     (10 ) 
行政費用
  
 
10
 
     9    
 
  
 
–
 
     –  
固定收益養老金支出
  
 
178
 
     285        
 
54
 
     66  
固定繳費養老金支出
  
 
188
 
     179    
 
  
 
–
 
     –  
 
  
$
366
 
   $ 464    
 
  
$
54
 
   $ 66  
養卹金和其他離職後福利的重新計量
(1)

 
  
 
截至以下三個月
 
 
 
固定收益養老金計劃
 
 
 
 
其他離職後福利計劃
 
(百萬加元)
 
7月31日
2022
 
 
7月31日
2021
 
 
  
 
7月31日
2022
 
 
7月31日
2021
 
精算(收益)損失：
                                    
財務假設的變化
(2)
  
$
81
 
   $ 732        
$
16
 
   $ 46  
體驗調整
  
 
–
 
     –        
 
(1
) 
     (1 ) 
計劃資產回報率(不包括基於貼現率的利息)
  
 
338
 
     (882 )   
 
  
 
–
 
     –  
 
  
$
419
 
   $ (150 )   
 
  
$
15
 
   $ 45  
 
  
 
截至以下日期的九個月
 
 
 
固定收益養老金計劃
 
 
 
 
其他離職後福利計劃
 
(百萬加元)
 
7月31日
2022
 
 
7月31日
2021
 
 
  
 
7月31日
2022
 
 
7月31日
2021
 
精算(收益)損失：
                                    
財務假設的變化
(2)
  
$
(2,917
) 
   $ (660 )       
$
(241
) 
   $ (89 ) 
體驗調整
  
 
1
 
     –        
 
(4
) 
     (4 ) 
計劃資產回報率(不包括基於貼現率的利息)
  
 
2,180
 
     (1,679 )   
 
  
 
–
 
     –  
 
  
$
(736
) 
   $ (2,339 )   
 
  
$
(245
) 
   $ (93 ) 
(1)   基於市場的假設，包括財務假設和計劃資產回報率的變化，按季度進行審查。所有其他假設在我們對計劃假設的年度審查期間進行更新。
(2)   我們的固定收益養老金計劃中財務假設的變化主要與貼現率的變化有關。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 7
5
 
附註9所得税
 
加拿大政府2022年預算
2022年4月7日，加拿大政府提交了2022年預算和
2022年8月9日
通過立法草案提出了加拿大復甦紅利(CRD)和永久提高企業所得税税率。CRD是一次性的
 
15
%
根據上述平均應納税所得額確定的2022年税額
$
1
 
十億
 
2020及2021課税年度的分期付款
完畢
五年
。企業所得税税率的永久上調是應納税所得額的1.5%
超過$
100
 
100萬英鎊，並將適用於2022年4月7日之後的納税年度。在截至2022年10月31日的課税年度，額外的
 
1.5
%
税費
 
將根據2022年4月7日之後的納税年度天數按比例計算。
該立法草案在2022年9月30日之前公開徵求公眾意見，因此可能會發生變化；頒佈的時間仍不確定。雖然最終的影響將取決於最終的立法，但預計當實質性立法通過後，CRD將減少我們的淨收入。
税務審查及評税
在.期間
第三
2022年第四季度，我們收到了加拿大税務局關於2017納税年度的重新評估，其中表明加拿大皇家銀行應額外納税約#美元237百萬美元，因為他們否認某些股息可以扣除。這一數額是該年度應繳的最高附加税。重新評估與我們在2021年年度合併財務報表附註21中描述的先前收到的重新評估一致。CRA可能會在相同的基礎上重新評估我們在隨後幾年的重大額外所得税。在所有情況下，我們都相信我們的納税申報立場是適當的，並打算積極為自己辯護。
 
附註10重大資本和融資交易
 
優先股
2021年11月5日，我們發佈了750千人
非累計
5-年份
固定利率重置第一優先股系列BT給某些機構投資者，價格為$1,000每股，總收益為$750百萬美元。在截至2027年2月24日最早贖回日期的最初五年期間，如果宣佈，股票每半年支付一次現金股息，利率為4.2年利率。股息率將在最早的贖回日期重置，此後每五年重置一次，股息率相當於
5年期
加拿大政府債券收益率加溢價2.71%。須經金融機構監理處(OSFI)同意，並符合
《銀行法》
(加拿大)，我們可以每股$1的價格贖回全部或部分BT系列優先股。1,000在最早的贖回日期及其後每五年贖回一次。這些股份包括
無生存能力
根據巴塞爾協議III，它們有資格成為一級監管資本所需的應急資本(NVCC)撥備。
2022年2月24日，我們贖回了所有6百萬
非累計
第一優先股系列BJ，價格為$25.75每股。
次級債券
在……上面2022年1月25日，我們發行了$1,000數以百萬計的NVCC次級債券。這些票據的固定息率為2.94直至每年的百分比
May 3, 2027，以及在三個月加元拆息加0.76%此後直至其到期為止May 3, 2032.
已發行普通股
(1)
 
     截至以下三個月  
   
July 31, 2022
         July 31, 2021  
(百萬加元，不包括股份數量)  
數量
股票
(千人)
    
金額
          數量
股票
(千人)		     金額  
就以股份為基礎的薪酬計劃發出
(2)
  
 
100
 
  
$
8
 
         311     $ 24  
購買以供取消
(3)
  
 
(10,445
) 
  
 
(129
) 
         –       –  
   
 
(10,345
) 
  
$
(121
) 
         311     $ 24  
 
     截至以下日期的九個月  
   
July 31, 2022
         July 31, 2021  
(百萬加元，不包括股份數量)  
數量
股票
(千人)
    
金額
          數量
股票
(千人)		     金額  
就以股份為基礎的薪酬計劃發出
(2)
  
 
612
 
  
$
50
 
         1,131     $ 85  
購買以供取消
(3)
  
 
(33,016
) 
  
 
(411
) 
         –       –  
   
 
(32,404
) 
  
$
(361
) 
         1,131     $ 85  
 
(1)   我們的股息再投資計劃(DIP)的要求是通過公開市場購買股票或從國庫發行股票來滿足的。在截至2022年7月31日和2021年7月31日的三個月和九個月內，我們的水滴計劃通過公開市場股票購買滿足了我們的要求。
(2)   數額包括期內行使的股票期權收到的現金和股票期權的公允價值調整。
(3)   在截至2022年7月31日的三個月內，我們以總公允價值$購買了用於註銷的普通股。1,338
百萬美元(平均成本
 $128.20每股)，賬面價值為$129百萬美元(賬面價值為$12.47每股)。
在截至2022年7月31日的9個月內，我們以總公允價值
 $4,444百萬美元(平均成本為$134.60每股)，賬面價值為$411百萬美元(賬面價值為$12.46每股)。在截至2021年7月31日的三個月和九個月內，我們做到了不是不要購買任何註銷的普通股。
目錄表
7
6
        
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
附註11每股收益
 
 
     截至以下三個月          截至以下日期的九個月  
(百萬加元，不包括每股和每股金額)
  
7月31日
2022
    
7月31日
2021
         
7月31日
2022
    
7月31日
2021
  
基本每股收益
                                    
淨收入
  
$
3,577
 
   $ 4,296        
$
11,925
 
   $ 12,158  
優先股股息和其他權益工具的分配
  
 
(58
) 
     (55 )       
 
(180
) 
     (189 ) 
可歸因於
非控制性
利益
  
 
(2
) 
     (4 )       
 
(7
) 
     (7 ) 
普通股股東可獲得的淨收入
  
$
3,517
 
   $ 4,237        
$
11,738
 
   $ 11,962  
普通股加權平均數(千股)
  
 
1,396,381
 
     1,424,614        
 
1,409,292
 
     1,424,278  
基本每股收益(美元)
  
$
2.52
 
   $ 2.97        
$
8.33
 
   $ 8.40  
稀釋後每股收益
                                    
普通股股東可獲得的淨收入
  
$
3,517
 
   $ 4,237        
$
11,738
 
   $ 11,962  
普通股加權平均數(千股)
  
 
1,396,381
 
     1,424,614        
 
1,409,292
 
     1,424,278  
股票期權
(1)
  
 
1,680
 
     1,987        
 
2,039
 
     1,596  
可根據其他基於股份的薪酬計劃發行
  
 
606
 
     597        
 
603
 
     674  
稀釋後普通股的平均數量(千股)
  
 
1,398,667
 
     1,427,198        
 
1,411,934
 
     1,426,548  
稀釋後每股收益(美元)
  
$
2.51
 
   $ 2.97        
$
8.31
 
   $ 8.39  
 
(1)   採用庫存股方法計算了股票期權的稀釋效應。當已發行期權的行權價格高於我們普通股的平均市場價格時，這些期權將不計入稀釋後每股收益的計算。這三個月
s
截至2022年7月31日，平均1,181,140平均行權價為$的未平倉期權129.99不計入稀釋後每股收益的計算。截至2022年7月31日的9個月，不是未償還期權被排除在稀釋後每股收益的計算之外。截至2021年7月31日的三個月和九個月，不是未償還期權被排除在稀釋後每股收益的計算之外。
 
附註12法律和監管事項
 
我們是一家大型的全球機構，受到許多不同的、複雜的法律和監管要求的約束，這些要求還在不斷演變。我們正在並一直受到各種法律程序的影響，包括民事索賠和訴訟、監管審查、調查、審計以及不同司法管轄區的各種政府監管機構和執法機構要求提供信息。其中一些事項可能涉及新的法律理論和解釋，並可能根據刑事和民事法規加以推進，有些程序可能導致施加民事、監管執行或刑事處罰。我們不斷審查所有訴訟程序的狀況，並將以我們認為最符合我們利益的方式作出裁決。這是一個具有重大判斷和不確定性的領域，在考慮到當前應計項目後，我們對這些程序的財務和其他風險敞口的程度可能對我們在任何特定時期的運營結果具有重大影響。
我們的重要法律程序和監管事項在我們經審計的2021年年度綜合財務報表的附註24中進行了描述，並更新如下。
倫敦銀行間同業拆借利率訴訟(LIBOR)
關於紐約的合併集體訴訟，2021年12月30日，美國第二巡迴上訴法院發表了一項意見，部分確認和部分推翻了地區法院的某些裁決，這些裁決以管轄權和缺乏法律地位為由駁回了合併集體訴訟的很大一部分。第二巡迴法院將此事發回地區法院，以便根據其裁決進行進一步訴訟。根據目前已知的事實，我們目前無法預測這些訴訟的最終結果或其解決的時間。
關於紐約在其管理權被洲際交易所接管後與倫敦銀行間同業拆借利率的設定有關的集體訴訟，在被點名的原告撤回並於2021年取而代之之後，美國第二巡迴上訴法院於2022年2月14日駁回了原告以缺乏管轄權為由提出的上訴。
交換費訴訟
所有五個省的法院都批准了加拿大銀行(包括加拿大皇家銀行)的全球和解，這解決了加拿大所有涉及交換費的未決集體訴訟。
加拿大皇家銀行信託公司(巴哈馬)有限公司訴訟程序
美國勞工部勞工律師發佈的2020年11月3日意見已被撤回。2016年10月28日，美國勞工部給予加拿大皇家銀行及其當前和未來附屬公司的豁免不受影響。
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 7
7
 
附註13按業務類別劃分的業績
 
 
    
截至2022年7月31日的三個月
  
(百萬加元)  
個人&
商業廣告
銀行業
    
財富
管理
    
保險
    
投資者和
財務處
服務
    
資本
市場
(1)		    
公司
支持
(1)		    
總計
  
淨利息收入
(2)
  
$
3,655
 
  
$
960
 
  
$
–
 
  
$
188
 
  
$
1,136
 
  
$
(49
) 
  
$
5,890
 
非利息
收入
  
 
1,527
 
  
 
2,695
 
  
 
1,233
 
  
 
394
 
  
 
513
 
  
 
(120
) 
  
 
6,242
 
總收入
  
 
5,182
 
  
 
3,655
 
  
 
1,233
 
  
 
582
 
  
 
1,649
 
  
 
(169
) 
  
 
12,132
 
信貸損失準備金
  
 
324
 
  
 
13
 
  
 
–
 
  
 
(3
) 
  
 
6
 
  
 
–
 
  
 
340
 
保險投保人的福利、索賠和購買費用
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
850
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
850
 
非利息
費用
  
 
2,130
 
  
 
2,618
 
  
 
139
 
  
 
374
 
  
 
1,123
 
  
 
2
 
  
 
6,386
 
所得税前收入(虧損)
  
 
2,728
 
  
 
1,024
 
  
 
244
 
  
 
211
 
  
 
520
 
  
 
(171
) 
  
 
4,556
 
所得税(退税)
  
 
705
 
  
 
247
 
  
 
58
 
  
 
47
 
  
 
41
 
  
 
(119
) 
  
 
979
 
淨收入
  
$
2,023
 
  
$
777
 
  
$
186
 
  
$
164
 
  
$
479
 
  
$
(52
) 
  
$
3,577
 
非利息
費用包括：
                                                        
折舊及攤銷
  
$
239
 
  
$
227
 
  
$
14
 
  
$
47
 
  
$
126
 
  
$
3
 
  
$
656
 
 
     截至2021年7月31日的三個月  
(百萬加元)   個人&
商業廣告
銀行業		     財富
管理(3)		     保險     投資者和
財務處
服務		     資本
市場(1)		     公司
支持(1)、(3)		     總計  
淨利息收入
(2)
   $ 3,206     $ 682     $ –     $ 127     $ 1,122     $ (85 )    $ 5,052  
非利息
收入
     1,445       2,691       1,754       390       1,341       83       7,704  
總收入
     4,651       3,373       1,754       517       2,463       (2 )      12,756  
信貸損失準備金
     (179 )      (21 )      –       (3 )      (337 )      –       (540 ) 
保險投保人的福利、索賠和購買費用
     –       –       1,304       –       –       –       1,304  
非利息
費用
     1,998       2,434       155       401       1,363       69       6,420  
所得税前收入(虧損)
     2,832       960       295       119       1,437       (71 )      5,572  
所得税(退税)
     719       216       61       31       308       (59 )      1,276  
淨收入
   $ 2,113     $ 744     $ 234     $ 88     $ 1,129     $ (12 )    $ 4,296  
非利息
費用包括：
                                                        
折舊及攤銷
   $ 236     $ 216     $ 15     $ 50     $ 125     $ 1     $ 643  
 
    
截至2022年7月31日的9個月
  
(百萬加元)  
個人&
商業廣告
銀行業
    
財富
管理
    
保險
    
投資者和
財務處
服務
    
資本
市場
(1)		    
公司
支持
(1)		    
總計
  
淨利息收入
(2)
  
$
10,118
 
  
$
2,485
 
  
$
–
 
  
$
499
 
  
$
3,558
 
  
$
(225
) 
  
$
16,435
 
非利息
收入
  
 
4,606
 
  
 
8,388
 
  
 
2,866
 
  
 
1,221
 
  
 
3,249
 
  
 
(347
) 
  
 
19,983
 
總收入
  
 
14,724
 
  
 
10,873
 
  
 
2,866
 
  
 
1,720
 
  
 
6,807
 
  
 
(572
) 
  
 
36,418
 
信貸損失準備金
  
 
177
 
  
 
(29
) 
  
 
–
 
  
 
(3
) 
  
 
(43
) 
  
 
1
 
  
 
103
 
保險投保人的福利、索賠和購買費用
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1,667
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
–
 
  
 
1,667
 
非利息
費用
  
 
6,167
 
  
 
7,843
 
  
 
431
 
  
 
1,192
 
  
 
3,945
 
  
 
(178
) 
  
 
19,400
 
所得税前收入(虧損)
  
 
8,380
 
  
 
3,059
 
  
 
768
 
  
 
531
 
  
 
2,905
 
  
 
(395
) 
  
 
15,248
 
所得税(退税)
  
 
2,149
 
  
 
737
 
  
 
179
 
  
 
128
 
  
 
601
 
  
 
(471
) 
  
 
3,323
 
淨收入
  
$
6,231
 
  
$
2,322
 
  
$
589
 
  
$
403
 
  
$
2,304
 
  
$
76
 
  
$
11,925
 
非利息
費用包括：
                                                        
折舊及攤銷
  
$
704
 
  
$
683
 
  
$
43
 
  
$
146
 
  
$
373
 
  
$
7
 
  
$
1,956
 
目錄表
7
8
        
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
附註13按業務類別劃分的業績
(續)
 
     截至2021年7月31日的9個月  
(百萬加元)   個人&
商業廣告
銀行業		     財富
管理(3)		     保險     投資者和
財務處
服務		     資本
市場(1)		     公司
支持(1)、(3)		     總計  
淨利息收入
(2)
   $ 9,452     $ 2,014     $ –     $ 305     $ 3,442     $ (272 )    $ 14,941  
非利息
收入
     4,289       7,838       4,099       1,311       4,447       392       22,376  
總收入
     13,741       9,852       4,099       1,616       7,889       120       37,317  
信貸損失準備金
     21       (52 )      –       (7 )      (487 )      (1 )      (526 ) 
保險投保人的福利、索賠和購買費用
     –       –       2,859       –       –       –       2,859  
非利息
費用
     5,891       7,211       444       1,177       4,272       346       19,341  
所得税前收入(虧損)
     7,829       2,693       796       446       4,104       (225 )      15,643  
所得税(退税)
     2,015       625       174       115       837       (281 )      3,485  
淨收入
   $ 5,814     $ 2,068     $ 622     $ 331     $ 3,267     $ 56     $ 12,158  
非利息
費用包括：
                                                        
折舊及攤銷
   $ 689     $ 654     $ 44     $ 146     $ 376     $ 3     $ 1,912  
 
(1)   應税等值基礎。
(2)   利息收入是扣除利息支出後的淨額，因為我們主要依賴淨利息收入作為業績衡量標準。
(3)   自2021年第四季度起，我們的美國股票薪酬計劃的經濟套期保值收益(虧損)(反映在收入中)，以及與我們的美國股票薪酬計劃相關的負債公允價值變化導致的股票薪酬支出的相關變動，已從我們的財富管理部門重新歸類為公司支持部門。比較數額已重新分類，以符合這一列報。
按業務類別劃分的總資產和總負債
 
  
 
截至2022年7月31日
 
(百萬加元)
 
個人&
商業廣告
銀行業
 
 
財富
管理
 
 
保險
 
 
投資者和
財務處
服務
 
 
資本
市場
 
 
公司
支持
 
 
總計
 
總資產
  
$
590,955
 
  
$
155,144
 
  
$
22,342
 
  
$
256,579
 
  
$
759,763
 
  
$
57,309
 
  
$
1,842,092
 
總負債
  
 
590,888
 
  
 
155,549
 
  
 
22,860
 
  
 
256,550
 
  
 
759,894
 
  
 
(47,647
) 
  
 
1,738,094
 
                                           
     截至2021年10月31日  
(百萬加元)   個人&
商業廣告
銀行業		     財富
管理		     保險     投資者和
財務處
服務		     資本
市場		     公司
支持		     總計  
總資產
   $ 549,702     $ 148,990     $ 22,724     $ 240,055     $ 692,278     $ 52,574     $ 1,706,323  
總負債
       549,619         149,096         22,966         239,960         691,767       (45,847 )        1,607,561  
目錄表
加拿大皇家銀行
Third Quarter 2022 7
9
 
附註14資本管理
 
監管資本和資本比率
OSFI正式為加拿大的接受存款機構建立了基於風險的資本和槓桿最低限額和總損失吸收能力比率。在第三節期間
在2022年第四季度，我們遵守了OSFI規定的所有資本、槓桿和TLAC要求，包括國內穩定緩衝。
 
     截至  
(百萬加元，但百分比金額和另有説明除外)
  
7月31日
2022
    
10月31日
2021
  
資本
(1)
                
CET1資本
  
$
76,907
 
   $ 75,583  
一級資本
  
 
84,207
 
     82,246  
總資本
  
 
93,857
 
     92,026  
用於計算資本比率的風險加權資產(RWA)
(1)
                
信用風險
  
$
478,686
 
   $ 444,142  
市場風險
  
 
34,551
 
     34,806  
操作風險
  
 
75,813
 
     73,593  
總RWA
  
$
589,050
 
   $ 552,541  
資本比率和槓桿率
(1)
                
CET1比率
  
 
13.1%
       13.7%  
一級資本充足率
  
 
14.3%
       14.9%  
總資本比率
  
 
15.9%
       16.7%  
槓桿率
  
 
4.6%
       4.9%  
槓桿率敞口(數十億美元)
  
$
1,840
 
   $ 1,662  
可提供的TLAC和比率
(2), (3)
                
提供TLAC
  
$
162,284
 
     不適用。  
TLAC比率
  
 
27.6%
       不適用。  
TLAC槓桿率
  
 
8.8%
       不適用。  
 
(1)   資本、RWA和資本比率是根據OSFI的資本充足率要求(CAR)指南計算的，槓桿率是使用OSFI的槓桿要求(LR)指南計算的，該指南是根據OSFI為迴應
新冠肺炎
大流行。CAR準則和LR準則都是基於巴塞爾III框架的。
(2)   自2021年11月1日起，OSFI要求加拿大國內具有系統重要性的銀行滿足最低基於風險的TLAC比率和TLAC槓桿率要求，這些要求是根據OSFI的TLAC指南計算的。
(3)   TLAC標準適用於決議實體層面，對我們而言，該實體被視為加拿大皇家銀行及其附屬公司。決議實體及其子公司是
集體地
稱為解決組。TLAC比率和TLAC槓桿率分別使用TLAC佔總RWA和槓桿敞口的百分比來計算。
不適用。   不適用
目錄表
80         
加拿大皇家銀行
2022年第三季度
 
 
股東信息
 
 
公司總部
街道地址：
加拿大皇家銀行
灣街200號
安大略省多倫多M5J 2J5
加拿大
電話：
1-888-212-5533
 
郵寄地址：
郵政信箱1
皇家銀行廣場
安大略省多倫多M5J 2J5
加拿大
網址：rbc.com
 
轉會代理和註冊處
主要代理：
加拿大計算機股份信託公司
羅伯特-博拉薩大道1500號。
套房700
魁北克蒙特利爾H3A 3S8
加拿大
電話：
1-866-586-7635
(加拿大和美國)或
514-982-7555
(國際)
傳真：
514-982-7580
網址：計算機共享.com/rbc
 
共同轉賬
代理(美國)：
北卡羅來納州計算機共享信託公司
羅亞爾街250號
馬薩諸塞州坎頓市02021
美國。
 
共同轉賬
代理人(英國)：
ComputerShare投資者服務公司
證券服務-註冊處處長
郵政信箱82號，展館，
布里奇沃特道
布裏斯托爾BS99 6ZZ
英國
 
證券交易所上市公司
(符號：RY)
 
普通股在以下位置上市：
加拿大-多倫多證券交易所
交易所(多倫多證券交易所)
美國-紐約證券交易所
(紐約證券交易所)
瑞士--瑞士交易所
(六)
 
優先股AZ、BB、BD、BF、BH、BI和BO在多倫多證交所上市。本系列相關存托股份
C-2
優先股在紐約證券交易所上市。
    
估價日價格
就加拿大所得税而言，加拿大皇家銀行的普通股在估值日(1971年12月22日)報價為每股29.52美元。經調整後相當於每股7.38美元
送一送二
1981年3月的股票拆分和
兩個人買-
1990年2月的一次股票拆分。這個
一對一
2000年10月和2006年4月的股票分紅不影響我們普通股的估值日金額。
 
股東聯繫方式
對於股息信息，請更改
在股份登記或地址中，
遺失的股票證書，税單，
產業轉移或分紅
再投資，請聯繫：
計算機股份信託公司
加拿大
大學大道100號，8樓
安大略省多倫多M5J 2Y1
加拿大
 
電話：
1-866-586-7635
(加拿大和
(美國)或
514-982-7555
(國際)
傳真：
1-888-453-0330
(加拿大和美國)或
416-263-9394
(國際)
電子郵件：Service@Computer Shar.com
 
金融分析師，投資組合
機構經理
投資商
如有財務信息查詢，請聯繫：
投資者關係
加拿大皇家銀行
灣街200號
南塔
安大略省多倫多M5J 2J5
加拿大
電話：
416-955-7802
或訪問我們的網站
Rbc.com/Investorrelations.com
 
直接存款服務
加拿大和美國的股東可以通過電子資金轉賬將普通股股息直接存入他們的銀行賬户。要安排這項服務，請聯繫我們的轉讓代理和註冊處，加拿大計算機股份信託公司。
    
合資格股息指定
為了
《所得税法》
根據加拿大)和任何相應的省和地區税法，加拿大皇家銀行就其普通股和優先股向加拿大居民支付的所有股息(和被視為股息)均被指定為“合格股息”，除非另有説明。
 
普通股回購
我們正在進行正常的發行人投標(NCIB)，允許我們在2021年12月8日至2022年12月7日投標到期或根據我們提交給多倫多證券交易所的意向通知完成購買的較早日期期間回購最多4500萬股普通股進行註銷。
    
我們根據NCIB決定購買的金額和時間，但須事先諮詢加拿大金融機構監理處。有關更多詳細信息，請參閲資本管理部分。
 
我們打算提交NCIB的通知的副本可以通過聯繫我們的公司祕書到我們的多倫多郵寄地址免費獲得。
 
2022年季度收益發布日期
第一季度        2月24日
5月26日第二季度      
8月24日第三季度      
第四季度       11月30日
 
2023年年會
普通股股東年會將於2023年4月5日星期三舉行。
     
2022年的分紅日期
須經董事會批准
 
     
 
  
 
  
記錄
日期
 
  
付款

日期
 
     
普通股和優先股系列AZ、BB、BD、BF、BH、BI和BO
  
 
  
1月26日
4月25日
7月26日
10月26日
 
  
2月24日

五月二十四日
8月24日
11月24日
 
     
優先股系列
C-2
(美元)
  
 
  
1月28日
4月26日
7月29日
10月28日
 
  
2月7日

5月6日
8月8日
11月7日
 
     
優先股系列BT
  
 
  
2月16日
8月17日
 
  
2月24日

8月24日
 
     
 
 
治理
加拿大皇家銀行遵循的公司治理實踐與紐約證券交易所上市標準要求美國國內公司遵循的公司治理實踐的重大不同之處的摘要可在我們的網站上查閲，網址為：rbc.com/治理處。
 
 
 
           
           
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