附件99.1
Ozon宣佈2022年第二季度未經審計的財務業績
2022年8月23日-俄羅斯領先電子商務平臺運營商奧鬆控股有限公司(納斯達克和MOEX:?Ozon?,以下簡稱?WE,?我們?或?
2022年第二季度運營和財務亮點
· | GMV包括2022年第二季度服務達到1706億歐元,而2021年第二季度為890億歐元,增幅為92%同比增長由於訂單增長強勁而增加。 |
· | 訂單數量同比增長121%,至2022年第二季度交付的9020萬份訂單 ,而2021年第二季度交付的訂單數量為4090萬份,這主要是由於客户基礎的擴大和訂單頻率的上升。 |
· | 2022年第二季度活躍買家數量攀升至3070萬,而2021年第二季度為1840萬,同比增長67% 。截至2022年6月30日,訂單頻率同比增長64%,達到每年10.8個訂單,而截至2021年6月30日,訂單頻率為6.6個。 |
· | 活躍賣家數量增加了兩倍 同比增長,截至2022年6月30日超過150,000家,而截至2021年6月30日的活躍商家接近50,000家,這是由於快速增長的客户羣和我們廣泛的服務組合,包括履行和物流、廣告和金融服務。 |
· | 市場份額佔GMV的比例達到76.1%。與2021年第二季度的62.1%相比,這是由於銷售商基數的顯著增長。 |
· | 2022年第二季度總收入同比增長58%,達到585億美元,而2021年第二季度為370億美元,這是因為在2022年第二季度市場佣金、廣告和其他收入快速增長的推動下,來自服務的收入同比增長185%,並首次超過商品直銷收入。 |
· | 營業虧損佔GMV的百分比,包括服務,表現出顯著改善同比增長,由於規模和經營槓桿的好處,以及廣告等額外服務的更高貢獻。我們圍繞 成本優化和提高運營效率的共同努力體現在運營費用佔GMV的百分比包括。服務。 |
1
· | 調整後的EBITDA改善至2億歐元,相當於GMV Inc.的0.1%。2022年第2季度的服務數量 與2021年第2季度的負RUB 91億和負10.3%相比。實現積極的調整後EBITDA是公司的一個重要里程碑,表明了強大的執行力和我們在保持強勁增長的同時改善單位經濟效益的承諾 。 |
· | 2022年第二季度用於經營活動的淨現金為54億盧布,而2021年第二季度用於經營活動的淨現金為77億盧布,同比增長營運虧損減少帶動業績改善,營運資金外流則部分抵銷。 |
· | 現金、現金等價物和短期存款共計567億盧布(按美元計算相當於11億1截至2022年6月30日,與之相比,為925億歐元(按美元計算,相當於11億美元1)截至2022年3月31日。 我們報告的現金餘額下降主要是由於俄羅斯盧布升值造成的外匯損失以及運營和投資活動的現金外流。 |
1 | 美元等價物是使用截至各自報告期結束時的匯率從盧布 轉換而來的現金、現金等價物和短期存款的盧布金額:2022年3月31日為1美元兑84.0851盧布,2022年6月30日為1美元兑51.1580盧布(資料來源:俄羅斯聯邦中央銀行)。 |
2
摘要:關鍵運營和財務指標
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的主要運營和財務信息摘要,這些信息尚未 經公司審計師審計。
(賺進數百萬美元,除非 另有註明) |
這三個月 截至6月30日, |
六個月來 截至6月30日, | ||||||||||||
2022 | 20211 | 同比增長% | 2022 | 20211 | 同比增長% | |||||||||
GMV包括服務 |
170,647 | 88,957 | 92% | 348,095 | 163,165 | 113% | ||||||||
訂單數量,百萬 |
90.2 | 40.9 | 121% | 183.2 | 75.0 | 144% | ||||||||
活躍買家數量,百萬 |
30.7 | 18.4 | 67% | 30.7 | 18.4 | 67% | ||||||||
市場份額 佔GMV的百分比,包括服務,% |
76.1% | 62.1% | 14.0pp | 73.2% | 60.4% | 12.8pp | ||||||||
總收入 |
58,514 | 37,018 | 58% | 122,093 | 70,425 | 73% | ||||||||
毛利 |
33,238 | 11,887 | 180% | 63,954 | 23,474 | 172% | ||||||||
以百分比表示的毛利 包括GMV的服務,% |
19.5% | 13.4% | 6.1pp | 18.4% | 14.4% | 4.0pp | ||||||||
貢獻利潤/(虧損) |
8,991 | (2,347) | | 10,733 | (2,481) | | ||||||||
調整後的EBITDA |
188 | (9,130) | | (8,758) | (13,985) | | ||||||||
調整後的EBITDA 佔GMV的百分比,包括服務,% |
0.1% | (10.3%) | 10.4pp | (2.5%) | (8.6%) | 6.1pp | ||||||||
當期虧損 |
(7,202) | (15,233) | | (26,257) | (21,967) | | ||||||||
用於經營活動的現金淨額 |
(5,361) | (7,673) | | (35,128) | (19,791) | | ||||||||
用於投資活動的現金淨額 |
(6,624) | (3,795) | | (2,901) | (5,392) | | ||||||||
淨現金(用於)/融資活動產生的淨現金 |
(3,029) | (916) | | (3,754) | 46,781 | | ||||||||
自由現金流 |
(15,447) | (12,598) | | (62,366) | (27,351) | |
請注意,貢獻利潤/(虧損)、調整後的EBITDA和自由現金流量是非國際財務報告準則 財務計量。?見本新聞稿的《財務和其他信息的列報》一節,以瞭解此類非國際財務報告準則計量的定義、對其使用的限制以及非國際財務報告準則計量與適用的國際財務報告準則的協調。參見GMV Inc.等指標的定義。服務、毛利潤、訂單數量、活躍買家數量、活躍賣家數量和本新聞稿其他關鍵運營指標部分的市場GMV份額。
1 | 在截至2022年6月30日的六個月內,我們修訂了與市場平臺內容維護相關的費用列報,從而將截至2021年6月30日的六個月的銷售和營銷費用分別為3.65億歐元和2.15億歐元,從銷售和營銷費用改為技術和內容支出,與2021年報告的金額相比,從一般和行政費用改為技術和內容支出的支出為6800萬歐元。在2021年第四季度,我們修訂了某些包裝材料成本的列報,這導致與2021年報告的金額相比,2021年第二季度RUB 1.25億歐元的銷售成本相應地重新歸類為履行和交付費用。 |
3
主要業務發展
Ozon市場
我們的MarketPlace平臺繼續展示穩健的運營業績。我們看到了強大的網絡效應,並相信我們的價值主張與我們現有的買家和賣家產生了很好的共鳴,它繼續吸引新的客户和商家到我們的平臺。
賣主
我們為賣家提供接觸俄羅斯、白俄羅斯和哈薩克斯坦的數百萬客户、廣泛的物流能力和最後一英里的網絡。我們還提供旨在提高商家效率和幫助他們更快擴大業務規模的服務,如金融科技 解決方案、廣告和市場分析工具。
· | Ozon繼續開發新的獨特解決方案來支持賣家。?2022年6月推出的虛擬配送中心已經允許25,000多家賣家在大都市地區以外的地區增加銷售並更有效地控制交付和存儲成本。大數據工具和人工智能可幫助商家預測其所在地區的需求和銷售額。該工具使他們能夠在我們的倉庫基礎設施中跨所有羣集分配貨物,使更多貨物更接近我們的地區客户,並加快交貨速度。 |
· | Ozon在其廣告平臺貨幣化方面取得了堅實的進展:我們一半以上的賣家積極使用我們的廣告工具,使商家能夠在我們的應用程序中促進銷售,推廣他們的產品,並分析他們的消費者概況。 |
買方
我們高質量的服務、用户體驗和廣泛的種類增加了活躍用户數量的增長,並增強了客户忠誠度,這是我們的主要優先事項之一。2022年第二季度,活躍買家數量同比增長67%,達到3070萬人,年訂單頻率同比增長64%,達到10.8個訂單。
品種繁多
銷售基礎的顯著擴大導致我們的產品種類同比增加了約5倍,截至2022年6月30日,我們的產品種類超過了1.3億個SKU,而截至2021年6月30日,我們的產品種類為2700萬個。與2021年第二季度相比,服裝類別的SKU數量增長了5.3倍,截至2022年6月30日超過3400萬個。
在2022年第2季度,我們繼續開發自己的自有品牌,截至2022年6月30日,包括食品和非食品類別的C.400 SKU 。2022年,Ozon推出了服裝品牌Hola和電視品牌Harten。該公司計劃進一步擴大自有品牌的種類,在我們的市場上獨家銷售,並激勵賣家為Ozon生產此類商品。
4
其他垂直市場
· | Ozon Financial Services繼續開發其B2B和B2C服務,以提高用户參與度和客户忠誠度 重點關注效率和產品經濟性。這是由高效的金融科技基礎設施支撐的。截至2022年6月30日,超過570萬活躍買家在我們的平臺上使用Ozon.Account或Ozon.Card進行購物。 |
· | Ozon Express於2022年3月更名為Ozon Fresh。它提供新鮮食品和日常雜貨,包括來自俄羅斯當地農民的產品。自2022年6月以來,Ozon Fresh開始吸引更多的第三方賣家,將種類範圍擴展到不同類別,例如兒童商品。這使我們的客户能夠更快地交付更多SKU 。此外,在2022年第二季度,Ozon Fresh繼續開發自己的自有品牌,在食品和非食品類別擁有224個SKU。 |
奧鬆國際運營和奧鬆全球公司
· | Ozon繼續在白俄羅斯和哈薩克斯坦發展,推出了自己的物流和交付渠道、提貨點特許經營解決方案和分揀設施。Ozon的國際擴張使我們能夠在獨聯體地區滲透率較低的電子商務市場探索機會,並擴大我們的總潛在市場以及客户和賣家基礎。 |
· | 跨境經營使我們能夠通過獨特的商品增加我們的品種,並提供品牌的替代品。Ozon全球招募了大約12,000家來自不同國家的商家,特別是來自土耳其和中國的商家,以促進向我們的客户提供跨境產品。 |
5
Ozon的運營和財務業績
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的財務信息,這些信息尚未經過公司審計師的審計。未經審計的中期財務信息包括我們認為對所示信息進行公允陳述所需的所有正常經常性調整。
(賺進數百萬美元) |
這三個月 截至6月30日, |
六個月來 截至6月30日, | ||||||||||||
2022 | 2021 | 同比增長% | 2022 | 2021 | 同比增長% | |||||||||
貨物銷售 |
28,257 | 26,410 | 7% | 67,524 | 50,774 | 33% | ||||||||
服務收入 |
30,257 | 10,608 | 185% | 54,569 | 19,651 | 178% | ||||||||
市場佣金 |
23,272 | 8,333 | 179% | 42,069 | 15,318 | 175% | ||||||||
廣告收入 |
4,775 | 1,494 | 220% | 8,417 | 2,854 | 195% | ||||||||
送貨服務 |
1,558 | 530 | 194% | 3,076 | 1,011 | 204% | ||||||||
旅行佣金 |
193 | 163 | 18% | 320 | 276 | 16% | ||||||||
其他收入 |
459 | 88 | 422% | 687 | 192 | 258% | ||||||||
總收入 |
58,514 | 37,018 | 58% | 122,093 | 70,425 | 73% | ||||||||
銷售成本 |
25,276 | 25,131 | 1% | 58,139 | 46,951 | 24% | ||||||||
毛利 |
33,238 | 11,887 | 180% | 63,954 | 23,474 | 172% | ||||||||
以百分比表示的毛利 包括GMV的服務,% |
19.5% | 13.4% | 6.1pp | 18.4% | 14.4% | 4.0pp |
收入
2022年第二季度總收入增至585億歐元,同比增長58%,而2021年第二季度為37億歐元。增長主要是由於業務規模的擴大和賣家基礎的擴大,服務收入同比增長185%。這標誌着 第一季度我們的服務收入超過了商品銷售收入,這是因為我們向更廣泛的賣家提供了更多種類的服務。
貨物銷售
由於直銷(1P)增長放緩和更加重視服務收入,2022年第二季度商品銷售額同比增長7%,從2021年第二季度的264億增長至283億 。
服務收入
2022年第二季度服務收入達到303億歐元,增長185% 同比增長由於市場佣金和廣告收入分別同比增長179%和220%,從2021年第二季度的106億美元增長。 在不斷增長的商家基礎支持下,服務收入連續四個季度同比增長,訂單同比增長超過一倍。
6
市場佣金
2022年第二季度市場佣金同比增長179%,達到233億美元,而2021年第二季度為83億美元,原因是強勁的訂單增長,增加了賣家數量和向商家提供的服務。我們的混合採用率在2022年第二季度增至17.9%,而2021年第二季度為15.1%。
廣告收入
2022年第二季度的廣告收入同比增長220%,達到48億美元,而2021年第二季度的廣告收入為15億美元,這得益於公司提供的更廣泛的廣告工具和更多的賣家使用我們的廣告服務。
銷售成本
與2021年第二季度相比,銷售成本基本持平,增長了1%同比增長在2022年第2季度,主要是由於直銷(1P)增長放緩。
毛利
毛利潤達到332億歐元,增長180%同比增長2022年第2季度, 與2021年第2季度的119億美元相比。毛利潤佔GMV的百分比,包括服務業增長了6.1個百分點。2022年第二季度為19.5%,而2021年第二季度為13.4%,這主要是由於服務收入的貢獻不斷增長。
貢獻利潤/(虧損)
2022年第二季度貢獻利潤達到90億歐元,而2021年第二季度虧損23億歐元,原因是規模經濟和我們的成本優化舉措帶來的毛利潤增長超過了履行和交付費用的增長。
運營費用
運營費用增加了35%同比增長2022年第2季度與2021年第2季度相比,主要是由於訂單量增加以及在IT、產品和人才獲取方面的投資。運營費用佔GMV的百分比,包括2022年第二季度,服務業佔39.0%,即16.5個百分點。與2021年第二季度的55.5%相比有所改善,反映出我們對執行、成本優化和效率的關注。
7
運營費用 (賺進數百萬美元) |
這三個月 截至6月30日, |
六個月來 截至6月30日, | ||||||||||||
2022 | 20211 | 同比增長% | 2022 | 20211 | 同比增長% | |||||||||
銷售成本 |
25,276 | 25,131 | 1% | 58,139 | 46,951 | 24% | ||||||||
佔GMV的百分比,包括 服務 |
14.8% | 28.3% | (13.5%) | 16.7% | 28.8% | (12.1%) | ||||||||
履行和交付 |
24,247 | 14,234 | 70% | 53,221 | 25,955 | 105% | ||||||||
佔GMV的百分比,包括 服務 |
14.2% | 16.0% | (1.8%) | 15.3% | 15.9% | (0.6%) | ||||||||
銷售和市場營銷 |
5,813 | 5,455 | 7% | 13,274 | 9,132 | 45% | ||||||||
佔GMV的百分比,包括 服務 |
3.4% | 6.1% | (2.7%) | 3.8% | 5.6% | (1.8%) | ||||||||
技術和內容 |
5,911 | 2,457 | 141% | 11,221 | 4,214 | 166% | ||||||||
佔GMV的百分比,包括 服務 |
3.5% | 2.8% | 0.7% | 3.2% | 2.6% | 0.6% | ||||||||
一般和行政 |
5,255 | 2,075 | 153% | 9,913 | 3,851 | 157% | ||||||||
佔GMV的百分比,包括 服務 |
3.1% | 2.3% | 0.8% | 2.8% | 2.4% | 0.4% | ||||||||
總運營費用 |
66,502 | 49,352 | 35% | 145,768 | 90,103 | 62% | ||||||||
佔GMV的百分比,包括 服務 |
39.0% | 55.5% | (16.5%) | 41.9% | 55.2% | (13.3%) |
履行和交付
執行和 交付費用增長70%同比增長2022年第2季度由於訂單數量增加,但佔GMV的百分比有所下降服務減少1.8個百分點2022年第二季度為14.2%,而2021年第二季度為16.0%,這是由於之前推出的倉庫設施利用率更高所致。與2022年第一季度相比,實施和交付成本下降了16%。
銷售和市場營銷
銷售和營銷成本增加了7%同比增長2022年第二季度,達到58億歐元。銷售和營銷費用增加了2.7個百分點。佔GMV的百分比,包括服務增長至3.4%,而2021年第二季度為6.1%,這是由有機流量增長和強大的品牌知名度支撐的營銷支出優化和更具成本效益的客户獲取推動的。
技術和內容
技術和內容支出增長141%同比增長在2022年第二季度,並增加了0.7個百分點至3.5%,佔GMV的百分比包括。與2021年第二季度的2.8%相比,這是因為在產品開發和IT人才獲取方面的持續投資,這對我們的業務運營和所有關鍵垂直市場的增長至關重要。
1 | 在截至2022年6月30日的六個月內,我們修訂了與市場平臺內容維護相關的費用列報,從而將截至2021年6月30日的六個月的銷售和營銷費用分別為3.65億歐元和2.15億歐元,從銷售和營銷費用改為技術和內容支出,與2021年報告的金額相比,從一般和行政費用改為技術和內容支出的支出為6800萬歐元。在2021年第四季度,我們修訂了某些包裝材料成本的列報,這導致與2021年報告的金額相比,2021年第二季度RUB 1.25億歐元的銷售成本相應地重新歸類為履行和交付費用。 |
8
一般和行政
與2021年第二季度相比,2022年第二季度的一般和管理費用同比增長153%,這是由於我們核心業務運營中的人才招聘和新的垂直市場 。
營業虧損
營業虧損佔GMV的百分比較上年同期有顯著改善。受規模效益和經營槓桿的推動,以及我們的成本削減舉措和額外服務(如廣告)的積極貢獻,我們將繼續提供更多的服務。
營業外費用
由於退市事件,於2022年6月30日,債券持有人有權要求本公司於贖回日(即2022年5月31日)按本金連同應計利息贖回債券。 於2022年5月31日之後,根據債券條款及條件到期的贖回金額將按年息1.875釐計息,直至重組日期為止。公司相應地修訂了債券攤銷成本相關的現金流時間表,以反映修訂後的合同到期日。這一修訂導致重新計量可轉換債券負債,並將修訂後的賬面金額重新歸類為短期借款。重新計量盧布85.67億美元的影響計入了非業務費用。
由於借款和租賃負債水平較高,2022年第二季度的利息支出為29.97億歐元,而2021年第二季度的利息支出為12.1億歐元。
在短期利率上升和存款增加的推動下,利息收入 在2022年第二季度增至5.8億盧布,而2021年第二季度為1.45億盧布。
由於俄羅斯盧布兑美元升值,2022年第二季度外匯收益為44.53億盧布,而2021年第二季度外匯收益為31.74億盧布。
調整後的EBITDA
調整後的EBITDA在2022年第二季度轉為正數,達到2億歐元,與2021年第二季度的負91億歐元和2022年第一季度的負89億歐元相比,情況有了顯著改善。佔GMV的百分比,包括服務業,調整後的EBITDA達到0.1%, 增長10.4個百分點。在規模經濟和成本優化的推動下,2021年第二季度為負10.3%。這是因為每個訂單的單位經濟性顯著提高 同比增長 in Q2 2022.
所得税(費用)/福利
由於遞延税費,2022年第二季度的所得税支出為5.83億盧布,而2021年第二季度的所得税優惠為2600萬盧布。
當期虧損
2022年第二季度的虧損為72.02億盧布。 與2021年第二季度的152.33億盧布相比,虧損有所改善,這在很大程度上可以歸因於加強了成本控制和提高了運營效率。
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已發行股份
截至2022年6月30日,已發行和已發行股票總數為216,413,735股(包括216,413,733股普通股和2股A類股)。
基於股份的薪酬
在截至2022年6月30日的六個月內,公司以限制性股份單位(RSU?)的形式向某些員工授予了7,673,765份基於股份的獎勵(SBA),行使價為零。根據該等授權書,在歸屬及其他條款的規限下,每個RSU均有權 免費收取一股本公司普通股。
營運資金
本公司的營運資金主要由貿易及其他應付款項及存貨組成。截至2022年6月30日,應付賬款總額為479.98億盧布。我們的應付帳款主要包括從供應商那裏購買的產品的貿易應付款和在Ozon Marketplace上向第三方賣家支付的應付款。Ozon庫存主要包括留待轉售的商品和運輸中的商品,以確保我們的直銷(1P)業務流程在繁忙時期不間斷。截至2022年6月30日,該公司擁有174.47億美元的庫存。
經營活動中使用的現金淨額
經營活動中使用的淨現金 在2022年第二季度為53.61億歐元,而2021年第二季度為76.73億歐元,同比增長是由效率提高和成本優化推動的。
用於投資活動的現金淨額
投資活動中使用的淨現金 在2022年第二季度為66.24億歐元,而2021年第二季度為37.95億歐元,這是由於對IT基礎設施和履行能力的投資,以確保不間斷供應。
用於融資活動的現金淨額
2022年第二季度用於融資活動的淨現金為30.29億歐元,而2021年第二季度為9.16億歐元,原因是租賃負債本金部分的支付增加。
資本支出
由於對新的履行能力和IT設備的投資,2022年第二季度的資本支出為72.71億歐元,而2021年第二季度的資本支出為39.27億歐元。
自由現金流
2022年第二季度自由現金流為負154.47億歐元,而2021年第二季度為負125.98億歐元,物流方面的資本支出增加,以增加我們的倉庫容量(反映在更高的租賃費用中),以及IT基礎設施,以確保IT設備的不間斷供應。
租賃負債和承付款
截至2022年6月30日,臭氧租賃負債為632.03億歐元,而截至2021年12月31日,為424.67億歐元。我們的租賃義務主要包括辦公場所、履行和分揀中心、車輛和提貨點的合同。這些租賃負債大多以俄羅斯盧布計價,期限從一年到十年不等。
10
本集團就截至2022年6月30日尚未開始的辦公室、履約和分揀中心簽訂租賃合同。截至2022年6月30日,Ozon的租賃承諾總額為409.3億歐元,而截至2021年12月31日,該公司的租賃承諾為873.71億歐元。
現金、現金等價物和銀行短期存款
現金、現金等價物和短期銀行存款為567.39億盧布(按美元計算相當於11億1截至2022年6月30日,與之相比,為924.61億美元(按美元計算,相當於11億美元 1)截至2022年3月31日,主要原因是俄羅斯盧布升值造成的外匯損失,以及經營和投資活動的現金流出。
與當前環境相關的風險和不確定性
當前環境
本集團的主要營運市場為俄羅斯。因此,本集團的業務和經營業績取決於俄羅斯的經濟狀況 。在過去二十年中,俄羅斯經濟經歷或繼續經歷了不同時期的國內生產總值大幅波動、高通脹、利率上升或高企、石油和其他自然資源價格突然下跌以及當地貨幣市場的不穩定。
一些國家因圍繞烏克蘭的地緣政治危機對俄羅斯和俄羅斯人實施的制裁,以及俄羅斯政府採取的進一步監管反制措施,對在俄羅斯經營的公司產生了重大影響,在許多情況下是前所未有的。為了應對圍繞烏克蘭的地緣政治危機,美國、歐盟、英國和其他國家對俄羅斯金融機構實施了嚴厲的制裁,包括禁止與俄羅斯中央銀行進行交易,封鎖資產,切斷某些俄羅斯銀行與SWIFT的聯繫;商人及其資產;以及石油、國防和其他國有企業,以及進出口限制。作為迴應,俄羅斯 將包括美國、所有歐盟成員國和聯合王國在內的一些國家列為敵對國家,並針對其行動採取了一些經濟措施,以及旨在確保俄羅斯金融穩定的經濟措施 。
由於最近頒佈的俄羅斯資本管制和保護措施的限制,本公司 目前被限制從公司的俄羅斯子公司向本公司上行現金資金。由於圍繞烏克蘭的地緣政治危機的潛在全球和經濟影響繼續快速、不可預測和不在本集團控制範圍內,很難準確預測實施的制裁或俄羅斯政府為應對此類制裁而採取的任何措施的全面影響。
1 | 美元等價物是使用截至各自報告期結束時的匯率從盧布 轉換而來的現金、現金等價物和短期存款的盧布金額:2022年3月31日為1美元兑84.0851盧布,2022年6月30日為1美元兑51.1580盧布(資料來源:俄羅斯聯邦中央銀行)。 |
11
後續事件
8月3日,集團位於莫斯科地區Novorizskoye Shosse的物流中心發生火災,最終蔓延至5.5萬平方米的面積,並嚴重破壞了由三個街區組成的倉庫綜合體的兩個街區。
本集團繼續評估 事件的影響,包括對本集團及賣家商品、本集團設施及設備的損害,以及各種抵押品損失及負債。專家組為儲存在受影響場所的貨物和其他資產以及對第三方財產的死亡、傷害或損壞承擔保險責任。本集團目前正與保險公司商討損害賠償事宜。有關該事件的其他信息 在公司日期為2022年8月4日的新聞稿中披露。雖然該事件可能會對我們的財務業績和現金流產生重大的一次性負面影響,但該事件並未擾亂本公司的運營,本公司繼續接受賣家的貨物,向其客户發貨,為其客户服務,並有序地與所有交易對手進行交易。
可轉換債券
正如本公司此前在其日期為2022年3月9日、2022年3月17日、2022年5月18日和2022年5月30日的新聞稿中披露的那樣,在發生退市事件後,我們已與債券持有人及其顧問組成的特設委員會就擬對債券項下的財務債務進行協商。本公司正接近與若干債券持有人就債券長期重組條款進行談判的最後階段,並預期在本財政年度內達成協議。鑑於上述情況,併為了其所有利益相關者的利益,本公司將推遲支付根據債券條款於2022年8月24日到期的息票。有關債券的更多信息,請參閲公司於2022年8月23日發佈的新聞稿。
2021年2月,公司完成了本金總額7.5億美元、2026年到期的優先無擔保可轉換債券(債券)的發行,本金總額為1.875。這些債券是根據《證券法》的S法規,通過私募方式向美國境外的非美國人機構投資者發行的。債券的總收益為545億盧布,扣除10億盧布發行成本。利息每半年支付一次,每 年拖欠一次,第一次支付從2021年8月24日開始。債券可轉換為現金、以美國存託憑證為代表的本公司普通股,或現金與美國存託憑證的組合,由本集團酌情決定,轉換價格為 86.6480美元。
12
在最初確認時,公允價值為70億盧布的可轉換債券(轉換期權)的轉換特徵被歸類為財務負債,並通過損益按公允價值計量,而宿主負債(債務部分)則按5.1%的市場利率 按攤銷成本入賬。與轉換期權有關的1億盧布的交易費用在發生時計入一般費用和行政費用。
作為退市事件的結果,於2022年6月30日,債券持有人有權要求本公司按本金 連同贖回日(即2022年5月31日)的應計利息贖回債券。在2022年5月31日之後,根據債券條款和條件到期的贖回金額將按1.875%的年利率計息,直至重組之日為止。該公司相應地修訂了債券攤銷成本相關的現金流時間表,以反映修訂後的合同到期日。這項修訂導致對可轉換債券負債進行重新計量,並將修訂後的賬面金額重新分類為短期借款。重新計量盧布86億美元的影響計入了非營業費用。
在截至6月30日的6個月裏,2022年可轉換債券的外匯收益達到200億盧布。
13
免責
本新聞稿 包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述,反映了Ozon Holdings PLC(我們、我們或我們公司或公司)對未來事件和財務業績的當前看法。本新聞稿中包含的所有與歷史事實無關的陳述都應被視為前瞻性陳述。
這些前瞻性陳述是基於管理層目前的預期。然而,我們的管理層無法預測所有風險,我們也無法評估所有因素對我們業務的影響,或任何因素或因素組合可能導致實際結果與我們可能做出的任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。這些陳述既不是承諾也不是保證,而是涉及已知和未知的風險、不確定性和其他重要因素和情況,可能會導致Ozon的實際結果、業績或成就與前瞻性陳述中明示或暗示的預期大不相同。 這些陳述包括美國資本市場狀況、不利的全球經濟狀況、新冠肺炎疫情的潛在負面事態發展、圍繞烏克蘭的地緣政治危機及其實施的制裁和政府措施、Ozon業務的其他負面事態發展或不利的立法或監管事態發展。因此,我們告誡您不要依賴這些前瞻性聲明,我們通過這些警告性聲明對我們所有的前瞻性聲明進行限定。請參閲我們提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的年度20-F表格年度報告以及其他有關可能導致實際結果與前瞻性表述中描述的結果大不相同的因素的文件。
這些和其他重要因素可能導致實際結果與本新聞稿中的前瞻性陳述所表明的結果大相徑庭。任何此類前瞻性陳述均代表管理層截至本新聞稿發佈之日的估計。雖然Ozon可能會選擇在未來的某個時候更新這些前瞻性聲明,但Ozon沒有任何義務這樣做,即使後續事件導致其觀點發生變化。截至本新聞稿發佈之日起的任何日期,這些前瞻性陳述不應被視為代表Ozon的觀點。
本新聞稿包括某些非IFRS財務指標,包括但不限於貢獻(虧損)/利潤、調整後EBITDA和自由現金流量。這些財務指標不是根據國際財務報告準則對財務業績或流動性的衡量,可能會排除對了解和評估我們的財務結果具有重大意義的項目。因此,不應孤立地考慮這些措施,或將其作為當期虧損或根據《國際財務報告準則》衡量盈利能力、流動資金或業績的其他措施的替代辦法。您應該知道,公司對這些措施的陳述可能無法與其他公司使用的類似名稱的措施相比較,後者的定義和計算可能會有所不同。見本新聞稿中的財務和其他信息介紹, 將這些非IFRS指標中的某些指標與最直接可比的IFRS指標進行對賬。
本新聞稿 包括截至2022年和2021年6月30日的三個月和六個月的中期財務信息。該季度資料未經本公司核數師審計。
本文中包含的商標是其所有者的財產,僅供參考。此類使用不應被解釋為對本公司產品或服務的認可。
14
Ozon Holdings PLC
中期簡明綜合損益表及其他全面收益表
(單位:百萬俄羅斯盧布)
(賺進數百萬美元) | 這三個月 截至6月30日, |
過去六個月 截至6月30日, |
||||||||||||||||||||||||||
2022 | 20211 | YoY 更改,% |
2022 | 20211 | YoY 更改,% |
|||||||||||||||||||||||
收入: |
||||||||||||||||||||||||||||
貨物銷售 |
28,257 | 26,410 | 7% | 67,524 | 50,774 | 33% | ||||||||||||||||||||||
服務收入 |
30,257 | 10,608 | 185% | 54,569 | 19,651 | 178% | ||||||||||||||||||||||
總收入 |
58,514 | 37,018 | 58% | 122,093 | 70,425 | 73% | ||||||||||||||||||||||
運營費用: |
||||||||||||||||||||||||||||
銷售成本 |
(25,276) | (25,131) | | (58,139) | (46,951) | | ||||||||||||||||||||||
履行和交付 |
(24,247) | (14,234) | | (53,221) | (25,955) | | ||||||||||||||||||||||
銷售和市場營銷 |
(5,813) | (5,455) | | (13,274) | (9,132) | | ||||||||||||||||||||||
技術和內容 |
(5,911) | (2,457) | | (11,221) | (4,214) | | ||||||||||||||||||||||
一般和行政 |
(5,255) | (2,075) | | (9,913) | (3,851) | | ||||||||||||||||||||||
總運營費用 |
(66,502) | (49,352) | | (145,768) | (90,103) | | ||||||||||||||||||||||
營業虧損 |
(7,988) | (12,334) | | (23,675) | (19,678) | | ||||||||||||||||||||||
轉換期權和其他金融工具重估的淨收益 |
80 | 1,247 | | 617 | 768 | | ||||||||||||||||||||||
處置非流動資產損失 |
(576) | (8) | | (605) | (13) | | ||||||||||||||||||||||
金融資產的預期信貸損失 |
(25) | | | (82) | | | ||||||||||||||||||||||
利息支出 |
(2,997) | (1,210) | | (5,413) | (2,124) | | ||||||||||||||||||||||
利息收入 |
580 | 145 | | 1,574 | 357 | | ||||||||||||||||||||||
聯營公司的利潤分成 |
87 | 75 | | 196 | 136 | | ||||||||||||||||||||||
外幣匯兑收益/(虧損)淨額 |
4,453 | (3,174) | | 10,875 | (1,383) | | ||||||||||||||||||||||
非金融資產減值準備 |
(233) | | | (233) | | | ||||||||||||||||||||||
可轉換債券的重新計量 |
| | | (8,567) | | | ||||||||||||||||||||||
營業外總收入 收入/(支出) |
1,369 | (2,925) | | (1,638) | (2,259) | | ||||||||||||||||||||||
所得税前虧損 |
(6,619) | (15,259) | | (25,313) | (21,937) | | ||||||||||||||||||||||
所得税(費用)/福利 |
(583) | 26 | | (944) | (30) | | ||||||||||||||||||||||
當期虧損 |
(7,202) | (15,233) | | (26,257) | (21,967) | |
1 | 在截至2022年6月30日的六個月內,我們修訂了與市場平臺內容維護相關的費用列報,從而將截至2021年6月30日的六個月的銷售和營銷費用分別為3.65億歐元和2.15億歐元,從銷售和營銷費用改為技術和內容支出,與2021年報告的金額相比,從一般和行政費用改為技術和內容支出的支出為6800萬歐元。在2021年第四季度,我們修訂了某些包裝材料成本的列報,這導致與2021年報告的金額相比,2021年第二季度RUB 1.25億歐元的銷售成本相應地重新歸類為履行和交付費用。 |
15
Ozon Holdings PLC
中期簡明合併現金流量表
(單位:百萬俄羅斯盧布)
(賺進數百萬美元) | 這三個月 截至6月30日, |
六個月來 截至6月30日, | ||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||
經營活動的現金流 |
||||||||||
所得税前虧損 |
(6,619) | (15,259) | (25,313) | (21,937) | ||||||
根據以下因素調整: |
||||||||||
非流動資產的折舊和攤銷 |
5,070 | 2,132 | 9,082 | 3,871 | ||||||
利息支出 |
2,997 | 1,210 | 5,413 | 2,124 | ||||||
利息收入 |
(580) | (145) | (1,574) | (357) | ||||||
外幣兑換(收益)/損失,淨額 |
(4,453) | 3,174 | (10,875) | 1,383 | ||||||
轉換期權和其他金融工具重估的淨收益 |
(80) | (1,247) | (617) | (768) | ||||||
存貨的減記和損失 |
2,787 | 698 | 2,407 | 691 | ||||||
處置非流動資產損失 |
576 | 8 | 605 | 13 | ||||||
聯營公司的利潤分成 |
(87) | (75) | (196) | (136) | ||||||
預期信貸損失和非金融資產減值變動 |
364 | (37) | 443 | (36) | ||||||
可轉換債券的重新計量 |
| | 8,567 | | ||||||
基於股份的薪酬費用 |
3,106 | 1,072 | 5,835 | 1,822 | ||||||
營運資金變動: |
||||||||||
庫存變動情況 |
3,292 | (1,533) | 6,474 | (3,027) | ||||||
應收賬款的變動 |
1,561 | (480) | 3,310 | 245 | ||||||
對客户貸款的變化 |
(960) | | (960) | | ||||||
已支付預付款和其他資產的變動 |
2,327 | (1,558) | 377 | (2,096) | ||||||
應付貿易賬款的變動 |
(16,465) | 3,167 | (42,784) | (1,895) | ||||||
其他負債的變動 |
2,666 | 1,898 | 7,684 | 2,377 | ||||||
客户存款的變動 |
1,105 | | 1,105 | | ||||||
運營中使用的現金 |
(3,393) | (6,975) | (31,017) | (17,726) | ||||||
支付的利息 |
(1,957) | (639) | (4,077) | (1,955) | ||||||
已繳納所得税 |
(11) | (59) | (34) | (110) | ||||||
經營活動使用的現金淨額 |
(5,361) | (7,673) | (35,128) | (19,791) |
16
Ozon Holdings PLC
中期簡明合併現金流量表(續)
(單位:百萬俄羅斯盧布)
(賺進數百萬美元) | 這三個月 截至6月30日, |
六個月來 截至6月30日, | ||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||
投資活動產生的現金流 |
||||||||||
購置房產、廠房和設備 |
(7,239) | (3,663) | (22,440) | (5,577) | ||||||
購買無形資產 |
(32) | (264) | (246) | (305) | ||||||
銀行存款退還 |
| | 18,297 | | ||||||
收到的利息 |
572 | 132 | 1,576 | 349 | ||||||
從聯營公司收到的股息 |
135 | | 135 | 141 | ||||||
向僱員發放貸款 |
(60) | | (223) | | ||||||
用於投資活動的現金淨額 |
(6,624) | (3,795) | (2,901) | (5,392) | ||||||
融資活動產生的現金流 |
||||||||||
可轉換債券發行募集資金 |
| | | 54,499 | ||||||
借款收益 |
| 231 | 1,185 | 231 | ||||||
償還借款 |
(214) | (149) | (387) | (6,271) | ||||||
支付租賃負債的主要部分 |
(2,815) | (998) | (4,552) | (1,678) | ||||||
淨現金(用於)/融資活動產生的淨現金 |
(3,029) | (916) | (3,754) | 46,781 | ||||||
現金和現金等價物淨額(減少)/增加 |
(15,014) | (12,384) | (41,783) | 21,598 | ||||||
期初現金及現金等價物 這一時期的 |
92,460 | 140,584 | 108,037 | 103,702 | ||||||
匯率變動對外幣現金餘額的影響 |
(20,707) | (5,351) | (9,515) | (2,451) | ||||||
期末現金和現金等價物 |
56,739 | 122,849 | 56,739 | 122,849 |
17
Ozon Holdings PLC
中期簡明綜合財務狀況表
(單位:百萬俄羅斯盧布)
(賺進數百萬美元) | 自.起 | |||
June 30, 2022 (未經審計) |
December 31, 2021 (經審計) | |||
資產 |
||||
非流動資產 |
||||
財產、廠房和設備 |
48,395 | 29,970 | ||
使用權資產 |
59,125 | 39,940 | ||
無形資產 |
955 | 1,171 | ||
對聯營公司的投資 |
1,299 | 1,238 | ||
遞延税項資產 |
72 | 80 | ||
其他金融資產 |
2,793 | 2,312 | ||
其他非金融資產 |
81 | 41 | ||
非流動資產總額 |
112,720 | 74,752 | ||
流動資產 |
||||
盤存 |
17,447 | 26,362 | ||
應收賬款 |
3,414 | 6,611 | ||
增值税應收賬款 |
397 | 3,440 | ||
其他金融資產 |
1,333 | 75 | ||
其他非金融資產 |
5,011 | 4,107 | ||
銀行短期存款 |
| 17,954 | ||
現金和現金等價物 |
56,739 | 108,037 | ||
流動資產總額 |
84,341 | 166,586 | ||
總資產 |
197,061 | 241,338 | ||
權益和負債 |
||||
權益 |
||||
股本 |
12 | 12 | ||
股票溢價 |
135,501 | 134,924 | ||
國庫股 |
(1) | (1) | ||
股權結算員工福利準備金 |
13,058 | 7,800 | ||
其他資本儲備 |
(89) | (3) | ||
累計損失 |
(138,381) | (112,124) | ||
總股本 |
10,100 | 30,608 |
18
Ozon Holdings PLC
中期簡明綜合財務狀況表(續)
(單位:百萬俄羅斯盧布)
(賺進數百萬美元) | 自.起 | |||
June 30, 2022 (未經審計) |
December 31, 2021 (經審計) | |||
非流動負債 |
||||
借款 |
2,634 | 50,577 | ||
租賃負債 |
53,027 | 34,770 | ||
轉換選項 |
| 594 | ||
遞延税項負債 |
865 | 46 | ||
遞延收入 |
260 | 289 | ||
其他非流動負債 |
438 | 518 | ||
非流動負債總額 |
57,224 | 86,794 | ||
流動負債 |
||||
貿易和其他應付款 |
47,998 | 89,273 | ||
借款 |
49,549 | 11,539 | ||
租賃負債 |
10,176 | 7,697 | ||
應繳税金 |
2,621 | 1,077 | ||
應計費用 |
6,258 | 4,716 | ||
合同負債和遞延收入 |
12,030 | 9,634 | ||
客户存款 |
1,105 | | ||
流動負債總額 |
129,737 | 123,936 | ||
總負債 |
186,961 | 210,730 | ||
權益和負債總額 |
197,061 | 241,338 |
19
財務和其他信息的列報
非國際財務報告準則財務計量的使用
我們根據國際會計準則委員會(IASB)通過的國際財務報告準則(IFRS)進行報告。我們的財務報表均不是按照美國公認的會計原則編制的。我們以盧布列報合併財務報表。
本新聞稿的某些部分包含非IFRS財務指標,包括貢獻(虧損)/利潤、調整後EBITDA和自由現金流量等。我們定義:
· | 貢獻(虧損)/利潤為毛利減去交貨和交付費用。 |
· | 調整後的EBITDA為所得税優惠/(費用)前期間的虧損、 營業外收入/(費用)、折舊和攤銷以及基於股份的薪酬支出。 |
· | 自由現金流量是指經營活動產生/(用於)經營活動的淨現金減去購買物業、廠房和設備及無形資產的付款,以及支付租賃負債的本金部分。 |
貢獻(虧損)/利潤, 我們的管理層使用調整後的EBITDA和自由現金來監控業務及其運營的基本業績。這些衡量標準被其他公司用於各種目的,其計算方式通常反映這些公司的情況。在將我們報告的這些措施與其他公司報告的相同或類似措施進行比較時,您應謹慎行事。貢獻(虧損)/利潤、調整後的EBITDA和自由現金流可能無法 與其他公司的類似標題指標相比。這些計量沒有經過審計,也沒有按照國際財務報告準則或任何其他公認的會計原則編制。
貢獻利潤/(虧損)、調整後EBITDA和自由現金流量不是根據IFRS或任何其他公認會計原則衡量業績或流動性的指標 ,您不應將其視為當期虧損、營業虧損、經營活動產生/(用於)經營活動的淨現金或根據IFRS或其他公認會計原則確定的其他財務計量的替代指標。這些措施作為分析工具都有侷限性,您不應孤立地考慮它們。因此,潛在投資者不應過度依賴本新聞稿中包含的這些非國際財務報告準則財務指標。
20
其他關鍵操作措施
本新聞稿的某些部分包含我們的主要運營指標,包括包括服務收入在內的商品總值(GMV 包括。服務)、毛利潤、我們在線市場的份額(我們的市場)GMV(市場GMV的份額)、訂單數量、活躍買家數量和活躍賣家數量。我們定義:
· | GMV包括服務(包括來自服務的收入的商品總值)指通過我們平臺處理的訂單的總價值,以及向我們的買家、賣家和其他客户提供的服務收入,如遞送、廣告和其他服務。GMV包括服務包括增值税,扣除折扣、退貨和取消。 GMV包含。服務並不代表我們賺取的收入。GMV包括服務不包括旅行票務和酒店預訂佣金、其他相關服務收入或各自處理的訂單價值。 |
· | 毛利等於一定時期內的收入減去銷售成本。 |
· | GMV份額為通過我們的市場處理的訂單的總價值,包括增值税,扣除折扣、退貨和取消後的淨額,除以GMV包括。在給定時間段內的服務。Marketplace GMV份額僅包括通過我們平臺處理的商品價值,不包括服務收入。 |
· | 作為購買不動產、廠房和設備以及無形資產的付款的資本支出。 |
· |
· | 活躍買家數量指在相關日期前12個月內在我們的平臺上下單的獨立買家數量,扣除退貨和取消。 |
· | 活躍賣家數量指在2022年6月30日之前的12個月內在我們的市場上進行銷售的獨特商家數量。 |
21
非國際財務報告準則財務計量的使用
(賺進數百萬美元) |
這三個月 截至6月30日, |
六個月來 截至6月30日, | ||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||
貢獻利潤/(虧損) (1) |
8,991 | (2,347) | 10,733 | (2,481) | ||||||
調整後的EBITDA (2) |
188 | (9,130) | (8,758) | (13,985) | ||||||
自由現金流 (3) |
(15,447) | (12,598) | (62,366) | (27,351) |
(1)為了向投資者提供有關我們的運營結果的更多信息,我們在此和其他地方的新聞稿中披露了貢獻(虧損)/利潤,這是一種非IFRS財務指標,我們將毛利潤減去履行和交付費用。
貢獻 (虧損)/利潤是對我們經營業績的非國際財務報告準則的補充衡量,不是國際財務報告準則所要求的,也不是根據國際財務報告準則列報的。我們在本新聞稿中加入了貢獻(虧損)/利潤 ,因為它是我們管理層用來衡量我們運營業績的重要指標,因為它顯示了我們運營的結果減去代表我們可變費用的大部分費用項目。
貢獻(虧損)/利潤是我們運營盈利能力的一個指標,因為它反映了履行訂單並向買家交付訂單的直接成本。因此,我們 相信,貢獻(虧損)/利潤為投資者提供了有用的信息,幫助他們瞭解和評估我們的經營業績,就像我們的管理層和董事會一樣。
貢獻(虧損)/利潤不包括重大費用項目,包括銷售和營銷費用、技術和內容費用、一般和行政費用以及其他非直接銷售職能的費用項目。這些費用項目是我們業務不可分割的一部分。鑑於這些和其他限制,不應孤立地考慮貢獻(虧損)/利潤,或將其作為我們根據《國際財務報告準則》報告的結果分析(包括當期經營虧損和虧損)的替代或替代。
以下 表列出了各所列期間的虧損與繳款(虧損)/利潤的對賬:
(賺進數百萬美元) | 這三個月 截至6月30日, |
六個月來 截至6月30日, | ||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||
毛利 |
33,238 | 11,887 | 63,954 | 23,474 | ||||||
履行和交付費用 |
(24,247) | (14,234) | (53,221) | (25,955) | ||||||
貢獻利潤/(虧損) |
8,991 | (2,347) | 10,733 | (2,481) |
(2)為了向投資者提供有關我們經營業績的更多信息,我們在本新聞稿中披露了調整後EBITDA,這是一種非IFRS財務衡量標準,我們計算為所得税收益/(費用)前期間的虧損、非營業收入/(費用)總額、折舊和攤銷以及基於股份的薪酬支出。
調整後的EBITDA是國際財務報告準則以外的補充財務措施,不是國際財務報告準則所要求的,也不是根據國際財務報告準則提出的。我們將調整後的EBITDA包括在本新聞稿中,因為它是我們的管理層和董事會用來評估我們的經營業績、制定未來運營計劃和做出戰略決策的關鍵指標
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關於資本分配。特別是,在計算經調整的EBITDA時不計入某些費用,消除了非現金支出和非營業收入/(費用)的影響,從而促進了各報告期的經營業績可比性。因此,我們相信,調整後的EBITDA為投資者提供了有用的信息,讓他們以與我們的管理層和董事會相同的方式理解和評估我們的經營業績。
我們認為,從我們調整後的EBITDA中剔除非現金費用,如折舊和攤銷以及基於股份的薪酬支出是有用的,因為此類費用在任何特定時期的金額可能與我們業務運營的基本業績沒有直接關係。我們認為,排除所得税優惠/(費用)和營業外收入/(費用)總額是有用的,因為這些項目不是我們核心業務運營的組成部分。經調整的EBITDA作為一項財務指標有其侷限性,您不應單獨考慮或將其作為當期虧損的替代指標,作為利潤指標或根據IFRS報告的對我們業績的其他分析。 這些限制包括:
· | 雖然折舊和攤銷是非現金費用,但正在折舊和攤銷的資產未來可能需要更換,調整後的EBITDA不反映此類更換或新資本支出的資本支出要求; |
· | 調整後的EBITDA不反映基於股份的薪酬,在可預見的未來,這一直是並將繼續是我們業務中的經常性費用,也是我們薪酬戰略的重要組成部分;以及 |
· | 其他公司,包括我們行業的公司,可能會以不同的方式計算調整後的EBITDA,這降低了其作為比較指標的有用性。 |
由於這些限制,您應該將調整後的EBITDA與其他財務業績指標一起考慮 ,包括各種現金流指標、運營虧損、當期虧損和我們的其他IFRS結果。
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下表列出了調整後EBITDA期間的虧損對賬,顯示了所示的每個期間 :
(賺進數百萬美元) | 這三個月 截至6月30日, |
六個月來 截至6月30日, | ||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||
當期虧損 |
(7,202) | (15,233) | (26,257) | (21,967) | ||||||
所得税(福利)/費用 |
583 | (26) | 944 | 30 | ||||||
營業外合計 (收入)/支出 |
(1,369) | 2,925 | 1,638 | 2,259 | ||||||
折舊及攤銷 |
5,070 | 2,132 | 9,082 | 3,871 | ||||||
基於股份的薪酬費用 |
3,106 | 1,072 | 5,835 | 1,822 | ||||||
調整後的EBITDA |
188 | (9,130) | (8,758) | (13,985) |
(3)為了向投資者提供有關我們流動性的更多信息,我們還在本新聞稿中披露了 釋放自由現金流,這是一種非國際財務報告準則的財務衡量標準,我們將其計算為經營活動產生的/(用於)經營活動產生的淨現金減去資本支出,包括購買財產、廠房和設備和無形資產的付款,以及支付租賃負債的本金部分。
自由現金流是國際財務報告準則以外的補充財務計量,不是國際財務報告準則所要求的,也不是根據國際財務報告準則提出的。我們之所以將自由現金流納入本新聞稿,是因為它是我們流動性的重要指標,因為它衡量了我們產生/(使用)的現金數量,併為我們通過租賃義務使用的現金資本支出和資產的影響提供了額外的視角。因此,我們相信,自由現金流為投資者提供了有用的信息,讓他們像瞭解和評估我們的管理層和董事會一樣,瞭解和評估我們的經營業績。
自由現金流作為財務衡量指標有其侷限性,您不應單獨考慮它,也不應將其作為經營活動產生/(用於)的現金淨值的替代品,以衡量我們的流動性或根據IFRS報告的對我們業績的其他分析。使用非《國際財務報告準則》財務指標存在侷限性,包括其他公司,包括我們行業的公司,可能會以不同的方式計算自由現金流量。由於這些限制,您應該將自由現金流與其他財務業績指標一起考慮,包括經營活動產生/(用於)經營活動的淨現金、資本支出和我們的其他國際財務報告準則結果。
下表列出了所示各期間經營活動產生的/(用於)經營活動的現金淨額與自由現金流量的對賬情況:
(賺進數百萬美元) | 這三個月 截至6月30日, |
六個月來 截至6月30日, | ||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||
用於經營活動的現金淨額 |
(5,361) | (7,673) | (35,128) | (19,791) | ||||||
購置房產、廠房和設備 |
(7,239) | (3,663) | (22,440) | (5,577) | ||||||
購買無形資產 |
(32) | (264) | (246) | (305) | ||||||
支付租賃負債的本金部分 |
(2,815) | (998) | (4,552) | (1,678) | ||||||
自由現金流 |
(15,447) | (12,598) | (62,366) | (27,351) |
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