Rnwr_10q.htm

 

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，郵編：20549

 

表格10-Q

 

根據《條例》第13或15(D)條提交的季度報告

1934年《證券交易法》

 

截至本季度末的季度June 30, 2022

 

委託文檔號000-56313

 

808可再生能源公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)

 

內華達州

 

80-0651522

(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)

 

(國際税務局僱主身分證號碼)

 

 850潮水岸線環線, 402號套房

布拉登頓, 佛羅裏達州34208

(主要執行辦公室地址)

 

電話：(631) 397-1111

(註冊人電話號碼)

 

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐

 

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交和張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐

 

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

 

大型加速文件服務器

☐

加速文件管理器

☐

非加速文件管理器

☒

規模較小的報告公司

☒

 

新興成長型公司

☒

 

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

 

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒

 

根據該法第12(B)條登記的證券：

 

每個班級的標題

 

交易代碼

 

註冊的每個交易所的名稱

 

 

 

 

 

 

註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數目：截至2022年8月17日，公司擁有1,395,221,422其普通股的流通股，面值0.00001美元。

 

 

 

 

關於前瞻性陳述的特別説明

 

這份表格10-Q的季度報告，包括本報告第一部分項目2中的“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”，包括前瞻性陳述。這些陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，可能導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與前瞻性陳述中明示或暗示的任何未來結果、活動水平、業績或成就大不相同。

 

在某些情況下，您可以通過“可能”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”、“建議”、“打算”或“繼續”等術語或這些術語或其他類似術語的否定意義來識別前瞻性陳述。你應該仔細閲讀包含這些詞語的聲明，因為它們討論了我們對未來經營業績或未來財務狀況的預期，或陳述了其他“前瞻性”信息。未來可能會有我們無法準確預測或控制的事件。在您投資我們的證券之前，您應該意識到，本季度報告中描述的任何事件的發生都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況造成重大損害，並且一旦發生這些事件，我們證券的交易價格可能會下跌，您可能會損失全部或部分投資。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證未來的結果、增長率、活動水平、業績或成就。我們沒有義務在本季度報告發布之日之後更新任何前瞻性陳述，以使這些陳述與實際結果相符。

 

 
2

 

  

目錄

 

第一部分-財務信息

 

 

 

 

 

 

 

 

第1項。

財務報表

 

 

 

 

簡明綜合資產負債表(未經審計)

 

5

 

 

截至2022年和2021年6月30日止6個月的簡明綜合業務報表(未經審計)

 

6

 

 

截至2022年和2021年6月30日止3個月的簡明綜合業務報表(未經審計)

 

7

 

 

股東虧損簡明合併報表(未經審計)

 

8

 

 

簡明合併現金流量表(未經審計)

 

9

 

 

簡明合併財務報表附註(未經審計)

 

10-15

 

 

 

 

 

 

第二項。

管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

 

16

 

第三項。

關於市場風險的定量和定性披露

 

18

 

第四項。

控制和程序

 

18

 

 

 

 

 

 

第二部分--其他資料

 

19

 

 

 

 

 

 

第1項。

法律訴訟

 

19

 

第1A項。

風險因素

 

19

 

第二項。

未登記的股權證券銷售和收益的使用

 

19

 

第三項。

高級證券違約

 

19

 

第四項。

煤礦安全信息披露

 

19

 

第五項。

其他信息

 

19

 

第六項。

陳列品

 

20

 

簽名

 

21

 

 
3

目錄表

  

808可再生能源公司及其子公司

簡明合併財務報表

(未經審計)

 

簡明綜合資產負債表-2022年6月30日和2021年12月31日

 

5

 

 

 

 

 

簡明綜合業務報表--截至2022年和2021年6月30日止六個月

 

6

 

 

 

 

 

簡明綜合業務報表--截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月

 

7

 

 

 

 

 

股東權益變動簡明綜合報表--截至2022年6月30日的三個月

 

8

 

 

 

 

 

現金流量表簡明表--截至2022年和2021年6月30日的12個月

 

9

 

 

 

 

 

財務報表附註

 

10-15

 

 

 
4

目錄表

  

808可再生能源公司及其子公司

簡明綜合資產負債表

 

 

 

June 30, 2022

 

 

2021年12月31日

 

 

 

 

 

 

 

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產

 

 

 

 

 

 

現金

 

$397,180

 

 

$484,230

 

庫存

 

 

911,204

 

 

 

884,738

 

應收賬款-其他

 

 

819

 

 

 

-

 

流動資產總額

 

 

1,309,203

 

 

 

1,368,968

 

其他資產

 

 

 

 

 

 

 

 

商譽

 

 

693,142

 

 

 

693,142

 

傢俱和設備，扣除累計折舊#美元93,279及$89,416，分別

 

 

284,025

 

 

 

270,487

 

無形資產，扣除累計攤銷淨額#美元34,100和31,000，分別

 

 

71,636

 

 

 

74,736

 

存款

 

 

2,000

 

 

 

2,000

 

其他資產總額

 

 

1,050,803

 

 

 

1,040,365

 

總資產

 

$2,360,006

 

 

$2,409,333

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

 

 

 

 

應付帳款

 

$-

 

 

$48,747

 

應付信用卡

 

 

40,608

 

 

 

-

 

應計負債

 

 

11,648

 

 

 

20,112

 

應計負債，關聯方

 

 

1,553,741

 

 

 

1,178,089

 

應付貸款

 

 

-

 

 

 

-

 

應付貸款，關聯方

 

 

-

 

 

 

82,155

 

流動負債總額

 

 

1,605,997

 

 

 

1,329,103

 

長期負債

 

 

 

 

 

 

 

 

應付票據，關聯方

 

 

1,000,000

 

 

 

1,000,000

 

應付票據-EIDL

 

 

-

 

 

 

30,614

 

應付票據-PPP

 

 

-

 

 

 

37,830

 

應付票據--其他

 

 

31,041

 

 

 

30,276

 

長期負債總額

 

 

1,031,041

 

 

 

1,098,720

 

總負債

 

 

2,637,038

 

 

 

2,427,823

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

承付款和或有事項

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益

 

 

 

 

 

 

 

 

優先股，$0.00001及$0.001分別為票面價值；20,000,000授權股份；截至2022年6月30日和2021年12月31日分別沒有發行和發行的股份

 

 

-

 

 

 

-

 

普通股，$0.00001面值和美元0.001分別為票面價值；2,500,000,000授權股份；1,395,221,422截至2022年6月30日和2021年12月31日的未償還債務

 

 

13,952

 

 

 

13,952

 

額外實收資本

 

 

23,669,777

 

 

 

23,669,777

 

累計赤字

 

 

(24,005,959)

 

 

(23,895,217)

非控制性權益

 

 

45,198

 

 

 

192,998

 

股東權益合計(虧損)

 

 

(277,032)

 

 

(18,490)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總負債和股東權益

 

$2,360,006

 

 

$2,409,333

 

 

附註是這些財務報表不可分割的一部分。

 

 
5

目錄表

  

808可再生能源公司及其子公司

簡明綜合業務報表

 

 

 

六個月

告一段落

June 30, 2022

 

 

前身

期間已結束

March 15, 2021

 

 

繼任者

期間已結束

June 30, 2021

 

 

總計

期間已結束

June 30, 2021

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售額，扣除津貼後的淨額

 

$359,450

 

 

$230,491

 

 

$56,772

 

 

$287,263

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售成本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

購買

 

 

377,814

 

 

 

112,394

 

 

 

26,994

 

 

 

139,388

 

勞工

 

 

34,263

 

 

 

21,067

 

 

 

28,696

 

 

 

49,763

 

運費和運費

 

 

5,066

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

銷售總成本

 

 

417,144

 

 

 

133,461

 

 

 

55,690

 

 

 

189,151

 

毛利(虧損)

 

 

(57,694)

 

 

97,030

 

 

 

1,082

 

 

 

98,112

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

廣告

 

 

24,098

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

攤銷

 

 

3,100

 

 

 

1,550

 

 

 

264

 

 

 

1,814

 

律師費和律師費

 

 

15,593

 

 

 

36,567

 

 

 

13,772

 

 

 

50,339

 

租金

 

 

18,437

 

 

 

9,350

 

 

 

-

 

 

 

9,350

 

研發

 

 

670

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

高級船員薪酬

 

 

84,615

 

 

 

13,333

 

 

 

-

 

 

 

13,333

 

工資税支出

 

 

12,370

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

薪金和工資

 

 

24,714

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一般事務和行政--其他

 

 

38,099

 

 

 

22,794

 

 

 

26,898

 

 

 

49,692

 

總運營費用

 

 

221,697

 

 

 

83,594

 

 

 

40,934

 

 

 

124,528

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業淨收益(虧損)

 

 

(279,391)

 

 

13,436

 

 

 

(39,852)

 

 

(26,416)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他(費用)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利益，關聯方

 

 

(16,994)

 

 

(2,018)

 

 

(10,263)

 

 

(12,281)

其他收入

 

 

37,843

 

 

 

11

 

 

 

-

 

 

 

11

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前淨收益(虧損)

 

 

(258,543)

 

 

11,429

 

 

 

(50,115)

 

 

(38,687)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

扣除非控股權益前的淨收益(虧損)

 

 

(258,543)

 

 

11,429

 

 

 

(50,115)

 

 

(38,687)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

較少的非控股權益

 

 

(147,801)

 

 

-

 

 

 

21,322

 

 

 

21,322

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收益(虧損)

 

$(110,742)

 

$11,429

 

 

$(71,437)

 

$(60,009)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股淨虧損

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本的和稀釋的

 

$ *

 

 

$  *

 

 

$  *

 

 

$  *

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股加權平均數

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本的和稀釋的

 

 

1,395,221,422

 

 

 

-

 

 

 

952,599,454

 

 

 

952,599,454

 

 

*每股淨虧損不足0.01美元。

 

附註是這些財務報表不可分割的一部分。

 

 
6

目錄表

  

808可再生能源公司及其子公司

簡明綜合業務報表

 

 

 

三個月

告一段落

June 30, 2022

 

 

三個月

告一段落

June 30, 2021

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售額，扣除津貼後的淨額

 

$218,391

 

 

 

17,589

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售成本

 

 

 

 

 

 

 

 

購買

 

 

275,170

 

 

 

7,887

 

勞工

 

 

15,238

 

 

 

25,115

 

運費和運費

 

 

3,894

 

 

 

-

 

銷售總成本

 

 

294,302

 

 

 

33,002

 

毛損

 

 

(75,911)

 

 

(15,413)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營費用

 

 

 

 

 

 

 

 

廣告

 

 

2,081

 

 

 

-

 

攤銷

 

 

1,550

 

 

 

-

 

律師費和律師費

 

 

6,126

 

 

 

-

 

租金

 

 

12,400

 

 

 

-

 

研發

 

 

200

 

 

 

-

 

高級船員薪酬

 

 

44,462

 

 

 

-

 

工資税支出

 

 

5,347

 

 

 

-

 

薪金和工資

 

 

10,000

 

 

 

-

 

一般事務和行政--其他

 

 

20,040

 

 

 

8,111

 

總運營費用

 

 

102,206

 

 

 

8,111

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營淨虧損

 

 

(178,117)

 

 

(23,524)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他(費用)

 

 

 

 

 

 

 

 

利益，關聯方

 

 

(8,414)

 

 

(7,372)

其他收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前淨虧損

 

 

(186,531)

 

 

(30,896)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

扣除非控股權益前的淨虧損

 

 

(186,531)

 

 

(30,896)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

較少的非控股權益

 

 

(122,093)

 

 

20,269

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收益(虧損)

 

$(64,438)

 

 

(51,165)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股淨虧損

 

 

 

 

 

 

 

 

基本的和稀釋的

 

$

 *

 

 

*

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股加權平均數

 

 

 

 

 

 

 

 

基本的和稀釋的

 

 

1,395,221,422

 

 

 

1,395,221,422

 

 

*每股淨虧損不足0.01美元。

 

附註是這些財務報表不可分割的一部分。

 

 
7

目錄表

 

808可再生能源公司及其子公司

股東權益簡明合併報表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總計

 

 

 

D系列優先股

 

 

優先股系列F

 

 

普通股

 

 

其他內容

 

 

 

 

 

非-

 

 

股東的

 

 

 

無票面價值

 

 

面值0.001美元

 

 

面值0.00001美元

 

 

已繳費

 

 

累計

 

 

控管

 

 

權益

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

股票

 

 

金額

 

 

資本

 

 

(赤字)

 

 

利息

 

 

(赤字)

 

餘額，2021年12月31日

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,395,221,422

 

 

 

13,952

 

 

 

23,669,777

 

 

 

(23,895,217)

 

 

192,998

 

 

 

(18,490)

當期淨虧損

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(110,742)

 

 

(147,801)

 

 

(258,543)

餘額，2022年6月30日

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

1,395,221,422

 

 

$13,952

 

 

$23,669,777

 

 

$(24,005,959)

 

$45,198

 

 

$(277,032)

 

附註是這些財務報表不可分割的一部分。

 

 
8

目錄表

 

808可再生能源公司及其子公司

現金流量表簡明合併報表

 

 

 

六個月

告一段落

June 30, 2022

 

 

六個月

告一段落

June 30, 2021

 

 

 

 

 

 

 

 

經營活動

 

 

 

 

 

 

普通股股東持續經營淨虧損

 

$(258,542)

 

$(37,326)

調整以將淨虧損調整為淨現金

 

 

 

 

 

 

 

 

經營活動中使用的流程：

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

6,963

 

 

 

1,814

 

免除購買力平價貸款

 

 

(37,380)

 

 

 

 

以下內容中的更改：

 

 

 

 

 

 

 

 

庫存

 

 

(26,466)

 

 

 

 

給僱員的貸款

 

 

(820)

 

 

 

 

應付帳款

 

 

(48,747)

 

 

-

 

應付信用卡

 

 

40,608

 

 

 

 

 

應計負債

 

 

(8,464)

 

 

 

 

應計負債，關聯方

 

 

-

 

 

 

10,027

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

經營活動使用的現金淨額

 

 

(333,298)

 

 

(25,485)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動

 

 

 

 

 

 

 

 

購買資產

 

 

(17,400)

 

 

 

 

購買資產--模具

 

 

 

 

 

 

 

 

購買子公司，扣除營運資金後的淨額

 

 

 

 

 

 

(306,858)

用於投資活動的現金淨額

 

 

(17,400)

 

 

(306,858)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融資活動

 

 

 

 

 

 

 

 

出售普通股

 

 

 

 

 

 

80,000

 

普通股回購

 

 

 

 

 

 

(73,814)

EIDL的淨付款

 

 

(30,614)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

應付票據的付款淨額

 

 

765

 

 

 

 

 

對銀光電動汽車的投資

 

 

 

 

 

 

 

 

關聯方貸款，扣除還款後的淨額

 

 

293,497

 

 

 

1,019,980

 

融資活動提供的現金淨額

 

 

263,648

 

 

1,026,166

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金淨變動額

 

 

(87,050)

 

 

693,823

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金，期初

 

 

484,230

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金，結束

 

$397,180

 

 

$693,823

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金流量信息補充明細表：

 

 

 

 

 

 

 

 

支付的利息

 

$-

 

 

$-

 

已繳納的所得税

 

$-

 

 

$-

 

 

附註是這些財務報表不可分割的一部分。

 

 
9

目錄表

  

注1-組織和歷史記錄

 

2009年5月13日，808可再生能源公司(“本公司”)在內華達州註冊成立為Tri-Energy，Inc.，目的是收購和管理可再生能源產品。

 

2021年3月15日，公司收購了55%(55Silverlight Aviation LLC(“SLA LLC”)是一家位於佛羅裏達州的有限責任公司，已有約11年的歷史，專門從事旋翼機套件的設計、製造和向全美公眾銷售。見附註4--重大收購。

 

2021年5月3日，該公司簽訂了一項資產購買協議，從Atelier de Motelage RB，Inc.手中收購Trike油田的某些資產，以換取總計19.5萬英鎊(合195,000)美元。

 

2021年5月，該公司成立了Silverlight電動汽車公司(“SLEV”)，經營電動汽車部門、銷售、車輛採購和/或製造/組裝。該公司擁有51%(51%)的Silverlight Electric Vehicle Inc.和Remy Breton擁有49%的股份(49%)。佈雷東先生是銀光電動汽車有限公司的總裁副董事長。

 

附註2--主要會計政策摘要

 

合併原則

 

所附財務報表包括808可再生能源公司的賬目、其55(55%)持股的子公司SLA LLC及其51(51%)控股子公司，SLEV。在合併期間，所有公司間餘額都已沖銷。

 

估計在編制合併財務報表中的使用

 

按照美國公認會計原則編制合併財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響在合併財務報表之日報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和費用。實際結果可能與這些估計不同。重大估計數包括資產和負債的公允價值、所得税以及與遞延税項資產和或有事項有關的估值免税額。

 

收入確認

 

本公司遵循會計準則更新(ASU)第2014-09號的規定，與客户簽訂合同的收入(主題606)，採用全回溯過渡法。本公司採用ASU 2014-09年度並未對其綜合財務報表確認的收入金額和時間產生重大影響。

 

根據ASU 2014-09年度，當承諾服務的控制權轉移給客户時，公司確認收入，金額反映公司預期有權獲得的對價，以換取這些服務。

 

 
10

目錄表

  

該公司的收入來自向公眾銷售旋翼機套件。該公司採用以下五個步驟，以確定在履行其每一份合同下的義務時應確認的適當收入數額：

 

 

1.

確定與客户的合同；

 

2.

確定合同中的履約義務；

 

3.

確定交易價格；

 

4.

將交易價格分配給合同中的履約義務；以及

 

5.

在履行業績義務時確認收入。

 

在截至6月30日的6個月中，對2022年庫存成本進行了調整，以便將銷售商品的成本與相應的收入相匹配。

 

長期資產減值準備

 

根據會計準則彙編(“ASC”)第360主題所載有關長期資產減值或處置的會計權威性指引，當發生顯示可能存在減值的事件時，本公司評估其長期資產的賬面價值的可回收性。如果預期未貼現的未來現金流量之和少於資產的賬面價值，則為減值虧損。如果發生這種情況，則就資產的賬面價值超過資產的估計公允價值的金額確認減值損失。

 

其他全面損失

 

本公司沒有其他全面虧損的重大組成部分，因此，本期淨虧損等於綜合虧損。

 

所得税

 

本公司採用負債法計入所得税，根據該方法，遞延税項資產及負債因本公司資產及負債的會計基礎與課税基礎之間的暫時性差異而產生的未來税務後果予以確認。遞延税項資產按預期暫時性差異將逆轉的年度的現行税率計算。

 

該公司的遞延所得税包括某些未來的税收優惠。當本公司根據現有證據的份量認為部分或全部遞延所得税資產極有可能無法變現時，本公司會就該等遞延所得税資產的任何部分計入估值撥備。

 

該公司採用了ASC關於所得税不確定性的會計準則。本指導意見明確了所得税的會計核算，規定了所得税頭寸在合併財務報表中確認之前必須達到的最低確認門檻，並適用於所有所得税頭寸。每個所得税頭寸的評估使用兩個步驟的過程。首先，根據税務機關的審查，根據技術上的優點，確定所得税狀況是否更有可能保持下去。若預期所得税狀況符合可能性大於非可能性標準，則綜合財務報表中記錄的利益等於最終結算時可能實現的超過50%的最大金額。截至2022年6月30日和2021年12月31日，沒有需要應計的不確定税收頭寸。

 

業務合併

 

該公司根據ASC 805《企業合併》中的指導對收購進行會計處理。指導意見需要予以考慮，包括或有對價、收購資產和假定在收購之日按其公允價值估值的負債。指引進一步規定，收購成本一般為已發生的費用，而收購日期後遞延税項資產估值及所得税不確定性的變化一般會影響所得税支出。

 

ASC 805規定，收購價格超過收購資產公允價值的任何部分，包括可識別無形資產和假定的負債，均應確認為商譽，而收購淨資產(包括可識別無形資產)的公允價值超過收購對價的任何部分將導致從廉價收購中獲得收益。在記錄收益之前，收購實體必須重新評估收購的資產和承擔的負債是否已經確認和確認，並進行重新計量，以核實支付的對價、收購的資產和承擔的負債是否得到了適當的估值。

 

 
11

目錄表

  

商譽

 

根據公認的會計原則，商譽不能攤銷，但必須每年進行減值測試。這項減值測試是在報告單位級別計算的。商譽減值測試分為兩個步驟。第一種是通過將報告單位的公允價值與其賬面價值(包括商譽)進行比較來確定潛在的減值。如果報告單位的公允價值超過賬面價值，商譽不會減損，也不需要第二步。如果賬面價值超過公允價值，第二步通過將商譽的隱含公允價值與賬面金額進行比較來計算可能的減值損失。如果隱含商譽少於賬面金額，則記錄減記。管理層在收購之日對商譽進行減值測試，以表明是否發生減值。見附註3--公允價值計量。

 

每股虧損

 

普通股每股基本淨虧損的計算方法是，普通股股東可獲得的淨虧損除以該期間已發行普通股的加權平均數量。每股攤薄淨虧損的計算方法是將淨虧損除以已發行普通股的加權平均數，其中包括其他攤薄證券的影響。於截至2022年6月30日及2021年12月31日的6個月及12個月內，本公司並無發行任何可能造成攤薄的證券。

 

表外安排

 

作為其持續業務的一部分，本公司沒有參與與未合併實體或金融合夥企業產生關係的交易，例如通常被稱為結構性融資或特殊目的實體(SPE)的實體，其成立的目的是促進表外安排或其他合同上狹隘或有限的目的。在截至2022年6月30日的期間內，公司並未參與任何未合併的特殊目的公司交易。

 

後續事件

 

該公司在資產負債表日之後、合併財務報表發佈之前對事件和交易進行評估。

 

附註3-公允價值計量

 

本公司適用於所有須按公允價值計量及報告的金融資產及負債，以及按公允價值在非經常性基礎上計量的非金融資產及負債，包括長期資產減值。資產或負債的公允價值是指在計量日市場參與者之間的有序交易中出售資產或支付轉移負債的金額(退出價格)。本公司在計量公允價值時，最大限度地使用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。可觀察到的投入是市場參與者根據從本公司以外的來源獲得的市場數據對資產或負債進行估值時使用的投入。不可觀察的投入是指反映公司對市場參與者將根據當時可獲得的信息對資產或負債進行估值的假設的投入。

 

金融及非金融資產及負債根據對公允價值計量重要的最低投入水平在估值層次內分類。本公司的政策是在報告期結束時確認進出公允價值層次的轉移，在該期間內發生的事件或情況的變化導致轉移。本公司在呈列的所有期間均一貫應用下文討論的估值技術。根據輸入的可靠性，層次結構分為三個級別，如下所示：

 

第1級：相同資產或負債在活躍市場的報價；或

第2級：類似資產和負債及投入在活躍市場的報價，相同或類似資產或負債在非活躍市場的報價，以及其投入或重大價值驅動因素可見的基於模型的估值；或

第3級：難以觀察到的價格輸入，其中市場數據很少或根本沒有，這要求報告實體制定自己的假設。

 

本公司於2021年6月30日計量財務或非金融資產及負債，因為在截至2021年12月31日的12個月內，估值體系內於2021年3月15日有一項重大收購。因此，截至二零二一年十二月三十一日止十二個月或截至二零二二年六月三十日止六個月並無錄得減值

 

 
12

目錄表

  

注4--重大收購

 

自2021年3月15日起，本公司收購了55家(55%)SLA LLC的會員權益。SLA LLC是一家佛羅裏達州的私人旋翼機套件製造和零售公司。使用符合ASC 805的採集方法對採集進行了説明。

 

下表列出了根據在2021年3月15日的公允價值對購置的資產和承擔的負債給予的對價分配情況：

 

已給予考慮

 

 

 

 

 

 

現金

 

 

 

 

$1,000,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已給予代價的分配

 

 

 

 

 

 

 

銀行存款

 

$691,397

 

 

 

 

 

庫存

 

 

25,000

 

 

 

 

 

應收賬款-其他

 

 

2,382

 

 

 

 

 

無形資產--設計、淨值

 

 

66,650

 

 

 

 

 

商譽

 

 

-

 

 

 

 

 

其他資產

 

 

2,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總資產

 

 

 

 

 

$787,429

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債

 

 

124,375

 

 

 

 

 

長期負債

 

 

105,131

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總負債

 

 

 

 

 

 

229,506

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收購SLA LLC時的非控股權益公允價值

 

 

 

 

 

 

(251,065)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

取得的淨資產

 

 

 

 

 

$306,858

 

 

2021年5月3日，該公司簽訂了一項資產購買協議，從Atelier de Motelage RB，Inc.手中收購Trike油田的某些資產，以換取總計19.5萬英鎊(合195,000)美元通過SLEV。

 

 
13

目錄表

  

附註5--債務

 

政府債務

 

2020年4月16日，SLA LLC借入了37,000來自小企業管理局，作為購買力平價的一部分，以無擔保本票的兑換率1%(1%)的年利率，本票將在二十四(24)個月內償還，第一筆付款應在貸款日期後12個月到期。這筆貸款在2021年6月被免除。

 

2021年2月12日，SLA LLC借入了$37,500來自小企業管理局，作為Paycheck保護計劃(“PPP”)的一部分，以無擔保本票的兑換率年息百分之一(1%)，本票將在六十(60)個月內償還，第一筆付款在貸款日期後十個月到期。2021年12月31日，SLA LLC欠美元37,830本金和應計利息。

這筆貸款在2022年1月被免除。

 

2020年6月13日，SLA LLC借入了29,000從小企業管理局換取一張有擔保的本票本票的年利率為3.75%，自貸款之日起24個月後的第一次付款開始，在三十(30)年內償還，每月142美元。本票以SLA LLC的有形和無形財產為抵押。2021年12月31日，SLA LLC欠30,614本金和應計利息。這筆貸款於2022年3月全額償還。

 

因關聯方原因

 

2021年3月1日，公司大股東借給公司$1,000,000為了讓公司收購一家55在Silverlight Aviation LLC擁有%的會員權益，以換取公司以3%(3%)的年利率發行無擔保本票，所有未付和應計本金和利息將於2023年3月1日全額到期。截至2022年6月30日，公司欠款$1,000,000本金加應計利息#美元40,000.

 

在截至2022年6月30日的六個月中，公司的一名股東兼高管/董事借出了$299,008致公司。2022年6月30日，公司欠股東$1,344,287.

 

在截至2022年6月30日的6個月中，公司的一名高管/董事借出了$14,489致公司。2022年6月30日，公司欠該高管/董事$97,298,779.

 

在截至2022年6月30日的六個月內，公司的一名股東和高管借出了$15,000致公司。2022年6月30日，公司欠股東和高級管理人員$67,905.

 

 
14

目錄表

  

附註6--股東權益

 

優先股

 

公司於2022年6月30日及2021年12月31日的股本包括20,000,000授權股份：$0.00001及$0.001分別為面值優先股。

 

D系列敞篷車

 

2014年9月29日，董事會設立了D系列優先股，包括8,000,000沒有面值的股票。D系列優先股股東有權獲得累計季度股息，股息率為$0.15在任何清盤或解散中，將優先於任何其他分派給普通股持有人的股份，相當於每股流通股1.25美元。D系列優先股的持有者有權在發行之日起24個月後以相當於轉換前10個交易日公司平均市場價格40%的價格將D系列優先股轉換為普通股。D系列優先股將在(I)購買之日起24個月或(Ii)D系列優先股多數流通股持有人書面同意或同意指定的日期(以較早者為準)自動轉換為普通股。截至2022年6月30日，沒有D系列優先股發行和流通股。

 

F系列敞篷車

 

2018年11月14日，董事會設立了F系列優先股，包括1,500,000面值為$的股票0.001每股。F系列優先股股東有權在發行日期的任何時間按他們的選擇將相當於轉換後本公司已發行普通股及已發行普通股總數0.00006%的普通股轉換為F系列優先股股東，待發行的普通股數量應與F系列優先股持有人轉換前普通股已發行及已發行普通股的百分比相同。截至2022年6月30日，沒有F系列優先股已發行和流通股。

 

普通股

 

公司於2022年6月30日的股本包括2,500,000,000授權股份：$0.00001及$0.001票面價值普通股，共有1,395,221,422分別為已發行和已發行的股份。截至2021年12月31日，SLA，LLC沒有發行和流通股

 

 
15

目錄表

  

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

 

概述

 

808可再生能源公司(以下簡稱“公司”、“我們”、“我們”或“我們”)是一家通用航空和電動汽車製造商和經銷商，我們目前的產品線是AR-1旋翼機和電動倒車三輪車，名稱為銀光航空，有限責任公司和銀光電動汽車。

 

關鍵會計政策

 

我們的重要會計政策在本文所包括的截至2022年6月30日期間的財務報表附註中有更全面的説明。

 

新的和最近採用的會計公告

 

本公司截至2022年6月30日的財務報表附註2對任何新的和最近採用的會計聲明進行了更全面的説明。

 

經營成果

 

財務狀況與財務狀況的變化

 

整體經營業績：

 

截至2022年6月30日的三個月與截至2021年6月30日的三個月的比較

 

收入。截至2022年6月30日的三個月，我們的收入為218,391美元，而截至2021年6月30日的三個月為17,589美元。這三個月期間的增長主要是由於收購了旋翼機部門。

 

運營費用。截至6月30日的三個月，2022年的支出為102,206美元。比2021年6月30日增加94,095美元，支出8,111美元。增加的主要原因是旋翼機部門的運費、零部件、設施和成本增加。

 

其他收入。截至2021年6月30日的三個月沒有其他收入，截至2022年6月30日的三個月也沒有其他收入。

 

淨收益(虧損)。該公司截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的淨虧損分別為(178,117美元)和(23,524美元)。淨虧損增加154593美元，主要是由於為旋翼機部門設立銷售、業務、製造和設施的費用。

 

截至2022年6月30日的6個月與截至2021年6月30日的6個月的比較

 

收入。截至2022年6月30日的6個月，我們的收入為359,450美元，而截至2021年6月30日的6個月為287,263美元。這六個月的收入增加了72187美元，這是由於銷售分銷商的增加以及提供給市場購買的各種型號所致。

 

運營費用。在截至2022年6月30日的6個月中，運營費用從截至2021年6月30日的6個月的124,528美元增加到221,697美元。這一增長主要是由於收購了旋翼機部門。

 

其他收入。截至2021年6月30日的6個月，其他收入為11美元，而截至2022年6月30日的6個月其他收入為37,842美元。其他收入增加37,831美元是由於免除了蘇丹解放軍持有的購買力平價貸款。

 

淨收益(虧損)。該公司的淨虧損為279,390美元，而截至2022年6月30日和2021年6月30日的6個月的淨虧損分別為24,416美元。淨虧損主要是由於銷售額減少以及運營和營銷費用增加所致。

 

流動性與資本資源

 

我們是一家處於早期階段的公司，到目前為止還沒有產生足夠的收入。到目前為止，我們已經遭受了反覆的損失。我們編制財務報表時假設我們將繼續經營下去，因此不包括與資產的回收和變現有關的調整，以及在我們無法繼續經營時可能需要的負債分類。

 

 
16

目錄表

  

截至2022年6月30日，該公司擁有397,180美元現金。截至2022年6月30日，該公司的營運資本為負296,793美元，股東赤字總額為277,032美元。截至2022年6月30日，公司尚未實現盈利運營，雖然公司希望在未來實現盈利運營，但如果無法實現盈利，可能需要從股東或其他來源籌集資金以維持運營並最終實現可行運營。這些因素使人對該公司作為一家持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。該公司的主要流動資金來源一直是經營活動提供的現金，以及其籌集資本的能力。公司未來的經營業績受到許多不確定因素的影響，也不確定公司能否在可預見的未來實現盈利和持續增長。如果管理層不能增加收入和/或管理運營費用，公司可能無法保持盈利能力。公司能否繼續生存取決於公司實現盈利運營的能力。

 

如果我們不能通過增加收入來滿足我們的現金需求，我們將需要通過外部投資者通過可轉換票據、債務或類似工具籌集資金，包括但不限於當前未償還的可轉換票據。該公司沒有承諾的外部資金來源，也不能保證我們能夠籌集到此類資金。本公司計劃通過銷售償還流動負債，並通過銷售公司服務和/或產品或通過上述融資活動增加收入。

 

經營活動

 

用於經營活動的現金-截至2022年6月30日的6個月，經營活動中使用的現金淨額為333,298美元，截至2021年6月30日的6個月為25,485美元，增加307,813美元，主要是由於運營淨虧損增加所致。

 

投資活動

 

用於投資活動的現金-截至2022年6月30日的6個月，用於投資活動的淨現金為(17,400美元)，截至2021年6月30日的6個月，用於投資活動的淨現金為(306,858美元)。用於投資活動的現金淨額減少是由於在截至2022年6月30日的期間購買了子公司，而這些子公司在截至2022年6月30日的期間沒有發生。

 

融資活動

 

融資活動提供的現金-在截至2022年6月30日的六個月內，我們的融資活動提供的現金淨額為263,648美元，而截至2021年6月30日的六個月的現金淨額為1,026,166美元，主要是由於上一年收購子公司的融資所致。

 

 
17

目錄表

  

表外安排

 

我們沒有任何重大的表外安排，對我們的財務狀況、財務狀況的變化、收入或支出、經營結果、流動性、資本支出或對投資者至關重要的資本資源具有或可能產生當前或未來的影響。

 

近期會計公告

 

於截至2022年6月30日止三個月內，並無發佈任何預期會對本公司財務狀況、營運或現金流產生重大影響的會計準則及詮釋。

 

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

 

根據S-K法規(§229.305(E))第305(E)項，公司不需要提供該項所要求的信息，因為它是規則229.10(F)(1)所定義的“較小的報告公司”。

 

項目4.控制和程序

 

信息披露控制和程序的評估

 

我們在總裁以及首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務官)等管理層的監督和參與下，對截至2022年6月30日我們的披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)的有效性進行了評估。基於這項評估，我們的管理層，包括總裁及首席執行官兼首席財務官，得出結論：我們的披露控制和程序截至2022年6月30日尚未生效，以提供合理的保證，我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求我們披露的信息已(I)在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告，(Ii)積累並傳達給我們的管理層(包括首席執行官)，以便由於下文所述的重大弱點而及時決定所需的披露。

 

根據我們在上述框架下的評估，我們的管理層得出結論，截至評估日期，我們的控制環境和財務報告程序存在“重大弱點”(定義見下文)：職責分工不足。

 

美國證券交易委員會規則將“重大弱點”定義為財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合，從而使公司的內部控制有合理的可能性無法防止或及時發現公司年度或中期財務報表的重大錯報。

 

一個控制系統，無論設計和運作得多麼好，都不能絕對保證控制系統的目標得到實現，任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和舞弊事件都已被發現。

 

財務報告內部控制的變化

 

於截至2022年6月30日止季度內，我們對財務報告的內部控制並無因管理層評估我們對財務報告的內部控制的有效性而出現重大影響或合理地可能對交易法第13a-15(F)及15d-15(F)規則所界定的財務報告的內部控制產生重大影響的變化。

 

 
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目錄表

  

第二部分--其他資料

 

項目1.法律訴訟

 

本公司及其財產均不是任何未決法律程序的一方。

 

第1A項。風險因素

 

本公司不需要提供本項目所要求的信息，因為它是規則229.10(F)(1)所界定的“較小的報告公司”。

 

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

 

沒有。

 

項目3.高級證券違約

 

沒有。

 

項目4.礦山安全信息披露

 

沒有。

 

項目5.其他信息

 

沒有。

 

 
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目錄表

 

項目6.展品

 

展品編號

 

展品名稱

31.1

 

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒佈的《交易法》第13a-14(A)條頒發的首席執行官證書。(1)

 

 

 

31.2

 

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒佈的《交易法》第13a-14(A)條，對首席財務官進行認證。(1)

 

 

 

32.1

 

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節頒佈的《美國法典》第1350節，對首席執行官和首席財務官進行認證。(1)

 

 

 

101.INS

 

內聯XBRL實例文檔。

101.SCH

 

內聯XBRL分類擴展架構文檔。

101.CAL

 

內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。

101.DEF

 

內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。

101.LAB

 

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。

101.PRE

 

內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。

104

 

封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。

 

(1)

現提交本局。根據S-K法規第601(B)(32)(Ii)項和美國證券交易委員會第34-47986號新聞稿，本表格附件32.1和32.2中提供的證明將被視為伴隨着本10-Q表格，並且不會被視為就交易法第18節而言是“已存檔”的，也不會被視為通過引用被納入交易法或證券法下的任何備案文件中，除非註冊人通過引用明確地將其納入其中。

 

 
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目錄表

 

簽名

 

根據《交易法》第13或15(D)節的規定，註冊人促使本表格10-Q中的報告由正式授權的以下籤署人代表其簽署。

 

簽名

標題

日期

 

/S/David Chen

首席執行官兼董事會主席

(首席行政官和首席財務官)

2022年8月22日

陳大衞

 

//Peter Yaugh Chen

首席財務官和董事(首席財務官)

2022年8月22日

Peter Yaugh Chen

 

 

 

 

 

 
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