展品99.2
前瞻自主控股 有限公司
中期簡明合併財務報表
截至2022年6月30日
以千為單位的美元
(不包括股票和每股數據和行權價格)
(未經審計)
前瞻自主 控股有限公司
中期簡明合併財務報表
截至2022年6月30日
以千為單位的美元
(不包括股票和每股數據和行權價格)
(未經審計)
索引
| 頁面 | |
| 中期簡明綜合資產負債表 | 2 |
| 中期簡明綜合全面損失表 | 3 |
| 中期簡明股東權益變動表 | 4-5 |
| 現金流量表中期簡明合併報表 | 6-7 |
| 中期簡明合併財務報表附註 | 8-9 |
1
前瞻自主 控股有限公司
中期精簡合併資產負債表(未經審計)
以千為單位的美元
(共享數據除外)
| 6月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 資產 | 未經審計 | 已審核 | ||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 受限現金 | ||||||||
| 短期存款 | ||||||||
| 有價證券 | ||||||||
| 其他當期應收賬款 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 非流動資產： | ||||||||
| 經營性租賃使用權資產 | ||||||||
| 股權證券投資 | ||||||||
| 有價證券 | ||||||||
| 固定資產，淨額 | ||||||||
| 非流動資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 貿易應付款 | $ | $ | ||||||
| 經營租賃負債 | ||||||||
| 其他應付帳款 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 經營租賃負債 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 普通股，面值；授權 | ||||||||
| 追加實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 道達爾前瞻自主控股有限公司股東權益 | ||||||||
| 非控制性權益 | ||||||||
| 總股本 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
附註是綜合財務報表的組成部分。
2
前瞻自主 控股有限公司
綜合虧損中期簡明合併報表 (未經審計)
美元 千元
(不包括股票和每股數據 )
| 截至六個月 | 截至三個月 | |||||||||||||||
| 6月30日， | 6月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 未經審計 | 未經審計 | |||||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 研究與開發，網絡 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 銷售和市場營銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 一般和行政 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 融資收入(費用)，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
附註是綜合財務報表的組成部分。
3
前瞻自主 控股有限公司
中期簡明合併股東權益變動表(未經審計)
美元 千元
(共享數據除外)
| 普通股 | 額外實收 | 累計 | 道達爾前瞻自主控股有限公司股東 | 非控制性 | 股東總數 | |||||||||||||||||
| 數 | 金額 | 資本 | 赤字 | 股權 | 利息 | 股權 | ||||||||||||||||
| 截至2021年1月1日的餘額 | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 普通股的發行 | ||||||||||||||||||||||
| 期權的行使 | ||||||||||||||||||||||
| 認股權證的行使 | ||||||||||||||||||||||
| 股份支付 | ||||||||||||||||||||||
| 本年度虧損 | -- | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的餘額 | ( | ) | ||||||||||||||||||||
附註是合併財務報表不可分割的一部分。
4
前瞻自主 控股有限公司
中期簡明合併股東權益變動表(未經審計)
美元 千元
(共享數據除外)
| 普通股 | 額外實收 | 累計 | 道達爾前瞻自主控股有限公司股東 | 非控制性 | 股東總數 | |||||||||||||||||||||||
| 數 | 金額 | 資本 | 赤字 | 股權 | 利息 | 股權 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2022年1月1日的餘額 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 期權的行使 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股份支付 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | -- | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的餘額 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
附註是合併財務報表不可分割的一部分。
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前瞻自主 控股有限公司
中期現金流量表簡明合併報表(未經審計)
以千為單位的美元
| 截至六個月 | 截至三個月 | |||||||||||||||
| 6月30日， | 6月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||||||||||
| 當期淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 對虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整 | ( | ) | ||||||||||||||
| 用於經營活動的現金淨額合計 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 投資活動產生的現金流： | ||||||||||||||||
| 短期存款的變動 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 有價證券投資 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 固定資產購置 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 在投資活動中提供(使用)的現金淨額 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||||||||||
| 普通股發行，扣除發行費用 | ||||||||||||||||
| 行使認股權證所得收益 | ||||||||||||||||
| 行使期權所得收益 | ||||||||||||||||
| 融資活動提供的現金淨額總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金減少 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 期初的現金、現金等價物和限制性現金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
附註是合併財務報表的組成部分。
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前瞻自主 控股有限公司
現金流量中期簡明合併報表 (未經審計)
美元 千元
| 截至六個月 | 截至三個月 | |||||||||||||||
| 6月30日， | 6月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整： | ||||||||||||||||
| 股份支付 | ||||||||||||||||
| 折舊 | ||||||||||||||||
| 有價證券的重估 | ||||||||||||||||
| 現金及現金等價物的匯率變動 | ( | ) | ||||||||||||||
| 資產和負債變動情況： | ||||||||||||||||
| 其他應收賬款減少(增加) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 貿易應付款增加(減少) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 經營租賃負債變動 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 其他應付帳款增加(減少) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 對虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
補充 現金流信息
| 截至六個月 | 截至三個月 | |||||||||||||||
| 6月30日， | 6月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 經營租約 | ||||||||||||||||
| 經營租賃的現金支付 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 非現金活動 | ||||||||||||||||
| 以經營租賃負債換取的新經營租賃資產 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
7
前瞻自主 控股有限公司
美元 千元
(不包括股票和每股數據和行權價格)
中期簡明合併財務報表附註(未經審計)
注 1-一般信息
| A. | 報告實體 |
前瞻自主控股有限公司(以下簡稱“公司”)是一家在以色列註冊成立的以色列居民公司。公司註冊辦事處的地址為以色列內斯齊奧納Golda Meir街7號。本公司於2022年6月30日的未經審核簡明綜合中期財務報表由本公司及其在以色列及中國的全資附屬公司(統稱“本集團”)組成。前瞻汽車有限公司(“前瞻汽車”)和前瞻常州汽車有限公司(“前瞻常州”)是一家科技公司，通過旗下子公司前瞻汽車有限公司(“前瞻汽車”)和前瞻常州汽車有限公司(“前瞻常州”)開發智能多光譜視覺軟件解決方案，包括可應用於汽車、國防、自動駕駛汽車和重工業設備等不同市場的
自動校準模塊和密集3D點雲。此外，該公司通過其子公司眼網移動有限公司(“眼網移動”)
還致力於開發基於蜂窩的解決方案套件，通過整合尖端人工智能(“AI”)
技術和先進的分析技術，提供實時的碰撞前警報，以增強城市交通環境中所有道路用户的道路安全和情景感知。公司的普通股，每股無面值(“普通股”)，在特拉維夫證券交易所有限公司登記交易
。此外，自2017年6月15日起，公司在美國證券交易委員會登記美國存托股份(“ADS”)
。
| B. | 本集團的活動受到重大風險和不確定性的影響，包括未能在競爭對手開發類似技術之前獲得額外資金以運營其技術。此外，本集團 受制於(其中包括)行業內的整體競爭風險、與融資有關的其他風險、流動資金要求、快速變化的客户要求以及有限的經營歷史。 |
注2列報的 - 基礎和重要的會計政策
| A. | 未經審計的中期財務報表 |
隨附的未經審計的中期簡明財務報表已根據美國公認會計原則(“GAAP”) 中期財務信息編制。因此，它們不包括公認會計準則要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註。管理層認為，所有被認為是公平列報所必需的調整都已包括在內(除另有討論外，僅包括正常的經常性調整)。欲瞭解更多信息，請參閲本公司截至2021年12月31日的年度報告Form 20-F中包含的綜合財務報表及其腳註。
截至2022年6月30日的6個月和3個月的運營結果不一定代表截至2022年12月31日的年度的預期結果。
| B. | 重大會計政策 |
編制該等未經審核的中期簡明綜合財務報表時所遵循的重要會計政策與編制最新年度財務報表時所採用的會計政策相同。
| C. | 預算的使用 |
按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表和附註中報告的金額。實際結果可能與這些估計不同。
8
前瞻自主 控股有限公司
美元 千元
(不包括股票和每股數據和行權價格)
中期簡明合併財務報表附註(未經審計)
注3 - 材料 報告期內的事件
| A. | 2022年1月5日，本公司宣佈在中國江蘇省成立全資子公司前瞻常州。中國子公司是與中國-以色列常州創新園區(“CIP”)合作建立的。 這是一項兩國政府倡議，為尋求進入中國市場的以色列工業公司提供了一個獨特的平臺。 在CIP設施及其敬業員工的支持下，展望常州將從江蘇省政府獲得一攬子激勵和贈款 ，以幫助克服障礙並在中國取得成功。前瞻常州將招聘當地工程師和高素質員工，他們將常駐CIP。 |
| B. | 2022年1月30日，在公司特別股東大會上，公司股東批准延長與麥格納B.S.P.有限公司(“麥格納”)的研發服務協議。根據協議中規定的
條件，麥格納將繼續為公司提供為期12個月的研發服務，並可選擇將協議再延長兩個期限。根據協議，每月向麥格納支付的研發服務費用不會超過新謝克爾 |
| C. | 2022年4月4日，本公司持有
少數股權的實體--鐵路遠景股份有限公司在首次公開募股的同時，在納斯達克資本市場掛牌上市。本公司按公允價值通過損益計量其在Rail Vision的投資
。於截至2022年6月30日止六個月內，本公司確認因重估其於Rail Vision的投資而產生的財務開支
，金額為$ |
| D. | 2022年1月11日，本公司發佈 |
| E. | 2022年3月31日，公司發佈了購買期權 |
| F. | 2022年5月24日，公司發佈了購買期權 |
| G. | 2022年5月24日，公司董事會批准降低NIS此前授予公司某些員工的某些期權的行權價格 |
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