附件99.1
INNOVIZ科技有限公司及其子公司
中期合併財務報表
截至2022年6月30日
未經審計
索引
| 頁面 | ||
|
中期綜合資產負債表
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F-2 - F-3 | |
|
中期合併業務報表
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F-4 | |
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可轉換優先股和股東權益變動中期報表(虧損)
|
F-5 | |
|
中期合併現金流量表
|
F-6 - F-7 | |
|
中期合併財務報表附註
|
F-8 - F-18 |
- - - - - - - - - - -
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
|
|
6月30日， |
十二月三十一日， |
||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| (未經審計) | ||||||||
|
資產 |
||||||||
|
流動資產： |
||||||||
|
現金和現金等價物 |
$ |
50,279 |
$ |
23,640 |
||||
|
短期限制性現金 |
718 |
901 |
||||||
|
銀行存款 |
145,728 |
230,483 |
||||||
|
有價證券 |
21,886 |
11,607 |
||||||
|
應收貿易賬款 |
1,075 |
513 |
||||||
|
庫存 |
4,651 |
4,256 |
||||||
|
預付費用和其他流動資產 |
6,145 |
3,029 |
||||||
|
流動資產總額 |
230,482 |
274,429 |
||||||
|
|
||||||||
|
長期資產： |
||||||||
|
有價證券 |
27,303 |
38,289 |
||||||
|
受限存款 |
2,482 |
- |
||||||
|
財產和設備，淨額 |
21,485 |
14,502 |
||||||
|
經營性租賃使用權資產淨額 |
27,361 |
- |
||||||
|
長期資產總額 |
78,631 |
52,791 |
||||||
|
|
||||||||
|
總資產 |
$ |
309,113 |
$ |
327,220 |
||||
附註是中期綜合財務報表的組成部分。
F - 2
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
|
6月30日， |
十二月三十一日， |
|||||||
|
2022 |
2021 |
|||||||
|
(未經審計) |
||||||||
|
負債和股東權益 |
||||||||
|
|
||||||||
|
流動負債： |
||||||||
|
貿易應付款 |
$ |
5,824 |
$ |
5,764 |
||||
|
客户預付款和遞延收入 |
334 |
196 |
||||||
|
僱員和薪資應計項目 |
8,439 |
8,997 |
||||||
|
應計費用和其他流動負債 |
11,716 |
6,708 |
||||||
|
經營租賃負債 |
1,481 |
- |
||||||
|
|
||||||||
|
流動負債總額 |
27,794 |
21,665 |
||||||
|
|
||||||||
|
長期負債： |
||||||||
|
客户預付款和遞延收入 |
4,622 |
4,517 |
||||||
|
其他負債 |
- |
597 |
||||||
|
經營租賃負債 |
25,914 |
- |
||||||
|
擔保責任 |
835 |
1,639 |
||||||
|
|
||||||||
|
長期負債總額 |
31,371 |
6,753 |
||||||
|
|
||||||||
|
股東權益： |
||||||||
|
非面值普通股：截至2022年6月30日和2021年12月31日的授權普通股：5億股；截至2022年6月30日和2021年12月31日的已發行和已發行普通股：分別為135,271,769股和134,098,120股 |
- |
|||||||
|
額外實收資本 |
693,256 |
683,764 |
||||||
|
累計赤字 |
(443,308 |
) |
(384,962 |
) | ||||
|
|
||||||||
|
股東權益總額 |
249,948 |
298,802 |
||||||
|
|
||||||||
|
總負債和股東權益 |
$ |
309,113 |
$ |
327,220 |
||||
附註是中期綜合財務報表的組成部分。
F - 3
|
|
截至六個月 6月30日， |
|||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
|
(未經審計) |
||||||||
|
收入 |
$ | $ | ||||||
|
收入成本 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
毛損 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
運營費用： |
||||||||
|
研發 |
||||||||
|
銷售和市場營銷 |
||||||||
|
一般和行政 |
||||||||
|
總運營費用 |
||||||||
|
營業虧損 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
財務收入(費用)，淨額 |
( |
) | ||||||
|
所得税税前虧損 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
所得税 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
|
每股普通股基本及攤薄淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
|
用於計算每股普通股基本和攤薄淨虧損的普通股加權平均數 |
||||||||
附註是中期綜合財務報表的組成部分。
F - 4
| 可轉換優先股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 敞篷車 優先股A |
敞篷車 優先股B |
可轉換優先股 B-1 |
敞篷車 優先股C |
可轉換優先股 C-1 |
總計 | 普通股 | 其他內容 已繳費 |
累計 | 總計 股東的 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數 | 金額 | 數 | 金額 | 數 | 金額 | 數 | 金額 | 數 | 金額 | 金額 | 數 | 金額 | 資本 | 赤字 |
權益 (赤字) |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
2020年12月31日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
- |
$ | $ | ( |
) |
$ | ( |
) |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
發行可轉換優先股C-1 |
346,678 |
- | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
可轉換優先股的轉換 |
(20,418,209 |
) |
(9,000 |
) |
(15,906,053 |
) |
(66,348 |
) |
(3,032,940 |
) |
(12,500 |
) |
(28,216,005 |
) |
(161,233 |
) |
(3,045,792 |
) |
(23,734 |
) |
(272,815 |
) |
70,618,999 |
|
272,815 |
272,815 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
與管道發行相關的普通股發行，扣除發行成本 |
- |
25,952,674 |
164,133 |
164,133 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
交易，扣除發行成本的淨額 |
- |
16,246,454 |
168,352 |
168,352 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
行使股份期權 |
- |
- |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
RSU的歸屬 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2,369,667 |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
基於股份的薪酬 |
- | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
淨虧損 |
- | - | - | - | - | - | - | ( |
) |
( |
) |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
截至2021年6月30日的餘額
|
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
133,207,917 |
$ | $ |
665,088 |
$ |
(324,613 |
) |
$ |
340,475 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
截至2021年12月31日的餘額 |
$ |
- |
$ | $ | ( |
) |
$ |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
認股權證負債與權益的重新分類 |
- | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
行使股份期權 |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
公權證的行使 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
RSU的歸屬 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
648,611 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
基於股份的薪酬 |
- | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
淨虧損 |
- | - | - | - | - | - | - | ( |
) |
(58,346 |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
截至2022年6月30日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
- |
$ | $ |
(443,308 |
) | $ |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
附註是中期綜合財務報表的組成部分。
F - 5
|
截至6月30日的六個月， |
||||||||
|
2022
|
2021
|
|||||||
|
(未經審計) |
||||||||
|
經營活動的現金流：
|
||||||||
|
淨虧損
|
$
|
( |
)
|
$
|
( |
)
|
||
|
將淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行核對所需的調整：
|
||||||||
|
折舊及攤銷
|
||||||||
|
權證責任的重新計量
|
( |
)
|
||||||
|
銀行存款應計利息增加 |
( |
) | ||||||
|
有價證券的重新計量
|
|
|
||||||
|
基於股份的薪酬
|
||||||||
|
淨匯兑損失(收益)
|
|
( |
)
|
|||||
|
預付費用和其他資產增加
|
( |
) | ( |
) | ||||
|
貿易應收賬款減少(增加)
|
( |
) |
|
|||||
|
庫存增加
|
( |
)
|
( |
)
|
||||
|
經營租賃資產和負債變動，淨額 |
( |
) | ||||||
|
貿易應付款增加
|
|
|||||||
|
應計費用和其他負債增加(減少)
|
( |
) |
|
|||||
|
員工和薪資應計項目增加(減少) |
( |
) | ||||||
|
增加來自客户的預付款和遞延收入
|
||||||||
|
用於經營活動的現金淨額
|
( |
)
|
( |
)
|
||||
|
投資活動產生的現金流：
|
||||||||
|
購置財產和設備
|
( |
)
|
( |
)
|
||||
|
對銀行存款的投資 |
( |
) | ( |
) | ||||
|
提取銀行存款 |
|
|||||||
|
限制存款減少(增加)
|
( |
) | ||||||
|
投資活動提供(用於)的現金淨額
|
$
|
$
|
( |
)
|
||||
F - 6
|
截至6月30日的六個月， |
||||||||
|
2022
|
2021
|
|||||||
|
(未經審計) |
||||||||
|
融資活動的現金流：
|
||||||||
|
從交易中收到的現金，扣除發行成本
|
|
|
||||||
|
普通股發行，扣除發行成本
|
|
|
||||||
|
行使期權所得收益
|
|
|
||||||
|
償還貸款
|
|
|
(
|
)
|
||||
|
融資活動提供的現金淨額
|
|
|
||||||
|
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響
|
(
|
) |
|
|||||
|
現金、現金等價物和限制性現金增加
|
|
|
|
|||||
|
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
|
|
||||||
|
期末現金、現金等價物和限制性現金
|
$
|
|
$
|
|
||||
|
補充披露現金流量活動：
|
||||||||
|
(1)在下列期間收到的現金：
|
||||||||
|
利息
|
$
|
|
$
|
|
||||
|
(2)期內支付的現金：
|
||||||||
|
利息
|
$
|
|
$
|
|
||||
|
所得税
|
$
|
|
$
|
|
||||
|
(3)非現金交易：
|
||||||||
|
將優先股轉換為普通股
|
$ |
|
$ |
|
||||
|
購置財產和設備
|
|
|
||||||
|
認股權證負債與權益的重新分類
|
|
|
||||||
|
期權的行使 |
||||||||
|
以權益形式支付的發行成本
|
|
|
|
|
||||
|
與相應租賃負債一起確認的使用權資產 |
$ |
$ |
||||||
|
(4)期末現金、現金等價物和限制性現金：
|
||||||||
|
現金和現金等價物
|
$
|
|
$
|
|
||||
|
短期限制性現金
|
|
|
||||||
|
受限現金
|
|
|
||||||
|
$
|
|
$
|
|
|||||
| 注1：- |
一般信息 |
| a. |
Innoviz Technologies Ltd.及其子公司(“本公司”或“Innoviz”)是高性能固態LiDAR和感知解決方案的領先供應商，這些解決方案可帶來增強的視覺和卓越的性能，以實現大規模的安全自動駕駛。該公司為原始設備製造商和一級合作伙伴提供完整和全面的解決方案，這些合作伙伴正在向乘用車和其他相關市場開發和營銷自動駕駛汽車，如機器人出租車、航天飛機和卡車運輸。Innoviz獨特的LiDAR和感知解決方案在核心部件上實現了技術突破，推動Innoviz獲得了行業內第一個Level 3 LiDAR汽車系列生產合同。此外，Innoviz的解決方案可以為其他行業實現安全自主，包括無人機、機器人和地圖繪製。 |
| b. |
該公司於2016年1月18日根據以色列國的法律成立。 |
| c. |
於二零二零年十二月十日，本公司就與特殊目的收購公司Collective Growth Corporation(“Collective Growth”)合併(“該等交易”)訂立最終協議，交易於2021年4月5日(“截止日期”)完成後，Collective Growth成為本公司的全資附屬公司。
這些交易是根據美國公認的會計原則(“公認會計原則”)進行的資本重組。
公司普通股及認股權證於2021年4月5日在納斯達克上市，交易代碼分別為“INVZ”及“INVZW”。 |
| 注2：- |
重大會計政策 |
| a. |
中期財務報表 |
|
|
隨附的截至2022年6月30日的中期綜合資產負債表、截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的中期綜合經營表和中期綜合現金流量表，以及截至2022年6月30日的六個月的中期股東權益變動表均未經審計。該等未經審核的中期綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)及美國證券交易委員會有關中期財務報告的適用規則及規定編制。管理層認為，未經審計的中期綜合財務報表包括為公平列報公司截至2022年6月30日的財務狀況以及截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的經營業績和現金流量所需的所有正常經常性調整。截至2022年6月30日的6個月的經營結果不一定表明截至2022年12月31日的一年或其他中期或未來幾年的預期結果。 |
| b. |
重大會計政策
隨附的未經審計的中期財務報表應與公司於2022年3月30日向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的截至2021年12月31日的財政年度Form 20-F年度報告(“2021年年報”)一併閲讀。
|
F - 8
中期合併財務報表附註(未經審計)
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
| 注2：- |
重大會計政策(續) |
|
除下文所述外，2021年年報所述重大會計政策並無對未經審計中期綜合財務報表及相關附註產生重大影響(另見附註2e)。 |
| c. | 預算的使用： | |
|
這個根據公認會計原則編制中期合併財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響中期合併財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內收入和支出的報告金額。
|
||
|
受此類估計和假設影響的重要項目包括庫存儲備、保修撥備、遞延税項資產的估值準備、基於股份的補償(包括公司上市前的普通股公允價值)、認股權證負債的公允價值以及物業、廠房和設備的使用壽命。該公司根據歷史和預期結果、趨勢和各種它認為在這種情況下是合理的其他假設，包括對未來事件的假設，做出這些估計。實際結果可能與這些估計不同。
新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行已經並可能繼續給宏觀經濟狀況帶來重大不確定性，其對公司運營和財務業績的影響程度將取決於某些事態發展，包括疫情爆發的持續時間和蔓延以及對公司客户的影響。本公司考慮新冠肺炎對估計及假設的影響，並確定對截至2022年6月30日止中期綜合財務報表並無重大不利影響。隨着事件的不斷髮展和獲得更多信息，公司的估計和假設在未來可能會發生重大變化。 |
| d. |
信用風險集中：
|
|
|
金融儀器可能使公司面臨集中信用風險的風險主要包括現金和現金等價物、貿易應收賬款、有價證券、銀行存款、限制性存款和限制性現金。
|
||
|
本公司的應收貿易款項主要來自全球客户。該公司通過對客户的財務狀況進行信用評估來降低其信用風險，並在某些情況下要求客户預付款。該公司一般不需要抵押品。
該公司投資於平均信用評級為“A”、期限最長為三年的有價證券。該公司的投資政策是不超過其投資組合的5%投資於單一證券。
|
F - 9
中期合併財務報表附註(未經審計)
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
| 注2：- |
重大會計政策(續) |
| e. |
最近採用的會計公告： |
||
|
2022年1月1日，本公司通過了ASU 2016-02號“租約(主題842)”，採用了修改後的追溯方法，將新標準應用於首次申請之日存在的所有租約。2022年1月1日以後報告期的結果和披露要求在主題842下列出，而上期金額沒有調整，將繼續根據我們在主題840下的歷史會計報告。本公司已選擇過渡指引所允許的一攬子實際權宜之計，允許本公司不重新評估(1)截至採用日期的任何到期或現有合同是否為租約或包含租約，(2)截至採用日期的任何到期或現有租約的租約分類，以及(3)截至採用日期的任何到期或現有租約的初始直接成本。對於租期為12個月或以下的租約，公司選擇不確認租賃負債和使用權資產。短期租賃的租賃付款按直線法確認為租賃期間的費用，不計入租賃負債。最後，本公司還選擇了實際的權宜之計，不將租約和非租賃部分分開。 |
|
|
本公司根據以下因素確定一項安排是否為租賃以及該租賃在開始時的分類：(1)合同是否涉及使用不同的已識別資產，(2)本公司是否在整個期間獲得使用該資產的幾乎所有經濟利益的權利，以及(3)本公司是否有權指示使用該資產。 |
|
| ROU資產是指在租賃期內使用基礎資產的權利，租賃負債是指支付租賃產生的最低租金的義務。淨收益資產最初按金額計量，即租賃付款的貼現現值加上產生的任何初始直接成本。租賃負債於租賃開始日根據租賃期內最低租賃付款的貼現現值初步計量。營運租約內的隱含利率一般不能釐定，因此本公司採用基於開始日期所得資料的遞增借款利率(“IBR”)來釐定租賃付款的現值。據估計，在租賃資產所在的經濟環境下，公司的IBR與類似條款和付款的抵押借款的利率大致相同。某些租約包括延長或終止租約的選項。在合理確定公司將行使延長租賃選擇權的情況下，考慮與確定ROU資產和租賃負債有關的延長租賃選擇權。除非合理地確定本公司不會行使該選擇權，否則將考慮終止選擇權。 | |
| 該準則的採用對公司的財務報表產生了重大影響。最重大的影響體現在：(1)自2022年1月1日起，確認美元 |
|
| 有關該公司租賃活動的進一步信息，見附註5。 | |
F - 10
中期合併財務報表附註(未經審計)
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
| 注3：- |
合同餘額和剩餘履約義務 |
|
截至2022年6月30日和2021年12月31日，合同負債包括： |
| 6月30日， |
十二月三十一日， |
|||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
|
合同負債，流動 |
||||||||
|
遞延收入 |
$ | $ | ||||||
|
來自客户的預付款 |
||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
|
長期合同負債 |
||||||||
|
遞延收入 |
$ | $ | ||||||
|
合同總負債 |
$ | $ | ||||||
在截至2022年6月30日的6個月中，公司確認了161美元計入2021年12月31日的遞延收入餘額。
| 剩餘履約義務 | |
|
該公司的剩餘業績義務包括尚未履行的產品和工程服務。截至2022年6月30日，分配給剩餘履約義務的交易價格總額為$
|
F - 11
中期合併財務報表附註(未經審計)
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
|
注4：- |
公允價值計量 |
|
June 30, 2022
|
||||||||||||||||
|
(未經審計)
|
||||||||||||||||
|
|
1級
|
2級
|
3級
|
總計
|
||||||||||||
|
資產：
|
||||||||||||||||
|
有價證券
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||
|
|
||||||||||||||||
|
金融資產總額
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||
|
負債：
|
||||||||||||||||
|
手令(1)
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||
|
財務負債總額
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||
|
2021年12月31日
|
||||||||||||||||
|
|
1級
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2級
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3級
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總計
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資產：
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有價證券
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$
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$
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$
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$
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金融資產總額
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$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
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負債：
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手令(1)
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$
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$
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$
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$
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財務負債總額
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$
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$
|
|
$
|
|
$
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F - 12
中期合併財務報表附註(未經審計)
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
|
注4：- |
公允價值計量(續) |
| (1) |
作為交易的一部分(見附註1C)，本公司承擔與之前發行的私人配售認股權證有關的衍生權證責任，該等認股權證與Collective Growth的首次公開發售有關。本公司使用Black-Scholes期權定價模型來估計私募認股權證的公允價值，該公允價值被認為是第三級公允價值計量。認股權證在每個報告期進行計量，公允價值變動在融資收入淨額中確認。 |
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|
截至6月30日的六個月，
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2022
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2021
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(未經審計)
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截至1月1日的餘額
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$
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|
$
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私人認股權證在交易中承擔的法律責任
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認股權證負債的公允價值變動
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(
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)
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認股權證負債與權益的重新分類
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(
|
)
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截至6月30日的餘額
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$
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|
$
|
|
|
|||
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6月30日，
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十二月三十一日，
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2022
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2021
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|||||||
|
(未經審計)
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根據認股權證確定的公允價值
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$
|
|
$
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預期波動率
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|
%
|
|
%
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|
預期年度股息率
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%
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|
%
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|
預期期限(年)
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無風險利率
|
|
%
|
|
%
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F - 13
中期合併財務報表附註(未經審計)
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
| 注5：- |
租契 |
以下是截至2022年6月30日公司經營性使用權資產和經營性租賃負債摘要：
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經營性租賃使用權資產淨額 |
$ |
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經營租賃負債，流動 |
$ |
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非流動經營租賃負債 |
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|
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|
經營租賃負債總額 |
$ |
|||
|
加權平均剩餘租賃年限(年) |
10.48 |
|||
|
租賃負債加權平均貼現率 |
4.5 |
% |
有關該公司經營租賃的其他信息：
|
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六個月 告一段落 六月30, 2022 |
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|
經營租賃成本 |
$ |
|||
|
可變租賃費 |
$ | |||
|
短期租賃成本 |
$ | |||
|
收到的租賃獎勵產生的運營現金流，扣除為運營租賃支付的現金 |
$ |
( |
) |
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截至2022年6月30日，剩餘租賃期的最低租金如下：
|
截至十二月三十一日止的年度： |
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2022 |
$ |
|||
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2023 |
||||
|
2024 |
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|
2025 |
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|
2026 |
||||
|
此後 |
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|
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|
未貼現的租賃付款總額 |
$ |
|||
|
|
||||
|
減去：利息 |
( |
) | ||
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|
||||
|
租賃負債現值 |
$ |
|||
F - 14
中期合併財務報表附註(未經審計)
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
| 注6：- |
承付款和或有事項
|
| 注7：- |
基於股份的薪酬
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| a. |
授予的期權：
|
|
數量
選項
|
加權的-
平均值
鍛鍊
價格
|
加權的-
平均值
剩餘
合同條款
(單位：年)
|
集料
固有的
價值
|
|||||||||||||
|
截至2021年12月31日的未償還債務
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|
$
|
|
|
$
|
|
||||||||||
|
授與
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|
|
|
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已鍛鍊
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(
|
)
|
|
|
||||||||||||
|
被沒收
|
(
|
)
|
|
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||||||||||||
|
截至2022年6月30日未償還
|
|
$
|
|
|
$
|
|
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|
自2022年6月30日起可行使
|
|
$
|
|
|
$
|
|
||||||||||
| b. |
已批准的RSU：
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|
數量
股票
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加權平均授出日每股公允價值
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截至2022年1月1日未歸屬
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|
$
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|
授與
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既得
|
(
|
)
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|
被沒收
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(
|
)
|
|
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過期
|
(
|
)
|
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|
截至2022年6月30日未歸屬
|
|
$
|
|
|||||
F - 15
中期合併財務報表附註(未經審計)
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
| 注7：- |
基於股份的薪酬(續)
|
| c. |
基於股份的薪酬支出：
|
|
六百萬截至6月30日的月份，
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2022
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2021
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|
(未經審計)
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|
收入成本
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$
|
|
$
|
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研發
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銷售和市場營銷
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|
一般和行政
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$
|
|
$
|
|
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注8：- |
每股基本和攤薄淨虧損 |
下表列出了本報告所述期間每股淨虧損的計算方法：
|
截至6月30日的六個月， |
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2022 |
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|
2021 |
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(未經審計) |
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分子： |
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|
|
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|
淨虧損 |
|
|
$ |
(58,346 |
) |
|
$ |
(93,210 |
) |
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優先股應計累計股息權 |
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|
|
- |
|
|
|
(5,044 |
) |
|
|
|
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|
|
|
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普通股應佔虧損總額 |
|
|
$ |
(58,346 |
) |
|
$ |
(98,254 |
) |
|
|
|
|
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|
|
|
|
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|
|
分母： |
|
|
|
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|
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|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
134,607,839 |
|
|
|
71,458,394 |
|
下列潛在普通股由於其反攤薄作用，已不計入本報告所述期間的每股攤薄淨虧損：
|
a. |
截至2022年6月30日，16,231,141份認股權證，2,402,178股保薦人溢價股份，20,096,766份購買普通股和未歸屬RSU的未償還期權。 |
|
|
|
|
b. |
截至2021年6月30日，認股權證16,231,241股，保薦人2,402,178股，購買普通股和未歸屬RSU的未償還期權19,570,523股(不包括2021年4月5日之前已發行的公司優先股70,618,999股)。 |
F - 16
中期合併財務報表附註(未經審計)
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
| 注9：- |
地理位置和客户信息
|
| a. |
地理信息：
|
|
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以下是按地理區域劃分的收入摘要。基於客户接受產品和服務交付的地點的地理區域收入： |
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截至6月30日的六個月， |
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2022
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2021
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(未經審計) |
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歐洲、中東和非洲(*)
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$
|
$
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亞太地區
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北美(**)
|
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|
$
|
|
$
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(*) |
|
|
(**) |
|
| b. |
客户佔收入的10%以上：
|
| 注10：- |
關聯方餘額和交易
|
| a. |
與關聯方的餘額：
|
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6月30日， |
十二月三十一日， |
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2022
|
2021
|
|||||||
|
(未經審計) |
||||||||
|
應收貿易賬款
|
$
|
|
$
|
|
||||
| 貿易應付款 | $ | $ | ||||||
|
長期遞延收入
|
$
|
|
$
|
|
||||
F - 17
中期合併財務報表附註(未經審計)
以千為單位的美元(不包括每股和每股數據)
| 注10：- |
關聯方餘額和交易(續)
|
| b. |
與關聯方的交易：
|
|
截至6月30日的六個月， |
||||||||
|
2022
|
2021
|
|||||||
|
(未經審計) |
||||||||
|
收入
|
$
|
|
$
|
|
||||
|
研發 |
$ | $ | ||||||
F - 18