附件99.1
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備註 |
June 30, 2022 | December 31, 2021 | ||||||||
資產 |
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重鑄 (注2) | |||||||||
當前資產 |
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現金 和現金等價物 |
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$ | 4,405,948 | $ | 4,588,057 | ||||||
貿易 和其他應收款 | 5 | 12,134,992 | 14,566,975 | ||||||||
預付費用和其他資產的當期 部分 | 2,679,472 | 2,355,350 | |||||||||
長期應收賬款的當期 部分 | 5 | 390,398 | 397,060 | ||||||||
流動資產合計 | $ | 19,610,810 | $ | 21,907,442 | |||||||
非流動資產 |
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| |||||||||
預付 費用和其他資產 | $ | 402,838 | $ | 622,577 | |||||||
長期應收賬款 | 5 | 318,360 | 343,371 | ||||||||
使用權資產 | 6 | 7,298,424 | 916,028 | ||||||||
財產 和設備 | 518,185 | 649,403 | |||||||||
無形資產 | 17,429,695 | 20,585,833 | |||||||||
商譽 | 27,119,177 | 27,081,795 | |||||||||
非流動資產合計 | $ | 53,086,679 | $ | 50,199,007 | |||||||
總資產 | $ | 72,697,489 | $ | 72,106,449 | |||||||
負債 |
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| ||||||||
流動負債 |
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銀行負債 | 9 | $ | 3,679,631 | $ | 3,460,109 | ||||||
貿易 應付款和應計負債 | 7 | 16,343,347 | 12,421,309 | ||||||||
遞延收入 | 4 | 4,813,199 | 2,811,408 | ||||||||
貸款和借款的當期 部分 | 8 | 10,399,574 | 12,447,939 | ||||||||
可轉換債券的當期部分 | 10 | 23,457,500 | 22,185,170 | ||||||||
擔保 債務 | 11 | 3,017,643 | 8,880,038 | ||||||||
租賃負債的當前 部分 | 6 | 554,895 | 410,674 | ||||||||
業務 應收貨款 | 1,399,580 | 1,398,972 | |||||||||
流動負債合計 | $ | 63,665,369 | $ | 64,015,619 | |||||||
非流動負債 |
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可轉換債券 | $ | 85,091 | $ | 110,540 | |||||||
租賃 負債 | 6 | 7,123,723 | 634,798 | ||||||||
貸款 和借款 | 8 | 19,586,233 | 767,662 | ||||||||
遞延的 所得税負債 | 827,672 | 2,291,057 | |||||||||
總負債 |
|
$ | 91,288,088 | $ | 67,819,676 | ||||||
權益 (赤字) | |||||||||||
股份 資本 | 118,327,722 | 118,195,363 | |||||||||
貢獻盈餘 | 11,547,919 | 11,040,751 | |||||||||
累計 其他綜合收益 |
|
291,811 | 1,227,269 | ||||||||
赤字 |
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(146,501,130) | (128,671,898) | ||||||||
股東權益(赤字)合計 |
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$ | (16,333,678) | $ | 1,791,485 | ||||||
非控股 權益 | (2,256,921) | 2,495,288 | |||||||||
合計 股本(赤字) |
|
$ | (18,590,599) | $ | 4,286,773 | ||||||
負債和權益合計 |
|
$ | 72,697,489 | $ | 72,106,449 |
|
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1
|精簡合併中期財務報表 |
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的6個月, | |||||||||||||||||||
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備註 |
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||
重鑄 (注2) | 重鑄 (注2) | |||||||||||||||||||
收入 | 4 | $ | 2,269,026 | $ | 6,556,463 | $ | 6,698,629 | $ | 13,992,029 | |||||||||||
銷售成本 | (1,933,442) | (2,060,784) | (3,865,798) | (5,319,514) | ||||||||||||||||
毛利 | $ | 335,584 | $ | 4,495,679 | $ | 2,832,831 | $ | 8,672,515 | ||||||||||||
費用 |
|
| ||||||||||||||||||
工資、工資和福利 | $ | 5,059,254 | $ | 6,333,270 | $ | 10,373,584 | 11,203,665 | |||||||||||||
銷售 和市場營銷 | 1,139,984 | 328,354 | 1,902,215 | 513,053 | ||||||||||||||||
研發 | 568,334 | 711,715 | 1,100,284 | 1,460,879 | ||||||||||||||||
常規 和管理 | 2,065,443 | 1,556,068 | 4,617,456 | 2,893,429 | ||||||||||||||||
專業人員 和諮詢費 | 3,560,346 | 2,490,612 | 6,736,389 | 4,230,033 | ||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | 13 | 191,528 | 360,645 | 444,461 | 735,919 | |||||||||||||||
折舊和攤銷 | 1,826,415 | 1,993,021 | 3,769,628 | 3,963,971 | ||||||||||||||||
總支出 | $ | 14,411,304 | $ | 13,773,685 | $ | 28,944,017 | $ | 25,000,949 | ||||||||||||
營業虧損
|
$ | 14,075,720 | $ | 9,278,006 | $ | 26,111,186 | $ | 16,328,434 | ||||||||||||
其他 支出(收入) |
|
| ||||||||||||||||||
財務成本 | 16(a) | $ | 2,229,993 | $ | 1,946,586 | $ | 4,088,630 | $ | 4,182,513 | |||||||||||
外匯(收益)損失 | (1,116,052) | 164,355 | (493,543) | 531,783 | ||||||||||||||||
業務 採購成本和其他費用 | — | 11,610 | — | 336,020 | ||||||||||||||||
衍生品的公允價值(收益)損失 | 16(b) | (2,538,329) | (1,113,106) | (5,031,599) | 451,043 | |||||||||||||||
其他 收入 | 16(c) | (264,024) | (1,155,002) | (662,292) | (3,065,308) | |||||||||||||||
税前虧損 | $ | 12,387,308 | $ | 9,132,449 | $ | 24,012,382 | $ | 18,764,485 | ||||||||||||
當期 税費(回收) | (184,181) | 240,562 | 104,682 | 479,359 | ||||||||||||||||
遞延 税(追回) | (591,418) | (372,600) | (1,482,234) | (491,824) | ||||||||||||||||
本期淨虧損 |
|
$ | 11,611,709 | $ | 9,000,411 | $ | 22,634,830 | $ | 18,752,020 | |||||||||||
其他 綜合(收入)損失 |
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| ||||||||||||||||||
外文 附屬翻譯差異 |
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1,531,158 | (523,979) | 882,069 | (909,326) | |||||||||||||||
本期綜合虧損 |
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$ | 13,142,867 | $ | 8,476,432 | $ | 23,516,899 | $ | 17,842,694 | |||||||||||
本期淨虧損(收益)可歸因於: |
|
||||||||||||||||
麥克勞德 科技公司股東 | $ | 8,051,662 | $ | 8,930,312 | $ | 17,829,232 | $ | 19,201,037 | |||||||||
非控股 權益 | 3,560,047 | 70,099 | 4,805,598 | (449,017) | |||||||||||||
|
$ | 11,611,709 | $ | 9,000,411 | $ | 22,634,830 | $ | 18,752,020 | |||||||||
綜合 當期虧損(收入),歸因於: | |||||||||||||||||
麥克勞德 科技公司股東 | $ | 9,617,122 | $ | 8,487,838 | $ | 18,764,690 | $ | 18,513,256 | |||||||||
非控股 權益 | 3,525,745 | (11,406) | 4,752,209 | (670,562) | |||||||||||||
|
$ | 13,142,867 | $ | 8,476,432 | $ | 23,516,899 | $ | 17,842,694 | |||||||||
麥克勞德股東應佔每股虧損
-基本和攤薄 |
$ | 0.50 | $ | 0.88 | $ | 1.10 | $ | 1.89 | |||||||||
加權 已發行普通股的平均數-基本和稀釋後普通股 | 16,154,794 | 10,154,320 | 16,151,197 | 10,154,320 |
|
|
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2
|精簡合併中期財務報表 |
備註 | 股份數量: | 參股 資本 | 貢獻盈餘 | 累計 其他綜合收益(虧損) | 赤字 | 合計
股東 股權(赤字) |
非- 控制 權益 |
總股本(赤字) | |||||||||||||||||||||
餘額, 2021年12月31日-重鑄(注2) | 16,138,069 | $ | 118,195,363 | $ | 11,040,751 | $ | 1,227,269 | $ | (128,671,898) | $ | 1,791,485 | $ | 2,495,288 | $ | 4,286,773 | ||||||||||||||
基於股份的支付 | 13 | — | — | 444,461 | — | — | 444,461 | — | 444,461 | ||||||||||||||||||||
已行使RSU | 12(a) | 17,585 | 132,359 | (132,359) | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||
融資中發行的認股權證 | 12(b) | — | — | 195,066 | — | — | 195,066 | — | 195,066 | ||||||||||||||||||||
本期淨虧損 | — | — | — | — | (17,829,232) | (17,829,232) | (4,805,598) | (22,634,830) | |||||||||||||||||||||
本期其他 綜合(虧損)收入 | — | — | — | (935,458) | — | (935,458) | 53,389 | (882,069) | |||||||||||||||||||||
Balance, June 30, 2022 | 16,155,654 | $ | 118,327,722 | $ | 11,547,919 | $ | 291,811 | $ | (146,501,130) | $ | (16,333,678) | $ | (2,256,921) | $ | (18,590,599) | ||||||||||||||
餘額, 2020年12月31日-重鑄(注2) | 9,168,416 | $ | 83,120,611 | $ | 8,518,476 | $ | 1,435,384 | $ | (83,909,198) | $ | 9,165,273 | $ | 2,293,246 | $ | 11,458,519 | ||||||||||||||
基於股份的支付 | — | — | 735,919 | — | — | 735,919 | — | 735,919 | |||||||||||||||||||||
已行使RSU | 10,773 | 129,814 | (129,814) | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
經紀人已發行認股權證 | — | — | 372,947 | — | — | 372,947 | — | 372,947 | |||||||||||||||||||||
公開發行的股票 ,扣除成本 | 2,300,000 | 12,395,918 | — | — | 12,395,918 | — | 12,395,918 | ||||||||||||||||||||||
投資者 已發行權證,扣除成本 | — | — | 619,796 | — | — | 619,796 | — | 619,796 | |||||||||||||||||||||
該期間的淨 (虧損)收入 | — | — | — | — | (19,201,037) | (19,201,037) | 449,017 | (18,752,020) | |||||||||||||||||||||
本期其他 綜合收益 | — | — | — | 687,781 | — | 687,781 | 221,545 | 909,326 | |||||||||||||||||||||
餘額, 2021年6月30日-重鑄(注2) | 11,479,189 | $ | 95,646,343 | $ | 10,117,324 | $ | 2,123,165 | $ | (103,110,235) | $ | 4,776,597 | $ | 2,963,808 | $ | 7,740,405 |
3
|精簡合併中期財務報表 |
截至6月30日的6個月, | |||||||||||
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備註 | 2022 | 2021 | ||||||||
操作 活動 |
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重鑄 (注2) | ||||||||
本期淨虧損 | $ | (22,634,830) | $ | (18,752,020) | |||||||
不影響現金的項目 : | |||||||||||
折舊和攤銷 | 3,769,628 | 3,963,971 | |||||||||
基於股份的薪酬 | 13 | 444,461 | 735,919 | ||||||||
財務成本 | 16(a) | 4,088,630 | 4,182,513 | ||||||||
衍生品的公允價值(收益)損失 | 16(b) | (5,031,599) | 451,043 | ||||||||
其他 收入 | (5,265) | (873,950) | |||||||||
預計信貸損失撥備 | (64,337) | — | |||||||||
未實現的 外幣兑換(收益)損失 | 65,086 | 611,061 | |||||||||
當期 税費 | 104,682 | 479,359 | |||||||||
延期退還所得税 | (1,482,234) | (491,824) | |||||||||
營運資金增加 (減少) | 17(a) | 6,880,330 | (1,647,105) | ||||||||
支付利息 | (2,284,458) | (1,613,861) | |||||||||
淨額 經營活動中使用的現金 | $ | (16,149,906) | $ | (12,954,894) | |||||||
|
|||||||||||
投資 活動 |
|
|
| ||||||||
購置財產和設備 | $ | (35,935) | $ | (337,784) | |||||||
無形資產支出 | — | (436,555) | |||||||||
用於投資活動的現金淨額 | $ | (35,935) | $ | (774,339) | |||||||
為 活動提供資金 | |||||||||||
支付租賃債務 | $ | (268,359) | $ | (592,372) | |||||||
償還貸款 | (8,224,068) | (7,009,073) | |||||||||
貸款收益和銀行負債,扣除交易成本後的收益 | 25,376,844 | 8,760,673 | |||||||||
償還銀行債務 | (857,816) | (953,584) | |||||||||
發行股票的收益 扣除發行成本 | — | 12,395,918 | |||||||||
發行可轉換債券的收益 扣除成本 | — | 5,527,298 | |||||||||
預付款 來自單位認購 | — | 420,000 | |||||||||
行使認股權證所得收益 淨額 | — | 619,796 | |||||||||
淨額 融資活動提供的現金 | $ | 16,026,601 | $ | 19,168,656 | |||||||
現金和現金等價物淨增長 (減少) | $ | (159,240) | $ | 5,439,423 | |||||||
匯率波動對持有現金的影響 | (22,869) | (20,604) | |||||||||
期初現金 和現金等價物 | 4,588,057 | 1,110,889 | |||||||||
現金 和現金等價物,期末 | $ | 4,405,948 | $ | 6,529,708 |
4
|精簡合併中期財務報表 |
5
|簡明合併中期財務報表附註 |
6
|簡明合併中期財務報表附註 |
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的6個月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
資產託管初始化
1 |
$ | 28,979 | $ | 303,321 | $ | 443,470 | $ | 818,564 | |||||||||
AssetCare解決方案2 |
4,695,074 | 6,079,949 | 8,684,202 | 12,514,458 | |||||||||||||
工程服務3 |
116,649 | 173,193 | 142,633 | 659,007 | |||||||||||||
合同修改
收入沖銷4 |
(2,571,676) | — | (2,571,676) | — | |||||||||||||
$ | 2,269,026 | $ | 6,556,463 | $ | 6,698,629 | $ | 13,992,029 |
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的6個月, | ||||||||||||||||
已確認收入 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
隨着時間的推移1 |
$ | 3,783,459 | $ | 6,253,142 | $ | 7,645,663 | $ | 11,701,851 | |||||||||
在
完成的時間點1 |
(1,514,433) | 303,321 | (947,034) | 2,290,178 | |||||||||||||
$ | 2,269,026 | $ | 6,556,463 | $ | 6,698,629 | $ | 13,992,029 |
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的6個月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
加拿大1 |
$ | (767,709) | $ | 3,440,590 | $ | 1,271,267 | $ | 7,852,189 | |||||||||
美洲 | 1,647,854 | 1,422,069 | 3,167,929 | 2,671,673 | |||||||||||||
亞太地區 | 1,027,989 | 1,579,435 | 1,705,857 | 3,298,173 | |||||||||||||
其他 | 360,892 | 114,369 | 553,576 | 169,994 | |||||||||||||
總收入 | $ | 2,269,026 | $ | 6,556,463 | $ | 6,698,629 | $ | 13,992,029 |
7
|簡明合併中期財務報表附註 |
未開賬單的收入 | 遞延收入 | ||||||||||
2021年12月31日的餘額 | $ | 756,042 | $ | 2,811,408 | |||||||
加法 | 3,057,402 | 5,805,365 | |||||||||
減去: 已轉入貿易和其他應收款 | (2,952,031) | — | |||||||||
減少:在收入中確認的 | — | (3,853,163) | |||||||||
匯率變動的影響 | — | 49,589 | |||||||||
2022年6月30日的餘額 | $ | 861,413 | $ | 4,813,199 |
June 30, 2022 | December 31, 2021 | ||||||||||
從與客户的合同中交易應收賬款 | $ | 11,532,760 | $ | 14,204,320 | |||||||
未開票收入(注:
4) |
861,413 | 756,042 | |||||||||
應收間接税 | 293,320 | 148,200 | |||||||||
所得税 應收税金 | 11,404 | 2,217 | |||||||||
其他 應收賬款 | 920,419 | 919,954 | |||||||||
合同 資產 | 46,812 | 86,777 | |||||||||
損失津貼 | (1,531,136) | (1,550,535) | |||||||||
貿易和其他應收款合計 當期 | $ | 12,134,992 | $ | 14,566,975 |
June 30, 2022 | December 31, 2021 | ||||||||||
長期應收款當期部分
1 |
$ | 390,398 | $ | 397,060 | |||||||
長期應收賬款的非流動部分
2 |
318,360 | 343,371 | |||||||||
長期應收賬款合計 | $ | 708,758 | $ | 740,431 |
8
|簡明合併中期財務報表附註 |
June 30, 2022 | December 31, 2021 | ||||||||||
交易 應付款 | $ | 8,697,912 | $ | 5,591,316 | |||||||
應計負債 | 5,453,285 | 5,398,389 | |||||||||
應付利息 | 228,222 | 233,854 | |||||||||
萬事達卡 設施 | 372,374 | 296,669 | |||||||||
欠關聯方 | 217,795 | 265,074 | |||||||||
應繳所得税 | 278,813 | 266,753 | |||||||||
間接税 應繳税金 | 279,993 | 150,577 | |||||||||
其他1 |
814,953 | 218,677 | |||||||||
貿易應付賬款和應計負債合計 | $ | 16,343,347 | $ | 12,421,309 |
June 30, 2022 | December 31, 2021 | ||||||||||
定期貸款(A) | $ | 6,623,292 | $ | 9,275,683 | |||||||
本票 票據(B) | 19,342,593 | — | |||||||||
國家銀行間同業拆借貸款
1 |
2,975,021 | 2,639,143 | |||||||||
應付加拿大工業部的債券 | — | 26,412 | |||||||||
應付給相關
當事人的貸款2 |
349,980 | 335,860 | |||||||||
Oracle 融資 | 632,034 | 826,418 | |||||||||
其他 貸款和融資 | 62,887 | 112,085 | |||||||||
總計 | $ | 29,985,807 | $ | 13,215,601 | |||||||
當前 | $ | 10,399,574 | $ | 12,447,939 | |||||||
非當前 | $ | 19,586,233 | $ | 767,662 | |||||||
總計 | $ | 29,985,807 | $ | 13,215,601 |
9
|簡明合併中期財務報表附註 |
June 30, 2022 | December 31, 2021 | ||||||||||
ATB 金融循環經營設施 | $ | 3,679,631 | $ | 3,460,109 | |||||||
10
|簡明合併中期財務報表附註 |
June 30, 2022 | December 31, 2021 | ||||||||||
期初 餘額 | $ | 22,380,649 | $ | 19,767,472 | |||||||
支付利息 | (1,172,875) | (2,345,750) | |||||||||
按實際利率增加的利息 | 2,445,205 | 4,958,927 | |||||||||
承擔責任分項金額 | $ | 23,652,979 | $ | 22,380,649 | |||||||
減去: 應付利息 | (195,479) | (195,479) | |||||||||
合計 -當前 | $ | 23,457,500 | $ | 22,185,170 |
June 30, 2022 | December 31, 2021 | ||||||||||
衍生品 擔保債務-2021年債券(A) | $ | 367,019 | $ | 1,868,541 | |||||||
衍生品 認股權證負債--美元股權融資(B) | 2,650,624 | 6,106,596 | |||||||||
權證 與業務收購相關的責任(C) | — | 709,835 | |||||||||
其他 擔保責任(C) | — | 195,066 | |||||||||
總計, 全部為當前 | $ | 3,017,643 | $ | 8,880,038 |
11
|簡明合併中期財務報表附註 |
認股權證數量 | 加權 平均行權價 | ||||||||||
餘額, 2021年12月31日 | 8,481,929 | $ | 8.83 | ||||||||
已發佈 | 183,486 | 5.45 | |||||||||
過期 | (19,318) | 15.00 | |||||||||
Balance, June 30, 2022 | 8,646,097 | $ | 8.74 |
12
|簡明合併中期財務報表附註 |
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的6個月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
股票 期權(A) | $ | 128,441 | $ | 116,892 | $ | 320,588 | $ | 247,790 | |||||||||
受限的 個共享單位(B) | 63,087 | 243,753 | 123,873 | 488,129 | |||||||||||||
總計 | $ | 191,528 | $ | 360,645 | $ | 444,461 | $ | 735,919 |
選項數量 | 加權 平均鍛鍊 價格 |
加權
剩餘合同平均值 壽命(年) | |||||||||||||||
未完成, 2021年12月31日 | 866,789 | $ | 8.81 | 7.5 | |||||||||||||
授與 | 167,699 | $ | 4.70 | 9.6 | |||||||||||||
被沒收 | (137,526) | $ | 7.11 | 9.3 | |||||||||||||
過期 | (40,648) | $ | 10.46 | 1.1 | |||||||||||||
未完成, 2022年6月30日 | 856,314 | $ | 8.20 | 7.7 |
RSU數量 | |||||
未完成, 2021年12月31日 | 208,674 | ||||
授與 | 98,417 | ||||
已鍛鍊 | (17,585) | ||||
被沒收 | (35,893) | ||||
未完成, 2022年6月30日 | 253,613 | ||||
可在2022年6月30日行使 | 108,992 |
13
|簡明合併中期財務報表附註 |
June 30, 2022 | December 31, 2021 | ||||||||||
重鑄 (注2) | |||||||||||
NCI 百分比 | 100% | 100% | |||||||||
當前資產 | $ | 8,923,871 | $ | 11,906,502 | |||||||
非流動資產 | 4,512,625 | 5,111,714 | |||||||||
流動負債 | (11,141,684) | (8,752,552) | |||||||||
非流動負債 | (4,510,938) | (5,598,783) | |||||||||
可歸因於NCI的淨資產(負債) | $ | (2,216,126) | $ | 2,666,881 | |||||||
截至 的六個月 | June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||||
重鑄 (注2) | |||||||||||
收入 | $ | 1,761,613 | $ | 6,010,328 | |||||||
(虧損) 分配給NCI的收入 | $ | (4,805,598) | $ | 449,017 | |||||||
分配給NCI的其他 綜合收入 | 53,389 | 221,545 | |||||||||
可歸因於NCI的綜合(虧損)收入總額 | $ | (4,752,209) | $ | 670,562 | |||||||
經營活動提供的現金流(用於) | $ | (209,162) | 1,396,859 | ||||||||
現金流(用於)投資活動 | (8,790) | (309,586) | |||||||||
融資活動提供(用於)的現金流 | 90,633 | (387,222) | |||||||||
外匯 對美元持有的現金的影響 | 125 | 15,283 | |||||||||
現金和現金等價物淨增長 (減少) | $ | (127,194) | $ | 715,334 |
14
|簡明合併中期財務報表附註 |
金融資產 | 測量 基礎 | June 30, 2022 | December 31, 2021 | |||||||||||
現金 和現金等價物 | 攤銷成本 | $ | 4,405,948 | $ | 4,588,057 | |||||||||
貿易和其他應收款
1 |
攤銷成本 | 11,783,456 | 14,329,781 | |||||||||||
長期應收賬款 | 攤銷成本 | 708,758 | 740,431 | |||||||||||
$ | 16,898,162 | $ | 19,658,269 | |||||||||||
|
|
| ||||||||||||
財務負債 | ||||||||||||||
銀行負債 | 攤銷成本 | $ | 3,679,631 | $ | 3,460,109 | |||||||||
貿易應付款和應計負債
1 |
攤銷成本 | 15,784,541 | 12,003,979 | |||||||||||
貸款 和借款 | 攤銷成本 | 29,985,807 | 13,215,601 | |||||||||||
租賃 負債 | 攤銷成本 | 7,678,618 | 1,045,472 | |||||||||||
2019年債務-託管責任
|
攤銷成本 | 23,457,500 | 22,185,170 | |||||||||||
2021年 債務-託管責任 | 攤銷成本 | 75,491 | 69,034 | |||||||||||
2021 債務嵌入衍生品 | FVTPL | 9,600 | 41,506 | |||||||||||
權證 責任-業務收購 | FVTPL | — | 709,835 | |||||||||||
權證 負債-衍生品(附註11) | FVTPL | 3,017,643 | 7,975,137 | |||||||||||
業務 應收貨款 | FVTPL | 1,399,580 | 1,398,972 | |||||||||||
$ | 85,088,411 | $ | 62,104,815 |
15
|簡明合併中期財務報表附註 |
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的6個月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
貸款和借款利息 | $ | 734,854 | $ | 286,144 | $ | 1,131,557 | $ | 533,508 | |||||||||
可轉換債券的利息 | 1,126,304 | 1,592,597 | 2,454,350 | 3,105,233 | |||||||||||||
租賃負債利息 | 118,368 | 75,179 | 201,417 | 154,854 | |||||||||||||
交易成本已支出 | 229,716 | 87,070 | 248,645 | 454,574 | |||||||||||||
其他 財務成本 | 20,751 | (94,404) | 52,661 | (65,656) | |||||||||||||
總財務成本 | $ | 2,229,993 | $ | 1,946,586 | $ | 4,088,630 | $ | 4,182,513 |
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的6個月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
權證負債收益
重新計量1 |
$ | (2,505,810) | $ | — | $ | (4,999,080) | $ | — | |||||||||
嵌入衍生品的收益
2 |
(32,519) | (1,107,784) | (32,519) | (1,164,059) | |||||||||||||
遞延費用損失2 |
— | (5,322) | — | 1,615,102 | |||||||||||||
衍生品公允價值(收益)損失總額 | $ | (2,538,329) | $ | (1,113,106) | $ | (5,031,599) | $ | 451,043 |
16
|簡明合併中期財務報表附註 |
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的6個月, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||
政府援助
1 |
$ | (258,296) | $ | (941,369) | $ | (637,942) | $ | (2,117,743) | |||||||||
政府貸款減免 | — | (181,770) | — | (299,082) | |||||||||||||
取消對或有對價的確認 | — | 8,855 | — | (572,262) | |||||||||||||
其他 | (5,728) | (40,718) | (24,350) | (76,221) | |||||||||||||
其他收入合計 | $ | (264,024) | $ | (1,155,002) | $ | (662,292) | $ | (3,065,308) |
截至6月30日的6個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
貿易 和其他應收款減少(增加) | $ | 2,567,218 | $ | (721,406) | ||||
長期應收賬款減少 | 37,442 | 806,434 | ||||||
預付 費用和其他資產(增加) | (106,582) | (926,225) | ||||||
貿易 應付款和應計負債增加(減少) | 2,419,693 | (2,231,429) | ||||||
延遲 收入增長 | 1,962,559 | 1,425,521 | ||||||
營運資金增加 (減少) | $ | 6,880,330 | $ | (1,647,105) |
截至6月30日的6個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
貸款、借款和購買力平價貸款餘額 期初 | $ | 13,215,601 | $ | 14,102,718 | ||||
新的 進展 | 24,600,213 | 6,260,673 | ||||||
還本金額 | (8,224,068) | (7,009,073) | ||||||
償還利息 | (1,055,673) | (377,648) | ||||||
負債 相關項目 | ||||||||
免除購買力平價貸款
1 |
— | (175,790) | ||||||
支付財務費用 | (300,707) | — | ||||||
非現金項目 相關項目 | ||||||||
利息和債務發行成本的增加 | 836,182 | 460,411 | ||||||
債務修改虧損 | 161,698 | — | ||||||
受益於低於市場利率 | — | (117,482) | ||||||
外匯和其他 | 752,561 | (9,354) | ||||||
貸款、借款和購買力平價貸款餘額 ,期末 | $ | 29,985,807 | $ | 13,134,455 |
17
|簡明合併中期財務報表附註 |
截至6月30日的6個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
包括在財務成本中的非現金利息增加1 |
$ | 1,274,689 | $ | 1,572,967 | ||||
新增使用權資產
2 |
6,874,258 | — | ||||||
增加租賃負債
2 |
6,758,036 | — | ||||||
非現金 經紀人擔保補償 | — | 372,947 |
18
|簡明合併中期財務報表附註 |