vaso_10q.htm

 

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

 

表單 10-Q

 

☒根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 2022年6月30日

 

☐根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告

在從 _____________ 到 _____________ 的過渡時期

 

 

委員會文件編號： 0-18105

 

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/839087/000165495422011378/vaso_10qimg1.jpg

 

VASO 公司

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

 

特拉華

 

11-2871434

(國家或其他司法管轄區.

公司或組織）

（國税局僱主

識別碼）

 

137 商業街, 200 套房, 普萊恩維尤, 紐約11803

（主要行政辦公室地址）

    

(516) 997-4600

註冊人的電話號碼

 

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☒ 不 ☐

 

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒ 不 ☐

 

用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

 

大型加速過濾器

☐

加速文件管理器

☐

非加速文件管理器

☒

規模較小的申報公司

☒

 

 

新興成長型公司

☐

 

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

 

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐不是 ☒

 

根據該法第12（b）條註冊的證券： 沒有

 

截至2022年8月12日，普通股已發行股票數量，面值0.001美元— 175,127,878

 

 

 

 

Vaso 公司及其子公司

 

索引

 

第一部分—財務信息...

 

3

第 1 項-

財務報表。

 

3

 

截至2022年6月30日（未經審計）和2021年12月31日的簡明合併資產負債表。

 

3

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表和綜合收益表（未經審計）。

 

4

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的簡明合併股東權益表（未經審計）。

 

5

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的簡明合併現金流量表（未經審計）。

 

6

 

簡明合併財務報表附註（未經審計）

 

7

第 2 項-

管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。

 

18

第 4 項-

控制和程序。

 

26

第二部分-其他信息...

 

27

第 6 項 —

展品。

 

27

 

第 2 頁

目錄

 

第一部分 — 財務信息

 

項目1-財務報表

Vaso 公司及其子公司

 

簡明的合併資產負債表

（以千計，股票和每股數據除外）

 

 

 

2022年6月30日

 

 

2021年12月31日

 

 

 

（未經審計）

 

 

 

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$15,436

 

 

$6,025

 

短期投資

 

 

448

 

 

 

629

 

扣除可疑備抵後的賬款和其他應收賬款

 

 

 

 

 

 

 

 

賬户和佣金調整額6,2702022 年 6 月 30 日

 

 

 

 

 

 

 

 

和 $5,804截至 2021 年 12 月 31 日

 

 

6,836

 

 

 

15,393

 

關聯方應收賬款

 

 

342

 

 

 

66

 

庫存

 

 

1,597

 

 

 

1,147

 

遞延佣金支出

 

 

3,576

 

 

 

3,549

 

預付費用和其他流動資產

 

 

861

 

 

 

994

 

流動資產總額

 

 

29,096

 

 

 

27,803

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

不動產和設備，扣除累計折舊

 

 

 

 

 

 

 

 

$9,626截至 2022 年 6 月 30 日和 $10,512截至 2021 年 12 月 31 日

 

 

1,576

 

 

 

2,172

 

運營租賃使用權資產

 

 

1,635

 

 

 

915

 

善意

 

 

15,655

 

 

 

15,722

 

無形資產，淨值

 

 

1,735

 

 

 

2,041

 

其他資產，淨額

 

 

2,574

 

 

 

2,446

 

投資 EECP Global

 

 

988

 

 

 

1,043

 

遞延所得税資產，淨額

 

 

219

 

 

 

219

 

總資產

 

$53,478

 

 

$52,361

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

 

 

 

 

應付賬款

 

$2,163

 

 

$2,797

 

應計佣金

 

 

1,465

 

 

 

2,705

 

應計費用和其他負債

 

 

6,712

 

 

 

7,489

 

融資租賃負債——當前

 

 

190

 

 

 

222

 

經營租賃負債——當前

 

 

722

 

 

 

562

 

應繳銷售税

 

 

733

 

 

 

719

 

遞延收入-本期部分

 

 

18,583

 

 

 

16,495

 

應付票據——本期部分

 

 

8

 

 

 

8

 

由於關聯方

 

 

3

 

 

 

3

 

流動負債總額

 

 

30,579

 

 

 

31,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期負債

 

 

 

 

 

 

 

 

扣除本期部分的應付票據

 

 

19

 

 

 

23

 

融資租賃負債，扣除流動部分

 

 

128

 

 

 

218

 

經營租賃負債，扣除流動部分

 

 

913

 

 

 

352

 

遞延收入，扣除流動部分

 

 

8,514

 

 

 

8,470

 

其他長期負債

 

 

1,067

 

 

 

988

 

長期負債總額

 

 

10,641

 

 

 

10,051

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

承付款和意外開支 (附註M)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益

 

 

 

 

 

 

 

 

優先股，面值0.01美元； 1,000,000已授權股份；無股份

 

 

 

 

 

 

 

 

已於 2022 年 6 月 30 日和 2021 年 12 月 31 日發行並未到期

 

 

-

 

 

 

-

 

普通股，面值0.001美元； 250,000,000授權股份；

 

 

 

 

 

 

 

 

185,435,9652022年6月30日和2021年12月31日發行的股票；

 

 

 

 

 

 

 

 

175,127,878截至2022年6月30日和2021年12月31日的已發行股份

 

 

185

 

 

 

185

 

額外的實收資本

 

 

63,930

 

 

 

63,917

 

累計赤字

 

 

(49,751)

 

 

(50,902)

累計其他綜合收益

 

 

(106)

 

 

110

 

庫存股，按成本計算， 10,308,087截至2022年6月30日和2021年12月31日的股票

 

 

(2,000)

 

 

(2,000)

股東權益總額

 

 

12,258

 

 

 

11,310

 

 

 

$53,478

 

 

$52,361

 

 

所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

 

 
第 3 頁

目錄

 

Vaso 公司及其子公司

 

簡明的合併運營報表和綜合收益表

（以千計，每股數據除外）

 

 

 

三個月已結束

 

 

六個月已結束

 

 

 

6月30日

 

 

6月30日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

收入

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

託管 IT 系統和服務

 

$10,019

 

 

$10,442

 

 

$20,022

 

 

$21,696

 

專業的銷售服務

 

 

8,854

 

 

 

4,971

 

 

 

15,461

 

 

 

9,626

 

設備銷售和服務

 

 

629

 

 

 

718

 

 

 

1,029

 

 

 

1,329

 

總收入

 

 

19,502

 

 

 

16,131

 

 

 

36,512

 

 

 

32,651

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

託管 IT 系統和服務的成本

 

 

6,342

 

 

 

6,348

 

 

 

12,211

 

 

 

13,195

 

專業銷售服務的成本

 

 

1,674

 

 

 

995

 

 

 

2,975

 

 

 

1,985

 

設備銷售和服務成本

 

 

150

 

 

 

148

 

 

 

221

 

 

 

271

 

總收入成本

 

 

8,166

 

 

 

7,491

 

 

 

15,407

 

 

 

15,451

 

毛利

 

 

11,336

 

 

 

8,640

 

 

 

21,105

 

 

 

17,200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運營費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售、一般和管理

 

 

9,604

 

 

 

9,192

 

 

 

19,606

 

 

 

18,148

 

研究和開發

 

 

170

 

 

 

170

 

 

 

292

 

 

 

314

 

運營費用總額

 

 

9,774

 

 

 

9,362

 

 

 

19,898

 

 

 

18,462

 

營業收入（虧損）

 

 

1,562

 

 

 

(722)

 

 

1,207

 

 

 

(1,262)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他（支出）收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息和融資成本

 

 

(1)

 

 

(71)

 

 

(24)

 

 

(206)

利息和其他收入，淨額

 

 

(48)

 

 

(23)

 

 

-

 

 

 

27

 

免除PPP貸款的收益

 

 

-

 

 

 

3,646

 

 

 

-

 

 

 

3,646

 

處置固定資產的損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(2)

 

 

-

 

其他（支出）收入總額，淨額

 

 

(49)

 

 

3,552

 

 

 

(26)

 

 

3,467

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前收入

 

 

1,513

 

 

 

2,830

 

 

 

1,181

 

 

 

2,205

 

所得税（費用）補助

 

 

(18)

 

 

(50)

 

 

(30)

 

 

(68)

淨收入

 

 

1,495

 

 

 

2,780

 

 

 

1,151

 

 

 

2,137

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他綜合收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外幣折算收益（虧損）

 

 

(215)

 

 

51

 

 

 

(216)

 

 

30

 

綜合收入

 

$1,280

 

 

$2,831

 

 

$935

 

 

$2,167

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股普通股收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-基本版和稀釋版

 

$0.01

 

 

$0.02

 

 

$0.01

 

 

$0.01

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已發行普通股的加權平均值

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-基本

 

 

172,858

 

 

 

171,438

 

 

 

172,594

 

 

 

171,139

 

-稀釋

 

 

174,059

 

 

 

173,582

 

 

 

173,195

 

 

 

172,211

 

 

隨附附的附註是這些未經審計的簡明合併文件不可分割的一部分財務報表。

 

 
第 4 頁

目錄

 

Vaso 公司及其子公司

 

簡明的股東權益合併報表

（以千計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累積的

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

額外

 

 

 

 

 

其他

 

 

總計

 

 

 

普通股

 

 

國庫股

 

 

付費-

 

 

累積的

 

 

全面

 

 

股東

 

 

 

股份

 

 

金額

 

 

股份

 

 

金額

 

 

資本

 

 

赤字

 

 

損失

 

 

公平

 

截至2021年1月1日的餘額

 

 

185,244

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

 

(2,000)

 

$63,886

 

 

$(57,002)

 

$16

 

 

$5,085

 

基於股份的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

9

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

9

 

外幣折算損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(21)

 

 

(21)

淨虧損

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(643)

 

 

-

 

 

 

(643)

截至 2021 年 3 月 31 日的餘額（未經審計）

 

 

185,244

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

$(2,000)

 

$63,895

 

 

$(57,645)

 

$(5)

 

$4,430

 

基於股份的薪酬

 

 

192

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

8

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

8

 

外幣折算收益

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

51

 

 

 

51

 

淨收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,780

 

 

 

-

 

 

 

2,780

 

截至2021年6月30日的餘額（未經審計）

 

 

185,436

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

$(2,000)

 

$63,903

 

 

$(54,865)

 

$46

 

 

$7,269

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022 年 1 月 1 日的餘額

 

 

185,436

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

 

(2,000)

 

$63,917

 

 

$(50,902)

 

$110

 

 

$11,310

 

基於股份的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

7

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

7

 

外幣折算損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1)

 

 

(1)

淨虧損

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(344)

 

 

-

 

 

 

(344)

截至 2022 年 3 月 31 日的餘額（未經審計）

 

 

185,436

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

$(2,000)

 

$63,924

 

 

$(51,246)

 

$109

 

 

$10,972

 

基於股份的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

6

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

6

 

外幣折算損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(215)

 

 

(215)

淨收入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,495

 

 

 

-

 

 

 

1,495

 

截至 2022 年 6 月 30 日的餘額（未經審計）

 

 

185,436

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

$(2,000)

 

$63,930

 

 

$(49,751)

 

$(106)

 

$12,258

 

 

所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

 

 
第 5 頁

目錄

  

Vaso 公司及其子公司

 

簡明的合併現金流量表

（以千計）

 

 

 

六個月結束了

 

 

 

6月30日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

來自經營活動的現金流

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

淨收入

 

$1,151

 

 

$2,137

 

調整淨收入與淨收益

 

 

 

 

 

 

 

 

經營活動提供的現金（用於）

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊和攤銷

 

 

1,258

 

 

 

1,124

 

投資EECP Global的（收益）虧損

 

 

55

 

 

 

20

 

免除PPP貸款的收益

 

 

-

 

 

 

(3,646)

可疑賬款準備金和佣金調整

 

 

157

 

 

 

455

 

減記庫存

 

 

-

 

 

 

175

 

基於股份的薪酬

 

 

13

 

 

 

17

 

運營資產和負債的變化：

 

 

 

 

 

 

 

 

賬款和其他應收款

 

 

8,376

 

 

 

5,792

 

庫存

 

 

(509)

 

 

134

 

遞延佣金支出

 

 

(27)

 

 

(22)

預付費用和其他流動資產

 

 

120

 

 

 

271

 

其他資產，淨額

 

 

(216)

 

 

(151)

應付賬款

 

 

(628)

 

 

(2,753)

應計佣金

 

 

(1,040)

 

 

(1,087)

應計費用和其他負債

 

 

(941)

 

 

1,331

 

應繳銷售税

 

 

26

 

 

 

(59)

遞延收入

 

 

2,132

 

 

 

1,963

 

由於關聯方

 

 

(275)

 

 

(205)

其他長期負債

 

 

79

 

 

 

97

 

經營活動提供的淨現金

 

 

9,731

 

 

 

5,593

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

來自投資活動的現金流

 

 

 

 

 

 

 

 

購買設備和軟件

 

 

(358)

 

 

(124)

贖回（購買）短期投資

 

 

154

 

 

 

155

 

投資活動提供的（用於）淨現金

 

 

(204)

 

 

31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

來自融資活動的現金流量

 

 

 

 

 

 

 

 

循環信貸額度的還款

 

 

-

 

 

 

(1,575)

償還應付票據和融資租賃債務

 

 

(125)

 

 

(1,526)

用於融資活動的淨現金

 

 

(125)

 

 

(3,101)

匯率差異對現金和現金等價物的影響

 

 

9

 

 

 

65

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物的淨增長

 

 

9,411

 

 

 

2,588

 

現金和現金等價物-期初

 

 

6,025

 

 

 

6,819

 

現金和現金等價物-期末

 

$15,436

 

 

$9,407

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金信息的補充披露

 

 

 

 

 

 

 

 

支付的利息

 

$29

 

 

$242

 

繳納的所得税

 

$54

 

 

$97

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非現金投資和融資活動補充時間表

 

 

 

 

 

 

 

 

對經營租賃使用權、資產和負債的初步確認

 

$1,072

 

 

$251

 

 

所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。

 

 
第 6 頁

目錄

 

Vaso 公司及其子公司

 

簡明合併財務報表附註（未經審計）

 

注 A-行動安排和計劃

 

Vaso 公司於 1987 年 7 月在特拉華州成立。除非上下文另有要求，否則所有提及 “我們”、“公司”、“註冊人”、“Vaso” 或 “管理層” 的提法均指 Vaso Corporation 及其子公司。

 

概述

 

Vaso Corporation主要在醫療保健和信息技術（“IT”）行業的三個不同業務領域開展業務。我們通過這三個業務領域管理和評估我們的運營，並報告我們的財務業績。

 

 

·

IT部門通過全資子公司VasoTechnology, Inc. 運營，主要專注於醫療保健IT和託管網絡技術服務；

 

 

 

 

·

專業銷售服務部門通過全資子公司Vaso Diagnostics, Inc. d/b/a VasoHealthcare運營，主要專注於向醫療保健提供商中間市場銷售通用電氣醫療保健（“GEHC”）的醫療保健資本設備；以及

 

 

 

 

·

設備部門通過全資子公司VasoMedical, Inc. 運營，主要專注於專有醫療設備和軟件的設計、製造、銷售和服務。

 

Vaso 科技

 

VasoTechnology, Inc.成立於2015年5月，當時公司收購了NetWolves, LLC及其關聯公司的所有資產，包括NetWolves Network Services, LLC（統稱為 “NetWolves”）的會員權益。它目前由託管網絡和安全服務部門和醫療保健 IT 應用部門組成。其當前產品包括：

 

 

·

託管放射學和成像應用程序（醫療保健 IT 產品特定供應商的渠道合作伙伴）。

 

·

託管網絡基礎架構（路由器、交換機和其他核心設備）。

 

·

託管網絡傳輸（FCC 許可的運營商轉售超過 175 個設施合作伙伴）。

 

·

託管安全服務。

 

VasoTechnology 結合使用專有技術、方法和第三方應用程序來實現其價值主張。

 

VasoHealt

 

VasoHealthcare於2010年開始運營，同時公司與通用電氣公司（“GE”）的醫療保健業務部門GEHC簽署了獨家銷售代理協議（“GEHC協議”），以進一步在醫療保健提供商中間市場銷售某些醫療保健資本設備。從那時起，該公司對GEHC設備的銷售顯著增長。

 

VasoHealthcare 目前的產品包括：

 

 

·

GEHC 診斷成像資本設備。

 

·

GEHC 上述設備的服務協議。

 

·

GEHC 為使用上述設備提供培訓服務。

 

·

GEHC 和第三方金融服務。

 

 
第 7 頁

目錄

 

Vaso 公司及其子公司

 

簡明合併財務報表附註（未經審計）

 

VasoMedica

 

VasoMedical是該公司專有醫療器械業務的業務部門，包括國內和國際市場上各種醫療設備的設計、開發、製造、銷售和服務，包括Vasomedical Global和Vasomedical Solutions業務部門。這些設備主要用於心血管監測和診斷系統。其當前產品包括：

 

 

·

Biox™ 系列動態心電圖監視器和動態血壓記錄器。

 

·

弧線®用於心電圖和血壓信號的系列分析、報告和通信軟件。

 

·

MobiCare™ 多參數無線生命體徵監測系統。

 

·

EECP®用於缺血性心臟病非侵入性門診治療的治療系統。

 

該細分市場利用其豐富的心血管設備知識及其豐富的工程資源，以經濟高效的方式創建和銷售其專有技術。它與全球渠道合作伙伴分銷網絡合作銷售其產品。它還為其他醫療設備公司提供工程和 OEM 服務。

 

附註 B — 臨時報表演示

 

估算的列報基礎和使用

 

隨附的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）以及證券交易委員會（“SEC”）關於中期財務信息的會計和披露規則和條例編制的。根據此類細則和條例，按照美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和披露已被壓縮或省略。因此，這些簡明的合併財務報表應與公司於2022年3月31日向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表及其相關附註一起閲讀。

 

這些未經審計的簡明合併財務報表包括我們對其行使控制權的公司的賬目。管理層認為，隨附的簡明合併財務報表反映了公允列報公司中期業績所必需的所有調整（包括正常的經常性調整）。任何過渡期的經營業績不一定表示任何其他過渡期或全年的預期業績。

 

根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估算和假設，這些估計和假設會影響截至簡明合併財務報表發佈之日報告的資產和負債金額、未經審計的簡明合併財務報表和附註中或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入、支出和現金流金額。實際金額和結果可能與這些估計數不同。公司做出的估計和假設基於歷史因素、當前情況以及公司管理層的經驗和判斷。公司持續評估其估計和假設。

 

重要會計政策和近期會計公告

 

最近通過的會計公告

 

2016年6月，財務會計準則委員會發布了ASU 2016-13，《金融工具——信用損失（主題326）：金融工具信用損失的衡量》，該文件為衡量和確認某些金融資產的信用減值提供了新的指導。此類指導將影響我們如何確定估計無法收回的應收賬款的備抵額。2019年11月，FASB發佈了ASU 2019-10，將美國證券交易委員會定義的小型申報公司的亞利桑那州立大學2016-13年度的生效日期從2020年第一季度改為2023年第一季度，允許提前採用。我們目前正在評估亞利桑那州立大學2016-13年度將對我們的合併財務報表和相關披露產生的影響。

 

 
第 8 頁

目錄

 

Vaso 公司及其子公司

 

簡明合併財務報表附註（未經審計）

 

注 C — 收入確認

 

收入分解

 

下表顯示了按我們的業務運營和收入確認時間分列的收入：

 

 

 

 

（以千計）

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年6月30日的三個月（未經審計）

 

 

截至2021年6月30日的三個月（未經審計）

 

 

 

 

 

 

專業的

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

專業的

 

 

 

 

 

 

 

 

信息技術領域

 

 

銷售

服務

段

 

 

 

裝備

段

 

 

總計

 

 

信息技術領域

 

 

銷售

服務

段

 

 

裝備

段

 

 

總計

 

網絡服務

 

$8,890

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$8,890

 

 

$9,371

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$9,371

 

軟件銷售和支持

 

 

1,129

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,129

 

 

 

1,071

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,071

 

佣金

 

 

-

 

 

 

8,854

 

 

 

-

 

 

 

8,854

 

 

 

-

 

 

 

4,971

 

 

 

-

 

 

 

4,971

 

醫療設備銷售

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

597

 

 

 

597

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

686

 

 

 

686

 

醫療設備服務

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

32

 

 

 

32

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

32

 

 

 

32

 

 

 

$10,019

 

 

$8,854

 

 

$629

 

 

$19,502

 

 

$10,442

 

 

$4,971

 

 

$718

 

 

$16,131

 

   

 

 

截至2022年6月30日的六個月（未經審計）

 

 

截至2021年6月30日的六個月（未經審計）

 

 

 

 

 

專業銷售

 

 

 

 

 

 

 

 

專業銷售

 

 

 

 

 

 

 

信息技術領域

 

 

服務

段

 

 

裝備

段

 

 

總計

 

 

信息技術領域

 

 

服務

段

 

 

裝備

段

 

 

總計

 

網絡服務

 

$17,919

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$17,919

 

 

$19,490

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$19,490

 

軟件銷售和支持

 

 

2,103

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,103

 

 

 

2,206

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,206

 

佣金

 

 

-

 

 

 

15,461

 

 

 

-

 

 

 

15,461

 

 

 

-

 

 

 

9,626

 

 

 

-

 

 

 

9,626

 

醫療設備銷售

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

967

 

 

 

967

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,263

 

 

 

1,263

 

醫療設備服務

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

62

 

 

 

62

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

66

 

 

 

66

 

 

 

$20,022

 

 

$15,461

 

 

$1,029

 

 

$36,512

 

 

$21,696

 

 

$9,626

 

 

$1,329

 

 

$32,651

 

 

 

 

截至2022年6月30日的三個月（未經審計）

 

 

截至2021年6月30日的三個月（未經審計）

 

 

 

 

 

 

專業銷售

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

專業銷售

 

 

 

 

 

 

 

 

信息技術領域

 

 

服務

段

 

 

裝備

段

 

 

總計

 

 

信息技術領域

 

 

服務

段

 

 

裝備

段

 

 

總計

 

一段時間內確認的收入

 

$9,075

 

 

$-

 

 

$84

 

 

$9,159

 

 

$9,246

 

 

$-

 

 

$31

 

 

$9,277

 

在某個時間點確認的收入

 

 

944

 

 

 

8,854

 

 

 

545

 

 

 

10,343

 

 

 

1,196

 

 

 

4,971

 

 

 

687

 

 

 

6,854

 

 

 

$10,019

 

 

$8,854

 

 

$629

 

 

$19,502

 

 

$10,442

 

 

$4,971

 

 

$718

 

 

$16,131

 

 

 

 

截至2022年6月30日的六個月（未經審計）

 

 

截至2021年6月30日的六個月（未經審計）

 

 

 

 

 

 

專業銷售

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

專業銷售

 

 

 

 

 

 

 

 

信息技術領域

 

 

服務

段

 

 

裝備

段

 

 

總計

 

 

信息技術領域

 

 

服務

段

 

 

裝備

段

 

 

總計

 

一段時間內確認的收入

 

$18,309

 

 

$-

 

 

$148

 

 

$18,457

 

 

$19,271

 

 

$-

 

 

$63

 

 

$19,334

 

在某個時間點確認的收入

 

 

1,713

 

 

 

15,461

 

 

 

881

 

 

 

18,055

 

 

 

2,425

 

 

 

9,626

 

 

 

1,266

 

 

 

13,317

 

 

 

$20,022

 

 

$15,461

 

 

$1,029

 

 

$36,512

 

 

$21,696

 

 

$9,626

 

 

$1,329

 

 

$32,651

 

 

 

 
第 9 頁

目錄

 

Vaso 公司及其子公司

 

簡明合併財務報表附註（未經審計）

 

分配給剩餘履約義務的交易價格

 

截至2022年6月30日，分配給已執行合同中未履行（或部分未履行）的履約義務的交易價格總額約為美元84.1百萬，我們預計將按以下方式確認收入：

 

 

 

 

（以千計）

 

 

 

收入確認的財政年度（未經審計）

 

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2024

 

 

此後

 

未履行的履約義務

 

$29,216

 

 

$31,904

 

 

$8,103

 

 

$14,910

 

 

合同負債

 

我們的醫療保健 IT、VasoHealthcare 和 VasoMedical 業務會產生合同負債。在我們的醫療保健 IT 業務中，與客户的付款安排通常包括在簽訂合同時支付的初始付款、基於產品交付和上線的基於里程碑的付款，以及上線後的每月訂閲和支持費用。在啟用和客户接受之前收到的客户付款或記錄的應收賬款（如適用）作為合同負債遞延。此類金額合計約為 $445,000和 $407,000分別在2022年6月30日和2021年12月31日，幷包含在我們簡明合併資產負債表中的應計費用和其他負債中。

 

在我們的 VasoHealthcare 業務中，我們在客户接受基礎設備之前就某些里程碑的金額開具賬單。這些金額合計約為 $27,090,000和 $24,955,000分別在2022年6月30日和2021年12月31日，在我們的簡明合併資產負債表中被歸類為當期或長期遞延收入。此外，我們還記錄了由於客户訂單減少而預計將向GEHC償還的款項的合同負債。此類金額合計約為 $2,470,000和 $1,518,000分別在2022年6月30日和2021年12月31日，幷包含在我們簡明合併資產負債表中的應計費用和其他負債中。

 

在我們的 VasoMedical 業務中，我們在履約之前為交貨後服務和不同期限的服務合同開具賬單。此類金額合計約為 $7,000和 $9,000分別在2022年6月30日和2021年12月31日，在我們的簡明合併資產負債表中被歸類為當期或長期遞延收入。

 

在截至2022年6月30日的三個月和六個月中，我們確認了大約美元3.2百萬和美元5.7截至2022年4月1日和2022年1月1日，分別計入我們的合同負債餘額的百萬美元收入。

 

注 D — 分部報告和集中度

 

Vaso Corporation主要在醫療保健和信息技術行業的三個不同業務領域開展業務。我們通過這三個可報告的部門管理和評估我們的運營，並報告我們的財務業績。

 

 

·

IT部門通過全資子公司VasoTechnology, Inc. 運營，主要專注於醫療保健IT和託管網絡技術服務；

 

 

 

 

·

專業銷售服務部門通過全資子公司Vaso Diagnostics, Inc. d/b/a VasoHealthcare運營，主要專注於向醫療保健提供商中間市場銷售GEHC的醫療保健資本設備；以及

 

 

 

 

·

設備部門通過全資子公司VasoMedical, Inc. 運營，主要專注於專有醫療設備的設計、製造、銷售和服務。

 

 
第 10 頁

目錄

 

Vaso 公司及其子公司

 

簡明合併財務報表附註（未經審計）

 

首席運營決策者是公司首席執行官，他與高層管理人員一起根據營業收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤（淨收益（虧損）加上利息支出（收入），淨額；税收支出；折舊和攤銷；以及非現金股票薪酬）評估分部業績。財務、人力資源和信息技術等行政職能是集中的，相關費用分配給每個部門。其他不能直接歸因於運營部門的成本，例如審計、法律、董事費、投資者關係等，以及某些資產（主要是現金餘額）在下面的公司實體中報告。沒有細分市場間收入。各分部的財務信息摘要如下：

 

 

 

 

（以千計）

 

 

 

截至6月30日的三個月

 

 

截至6月30日的六個月

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

來自外部客户的收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

它

 

$10,019

 

 

$10,442

 

 

$20,022

 

 

$21,696

 

專業的銷售服務

 

 

8,854

 

 

 

4,971

 

 

 

15,461

 

 

 

9,626

 

裝備

 

 

629

 

 

 

718

 

 

 

1,029

 

 

 

1,329

 

總收入

 

$19,502

 

 

$16,131

 

 

$36,512

 

 

$32,651

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

它

 

$3,677

 

 

$4,094

 

 

$7,811

 

 

$8,501

 

專業的銷售服務

 

 

7,180

 

 

 

3,976

 

 

 

12,486

 

 

 

7,641

 

裝備

 

 

479

 

 

 

570

 

 

 

808

 

 

 

1,058

 

總毛利

 

$11,336

 

 

$8,640

 

 

$21,105

 

 

$17,200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入（虧損）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

它

 

$(918)

 

$(246)

 

$(1,057)

 

$(179)

專業的銷售服務

 

 

2,754

 

 

 

(47)

 

 

2,990

 

 

 

(382)

裝備

 

 

(77)

 

 

(128)

 

 

(156)

 

 

(115)

企業

 

 

(197)

 

 

(301)

 

 

(570)

 

 

(586)

總營業收入（虧損）

 

$1,562

 

 

$(722)

 

$1,207

 

 

$(1,262)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊和攤銷

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

它

 

$729

 

 

$415

 

 

$1,104

 

 

$901

 

專業的銷售服務

 

 

11

 

 

 

38

 

 

 

22

 

 

 

76

 

裝備

 

 

65

 

 

 

75

 

 

 

132

 

 

 

147

 

企業

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

折舊和攤銷總額

 

$805

 

 

$528

 

 

$1,258

 

 

$1,124

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資本支出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

它

 

$145

 

 

$62

 

 

$296

 

 

$86

 

專業的銷售服務

 

 

7

 

 

 

3

 

 

 

40

 

 

 

3

 

裝備

 

 

11

 

 

 

-

 

 

 

21

 

 

 

36

 

企業

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1

 

 

 

-

 

現金資本支出總額

 

$163

 

 

$65

 

 

$358

 

 

$125

 

 

 

 

 

（以千計）

 

 

 

6月30日

2022

 

 

十二月三十一日

2021

 

 

 

（未經審計）

 

 

 

 

可識別資產

 

 

 

 

 

 

它

 

$22,346

 

 

$23,144

 

專業的銷售服務

 

 

11,903

 

 

 

18,718

 

裝備

 

 

7,323

 

 

 

7,144

 

企業

 

 

11,906

 

 

 

3,355

 

總資產

 

$53,478

 

 

$52,361

 

 

 
第 11 頁

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Vaso 公司及其子公司

 

簡明合併財務報表附註（未經審計）

 

通用電氣醫療佔了 45% 和 31分別佔截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月期間的收入百分比，以及 42% 和 29分別佔截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月期間收入的百分比。通用電氣醫療也佔了美元5.0百萬或 72% 和 $12.3百萬或 80百分比，分別佔截至2022年6月30日和2021年12月31日的賬款和其他應收賬款的百分比。沒有其他客户下落 10收入的百分比或更多。

 

注 E —普通股每股淨收益

 

普通股每股基本收益的計算方法是適用於普通股股東的收益除以該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股普通股收益反映了行使證券或其他發行普通股的合同或將其轉換為普通股時可能發生的攤薄。

 

攤薄後的每股收益是根據已發行股票的加權平均數加上所有潛在的攤薄普通股計算得出的。每股收益計算中使用的基本股與攤薄後股票的對賬情況如下：

 

 

 

（以千計）

 

 

 

截至6月30日的三個月

 

 

截至6月30日的六個月

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

基本加權平均已發行股數

 

 

172,858

 

 

 

171,438

 

 

 

172,594

 

 

 

171,139

 

未歸屬限制性股票的稀釋效應

 

 

1,201

 

 

 

2,144

 

 

 

601

 

 

 

1,072

 

攤薄後的加權平均已發行股數

 

 

174,059

 

 

 

173,582

 

 

 

173,195

 

 

 

172,211

 

 

下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的攤薄後每股收益計算中不包括的普通股等價物，因為將其納入會產生反攤薄的影響。

 

 

 

 

（以千計）

 

 

 

截至6月30日的三個月

 

 

截至6月30日的六個月

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

限制性普通股補助

 

 

2

 

 

 

9

 

 

 

2,249

 

 

 

9

 

 

附註 F — 賬户和其他應收賬款，淨額

 

下表列出了截至2022年6月30日和2021年12月31日的公司賬目和其他應收賬款的信息：

 

 

 

 

（以千計）

 

 

 

6月30日

2022

 

 

十二月三十一日

2021

 

 

 

（未經審計）

 

 

 

 

貿易應收賬款

 

$11,269

 

 

$21,197

 

未開單應收賬款

 

 

1,837

 

 

 

-

 

可疑賬户備抵和佣金調整

 

 

(6,270)

 

 

(5,804)

賬款和其他應收款，淨額

 

$6,836

 

 

$15,393

 

 

主題606下的合同應收款包括貿易應收款和未開票的應收款。貿易應收賬款包括已發貨產品和提供的服務的應付金額。未開單的應收賬款是指根據主題 606 確認但尚未計費的可變對價。如果應收賬款所依據的基礎銷售訂單金額發生變化，則根據GEHC協議記錄的金額（已開具和未開票）將在後續期間進行調整。

 

 
第 12 頁

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簡明合併財務報表附註（未經審計）

 

可疑賬户備抵金和佣金調整包括因我們的客户無法支付所需款項而造成的估計損失，以及隨後銷售訂單金額的變化所產生的調整，這些變化可能會減少公司根據GEHC協議最終將獲得的金額。應收員工的款項主要是向銷售人員預付的佣金。

 

注 G — 庫存，淨額

 

扣除儲備金後的庫存包括以下內容：

 

 

 

 

（以千計）

 

 

 

6月30日

2022

 

 

十二月三十一日

 2021

 

 

 

（未經審計）

 

 

 

 

原材料

 

$754

 

 

$744

 

工作正在進行中

 

 

55

 

 

 

4

 

成品

 

 

788

 

 

 

399

 

 

 

$1,597

 

 

$1,147

 

 

該公司將緩慢流動的庫存儲備金維持在美元163,000和 $165,000分別在2022年6月30日和2021年12月31日舉行。

 

注 H — 商譽和其他無形資產

 

$的商譽14,375,000分配給 IT 分段。剩下的 $1,280,000的商譽歸因於設備板塊的FGE申報部門。截至2022年6月30日和2021年12月31日，NetWolves和FGE申報單位的淨資產賬面金額為負。商譽變化的組成部分如下：

 

 

 

 

（以千計）

 

 

 

六個月已結束

 

 

年底已結束

 

 

 

6月30日

2022

 

 

十二月三十一日

2021

 

 

 

（未經審計）

 

 

 

 

期初

 

$15,722

 

 

$15,688

 

外幣折算調整

 

 

(67)

 

 

34

 

期末

 

$15,655

 

 

$15,722

 

 

 
第 13 頁

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簡明合併財務報表附註（未經審計）

 

公司的其他無形資產包括資本化的客户相關無形資產、專利和技術成本以及軟件成本，如下所示：

 

 

 

 

（以千計）

 

 

 

2022年6月30日

 

 

2021年12月31日

 

 

 

（未經審計）

 

 

 

與客户相關

 

 

 

 

 

 

成本

 

$5,831

 

 

$5,831

 

累計攤銷

 

 

(4,418)

 

 

(4,279)

 

 

 

1,413

 

 

 

1,552

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

專利和技術

 

 

 

 

 

 

 

 

成本

 

 

1,894

 

 

 

1,894

 

累計攤銷

 

 

(1,859)

 

 

(1,754)

 

 

 

35

 

 

 

140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

軟件

 

 

 

 

 

 

 

 

成本

 

 

2,351

 

 

 

3,459

 

累計攤銷

 

 

(2,064)

 

 

(3,110)

 

 

 

287

 

 

 

349

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$1,735

 

 

$2,041

 

 

專利和技術在分別為十和八年的估計使用壽命內按直線攤銷。與客户相關的重要無形資產的成本按估計的相關總收入的比例攤銷；其他與客户相關的無形資產的成本在該資產的估計經濟壽命七年內按直線攤銷。軟件成本在其五年的預期使用壽命內按直線攤銷。

 

攤銷費用為 $164,000和 $214,000分別為截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月，以及 $315,000和 $428,000分別在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月中。

 

未來五年的無形資產攤銷為：

 

 

 

 

（以千計）

 

截至12月31日的年份

 

（未經審計）

 

2022 年的剩餘時間

 

$236

 

2023

 

 

340

 

2024

 

 

271

 

2025

 

 

200

 

2026

 

 

145

 

 

 

$1,192

 

 

 
第 14 頁

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簡明合併財務報表附註（未經審計）

 

附註一 — 其他資產，淨額

 

截至2022年6月30日和2021年12月31日的其他淨資產包括以下資產：

 

 

 

 

（以千計）

 

 

 

6月30日

2022

 

 

十二月三十一日

2021

 

 

 

（未經審計）

 

 

 

遞延佣金支出——非當期

 

$2,168

 

 

$2,018

 

貿易應收賬款——非當期

 

 

335

 

 

 

368

 

其他，扣除截至2022年6月30日和2021年12月31日的應收貸款損失準備金412美元

 

 

71

 

 

 

60

 

 

 

$2,574

 

 

$2,446

 

 

附註 J — 應計費用和其他負債

 

截至2022年6月30日和2021年12月31日，應計費用和其他負債包括以下內容：

 

 

 

 

（以千計）

 

 

 

6月30日

 2022

 

 

十二月三十一日

2021

 

 

 

（未經審計）

 

 

 

 

應計補償

 

$1,205

 

 

$2,397

 

應計費用-其他

 

 

1,275

 

 

 

1,799

 

其他負債

 

 

4,232

 

 

 

3,293

 

 

 

$6,712

 

 

$7,489

 

 

 
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簡明合併財務報表附註（未經審計）

 

附註 K-遞延收入

 

公司遞延收入的變化如下：

 

 

 

 

（以千計）

 

 

 

截至6月30日的三個月

 

 

截至6月30日的六個月

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

期初遞延收入

 

$26,954

 

 

$18,484

 

 

$24,965

 

 

$17,704

 

淨增量：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

延期延期服務合同

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1)

遞延佣金收入

 

 

3,575

 

 

 

3,092

 

 

 

8,267

 

 

 

5,705

 

確認為收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

延期延期服務合同

 

 

(1)

 

 

(1)

 

 

(3)

 

 

(2)

遞延佣金收入

 

 

(3,431)

 

 

(1,908)

 

 

(6,132)

 

 

(3,739)

期末遞延收入

 

 

27,097

 

 

 

19,667

 

 

 

27,097

 

 

 

19,667

 

減去：當前部分

 

 

18,583

 

 

 

12,613

 

 

 

18,583

 

 

 

12,613

 

期末的長期遞延收入

 

$8,514

 

 

$7,054

 

 

$8,514

 

 

$7,054

 

 

注 L — 關聯方交易

 

該公司記錄的利息費用總額約為 $36,000和 $90,000在截至2021年6月30日的三個月和六個月期間，根據期票（“票據”）分別支付給MedTechnology Investments, LLC（“MedTech”）。醫療科技票據在2015年被用來為收購NetWolves提供部分資金，通過在2020年和2021年支付的幾筆本金，已於2021年12月全額償還。

 

公司董事會副主席大衞·利伯曼是紐約州的執業律師，也是為公司提供某些法律服務的Beckman Lieberman & Associates LLP律師事務所的高級合夥人。費用約為 $48,000在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月期間均由該公司開具賬單，費用約為美元95,000在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月期間均由該公司開具賬單。截至2022年6月30日和2021年6月30日，沒有未繳款項。

 

公司使用權益法來核算其在EECP Global的權益，因為它有能力對該實體施加重大影響，並在其簡明的合併運營報表中報告其在其他收益（支出）中的EECP Global業務份額。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月中，該公司在EECP Global虧損中所佔的份額約為美元71,000和 $33,000，在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月中，該公司在EECP Global虧損中所佔的份額分別約為美元55,000和 $20,000分別計入其簡明合併運營報表中的其他（支出）收益。截至2022年6月30日，公司記錄了來自關聯方的淨應收賬款約為美元322,000在其簡明的合併資產負債表上，列出了應向EECP Global收取的費用和成本償還款項，其中扣除了應付給EECP Global的應收賬款。

 

 
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簡明合併財務報表附註（未經審計）

 

注 M — 承諾和意外開支

 

訴訟

 

公司目前和過去都是各種法律訴訟的當事方，主要是與員工有關的事項，與其業務有關的事項。公司認為，所有未決法律訴訟的結果總體上不太可能對公司的業務或合併財務狀況產生重大不利影響。

 

銷售代表協議

 

2021年10月，公司與GEHC簽訂了GEHC協議的修正案，該修正案最初於2010年5月19日簽署，此前曾在2012年、2015年和2017年延期。該修正案將協議的期限進一步延長至2026年12月31日。根據該協議，VasoHealthcare是向特定客户羣/賬户銷售部分GE Healthcare診斷成像產品的獨家代表 48美國的鄰近州和哥倫比亞特區。GE Healthcare 可能會終止協議，原因包括VasoHealthcare未實質性實現某些銷售目標、未保持最低銷售代表人數或未滿足各種法律和GEHC政策要求。GE Healthcare 也可以無故終止協議，但須遵守某些條件。

 

僱傭協議

 

2019年5月10日，公司修改了與總裁兼首席執行官馬軍博士的僱傭協議，規定任期五年，可延期，除非公司提前終止，但無論如何都不能延長到2026年5月31日以後。《僱傭協議》規定的年度薪酬為 $500,000。在任職期間，馬博士有資格獲得每個財政年度的獎金。此類獎金的金額和支付時間（如果有）應由董事會自行決定。馬博士還有資格獲得任何長期激勵薪酬計劃下的獎勵、期權授予和公司股票獎勵，具體由董事會酌情決定。《就業協議》還規定，如果在僱傭協議到期日之前解僱，則可報銷某些費用和某些遣散費。

 

經營租賃

 

公司分別於2022年3月和2022年6月對其在紐約和佛羅裏達州的設施租約進行了修訂。在紐約延長了三年，在佛羅裏達州延長了兩年，費率上漲 3每年百分比，記錄的初始使用權資產約為美元207,000和 $378,000，分別地。此外，該公司在2022年的不同時間簽訂了為期兩到四年的運營租約，購買額外的計算機設備和汽車，初始使用權資產約為美元141,000和 $346,000，分別地。

 

 
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項目2-管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

 

除本報告中包含的歷史信息外，所討論的事項均為涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。在本報告中，諸如 “預期”、“相信”、“可以”、“估計”、“期望”、“可能”、“可能”、“計劃”、“潛在” 和 “打算” 等詞語以及與公司或其管理層有關的類似表達方式構成前瞻性陳述。此類前瞻性陳述基於公司管理層的信念，以及公司管理層做出的假設和目前獲得的信息。可能導致實際結果存在重大差異的因素包括： 商業和經濟狀況的影響，包括當前已經對經營業績產生不利影響的 COVID-19 疫情；IT 和醫療保健領域發生的巨大變化的影響；競爭程序和產品及其定價的影響；醫療保險報銷政策；意想不到的製造或供應商問題；產品開發計劃中不可預見的困難和延遲；美國和海外監管機構和第三方付款人的行動；GEHC 協議的延續以及該公司的美國證券交易委員會報告（包括其最近的10-K表報告）中不時報告的風險因素。公司沒有義務因未來事件或事態發展而更新前瞻性陳述。

 

除非上下文另有要求，否則所有提及 “我們”、“我們”、“公司”、“註冊人”、“Vaso” 或 “管理層” 均指 Vaso Corporation 及其子公司

 

一般概述

 

COVID-19 疫情

 

COVID-19 疫情已經並將繼續對美國和世界經濟產生重大影響，預計其對公司財務狀況和經營業績的負面影響將繼續。目前，我們無法合理估計可能產生的總體影響。疫情導致了勞動力和旅行限制，並在許多業務領域的供應鏈、生產和需求中造成了業務中斷。對於Vaso Corporation而言，我們認為，在2022年剩餘時間及以後，我們的所有業務將繼續存在巨大的不確定性。

 

我們已經採取了重要措施來保護我們的員工和客户。我們的許多員工一直在遠程工作，我們正在根據疾病預防控制中心和各州政府頒佈的指導方針實施重新開放工作場所的計劃。此外，根據CARES法案的薪資保護計劃，該公司獲得了360萬澳元的貸款。根據規定，這筆貸款主要用於支付我們在一段時間內的工資成本，從而使我們能夠維持員工隊伍並繼續為客户提供服務和解決方案。2021 年 6 月，小企業管理局完全免除了這筆貸款和應計利息。

 

我們的業務板塊

 

Vaso 公司（“Vaso”）於 1987 年 7 月在特拉華州成立。我們主要在醫療保健和信息技術行業的三個不同的業務領域開展業務。我們通過這三個業務領域管理和評估我們的運營，並報告我們的財務業績。

 

 

·

IT部門通過全資子公司VasoTechnology, Inc. 運營，主要專注於醫療保健IT和託管網絡技術服務；

 

 

 

 

·

專業銷售服務部門通過全資子公司Vaso Diagnostics, Inc. d/b/a VasoHealthcare運營，主要專注於向醫療保健提供商中間市場銷售GEHC的醫療保健資本設備；以及

 

 

 

 

·

設備部門通過全資子公司VasoMedical, Inc. 運營，主要專注於專有醫療設備的設計、製造、銷售和服務。

 

 
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關鍵會計政策與估計

 

我們對財務狀況和經營業績的討論和分析基於隨附的未經審計的簡明合併財務報表，這些報表是根據美國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）編制的。根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設會影響財務報表發佈之日和報告期內報告的資產、負債、收入、支出和相關披露金額。儘管這些估計是基於我們對時事的瞭解，但我們的實際金額和結果可能與這些估計有所不同。所做的估計基於歷史因素、當前情況以及我們管理層的經驗和判斷，管理層不斷評估判斷、估計和假設，並可能聘請外部專家協助評估。

 

我們的某些會計政策被視為 “關鍵”，因為它們既對財務報表的列報最重要，又需要管理層做出最困難、最主觀或最複雜的判斷，因為需要對本質上不確定的事項的影響進行估計。有關我們關鍵會計政策的討論，請參閲我們於2022年3月31日向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日的10-K表年度報告中的簡明合併財務報表附註B和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。

 

經營業績——截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月

 

收入

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月，總收入分別為19,502,000美元和1613.1萬美元，同比增長33.71萬美元，增長21％。按細分市場計算，專業銷售服務板塊的收入增長了38.83萬美元，而IT和設備板塊的收入分別下降了42.3萬美元和89,000美元。

 

截至2022年6月30日的三個月，IT板塊的收入為10,019,000美元，而截至2021年6月30日的三個月為10,44.2萬美元，下降了42.3萬美元，下降了4％，其中48.1萬美元源於NetWolves收入的減少，但部分被醫療保健IT業務收入增加58,000美元所抵消。我們在IT領域的月經常性收入佔2022年第二季度9,07.5萬美元，佔該細分市場收入的91％，佔去年同期該細分市場收入的924.6萬美元，佔89％（見附註C）。

 

2022年第二季度，專業銷售服務板塊的佣金收入為88.54萬美元，與2021年同期的49.71萬美元相比增長了38.83萬美元，增長了78％。佣金收入的增加主要是由於GEHC在此期間交付的基礎設備數量的增加，以及適用於此類交付的混合佣金率的提高。只有在根據銷售協議的具體條款在客户現場接受基礎設備後，公司才會確認佣金收入。因此，在客户接受設備之前，根據與GE Healthcare達成的協議，應計費或開票和收到的金額在簡明合併資產負債表中記為遞延收入。截至2022年6月30日，公司簡明合併資產負債表中記錄了27,090,000美元的遞延佣金收入，其中8,511,000美元是長期收入。截至2021年6月30日，公司簡明合併資產負債表中記錄了19,655,000美元的遞延佣金收入，其中7,046,000美元是長期收入。遞延收入的增加主要是由於預訂的新訂單的增加。

 

設備板塊的收入從去年同期的71.8萬美元下降了89,000美元，下降了12％，至截至2022年6月30日的三個月期間的62.9萬美元，這主要是由於受到 COVID-19 封鎖的影響，中國的設備收入減少。

 

毛利

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月，毛利分別為1133.6萬美元，佔收入的58％，和864萬美元，佔收入的54％，同比增長26.96萬美元，增長31％。按細分市場計算，專業銷售服務板塊的毛利增長了320.4萬美元，增長了81％，而IT和設備板塊的毛利分別下降了41.7萬美元，下降了10％；和91,000美元，下降了16％。

 

 
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Vaso 公司及其子公司

 

截至2022年6月30日的三個月，IT板塊的毛利為3,677,000美元，佔該細分市場收入的37％，而截至2021年6月30日的三個月為4,094,000美元，佔該細分市場收入的39％。同比下降41.7萬美元，即10％，主要是由於NetWolves業務的銷售量減少，但部分被醫療保健IT業務的銷量增加和利潤率銷售組合的增加所抵消。

 

截至2022年6月30日的三個月，專業銷售服務板塊毛利為718萬美元，佔該細分市場收入的81％，而截至2021年6月30日的三個月為3,97.6萬美元，佔該細分市場收入的80％，增長了320.4萬美元，增長了81％。絕對美元的增長主要是由於混合佣金率更高，以及2022年第二季度交付的GEHC設備數量比去年同期增加，佣金收入增加。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月，專業銷售服務板塊的佣金成本分別為167.4萬美元和99.5萬美元，反映了與確認的佣金收入相關的佣金支出。

 

在確認相關佣金收入之前，與短期遞延收入相關的佣金支出記作短期遞延佣金支出，或者將長期遞延收入作為其他資產的一部分記錄在資產負債表上。

 

2022年第二季度設備板塊毛利降至47.9萬美元，佔該細分市場收入的76％，而2021年同期為57萬美元，佔該細分市場收入的79％。毛利下降了91,000美元，佔16％，這是本季度設備收入減少以及材料和勞動力成本增加的結果。

 

營業收入（虧損）

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月，營業收入（虧損）分別為15.62萬美元和72.2萬美元，增加了22.84萬美元，這主要是由於毛利的增加。按細分市場計算，信息技術板塊在2022年第二季度錄得91.8萬美元的營業虧損，而2021年同期的營業虧損為24.6萬美元；設備板塊在2022年第二季度的營業虧損為77,000美元，而2021年同期的營業虧損為12.8萬美元；專業銷售服務板塊在2022年第二季度的營業收入為27.54萬美元 2021年同期的營業虧損為47,000美元。

 

由於毛利減少以及銷售、一般和管理（“SG&A”）成本增加，截至2022年6月30日的三個月期間，IT板塊的營業虧損增至91.8萬美元，而2021年同期的營業虧損為24.6萬美元。在截至2022年6月30日的三個月期間，專業銷售服務板塊的營業收入增加了2,801,000美元，達到27.54萬美元，而2021年同期的營業虧損為47,000美元，這是由於較高的毛利被銷售和收購成本的增加部分抵消。設備板塊報告稱，2022年第二季度的營業虧損為77,000美元，而2021年第二季度的營業虧損為12.8萬美元，改善了51,000美元。營業虧損的減少是由於銷售和收購和研發成本的下降被毛利的減少部分抵消。

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月，銷售和收購成本分別為960.4萬美元和919.2萬美元，同比增長41.2萬美元，增長5％。按細分市場計算，由於人員成本增加，2022年第二季度IT板塊的銷售和收購成本比去年同期增加了25.7萬美元；專業銷售服務板塊的銷售和收購成本增加了40.3萬美元，這主要是由於差旅和人員成本的增加；設備板塊的銷售和收購成本下降了14.2萬美元，這主要是由於營銷和人事成本降低。未分配給分部的公司成本減少了10.6萬美元，這主要是由於會計和董事費的降低。

 

2021年和2022年第二季度的研發（“研發”）支出均為17萬美元，佔收入的1％。

 

 
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Vaso 公司及其子公司

 

調整後 EBITDA

 

我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤（扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（虧損）（一項非公認會計準則財務指標）定義為淨收益（虧損），加上淨利息支出（收入）；税收支出；折舊和攤銷；以及基於股份的薪酬的非現金支出。調整後的息税折舊攤銷前利潤是投資界用於比較和估值目的的指標。我們披露這一指標是為了支持和促進與研究分析師和投資者的對話。

 

調整後的息税折舊攤銷前利潤不是衡量美國公認會計原則下財務表現的指標，不應被視為營業收入的替代品，我們認為營業收入是最直接可比的美國公認會計準則指標。調整後的息税折舊攤銷前利潤作為分析工具存在侷限性，在評估我們的經營業績時，不應單獨考慮調整後的息税折舊攤銷前利潤，也不應將其作為根據美國公認會計原則編制的淨收益或其他合併損益表數據的替代品。其他公司計算調整後息税折舊攤銷前利潤的方式可能與我們的不同，這限制了其作為比較衡量標準的用處。

 

淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬如下：

  

 

 

（以千計）

 

 

 

截至6月30日的三個月

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

淨收入

 

$1,495

 

 

$2,780

 

利息支出（收入），淨額

 

 

5

 

 

 

78

 

所得税支出

 

 

18

 

 

 

50

 

折舊和攤銷

 

 

805

 

 

 

528

 

基於股份的薪酬

 

 

6

 

 

 

8

 

調整後 EBITDA

 

$2,329

 

 

$3,444

 

 

調整後的息税折舊攤銷前利潤從截至2021年6月30日的季度的34.4萬美元下降了11.5萬美元，至截至2022年6月30日的季度的232.9萬美元。下降的主要原因是2021年第二季度PPP貸款和利息豁免所產生的3,646,000美元非經常性收益的減少被折舊和攤銷的增加所部分抵消。

 

利息和其他收入（費用）

 

截至2022年6月30日的三個月，利息和其他收入（支出）為49,000美元，而2021年同期為35.52萬美元。利息和其他收入（支出）的減少主要是由於在截至2021年6月30日的三個月中，免除PPP貸款和利息的非經常性收益為3,646,000美元。

 

所得税支出

 

在截至2022年6月30日的三個月中，我們記錄的所得税支出為18,000美元，而2021年同期為5萬美元。減少了32,000美元，主要是由於我們在中國業務的税收支出減少。

 

淨收入

 

截至2022年6月30日的三個月的淨收入為149.5萬美元，而截至2021年6月30日的三個月的淨收入為278萬美元，減少了128.5萬美元。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月期間，每股收益分別為0.01美元和0.02美元。淨收入減少的主要原因是因為公司在截至2021年6月30日的三個月中記錄了PPP貸款豁免，但部分被本季度更高的營業收入所抵消。

 

 
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Vaso 公司及其子公司

 

經營業績——截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月

 

收入

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的總收入分別為36,512,000美元和32,651,000美元，同比增長38.61萬美元，增長12％。按細分市場計算，專業銷售服務板塊的收入增加了583.5萬美元，而IT和設備板塊的收入分別下降了16.74萬美元和30萬美元。

 

截至2022年6月30日的六個月中，IT板塊的收入為20,022,000美元，而截至2021年6月30日的六個月為21,696,000美元，下降了167.4萬美元，下降了8％，其中157.2萬美元源於NetWolves收入的減少，10.2萬美元來自醫療保健IT收入的減少。我們在IT領域的每月經常性收入佔2022年上半年18,30.9萬美元，佔該細分市場收入的91％，佔去年同期該細分市場收入的19,271,000美元，佔89％（見附註C）。

 

2022年上半年，專業銷售服務板塊的佣金收入為15,461,000美元，與2021年上半年的962.6萬美元相比增長了583.5萬美元，增長了61％。佣金收入的增加主要是由於GEHC在此期間交付的基礎設備數量的增加，以及適用於此類交付的混合佣金率的提高。當根據銷售協議的具體條款在客户現場接受基礎設備時，公司將確認佣金收入。因此，在客户接受設備之前，根據與GE Healthcare達成的協議，應計費或開票和收到的金額在簡明合併資產負債表中記為遞延收入。截至2022年6月30日，公司簡明合併資產負債表中記錄了27,090,000美元的遞延佣金收入，其中8,511,000美元是長期收入。截至2021年6月30日，公司簡明合併資產負債表中記錄了19,655,000美元的遞延佣金收入，其中7,046,000美元是長期收入。遞延收入的增加主要是由於預訂的新訂單的增加。

 

設備板塊的收入從去年同期的132.9萬美元下降了30萬美元，下降了23％，至截至2022年6月30日的六個月期間的10.29萬美元，這主要是由於我們在中國業務的設備交付量減少。

 

毛利

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月中，毛利分別為2110.5萬美元，佔收入的58％，以及1720萬美元，佔收入的53％，同比增長3905,000美元，增長23％。按細分市場計算，專業銷售服務的毛利增長了4,845,000美元，增長了63％，而IT和設備領域的毛利分別下降了690,000美元，即8％和25萬美元，下降了24％。

 

截至2022年6月30日的六個月，IT板塊的毛利為781.1萬美元，佔該細分市場收入的39％，而截至2021年6月30日的六個月為850.1萬美元，佔該細分市場收入的39％。同比下降690,000美元，即8％，這主要是由於NetWolves的收入減少，但部分被醫療保健IT業務利潤率的增加所抵消。

 

在截至2022年6月30日的六個月中，專業銷售服務板塊的毛利為12,486,000美元，佔該細分市場收入的81％，而截至2021年6月30日的六個月為764.1萬美元，佔該細分市場收入的79％，增長了4,84.5萬美元，增長了63％。絕對美元的增長主要是由於混合佣金率更高，以及2022年上半年交付的GEHC設備數量比去年同期增加，佣金收入增加。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月中，專業銷售服務板塊的佣金成本分別為297.5萬美元和19.85萬美元，反映了與確認的佣金收入相關的佣金支出。

 

在確認相關佣金收入之前，與短期遞延收入相關的佣金支出記作短期遞延佣金支出，或者將長期遞延收入作為其他資產的一部分記錄在資產負債表上。

 

2022年上半年，設備板塊的毛利降至80.8萬美元，佔細分市場收入的79％，而2021年同半年的毛利為1,058,000美元，佔該細分市場收入的80％。毛利減少了25萬美元，即 24%，這主要是由於2022年上半年我們在中國業務的設備銷售減少以及材料和勞動力成本增加的結果。

 

 
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Vaso 公司及其子公司

 

營業收入（虧損）

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的營業收入（虧損）分別為12.7萬美元和126.2萬美元，增長了246.9萬美元，這主要是由於毛利增加，但部分被銷售和收購成本的增加所抵消。按細分市場計算，信息技術板塊在2022年上半年錄得1,057,000美元的營業虧損，而2021年同期的營業虧損為17.9萬美元；專業銷售服務板塊在2022年上半年的營業收入為29.9萬美元，而2021年同期的營業虧損為38.2萬美元；與2022年上半年相比，設備板塊的營業虧損為15.6萬美元到2021年同期的營業虧損為11.5萬美元。

 

由於毛利減少以及銷售、一般和管理（“SG&A”）成本增加，截至2022年6月30日的六個月期間，IT板塊的營業虧損增至1,057,000美元，而2021年同期的營業虧損為17.9萬美元。專業銷售服務板塊在2022年上半年公佈的營業收入為2990,00美元，較截至2021年6月30日的六個月期間的營業虧損38.2萬美元增加了33.72萬美元，這要歸因於更高的毛利被銷售和收購成本的增加部分抵消。設備板塊報告2022年上半年的營業虧損為15.6萬美元，而2021年上半年的營業虧損為11.5萬美元，由於毛利減少，增加了41,000美元，但部分被銷售和收購成本的降低所抵消。

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月中，銷售和收購成本分別為19,606,000美元和1814.8萬美元，同比增長14.58萬美元，增長8％。按細分市場計算，由於人員成本增加，2022年上半年IT板塊的銷售和收購成本比上年同期增加了24.3萬美元；由於差旅和人員成本增加，專業銷售服務板塊的銷售和收購成本增加了147.2萬美元；設備板塊的銷售和收購成本減少了240,000美元，這主要是由於人員成本降低。未分配給分部的公司成本減少了17,000美元，這主要是由於會計和董事費的降低。

 

2022年上半年的研發（“研發”）支出為29.2萬美元，佔收入的1％，較2021年上半年的31.4萬美元減少了22,000美元，即佔收入的1％。下降的主要原因是IT領域產品開發費用減少。

 

調整後 EBITDA

 

我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤（扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（虧損）（一項非公認會計準則財務指標）定義為淨收益（虧損），加上淨利息支出（收入）；税收支出；折舊和攤銷；以及基於股份的薪酬的非現金支出。調整後的息税折舊攤銷前利潤是投資界用於比較和估值目的的指標。我們披露這一指標是為了支持和促進與研究分析師和投資者的對話。

 

調整後的息税折舊攤銷前利潤不是衡量美國公認會計原則下財務表現的指標，不應被視為營業收入的替代品，我們認為營業收入是最直接可比的美國公認會計準則指標。調整後的息税折舊攤銷前利潤作為分析工具存在侷限性，在評估我們的經營業績時，不應單獨考慮調整後的息税折舊攤銷前利潤，也不應將其作為根據美國公認會計原則編制的淨收益或其他合併損益表數據的替代品。其他公司計算調整後息税折舊攤銷前利潤的方式可能與我們的不同，這限制了其作為比較衡量標準的用處。

 

 
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Vaso 公司及其子公司

 

淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬如下：

 

 

 

（以千計）

 

 

 

截至6月30日的六個月

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

（未經審計）

 

 

（未經審計）

 

淨收入

 

$1,151

 

 

$2,137

 

利息支出（收入），淨額

 

 

24

 

 

 

199

 

所得税支出

 

 

30

 

 

 

68

 

折舊和攤銷

 

 

1,258

 

 

 

1,124

 

基於股份的薪酬

 

 

13

 

 

 

17

 

調整後 EBITDA

 

$2,476

 

 

$3,545

 

 

截至2022年6月30日的調整後息税折舊攤銷前利潤從截至2021年6月30日的354.5萬美元下降了1,069,000美元，至247.6萬美元。下降的主要原因是截至2021年6月30日的六個月中，PPP貸款和利息豁免的非經常性收益為3,646,000美元，但折舊和攤銷的增加部分抵消。

 

利息和其他收入（費用）

 

截至2022年6月30日的六個月中，利息和其他收入（支出）為26,000美元，而2021年同期為34.67萬美元。利息和其他收入的減少主要是由於截至2021年6月30日的六個月中的PPP貸款和利息豁免。

 

所得税支出

 

在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月期間，我們記錄的所得税支出分別為3萬美元和68,000美元。下降的主要原因是我們在中國業務的税收支出減少。

 

淨收入

 

截至2022年6月30日的六個月的淨收入為11.51萬美元，而截至2021年6月30日的六個月的淨收入為213.7萬美元，減少了98.6萬美元，下降了46％。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月期間，每股收益分別為0.01美元。淨收入減少的主要原因是截至2021年6月30日的六個月的PPP貸款豁免，部分被截至2022年6月30日的六個月中更高的經營業績所抵消。

 

流動性和資本資源

 

現金和現金流

 

我們的運營資金來自營運資金。截至2022年6月30日，我們的現金及現金等價物為15,436,000美元，負營運資本為148.3萬美元，而截至2021年12月31日，現金和現金等價物為6,025,000美元，負營運資本為3,197,000美元。截至2022年6月30日，15,007,000美元的負營運資金歸因於遞延佣金支出和遞延收入的淨餘額。這些是非現金支出和收入項目，對未來的現金流沒有影響。

 

 
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Vaso 公司及其子公司

 

在截至2022年6月30日的六個月中，經營活動提供的現金為973.1萬美元，其中包括為調節淨收益與淨現金而進行的調整後的淨收入263.4萬美元以及運營資產和負債提供的現金7,097,000美元，而2021年同期經營活動提供的現金為5,593,000美元。賬户餘額的變化主要反映了賬户和其他應收賬款減少了8,376,000美元，遞延收入增加了213.2萬美元，但應計佣金、應計費用和應付賬款分別減少了1,040,000美元、941,000美元和628,000美元，部分抵消了這一減少。

 

在截至2022年6月30日的六個月期間，用於投資活動的現金為20.4萬美元，歸因於用於購買設備和軟件的35.8萬美元，被贖回的15.4萬美元短期投資所抵消。

 

在截至2022年6月30日的六個月期間，用於融資活動的現金為12.5萬美元，用於償還應付票據和融資租賃債務。

 

流動性

 

該公司預計，至少在未來十二個月內，運營將產生足夠的現金流，以履行其債務。

 

預計，在 2022 年剩餘幾個季度及以後，COVID-19 疫情可能會繼續對我們的運營產生不利影響，這取決於疫情的持續時間以及經濟持續重新開放的時機和成功程度。

 

 
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Vaso 公司及其子公司

 

項目 4-控制和程序

 

評估披露控制和程序

 

根據《交易法》頒佈的披露控制和程序報告被定義為控制措施和程序，旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官（“首席執行官”）和首席財務官（“CFO”）或履行類似職能的人員，以便就所需的披露做出及時的決定。

 

我們的首席執行官和首席財務官評估了截至2022年6月30日披露控制和程序的設計和運作有效性，並得出結論，公司的披露控制和程序自2022年6月30日起生效。

 

財務報告內部控制的變化

 

在截至2022年6月30日的公司財季中，公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。

 

 
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Vaso 公司及其子公司

 

第二部分-其他信息

 

項目 6 — 展品

 

展品

 

31

根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14（a）條對首席執行官和首席財務官進行認證。

 

 

32

根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18節第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證。

 

 
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Vaso 公司及其子公司

 

根據《交易法》的要求，註冊人促使本報告由下列簽署人經正式授權代表其簽署。

 

 

VASO 公司

    
來自：/s/ 馬軍

 

 

馬軍

 
  

總裁兼首席執行官

 
  （首席執行官） 

 

 

 

 

 

 

/s/邁克爾·J·比徹。

 

 

 

邁克爾·J·比徹

 

 

 

首席財務官兼首席會計官

 

 

日期：2022 年 8 月 15 日

 

 
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