美國 美國
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格 10-Q
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告 |
截至2022年7月3日的季度
| 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
對於 ，過渡期從_。
Optex 系統控股公司
(《憲章》中明確規定的註冊人姓名)
| (州或其他司法管轄區 | (佣金) | (美國國税局 僱主 | ||
| (br}註冊) | 文件編號(br}) | 標識 編號) |
| (主要執行辦公室地址 ) | (Zip 代碼) |
註冊人電話號碼，包括區號：(972)764-5700
根據該法第12(B)條登記的證券：
| 每個班級的標題 | 交易 個符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
用複選標記表示發行人(1)是否在過去12個月內(或在發行人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是☒否☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則(本章232.405節)第405條要求提交的每個交互數據文件。是☒否☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義：
| 大型 加速文件管理器☐ | 已加速 文件管理器☐ | 較小的報告公司
|
| 新興的 成長型公司 | |
| ☐ | 如果 是一家新興成長型公司，請用勾號表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法案》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。 |
用複選標記表示註冊人是否為《交易法》第12b-2條規定的空殼公司。是☐否☒
顯示截至2022年8月12日發行人所屬各類普通股的流通股數量：8,320,865股普通股 。
Optex 系統控股公司
表格 10-Q
截至2022年7月3日的期間
索引
| 第一部分-財務信息 | F-1 | |
| 第 項1. | 未經審計的簡明合併財務報表 | F-1 |
| 第 項2. | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 3 |
| 第 項3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 15 |
| 第 項。 | 控制和程序 | 15 |
| 第二部分--其他資料 | 15 | |
| 第 項1. | 法律訴訟 | 15 |
| 第 1a項。 | 風險因素 | 15 |
| 第 項2. | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 16 |
| 第 項3. | 高級證券違約 | 16 |
| 第 項。 | 煤礦安全信息披露 | 16 |
| 第 項6. | 陳列品 | 16 |
| 簽名 | 17 | |
| 2 |
第一部分：財務信息
第 項1.未經審計的簡明合併財務報表
Optex 系統控股公司
未經審計的 精簡合併財務報表
| 截至2022年7月3日(未經審計)和2021年10月3日的簡明合併資產負債表 | F-2 |
| 截至2022年7月3日的三個月和九個月(未經審計)以及截至2021年6月27日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表(未經審計) | F-3 |
| 截至2022年7月3日的九個月(未經審計)和截至2021年6月27日的九個月的簡明綜合現金流量表(未經審計) | F-4 |
| 截至2022年7月3日的三個月和九個月(未經審計)以及截至2021年6月27日的三個月和九個月的簡明綜合股東權益報表(未經審計) | F-5 |
| 簡明合併財務報表腳註(未經審計) | F-6 |
| F-1 |
Optex 系統控股公司
壓縮的 合併資產負債表
| (千，不包括每股和每股數據) | ||||||||
| July 3, 2022 | 2021年10月3日 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款淨額 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 遞延税金資產 | ||||||||
| 使用權資產 | ||||||||
| 證券保證金 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付帳款 | $ | $ | ||||||
| 經營租賃負債 | ||||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 應計保修成本 | ||||||||
| 客户存款 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 經營租賃負債，扣除當期部分 | ||||||||
| 總負債 | ||||||||
| 承付款和或有事項 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 普通股-($標準桿，授權，和已發行的股份，以及和分別為傑出的) | ||||||||
| 庫存股(按成本計算，和分別持有的股份) | ( | ) | ||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益 | ||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
附註是這些精簡合併財務報表的組成部分
| F-2 |
Optex 系統控股公司
精簡的 合併業務報表
(未經審計)
| (千，不包括每股和每股數據) | ||||||||||||||||
| 截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||||||
| July 3, 2022 | June 27, 2021 | July 3, 2022 | June 27, 2021 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷售成本 | ||||||||||||||||
| 毛利率 | ||||||||||||||||
| 一般和行政費用 | ||||||||||||||||
| 營業收入(虧損) | ( | ) | ||||||||||||||
| 認股權證公允價值變動帶來的收益 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 税前收入 | ||||||||||||||||
| 所得税(福利)費用，淨額 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 參與證券的等值股息 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 適用於普通股股東的淨收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 每股基本收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加權平均未償還普通股-基本 | ||||||||||||||||
| 稀釋後每股收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加權平均普通股流通股-攤薄 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
附註是這些精簡合併財務報表的組成部分
| F-3 |
Optex 系統控股公司
精簡 現金流量表合併報表
(未經審計)
(千人) 九個月結束 | ||||||||
| July 3, 2022 | June 27, 2021 | |||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 將淨收入調整為經營活動提供的現金淨額： | ||||||||
| 折舊及攤銷 | ||||||||
| 認股權證公允價值變動帶來的收益 | ( | ) | ||||||
| 股票補償費用 | ||||||||
| 遞延税金 | ( | ) | ||||||
| 應收帳款 | ||||||||
| 庫存 | ( | ) | ||||||
| 預付費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租契 | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | ( | ) | ||||||
| 應計保修成本 | ( | ) | ||||||
| 客户預付存款 | ( | ) | ||||||
| 調整總額 | ( | ) | ||||||
| 經營活動提供的淨現金 | ||||||||
| 用於投資活動的現金流 | ||||||||
| 購置財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於融資活動的現金流 | ||||||||
| 為已發行的淨結算限制性股票單位股份預扣税款而支付的現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股票回購 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於融資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金及現金等價物淨增加情況 | ||||||||
| 期初現金及現金等價物 | ||||||||
| 期末現金及現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流信息： | ||||||||
| 非現金交易： | ||||||||
| 使用權資產 | $ | $ | ||||||
| 經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 國庫股停用 | ||||||||
| 現金交易： | ||||||||
| 繳納税款的現金 | ||||||||
| 支付利息的現金 | ||||||||
附註是這些精簡合併財務報表的組成部分
| F-4 |
Optex 系統控股公司
精簡 股東權益合併報表
(千， 共享數據除外)
| 截至2022年7月3日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普普通通 | 其他內容 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 財務處 | 普普通通 | 財務處 | 已繳入 | 累計 | 股東 | ||||||||||||||||||||||
| 已發佈 | 股票 | 庫存 | 庫存 | 資本 | 赤字 | 權益 | ||||||||||||||||||||||
| 2022年4月3日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 股票補償費用 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 普通股回購(1) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 庫存股的註銷(2) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 2022年7月3日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 截至2021年6月27日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普普通通 | 其他內容 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 財務處 | 普普通通 | 財務處 | 已繳入 | 累計 | 股東 | ||||||||||||||||||||||
| 已發佈 | 股票 | 庫存 | 庫存 | 資本 | 赤字 | 權益 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年3月28日的餘額 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
| 股票補償費用 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 普通股回購(1) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 庫存股的註銷(2) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月27日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 截至2022年7月3日的9個月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普普通通 | 其他內容 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 財務處 | 普普通通 | 財務處 | 已繳入 | 累計 | 股東 | ||||||||||||||||||||||
| 已發佈 | 股票 | 庫存 | 庫存 | 資本 | 赤字 | 權益 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年10月3日的餘額 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
| 股票補償費用 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 已發行的既有限制性股票單位扣除預扣税金後的淨額 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 普通股回購(1) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 庫存股的註銷(2) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 2022年7月3日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 截至2021年6月27日的9個月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普普通通 | 其他內容 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 財務處 | 普普通通 | 財務處 | 已繳入 | 累計 | 股東 | ||||||||||||||||||||||
| 已發佈 | 股票 | 庫存 | 庫存 | 資本 | 赤字 | 權益 | ||||||||||||||||||||||
| 2020年9月27日餘額 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
| 股票補償費用 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 已發行的既有限制性股票單位扣除預扣税金後的淨額 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 普通股回購(1) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 庫存股的註銷(2) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月27日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| (1) | |
| (2) |
附註是這些精簡合併財務報表的組成部分
| F-5 |
注 1-組織和業務
Optex 系統控股公司(“本公司”)為美國國防部、外國軍事應用和商業市場生產光學瞄準系統和組件。它的產品安裝在各種美國軍用陸上車輛上，如艾布拉姆斯和布拉德利戰車、輕型裝甲和先進安全車輛，並被選為安裝在 Stryker系列車輛上。該公司還製造和提供各種潛望鏡配置、步槍和監視瞄準具以及夜視光學組件。Optex Systems Holdings的產品主要包括直接交付給軍方和其他國防主承包商或商業客户的構建到客户的打印產品。公司截至2022年7月3日的9個月的綜合收入來自美國政府(13%)、美國三大國防承包商(分別為25%、 15%和8%)、一個主要商業客户(21%)和所有其他客户(18%)。公司總收入的約94%來自國內客户，6%來自外國客户，主要是加拿大客户。Optex Systems Holdings的業務總部設在德克薩斯州的達拉斯和理查森，租賃設施佔地93,967平方英尺。截至2022年7月3日，Optex Systems 控股擁有83名相當於全職員工的員工。
我們 可能會因為當前的新冠肺炎大流行而面臨風險。可能影響我們業務的風險包括： 新冠肺炎大流行的持續時間和範圍以及對我們產品需求的影響；對我們供應鏈的影響；政府、企業和個人針對大流行採取的行動；大流行的持續時間和再次發生的可能性；全球疫苗接種工作的成功；大流行的最終影響以及為應對大流行而採取的行動對全球和區域經濟的影響；以及大流行平息後的恢復速度。
從2020年4月至2021年10月3日，我們的Optex Richardson部門的新訂單和最終客户積壓顯著減少，導致2019年9月29日至2021年10月3日的整體積壓減少了40%。我們將訂單減少歸因於一系列因素，包括新冠肺炎推動的美國軍售和外國軍售(FMS)合同授予速度放緩，以及美國軍售和FMS中國防開支預算分配的顯著轉變，從陸軍地面系統車輛轉向其他軍事機構應用。此外，由於工廠關閉、員工生病、旅行限制、遠程工作安排和類似的供應鏈問題，疫情已導致整個國防供應鏈的幾個項目延遲。
雖然應用光學中心部門在2020財年下半年的訂單大幅減少，但在截至2021年10月3日的財年中，由於陸軍 步兵光學設備的軍事支出增加、客户基礎擴大以及客户對商業光學組件的需求增加，該部門的新訂單大幅增加。截至2021年10月3日，應用光學中心部門的積壓訂單與2019年9月29日的水平相比增加了153%。由於訂單和部門間積壓的這種重大變化，我們預計2022財年收入將發生相應的變化，Optex Richardson部門的收入 減少，而應用光學中心部門的收入增加。
附註 2--會計政策
演示基礎
合併原則：簡明的合併財務報表包括本公司及其全資子公司Optex Systems，Inc.的賬目。所有重大的公司間餘額和交易都已在合併中沖銷。
本文中包含的Optex Systems Holdings的簡明合併財務報表由Optex Systems Holdings根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定編制，未經 審計。通常包括在與公認會計原則一起編制的財務報表中的某些信息和腳註 已根據該等規則和規定進行了精簡或遺漏，儘管本公司相信該等披露足以使所提供的信息不具誤導性。
閲讀這些簡明綜合財務報表時，應結合年度經審計綜合財務報表和包含在Optex Systems Holdings截至2021年10月3日的10-K表格中的附註，以及提交給美國證券交易委員會的其他報告。
隨附未經審核中期簡明綜合財務報表的 反映所有正常及經常性的調整，管理層認為該等調整為公平列報Optex Systems Holdings於所呈列中期的財務狀況、經營業績及現金流量所必需。這些期間的經營結果不一定能與任何其他中期或整個會計年度的結果相比較，也不一定能説明這一點。中期財務報告中不需要的某些信息已被省略。
| F-6 |
庫存：截至2022年7月3日和2021年10月3日，庫存包括：
庫存計劃表
| (千人) | ||||||||
| July 3, 2022 | 2021年10月3日 | |||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| Oracle Work in Process | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 總庫存 | $ | $ | ||||||
| 減去：庫存儲備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨庫存 | $ | $ | ||||||
信用風險集中：Optex Systems Holdings截至2022年7月3日的應收賬款包括美國政府機構(11%)、美國五大國防承包商(分別為18%、16%、15%、9%和6%)、一個商業客户(17%)和所有其他客户(8%)。 公司認為，由於客户的財務實力和公司與這些客户的長期歷史，這種集中不會導致過度的信用風險。
應計保修 ：Optex Systems Holdings根據產品保修責任發生時的歷史退貨率計提產品保修責任 ，並根據估計成本或退貨率的任何重大變化按季度審查和調整這些應計債務。應計保修責任包括維修或更換當前在公司內部的退回保修積壓部件的估計成本，以及未來可能發生的保修退貨的估計成本 保修截止日期之前已發貨的產品。截至2022年7月3日和2021年10月3日，該公司的保修準備金餘額分別為196美元和78,000美元。
保修備用表
| 截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||||||
| July 3, 2022 | June 27, 2021 | July 3, 2022 | June 27, 2021 | |||||||||||||
| 期初餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 在此期間內履行保修所產生的費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 保修費用： | ||||||||||||||||
| 為在此期間發貨的新產品保留保修(1) | ||||||||||||||||
| 更改先前存在的保修負債的估計數(2) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 保修費用 | ||||||||||||||||
| 期末餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| (1) | |
| (2) |
使用估計數：按照美國普遍接受的會計原則編制財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的或有資產和負債以及報告期間的收入和支出的披露。實際結果可能與估計的不同。
金融工具的公允價值：本文討論的公允價值估計是基於某些市場假設和截至財務報表列報日期管理層可獲得的相關信息。
| F-7 |
現金及現金等價物、應收賬款及應付賬款的賬面價值因屬短期性質，按或近似按報告日期的公允價值列賬。信貸安排按公允價值報告，因為它承擔市場利率。 公司認股權證負債和衍生品的公允價值是通過考慮當前和預期股價、波動性、股息、市場利率、遠期收益率曲線和貼現率的估值模型來估計的。此類金額和此類金額的確認將受到未來可能發生變化的重大估計的影響。
公允價值層次結構對用於計量公允價值的估值技術的投入進行了優先排序，並要求按公允價值入賬的資產和負債按以下三種類別之一進行分類和披露：
級別 1：相同資產或負債的活躍市場報價。
第 2級：市場數據證實的可觀察到的基於市場的投入或不可觀察的投入。
第 3級：反映報告實體自身假設的不可觀察到的輸入。
會計準則建立了一個層次結構，要求一個實體最大限度地利用市場報價，最大限度地減少不可觀察到的投入的使用。資產或負債的水平基於對公允價值計量具有重要意義的最低投入水平。公允價值估計於財務工具適用的起始日期及每個適用的計量日期及中期或年度財務報告日期重新審核，並基於當時管理層可得的若干市場假設及相關資料。
在評估認股權證負債的公允價值時所採用的方法和重要的投入和假設，以及相應的 層級名稱將在附註6“認股權證負債”中進一步討論。權證負債計量被視為基於市場數據和投入的可用性以及截至計量日期任何不可觀察到的投入的重要性的第三級計量 。
收入 確認：本公司的大多數合同和客户訂單都以客户訂單項目(履約義務)定義的每一可交付數量的固定可確定單價 開始，幷包括按照預先設定的付款條件將控制權和所有權轉讓給客户的具體到期日 ，這些付款條件通常是在所有權和控制權轉讓後30至60天內。我們已選擇將運輸和搬運成本 作為客户獲得貨物控制權後的履行成本進行核算。此外，該公司還有一份持續的服務合同，該合同於2017年10月開始生效，涉及優化武器系統支持(OWSS)，包括持續的計劃維護、維修和備用庫存支持，為客户現有服役至2025年2月的艦隊單位提供庫存支持。本計劃的收入確認 已由公司記錄，並由客户根據規定的合同維護期按固定的每月遞增方式進行補償。在截至2022年7月3日和2021年6月27日的三個月和九個月期間，2022年確認的服務合同收入為12萬美元和35.2萬美元，2021年確認的服務合同收入為12萬美元和35.9萬美元。
在截至2022年7月3日的三個月和九個月期間，沒有確認來自客户存款負債的收入(遞延合同收入)。在截至2021年6月27日的三個月和九個月期間，從客户 存款負債(遞延合同收入)確認的收入分別為0和1,000美元。截至2022年7月3日，客户存款負債為256,000美元。截至2022年7月3日，沒有遞延銷售佣金或其他重大遞延合同成本。
所得税 税金/遞延税額：截至2022年7月3日，Optex Systems，Inc.的遞延税項資產估值準備金為80萬美元，而遞延税項資產淨額為90萬美元，而遞延税項資產為170萬美元。截至2021年10月3日，Optex Systems，Inc.的遞延税項資產價值為210萬美元，而遞延税項資產淨額為130萬美元。在截至2022年7月3日的九個月期間，公司收回了與截至2022年10月3日的上一年營業淨虧損相關的税款，現金為30萬美元。估值撥備是由於2011至2016財年每年的歷史虧損導致的淨營業虧損結轉而建立的，而由於與控制權變更相關的美國國税局第382條限制，可能無法完全確認這一點。
截至2021年8月26日，我們的相當數量的未償還權證是參與證券，與我們的普通股股東分享股息分配 和任何未分配收益(視為股息)。由於認股權證根據其條款於2021年8月26日到期，於截至2022年7月3日止三個月及九個月內，並無宣派股息，亦無分配 應歸屬於參與認股權證的未分配收益。於截至2021年6月27日的三個月及九個月內，並無宣佈派發股息，參與認股權證的已分配未分配收益分別為464美元及622,000美元。
| F-8 |
公司擁有潛在的稀釋性已發行證券，其中包括未歸屬的限制性股票單位、股票期權以及截至2021年6月27日的三個月和九個月的認股權證。在計算認股權證的攤薄效應時，分子被調整為將參與證券(認股權證)的任何被視為股息的股息加回，分母被增加以假定額外的 增量普通股的數量的換算。本公司採用庫存股方法計算任何攤薄股份的攤薄效應。未授予的 反攤薄的限制性股票單位、股票期權和認股權證不包括在普通股稀釋收益的計算中 。
截至2022年7月3日的三個月，66,000股未歸屬限制性股票單位和180,000股未歸屬限制性股票(將 轉換為總計98,678股增量股票)計入稀釋後每股收益。截至2021年6月27日的三個月，99,000股未歸屬限制性股票單位和240,000股未歸屬限制性股票(換算為總計36,883股增量股票)計入稀釋後每股收益。
截至2022年7月3日的9個月，66,000股未歸屬限制性股票單位和180,000股未歸屬限制性股票(將 轉換為總計73,849股增量股票)計入稀釋後每股收益。截至2021年6月27日的9個月，99,000股未歸屬限制性股票單位和240,000股限制性股票(換算為總計87,550股增量 股)計入稀釋後每股收益。
注 3-細分市場報告
公司的可報告細分市場是向類似市場和客户提供類似產品的戰略業務；然而，由於製造技術、設備、地理位置和特定產品組合的差異， 公司是單獨運營和管理的。應用光學中心作為一個單位被收購，並保留了收購時的管理層。應用光學中心和Optex Systems-Richardson都是Optex Systems，Inc.公司旗下的可報告部門。
應用光學中心部門也是Optex Systems-Richardson(“Optex Systems”)部門生產潛望鏡組件所用激光鍍膜濾光片的主要供應商。部門間銷售和轉讓按基於估計部門產品成本(包括部門直接製造以及一般和管理成本)商定的定價費率按年度入賬，但不包括適用於第三方外部客户的利潤。
Optex 系統公司(OPX)-德克薩斯州理查森
Optex Systems部門的收入約87%來自國內軍事客户，13%來自外國軍事客户。在截至2022年7月3日的9個月中，Optex Systems-Richardson佔公司總收入的42%，其中包括美國政府(13%)、美國兩大國防承包商(18%)和(8%)以及所有其他客户(3%)。
Optex Systems位於德克薩斯州理查森，租賃面積約為49,100平方英尺。截至2022年7月3日，理查森工廠在一次班次運營中擁有45名相當於全職員工的員工。Optex Systems，Richardson是Optex系統和應用光學中心部門的總部。
應用光學中心(AOC)-德克薩斯州達拉斯
應用光學中心主要服務於美國國內客户。面向商業客户的銷售額約佔21%，面向主要和分包客户的軍用銷售額約佔外部部門收入的79%。約93%的AOC 收入來自外部客户，約7%與部門間向Optex Systems銷售以支持軍事合同有關。 截至2022年7月3日止九個月，AOC佔本公司總綜合收入的58%，包括兩家主要國防承包商(15%及7%)、一家商業客户(21%)及所有其他客户(15%)。
應用光學中心位於德克薩斯州達拉斯，租賃場地面積約為44,867平方英尺。截至2022年7月3日，AOC在一次班次運營中擁有38名相當於全職員工的員工。
下面的財務表格提供了每個期間的可報告分部的損益信息，以及截至每個期間末的分部資產 。本公司不會將利息支出、所得税或非常項目分配給各部門。
部門報告信息明細表
| F-9 |
可報告的部門財務信息 (千人) | ||||||||||||||||
| 截至2022年7月3日止的三個月 | ||||||||||||||||
Optex系統 理查森 | 應用光學中心 達拉斯 | 其他 (未分配成本和部門間抵銷) | 已整合 總計 | |||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 部門間收入 | ( | ) | ||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 利息支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 折舊及攤銷 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 税前收益(虧損) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 其他重要的非現金項目： | ||||||||||||||||
| 已分攤的家庭辦公室費用 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 股票補償費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 保修費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 細分資產 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分部資產支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
可報告的部門財務信息 (千人) | ||||||||||||||||
| 截至2021年6月27日止三個月 | ||||||||||||||||
Optex系統 理查森 | 應用光學中心 達拉斯 | 其他 (未分配成本和部門間抵銷) | 已整合 總計 | |||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 部門間收入 | ( | ) | ||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 利息支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 折舊及攤銷 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 税前收益(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
| 其他重要的非現金項目： | ||||||||||||||||
| 已分攤的家庭辦公室費用 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 認股權證公允價值變動收益 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| 股票補償費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 保修費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 細分資產 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分部資產支出 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| F-10 |
可報告的部門財務信息 (千人) | ||||||||||||||||
| 截至2022年7月3日的9個月 | ||||||||||||||||
Optex系統 理查森 | 應用光學中心 達拉斯 | 其他 (未分配成本和部門間抵銷) | 已整合 總計 | |||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 部門間收入 | ( | ) | ||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 利息支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 折舊及攤銷 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 税前收益(虧損) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 其他重要的非現金項目： | ||||||||||||||||
| 已分攤的家庭辦公室費用 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 股票補償費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 保修費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 細分資產 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分部資產支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
可報告的部門財務信息 (千人) | ||||||||||||||||
| 截至2021年6月27日的9個月 | ||||||||||||||||
Optex系統 理查森 | 應用光學中心 達拉斯 | 其他 (未分配成本和部門間抵銷) | 已整合 總計 | |||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 部門間收入 | ( | ) | ||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 利息支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 折舊及攤銷 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 税前收益(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
| 其他重要的非現金項目： | ||||||||||||||||
| 已分攤的家庭辦公室費用 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 認股權證公允價值變動收益 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| 股票補償費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 保修費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 細分資產 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分部資產支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| F-11 |
附註 4--承付款和或有事項
不可取消的經營租賃
Optex Systems Holdings將其辦公和製造設施租賃給Optex Systems，Inc.、Richardson地點和應用光學 Center Dallas地址地點。該公司還根據不可取消的經營租賃租賃某些辦公設備。
Optex Systems Inc.位於德克薩斯州理查森總統大道1420號的租賃設施包括49,100個辦公場所有
平方英尺的空間。此位置的上一個租約期限已到期
位於德克薩斯州達拉斯查特維爾大道9839和9827號的應用光學中心旗下的租賃設施佔地44,867平方英尺 。該地點之前的租約期限於2021年10月31日到期，截至租約結束，每月基本租金為21.9萬美元 。2021年1月11日，本公司簽署了第一修正案，將租賃期限延長86個月，自2021年11月1日起至2028年12月31日結束。自2022年1月1日起，初始基本租金定為23.6萬美元，此後每年1月1日起上調2.75%。初始期限包括2021年11月和 12月的兩個月租金減免。修正案規定，在租賃期結束時，可選擇按當時“現行租金”或當時的基本租金中較大者續訂五年。我們根據租約付款的義務以125,000美元的備用信用證作為擔保。每月租金包括約7.9萬美元的額外CAM費用，每年將根據房東實際發生的費用進行調整。
在截至2021年10月3日的12個月中，達拉斯和理查森工廠的新租約修訂於2021年1月11日執行，導致資產負債表確認了370萬美元的使用權資產和約370萬美元的相應運營租賃負債。
該公司有一份不可撤銷的辦公設備租約，租期為2018年10月1日，租期為39個月。從2018年10月1日到2021年12月31日，設備的租賃費為每月15萬美元。租約於2021年11月18日續簽48個月，每月費用為1.2萬美元。由於臨時設備短缺，租約的開始時間被推遲到2022年4月。租約續期導致在截至2022年7月3日的三個月內分別確認額外的使用權資產和租賃負債51,000美元。
截至2022年7月3日，不可取消設施空間租賃的剩餘最低租賃和估計CAM付款如下：
不可撤銷經營租賃最低付款表
| (千人) | ||||||||||||||||||||
| 奧普特斯·理查森 | 應用光學中心 | 辦公設備 | 已整合 | |||||||||||||||||
| 財政年度 | 設施租賃付款 | 設施租賃付款 | 租賃費 | 租賃付款總額 | 總變量CAM估計 | |||||||||||||||
| 2022年基準年租約 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 2023年基準年租約 | ||||||||||||||||||||
| 2024年基準年租約 | ||||||||||||||||||||
| 2025年基準年租約 | ||||||||||||||||||||
| 2026年基準年租約 | ||||||||||||||||||||
| 2027年基準年租約 | ||||||||||||||||||||
| 2028年基準年租約 | ||||||||||||||||||||
| 2029年基準年租約 | ||||||||||||||||||||
| 基本租賃付款總額 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 租賃付款的計入利息(1) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 經營租賃總負債(2) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 使用權資產(3) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| (1) | |
| (2) | |
| (3) |
| F-12 |
截至2022年7月3日和2021年6月27日的三個月，兩項設施租賃協議下的總支出分別為215美元和20.7萬美元。 截至2022年7月3日和2021年6月27日的三個月，包括運營費用在內的辦公設備租金總額分別為7000美元和6000美元。
截至2022年7月3日和2021年6月27日的9個月，兩項設施租賃協議下的總支出分別為635美元和56.9萬美元。 截至2022年7月3日和2021年6月27日的9個月，辦公設備租金總額分別為1.9萬美元和1.7萬美元。
附註 5--債務融資
信貸 融資-PNC銀行(前BBVA，美國)
於2022年4月12日，本公司及其附屬公司Optex Systems，Inc.(“Optex”，並與本公司(“借款人”)) 與BBVA USA(“貸款人”)的繼承人PNC Bank，National Association， 訂立經修訂及重新簽署的貸款協議(“貸款協議”)，據此，借款人的現有循環信貸額度由225萬美元降至112.5萬美元，到期日由2022年4月15日延至2023年4月15日。信貸安排下的未償債務 按貸款人最優惠利率減去0.25%的利率計息。
貸款協議包含違約和負面契約的慣例事件，包括但不限於管理債務、留置權、根本性變化、投資和限制付款的事項。貸款協議還要求借款人保持至少1.25：1的固定 費用覆蓋率。信貸安排以借款人的幾乎所有運營資產作為抵押品 。借款人在信貸安排下的債務在貸款協議中定義的違約事件 發生時加速履行。
截至2022年7月3日和2021年10月3日，該機構的未償還餘額為零。截至2022年7月3日的三個月和九個月 未償還信貸額度的利息支出總額為零。截至2021年6月27日的三個月和九個月，利息支出總額分別為4,000美元和9,000美元。
附註 6-保證責任
2016年8月26日，Optex Systems Holdings，Inc.向新股東和承銷商發行了4,323,135份認股權證，與公開發行股票有關。權證持有人有權於2016年8月26日或之後及2021年8月26日(“終止日期”)當日或之前的任何時間，以相當於每股1.50 美元的行使價購買一股我們的普通股。本公司認定該等認股權證為獨立金融工具，可依法拆分，並可與公開發售股份所包括的普通股分開行使。管理層亦根據ASC 480 “區分負債與權益”的規定，決定認股權證可於基本交易時按持有人的選擇以現金認沽，並按此分類為負債。本公司並無計劃完成基本交易，亦不相信認股權證的剩餘期限內可能會發生基本交易。根據會計準則，未清償認股權證在資產負債表上確認為認股權證負債，並於開始時按公允價值計量，其後於每個報告期重新計量，變動在簡明綜合經營報表中記作其他收入的組成部分。根據其條款，該等認股權證於終止日期到期；因此，截至2022年7月3日或截至2022年7月3日止三個月或九個月內，並無未償還認股權證 。
| F-13 |
下文所列認股權證負債的公允價值採用布萊克·斯科爾斯·默頓(BSM)估值模型計量。本報告所述期間衡量日期對各模型的重要投入 如下：
使用的認股權證負債假設附表
| 估值假設 | 期間已結束 2020年9月27日 | 期間已結束 June 27, 2021 | ||||||
| 行權價格(1) | $ | $ | ||||||
| 認股權證到期日(1) | ||||||||
| 股價(2) | $ | $ | ||||||
| 利率(年利率)(3) | % | % | ||||||
| 波動性(年度) | % | % | ||||||
| 到期時間(年) | ||||||||
| 計算每股公允價值 | $ | $ | ||||||
| (1) | |
| (2) | |
| (3) |
在各個估值日期的未償還權證和公允價值摘要如下：
權證未償還價值和公允價值摘要
| 認股權證法律責任 | 認股權證 傑出的 | 公允價值 每股 | 公允價值 (000’s) | |||||||||
| 截至2020年9月27日止期間的公允價值 | $ | $ | ||||||||||
| 權證責任公允價值變動收益 | ( | ) | ||||||||||
| 截至2021年6月27日止期間的公允價值 | $ | |||||||||||
| 截至2021年10月3日止期間的公允價值 | $ | $ | ||||||||||
| 權證責任公允價值變動收益 | ||||||||||||
| 截至2022年7月3日止期間的公允價值 | $ | $ | ||||||||||
在截至2022年7月3日和2021年6月27日的三個月和九個月期間，沒有新發行或行使現有認股權證。
認股權證負債被視為公允價值層次上的3級負債，因為公允價值的確定包括對未來活動的各種 假設以及作為投入的公司股票價格和歷史波動性。
向員工、高級管理人員和董事發行股票 期權
Optex Systems Holdings 2009股票期權計劃規定向公司高級管理人員、董事、員工以及向Optex Systems Holdings提供服務的獨立承包商發行最多75,000股股票，作為授予時確定的激勵或非法定股票期權 。在截至2022年7月3日的三個月或九個月內，沒有新的股票期權授予。截至2022年7月3日，已發行的股票期權為零。
| F-14 |
向高級管理人員和員工發行限制性股票和限制性股票單位
下表彙總了Optex Systems Holdings的非既有限制性股票和限制性股票單位合計情況，後者是根據公司2016年限制性股票單位計劃授予的：
已授予的非既有限制性股票和限制性股票單位合計附表
受限 股票單位 | 加權平均
授權日交易會 值 | 受限 個共享 | 加權平均 贈與日期交易會 值 | |||||||||||||
| 截至2020年9月27日 | $ | $ | ||||||||||||||
| 授與 | ||||||||||||||||
| 既得 | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 被沒收 | ||||||||||||||||
| 截至2021年10月3日的未償還債務 | $ | $ | ||||||||||||||
| 授與 | ||||||||||||||||
| 既得 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 被沒收 | ||||||||||||||||
| 截至2022年7月3日未償還 | $ | $ | ||||||||||||||
於2019年1月2日，本公司分別授予丹尼·舍寧和凱倫·霍金斯150,000和50,000個限制性股票單位，授予日期為2019年1月2日，於授予日期後的每年1月1日起授予，為期三年，第一年為34% ，之後每年為33%。授予日的股價為每股1.32美元。自2021年12月1日起，丹尼·舍寧從2019年1月起授予的限制性股票單位(RSU)授予的歸屬條款已按“第2項.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析--最近發生的事件-D.舍寧僱傭協議”中所述進行了修訂。本公司從2019年1月2日開始的三年歸屬期間內，以直線方式攤銷授予日期公允價值264,000美元的股票補償費用 。截至2022年1月2日，沒有 與此裁決相關的未確認補償成本。
該公司於2021年12月1日與丹尼·舍寧簽訂了修訂和重述的僱傭協議。更新的僱傭協議還修訂了舍寧先生於2019年1月2日簽署的RSU協議，將根據該協議授予的限制性股票單位的第三個也是最後一個歸屬日期 從2022年1月1日改為“控制變更日期”，即：(br}以下第一種情況發生在公司方面：(I)任何“個人”，該術語在修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第13(D)和14(D)節中定義，但有某些例外：是否或成為 公司證券的直接或間接的“實益擁有人”(定義見《交易法》第13d-3條)，佔公司當時已發行證券的總投票權的50%(50%)或以上； 或(Ii)本公司與任何其他公司或其他實體合併或合併，但以下情況除外：(A)合併或合併會導致本公司在緊接合並或合併之前未償還的有表決權證券繼續(通過繼續發行或轉換為尚存實體的有表決權證券)佔本公司或該尚存實體在合併或合併後未償還的有表決權證券的合併投票權的50%(50%)以上；或 (B)本公司進行合併或合併，以實施本公司的資本重組(或類似交易) 其中“個人”(定義見上文)不會獲得本公司當時已發行證券的50%(50%)或更多的綜合投票權。修正後的《RSU協定》對控制權變更的定義包含了某些例外。
截至2021年12月1日修改日期(與丹尼·舍寧持有的49,500股未歸屬限制性股票單位的第三次也是最終歸屬日期有關)的 ，與緊接修改日期之前的原始獎勵相比，修改獎勵的公允價值沒有變化。受限制的股票單位最初肯定會在2022年1月1日歸屬，但由於修改，它們不太確定歸屬，這取決於發生的“控制權變更”，即如果舍寧先生被公司無故終止或他在控制權變更前有充分理由辭職，則控制權變更必須發生在2023年3月13日之前。截至修改日期，與原始裁決相關的未確認補償成本為5,000美元。為方便起見，截至修改日期未確認的 補償費用已全部支出至2022年1月2日。不存在與修改受限股票單位協議相關的額外補償 費用。
2020年2月17日，公司嚮應用光學中心總經理Bill Bates授予50,000股限制性股票。受限股票單位自授予日期後每年1月1日起在三年內按34%的利率在第一年內歸屬，此後每年按33%的利率歸屬。授予日的股價為每股2.13美元。本公司將從2020年2月17日開始的三年歸屬期內，以直線方式攤銷授予日公允價值為107,000美元的股票補償費用。
2021年1月2日，公司向董事和高級管理人員發行了58,392股普通股，扣除預扣税款44,000美元，以了結於2021年1月1日歸屬的83,000股限制性股票單位。
| F-15 |
2022年1月4日，公司向董事和高級管理人員發行了23,216股普通股，扣除預扣税款19,000美元，以了結於2022年1月1日歸屬的33,000股限制性股票單位。
2020年4月30日，Optex Systems Holdings，Inc.董事會召開會議，投票決定將三名獨立董事的年薪從22,000美元提高至 $生效日期為2020年1月1日，除了向每個獨立董事授予100,000股限制性股票外，在未來五年至2025年1月1日，每年1月1日， 將按20%的比例授予 股票。的總市值股票 為525美元千 基於$的股票價格截至2020年4月30日。本公司按直線方式於五年內攤銷授出日期股票補償費用的公允價值歸屬 期限從2020年4月30日開始。在2021年1月1日和2022年1月1日，已歸屬的受限董事股份的 。
基於股票 的薪酬費用
權益 薪酬在適用的歸屬或服務期內以直線為基礎攤銷。下表彙總了已記錄的期權和授予限制性股票以及授予限制性股票單位的補償成本以及未確認的補償成本：
未確認賠償費用明細表
| 股票薪酬 | ||||||||||||||||||||||||
| (千人) | ||||||||||||||||||||||||
| 已確認的補償費用 | 未確認的補償 費用 | |||||||||||||||||||||||
| 截至三個月 | 九個月結束 | 截至期末 | ||||||||||||||||||||||
7月3日， 2022 | June 27, 2021 | 7月3日， 2022 | June 27, 2021 | 7月3日， 2022 | 10月3日， 2021 | |||||||||||||||||||
| 限售股 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 限售股單位 | ||||||||||||||||||||||||
| 總股票薪酬 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
附註 8-股東權益
分紅
於截至2022年7月3日止三個月及九個月及截至2021年10月3日止十二個月內，並無已宣派或未支付股息 。
普通股 股
該公司於2020年6月8日宣佈批准一項100萬美元的股票回購計劃。截至2020年9月27日，根據2020年6月的股票回購計劃，共有105,733股國庫持股。截至2021年4月，該公司根據該計劃共購買了519,266股，隨後於2021年6月被取消。
2021年9月22日，該公司宣佈批准額外的100萬美元股票回購計劃。根據回購計劃授權回購的股份可根據市場情況，根據美國證券交易委員會頒佈的規則10b-18，不時按現行市場價格、通過公開市場交易 或談判交易方式購買。截至2022年7月3日， 公司共購買了223,969股，成本為43.5萬美元。所有回購股份已全部註銷，根據2021年9月股票回購計劃購買的國庫股份為零。
| F-16 |
在截至2022年7月3日的9個月內，根據該計劃回購了188,414股普通股，回購成本為366,000美元。該計劃下的採購摘要 如下：
| 財務期 | 股份總數
購買了 個 | 總計 採購成本 | 平均價格 按股支付 (含佣金) | 最大金額 價值可能 尚未購買 計劃下的 | ||||||||||||
| 2020年9月28日至2020年10月25日 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 2020年10月26日至2020年11月22日 | ||||||||||||||||
| 2020年11月23日至2020年12月27日 | ||||||||||||||||
| 2020年12月28日至2021年1月24日 | ||||||||||||||||
| 2021年1月25日至2021年2月21日 | ||||||||||||||||
| 2021年2月22日至2021年3月28日 | ||||||||||||||||
| 2021年3月29日至2021年4月19日 | ||||||||||||||||
| 2021年9月23日至2021年10月1日 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 截至2021年10月3日止年度的回購股份總數 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 2021年10月4日至2021年10月31日 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 2021年11月1日至2021年11月28日 | ||||||||||||||||
| 2021年11月29日至2022年1月2日 | ||||||||||||||||
| 2022年1月3日至2022年1月30日 | ||||||||||||||||
| 2022年1月31日至2022年2月27日 | ||||||||||||||||
| 2022年2月28日至2022年4月3日 | ||||||||||||||||
| 2022年4月4日至2022年5月1日 | ||||||||||||||||
| 2022年5月2日至2022年5月29日 | ||||||||||||||||
| 2022年5月30日至2022年7月3日 | ||||||||||||||||
| 截至2022年7月3日的9個月內回購的股份總數 | $ | $ | $ | |||||||||||||
截至2021年10月3日和2022年7月3日，已發行普通股總數分別為8,488,149股和8,322,951股。截至2021年10月3日和2022年7月3日，財政部持有的股份分別為35,555股和零股。
截至2021年10月3日和2022年7月3日，已發行普通股總數分別為8,523,704股和8,322,951股。
注 9-後續事件
沒有。
| F-17 |
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
本《管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析》(MD&A)旨在補充和補充我們根據美國公認會計原則(GAAP)編制的截至2021年10月3日的財政年度的經審計簡明綜合財務報表及其附註，以及截至2022年7月3日的未經審計簡明綜合財務報表及其附註。我們鼓勵您在審核本MD&A的同時審核我們的合併財務報表 。除非另有説明，本MD&A中的財務信息是根據GAAP 編制的。此外，我們使用非GAAP財務指標作為我們 經營業績和財務狀況的補充指標。我們在內部使用這些非GAAP財務指標來比較 一個時期和另一個時期的實際結果，以及用於規劃目的。我們還將報告非GAAP財務結果作為補充信息， 因為我們認為這些財務結果的使用可以更深入地瞭解我們的業績。當在本MD&A中使用非GAAP衡量標準時，它顯然被確定為非GAAP衡量標準，並與最接近對應的GAAP衡量標準相一致。
以下討論重點介紹了影響我們財務狀況和經營結果的主要因素，以及我們在所述期間的流動資金和資本資源。本報告所述期間的經營業績未受通貨膨脹的顯著影響。
警示 有關前瞻性信息的注意事項
本《Form 10-Q》季度報告，尤其是MD&A，包含修訂後的1933年《證券法》(以下簡稱《證券法》)第27A節和經修訂的1934年《證券交易法》(簡稱《交易法》)第21E節的某些“前瞻性陳述”。本季度報告10-Q表中包含的任何非歷史事實的陳述均可被視為前瞻性陳述。當用於本季度報告中的Form 10-Q和我們向美國證券交易委員會(“委員會”或“美國證券交易委員會”)提交的其他報告、聲明和信息時， 在我們的新聞稿、證券分析師或投資者演示文稿中，或在高管人員或經其批准的口頭聲明中，“相信”、“可能”、“將”、“預期”、“應該”、“ ”繼續、“預期”、“打算，”“可能的結果”、“估計”、“項目”或類似的表述及其變體旨在識別此類前瞻性表述。
這些 前瞻性表述代表我們對未來事件的預期、信念、意圖或戰略，包括但不限於以下方面的表述：增長戰略；產品和開發計劃；財務業績(包括收入和淨收入)；積壓訂單；新冠肺炎大流行的影響；俄羅斯入侵烏克蘭的影響；供應鏈面臨的挑戰；歷史趨勢的延續；我們的現金餘額是否足以滿足未來流動性和資本資源的需求；會計政策變化對我們運營結果、財務狀況或現金流的預期影響； 預期的問題和我們對未來運營的計劃；以及總體經濟或國防工業的未來 。
我們 提醒，這些陳述本質上涉及風險和不確定性，其中某些風險和不確定性是我們無法控制的，實際結果可能會因各種重要因素而大不相同。其中一些風險和不確定因素在本Form 10-Q季度報告和我們的Form 10-K年度報告中的“Risk 因素”中列出，建議您閲讀這些章節。您 應該明白，不可能預測或確定所有這些因素。因此，您不應將任何此類列表 視為所有潛在風險或不確定性的完整列表。
我們 不承擔更新任何前瞻性聲明的義務。您應根據本Form 10-Q季度報告和我們Form 10-K年度報告中描述的因素 仔細評估此類陳述。
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背景
Optex 系統公司(特拉華州)製造光學瞄準系統和組件，主要用於國防部應用。其產品安裝在各種類型的美國軍用陸上車輛上，如艾布拉姆斯和布拉德利戰車、輕型裝甲安全車和裝甲安全車，並已被選為安裝在Stryker系列車輛上。Optex Systems，Inc.(特拉華州) 還製造和提供各種潛望鏡配置、步槍和監視瞄準鏡以及夜視光學組件。Optex Systems，Inc.(特拉華州)的產品主要由直接交付給武裝部隊和其他國防主承包商的面向客户的打印產品組成。今天的收入中只有不到1%與轉售其他公司生產的產品有關。在這種情況下，該產品很可能是以前由Optex Systems，Inc.(特拉華州)生產的更大系統的簡單替換部件。
我們 既是國防部的主要承包商，也是次要承包商。次貸合同通常通過主要國防承包商發出，如通用動力陸地系統公司、雷神公司、英國宇航系統公司、哈里斯公司和其他公司。我們也是以色列、澳大利亞和南美國家等外國政府和南美國家的軍事供應商，也是幾家為外國政府服務的美國大型防務公司的分包商。
作為背景介紹，聯邦採購法規是管理政府機構的採購流程和與美國政府簽訂的合同的主要法規集。一般而言，《聯邦採購條例》的部分內容通過引用併入政府招標和合同中，作為影響合同授予和定價招標的條款和條件。
我們的許多合同 是直接與聯邦政府簽訂的主合同或分包合同，因此受聯邦採購條例 第49.5子節“合同終止條款”的約束，更具體地説，受聯邦採購條例第52.249-2條“為方便政府(固定價格)終止 ”和49.504條“因違約終止固定價格合同”的約束。這些條款是我們主要軍事合同上的標準條款，通常適用於我們作為分包商的情況。根據我們的經驗，除非對雙方都有利，否則很少為方便起見而終止合同。我們目前不知道有任何為方便起見或因違約而終止現有合同的情況。
如果因方便原因而終止合同，《聯邦採購條例》第52.249-2條規定，應全額收回終止合同之前和作為終止合同結果合理發生的所有合同成本和利潤。如果發生違約終止 ，我們可能要對政府從另一家供應商採購類似於我們終止的供應商的供應所產生的任何額外成本負責。如果未能履行合同的原因超出了《聯邦收購條例》第52.249-8條所定義的公司的控制範圍，並且沒有公司的過錯或疏忽，我們將不對任何額外成本承擔責任。
此外，根據聯邦採購條例52.232-16《進度付款》，我們的一些合同允許以合同進度付款的形式進行政府合同融資。作為一家小型企業，並且受到某些限制，該條款 規定政府在產品交付之前支付最高90%的已發生計劃成本。在我們的合同允許 進度付款的範圍內，我們打算利用這一好處，從而將完成合同所需的材料和勞動力對Optex Systems Holdings的營運資金影響降至最低。
我們 可能會因為當前的新冠肺炎大流行而面臨風險。可能影響我們業務的風險包括 新冠肺炎大流行的持續時間和範圍以及對我們產品需求的影響；政府、企業和個人針對大流行所採取的行動；大流行的持續時間和再次發生的可能性；開發和實施有效治療方法所需的時間；全球疫苗接種工作的成功；大流行的最終影響以及應對大流行對全球和區域經濟的影響；以及大流行平息後的恢復速度。
從2020年4月至2021年10月3日，我們的Optex Richardson部門的新訂單和最終客户積壓顯著減少，導致2019年9月29日至2021年10月3日的整體積壓減少了40%。我們將訂單減少歸因於一系列因素，包括新冠肺炎推動的美國軍售和外國軍售(FMS)合同授予速度放緩，以及美國軍售和FMS中國防開支預算分配的顯著轉變，從陸軍地面系統車輛轉向其他軍事機構應用。此外，由於工廠關閉、員工生病、旅行限制、遠程工作安排和類似的供應鏈問題，疫情已導致整個國防供應鏈的幾個項目延遲。雖然應用光學中心部門在2020財年下半年的訂單大幅減少，但在截至2021年10月3日的財年中，由於陸軍步兵光學設備的軍事支出增加、客户基礎擴大以及客户對商業光學組件的需求增加，該部門的新訂單大幅增加。截至2021年10月3日，應用光學中心部門的積壓訂單與2019年9月29日的水平相比增加了153%。由於訂單和業務部門之間的這種重大轉變，我們預計2022財年收入將相應發生變化，Optex Richardson部門的收入將減少，而應用光學中心部門的收入將增加。
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最近的 事件
產品機會
正如公司在截至2021年10月3日的10-K表格年度報告中披露的那樣，公司一直在為紅外應用提供Mil-Spec質量的高效抗反射塗料。我們預計近期內與此產品相關的收入將持續增長，並帶來新的機會。
戰略選擇
正如本公司於2021年9月10日的8-K表格中披露的那樣，本公司董事會於2021年9月成立了戰略選擇委員會。委員會的 目的是探索和評估公司的戰略選擇，包括可能的戰略投資、合併或出售公司。本委員會繼續不時評估戰略備選方案。
最近的股票回購
2021年9月22日，該公司宣佈批准一項價值100萬美元的股票回購計劃。根據本回購計劃授權回購的股票可以根據市場情況，通過公開市場交易或談判交易，按現行市場價格 不時購買 ，並受美國證券交易委員會頒佈的規則10b-18的約束。在截至2022年7月3日的9個月中，根據2021年9月的回購計劃，共回購了188,414股普通股，總成本為366,000美元。截至2022年7月3日，根據 2021年9月股票回購計劃回購的所有股票均已取消，財政部沒有持有任何股票。
K.霍金斯加薪與就業協議
2022年3月28日，董事會薪酬委員會批准首席財務官凱倫·霍金斯加薪4%，自2022年4月1日起生效。由於增加，工資 已從205,425美元改為213,642美元。
2022年7月1日，霍金斯女士的僱傭協議根據其條款自動延長了18個月。延期協議的當前期限 將於2023年12月31日到期，需要進一步自動續訂。
信用額度續訂
於2022年4月12日，本公司及其附屬公司Optex Systems，Inc.(“Optex”，並與本公司(“借款人”))與BBVA USA(“貸款人”)的繼承者PNC Bank National Association訂立經修訂及重新簽署的貸款 協議(“貸款協議”)，根據該協議，借款人的現有循環信貸額度由225萬美元減至112.5萬美元，並將到期日由2022年4月15日延長至2023年4月15日。信貸安排項下的未償還債務按貸款人的最優惠利率減0.25%的利率計提利息。
D. 求學就業協議
該公司於2021年12月1日與丹尼·舍寧簽訂了修訂和重述的僱傭協議。協議期限 自2021年12月1日開始，當前期限至2022年11月30日結束。舍寧先生的基本工資為每年296,031美元。 舍寧先生將有資格根據公司董事會(“董事會”)通過的三年滾動經營計劃獲得績效獎金。獎金將基於我們董事會每年確定的運營指標，並與此類三年計劃掛鈎。目標獎金相當於舍寧基本工資的30%。我們的董事會有權善意地將績效獎金上調或下調20%。
更新的僱傭協議還修訂了舍寧先生於2019年1月2日簽署的RSU協議，將根據該協議授予的限制性股票單位的第三個和最終歸屬日期從2022年1月1日改為“控制變更日期”，這是與公司有關的下列情況中的第一個：(I)任何“人”，該術語在修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第13(D)和14(D)節中定義，但有某些例外。 直接或間接是或成為本公司證券的“實益擁有人”(該術語在《交易法》規則13d-3中定義)，佔本公司當時已發行證券的總投票權的50%(50%)或更多 ；或(Ii)本公司與任何其他公司或其他實體合併或合併，但以下情況除外：(A)合併或合併 會導致本公司在緊接合並或合併之前未償還的有表決權證券繼續(通過保持未償還或轉換為尚存實體的有表決權證券)佔本公司或緊接該合併或合併後未結清的該等尚存實體的有表決權證券的合併投票權的50%(50%)以上；或 (B)本公司進行合併或合併，以實施本公司的資本重組(或類似交易) 其中“個人”(定義見上文)不會獲得本公司當時已發行證券的50%(50%)或更多的綜合投票權。修正後的《RSU協定》對控制權變更的定義包含了某些例外。
終止僱傭協議的事件包括：(I)舍寧先生死亡或永久殘疾；(Ii)因公司原因(包括重罪定罪、欺詐行為、舍寧先生故意不當行為、在書面通知後繼續不履行職責、違反證券法和違反僱傭協議)而被公司終止，(Iii)公司無故終止和(Iv)舍寧先生以正當理由終止(包括公司違反協議規定的義務，要求舍寧先生在未經同意的情況下搬到100英里以外的地方受僱)，合併或合併導致本公司當時已發行證券或其繼承人的合計投票權超過66%(br}變更所有權或出售其全部或幾乎所有資產，而尚存實體不承擔協議項下的義務)。 如果本公司因舍寧先生的原因或因其死亡或永久殘疾而終止合同，斯科寧先生將獲得工資 ，如果因其死亡或永久殘疾而終止合同，則還將支付終止日所賺取的任何紅利。對於公司無故終止或舍寧先生有充分理由的終止，舍寧先生還將獲得9個月的基本工資，生效日期為 ，如果終止發生在控制權變更之前，舍寧先生將不會喪失未授予的RSU，直到且除非 控制權變更不會在2023年3月13日之前發生。
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運營結果
非GAAP 調整後的EBITDA
我們 使用調整後的利息、税項、折舊及攤銷前收益(EBITDA)作為評估業務業績的額外指標 包括非現金估值損益對認股權證負債的重大影響、與股票發行有關的非現金補償費用以及折舊、攤銷、利息支出和聯邦所得税 税。我們認為，調整後的EBITDA是我們經營業績的一個有意義的指標，因為它允許在排除我們認為與我們的運營無關的項目之前對我們正在進行的核心業務進行期間比較 。調整後的EBITDA是美國公認會計原則(“GAAP”)不要求或不符合的財務指標。
調整後的EBITDA有侷限性，不應單獨考慮，也不應替代根據公認會計準則計算的業績衡量標準。此 非GAAP衡量標準不包括我們有義務支付的某些現金支出。此外，我們行業中的其他公司計算調整後EBITDA的方式可能與我們不同，也可能根本不計算，這限制了調整後EBITDA作為一種比較指標的實用性 。
下表總結了我們截至2022年7月3日和2021年6月27日的三個月和六個月的經營業績，包括公認會計準則淨收入衡量標準和非公認會計原則調整後EBITDA衡量標準。我們相信，包括這兩個指標可以讓讀者更好地 評估我們的整體表現。
| (千人) | ||||||||||||||||
| 截至三個月 | 九個月結束 | |||||||||||||||
| July 3, 2022 | June 27, 2021 | July 3, 2022 | June 27, 2021 | |||||||||||||
| 淨收益(GAAP) | $ | 428 | $ | 1,374 | $ | 306 | $ | 1,859 | ||||||||
| 添加： | ||||||||||||||||
| 權證公允價值變動(收益) | - | (1,167 | ) | - | (2,025 | ) | ||||||||||
| 聯邦所得税(福利)支出 | 82 | (154 | ) | 28 | (122 | ) | ||||||||||
| 折舊 | 74 | 67 | 221 | 195 | ||||||||||||
| 股票薪酬 | 36 | 57 | 127 | 171 | ||||||||||||
| 利息支出 | - | 4 | - | 9 | ||||||||||||
| 調整後的EBITDA-非GAAP | $ | 620 | $ | 181 | $ | 682 | $ | 87 | ||||||||
截至2022年7月3日的三個月，我們的淨收益減少了100萬美元，降至40萬美元，而去年同期的淨收益為140萬美元。截至2022年7月3日的三個月，我們調整後的EBITDA增加了40萬美元，達到60萬美元，而去年同期為20萬美元。最近三個月 期間調整後EBITDA的增長主要是由於收入較上年同期有所增加。以下各節將更詳細地討論運營部門的業績。
截至2022年7月3日的9個月，我們的淨收入減少了160萬美元，降至30萬美元，而去年同期的淨收入為190萬美元。截至2022年7月3日的9個月中，我們調整後的EBITDA增加了60萬美元，達到70萬美元，而去年同期為10萬美元。最近 九個月期間調整後EBITDA的增長主要是由於與前一年相比收入增加所致。以下各節將更詳細地討論運營部門的績效。
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於截至2022年7月3日止三個月及九個月內，吾等並無確認認股權證公平值變動的收益或虧損，因為根據其條款，認股權證已於2021年8月26日到期。相比之下，在截至2021年6月27日的三個月內，我們確認了120萬美元的權證公允價值變動收益，而在截至2021年6月27日的九個月中，我們確認了200萬美元的權證公允價值變動收益。由於這是由我們未償還認股權證當時的公允價值驅動的非現金收益，與我們的核心業務經營業績無關，公允價值損失和收益的變化一直被排除在我們上文提供的調整後EBITDA計算中。有關認股權證公允價值變動及相關認股權證負債的進一步討論，請參閲項目1“未經審計的簡明綜合財務報表， 附註6-認股權證負債”。
按部門分類的選擇性財務信息的運營結果 (千人) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| July 3, 2022 | June 27, 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Optex 理查森 | 應用光學中心 達拉斯 | 其他 (未分配成本和抵銷) | 已整合 | Optex 理查森 | 應用光學中心 達拉斯 | 其他 (未分配成本和抵銷) | 已整合 | |||||||||||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | $ | 2,653 | $ | 3,517 | $ | - | $ | 6,170 | $ | 3,126 | $ | 1,307 | $ | - | $ | 4,433 | ||||||||||||||||
| 部門間收入 | - | 258 | (258 | ) | - | - | 41 | (41 | ) | - | ||||||||||||||||||||||
| 部門總收入 | 2,653 | 3,775 | (258 | ) | 6,170 | 3,126 | 1,348 | (41 | ) | 4,433 | ||||||||||||||||||||||
| 銷售總成本 | 2,125 | 3,035 | (258 | ) | 4,902 | 2,436 | 1,292 | (41 | ) | 3,687 | ||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 528 | 740 | - | 1,268 | 690 | 56 | - | 746 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利率% | 19.9 | % | 19.6 | % | - | 20.6 | % | 22.1 | % | 4.2 | % | - | 16.8 | % | ||||||||||||||||||
| 一般和行政費用 | 611 | 111 | 36 | 758 | 539 | 93 | 57 | 689 | ||||||||||||||||||||||||
| 分配G&A費用的部門 | (268 | ) | 268 | - | - | (177 | ) | 177 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 一般和管理費用淨額 | 343 | 379 | 36 | 758 | 362 | 270 | 57 | 689 | ||||||||||||||||||||||||
| 營業收入(虧損) | 185 | 361 | (36 | ) | 510 | 328 | (214 | ) | (57 | ) | 57 | |||||||||||||||||||||
| 營業收入(虧損)% | 7.0 | % | 9.6 | % | - | 8.3 | % | 10.5 | % | (15.9 | )% | - | 1.3 | % | ||||||||||||||||||
| 認股權證公允價值變動虧損 | - | - | - | - | - | - | 1,167 | 1,167 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | - | - | - | - | - | - | (4 | ) | (4 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 税前淨收益(虧損) | $ | 185 | $ | 361 | $ | (36 | ) | $ | 510 | $ | 328 | $ | (214 | ) | $ | 1,106 | $ | 1,220 | ||||||||||||||
| 淨收益(虧損)% | 7.0 | % | 9.6 | % | - | 8.3 | % | 10.5 | % | (15.9 | )% | - | 27.5 | % | ||||||||||||||||||
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按分部選擇財務信息的運營結果 (千人) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| July 3, 2022 | June 27, 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Optex 理查森 | 應用光學中心 達拉斯 | 其他 (未分配成本和抵銷) | 已整合 | Optex 理查森 | 應用光學中心 達拉斯 | 其他 (未分配成本和抵銷) | 已整合 | |||||||||||||||||||||||||
| 來自外部客户的收入 | $ | 6,588 | $ | 9,057 | $ | - | $ | 15,645 | $ | 8,958 | $ | 4,191 | $ | - | $ | 13,149 | ||||||||||||||||
| 部門間收入 | - | 693 | (693 | ) | - | - | 937 | (937 | ) | - | ||||||||||||||||||||||
| 部門總收入 | 6,588 | 9,750 | (693 | ) | 15,645 | 8,958 | 5,128 | (937 | ) | 13,149 | ||||||||||||||||||||||
| 銷售總成本 | 5,695 | 7,836 | (435 | ) | 12,838 | 7,438 | 4,689 | (937 | ) | 11,190 | ||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 893 | 1,914 | - | 2,807 | 1,520 | 439 | - | 1,959 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利率% | 13.6 | % | 19.6 | % | - | 17.9 | % | 17.0 | % | 8.6 | % | - | 14.9 | % | ||||||||||||||||||
| 一般和行政費用 | 1,971 | 375 | 127 | 2,473 | 1,699 | 368 | 171 | 2,238 | ||||||||||||||||||||||||
| 分配G&A費用的部門 | (802 | ) | 802 | - | - | (530 | ) | 530 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 一般和管理費用淨額 | 1,169 | 1,177 | 127 | 2,473 | 1,169 | 898 | 171 | 2,238 | ||||||||||||||||||||||||
| 營業收入(虧損) | (276 | ) | 737 | (127 | ) | 334 | 351 | (459 | ) | (171 | ) | (279 | ) | |||||||||||||||||||
| 營業收入(虧損)% | (4.2 | )% | 7.6 | % | - | 2.1 | % | 3.9 | % | (9.0 | )% | - | (2.1 | )% | ||||||||||||||||||
| 認股權證公允價值變動帶來的收益 | - | - | - | - | - | - | 2,025 | 2,025 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | - | - | - | - | - | - | (9 | ) | (9 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 税前收益(虧損) | $ | (276 | ) | $ | 737 | $ | (127 | ) | $ | 334 | $ | 351 | $ | (459 | ) | $ | 1,845 | $ | 1,737 | |||||||||||||
| 税前收益(虧損)% | (4.2 | )% | 7.6 | % | - | 2.1 | % | 3.9 | % | (9.0 | )% | - | 13.2 | % | ||||||||||||||||||
在截至2022年7月3日的三個月中，我們的總收入比去年同期增加了170萬美元，增幅為39.2%。收入的增長 主要是由於應用光學中心部門的對外收入增加了220萬美元，但Optex Richardson部門的收入較上年同期分別減少了50萬美元，部分抵消了這一增長。
在截至2022年7月3日的9個月中，我們的總收入比去年同期增加了250萬美元，增幅為19.0%。收入增長 主要是由於應用光學中心部門的對外收入增加490萬美元，但Optex Richardson部門的收入較上年同期分別減少240萬美元，部分抵消了這一增長。
在截至2021年10月3日的一年中，我們實現了應用光學中心部門的客户訂單和積壓訂單大幅增加。在2022財年的前9個月，在兩個運營部門增長的推動下，綜合基礎上的新訂單比上一財年期間增長了86.7%。
截至2022年7月3日的三個月的綜合毛利較上年同期增加50萬美元，增幅為70.0%。利潤率的增長主要歸因於應用光學中心部門的收入增加。
截至2022年7月3日的9個月的綜合毛利較上年同期增加80萬美元，增幅為43.3%。利潤率的增長主要歸因於應用光學中心部門的收入增加。
截至2022年7月3日的三個月，我們的營業收入比去年同期增加了50萬美元，增幅為794.7%。營業收入的增長主要是由應用光學中心部門的收入和毛利率增長推動的。
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截至2022年7月3日的9個月，我們的營業收入比上年同期的營業虧損增加了600萬美元，增幅為219.7%。營業收入的增長主要是由於應用光學中心部門收入和毛利率的增長。
積壓
在截至2022年7月3日的9個月中，公司獲得了1,830萬美元的新訂單，同比增長86.7%。 最近完成的九個月的訂單包括Optex Richardson部門的980萬美元和應用光學中心部門的850萬美元 。
下表描述了截至2022年7月3日的9個月的新客户訂單，與去年同期相比，單位為百萬美元 ：
| (百萬) | ||||||||||||||||
| 產品線 | 截至2022年7月3日的9個月 | 九個月結束 June 27, 2021 | 方差 | 更改百分比 | ||||||||||||
| 潛望鏡 | $ | 6.8 | $ | 4.1 | $ | 2.7 | 65.9 | % | ||||||||
| 瞄準系統 | 0.6 | 0.4 | 0.2 | 50.0 | % | |||||||||||
| 榴彈炮 | - | - | - | - | % | |||||||||||
| 其他 | 2.4 | 0.1 | 2.3 | 2300.0 | % | |||||||||||
| Optex Systems-Richardson | 9.8 | 4.6 | 5.2 | 113.0 | % | |||||||||||
| 光學組件 | 3.8 | 3.1 | 0.7 | 22.6 | % | |||||||||||
| 激光濾光片 | 3.2 | 1.6 | 1.6 | 100.0 | % | |||||||||||
| 日窗 | 0.6 | - | 0.6 | 100.0 | % | |||||||||||
| 其他 | 0.9 | 0.5 | 0.4 | 80.0 | % | |||||||||||
| 達拉斯應用光學中心 | 8.5 | 5.2 | 3.3 | 63.5 | % | |||||||||||
| 客户訂單總數 | $ | 18.3 | $ | 9.8 | $ | 8.5 | 86.7 | % | ||||||||
截至2022年7月3日的積壓為3,000萬美元，而截至2021年10月3日的積壓為2,730萬美元，增加了270萬美元 或9.9%。下表描述了2022年7月3日的積壓與2021年10月3日的積壓：
| (百萬) | ||||||||||||||||
| 產品線 | 總積壓 7/3/2022 | 總積壓 10/3/2021 | 方差 | 更改百分比 | ||||||||||||
| 潛望鏡 | $ | 7.6 | $ | 5.6 | $ | 2.0 | 35.7 | % | ||||||||
| 瞄準系統 | 1.8 | 1.7 | 0.1 | 5.9 | % | |||||||||||
| 榴彈炮 | 2.3 | 2.3 | - | - | % | |||||||||||
| 其他 | 2.5 | 1.4 | 1.1 | 78.6 | % | |||||||||||
| Optex Systems-Richardson | 14.2 | 11.0 | 3.2 | 29.1 | % | |||||||||||
| 光學組件 | 5.5 | 5.0 | 0.5 | 10.0 | % | |||||||||||
| 激光濾光片 | 8.9 | 9.9 | (1.0 | ) | (10.1 | )% | ||||||||||
| 日窗 | 0.8 | 1.1 | (0.3 | ) | (27.3 | )% | ||||||||||
| 其他 | 0.6 | 0.3 | 0.3 | 100.0 | % | |||||||||||
| 達拉斯應用光學中心 | 15.8 | 16.3 | (0.5 | ) | (3.1 | )% | ||||||||||
| 總積壓 | $ | 30.0 | $ | 27.3 | $ | 2.7 | 9.9 | % | ||||||||
截至2022年7月3日的積壓訂單為3,000萬美元，而截至2021年6月27日的積壓訂單為1,290萬美元，增加了1,710萬美元 或132.6%。下表描述了截至2022年7月3日授予的所有合同的當前預期交貨期(以百萬美元為單位)，以及2022年7月3日的積壓合同與2021年6月27日的積壓合同相比：
| 9 |
| (百萬) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 產品線 | 2022 送貨 | 2023 送貨 | 2024+ 送貨 | 總積壓 7/3/2022 | 總積壓 6/27/2021 | 方差 | 更改百分比 | |||||||||||||||||||||
| 潛望鏡 | $ | 3.1 | $ | 3.9 | $ | 0.6 | $ | 7.6 | $ | 4.1 | $ | 3.5 | 85.4 | % | ||||||||||||||
| 瞄準系統 | 0.1 | 1.0 | 0.7 | 1.8 | 1.3 | 0.5 | 38.5 | % | ||||||||||||||||||||
| 榴彈炮 | - | 1.0 | 1.3 | 2.3 | 2.3 | - | - | % | ||||||||||||||||||||
| 其他 | 0.3 | 1.6 | 0.6 | 2.5 | 1.0 | 1.5 | 150.0 | % | ||||||||||||||||||||
| Optex Systems-Richardson | 3.5 | 7.5 | 3.2 | 14.2 | 8.7 | 5.5 | 63.2 | % | ||||||||||||||||||||
| 光學組件 | 1.3 | 4.2 | - | 5.5 | 3.0 | 2.5 | 83.3 | % | ||||||||||||||||||||
| 激光濾光片 | 1.7 | 6.6 | 0.6 | 8.9 | 0.3 | 8.6 | 2866.7 | % | ||||||||||||||||||||
| 日窗 | 0.1 | 0.6 | 0.1 | 0.8 | 0.5 | 0.3 | 60.0 | % | ||||||||||||||||||||
| 其他 | 0.1 | 0.4 | 0.1 | 0.6 | 0.4 | 0.2 | 50.0 | % | ||||||||||||||||||||
| 達拉斯應用光學中心 | 3.2 | 11.8 | 0.8 | 15.8 | 4.2 | 11.6 | 276.2 | % | ||||||||||||||||||||
| 總積壓 | $ | 6.7 | $ | 19.3 | $ | 15.8 | $ | 30.0 | 12.9 | 17.1 | 132.6 | % | ||||||||||||||||
Optex Systems Richardson截至2022年7月3日的積壓金額為1420萬美元，而截至2021年6月27日的積壓金額為870萬美元，增加了550萬美元，增幅為63.2%。
截至2022年7月3日的應用光學中心積壓為1,580萬美元，而截至2021年6月27日的積壓為420萬美元，增加了1,160萬美元或276.2。
在截至2021年10月3日的財年第四季度，我們在商業光學組件和激光濾光器組件方面都獲得了大量新訂單，其中包括一位重要的新國防合同客户。
有關我們的訂單和積壓訂單的最新發展和趨勢的更多信息，請 參考上面的“背景”或下面的“流動資金和資本資源”，這些信息被併入本文作為參考。
公司繼續積極尋求國際和商業機會，同時保持目前在美國汽車製造商的足跡，包括現有的和新的產品線。我們還在審查我們傳統產品線之外的潛在產品，這些產品可以使用我們現有的生產設施進行生產，以利用我們現有的過剩產能。
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截至2022年7月3日的三個月與截至2021年6月27日的三個月
收入。 截至2022年7月3日的三個月，收入比上年同期增加了170萬美元，增幅為39.2%，如下表所示：
| 截至三個月 | ||||||||||||||||
| (千人) | ||||||||||||||||
| 產品線 | July 3, 2022 | June 27, 2021 | 方差 | 更改百分比 | ||||||||||||
| 潛望鏡 | $ | 2,296 | $ | 1,686 | $ | 610 | 36.2 | |||||||||
| 瞄準系統 | 192 | 789 | (597 | ) | (75.7 | ) | ||||||||||
| 榴彈炮 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 其他 | 165 | 651 | (486 | ) | (74.7 | ) | ||||||||||
| Optex Systems-Richardson | 2,653 | 3,126 | (473 | ) | (15.1 | ) | ||||||||||
| 光學組件 | 1,310 | 450 | 860 | 191.1 | ||||||||||||
| 激光濾光片 | 1,693 | 225 | 1,468 | 652.4 | ||||||||||||
| 日窗 | 169 | 303 | (134 | ) | (44.2 | ) | ||||||||||
| 其他 | 345 | 329 | 16 | 4.9 | ||||||||||||
| 達拉斯應用光學中心 | 3,517 | 1,307 | 2,210 | 169.1 | ||||||||||||
| 總收入 | $ | 6,170 | $ | 4,433 | $ | 1,737 | 39.2 | |||||||||
Optex Systems Richardson在截至2022年7月3日的三個月的收入較上年同期減少50萬美元或15.1%，這是由於客户對瞄準系統和其他方面的需求下降，僅部分被潛望鏡收入較上年同期增加所抵消。
應用光學中心收入在截至2022年7月3日的三個月中較上年同期增長220萬美元或169.1%。 收入增長主要歸因於與上年同期相比，所有光學組件、激光濾光片和其他產品組的客户需求都有所增加。
毛利 。在截至2022年7月3日的三個月期間，毛利率佔收入的20.6%，而去年同期的毛利率為收入的16.8%。截至2022年7月3日的三個月的毛利率增加了50萬美元，達到130萬美元，而去年同期為80萬美元。毛利率的增長主要歸因於 更高的綜合收入以及產品和經營部門之間的組合發生變化。本季度銷售成本增至490萬美元，上年同期為370萬美元。在此期間，材料和勞動力的通脹壓力對Optex Systems Richardson部門的毛利率產生了不利影響，對我們的潛望式產品產生了更大的影響，這是由於前幾年預訂的長期固定價格IDIQ合同的性質。此外，我們Optex System Richardson部門的利潤率受到固定制造間接成本的不利影響，這是由於收入基數 下降所致。儘管材料、勞動力和管理費用面臨類似的通脹壓力，但應用光學中心部門的毛利率卻出現了增長，因為收入大幅增加。
G&A 費用。在截至2022年7月3日和2021年6月27日的三個月內，我們分別錄得80萬美元和70萬美元的運營費用。各期間的營運開支增加10.0%，主要是由於工資開支增加，部分被較低的股票薪酬開支所抵銷。
營業收入。在截至2022年7月3日的三個月中，我們錄得50萬美元的營業收入，而截至2021年6月27日的三個月的營業收入為10萬美元。本年度營業收入較上年同期增加40萬美元，主要原因是收入和毛利率增加，但與上年同期相比，一般和行政成本的增加部分抵消了這一增長。
其他 (費用)收入。於截至2022年7月3日止三個月內，吾等並無確認認股權證公允價值變動的收益或虧損，因為根據其條款，認股權證已於2021年8月26日到期。相比之下，在截至2021年6月27日的三個月內，我們確認了120萬美元的權證公允價值變動收益。有關認股權證公允價值變動及相關認股權證負債的進一步討論 見項目1“簡明綜合財務報表附註6-認股權證負債”。
適用於普通股股東的淨收入。在截至2022年7月3日的三個月中，我們錄得適用於普通股股東的淨收益為40萬美元，而在截至2021年6月27日的三個月中，適用於普通股股東的淨收益為90萬美元。淨收益減少50萬美元的主要原因是認股權證到期，消除了公允價值收益和視為股息對上一年期間淨收益的影響，但本年度營業收入增加了40萬美元，部分抵消了這一影響。
| 11 |
截至2022年7月3日的9個月與截至2021年6月27日的9個月
收入。 截至2022年7月3日的9個月，收入同比增長250萬美元，增幅19.0%，如下表所示：
| 九個月結束 | ||||||||||||||||
| (千人) | ||||||||||||||||
| 產品線 | July 3, 2022 | June 27, 2021 | 方差 | 更改百分比 | ||||||||||||
| 潛望鏡 | $ | 4,924 | $ | 5,253 | $ | (329 | ) | (6.3 | ) | |||||||
| 瞄準系統 | 642 | 1,973 | (1,331 | ) | (67.5 | ) | ||||||||||
| 榴彈炮 | - | 200 | (200 | ) | (100.0 | ) | ||||||||||
| 其他 | 1,022 | 1,532 | (510 | ) | (33.3 | ) | ||||||||||
| Optex Systems-Richardson | 6,588 | 8,958 | (2,370 | ) | (26.5 | ) | ||||||||||
| 光學組件 | 3,285 | 892 | 2,393 | 268.3 | ||||||||||||
| 激光濾光片 | 4,154 | 1,828 | 2,326 | 127.2 | ||||||||||||
| 日窗 | 809 | 830 | (21 | ) | (2.5 | ) | ||||||||||
| 其他 | 809 | 641 | 168 | 26.2 | ||||||||||||
| 達拉斯應用光學中心 | 9,057 | 4,191 | 4,866 | 116.1 | ||||||||||||
| 總收入 | $ | 15,645 | $ | 13,149 | $ | 2,496 | 19.0 | |||||||||
Optex Systems Richardson在截至2022年7月3日的9個月中的收入與去年同期相比下降了240萬美元，降幅為26.5%。 原因是所有產品線的客户需求下降。根據目前的客户訂單，我們預計在截至2022年10月2日的財年中，Optex Systems Richardson部門的整體收入將比截至2021年10月3日的財年下降15%。雖然我們預計Optex System Richardson項目將獲得未來的獎勵，但根據美國最新的地面系統項目國防預算，從2021年起，這些獎項將減少，更具體地説，是減少政府在艾布拉姆斯坦克平臺上的支出。針對我們榴彈炮計劃的交付已被我們的客户推遲，等待與客户提供的材料相關的問題得到解決。由於之前的幾份合同已經完成或即將完成，預計瞄準系統和其他產品在本財年剩餘時間內將低於我們上一年的水平。
應用光學中心收入在截至2022年7月3日的9個月中較上年同期增加490萬美元或116.1%。 收入增長主要歸因於與上年同期相比，所有光學組件、激光濾光片和其他產品線的客户需求都有所增加。根據目前的客户訂單，我們預計在截至2022年10月2日的財年中，應用光纖中心部門的總收入將比截至2021年10月3日的財年增長92%。我們預計將於2023年交付更多 訂單。
毛利 。截至2022年7月3日止九個月的毛利率為17.9%，而上年同期的毛利率為14.9%。與去年同期的200萬美元相比，截至2022年7月3日的9個月的毛利率增加了80萬美元，達到280萬美元 。毛利率的增長主要是由於應用光學中心部門的收入增加，加上產品和運營部門之間的組合發生了變化。由於期間收入增加，截至2022年7月3日的9個月的銷售成本增至1280萬美元，而去年同期為1120萬美元。
G&A 費用。在截至2022年7月3日和2021年6月27日的9個月內，我們分別錄得250萬美元和220萬美元的運營費用。各期間的營業費用增加10.5%，主要是由於工資費用、辦公費用、法律費用、審計費用和銷售費用的增加，但股票薪酬費用的下降部分抵消了這一增長。
營業收入(虧損)。在截至2022年7月3日的九個月中，我們錄得營業收入30萬美元，而截至2021年6月27日的九個月營業虧損(30萬美元)。營業收入增加60萬美元主要是由於收入和毛利增加，但與上年同期相比，截至2022年7月3日的一般和行政成本增加部分抵消了這一增長。
其他 (費用)收入。於截至2022年7月3日止九個月內，我們並無確認認股權證公平值變動的收益或虧損，因為根據其條款，認股權證已於2021年8月26日到期。相比之下，在截至2021年6月27日的九個月內，我們確認認股權證的公允價值變動收益為200萬美元。有關認股權證公允價值變動及相關認股權證負債的進一步討論，請參閲項目1“綜合財務報表附註 6-認股權證負債”。
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適用於普通股股東的淨收入。在截至2022年7月3日的九個月內，我們錄得適用於普通股股東的淨收益為30萬美元，而在截至2021年6月27日的九個月內，適用於普通股股東的淨收益為120萬美元。淨收益減少90萬美元的主要原因是本年度營業利潤增加了60萬美元，其次是認股權證到期，消除了公允價值收益的影響，並被視為股息對上一年期間淨收益的影響。
流動性 與資本資源
截至2022年7月3日，該公司的營運資金為1,330萬美元，而截至2021年10月3日的營運資金為1,290萬美元。根據《聯邦採購條例》52.232-16《進度付款》，我們的一些合同 可能允許以合同進度付款的形式提供政府合同融資。受某些限制的限制，該條款規定，對於像我們這樣的小型企業，在產品交付之前，政府最高可支付已發生計劃成本的90%。如果任何合同允許進度付款，並且相應的合同將導致設計、工藝開發、工裝、材料或 其他資源的大量生產前現金需求，可能超過我們當前的營運資金或信用額度，我們打算在收到相關合同交付的付款之前，利用這一優勢將對營運資金的潛在負面影響降至最低。
截至2022年7月3日的積壓訂單 增加了270萬美元或9.9%，達到3,000萬美元，而截至2021年10月3日的積壓訂單為2,730萬美元。 截至2021年6月27日的積壓訂單為1,290萬美元，增長了132.6%。
公司歷來通過運營現金、可轉換票據、普通股和優先股發行以及銀行債務為其運營提供資金。公司產生正現金流的能力取決於多種因素，包括公司產品的持續發展和成功營銷。
截至2022年7月3日，該公司有520萬美元現金，當時的信用額度沒有未償還的應付餘額。
於2022年4月12日，本公司及其附屬公司Optex Systems，Inc.(“Optex”，並與本公司(“借款人”)) 與BBVA USA(“貸款人”)的繼承人PNC Bank，National Association， 訂立經修訂及重新簽署的貸款協議(“貸款協議”)，據此，借款人的現有循環信貸額度由225萬美元降至112.5萬美元，到期日由2022年4月15日延至2023年4月15日。信貸安排下的未償還債務 將按貸款人的最優惠利率減去0.25%的利率計息。
貸款協議包含違約和負面契約的慣例事件，包括但不限於管理債務、留置權、根本性變化、投資和限制付款的事項。貸款協議還要求借款人保持至少1.25：1的固定 費用覆蓋率。信貸安排以借款人的幾乎所有運營資產作為抵押品 。借款人在信貸安排下的債務在貸款協議中定義的違約事件 發生時加速履行。如果不能以可接受的條款獲得足夠的資金，或者根本無法獲得足夠的資金，我們可能無法 為我們的運營提供資金、開發或增強我們的產品、擴大我們的銷售和營銷計劃、利用未來的機會 或應對競爭壓力。
截至2022年7月3日，我們的應收賬款餘額為190萬美元。該公司目前預計2022財年將從經營活動中產生淨收入和正現金流。根據確定的客户訂單，公司預計截至2022年10月2日的12個月的綜合收入較截至2021年10月3日的12個月的綜合收入增長21-23%。為了保持盈利，我們需要保持足以支持公司成本結構的收入水平。管理層打算在未來12個月及以後管理與其營運資金水平和信用額度相適應的運營 ；然而，由於客户交付需求的變化、第一條檢查要求或與疫情相關的其他計劃延遲而導致的收入水平不均衡，可能會造成營運資金短缺。如果公司未能成功執行其最終業務計劃，則某些資產可能無法收回。
2021年9月22日，該公司宣佈批准一項100萬美元的股票回購計劃。根據本回購計劃授權回購的股票可根據市場情況並受美國證券交易委員會頒佈的規則10b-18的限制，不時以現行市場價格、公開市場交易或談判交易的方式購買。在截至2022年7月3日的三個月和九個月內，根據2021年9月的回購計劃，分別回購了72,443股和188,414股普通股，總成本分別為144,000美元和366,000美元。截至2022年7月3日，根據2021年9月股票回購計劃回購的所有股票已被取消，財政部持有的股票為零。
| 13 |
於2021年8月26日，3,936,391份未到期認股權證到期一文不值，導致資產負債表認股權證負債消除。
截至2021年10月3日和2022年7月3日，沒有未支付的已申報和未支付股息。
2021年1月11日，本公司對其租賃的每個設施進行了修訂，將租期延長了八十六(86)個月，從當前租賃協議結束時開始 。Richardson租約修訂從2021年4月1日開始，租期為八十六(86)個月，截止日期為2028年5月31日。達拉斯租賃修正案於2021年11月1日開始生效，租期為八十六(86)個月，截止日期為2028年12月31日。每份租約在開始租期開始時包括兩個完整月的租金減免。新租賃協議導致資產負債表確認截至2021年10月3日止年度的使用權資產為370萬美元，相應的經營租賃負債約為370萬美元。
2021年10月3日至2022年7月3日期間的現金流
現金和現金等價物：截至2022年7月3日和2021年10月3日，我們的現金和現金等價物分別為520萬美元和480萬美元。
淨額 經營活動提供的現金。從2021年10月3日至2022年7月3日的9個月內，經營活動提供的淨現金總額為190萬美元。期內的主要現金來源包括應收賬款和客户存款160萬美元、與上一年度營業虧損退税有關的遞延税項收入30萬美元、淨收益30萬美元和營運資金其他變動70萬美元，但被庫存增加(100萬美元)所抵銷。
淨額 用於投資活動的現金。在截至2022年7月3日的9個月中，用於投資活動的現金為20萬美元，用於購買設備和改善租賃。
淨額 融資活動中使用的現金。在截至2022年7月3日的9個月中，用於融資活動的現金淨額為40萬美元 ，主要用於回購作為我們股票回購計劃一部分的普通股。
關鍵會計估算
關鍵會計估計是指符合以下條件的估計：
| ● | 是否按照公認的會計原則制定， |
| ● | 涉及很大程度的估計不確定性，以及 |
| ● | 對公司的財務狀況或經營結果是否或有合理可能產生重大影響。 |
我們的重要會計政策是瞭解我們的運營結果和財務狀況的基礎。某些會計政策 要求我們使用可能影響資產或負債價值和財務結果的估計和假設。這些政策 在截至2021年10月3日的年度報告Form 10-K中的“關鍵政策和會計聲明”和合並財務報表的附註2(會計政策)中進行了説明。
我們的關鍵會計估計包括保修成本、合同損失和遞延税項資產估值。未來保修成本是基於預期退貨的預計更換成本，基於我們最近的缺陷體驗比率佔保修銷售的百分比 。我們的保修銷售主要包括應用光學中心光學組件。雖然我們的保修期為12個月，但對於以前交付的光學組件，我們的備用餘額假定為一般90天的退貨期，外加尚未維修或更換給客户的任何 內部退貨。如果我們對新客户產品、重大生產變更或客户在90天週轉期間的重大客户變更的實際保修退貨顯著 超過我們的歷史退貨率 ，則這可能會對我們的運營利潤造成重大影響。在過去三年中，我們的保修趨勢沒有發生任何重大變化，預計近期不會有任何重大影響。我們每季度將實際產生的保修成本監控到預期值，並相應地調整我們的估計。截至2022年7月3日，該公司的累計保修成本為19.6萬美元，而截至2021年10月3日的保修成本為7.8萬美元。準備金餘額增加118,000美元的主要原因是，與截至2021年10月3日的保修積壓相比，在截至2022年7月3日的9個月中銷售的保修產品的收入增加，同時等待維修或更換的客户退貨積壓增加。
| 14 |
截至2022年7月3日和2021年10月3日，我們的資產負債表中分別計入了3.3萬美元和5.1萬美元的合同損失準備金應計費用。這些損失合同與我們一些較舊的傳統潛望鏡IDIQ合同有關，這些合同的定價是在2018年 到2020年初，之前是新冠肺炎和地面系統車輛國防支出的大幅下滑。由於零部件價格上漲和內部製造成本上升(勞動力成本上升和減量負擔率上升)，其中一些合同處於虧損狀態，或處於邊際利潤率。這些合同通常是三年的 IDIQ合同，有兩個可選的授予年份，因此，我們有義務接受針對這些合同的新任務獎勵，直到 合同到期。如果合同成本繼續高於協商的銷售價格，或者客户應根據這些現有的損失合同 釋放大量數量，損失可能是巨大的。對於當前處於虧損狀態的合同 根據估計的單位合同成本，損失將在新的任務訂單獎勵中立即入賬。在截至2022年7月3日的9個月內，累計合同損失沒有重大變化。無法合理估計未來通脹影響或客户對現有損失合同的獎勵。
截至2022年7月3日和2021年10月3日，我們的遞延税項資產分別為170萬美元和210萬美元，其中截至2022年7月3日的遞延税項淨資產為90萬美元，截至2021年10月3日的遞延税項淨資產為130萬美元，由80萬美元的估值準備金部分抵消。在截至2022年7月3日的9個月期間，我們收到了30萬美元的退税，與前一年在遞延税項資產中結轉的淨營業虧損有關。估值免税額包括我們認為不太可能通過未來業務追回該等税項資產的某些遞延税項資產。估值準備金包括與未來 可用於彌補淨營業虧損結轉金額的應税收入相關的假設。由於未來收入預測的不確定性，再加上一些遞延資產的複雜性，這些預測可能會隨着時間的推移而發生變化。雖然我們相信我們目前的估計是合理的，但不斷變化的市場狀況和盈利能力、股權結構的變化和税收法規的變化 可能會影響我們未來的估計儲量。
第 項3.關於市場風險的定量和定性披露
不適用 。
第 項4.控制和程序
對披露控制和程序進行評估
在我們截至2022年7月3日的季度報告10-Q表所涵蓋的期間結束時，管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，對我們披露的控制和程序的有效性進行了評估 《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條規定的控制和程序。我們的披露控制程序和程序旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並確保此類信息被積累並傳達給我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時決定所需的披露 。根據上述評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論：截至2022年7月3日，我們的信息披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制變更
在截至2022年7月3日的三個月內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分--其他信息
項目 1.法律訴訟
我們 不知道有任何針對我們的重大訴訟懸而未決或受到威脅。
第 1a項。風險因素
我們的運營結果 可能會受到全球經濟和政治狀況以及這些狀況對我們客户的業務和業務活動水平的影響的不利影響。
今年的經濟和政治事件 改變了我們和其他美國公司以各種方式運營的格局。為了應對通脹壓力，美國聯邦儲備委員會提高了利率，導致我們的客户、供應商和其他依賴債務融資的公司的借貸成本增加。世界事件，如俄羅斯入侵烏克蘭和隨之而來的經濟制裁， 已經影響了全球經濟，包括通過加劇通脹和其他與COVID相關的供應鏈中斷的壓力。 長期的通脹狀況、高和/或利率上升，以及與俄羅斯-烏克蘭危機或其他情況相關的額外製裁或報復措施，可能會進一步對美國和國際商業產生負面影響，並加劇或延長高能源價格和供應鏈約束的時期。目前，這些經濟和政治事件的範圍和持續時間及其對經濟和公司的影響是無法預測的。
自截至2021年10月3日的10-K表格中列出的風險因素以來，風險因素沒有發生其他重大變化。
| 15 |
第 項2.股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。
發行人 購買股票證券
下表列載本公司或任何“關聯買家” (定義見交易法第10b-18(A)(3)條)於截至2022年7月3日止三個月內購買其普通股的資料。
(千股， 股票數量和每股價格數據除外)
| 財務期 | 購買的股票總數為 | 總計 採購成本 | 平均支付價格 每股 (含 (br}佣金) | Maximum dollar value that may yet be purchased under the plan(1) | ||||||||||||
| 2022年4月4日至2022年5月1日 | 12,304 | $ | 27 | $ | 2.22 | $ | 682 | |||||||||
| 2022年5月2日至2022年5月29日 | 10,482 | 22 | 2.11 | 660 | ||||||||||||
| 2022年5月30日至2022年7月3日 | 49,657 | 95 | 1.90 | 565 | ||||||||||||
| 截至2022年7月3日的三個月內回購的股份總數 | 72,443 | $ | 144 | $ | 1.99 | $ | 565 | |||||||||
| (1) | 2021年9月22日，該公司宣佈授權追加100萬美元的股票回購計劃。截至2022年7月3日，根據2021年9月的股票回購計劃，共有223,969股股票被回購和註銷，總成本為43.4萬美元。 截至2022年7月3日，財政部持有的股票為零。根據回購計劃授權回購的股票可 根據市場狀況並受美國證券交易委員會頒佈的規則10b-18的約束，不時以現行市場價格、通過公開市場或談判交易的方式購買。 |
第 項3.高級證券違約。
沒有。
第 項4.礦山安全信息披露
不適用 。
物品 6.展示
| 附件 編號： | 描述 | |
| 31.1 and 31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條進行的認證 | |
| 32.1 and 32.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條進行的認證 | |
| EX-101.INS | 內聯 XBRL實例文檔 | |
| EX-101.SCH | 內聯 XBRL分類擴展架構文檔 | |
| EX-101.CAL | 內聯 XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| EX-101.DEF | 內聯 XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
| EX-101.LAB | 內聯 XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
| EX-101.PRE | 內聯 XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
| 104 | 封面 頁面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) |
| 16 |
簽名
根據經修訂的1934年《證券交易法》的要求，註冊人促使本報告由經正式授權的簽名人代表其簽署。
| Optex 系統控股公司 | ||
| 日期： 2022年8月15日 | 發信人： | /s/ 丹尼·斯庫寧 |
| 丹尼 斯庫寧 | ||
| 首席執行官 | ||
| Optex 系統控股公司 | ||
| 日期： 2022年8月15日 | 發信人： | /s/ 凱倫·霍金斯 |
| 凱倫·霍金斯 | ||
| 負責人 財務官和 | ||
| 主要會計人員 | ||
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