附件99.1
獵頭集團公佈2022年第二季度財務業績
俄羅斯莫斯科，2022年8月15日-獵頭集團(納斯達克：HHR，MOEX：HHRU)今天公佈了截至2022年6月30日的第二季度財務業績。如下所述，“我們”、“我們”、“我們”或“公司”或類似術語應指獵頭集團公司。
2022年第二季度財務和運營要點
| 三個月 告一段落 6月30日， 2022 | 三 月份 告一段落 6月30日， 2021 | 三 月份 告一段落 6月30日， 2022 | ||||||||||||||
| (在百萬人的摩擦中(1)和美元(2)) | 擦，擦 | 擦，擦 | 變化(3) | 美元(4) | ||||||||||||
| 收入 | 3,955 | 3,911 | 1.1 | % | 77.3 | |||||||||||
| 俄羅斯細分市場(6)收入 | 3,652 | 3,593 | 1.6 | % | 71.4 | |||||||||||
| 淨(虧損)/收入 | (321 | ) | 1,279 | (125.1 | )% | (6.3 | ) | |||||||||
| 淨(虧損)/利潤率，% | (8.1 | )% | 32.7 | % | (40.8 | Ppts) | ||||||||||
| 調整後的EBITDA(5) | 1,676 | 2,264 | (26.0 | )% | 32.8 | |||||||||||
| 調整後的EBITDA利潤率，%(5) | 42.4 | % | 57.9 | % | (15.5 | Ppts) | ||||||||||
| 調整後淨收益(5)(7) | 961 | 1,523 | (36.9 | )% | 18.8 | |||||||||||
| 調整後淨利潤率，%(5)(7) | 24.3 | % | 38.9 | % | (14.6 | Ppts) | ||||||||||
| (1) | 在本新聞稿中，“RUB”或“₽”表示俄羅斯盧布。 |
| (2) | 在本新聞稿中，“美元”或“美元”表示美元。 |
| (3) | 由於四捨五入，本新聞稿中的百分比變動和某些其他數字可能不會重新準確計算。這是因為本文中包含的百分比 和/或數字是根據實際數字而不是四捨五入的數字計算的。 |
| (4) | 本新聞稿中包含的美元折算完全是為了方便讀者，並按俄羅斯中央銀行截至2022年6月30日(盧布51.1580兑1美元)的匯率計算。 |
| (5) | 調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率、調整後的淨收入和調整後的淨收入利潤率均為非IFRS衡量標準。請參閲本新聞稿其他部分的“使用非國際財務報告準則財務措施”，瞭解這些措施的説明以及與最近的國際財務報告準則措施的對賬。 |
| (6) | 包括我們的“俄羅斯(hh.ru)”和“俄羅斯(zarplata.ru)”運營部門的收入。 |
| (7) | 在2021年第四季度，我們修改了2021年第一季度、第二季度和第三季度調整後淨收益的列報 ，計入了因收購Zarplata.ru和Skilaz而確認的無形資產攤銷的影響。上期 金額已重新分類，以符合本演示文稿。請參閲本新聞稿其他部分的“調整後EBITDA和調整後淨收入列報的修改”和“非國際財務報告準則財務措施的使用”。 |
| ● | 與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月的收入相對持平，這是因為經濟不確定性導致的中小型賬户付費客户數量的減少被所有客户羣的每客户平均收入(ARPC)的增加所抵消，這是受年度價格 上漲和貨幣化改善的推動。 |
| ● | 截至2022年6月30日的三個月的淨虧損為3.21億₽，而截至2021年6月30日的三個月的淨收益為12.79億₽，主要是由於俄羅斯盧布兑美元從2022年3月31日的84.0851升值到2022年6月30日的51.1580的淨匯兑損失₽9.76億。 |
| ● | 與截至2021年6月30日的三個月相比，調整後的EBITDA下降了26.0%，調整後的EBITDA利潤率從57.9%下降到42.4%，下降了15.5個百分點，這主要是由於我們決定不縮減我們的人員和營銷支出的增長 。 |
| 截至6月30日， 2022 | 自.起 十二月三十一日， 2021 | 自.起 6月30日， 2022 | ||||||||||||||
| (單位：百萬盧布和美元) | 擦，擦 | 擦，擦 | 變化 | 美元 | ||||||||||||
| 淨營運資金(1) | (5,913 | ) | (6,128 | ) | (3.5 | )% | (115.6 | ) | ||||||||
| 淨債務(1) | 3,663 | 1,214 | 201.7 | % | 71.6 | |||||||||||
| 淨債務與調整後EBITDA比率(1) | 0.4 | x | 0.1 | x | ||||||||||||
| (1) | 淨營運資本、淨債務和淨債務與調整後EBITDA比率均為非國際財務報告準則財務指標。有關這些措施的計算，請參閲本新聞稿其他部分的“非國際財務報告準則財務措施的使用”。 |
| ● | 截至2022年6月30日的淨營運資金與2021年12月31日相比相對持平。 |
| ● | 與2021年12月31日相比，淨債務增加了24.49億₽，或201.7%，這主要是由於我們於2022年2月支付的中期股息₽32.14億歐元(見 “現金流”)。 |
| ● | 因此，與2021年12月31日相比，淨債務與調整後EBITDA的比率從0.1倍增加到0.4倍，這主要是由於淨債務的增加。 |
最近的收購和投資
2022年4月28日，我們向Dream Job LLC追加了 資本，並將我們在其特許資本中的持股比例從25.5%提高到46.66%。
2022年7月6日，我們簽訂了一項股東協議，收購了俄羅斯電子簽名平臺 “HR-LINK”的提供商“人力資源管理創新”有限責任公司的少數股權，以換取現金投資。
財務和企業前景
鑑於未來地緣政治發展和宏觀環境的高度不確定性，我們對中短期的可見性有限，現階段我們仍無法提供任何前瞻性展望。
宏觀環境中的逆境可能會繼續 導致我們客户的招聘活動減少，這將對我們的收入產生不利影響。
我們在截至2021年12月31日的Form 20-F年度報告中提供了有關我們的風險敞口 以及可能對我們業務產生的不利影響的詳細信息，該報告於2022年4月2日提交。
對於2022年第二季度 ，我們對市場狀況變化的影響的分析導致股權入賬投資額外 減值9,500萬₽。
上市狀況和流動資金
2022年2月28日，納斯達克暫停了我們的美國存託憑證的交易 ，大大降低了我們的股東出售以美國存託憑證為代表的股票的能力，並且沒有跡象 何時或是否會解除停牌。
不能保證納斯達克會恢復我們的美國存託憑證的交易，也不能保證美國存託憑證不會從納斯達克退市並轉移到場外交易市場。雖然美國存託憑證也在MOEX上市交易，但非俄羅斯投資者在MOEX的交易也受到了嚴重限制。
鑑於這些限制，以及目前對我們分配股息能力的限制，國際結算基礎設施的中斷，我們正在探索為我們的股東提供 流動性的選擇。
調整後淨收益列報方式的修改
從2021年第四季度開始，我們修改了調整後淨收益和調整後淨收益利潤率(我們的非IFRS衡量標準)的列報方式，以 計入因收購Zarplata.ru和Skilaz而確認的無形資產攤銷的影響。我們相信 這份修訂後的演示文稿將更好地瞭解我們的運營業績，並更有意義地比較不同時期的業績 。
上期金額已重新分類為符合本演示文稿的 。這些變化對以前報告的任何期間的“國際財務報告準則”結果都沒有影響。
下表 介紹了這些變化對非國際財務報告準則計量列報的影響，反映在公司以前的報告中：
| 截至2021年6月30日的三個月 | ||||||||||||
| (在百萬摩擦中) | 非國際財務報告準則 | 確認的無形資產攤銷
扎普拉塔·魯和斯基拉茲 收購及相關 所得税效應 | 非國際財務報告準則 | |||||||||
| 調整後淨收益 | 1,603 | (80 | ) | 1,523 | ||||||||
| 調整後淨利潤率，% | 41.0 | % | (2.1 | Ppts) | 38.9 | % | ||||||
運營細分市場
出於管理目的，我們根據向首席運營決策者(“CODM”)提交的內部報告中介紹的運營或其他部門的地理位置，將我們劃分為 運營部門。我們的業務領域包括“俄羅斯(hh.ru)”、“俄羅斯(Zarplata.ru)”、“白俄羅斯”、“哈薩克斯坦”、“斯基拉茲”等。由於除“俄羅斯(hh.ru)”以外的每個細分市場佔我們收入的比例不到10%，出於報告目的，我們將“俄羅斯(hh.ru)”以外的所有細分市場 合併到“其他細分市場”類別。
顧客
我們的服務主要面向正在尋找求職者填補其組織內部職位空缺的企業 。我們將這類業務稱為“客户”。 在俄羅斯，我們根據客户的年收入和員工人數將客户分為(I)大客户和(Ii)中小型客户。我們將“大客户”定義為：根據星火國際文傳電訊社的數據庫，年收入為20億₽或更多，或員工人數為250人或更多，並且在我們網站上的頁面上未將自己標記為招聘機構的客户。我們將“中小型客户”定義為，根據星火國際文傳電訊社的數據庫，這些客户的年收入不到₽20億，員工人數不到250人，並且在我們網站的頁面上沒有將自己標記為招聘機構 。我們的網站允許多個法人和/或自然人在單一帳户頁面(例如，一組公司)下注冊，每個法人和/或自然人都有一個唯一的 識別碼。在單個帳户下注冊的每個法人實體 被定義為單獨的客户，幷包括在付費客户數量指標中。在單個 帳户下注冊的自然人被假定為該帳户的法人實體的僱員，因此不被視為單獨的客户，也不包括在付費客户數量指標中。然而，在特定的報告期內，如果只有自然人在該賬户下使用我們的服務，他們將作為一個客户集體計入付費客户的數量中。
季節性
收入
我們的服務需求通常不會出現季節性波動 ，在新冠肺炎和當前的地緣政治事件發生之前，我們的收入在每個季度都保持相對穩定 。然而，我們的客户主要是企業，因此，大多數人在工作日使用我們的服務。因此，我們的 季度收入受一個季度的工作天數的影響，但我們的服務除外，這些服務代表了“隨時可用”的 績效義務，例如訂閲訪問我們的簡歷(“CV”)數據庫，這些服務在訂閲的 期限內(包括週末和節假日)得到滿足。
俄羅斯的公共假日主要落在每年第一季度，這導致該季度的商業活動較少。因此，我們第一季度的收入通常比其他季度略低。例如，我們2021年第一季度“俄羅斯(hh.ru)”部門的收入佔當年“俄羅斯(hh.ru)”部門總收入的17.8%。
營業成本和費用(不包括折舊和攤銷)
我們的運營成本和費用(不包括折舊和攤銷)主要包括人事和營銷費用。截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度，員工和營銷費用合計分別佔公司總運營成本和支出(不包括折舊和攤銷)的79.2%和78.6%。我們的大部分營銷和人員支出都是固定的，與我們的收入沒有直接聯繫。
營銷費用在分配到季度方面的波動性更大，並受到我們在特定年份如何實現戰略的決策的影響，這可能會因年而異。因此，特定季度的總營銷費用佔收入的百分比可能不能完全代表全年的情況。全年人員支出相對穩定。然而，他們也受到其他動態的影響，例如我們的招聘決定。某些成本和支出，如基於股份的薪酬或匯兑損益，可能會集中在特定季度。
例如，2021年和2020年我們“俄羅斯(hh.ru)”部門的第二季度部門外部支出分別佔本年度“俄羅斯(h.ru)”部門外部支出總額的21.9%和20.9%。
淨利潤和調整後的EBITDA
儘管我們的收入在整個季度保持相對穩定 ，但如上所述，季節性收入波動會影響我們的淨收入。由於收入季節性，我們第一季度的盈利能力通常低於其他季度和全年，因為由於收入較低，我們的費用在第一季度佔收入的百分比 通常較高。如上所述，我們的盈利能力還受到我們對支出時間的決定的影響。
合同責任
我們的合同負債主要受我們大客户細分市場的年度訂閲續訂週期的影響。我們的許多主要客户在第一季度續訂了他們的 訂閲，但根據我們的正常付款條款，他們在前一年的第四季度預付了我們的費用。因此，我們在第四季度從客户那裏收到了大量預付款，這導致我們的合同負債在該季度末相應增加。例如，截至2021年3月31日、6月30日、9月30日和12月31日的合同負債分別為₽36.30億、₽34.65億、₽37億和₽46.45億。
經營活動產生的現金淨額
我們從經營活動中產生的淨現金 受業務活動的季節性波動和我們的客户的大量預付款的影響(見“合同負債”)，以及我們對支出時間的決定(見“經營成本和支出(不包括折舊和攤銷)”)，在較小程度上受到我們最大的供應商(如電視廣告公司和其他公司)提供給我們的付款條件的影響。
淨營運資金
我們的淨營運資本主要受合同負債變化的影響 。由於我們的合同負債通常在第四季度最高，我們的淨營運資本 通常在第四季度最低。例如，截至2021年3月31日、6月30日、9月30日和12月31日，我們的淨營運資本分別為₽(52.69億)、₽(48.32億)、₽(50.91億)和₽(61.28億)。
2022年第二季度業績
截至2022年6月30日的三個月，我們的收入為₽39.55億歐元，與截至2021年6月30日的三個月的₽39.11億歐元相比相對持平。在最新地緣政治發展的支持下，未來經濟發展的不確定性 導致中小型賬户的付費客户數量減少，但由於年度價格指數化和其他貨幣化改善，所有細分市場的ARPC增加抵消了這一影響。
下表按產品細分了所示期間的收入 ：
| 截至6月30日的三個月， | ||||||||||||
| (在成千上萬的摩擦中) | 2022 | 2021 | 變化 | |||||||||
| 捆綁訂閲 | 1,195,105 | 1,021,864 | 17.0 | % | ||||||||
| CV數據庫訪問 | 752,696 | 806,933 | (6.7 | )% | ||||||||
| 招聘啟事 | 1,637,759 | 1,700,108 | (3.7 | )% | ||||||||
| 其他增值服務 | 369,137 | 382,277 | (3.4 | )% | ||||||||
| 總收入 | 3,954,697 | 3,911,183 | 1.1 | % | ||||||||
| 截至以下日期的六個月 6月30日， | ||||||||||||
| (在成千上萬的摩擦中) | 2022 | 2021 | 變化 | |||||||||
| 捆綁訂閲 | 2,425,906 | 1,788,331 | 35.7 | % | ||||||||
| CV數據庫訪問 | 1,597,090 | 1,395,898 | 14.4 | % | ||||||||
| 招聘啟事 | 3,585,906 | 2,944,619 | 21.8 | % | ||||||||
| 其他增值服務 | 797,329 | 623,449 | 27.9 | % | ||||||||
| 總收入 | 8,406,231 | 6,752,297 | 24.5 | % | ||||||||
下表列出了我們的收入、付費客户數量 和ARPC(按客户類型和地區細分)。
| 截至以下三個月 6月30日， | ||||||||||||
| 2022 | 2021 | 變化 | ||||||||||
| 營收(單位：千人) | ||||||||||||
| 在俄羅斯的主要客户 | ||||||||||||
| 莫斯科和聖彼得堡 | 911,453 | 875,549 | 4.1 | % | ||||||||
| 俄羅斯其他地區 | 388,928 | 329,932 | 17.9 | % | ||||||||
| 小計 | 1,300,381 | 1,205,481 | 7.9 | % | ||||||||
| 俄羅斯的中小型客户 | ||||||||||||
| 莫斯科和聖彼得堡 | 1,170,359 | 1,205,294 | (2.9 | )% | ||||||||
| 俄羅斯其他地區 | 1,028,196 | 1,044,849 | (1.6 | )% | ||||||||
| 小計 | 2,198,555 | 2,250,143 | (2.3 | )% | ||||||||
| 俄羅斯細分市場的外國客户 | 18,112 | 25,499 | (29.0 | )% | ||||||||
| 俄羅斯的其他客户 | 134,501 | 111,860 | 20.2 | % | ||||||||
| “俄羅斯”業務部門的合計 | 3,651,549 | 3,592,983 | 1.6 | % | ||||||||
| 其他細分市場 | 303,148 | 318,199 | (4.7 | )% | ||||||||
| 總收入 | 3,954,697 | 3,911,182 | 1.1 | % | ||||||||
| 付費客户數量 | ||||||||||||
| 大客户 | ||||||||||||
| 莫斯科和聖彼得堡 | 5,211 | 5,227 | (0.3 | )% | ||||||||
| 俄羅斯其他地區 | 6,319 | 5,782 | 9.3 | % | ||||||||
| 主要客户，總計 | 11,530 | 11,009 | 4.7 | % | ||||||||
| 中小型客户 | ||||||||||||
| 莫斯科和聖彼得堡 | 77,477 | 89,025 | (13.0 | )% | ||||||||
| 俄羅斯其他地區 | 137,013 | 144,950 | (5.5 | )% | ||||||||
| 中小型客户，合計 | 214,490 | 233,975 | (8.3 | )% | ||||||||
| 俄羅斯細分市場的外國客户 | 839 | 1,525 | (45.0 | )% | ||||||||
| “俄羅斯”運營部門合計 | 226,859 | 246,509 | (8.0 | )% | ||||||||
| 其他細分市場，總計 | 15,886 | 16,215 | (2.0 | )% | ||||||||
| 付費客户總數 | 242,745 | 262,724 | (7.6 | )% | ||||||||
| ARPC(在RUB中) | ||||||||||||
| 大客户 | ||||||||||||
| 莫斯科和聖彼得堡 | 174,909 | 167,505 | 4.4 | % | ||||||||
| 俄羅斯其他地區 | 61,549 | 57,062 | 7.9 | % | ||||||||
| 主要客户，總計 | 112,782 | 109,500 | 3.0 | % | ||||||||
| 中小型客户 | ||||||||||||
| 莫斯科和聖彼得堡 | 15,106 | 13,539 | 11.6 | % | ||||||||
| 俄羅斯其他地區 | 7,504 | 7,208 | 4.1 | % | ||||||||
| 小型客户和 中型客户，總計 | 10,250 | 9,617 | 6.6 | % | ||||||||
| 其他細分市場，總計 | 19,083 | 19,624 | (2.8 | )% | ||||||||
2022年第二季度，與2021年第二季度相比：
| · | 在我們的大客户細分市場中，收入 增長了7.9%，這主要是由於每年的價格上漲和我們地區大客户數量的增加。 |
| o | 我們大客户細分市場的ARPC增長了3.0%。這一增長主要與2022年1月以來的年度價格上漲有關，但莫斯科和聖彼得堡每位客户的平均服務消費下降部分抵消了這一增長。 |
| o | 我們的大客户客户羣的付費客户數量增長了4.7%，這主要是由於我們地區的大客户數量的增加，而莫斯科和聖彼得堡的大客户數量保持不變。 |
| · | 在我們的中小型客户細分市場中， 收入下降了2.3%，這主要是由於付費客户數量的減少，但這部分被ARPC的增加所抵消。 |
| o | 由於最近地緣政治發展對中小型客户業務部門的不利影響，我們的中小型客户細分市場的付費客户數量減少了8.3%。 |
| o | 我們中小型客户細分市場的ARPC增長了6.6%，這主要是由於年價格上漲 以及地區中小型客户的平均消費增加所致。 |
| · | 在我們在俄羅斯的其他客户部門，收入 增長了20.2%，主要是由於求職者增加了對我們職業服務的消費。 |
下表列出了我們的收入、付費客户數量 和ARPC(按客户類型和地區細分)。
| 截至6月30日的6個月， | ||||||||||||
| 2022 | 2021 | 變化 | ||||||||||
| 營收(單位：千人) | ||||||||||||
| 在俄羅斯的主要客户 | ||||||||||||
| 莫斯科和聖彼得堡 | 2,010,602 | 1,518,487 | 32.4 | % | ||||||||
| 俄羅斯其他地區 | 795,069 | 589,798 | 34.8 | % | ||||||||
| 小計 | 2,805,671 | 2,108,285 | 33.1 | % | ||||||||
| 俄羅斯的中小型客户 | ||||||||||||
| 莫斯科和聖彼得堡 | 2,506,437 | 2,091,572 | 19.8 | % | ||||||||
| 俄羅斯其他地區 | 2,117,095 | 1,807,908 | 17.1 | % | ||||||||
| 小計 | 4,623,532 | 3,899,480 | 18.6 | % | ||||||||
| 俄羅斯細分市場的外國客户 | 47,954 | 45,482 | 5.4 | % | ||||||||
| 俄羅斯的其他客户 | 285,909 | 201,679 | 41.8 | % | ||||||||
| “俄羅斯”業務部門的合計 | 7,763,066 | 6,254,926 | 24.1 | % | ||||||||
| 其他細分市場 | 643,165 | 497,371 | 29.3 | % | ||||||||
| 總收入 | 8,406,231 | 6,752,297 | 24.5 | % | ||||||||
| 付費客户數量 | ||||||||||||
| 大客户 | ||||||||||||
| 莫斯科和聖彼得堡 | 5,795 | 5,583 | 3.8 | % | ||||||||
| 俄羅斯其他地區 | 6,979 | 6,229 | 12.0 | % | ||||||||
| 主要客户，總計 | 12,774 | 11,812 | 8.1 | % | ||||||||
| 中小型客户 | ||||||||||||
| 莫斯科和聖彼得堡 | 112,603 | 117,658 | (4.3 | )% | ||||||||
| 俄羅斯其他地區 | 194,020 | 192,856 | 0.6 | % | ||||||||
| 中小型客户，合計 | 306,623 | 310,514 | (1.3 | )% | ||||||||
| 俄羅斯細分市場的外國客户 | 1,527 | 1,964 | (22.3 | )% | ||||||||
| “俄羅斯”運營部門合計 | 320,924 | 324,290 | (1.0 | )% | ||||||||
| 其他細分市場，總計 | 21,648 | 20,486 | 5.7 | % | ||||||||
| 付費客户總數 | 342,572 | 344,776 | (0.6 | )% | ||||||||
| ARPC(在RUB中) | ||||||||||||
| 大客户 | ||||||||||||
| 莫斯科和聖彼得堡 | 346,955 | 271,984 | 27.6 | % | ||||||||
| 俄羅斯其他地區 | 113,923 | 94,686 | 20.3 | % | ||||||||
| 主要客户，總計 | 219,639 | 178,487 | 23.1 | % | ||||||||
| 中小型客户 | ||||||||||||
| 莫斯科和聖彼得堡 | 22,259 | 17,777 | 25.2 | % | ||||||||
| 俄羅斯其他地區 | 10,912 | 9,374 | 16.4 | % | ||||||||
| 小型客户和 中型客户，總計 | 15,079 | 12,558 | 20.1 | % | ||||||||
| 其他細分市場，總計 | 29,710 | 24,279 | 22.4 | % | ||||||||
運營成本和 費用(不包括折舊和攤銷)
截至2022年6月30日止三個月的營運成本及開支(不包括折舊及攤銷)為₽26.03億元，較截至2021年6月30日止三個月的₽18.38億元增加7.65億元， 或41.6%。
下表列出了所列期間的業務成本和費用(不包括折舊和攤銷)：
截至
三個月 | 截至
的六個月 | |||||||||||||||||||||||
| (在成千上萬的摩擦中) | 2022 | 2021 | 變化 | 2022 | 2021 | 變化 | ||||||||||||||||||
| 人員費用 | (1,498,369 | ) | (1,053,550 | ) | 42.2 | % | (2,942,467 | ) | (1,899,259 | ) | 54.9 | % | ||||||||||||
| 營銷費用 | (711,651 | ) | (358,689 | ) | 98.4 | % | (1,330,762 | ) | (800,459 | ) | 66.2 | % | ||||||||||||
| 其他一般和行政費用： | ||||||||||||||||||||||||
| 分包商和與提供服務有關的其他費用 | (93,754 | ) | (112,161 | ) | (16.4 | )% | (201,246 | ) | (162,565 | ) | 23.8 | % | ||||||||||||
| 辦公室租金和維修費 | (92,561 | ) | (74,478 | ) | 24.3 | % | (175,873 | ) | (130,702 | ) | 34.6 | % | ||||||||||||
| 專業服務 | (98,437 | ) | (114,111 | ) | (13.7 | )% | (209,924 | ) | (174,950 | ) | 20.0 | % | ||||||||||||
| 保險費 | (37,226 | ) | (42,903 | ) | (13.2 | )% | (77,511 | ) | (88,975 | ) | (12.9 | )% | ||||||||||||
| 託管和其他網站維護 | (25,421 | ) | (22,773 | ) | 11.6 | % | (48,661 | ) | (37,233 | ) | 30.7 | % | ||||||||||||
| 其他運營費用 | (45,794 | ) | (59,195 | ) | (22.6 | )% | (97,037 | ) | (112,367 | ) | (13.6 | )% | ||||||||||||
| 營業成本和費用(不包括折舊和攤銷) | (2,603,213 | ) | (1,837,860 | ) | 41.6 | % | (5,083,481 | ) | (3,406,509 | ) | 49.2 | % | ||||||||||||
下表列出了所示期間的營業成本和費用(不包括折舊和攤銷)佔收入的百分比：
截至以下三個月 6月30日， | 截至以下日期的六個月 6月30日， | |||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 變化 | 2022 | 2021 | 變化 | |||||||||||||||||||
| 人員費用 | 37.9 | % | 26.9 | % | 11.0 | % | 35.0 | % | 28.1 | % | 6.9 | % | ||||||||||||
| 營銷費用 | 18.0 | % | 9.2 | % | 8.8 | % | 15.8 | % | 11.9 | % | 4.0 | % | ||||||||||||
| 其他一般和行政費用： | ||||||||||||||||||||||||
| 分包商和與提供服務有關的其他費用 | 2.4 | % | 2.9 | % | (0.5 | )% | 2.4 | % | 2.4 | % | (0.0 | )% | ||||||||||||
| 辦公室租金和維修費 | 2.3 | % | 1.9 | % | 0.4 | % | 2.1 | % | 1.9 | % | 0.2 | % | ||||||||||||
| 專業服務 | 2.5 | % | 2.9 | % | (0.4 | )% | 2.5 | % | 2.6 | % | (0.1 | )% | ||||||||||||
| 保險費 | 0.9 | % | 1.1 | % | (0.2 | )% | 0.9 | % | 1.3 | % | (0.4 | )% | ||||||||||||
| 託管和其他網站維護 | 0.6 | % | 0.6 | % | 0.0 | % | 0.6 | % | 0.6 | % | 0.0 | % | ||||||||||||
| 其他運營費用 | 1.2 | % | 1.5 | % | (0.4 | )% | 1.2 | % | 1.7 | % | (0.5 | )% | ||||||||||||
| 營業成本和費用(不包括折舊和攤銷) | 65.8 | % | 47.0 | % | 18.8 | % | 60.5 | % | 50.4 | % | 10.0 | % | ||||||||||||
人員費用
與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月的人員支出 增加了4.45億₽，或42.2%，主要是由於：(I)基於股份的薪酬支出增加了1.46億₽，主要來自 2021年限制性股票單位計劃，部分被與遺留長期激勵計劃相關的費用減少所抵消；(Ii)我們產品和開發團隊的工資指數化 ；以及(Iii)從2021年6月30日到2022年6月30日，員工人數增加115人(達到1,395人)，主要是在我們的開發、銷售和生產團隊。
主要由於上述因素，員工支出佔收入的比例從2021年第二季度的26.9%上升到2022年第二季度的37.9%，而2022年第二季度的收入與2021年第二季度相比相對持平。
人員支出 (不包括基於股份的薪酬和其他項目)佔收入的百分比從2021年第二季度的23.1%上升到2022年第二季度的29.3%，這主要是由於我們的產品和開發團隊的工資指數化和員工人數增加 ，而2022年第二季度的收入與2021年第二季度相比相對持平。請參閲本新聞稿其他部分的“使用非國際財務報告準則財務措施”，以對最近的國際財務報告準則計量的人事費用(不包括基於股份的薪酬和其他項目)進行對賬。
營銷費用
與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月的營銷費用增加了3.53億₽， 或98.4%，這主要是由於我們在各個渠道的“俄羅斯(h.ru)”細分市場的增長 與我們的營銷戰略一致。
營銷費用佔收入的百分比 從2021年第二季度的9.2%增加到2022年第二季度的18.0%。
我們營銷費用的同比增長較高 部分原因是我們在2021年的支出時機，當時我們上半年的營銷費用明顯低於下半年。
其他一般和行政費用
我們的其他一般和行政費用 主要包括專業服務、保險費用以及辦公室租金和維護費用。2022年第二季度，其他一般和行政支出總額佔收入的百分比為9.9%，與2021年第二季度的10.9%相比相對持平。
2022年第二季度，其他一般和行政費用總額 (不包括與我們的核心業務活動無關的項目)佔收入的百分比為10.0%，與2021年第二季度的9.9%持平。
淨匯兑損失
截至2022年6月30日的三個月，外匯淨虧損為₽9.76億歐元，而截至2021年6月30日的三個月，外匯淨虧損為₽900萬歐元。截至2022年6月30日的三個月的鉅額淨匯兑損失主要是由於俄羅斯盧布兑美元匯率從2022年3月31日的84.0851升值到2022年6月30日的51.1580而導致的以美元計價的現金餘額的匯兑損失。
折舊及攤銷
折舊和攤銷是P截至2022年6月30日的三個月為3.02億
，與截至2021年6月30日的三個月的₽2.89億相比相對持平。
財務收入和成本
截至2022年6月30日的三個月的財務收入為₽5,000萬歐元，而截至2021年6月30日的三個月的財務收入為₽4,300萬歐元，這主要是由於現金存款收入的增加。
截至2022年6月30日的三個月的財務成本為₽2.31億歐元，而截至2021年6月30日的三個月的₽為1.57億歐元。₽7,400萬歐元的增長主要是由於俄羅斯中央銀行於2022年3月將關鍵利率上調至20%，隨後於2022年6月30日逐步下調至9.5%，從而增加了銀行貸款的應付利息。
所得税費用
所得税支出
為P截至2022年6月30日的三個月為9800萬美元，而截至2021年6月30日的三個月的₽為4.14億美元所得税支出
，主要原因是淨匯兑損失導致應税收入減少。
截至2022年6月30日的三個月的有效税率增至44.3%，而截至2021年6月30日的三個月的有效税率為24.5%。實際税率增加 主要是由於我們的應税基數減少，以及由此導致不可扣除費用在應税基數中的份額增加。
淨收入、調整後的EBITDA和調整後的淨收入
截至2022年6月30日止三個月的淨虧損為3.21億₽，較截至2021年6月30日止三個月的₽12.79億下降，經調整EBITDA減少26.0%至₽16.76億，經調整淨收益減少36.9%至₽9.61億，主要由於上述原因 。
現金流
下表列出了所示期間的現金流量表彙總表：
| 截至6月30日的6個月， | ||||||||||||
| (在成千上萬的摩擦中) | 2022 | 2021 | 變化 | |||||||||
| 經營活動產生的現金淨額 | 2,448,924 | 3,574,071 | (1,125,147 | ) | ||||||||
| 投資活動產生/用於投資活動的淨現金 | 107,560 | (999,167 | ) | 1,106,727 | ||||||||
| 用於融資活動的現金淨額 | (4,183,616 | ) | (462,899 | ) | (3,720,717 | ) | ||||||
| 現金和現金等價物淨額(減少)/增加 | (1,627,132 | ) | 2,112,005 | (3,739,137 | ) | |||||||
| 期初現金及現金等價物 | 6,523,228 | 3,367,610 | 3,155,618 | |||||||||
| 匯率變動對現金的影響 | (968,172 | ) | (26,911 | ) | (941,261 | ) | ||||||
| 期末現金和現金等價物 | 3,927,924 | 5,452,704 | (1,524,780 | ) | ||||||||
經營活動產生的現金淨額
截至2022年6月30日的六個月，經營活動產生的淨現金為₽24.49億，而截至2021年6月30日的六個月產生的₽為35.74億 。淨收入的增加(經非現金項目和不影響經營活動現金流的項目調整)被以下因素抵消：(I)截至2022年6月30日的6個月內應付增值税減少，反映2022年2月23日之後收入增長放緩，以及根據税法根據2022年第一季度的高税基計算的2022年第二季度增值税的大量預付；(Ii)由於客户付款在2022年2月23日之後減少，截至2022年6月30日的六個月合同負債減少；(Iii)由於2022年2月23日之後收入增長放緩，在截至2022年6月30日的六個月內應付所得税減少。及(Iv)於截至二零二二年六月三十日止六個月內支付的利息因現金流量的時間安排而增加(二零二一年十二月三十一日為非工作日，因此二零二一年第四季支付於二零二二年第一季 )。
投資活動產生/用於投資活動的淨現金
截至2022年6月30日的6個月，投資活動產生的現金淨額為₽1.08億歐元，而截至2021年6月30日的6個月，投資活動產生的現金淨額為₽9.99億歐元。₽於截至二零二一年六月三十日止六個月期間的變動主要是由於：(I)截至二零二一年六月三十日止六個月內，₽556 百萬元(已購入現金淨額)收購斯基拉茲40.01%股權；及(Ii)截至二零二二年六月三十日止六個月內，₽3億 百萬元短期存款投資所得款項淨額。
用於融資活動的現金淨額
截至2022年6月30日的6個月，融資活動中使用的現金淨額為₽41.84億歐元，而截至2021年6月30日的6個月，融資活動中使用的現金淨額為₽4.63億歐元。₽37.21億的期間變化主要是由於(I)₽於2022年2月支付截至2021年12月31日止年度的股息32.14億歐元(於2021年支付年度股息於第三季度)；及(Ii)₽於2022年第一季度為收購庫房股份支付3.3億歐元。
資本支出
截至2022年6月30日的三個月，我們增加的財產和設備以及無形資產(不包括商譽)為2,800萬₽，而截至2021年6月30日的三個月為₽7,700萬。₽減少4,900萬，主要是因為在截至2021年6月30日的三個月中，我們更換了部分服務器和計算機，導致服務器和計算機採購減少。
關於獵頭集團PLC
HeadHunter是俄羅斯和獨聯體領先的在線招聘平臺 ，專注於提供全面的人才獲取服務，如訪問 廣泛的簡歷數據庫、職位發佈(職位分類廣告平臺)和一系列增值服務。
非國際財務報告準則財務計量的使用
為補充我們根據國際會計準則理事會(“IASB”)發佈的“國際財務報告準則”(“IFRS”) 編制的綜合財務報表，我們提出以下非IFRS*財務指標：調整後的EBITDA、調整後的淨收入、調整後的EBITDA利潤率、調整後的淨收入 利潤率、調整後的運營成本和支出(不包括折舊和攤銷)、淨營運資本、淨債務和淨債務與調整後的EBITDA比率。這些財務措施的列報並不是孤立地考慮，也不是要取代或優於根據《國際財務報告準則》編制和列報的財務信息。有關這些非《國際財務報告準則》財務計量的更多信息，請參閲下列各表，標題為“根據最接近的可比《國際財務報告準則》計量調整非《國際財務準則》財務計量”。我們使用的各種非《國際財務報告準則》財務計量的定義如下：
| ● | “調整後的EBITDA”為淨收益/(虧損)加：(1)所得税支出；(2)淨利息 成本；(3)折舊和攤銷；(4)與股權結算獎勵有關的費用，包括相關的社會税；(5)與特殊目的相關的成本；(6)保管人的收入；(7)淨匯兑(損益)；(8)(損益)/重新計量以前持有的權益；(9)(9)通過損益按公允價值計量的金融資產的(損益)；(10)(10)計入股權的被投資人的(利潤)份額/虧損；(11)其他融資和交易成本；(12)與企業合併有關的交易成本；(13)商譽減值；(14)計入股權的被投資人的減值；(15)整合成本。 |
| ● | “調整後淨收益”為淨收益/(虧損)加：(1)與股權結算有關的費用，包括相關的社會税；(2)與特殊目的有關的成本；(3)來自保管人的收入；(4)淨外匯 (損益)；(5)(損益)/重新計量以前持有的權益的權益；(6)通過損益按公允價值計量的金融資產的(損益)；(7)按公允價值通過損益計量的(利潤)/虧損；(8)其他 融資和交易成本；(9)與業務合併相關的交易成本；(10)商譽減值；(11)股權入賬投資的減值 ；(12)整合成本；(13)收購我們的前身時確認的無形資產攤銷； (14)調整的税收影響。 |
| ● | “調整後EBITDA利潤率”為調整後EBITDA除以營收。 |
| ● | “調整後淨收入差額”為調整後淨收入除以收入。 |
| ● | “調整後的經營成本和費用(不包括折舊和攤銷)”作為經營成本和費用(不包括折舊和攤銷)加上：(1)與股權結算獎勵有關的費用，包括相關的 社會税；(2)其他融資和交易成本；(3)整合成本；(4)與企業合併有關的交易成本。 |
| ● | “營運資本淨額”為：(1)貿易和其他應收款和(2)預付費用和其他流動資產；減去：(1)合同負債(流動)；(2)貿易和其他應付款(流動)和(3)其他流動負債的總和。 |
| ● | “淨債務”是指貸款和借款的流動和非流動部分減去現金和現金等價物以及短期投資的總和。 |
| ● | “淨債務與調整後EBITDA比率”，即淨債務除以調整後EBITDA。 |
*指由國際會計準則理事會(“IASB”)發佈的國際財務報告準則。
調整後的EBITDA、 調整後的淨收入、調整後的EBITDA利潤率、調整後的淨收入利潤率以及調整後的運營成本和支出(不包括折舊和攤銷)被我們的管理層用來監控業務及其運營的基本表現。調整後的EBITDA、 調整後的淨收益、調整後的EBITDA利潤率、調整後的淨收入利潤率以及調整後的運營成本和支出(不包括折舊和攤銷)被不同的公司用於不同的目的，並通常以反映這些公司情況的方式計算 。在比較我們報告的調整後EBITDA、調整後淨收益 、調整後EBITDA利潤率、調整後淨收入利潤率和調整後運營成本及支出(不包括折舊和攤銷) 與其他公司報告的調整後EBITDA、調整後淨收入、調整後EBITDA利潤率、調整後淨收益利潤率和調整後運營成本 以及支出(不包括折舊和攤銷) 時，應謹慎行事。經調整的EBITDA、經調整的淨收入、經調整的EBITDA利潤率、經調整的淨收入利潤率及經調整的營運成本及開支(不包括折舊及攤銷)均未經審核 ，並未根據國際財務報告準則或任何其他公認會計原則編制。
調整後的EBITDA、調整後的淨收入、調整後的EBITDA利潤率、調整後的淨收入利潤率以及調整後的運營成本和支出(不包括折舊和攤銷)不是根據國際財務報告準則或任何其他公認會計原則衡量業績的指標，您不應考慮將調整後的EBITDA、調整後的淨收入、調整後的EBITDA利潤率、調整後的淨收益利潤率以及調整後的運營成本和支出(不包括折舊和攤銷)作為根據IFRS或其他公認會計原則確定的淨收益、營業利潤或其他財務指標的替代指標。調整後的EBITDA、調整後的淨收入、調整後的EBITDA利潤率、調整後的淨收入利潤率以及調整後的運營成本和費用(不包括折舊和攤銷)作為分析工具具有侷限性，您不應 孤立地考慮它們。其中一些限制是：
| ● | 調整後的EBITDA、調整後的淨收入、調整後的EBITDA利潤率、調整後的淨收入利潤率和調整後的運營成本和支出(不包括折舊和攤銷)不反映我們的現金支出或未來資本支出或合同承諾的需求 。 |
| ● | 調整後的EBITDA、調整後的淨收入、調整後的EBITDA利潤率、調整後的淨收入利潤率和調整後的運營成本和支出(不包括折舊和攤銷)不反映我們營運資本需求的變化或現金需求，以及 |
| ● | 本行業其他公司計算調整後EBITDA、調整後淨收入、調整後EBITDA利潤率、調整後淨收入利潤率以及調整後運營成本和費用(不包括折舊和攤銷)的方式與我們不同，這限制了它們作為比較指標的有效性。 |
本新聞稿末尾的表格提供了我們從最直接可比的IFRS財務計量中使用的每一種非IFRS財務計量的詳細對賬。
調整後的運營成本和費用(不包括折舊和攤銷)
調整後的經營成本和費用(不包括折舊和攤銷)是《國際財務報告準則》中沒有定義的財務計量。我們認為，調整後的運營成本和費用 (不包括折舊和攤銷)是評估我們的運營活動的有用指標。我們不包括與潛在融資和戰略交易相關的費用，包括與IPO和SPO相關的費用，這些費用不代表我們的持續費用。 我們也不包括股權結算的獎勵，因為這些是非現金費用，高度依賴於授予股權時的股價 。我們還排除了其他融資和交易成本，因為這不代表我們的持續支出。因此，我們認為，投資者和分析師在 中看到不包括這些費用影響的運營成本和費用財務指標是有用的，以便更清楚地瞭解我們的運營活動。我們行業的其他公司計算這些指標的方式可能與我們不同 ，限制了它們作為比較指標的有效性。見本新聞稿末尾的表格，提供了調整後的運營成本和費用(不包括折舊和攤銷)的計算。
淨營運資金
淨週轉資本是一個財務指標，不是《國際財務報告準則》中定義的。我們相信，淨營運資本是評估我們償還債務、為新的投資機會提供資金、向股東分配股息和評估我們的營運資本需求的能力的有用指標。我們行業中的其他公司可能會 以與我們不同的方式計算這些指標，從而限制了它們作為比較指標的有效性。請參閲本新聞稿末尾的表格，其中提供了淨營運資本的計算。
淨債務和淨債務與調整後的EBITDA比率
淨債務和淨債務與調整後EBITDA比率 是《國際財務報告準則》中沒有定義的財務指標。我們認為，淨債務和淨債務與調整後EBITDA的比率是表明我們有能力償還未償債務的重要指標。不應孤立地考慮這些措施，也不應將其作為《國際財務報告準則》規定的任何標準化措施的替代品。我們行業中的其他公司計算這些指標的方式可能與我們不同，限制了它們作為 比較指標的有效性。請參閲本新聞稿末尾的表格，其中提供了淨債務的計算以及淨債務與調整後EBITDA比率的討論。
前瞻性陳述
本新聞稿 包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。本新聞稿中包含的所有與歷史事實無關的陳述都應被視為前瞻性陳述，包括但不限於關於我們的資源充足和我們在可預見的未來為我們的運營提供資金的能力的陳述， 以及包含“預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“項目”、“預測”、“估計”、“可能”、“應該”等詞語的陳述，“預期”及類似的未來或前瞻性陳述 。這些前瞻性陳述是基於管理層目前的預期。實際 結果可能與此類陳述預測或暗示的結果大不相同，我們報告的結果不應被視為對未來業績的指示。可能導致實際結果與此類聲明所預測或暗示的結果不同的重要風險和不確定性包括但不限於我們市場的激烈競爭、我們維持和提升我們品牌的能力、我們改善用户體驗和產品供應的能力、我們對行業發展的反應能力、我們對俄羅斯互聯網基礎設施的依賴、影響俄羅斯經濟或我們業務的宏觀經濟和全球地緣政治發展、 包括新冠肺炎疫情的影響以及制裁。針對俄羅斯的出口管制和類似措施，以及對烏克蘭軍事衝突的其他應對措施，政治、法律和/或監管環境的變化，隱私和數據保護方面的擔憂，以及我們需要擴大資本以適應業務增長的需要, 我們的普通股從納斯達克退市可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生實質性的不利影響，以及我們在截至2021年12月31日的20-F表格年度報告中“風險因素”項下包含的風險和 這些因素可能會在我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的其他文件中不時更新， 這些文件都已在美國證券交易委員會備案，並可在美國證券交易委員會網站www.sec.gov上查閲。此外，我們在競爭非常激烈且快速變化的環境中運營。新的風險時有出現。我們的管理層無法預測 所有風險，也無法評估所有因素對我們業務的影響，或任何因素或因素組合可能導致實際結果與我們可能做出的任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。鑑於這些風險、不確定性和假設，本新聞稿中討論的前瞻性事件和情況本質上是不確定的 並且可能不會發生，實際結果可能與前瞻性 陳述中預期或暗示的結果大不相同。因此，您不應依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。此外，本新聞稿中作出的前瞻性陳述僅涉及截至本新聞稿作出陳述之日的事件或信息。 除非法律另有要求，否則我們沒有義務在陳述發表之日之後因新信息、未來事件或其他原因而公開更新或修改任何前瞻性陳述，或反映意外事件的發生。
未經審計的簡明合併中期收益表和全面收益
| 截至6月30日的三個月， | 六個月來 截至6月30日， | |||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2022 | 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||
| (單位為千盧布和美元，每股除外 金額) | 擦，擦 | 擦，擦 | 美元 | 擦，擦 | 擦，擦 | 美元 | ||||||||||||||||||
| 收入 | 3,954,697 | 3,911,183 | 77,304 | 8,406,231 | 6,752,298 | 164,319 | ||||||||||||||||||
| 運營成本 和費用(不包括折舊和攤銷) | (2,603,213 | ) | (1,837,860 | ) | (50,886 | ) | (5,083,481 | ) | (3,406,509 | ) | (99,368 | ) | ||||||||||||
| 折舊及攤銷 | (301,671 | ) | (289,316 | ) | (5,897 | ) | (598,724 | ) | (527,289 | ) | (11,703 | ) | ||||||||||||
| 營業收入 | 1,049,813 | 1,784,007 | 20,521 | 2,724,026 | 2,818,500 | 53,247 | ||||||||||||||||||
| 財政收入 | 49,877 | 43,124 | 975 | 106,218 | 112,616 | 2,076 | ||||||||||||||||||
| 融資成本 | (231,228 | ) | (157,227 | ) | (4,520 | ) | (454,084 | ) | (307,958 | ) | (8,876 | ) | ||||||||||||
| 子公司對非控股參與者認沽負債的變化 | (19,233 | ) | – | (376 | ) | (49,276 | ) | – | (963 | ) | ||||||||||||||
| 淨匯兑(損失)/收益 | (975,898 | ) | 8,688 | (19,076 | ) | (919,271 | ) | 8,466 | (17,969 | ) | ||||||||||||||
| 其他收入 | 20,714 | 14,974 | 405 | 43,680 | 28,051 | 854 | ||||||||||||||||||
| 商譽減值 | – | – | – | (493,162 | ) | – | (9,640 | ) | ||||||||||||||||
| 計入股權的被投資人的減值 | (95,269 | ) | – | (1,862 | ) | (132,358 | ) | – | (2,587 | ) | ||||||||||||||
| 計入股權的被投資人的損失份額(扣除所得税後的淨額) | (21,043 | ) | (781 | ) | (411 | ) | (29,016 | ) | (5,645 | ) | (567 | ) | ||||||||||||
| 重新計量以前持有的權益的收益 | – | – | – | – | 223,308 | – | ||||||||||||||||||
| (虧損)/所得税前利潤 | (222,267 | ) | 1,692,785 | (4,345 | ) | 796,757 | 2,877,338 | 15,574 | ||||||||||||||||
| 所得税費用 | (98,366 | ) | (414,188 | ) | (1,923 | ) | (555,763 | ) | (668,395 | ) | (10,864 | ) | ||||||||||||
| 當期淨(虧損)/收入 | (320,633 | ) | 1,278,597 | (6,268 | ) | 240,994 | 2,208,943 | 4,711 | ||||||||||||||||
| 歸因於： | ||||||||||||||||||||||||
| 本公司的業主 | (327,845 | ) | 1,259,370 | (6,408 | ) | 224,777 | 2,158,171 | 4,394 | ||||||||||||||||
| 非控制性權益 | 7,212 | 19,227 | 141 | 16,217 | 50,772 | 317 | ||||||||||||||||||
| 綜合(虧損)/收益 | ||||||||||||||||||||||||
| 隨後重新分類為或可能重新歸類為損益的項目： | ||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算差異 | (148,571 | ) | (14,020 | ) | (2,904 | ) | (135,301 | ) | (4,802 | ) | (2,645 | ) | ||||||||||||
| 綜合(虧損)/收入總額，税後淨額 | (469,204 | ) | 1,264,577 | (9,172 | ) | 105,693 | 2,204,141 | 2,066 | ||||||||||||||||
| 歸因於： | ||||||||||||||||||||||||
| 本公司的業主 | (467,029 | ) | 1,246,357 | (9,129 | ) | 97,473 | 2,152,495 | 1,905 | ||||||||||||||||
| 非控制性權益 | (2,175 | ) | 18,220 | (43 | ) | 8,220 | 51,646 | 161 | ||||||||||||||||
| (虧損)/每股收益 | ||||||||||||||||||||||||
| 基本(以每股摩擦為單位) | (6.52 | ) | 24.95 | (0.13 | ) | 4.47 | 43.06 | 0.09 | ||||||||||||||||
| 稀釋(以每股摩擦為單位) | (6.36 | ) | 24.29 | (0.12 | ) | 4.36 | 41.85 | 0.09 | ||||||||||||||||
未經審計的簡明合併中期財務報表 狀況
截至
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | June 30, 2022 | ||||||||||
| (單位：千盧布和美元) | 擦，擦 | 擦，擦 | 美元 | |||||||||
| 非流動資產 | ||||||||||||
| 商譽 | 10,024,565 | 10,630,361 | 195,953 | |||||||||
| 無形資產 | 2,928,241 | 3,325,135 | 57,239 | |||||||||
| 財產和設備 | 386,326 | 423,986 | 7,552 | |||||||||
| 計入股權的被投資人 | 353,247 | 414,621 | 6,905 | |||||||||
| 使用權資產 | 151,896 | 179,000 | 2,969 | |||||||||
| 遞延税項資產 | 570,882 | 451,890 | 11,159 | |||||||||
| 其他非流動資產 | 26,570 | 27,091 | 519 | |||||||||
| 非流動資產總額 | 14,441,727 | 15,452,084 | 282,297 | |||||||||
| 流動資產 | ||||||||||||
| 貿易和其他應收款 | 116,456 | 154,602 | 2,276 | |||||||||
| 賠款資產 | 81,148 | 117,844 | 1,586 | |||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 125,360 | 234,514 | 2,450 | |||||||||
| 短期投資 | – | 300,000 | – | |||||||||
| 現金和現金等價物 | 3,927,924 | 6,523,228 | 76,780 | |||||||||
| 流動資產總額 | 4,250,888 | 7,330,188 | 83,093 | |||||||||
| 總資產 | 18,692,615 | 22,782,272 | 365,390 | |||||||||
| 權益 | ||||||||||||
| 股本 | 8,655 | 8,655 | 169 | |||||||||
| 股票溢價 | 1,568,626 | 1,568,626 | 30,662 | |||||||||
| 股份支付儲備金 | 1,233,625 | 694,096 | 24,114 | |||||||||
| 國庫股 | (1,425,999 | ) | (1,096,357 | ) | (27,874 | ) | ||||||
| 外幣折算儲備 | (221,982 | ) | (94,678 | ) | (4,339 | ) | ||||||
| 留存收益 | 1,831,336 | 4,756,114 | 35,798 | |||||||||
| 公司所有者應佔股本總額 | 2,994,261 | 5,836,456 | 58,530 | |||||||||
| 非控制性權益 | 44,501 | 126,888 | 870 | |||||||||
| 總股本 | 3,038,762 | 5,963,344 | 59,400 | |||||||||
| 非流動負債 | ||||||||||||
| 貸款和借款 | 7,109,994 | 7,338,876 | 138,981 | |||||||||
| 租賃負債 | 65,929 | 96,181 | 1,289 | |||||||||
| 遞延税項負債 | 464,334 | 504,367 | 9,076 | |||||||||
| 合同責任 | 74,003 | 84,205 | 1,447 | |||||||||
| 貿易和其他應付款 | 32,462 | 110,236 | 635 | |||||||||
| 條文 | 39,154 | 117,345 | 765 | |||||||||
| 其他非流動負債 | 104,723 | 135,741 | 2,047 | |||||||||
| 非流動負債總額 | 7,890,599 | 8,386,951 | 154,240 | |||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||
| 合同責任 | 4,539,798 | 4,560,634 | 88,741 | |||||||||
| 貿易和其他應付款 | 1,540,612 | 1,816,113 | 30,115 | |||||||||
| 貸款和借款(本期部分) | 481,254 | 698,778 | 9,407 | |||||||||
| 租賃負債(本期部分) | 108,493 | 100,864 | 2,121 | |||||||||
| 應付所得税 | 177,032 | 357,555 | 3,460 | |||||||||
| 撥備(當前部分) | 841,637 | 758,117 | 16,452 | |||||||||
| 其他流動負債 | 74,428 | 139,916 | 1,455 | |||||||||
| 流動負債總額 | 7,763,254 | 8,431,977 | 151,751 | |||||||||
| 總負債 | 15,653,853 | 16,818,928 | 305,990 | |||||||||
| 權益和負債總額 | 18,692,615 | 22,782,272 | 365,390 | |||||||||
未經審計的現金流量表簡明合併中期報表
截至以下日期的六個月
| June 30, 2022 | June 30, 2021 | June 30, 2022 | ||||||||||
| (單位：千盧布和美元) | 擦，擦 | 擦，擦 | 美元 | |||||||||
| 經營活動： | ||||||||||||
| 本期間的淨收入 | 240,994 | 2,208,943 | 4,711 | |||||||||
| 經非現金項目和不影響經營活動現金流的項目調整： | ||||||||||||
| 折舊及攤銷 | 598,724 | 527,289 | 11,703 | |||||||||
| 商譽減值 | 493,162 | – | 9,640 | |||||||||
| 計入股權的被投資人的減值 | 132,358 | – | 2,587 | |||||||||
| 淨融資成本 | 347,866 | 195,342 | 6,800 | |||||||||
| 淨匯兑損失/(收益) | 919,271 | (8,466 | ) | 17,969 | ||||||||
| 重新計量以前在股權會計投資對象中持有的 權益的收益 | – | (223,308 | ) | – | ||||||||
| 子公司對非控股參與者認沽負債的變化 | 49,275 | – | 963 | |||||||||
| 其他非現金項目 | (7,729 | ) | 496 | (151 | ) | |||||||
| 長期激勵計劃，包括社會税 | 571,485 | 179,274 | 11,171 | |||||||||
| 向董事會授予股份 | 8,144 | 10,761 | 159 | |||||||||
| 計入股權的被投資人的損失份額，扣除所得税 | 29,016 | 5,645 | 567 | |||||||||
| 所得税費用 | 555,763 | 668,395 | 10,864 | |||||||||
| 應收貿易賬款和其他經營資產的變動 | 141,077 | (474 | ) | 2,758 | ||||||||
| 合同負債的變更 | 66,588 | 513,533 | 1,302 | |||||||||
| 貿易和其他應付款項的變動 | (292,577 | ) | 389,836 | (5,719 | ) | |||||||
| 條文的更改 | 59,106 | 54,643 | 1,155 | |||||||||
| 其他負債的變動 | (30,471 | ) | (26,016 | ) | (596 | ) | ||||||
| 已繳納所得税 | (908,074 | ) | (640,343 | ) | (17,750 | ) | ||||||
| 支付的利息 | (525,054 | ) | (281,478 | ) | (10,263 | ) | ||||||
| 經營活動產生的現金淨額 | 2,448,924 | 3,574,071 | 47,870 | |||||||||
| 投資活動： | ||||||||||||
| 收購子公司，扣除收購的現金 | – | (556,208 | ) | – | ||||||||
| 支付收購附屬公司的遞延代價 | (68,183 | ) | (233,836 | ) | (1,333 | ) | ||||||
| 收購股權會計被投資方的付款 | (100,683 | ) | (61,300 | ) | (1,968 | ) | ||||||
| 無形資產的收購 | (53,518 | ) | (60,381 | ) | (1,046 | ) | ||||||
| 購置財產和設備 | (72,932 | ) | (90,909 | ) | (1,426 | ) | ||||||
| 發放的貸款 | – | (73,997 | ) | – | ||||||||
| 短期存款收益 | 300,000 | – | 5,864 | |||||||||
| 收到的利息 | 102,876 | 77,464 | 2,011 | |||||||||
| 投資活動產生/用於投資活動的淨現金 | 107,560 | (999,167 | ) | 2,103 | ||||||||
| 融資活動： | ||||||||||||
| 收購庫藏股 | (329,642 | ) | – | (6,444 | ) | |||||||
| 收到的銀行貸款和其他貸款 | – | 735 | – | |||||||||
| 已支付的銀行貸款和其他借款發放費 | – | (43,615 | ) | – | ||||||||
| 償還銀行和其他貸款 | (364,342 | ) | (273,660 | ) | (7,122 | ) | ||||||
| 支付租賃債務 | (47,935 | ) | (39,381 | ) | (937 | ) | ||||||
| 支付給股東的股息 | (3,213,926 | ) | – | (62,824 | ) | |||||||
| 支付給非控股權益的股息 | (92,408 | ) | (106,978 | ) | (1,806 | ) | ||||||
| 向子公司的非控制參與者支付看跌責任 | (135,363 | ) | – | (2,646 | ) | |||||||
| 用於融資活動的現金淨額 | (4,183,616 | ) | (462,899 | ) | (81,778 | ) | ||||||
| 現金和現金等價物淨額(減少)/增加 | (1,627,132 | ) | 2,112,006 | (31,806 | ) | |||||||
| 期初現金及現金等價物 | 6,523,228 | 3,367,610 | 127,511 | |||||||||
| 匯率變動對現金的影響 | (968,172 | ) | (26,911 | ) | (18,925 | ) | ||||||
| 期末現金和現金等價物 | 3,927,924 | 5,452,704 | 76,780 | |||||||||
將非國際財務報告準則財務指標與最近的可比國際財務報告準則計量進行對賬
根據淨(虧損)/收入對EBITDA和調整後的EBITDA進行對賬， 最直接可比的IFRS財務指標：
| 截至6月30日的三個月， | 截至以下日期的六個月 6月30日， | |||||||||||||||
| (在成千上萬的摩擦中) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 淨(虧損)/收入 | (320,633 | ) | 1,278,597 | 240,994 | 2,208,943 | |||||||||||
| 添加以下效果： | ||||||||||||||||
| 所得税費用 | 98,366 | 414,188 | 555,763 | 668,395 | ||||||||||||
| 淨利息成本 | 181,351 | 114,103 | 347,866 | 229,850 | ||||||||||||
| 折舊及攤銷 | 301,671 | 289,316 | 598,724 | 527,289 | ||||||||||||
| EBITDA | 260,755 | 2,096,204 | 1,743,347 | 3,634,477 | ||||||||||||
| 添加以下效果： | ||||||||||||||||
| 股權結算 獎勵，包括相關社會税(1) | 268,697 | 90,135 | 583,189 | 155,241 | ||||||||||||
| 與SPO相關的成本(2) | – | 76,021 | – | 78,121 | ||||||||||||
| 存託收入(3) | (16,766 | ) | (13,555 | ) | (33,012 | ) | (26,016 | ) | ||||||||
| 淨匯兑損失/(收益)(4) | 975,898 | (8,688 | ) | 919,271 | (8,466 | ) | ||||||||||
| 重新計量以前持有的權益所產生的收益(5) | – | – | – | (223,308 | ) | |||||||||||
| 按公允價值通過損益計量的金融資產收益(6) | – | – | – | (34,508 | ) | |||||||||||
| 計入股權的被投資人的損失份額(7) | 21,043 | 781 | 29,016 | 5,645 | ||||||||||||
| 其他融資和交易成本(8) | (7,862 | ) | – | 3,940 | – | |||||||||||
| 與企業合併相關的交易成本(9) | – | 23,090 | – | 24,644 | ||||||||||||
| 商譽減值(10) | – | – | 493,162 | – | ||||||||||||
| 計入股權的被投資人的減值(11) | 95,269 | – | 132,358 | – | ||||||||||||
| 整合成本(12) | 78,758 | – | 99,665 | – | ||||||||||||
| 調整後的EBITDA | 1,675,792 | 2,263,988 | 3,970,936 | 3,605,830 | ||||||||||||
| (1) | 指與根據長期激勵計劃(“長期激勵計劃”)發放的股權結算獎勵有關的非現金支出， 作為董事會成員薪酬的一部分，以及相關的社會税。 |
| (2) | 代表法律、會計和其他專業費用，以及與我們的二次公開發行相關的人事費用，這些費用並不能反映我們的基本業務表現。 |
| (3) | 代表我們根據存款 協議從美國存託憑證的獨家託管機構收到的供款，這並不代表我們的基本業務表現。 |
| (4) | 代表匯兑損益，不代表我們的基本業務表現 ，因為它們不是我們經營活動的一部分。 |
| (5) | 代表重新計量以前持有的股權被投資人權益的損益， 這並不代表我們的基本業務表現。具體地説，我們確認了₽2.23億歐元的收益，這是對之前持有的截至2021年3月31日收購日期的斯基拉茲股權按公允價值重新計量的收益。 |
| (6) | 指按公允價值透過損益計量的金融資產損益，並不能反映我們的基本業務表現。具體地説，2021年，我們確認了購買₽額外40.01%所有權權益的看漲期權的公允價值變化 帶來的3,500萬英鎊收益。 |
| (7) | 代表權益會計投資對象的利潤或虧損份額，這不能反映我們的基本業務業績。 |
| (8) | 代表與潛在融資和戰略交易相關的成本，這些成本不能 反映我們的基本業務表現。 |
| (9) | 代表法律、會計和其他專業費用，以及因業務合併而產生的人事費用，這些費用並不能反映我們主要與收購Skilaz有關的基本業務表現。 |
| (10) | 指因市場利率大幅上升而確認的商譽減值費用，這已反映在貼現現金流模型中。 |
| (11) | 反映在貼現現金流模型中的因市場狀況變化而產生的權益會計被投資人減值損失。 |
| (12) | 代表與Zarplata.ru與 hh.ru後端基礎設施的技術集成相關的人員費用，這並不表明我們的持續業績。 |
調整後淨收入與淨收入的對賬，這是最直接的可比國際財務報告準則財務指標：
| 截至以下三個月 6月30日， | 截至以下日期的六個月 6月30日， | |||||||||||||||
| (在成千上萬的摩擦中) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 淨(虧損)/收入 | (320,633 | ) | 1,278,597 | 240,994 | 2,208,943 | |||||||||||
| 添加以下效果： | ||||||||||||||||
| 股權結算獎勵，包括相關的社會税(1) | 268,697 | 90,135 | 583,189 | 155,241 | ||||||||||||
| 與SPO相關的成本 (2) | – | 76,021 | – | 78,121 | ||||||||||||
| 存託收入(3) | (16,766 | ) | (13,555 | ) | (33,012 | ) | (26,017 | ) | ||||||||
| 淨匯兑損失/(收益)(4) | 975,898 | (8,688 | ) | 919,271 | (8,466 | ) | ||||||||||
| 重新計量以前持有的股權被投資人的收益 (5) | – | – | – | (223,308 | ) | |||||||||||
| 按公允價值通過損益計量的金融資產收益 (6) | – | – | – | (34,508 | ) | |||||||||||
| 計入股權的被投資人的損失份額(7) | 21,043 | 781 | 29,016 | 5,645 | ||||||||||||
| 其他融資和交易成本(8) | (7,862 | ) | – | 3,940 | – | |||||||||||
| 與企業合併相關的交易成本(9) | – | 23,090 | – | 24,644 | ||||||||||||
| 商譽減值(10) | – | – | 493,162 | – | ||||||||||||
| 計入股權的被投資人的減值(11) | 95,269 | – | 132,358 | – | ||||||||||||
| 整合成本(12) | 78,758 | – | 99,665 | – | ||||||||||||
| 攤銷 收購我們的前身時確認的無形資產(13) | 103,947 | 103,947 | 207,894 | 207,895 | ||||||||||||
| 税收對調整的影響(14) | (237,115 | ) | (27,586 | ) | (282,851 | ) | (48,374 | ) | ||||||||
| 調整後淨收益* | 961,236 | 1,522,742 | 2,393,626 | 2,339,816 | ||||||||||||
| (1) | 指與根據長期激勵計劃(“長期激勵計劃”)發放的股權結算獎勵有關的非現金支出， 作為董事會成員薪酬的一部分，以及相關的社會税。 |
| (2) | 代表法律、會計和其他專業費用，以及與我們的二次公開發行相關的人事費用，這些費用並不能反映我們的基本業務表現。 |
| (3) | 代表我們根據存款 協議從美國存託憑證的獨家託管機構收到的供款，該協議並不代表我們的基本業務表現。 |
| (4) | 代表匯兑損益，不代表我們的基本業務表現 ，因為它們不是我們經營活動的一部分。 |
| (5) | 代表重新計量以前持有的股權被投資人權益的損益， 這並不代表我們的基本業務表現。具體地説，我們確認了₽2.23億歐元的收益，這是對之前持有的截至2021年3月31日收購日期的斯基拉茲股權按公允價值重新計量的收益。 |
| (6) | 指按公允價值透過損益計量的金融資產損益，並不能反映我們的基本業務表現。具體地説，2021年，我們確認了購買₽額外40.01%所有權權益的看漲期權的公允價值變化 帶來的3,500萬英鎊收益。 |
| (7) | 代表權益會計投資對象的利潤或虧損份額，這不能反映我們的基本業務業績。 |
| (8) | 代表與潛在融資和戰略交易相關的成本，這些成本不能 反映我們的基本業務表現。 |
| (9) | 代表法律、會計和其他專業費用，以及因業務合併而產生的人事費用，這些費用並不能反映我們主要與收購Skilaz有關的基本業務表現。 |
| (10) | 指因市場利率大幅上升而確認的商譽減值費用，這已反映在貼現現金流模型中。 |
| (11) | 反映在貼現現金流模型中的由於市場利率大幅上升而導致的計入股權的被投資人減值損失。 |
| (12) | 代表與Zarplata.ru與 hh.ru後端基礎設施的技術集成相關的人員費用，這並不表明我們的持續業績。 |
| (13) | 由於收購了獵頭FSU有限公司(本集團的前身實體)的100%權益，我們於2016年確認了以下無形資產：(I)價值1,634,306₽的商標和域名，(Ii)金額為2,064,035,000的非合同客户關係，及(Iii)金額為618,601,000的簡歷數據庫，其使用壽命分別為10年，5-10年和10年。我們相信收購我們的前身實體與本集團的經營活動無關，因為它涉及首次公開招股前對 集團的初始私募股權投資。 |
| (14) | 代表上述應税或可扣除調整的所得税。 |
*在2021年第四季度，我們修改了2021年第一季度、第二季度和第三季度調整後淨收入的列報，計入了因收購Zarplata.ru和Skilaz而確認的無形資產攤銷的影響 。
調整後的營業成本和費用(不包括折舊和攤銷)與營業成本和費用(不包括折舊和攤銷)的對賬， 最直接可比的《國際財務報告準則》財務計量：
| 截至2022年6月30日的三個月 | ||||||||||||||||
| (在成千上萬的摩擦中) | 人員 費用 | 營銷 費用 | 其他併購 費用 | 總計 | ||||||||||||
| 營業成本和費用(不包括折舊和攤銷) | (1,498,369 | ) | (711,651 | ) | (393,193 | ) | (2,603,213 | ) | ||||||||
| 添加以下效果： | ||||||||||||||||
| 股權結算獎勵，包括社會税(1) | 268,697 | – | – | 268,697 | ||||||||||||
| 其他融資和交易成本(2) | (5,856 | ) | – | (2,006 | ) | (7,862 | ) | |||||||||
| 整合成本(3) | 78,758 | – | – | 78,758 | ||||||||||||
| 調整後的營業成本和費用(不包括折舊和攤銷) | (1,156,770 | ) | (711,651 | ) | (395,199 | ) | (2,263,620 | ) | ||||||||
| 截至2021年6月30日的三個月 | ||||||||||||||||
| (在成千上萬的摩擦中) | 人員 費用 | 營銷 費用 | 其他併購 費用 | 總計 | ||||||||||||
| 營業成本和費用(不包括折舊和攤銷) | (1,053,550 | ) | (358,689 | ) | (425,621 | ) | (1,837,860 | ) | ||||||||
| 添加以下效果： | ||||||||||||||||
| 股權結算獎勵，包括社會税(1) | 90,135 | – | – | 90,135 | ||||||||||||
| 與SPO相關的成本(4) | 38,138 | – | 37,883 | 76,021 | ||||||||||||
| 與企業合併相關的交易成本(5) | 23,090 | – | – | 23,090 | ||||||||||||
| 調整後的營業成本和費用(不包括折舊和攤銷) | (902,187 | ) | (358,689 | ) | (387,738 | ) | (1,648,614 | ) | ||||||||
| (1) | 指與根據長期激勵計劃(“長期激勵計劃”)發放的股權結算獎勵有關的非現金支出， 作為董事會成員薪酬的一部分，以及相關的社會税。 |
| (2) | 代表與潛在融資和戰略交易相關的成本，而這些交易並不能反映我們的基本業務績效。 |
| (3) | 代表與Zarplata.ru與 hh.ru後端基礎設施的技術集成相關的人員費用，這並不表明我們的持續業績。 |
| (4) | 代表法律、會計和其他專業費用，以及與我們的二次公開發行相關的人事費用，這些費用並不能反映我們的基本業務表現。 |
| (5) | 代表法律、會計和其他專業費用，以及因業務合併而產生的人事費用，這些費用並不能反映我們主要與收購Skilaz有關的基本業務表現。 |
我們相信淨營運資本是評估我們償債能力、為新的投資機會提供資金、向股東分配股息以及評估我們的營運資本需求的有用 指標。我們的淨營運資本計算如下表所示：
| (在成千上萬的摩擦中) | 自.起 June 30, 2022 | 自.起 2021年12月31日 | ||||||
| 貿易和其他應收款 | 116,456 | 154,602 | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 125,360 | 234,514 | ||||||
| 合同責任 | (4,539,798 | ) | (4,560,634 | ) | ||||
| 貿易和其他應付款 | (1,540,612 | ) | (1,816,113 | ) | ||||
| 其他流動負債 | (74,428 | ) | (139,916 | ) | ||||
| 淨營運資金 | (5,913,022 | ) | (6,127,547 | ) | ||||
我們認為，淨債務和淨債務與調整後EBITDA的比率是表明我們有能力償還未償債務的重要指標。我們的淨債務計算如下表所示：
| (在成千上萬的摩擦中) | 自.起 June 30, 2022 | 自.起 2021年12月31日 | ||||||
| 貸款和借款 | 7,109,994 | 7,338,876 | ||||||
| 貸款和借款(本期部分) | 481,254 | 698,778 | ||||||
| 現金和現金等價物 | (3,927,924 | ) | (6,523,228 | ) | ||||
| 短期投資 | – | (300,000 | ) | |||||
| 淨債務 | 3,663,324 | 1,214,426 | ||||||
截至2022年6月30日的最後12個月調整後EBITDA的計算：
| (在成千上萬的摩擦中) | 擦，擦 | |||
| 截至2021年12月31日的年度經調整EBITDA(1) | 8,652,564 | |||
| 截至2021年6月30日的三個月減去調整後EBITDA | (3,605,830 | ) | ||
| 增加截至2022年6月30日的三個月的調整後EBITDA | 3,970,936 | |||
| 在截至2022年6月30日的最後12個月內調整後的EBITDA | 9,017,670 | |||
| (1) | 在2021年第四季度，我們修改了2021年第一季度、第二季度和第三季度調整後淨收益的列報 ，計入了因收購Zarplata.ru和Skilaz而確認的無形資產攤銷的影響。 |
我們通過將淨債務除以調整後的EBITDA來計算我們的淨債務與調整後EBITDA的比率：
| (除比率外，以千擦為單位) | 截止日期：
June 30, 2022 | 自.起 2021年12月31日 | ||||||
| 淨債務 | 3,663,324 | 1,214,426 | ||||||
| 調整後的EBITDA | 9,017,670 | 8,652,564 | ||||||
| 淨債務與調整後EBITDA比率 | 0.4 | x | 0.1 | x | ||||