用複選標記表示註冊人是否已經按照條例第405條的規定以電子方式提交了所有需要提交的交互數據文件(本章232.405節)在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類檔案的較短期限內)。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器、Filer是一家規模較小的報告公司，還是一家新興的成長型公司。請參閲規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義《交易所法案》。

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如規則所定義《交易法》)：是的。No ☐

		截至三個月								九個月結束				自11月5日起， 2020年(開始)至
		June 30, 2022				June 30, 2021				June 30, 2022				June 30, 2021
組建和運營成本		$	1,522,131			$	1,969			$	3,889,792			$	4,408
基於股票的薪酬			27,963				—				83,889				—
運營虧損			(1,550,094	)			(1,969	)			(3,973,681	)			(4,408	)
其他收入
信託利息收入			213,015				—				228,102				—
其他收入合計			213,015				—				228,102				—
淨虧損		$	(1,337,079	)			(1,969	)		$	(3,745,579	)		$	(4,408	)
基本和稀釋後加權平均流通股			20,709,500				4,500,000	(1)			20,709,500				4,500,000	(1)
每股基本和攤薄淨虧損		$	(0.06	)			(0.00	)		$	(0.18	)		$	(0.00	)

(1)	不包括675,000如果承銷商沒有全部或部分行使超額配售選擇權，股票將被沒收。

到目前為止，公司的流動資金需求已經通過$36,045將其創始人的股票出售給贊助商所獲得的收益，預付款#美元230,352從保薦人那裏支付公司與IPO相關的發行成本，無息本票金額為$483,034來自保薦人的，以及完成不在信託賬户中持有的私募所得的淨收益。贊助商的預付款餘額於2021年8月17日全額償還。

在2022年7月，公司償還了$187,034在美元中483,034由於保薦人在本票項下，該本票代表為支付特拉華州特許經營税而借給該公司的款項。該公司利用信託賬户賺取的利息償還這些款項。

關於公司根據FASB會計準則更新(“ASU”)2014-15“關於實體作為持續經營的能力的不確定性的披露”對持續經營考慮的評估，管理層已經確定，公司在追求其收購計劃的過程中已經並將繼續產生鉅額成本，這使得人們對公司作為持續經營的能力產生了極大的懷疑。如果本公司在2022年11月17日之後被要求清算，資產或負債的賬面價值沒有進行任何調整。財務報表不包括在公司無法繼續經營時可能需要進行的任何調整。

風險和不確定性

管理層正在繼續評估

新冠肺炎

考慮到行業大流行、近期俄羅斯入侵烏克蘭及隨後對俄羅斯、白俄羅斯及相關個人和實體實施的制裁所造成的地緣政治狀況、債務和股票市場的狀況以及我們目標市場的保護主義立法，並得出結論認為，雖然有合理可能對本公司的財務狀況、其運營業績和/或Rezolve或任何其他目標公司的財務狀況產生負面影響，但具體影響截至該等未經審計的簡明財務報表的日期尚不能輕易確定。未經審計的簡明財務報表不包括這一不確定性結果可能導致的任何調整。

附註2--重要會計政策

陳述的基礎

隨附的未經審計簡明財務報表按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)和美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定列報。因此，它們不包括美國公認會計原則所要求的所有信息和腳註。管理層認為，未經審計的簡明財務報表反映了所有調整，其中僅包括對所列期間的餘額和結果進行公允報表所需的正常經常性調整。截至2022年6月30日的三個月和九個月的經營業績並不一定表明到2022年9月30日可能預期的結果。

隨附的未經審計的簡明財務報表應與公司年度報表一併閲讀

10-K,

根據2021年12月29日提交給美國證券交易委員會的文件。

預算的使用

根據美國公認會計原則編制財務報表時，管理層須作出估計及假設，以影響於財務報表日期呈報的資產及負債額、或有資產及負債的披露，以及報告期內呈報的開支金額。實際結果可能與這些估計不同。

現金和現金等價物

本公司將購買時原始到期日為三個月或以下的所有短期投資視為現金等價物。該公司有$439,863及$657,590現金，以及現金和現金等價物投資#美元150,109,154及$150,001,052在其信託賬户中，分別截至2022年6月30日和2021年9月30日。

信託賬户中持有的投資

截至2022年6月30日和2021年9月30日，信託賬户中持有的資產均持有在貨幣市場基金中。公司在信託賬户中持有的投資組合由《投資公司法》第2(A)(16)節所述的美國政府證券組成，到期日為185天數或更短時間，投資於貨幣市場基金，投資於美國政府證券、現金或其組合。公司在信託賬户中持有的投資被歸類為交易證券。交易性證券在每個報告期結束時按公允價值列示在資產負債表上。這些證券的公允價值變動所產生的收益和損失計入隨附的經營報表中信託賬户持有的投資收益。信託賬户所持投資的估計公允價值是根據現有市場信息確定的，並被描述為ASC 820(如下所述)公允價值體系中的第一級投資。

公允價值計量

公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中因出售資產而收到的價格或因轉移負債而支付的價格。GAAP建立了一個三級公允價值層次結構，對計量公允價值時使用的投入進行了優先排序。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權(第1級計量)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(第3級計量)。這些層級包括：

 

•

第1級，定義為可觀察到的投入，如活躍市場中相同工具的報價(未調整)；

 

•

第2級，定義為直接或間接可觀察到的活躍市場報價以外的投入，例如活躍市場中類似工具的報價或不活躍市場中相同或類似工具的報價；以及

 

•

第三級，定義為無法觀察到的投入，其中市場數據很少或根本不存在，因此需要實體制定自己的假設，例如從估值技術得出的估值，其中一個或多個重要投入或重大價值驅動因素無法觀察到。

在某些情況下，用於計量公允價值的投入可能被歸類到公允價值等級的不同級別。在這些情況下，公允價值計量在公允價值層次結構中根據對公允價值計量重要的最低水平投入進行整體分類。

該公司某些資產和負債的公允價值接近資產負債表中的賬面價值，這些資產和負債符合ASC 820“公允價值計量和披露”中的金融工具。由於該等票據的到期日較短，現金、預付開支、應計發售成本及開支以及對關聯方的本票的公允價值估計與截至2022年6月30日及2021年9月30日的賬面價值大致相同。

 

於簽署業務合併協議時，吾等與開曼新公司訂立若干認購協議，每份認購協議的日期均為2021年12月17日(““)，據此，該等投資者同意購買合共2,050,000股普通股(”開曼新公司的)(合在一起，“)，收購價為每股10.00美元，總收購價為2,050萬美元，將與業務合併的完成基本上同時發行。每一方完成認購的義務除其他事項外，還以慣例成交條件為條件。

我們將有15個月(或18個月，如果延長)來完成首次公開募股結束後的初始業務合併(““)。然而，如果吾等未能在合併期內完成初始業務合併，吾等將(I)停止除清盤目的外的所有業務，(Ii)在合理可能範圍內儘快贖回100%已發行公眾股份，但不超過其後十個營業日，贖回100%已發行公眾股份，每股價格以現金支付，相當於當時存入信託帳户的總金額，包括信託帳户所持資金所賺取的利息，但須扣除應付税款(及最多100,000美元以支付解散費用的利息)，除以當時已發行公眾股份的數目，上述贖回將完全消除公眾股東作為股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利，如有)，但須受適用法律的約束；及(Iii)在贖回該等贖回後，經本公司其餘股東及本公司董事會批准，儘快進行清算及解散，但(就上文第(Ii)及(Iii)項而言)須遵守我們根據特拉華州法律就債權人的債權及其他適用法律的規定作出規定的義務。截至2022年6月30日，信託賬户已向該公司發放了12萬美元用於支付納税義務。

在完成首次公開招股的同時，公司完成了459,500股普通股的定向增發(““)，每股10.00美元，總購買價為4,595,000美元。

關於IPO，承銷商獲得了一份自招股説明書之日起，首次公開招股可額外購買最多2,250,000個單位以彌補超額配售(如有)的選擇權。2021年10月1日，該期權到期，未使用。

2022年5月9日，贊助商向該公司提供了總計483,034美元的貸款，以幫助該公司滿足其營運資金需求。這筆貸款由兩張本金總額為483,034美元的本票證明，本金總額為483,034美元的本票是本公司作為出票人向保薦人作為收款人提供的。本票為(I)清盤或釋放信託賬户內的所有款項，或(Ii)本公司完成涉及本公司或其聯屬公司的收購、合併或其他商業合併交易之日，以較早者為準。本金餘額可以隨時預付。截至2022年6月30日，該公司在本票項下借款483,034美元。2022年7月，該公司全額償還了其中一張187,034美元的期票，這是為支付特拉華州特許經營税而借給該公司的款項。公司利用信託賬户賺取的利息償還期票，其中120 000美元在2022年6月期間從信託賬户分配給它，62 069美元在2022年7月從信託賬户分配給它。第二張296 000美元的期票仍未結清。

此外，我們的保薦人、高級職員和董事或他們各自的關聯公司可以，但沒有義務，按需要借給我們資金(““)。如果我們完成業務合併，我們將償還營運資金貸款。如果企業合併沒有結束，我們可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款，但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款。這種週轉資金貸款將由期票證明。票據將在業務合併完成時償還，不計息，或由貸款人酌情決定，或在業務合併完成後轉換為額外的非公開股份，價格為每股非公開股份10.00美元。截至2022年6月30日，未發放營運資金貸款。

關於我們根據FASB會計準則更新(“ASU”)對持續經營考慮因素的評估“披露實體作為持續經營企業的能力的不確定性”，我們的管理層已經確定，我們已經並將繼續在追求收購計劃的過程中產生鉅額成本，這使得人們對我們作為持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。如果我們在2022年11月17日之後被要求清算，資產或負債的賬面價值沒有任何調整。財務報表不包括任何必要的調整，如果我們無法繼續經營下去的話。

我們認為，我們不需要籌集額外資金來滿足自首次公開募股結束起15個月期間(如果我們延長完成業務合併的時間段，則從該日期起18個月)運營業務所需的支出。然而，如果我們對確定目標企業、承諾的成本的估計如果盡職調查和協商業務合併的金額低於實際所需金額，我們可能沒有足夠的資金在業務合併之前運營業務。於簽署業務合併協議時，若干投資者訂立若干認購協議，每份認購協議的日期均為2021年12月17日(““)，據此，該等投資者同意購買合共2,050,000股普通股(”開曼新公司的)(合在一起，“)，收購價為每股10.00美元，總收購價為2,050萬美元，將與業務合併的完成基本上同時發行。每一方完成認購的義務除其他事項外，還以慣例成交條件為條件。根據業務合併協議，吾等或Rezolve可終止業務合併協議，惟所提供或承諾提供的交易收益總額(不包括根據ApeIron Investment Group Limited作為訂約方的PIPE認購協議所涉及的任何金額及業務合併協議所指明的投資者所投資的任何其他金額)不超過5,000,000美元。如果我們因為沒有足夠的資金而無法完成業務合併(包括業務合併)，我們將被迫停止運營並清算信託賬户。

本公司在贖回價值發生變化時立即確認這些變化。首次公開招股結束後，本公司立即確認了從初始賬面價值到贖回賬面價值的重新計量調整。可贖回普通股賬面價值的變化導致了額外的費用資本。

我們沒有可以考慮的債務、資產或負債板材排列。我們不參與與未合併實體或金融夥伴關係建立關係的交易，這些實體或金融夥伴關係通常被稱為可變利益實體，其建立的目的是為了促進板材排列。

我們還沒有簽訂任何單筆融資安排，設立任何特殊目的實體，擔保任何其他實體的債務或承諾，或訂立任何涉及資產的協議。

我們聘請了J.V.B.Financial Group，LLC(JV.B.Financial Group，LLC)旗下的科恩資本市場(Cohen&Company Capital Markets)。“)，提供與IPO有關的諮詢和諮詢服務，在IPO結束時收取相當於IPO總收益的百分之一(1.0%)的諮詢費，或1,500,000美元。CCM的附屬公司擁有和管理投資工具，對保薦人進行被動投資。2021年8月18日，我們向CCM支付了總計1500,000美元。CCM已同意推遲支付可歸因於超額配售選擇權的諮詢費部分，直到完成初始業務合併。CCM已接通

此優先購買權自首次公開招股之日起至初始業務合併完成或信託賬户清盤之日(如本公司未能在規定時間內完成業務合併)為止。

就執行業務合併協議而言，若干投資者已同意以每股10.00美元的收購價購買合共2,050,000股開曼新公司普通股，根據若干認購協議(“認購協議”)，總收購價為2,050萬美元。“)。雙方在認購協議下的義務以慣常的成交條件和業務合併的完成為條件。

在簽署及交付業務合併協議的同時，本公司與主要公司股東(定義見業務合併協議)已訂立交易支持協議(““)，據此，本公司主要股東已同意(A)投票贊成本公司重組(B)投票贊成業務合併協議及據此擬訂立的協議及據此擬進行的交易，(C)於完成時訂立投資者權利協議(如下所述)及(D)終止於完成時生效的若干協議。

在我們於2021年8月17日完成IPO後，在向ARMADA釋放了將在信託之外持有的資金後，出售IPO單位的淨收益中的150,000,000美元被保存在信託賬户中，僅投資於1940年《投資公司法》(經修訂)第2(A)(16)條所述含義的美國政府證券，期限為185天或更短，或投資於符合以下條件的貨幣市場基金根據《投資公司法》頒佈，僅投資於美國政府的直接國庫債務。由於這些投資的短期性質，我們相信不會有與利率風險相關的重大風險敞口。

在我們管理層的監督和參與下，我們對截至2022年6月30日的披露控制和程序的有效性進行了評估，該詞的定義見《交易所法案》。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務會計官得出結論，截至2022年6月30日，我們的披露控制和程序是有效的。

除下文所述外，截至本季度報告日期，與我們之前在年報表格中披露的風險因素沒有重大變化截至2021年9月30日的年度報告，如2021年12月29日提交給美國證券交易委員會的，我們的季度報告截至2021年12月31日的季度報告，以及我們在2022年2月14日提交給美國證券交易委員會的季度報告截至2022年3月31日的季度，截至2022年5月13日提交給美國證券交易委員會的文件。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或實質性的不利影響。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營結果。

以下證據作為本表格季度報告的一部分或通過引用併入本報告