424B3

日期：2022年8月11日

依據第424(B)(3)條提交
註冊號碼333-262478

招股章程補編第6號

(參見2022年4月13日的招股説明書)

LOGO

戴夫公司

最多319,960,376股A類股

最多11,444,364股A類普通股，可在行使認股權證時發行

最多5,100,214份認股權證

本招股説明書是對日期為2022年4月13日的招股説明書(招股説明書)的補充，招股説明書是我們S-1表格 (第333-262478號)註冊聲明的一部分，涉及招股説明書中點名的出售證券持有人(出售證券持有人)不時要約和出售最多(I)331,404,740股我們的A類普通股，每股票面價值0.0001美元(A類普通股)，包括最多(A)21,000股，2,000股根據2021年6月7日簽訂的認購協議以私募方式發行的A類普通股，(B)48,450,639股A類普通股，可由我們在轉換我們的V類普通股時發行，面值為每股0.0001美元(V類普通股)，(C)5,392,528股A類普通股，最初以私募方式發行給vPC Impact Acquisition Holdings保薦人III，LLC(保薦人)，與我們前身的首次公開發行(首次公開募股)有關，VPC Impact Acquisition Holdings III，Inc.(VPCC)，其中51,000股隨後分配給VPCC的某些股權持有人，(D)5,100,214股A類普通股，由我們在行使與IPO相關的5,100,214股認股權證時發行最初以私募方式向保薦人發行，行使價為每股A類普通股11，50美元，(E)6,344,150股A類普通股，我們在行使6,344，(F)244,949,074股A類普通股在完成業務合併後發行(定義見招股説明書)，並由我們的某些董事和高級管理人員及其他註冊權持有人持有。, 和(G)168,135股A類普通股在企業合併前由Dave Inc.的某些前僱員持有的期權和(Ii)最多5,100,214份私募認股權證。

我們的A類普通股和公共認股權證分別在納斯達克全球市場(納斯達克)上市，代碼分別為DAVE和DAVEW。據納斯達克報道，2022年8月10日，我們A類普通股的收盤價為每股0.7444美元，我們的認股權證的收盤價為每股0.1374美元。

現提交本招股説明書附錄，以使用我們於2022年8月11日提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的 Form 8-K報告中包含的信息更新和補充招股説明書中的信息。因此，我們已將8-K表格附在本招股説明書附錄中。

本招股説明書附錄應與招股説明書一起閲讀，招股説明書將與本招股説明書附錄一起交付。本招股章程增刊參考招股章程而有保留，除非本招股章程增刊內的資料更新或取代招股章程內所載的資料。

我們是一家新興的成長型公司，正如2012年的JumpStart Our Business Startups Act中定義的那樣，因此，我們受到上市公司報告要求的降低。

投資我們的證券涉及高度風險。在購買任何證券之前，您應仔細閲讀招股説明書第14頁開始的風險因素中有關投資我們證券的重大風險的討論。

美國證券交易委員會和任何州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券，也沒有對招股説明書或本招股説明書補充材料的充分性或準確性進行評估。任何相反的陳述都是刑事犯罪。

本招股説明書增刊日期為2022年8月11日。

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格8-K

當前報告

根據第13或15(D)節

《1934年證券交易法》

報告日期(最早報告事件日期)：2022年8月9日

戴夫公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)


特拉華州	001-40161	86-1481509
(國家或其他司法管轄區成立為法團)	(佣金) 文件編號)	(美國國税局僱主識別號碼)

科克倫南大街1265號

加利福尼亞州洛杉磯，郵編：90019

(主要執行機構地址，包括郵政編碼)

註冊人的電話號碼，包括區號：(844)857-3283

不適用

(如果自上次報告以來更改，則為原姓名或前地址。)

如果Form 8-K備案的目的是同時滿足註冊人根據下列任何一項規定的備案義務，請勾選下面相應的框：

☐	根據《證券法》第425條的書面通知(《聯邦判例彙編》第17卷，230.425頁)

☐	根據《交易法》(17 CFR 240.14a-12)第14a-12條徵求材料

☐	根據《交易法》(17 CFR 240.14d-2(B))規則14d-2(B)進行開市前通信

☐	根據《交易法》第13E-4(C)條(17 CFR 240.13e-4(C))進行開市前通信

根據該法第12(B)條登記的證券：


每個班級的標題	交易符號	各交易所名稱在其上註冊的
普通股，每股票面價值0.0001美元	戴夫	納斯達克股市有限責任公司
認股權證，每股普通股可行使，每股11.50美元	DaveW	納斯達克股市有限責任公司

用勾號表示註冊人是否為1933年《證券法》第405條(本章230.405節)或1934年《證券交易法》第12b-2條(本章第240.12b-2節)所界定的新興成長型公司。

新興成長型公司

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法案》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

第4.02項不依賴以前發佈的財務報表或相關的審計報告或已完成的中期審查。

(A)2022年8月9日，Dave Inc.(本公司)董事會審計委員會(審計委員會)在考慮了相關事實和情況後，並在與本公司管理層和本公司下列期間的獨立註冊會計師事務所Moss Adams LLP(Moss Adams LLP)進行協商後，認定本公司此前發佈了(I)本公司當前報告中以8-K/A表格形式提交的截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度的經審計綜合財務報表，本公司於2022年3月25日向美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)提交的財務報表(經審計的財務報表相關期間)，以及(Ii)公司於2022年5月13日提交給美國證券交易委員會的截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的未經審計的綜合財務報表及相關披露，以及在公司於2022年5月13日提交美國證券交易委員會的 10-Q表格(第一季度10-Q表格)(相關財務報表期間)中提交的未經審計的綜合財務報表及相關披露，不應再依賴於此類財務報表中所述的錯誤。

本公司期望儘快提交經修訂的8-K/A表格及附有截至2021年12月31日及2020年12月31日財政年度財務報表的附件，以及經修訂的截至2022年3月31日財政季度的經修訂表格10-Q/A。

2022年8月11日，公司還向委員會提交了表格12b-25(表格12b-25)，該表格指出，由於以下描述的錯誤，公司將無法在規定的到期日之前提交其截至2022年6月30日的表格10-Q季度報告(延遲的表格 10-Q？)，而不會付出不合理的努力或費用。公司預計將在美國證券交易委員會規定的寬限期內提交延遲提交的10-Q表格。

現金流調整

在編制截至2022年6月30日止季度的未經審核綜合財務報表及相關披露時，公司在公司現金流量表中重新評估了本公司成員墊款的會計處理，並得出結論，來自成員墊款主體部分的現金流量應計入投資活動而非經營活動，導致在經審計的財務相關期間內用於經營活動的現金流量被誇大，來自投資活動的現金流量被少報。經進一步審查後，本公司決定更正對成員預付款本金部分的處理，將其歸類為經審計財務相關期間的現金流量表中的投資活動而非經營活動，並在10-Q季度包括的未經審計財務報表中的現金流量表中將其歸類為投資活動而不是經營活動(現金流量調整)。

本公司經與審核委員會磋商後決定，(I)由於現金流量調整，(I)本公司有關經審核財務報表相關期間的經審核簡明綜合財務報表及類似通訊不應再依賴，及(Ii)重述該等經審核綜合財務報表以更正有關經審核財務報表的分類錯誤是適當的，因為分類對本公司先前就經審核財務相關期間發出的經審核簡明綜合財務報表具有重大意義。本公司注意到：

現金流量調整不會影響公司的現金餘額、運營費用或淨收入。

現金流量調整並不影響綜合經營報表所列收入及經審計財務相關期間的全面虧損。

現金流量調整不影響已審計財務相關期間現金流量表上列報的現金流量總額。

公司管理層和審計委員會已確定該錯誤是無意的，不是欺詐或任何其他欺騙企圖的結果。

溢價調整

就編制截至2022年6月30日止季度的未經審核綜合財務報表及相關披露而言，本公司根據日期為2021年6月7日的合併協議及計劃，重新評估先前披露的若干與本公司業務合併有關的溢利安排的會計處理，該協議及計劃由Dave Inc.、VPC Impact Acquisition Holdings III，Inc.(VPCC)、貝爾斯登合併公司I Inc.及貝爾斯登合併公司II LLC(業務合併協議)訂立。業務合併協議規定，在業務合併完成前，向VPC Impact Acquisition Holdings發起人VPC Impact Acquisition Holdings，LLC和VPCC的獨立董事發行1,586,037股公司A類普通股，每股面值0.0001美元(A類普通股)，以及VPCC的獨立董事，受潛在沒收的限制，如果A類普通股的交易價至少達到每股12.5美元，則60%的溢價股份將被完全授予，不再被沒收。如果A類普通股在2026年6月7日之前達到每股至少15.00美元的交易價格 (在每種情況下，參考任何30個連續交易日內至少20個交易日實現的成交量加權平均價格確定)，40%的溢價股份將被完全歸屬，不再被沒收。溢價股份於業務合併完成時按公允價值確認，並歸入股東權益。

於2022年8月9日，本公司經與審計委員會磋商後，認定於10-Q年度第一季度呈交的未經審核綜合財務報表對溢價股份的會計處理作出不當評估，將其歸類為股東權益而非負債，導致溢價股份重新分類，並於相關溢價期間進行非現金公允價值調整。經進一步審核後，本公司決定更正對溢價股份的處理，將其重新分類為按公允價值計量的負債，並記錄相關溢出期的非現金公允價值調整 (溢價調整？)。

本公司經與審核委員會磋商後決定，由於溢價調整，(I)不應再依賴未經審核簡明綜合財務報表及本公司有關相關溢價期間的類似通訊，及(Ii)重述該等未經審核綜合財務報表以更正相關溢利期間的溢價股份分類乃屬恰當，因為該等分類對本公司先前發出的未經審核簡明綜合財務報表具有重大意義。公司注意到：

溢利調整不會影響公司的現金餘額或運營費用。

溢利調整是一項非現金項目，並不影響有關溢利期間的綜合經營報表及全面虧損所載的收入。

溢利調整為非現金項目，並不影響相關溢利期間現金流量表所載的現金流量總額。

公司管理層和審計委員會已確定該錯誤是無意的，不是欺詐或任何其他欺騙企圖的結果。

接下來的步驟

本公司計劃以經修訂的表格8-K/A重述其已審計財務報表相關期間的財務報表，以重述先前作為公司當前報告的附件99.3於2022年3月25日提交給美國證券交易委員會的經審計財務報表(經審計財務重述文件)。本公司擬在2022年5月13日向美國證券交易委員會提交的經修訂的10-Q/A表格中重述截至2022年3月31日的相關溢出期的財務報表(未經審計的財務重述和與經審計的財務重述一起重述)。

關於重述，本公司管理層評估了本公司披露控制和程序的有效性，並基於該評估得出結論，截至2022年6月30日，本公司的財務報告內部控制仍然存在重大弱點，這是本公司向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中指出的，並且本公司的披露控制和程序無效。這一結論與第一部分第4項所披露的相同。第一季度10-Q所列的控制和程序。財務報告內部控制的重大弱點的補救計劃在第一季度10-Q的同一節中披露。

本公司管理層和審計委員會已與Moss Adams討論了本項目4.02(A)中披露的事項。

關於前瞻性陳述的警告性聲明

本報告中的8-K表格包含符合1933年《證券法》(經修訂)第27A節和經修訂的《1934年證券交易法》(《交易法》)第21E節的前瞻性表述。本報告以表格8-K包括或納入的所有陳述，除歷史事實陳述外，均為前瞻性陳述。這些詞彙包括：相信、預計、預計、計劃、預期、意圖、可能、可能、應該、可能、項目、繼續、將、以及類似的表述旨在識別前瞻性表述，儘管並非所有前瞻性表述都包含這些識別詞語。這些前瞻性表述包括，有關公司對現金流量調整和盈利調整的原因的預期，現金流量調整和盈利調整的範圍和影響，公司計劃修訂之前提交的當前8-K/A表格和10-Q表格季度報告以及其中包含的重述財務報表和其他披露以及修改的時間，提交截至2022年6月30日的10-Q表格季度報告的時間等。以及公司在財務報告和相關披露的內部控制中發現和補救重大弱點的能力在合理保證水平下無效的控制程序和程序。

這些前瞻性陳述涉及風險和不確定性，實際結果可能與這些前瞻性陳述大不相同。可能導致未來結果與公司當前預期大相徑庭的因素包括：解決本8-K表格中討論的問題的時間和性質、提交所需定期報告的任何延遲、公司審查財務報告和相關披露控制程序的內部控制有效性的時間和結果、其他會計問題是否需要重述財務結果、與本8-K表格中披露的信息有關的對公司業務的不利影響或客户或供應商的反應。現有法律程序中的任何不利發展或啟動新的法律程序，以及公司股票價格的波動。

本公司不保證其確實會實現其前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或預期，您不應過度依賴本公司的前瞻性陳述。有許多重要因素可能會導致公司的實際結果與其前瞻性陳述中顯示或暗示的結果大不相同，包括在公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中的標題風險因素中闡述的那些重要因素。儘管公司可能會選擇在未來的某個時候這樣做，但公司不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務，也不承擔任何因新信息、未來事件或其他原因而更新或修訂任何前瞻性陳述的意圖或義務。

項目2.02經營業績和財務狀況。

2022年8月11日，公司發佈了一份新聞稿，公佈了截至2022年6月30日的季度財務業績。新聞稿以表格8-K的形式作為本報告的附件99.1提供，並通過引用併入本文。

根據本項目2.02提供的信息，包括附件99.1，將不被視為就《交易所法案》第18條的目的而提交，或以其他方式承擔該條款的責任，並且將不被視為通過引用而併入1933年《證券法》(經修訂)或《交易法》下的任何申請文件，除非在此類申請文件中明確規定。

項目9.01財務報表和物證。

(D)展品。


證物編號：		描述

99.1		新聞稿日期：2022年8月11日

104		封面交互數據文件(格式為內聯XBRL)

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權以下籤署人代表其簽署本報告。

附件99.1

戴夫報告2022年第二季度業績

在2022年第二季度實現創紀錄的季度非GAAP運營收入和月度交易成員

加利福尼亞州洛杉磯，2022年8月11日，戴夫公司(納斯達克代碼：DAVE，DAVEW)(戴夫)是一家銀行應用程序，其使命是開發能夠提升金融競爭環境的產品，今天公佈了截至2022年6月30日的第二季度財務業績。

我們經歷了強勁的2022年第二季度業績，非GAAP營業收入同比增長22.4%，Dave聯合創始人兼首席執行官Jason Wilk表示。我們還經歷了創紀錄的高參與度，平均每月交易會員和每個每月交易會員的交易量以及強勁的新用户增長，2022年第二季度淨增加56萬名新會員。戴夫旨在為試圖駕馭當前通脹和日益減弱的刺激環境的普通美國人提供完美的銀行解決方案。此外，我們圍繞Dave Banking的500美元ExtraCash限額、現金返還和即時支出能力提出的新的ExtraCash價值主張，鞏固了我們作為透支行業領先者的地位。隨着我們的營銷計劃在今年夏天取得成功，我們正在將一些短期投資從新成員增長轉變為終身價值增長，以適應當前高資本成本環境。有了這種轉變，我們預計我們仍然可以保持強勁的增長，同時顯著降低我們實現盈利的風險，而不需要依賴籌集額外的股本。

2022年第二季度亮點：

新增會員56萬人，會員總數達到約700萬人

154萬月度交易會員

4.5每個月交易會員的交易量

非GAAP營業收入*為4700萬美元，而2021年第二季度為3840萬美元

非GAAP可變利潤率*為39%，而2021年第二季度為55%

28天拖欠率為3.71%，較2021年第二季度提高75個基點

調整後EBITDA*虧損2,850萬美元，而2021年第二季度調整後EBITDA*虧損450萬美元

截至2022年6月30日的2.573億美元現金和現金等價物、受限現金、有價證券和短期投資

*	請參閲新聞稿末尾的非GAAP衡量標準對賬。

2022財年展望：

該公司正在修訂對本年度的展望，現在對2022財年的預期如下：

非GAAP營業收入在2億至2.15億美元之間

非GAAP可變利潤率在40%至44%之間

電話會議

戴夫將於2022年8月11日(星期四)美國東部時間今天下午5：30主持電話會議和網絡直播，討論2022年第二季度的財務業績和業務運營更新。主持電話會議的將是聯合創始人兼首席執行官Jason Wilk和首席財務官Kyle Beilman。電話會議將在公司投資者關係網站上進行網絡直播，網址為： https://investors.dave.com/.電話會議結束後，投資者關係網站上將播放重播。

前瞻性陳述

本新聞稿包括前瞻性陳述，這些陳述受1995年美國私人證券訴訟改革法的安全港條款的約束。這些陳述可以通過以下詞語來識別：感覺、相信、預期、估計、項目、意圖、應該、將要、或此類術語的否定，其中包括我們首席執行官的引語，以及有關戴夫·阿德未來業績和其他涉及風險和不確定性的未來事件的陳述。此類前瞻性陳述不是對未來業績的保證，可能會受到風險和不確定因素的影響，這可能會導致實際結果與本文中包含的前瞻性陳述大不相同，原因包括但不限於：Dave在競爭激烈的行業中競爭的能力；Dave跟上其行業和更大的金融服務業快速技術發展的能力；Dave作為上市公司管理其增長的能力；Dave作為上市公司對其運營造成的中斷；戴夫彌補戴夫財務內部控制重大缺陷的能力報告並維持有效的財務報告內部控制制度的能力；戴夫保護知識產權和商業機密的能力；適用法律或法規的變化以及影響運營和業務的廣泛和不斷變化的政府法規吸引或保持合格員工的能力；可能導致戴夫成員使用競爭對手服務的產品服務故障程度；調查、索賠、糾紛和執法行動, 這些因素包括：訴訟和/或其他監管或法律程序；新冠肺炎大流行對戴夫業務的影響；戴夫可能受到其他經濟、商業和/或競爭因素的不利影響的可能性；以及戴夫在2022年3月25日提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的10-K表格年度報告和隨後的10-Q表格季度報告(標題為“風險因素”)中討論的那些因素，以及戴夫不時提交給美國證券交易委員會的其他報告和文件。任何前瞻性陳述僅説明發表之日起，戴夫沒有義務更新任何前瞻性陳述，以反映本新聞稿發佈之日之後的事件或情況。

非GAAP財務信息

本新聞稿包含對調整後的EBITDA、非GAAP營業收入、非GAAP營業費用、非GAAP可變利潤和非GAAP可變利潤率的引用，這些數據是根據基於美國公認會計原則(GAAP)的業績調整的，不包括某些費用和損益。本公司將經調整的EBITDA定義並計算為扣除利息收入或支出、所得税、折舊及攤銷準備影響前應由戴夫承擔的淨虧損，調整後不包括法律和解和訴訟費用、其他戰略融資和交易費用、基於股票的薪酬費用以及其他非核心項目。該公司將非GAAP營業收入定義和計算為營業收入，不包括直接貸款成本和ATM費用。本公司將非GAAP營業費用定義和計算為不包括非可變營業費用的營業費用。該公司將非可變運營費用定義為所有廣告和營銷運營費用、薪酬和福利運營費用以及某些運營費用(法律、租金、技術/基礎設施、折舊、攤銷、慈善捐款、其他運營費用、一次性會員賬户激活成本和非經常性Dave Banking支出)。公司將非GAAP可變利潤定義和計算為不包括非GAAP運營費用的非GAAP運營收入。公司將非GAAP可變利潤率定義和計算為非GAAP可變利潤佔非GAAP營業收入的百分比。

提供這些非GAAP財務指標是為了加強用户對我們的未來前景和投資者背景下的歷史表現的瞭解。公司的管理團隊使用這些非公認會計準則財務指標來評估業績，以及規劃和預測未來時期。這些非GAAP財務指標不是根據GAAP計算的，公司用來計算它們的方法可能與其他公司使用的方法不同。非GAAP財務指標是補充，不應被視為根據GAAP列報的財務信息的替代品，僅應與我們根據GAAP編制的合併財務報表一起閲讀。

關於截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的這些非GAAP財務指標與其最直接可比的GAAP指標的對賬，請參閲所附的財務補編。

Dave將淨新成員定義為在給定時間段內通過將現有銀行帳户連接到Dave 服務或通過開設新的Dave銀行帳户而加入Dave平臺的新成員數量，扣除同期被成員刪除或被公司關閉的帳户數量。成員總數定義為已將現有銀行帳户連接到Dave服務或已開立Dave Banking帳户的唯一成員數，減去在期間結束時由成員刪除或由Dave關閉的帳户數。每月交易會員數量表示在特定月份內進行了資金、支出、ExtraCash或訂閲交易的會員的唯一數量，以給定期間的平均值衡量。每個月度交易成員的事務數衡量每個月度交易成員在每個月發起的平均事務數，以給定期間的平均值衡量。

關於戴夫

Dave是一款銀行應用程序，其使命是構建公平的金融競爭環境的產品。戴夫的金融工具，包括其借記卡和消費賬户，幫助數百萬客户銀行、預算、避免透支費用、找工作和建立信用。欲瞭解更多信息，請訪問www.dave.com。

戴夫

媒體

按下@dave.com

投資者

郵箱：DaveIR@icrinc.com


戴夫公司及附屬公司
合併業務報表
(單位：百萬)
(未經審計)
	截至6月30日的三個月，						截至6月30日的6個月，
	2022			2021			2022			2021
營業收入：
基於服務的收入，淨額	$	43.0		$	34.4		$	82.3		$	66.8
基於交易的收入，淨額		2.8			2.8			6.1			4.9

總營業收入，淨額		45.8			37.2			88.4			71.7
運營費用：
不可追回的墊款撥備		13.9			7.4			27.6			10.9
加工費和服務費		7.6			5.5			14.1			10.7
廣告和營銷		20.8			11.9			33.0			25.9
薪酬和福利		39.1			9.9			57.0			19.3
其他運營費用		17.4			8.8			32.3			21.5

總運營費用		98.8			43.5			164.0			88.3

其他費用(收入)：
利息支出，淨額		1.6			0.4			3.2			0.6
法律和解和訴訟費用					0.2						0.6
其他戰略融資和交易費用		1.9			0.1			2.8			0.2
法律責任終絕的收益		(4.3	)					(4.3	)
溢利負債的公允價值變動		(7.6	)					(9.6	)
股東貸款衍生資產公允價值變動					(6.9	)		5.6			(24.0	)
認股權證負債的公允價值變動		(17.5	)		0.7			(13.5	)		2.9

其他收入合計，淨額		(25.9	)		(5.5	)		(15.8	)		(19.7	)

扣除所得税準備前的淨(虧損)收入		(27.1	)		(0.8	)		(59.8	)		3.1

所得税撥備					0.1			0.1

淨(虧損)收益	$	(27.1	)	$	(0.9	)	$	(59.9	)	$	3.1


戴夫公司及附屬公司
營業收入、淨營業收入與非公認會計準則營業收入的對賬
(單位：百萬)
(未經審計)
	截至6月30日的三個月，				截至6月30日的6個月，
	2022		2021		2022		2021
營業收入，淨額	$	45.8	$	37.2	$	88.4	$	71.7
外部現金髮放和自動取款機相關費用		1.2		1.2		2.3		2.2

非GAAP營業收入	$	47.0	$	38.4	$	90.7	$	73.9


營業費用與非公認會計準則營業費用的對賬
(單位：百萬)
(未經審計)
	截至6月30日的三個月，						截至6月30日的6個月，
	2022			2021			2022			2021
運營費用	$	98.8		$	43.5		$	164.0		$	88.3
非可變運營費用		(70.3	)		(26.4	)		(109.6	)		(58.3	)

非公認會計準則運營費用	$	28.5		$	17.1		$	54.4		$	30.0


非公認會計原則可變利潤的計算
(單位：百萬)
(未經審計)

	截至6月30日的三個月，						截至6月30日的6個月，
	2022			2021			2022			2021
非GAAP營業收入	$	47.0		$	38.4		$	90.7		$	73.9
非公認會計準則運營費用		(28.5	)		(17.1	)		(54.4	)		(30.0	)

非GAAP可變利潤	$	18.5		$	21.3		$	36.3		$	43.9

非GAAP可變利潤率		39	%		55	%		40	%		59	%


戴夫公司及附屬公司
將淨(虧損)收入與調整後的EBITDA進行核對
(單位：百萬)
(未經審計)

	截至6月30日的三個月，						截至6月30日的6個月，
	2022			2021			2022			2021
淨(虧損)收益	$	(27.1	)	$	(0.9	)	$	(59.9	)	$	3.1
利息支出，淨額		1.6			0.4			3.2			0.6
所得税撥備					0.1			0.1
折舊及攤銷		1.6			0.7			2.7			1.3
基於股票的薪酬		22.9			1.1			26.0			2.8
法律和解和訴訟費用					0.2						0.6
其他戰略融資和交易費用		1.9			0.1			2.8			0.2
法律責任終絕的收益		(4.3	)					(4.3	)
溢利負債的公允價值變動		(7.6	)					(9.6	)
股東貸款衍生資產公允價值變動					(6.9	)		5.6			(24.0	)
認股權證負債的公允價值變動		(17.5	)		0.7			(13.5	)		2.9

調整後的EBITDA	$	(28.5	)	$	(4.5	)	$	(46.9	)	$	(12.5	)


戴夫公司及附屬公司
流動資金和資本資源
(單位：百萬)
(未經審計)

	6月30日，		十二月三十一日，
	2022		2021
現金、現金等價物和限制性現金	$	26.8	$	32.4
有價證券		36.1		8.2
短期投資		194.4
營運資本		288.2		31.6
股東權益總額		163.3		38.7