附件99.1
Alexo資源公司。
中期簡明合併財務報表
截至以下三個月和六個月期間
JUNE 30, 2022 AND 2021
(未經審計)
Alexo資源公司。
中期簡明綜合資產負債表
(未經審計-以數千加元表示)
注意事項 | June 30 2022 | 12月31日 2021 |
||||
資產 | ||||||
流動資產 | ||||||
現金和現金等價物 | $ 8,901 | $ 9,933 | ||||
應收賬款和其他應收款 | 2,459 | 3,073 | ||||
盤存 | 5 | 3,424 | 2,076 | |||
預付費用和其他 | 1,285 | 1,171 | ||||
應收本票 | 1,250 | 1,250 | ||||
嵌入的衍生資產 | 7, 15 | 1,756 | 2,752 | |||
19,075 | 20,255 | |||||
非流動資產 | ||||||
受限制的現金和存款 | 2,998 | 2,990 | ||||
投資 | 11 | 24 | ||||
礦物屬性、廠房和設備 | 6 | 88,599 | 167,077 | |||
嵌入的衍生資產 | 7, 15 | 21,523 | 20,016 | |||
總資產 | $ 132,206 | $ 210,362 | ||||
負債和股東權益 | ||||||
流動負債 | ||||||
應付賬款和應計負債 | $ 11,320 | $ 13,058 | ||||
租賃負債 | 8 | 2,698 | 3,056 | |||
應付循環信貸安排 | 9 | 9,669 | - | |||
直通式股票溢價 | 991 | - | ||||
其他流動負債 | 728 | 709 | ||||
25,406 | 16,823 | |||||
非流動負債 | ||||||
租賃負債 | 8 | 2,079 | 2,475 | |||
退役和修復規定 | 10 | 4,320 | 4,962 | |||
總負債 | 31,805 | 24,260 | ||||
股東權益 | 100,401 | 186,102 | ||||
總負債與股東權益 | $ 132,206 | $ 210,362 | ||||
流動性風險 | 1 | |||||
承付款 | 19 | |||||
後續事件 | 20 |
代表董事會批准
《特里·克雷皮亞凱維奇》 | 《伊萊恩·桑德斯》 | ||
(簽署) | (簽署) | ||
董事 | 董事 |
附註是中期簡明綜合財務報表的組成部分。
2
Alexo資源公司。
中期簡明綜合收益表(虧損)和綜合收益(虧損)
(未經審計-以數千加元表示,每股 和每股金額除外)
截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | ||||
注意事項 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
收入 | |||||
採礦作業 | 12 | $ 3,528 | $ 7,501 | $ 5,580 | $ 10,234 |
圍墾管理 | 424 | 438 | 1,168 | 1,518 | |
總收入 | 3,952 | 7,939 | 6,748 | 11,752 | |
銷售成本 | |||||
採礦作業 | 13 | 9,904 | 7,994 | 15,178 | 12,100 |
圍墾管理 | 473 | 412 | 1,139 | 1,185 | |
銷售總成本 | 10,377 | 8,406 | 16,317 | 13,285 | |
毛利(虧損) | |||||
採礦作業 | (6,376) | (493) | (9,598) | (1,866) | |
圍墾管理 | (49) | 26 | 29 | 333 | |
總虧損總額 | (6,425) | (467) | (9,569) | (1,533) | |
費用 | |||||
一般和行政費用 | 14 | 2,189 | 2,022 | 3,988 | 4,010 |
礦物權、廠房和設備的減記 | 6 | 97,048 | - | 97,048 | - |
存貨減記 | 5 | - | - | 1,308 | - |
營業虧損 | (105,662) | (2,489) | (111,913) | (5,543) | |
其他收入(費用) | |||||
嵌入衍生資產的損益 | 7, 15 | 6,255 | (200) | 643 | 2,808 |
出售礦業權所得收益 | 6 | 4,308 | - | 4,308 | - |
出售冶煉廠淨收益返還特許權使用費 | - | - | - | 4,500 | |
其他收入和支出 | (270) | (135) | (159) | (215) | |
税前收益(虧損) | (95,369) | (2,824) | (107,121) | 1,550 | |
所得税撥備(追討) | |||||
延期 | (307) | (76) | (745) | 139 | |
淨收益(虧損) | (95,062) | (2,748) | (106,376) | 1,411 | |
其他全面收益(虧損) | |||||
FVTOCI投資的收益(虧損),税後淨額 | (266) | 1,065 | (268) | 135 | |
綜合收益(虧損)合計 | $ (95,328) | $ (1,683) | $ (106,644) | $ 1,546 | |
每股普通股基本和攤薄收益(虧損) | $ (0.59) | $ (0.02) | $ (0.67) | $ 0.01 | |
已發行普通股加權平均數 | |||||
基本信息 | 161,727,931 | 144,275,188 | 157,965,675 | 142,490,490 | |
稀釋 | 161,727,931 | 147,176,034 | 157,965,675 | 145,411,743 |
附註為中期簡明綜合財務報表的組成部分。
3
Alexo資源公司。
中期簡明合併現金流量表
(未經審計-以數千加元表示)
截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | |||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |
來自(用於)經營活動的現金流 | ||||
淨收益(虧損) | $ (95,062) | $ (2,748) | $ (106,376) | $ 1,411 |
不影響運營現金的項目: | ||||
填海工程管理合同損失準備金 | (7) | (35) | 48 | (75) |
礦物財產、廠房和設備的折舊和損耗 | 1,593 | 1,939 | 2,311 | 2,683 |
基於股份的薪酬費用 | 487 | 434 | 913 | 859 |
融資成本、外匯和其他 | (336) | 152 | (398) | 228 |
嵌入衍生資產的公允價值調整 | (6,255) | 200 | (643) | (2,808) |
礦物權、廠房和設備的減記 | 97,048 | - | 97,048 | - |
存貨減記 | - | - | 1,308 | - |
遞延所得税準備(追回) | (307) | (76) | (745) | 139 |
出售礦業權所得收益 | (4,308) | - | (4,308) | - |
出售冶煉廠淨收益返還特許權使用費 | - | - | - | (4,500) |
已結算的嵌入衍生資產部分 | 141 | (74) | 132 | (74) |
與業務有關的非現金週轉資金餘額變化 | ||||
應收賬款和其他應收款 | 1,058 | (2,175) | 570 | (2,155) |
盤存 | (531) | 2,049 | (2,568) | 1,852 |
預付費用和其他資產 | (299) | 289 | (265) | 219 |
遞延收入 | - | - | - | (16) |
應付賬款、租賃和應計負債 | 497 | 692 | (585) | (1,796) |
經營活動所得(用於)淨現金 | (6,281) | 647 | (13,558) | (4,033) |
來自(用於)投資活動的現金流 | ||||
礦產、廠房和設備支出 | (11,657) | (13,565) | (22,446) | (25,012) |
出售因礦業權而獲得的股份所得收益 | 6,000 | - | 6,000 | - |
收到的利息 | 39 | - | 45 | - |
出售冶煉廠淨收益返還特許權使用費 | - | - | - | 4,500 |
用於投資活動的現金淨額 | (5,618) | (13,565) | (16,401) | (20,512) |
來自(用於)融資活動的現金流 | ||||
發行股份所得款項 | 13,078 | 28,751 | 22,279 | 40,452 |
發行成本 | (145) | (1,646) | (839) | (2,542) |
償還租賃債務 | (770) | (910) | (1,686) | (1,695) |
循環信貸安排 | 3,417 | - | 9,669 | - |
支付的利息 | (417) | - | (496) | - |
行使股票期權所得收益 | - | 1,129 | - | 3,711 |
融資活動的現金淨額 | 15,163 | 27,324 | 28,927 | 39,926 |
增加(減少)現金和現金等價物 | 3,264 | 14,406 | (1,032) | 15,381 |
現金和現金等價物--期初 | 5,637 | 24,717 | 9,933 | 23,742 |
現金和現金等價物--期末 | $ 8,901 | $ 39,123 | $ 8,901 | $ 39,123 |
補充現金流量資料(附註16) |
附註為中期簡明綜合財務報表的組成部分。
4
Alexo資源公司。
中期簡明合併股東權益報表
(未經審計-以數千加元表示) |
普通股 股 | |||||||||
股份數量: | 金額 | 認股權證 | 共享 選項、 個DSU和RSU | 貢獻盈餘 | 累計赤字 | 累計
其他 全面 收入(虧損) |
總計 | ||
Balance - December 31, 2021 | 151,557,545 | $ 313,138 | $ 6,360 | $ 11,165 | $ 19,732 | $ (165,093) | $ 800 | $ 186,102 | |
淨虧損 | - | - | - | - | - | (106,376) | - | (106,376) | |
其他綜合損失 | - | - | - | - | - | - | (268) | (268) | |
基於股份的薪酬 已確認費用 |
- | - | - | 1,241 | - | - | - | 1,241 | |
股票發行,扣除發行的淨額 成本 |
11,083,920 | 21,438 | - | - | - | - | - | 21,438 | |
直通式股票溢價 | - | (1,736) | - | - | - | - | - | (1,736) | |
股票期權被沒收或到期 | - | - | - | (1,378) | 1,378 | - | - | - | |
發行RSU結算股份 | 82,932 | 199 | - | (199) | - | - | - | - | |
餘額 -2022年6月30日 | 162,724,397 | $ 333,039 | $ 6,360 | $ 10,829 | $ 21,110 | $ (271,469) | $ 532 | $ 100,401 | |
Balance - December 31, 2020 | 137,492,168 | $ 270,431 | $ 6,360 | $ 10,401 | $ 19,349 | $ (161,947) | $ 738 | $ 145,332 | |
淨收入 | - | - | - | - | - | 1,411 | - | 1,411 | |
其他綜合收益 | - | - | - | - | - | - | 135 | 135 | |
基於股份的薪酬 已確認費用 |
- | - | - | 1,102 | - | - | - | 1,102 | |
股票發行,扣除發行的淨額 成本 |
10,919,220 | 37,910 | - | - | - | - | - | 37,910 | |
直通式股票溢價 | (2,686) | - | - | - | - | - | (2,686) | ||
行使購股權 | 2,246,931 | 5,615 | - | (1,904) | - | - | - | 3,711 | |
股票期權被沒收或到期 | - | - | - | (335) | 335 | - | - | - | |
發行RSU結算股份 | 250,004 | 265 | - | (265) | - | - | - | - | |
餘額 -2021年6月30日 | 150,908,323 | $ 311,535 | $ 6,360 | $ 8,999 | $ 19,684 | $ (160,536) | $ 873 | $ 186,915 |
附註為中期簡明綜合財務報表的組成部分。
5
Alexo資源公司。
中期簡明合併財務報表附註
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間
(未經審計-表格中的數字以數千加元表示,每股金額除外) |
1. | 業務描述、經營性質、流動性風險及對新冠肺炎的影響 |
ALEXCO資源公司(“ALEXCO”或“公司”)於2004年12月3日根據《商業公司法》(育空)註冊成立,並於2005年3月15日開始運營。自2007年12月28日起,根據《商業公司法》(不列顛哥倫比亞省)繼續執行。本公司主要從事礦產資源資產的勘探、開發和運營。該公司的礦產資源位於加拿大育空地區的基諾山銀區。
Alexo是一家上市公司,在多倫多證券交易所和紐約證券交易所(代碼為AXU)上市。公司總部位於加拿大不列顛哥倫比亞省温哥華216號Box 216,Burrard Street 555,Two Bentall Centre,1225 Suite 1225,V7X 1M9。
赫克拉礦業公司的收購
於2022年7月4日,本公司與Hecla礦業公司(“Hecla”)訂立經轉讓及修訂的最終安排協議(“安排協議”)(“安排協議”),根據該協議,Hecla的附屬公司1080980 B.C.Ltd.(“108”)將收購108尚未擁有的Alexo所有已發行普通股。Alexo的每股已發行普通股將換取Hecla普通股的0.116股。此次收購還需獲得Alexo證券持有人和惠頓貴金屬公司(“惠頓”)的批准,以及適用的監管批准和常規成交條件的滿足或放棄。有關Alexo被108收購的更多信息,請參閲後續事件 (注20)。
流動性風險
於2022年6月30日,本公司擁有現金及現金等價物、應收賬款及其他應收款項、存貨、預付開支及其他款項,以及應收本票17,319,000元,以結清應付帳款及應計負債、流動租賃負債及應付循環信貸安排23,687,000元。在截至2022年6月30日的三個月和六個月期間,用於經營活動的現金淨額分別為6,281,000美元和13,558,000美元(2021 --647,000美元和4,033,000美元)。本公司在基諾山擴建期間並未從營運中獲得正現金流 。該公司的地下開發進度仍然不足,運營升級計劃落後於計劃。2022年6月22日,該公司宣佈將暫停磨礦作業,以專注於推進伯明翰和Flame&Moth礦的地下開發。2022年6月30日之後,由於被Hecla礦業公司收購,公司獲得了以下 額外資本資源:
· | Hecla向Alexo提供了30,000,000美元的擔保貸款,利率為10%,以及 |
· | Hecla以每股0.50美元的價格收購了8,984,100股Alexo股票,收益為4,492,050美元。 |
2022年7月19日,Hecla和Alexo完成了30,000,000美元的擔保貸款安排,Hecla的一家關聯公司以每股0.5美元的價格購買了8,984,100股Alexo股票,收益為4,492,050美元,這導致Hecla或其關聯公司持有Alexo 9.9%的股份。根據Alexo和Hecla共同批准的計劃,20,000,000美元的初始金額立即從貸款中提取,其餘部分可循環使用,將所得資金用於營運資本和資本支出。貸款和股權融資旨在為Alexo提供即時營運資金,以繼續基諾山的開發工作。
流動性風險是指公司 將無法履行其與金融負債相關的義務的風險。公司在 處有一個規劃和預算流程。本公司維持內部產生的現金流預測,該預測基於其最近發佈的技術報告 ,並根據基諾山的實際業績和未來預期業績進行更新。編制預測時使用的重大假設包括但不限於生產量、開發速度、運營成本、開發成本和大宗商品價格。 這些假設的不利變化可能會影響公司的可用流動資金及其履行與財務負債相關的義務的能力 。
管理層認為,期末後獲得的額外資本 資源提供了足夠的流動資金,以履行其持續的債務並支持其運營需求 自2022年6月30日起至少12個月。如本公司無法達到其發展目標或Hecla的收購未能完成,以致需要償還抵押貸款安排,則本公司將須取得額外資金以償還貸款及繼續在基諾山銀區發展。
6
Alexo資源公司。
中期簡明合併財務報表附註
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間
(未經審計-表格中的數字以數千加元表示,每股金額除外) |
新冠肺炎
2020年3月,世界衞生組織 宣佈新冠肺炎全球大流行。這對全球商業的影響是深遠的。圍繞新冠肺炎的不確定性持續存在,公司注意到新冠肺炎大流行風險仍然是基諾山開發活動的風險。
2. | 編制依據、合規性聲明和重大會計政策 |
這些中期簡明綜合財務報表是根據國際會計準則第34號中期財務報告編制的。該等中期簡明綜合財務報表 遵循與最新年度綜合財務報表(即截至2021年12月31日止年度)相同的會計政策及計算方法,該等年度綜合財務報表是根據國際會計準則委員會(“IFRS”)發佈的國際財務報告準則 編制。因此,這些中期簡明綜合財務報表 應與本公司最近的年度綜合財務報表一併閲讀。這些中期簡明合併財務報表已於2022年8月11日獲得董事會批准發佈。
該等中期簡明綜合財務報表 乃根據歷史成本法按持續經營基準編制,但於各報告期末按重估金額或公允價值計量的資產及負債除外。除非另有説明,否則所有數字均以加元表示。
3. | 新會計準則 |
沒有國際財務報告準則或國際財務報告解釋委員會的解釋尚未生效或及早採納,預計將對公司產生 實質性影響。
4. | 關鍵判斷和估計不確定性的主要來源 |
編制中期簡明綜合財務報表需要管理層選擇會計政策,並作出可能對中期簡明綜合財務報表產生重大影響的判斷和估計 。評估持續進行,並基於管理層的經驗和對未來事件的預期,認為這些事件在目前情況下是合理的。
管理層在編制中期簡明綜合財務報表時考慮了以下重要判斷。於編制截至2022年6月30日止三個月及六個月期間的中期簡明綜合財務報表時應用的所有其他重大判斷及估計 與本公司截至2021年12月31日止年度的綜合財務報表附註5所應用及披露的判斷及估計一致。
礦物性、廠房和設備的減值和減值沖銷
當 情況的事件或變化顯示有關資產的賬面值可能無法收回或以前的減值虧損可能變為 時,本公司會就減值及減值撥回檢討及評估其每項礦產、廠房及設備的賬面價值。要確定此類事件或變化以及評估的執行情況,需要作出重大判斷。此外,管理層對完成這項評估的許多相關因素的估計會受到風險和估計不確定性的影響,這些風險和估計不確定性可能會進一步影響對其礦產、廠房和設備賬面價值的可回收性的確定。
7
Alexo資源公司。
中期簡明合併財務報表附註
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間
(未經審計-表格中的數字以數千加元表示,每股金額除外) |
於2022年6月30日,已確認減值指標 ,並將基諾山現金產生單位(“CGU”)的賬面價值與其可收回金額進行比較。 基諾山現金產生單位(“CGU”)的可收回金額由管理層根據公平價值減去處置成本(“FVLCD”) 方法確定,方法是採用Alexo基於與Hecla的協定交易價值的隱含價值(附註1及20)。管理層評估,Keno Hill CGU的賬面價值超過其FVLCD賬面價值,並在中期簡明綜合損益表(虧損)和全面損益表(虧損)中確認了礦產、廠房和設備的減記。有關本評估中使用的重要判斷和估計的進一步討論,請參閲附註6。
5. | 庫存 |
June 30 2022 | December 31 2021 | |||||||
庫存礦石 | $ | — | $ | 524 | ||||
濃縮物 | 48 | 80 | ||||||
材料 和用品 | 3,376 | 1,472 | ||||||
庫存合計 | $ | 3,424 | $ | 2,076 |
截至2022年6月30日止三個月及六個月期間,本公司確認將庫存及精礦中的礦石分別減記零美元及1,308,000美元(2021-零美元 及零)至其可變現淨值。
6. | 礦物屬性、廠房和設備 |
成本 |
礦物性 |
廠房和設備(i) |
使用權資產 |
勘探和評估資產 |
總計 |
2021年12月31日 | $ 207,334 | $ 50,711 | $ 10,788 | $ 26,020 | $ 294,853 |
加法 處置 |
20,909 - |
732 (223) |
1,255 - |
2,041 - |
24,937 (223) |
減記 | (83,222) | (13,826) | - | (97,048) | |
出售McQuesten礦業權 | - | - | - | (1,947) | (1,947) |
從使用權資產轉移到廠房和設備 | - | 1,995 | (1,995) | - | - |
退役和修復撥備估計數的變動 | (353) | (358) | - | - | (711) |
June 30, 2022 | $ 144,668 | $ 39,031 | $ 10,048 | $ 26,114 | $ 219,861 |
累計折舊 |
|||||
2021年12月31日 | $ 95,337 | $ 29,415 | $ 3,024 | $ - | $ 127,776 |
折舊和損耗 處置 |
1,729 - |
969 (223) |
1,011 - |
- - |
3,709 (223) |
從使用權資產轉移到廠房和設備 | - | 652 | (652) | - | - |
June 30, 2022 | $ 97,066 | $ 30,813 | $ 3,383 | $ - | $ 131,262 |
賬面淨值 |
|||||
2021年12月31日 | $ 111,997 | $ 21,296 | $ 7,764 | $ 26,020 | $ 167,077 |
June 30, 2022 | $ 47,602 | $ 8,218 | $ 6,665 | $ 26,114 | $ 88,599 |
(i) | 截至2022年6月30日的廠房和設備總成本包括在建工程 670,320美元。 |
8
Alexo資源公司。
中期簡明合併財務報表附註
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間
(未經審計-表格中的數字以數千加元表示,每股金額除外) |
成本 |
礦物性 |
廠房和設備(i) |
使用權資產 |
勘探和評估資產 |
總計 |
2020年12月31日 | $ 168,847 | $ 45,978 | $ 9,879 | $ 14,668 | $ 239,372 |
加法 處置 |
38,960 - |
5,187 - |
1,378 (596) |
11,352 - |
56,877 (596) |
租約修改 | - | - | 127 | - | 127 |
退役和修復撥備估計數的變動 | (473) | (454) | - | - | (927) |
2021年12月31日 | $ 207,334 | $ 50,711 | $ 10,788 | $ 26,020 | $ 294,853 |
累計折舊 |
|||||
2020年12月31日 | $ 90,856 | $ 27,961 | $ 1,367 | $ - | $ 120,184 |
折舊和損耗 處置 |
4,481 - |
1,454 - |
2,042 (65) |
- - |
7,977 (65) |
租約修改 | - | - | (320) | - | (320) |
2021年12月31日 | $ 95,337 | $ 29,415 | $ 3,024 | $ - | $ 127,776 |
賬面淨值 |
|||||
2020年12月31日 | $ 77,991 | $ 18,017 | $ 8,512 | $ 14,668 | $ 119,188 |
2021年12月31日 | $ 111,997 | $ 21,296 | $ 7,764 | $ 26,020 | $ 167,077 |
(i) | 截至2021年12月31日的廠房和設備總成本包括 在建項目2,266,000美元。 |
於截至2022年6月30日止三個月及六個月期間,本公司分別計提礦產資產、廠房及設備折舊及損耗693,000美元及1,420,000美元(2021-378,000美元及1,224,000美元)。
於截至2022年6月30日止三個月及六個月期間,本公司就若干採礦設備租賃行使買斷選擇權,導致將資產使用權轉讓至廠房及設備的金額分別為946,000美元及1,995,000美元(2021-零美元及零美元)。
出售McQuesten礦業權
自2017年5月24日起生效,並於2019年7月8日修訂後,本公司與Banyan Gold Corp.(“Banyan”)簽訂了一項期權協議,以購買Alexo最多100%的McQuesten資產。分三個階段,Banyan可賺取最多100%的McQuesten資產,具體做法是產生至少2,600,000美元的勘探支出 ,發行1,600,000股(已發行)股票,分期支付總計2,600,000美元的現金或股票,並向Alexo 授予6%的冶煉廠淨收益(“NSR”),回購總額為7,000,000美元,以將黃金的NSR特許權使用費降至1%,白銀的NSR 特許權使用費降至3%。Banyan滿足了期權協議的第一階段,獲得了McQuesten財產的51%。於2022年4月29日,本公司向Victoria Gold Corp.(“Victoria”)出售Banyan根據與Banyan訂立的購股權協議應付予Alexo的所有權利、利益及權益及餘下的 購股權代價,以換取Victoria 447,142股股份。2022年5月4日,維多利亞的股票在扣除出售成本和佣金後以600萬美元的淨收益出售。
礦物性、廠房和設備的減記
截至2022年6月30日,該公司的淨資產超過其市值。此外,2022年6月22日,該公司宣佈將暫停磨礦作業,以專注於推進伯明翰和Flame&Moth礦的地下開發。管理層認為這些 為減值跡象,因此對基諾山CGU的賬面價值與其可收回金額進行了評估。CGU是最小的可識別資產組,其產生的現金流入在很大程度上獨立於其他資產或資產組的現金流入 。基諾山CGU包括與伯明翰礦藏、Flame&Moth礦藏、Lucky Queen礦藏和基諾山地區磨坊相關的資產和負債,所有這些都在採礦業務報告分類內。
9
Alexo資源公司。
中期簡明合併財務報表附註
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間
(未經審計-表格中的數字以數千加元表示,每股金額除外) |
在進行這項評估時,管理層 需要對分配給基諾山CGU的資產和負債作出重大判斷。就其性質而言, 此類估計存在風險和重大不確定性。KENO Hill CGU的可收回金額由管理層根據與Hecla商定的交易價值,採用Alexo的隱含價值,基於FVLCD方法確定。根據交易條款,Alexo的每股已發行普通股將換取Hecla普通股的0.116股。根據這項評估的結果,公司確認在中期簡明綜合損益表和綜合損益表中減記礦業權、廠房和設備共計97,048,000美元,歸屬如下:
6月30日 2022 | |
礦物性 伯明翰 火焰與蛾子 幸運女王 廠房和設備 |
$ 46,914 35,424 884 13,826 |
$ 97,048 |
此外,管理層對勘探和評估資產進行了評估,這兩項資產都分別進行了減值評估。 管理層得出的結論是,截至2022年6月30日,不存在減值指標。
7. | 嵌入的衍生資產 |
6月30日 2022 |
12月31日 2021 | |
嵌入衍生資產-期初
已結算的嵌入衍生資產部分 公允價值調整 |
$ 22,768
(132) 643 |
$ 13,074
235 9,459 |
嵌入衍生資產-期末 | 23,279 | 22,768 |
減去:當前嵌入的衍生資產 | 1,756 | 2,752 |
非流動嵌入衍生資產 | $ 21,523 | $ 20,016 |
截至2022年6月30日止六個月期間,與惠頓白銀購買協議(“SPA”)有關的部分嵌入衍生工具已交收。嵌入衍生資產乃根據與 原始每盎司生產付款3.90美元與根據經修訂SPA(於2017年3月29日修訂及其後於2020年8月5日修訂)支付的每盎司應付生產付款之間的差額(根據白銀定價曲線(附註15)而有所不同)相關的貼現未來現金流量計算。嵌入衍生資產的公允價值是根據以概率為基礎的動態估值模型根據貼現的 未來現金流量估計的,導致截至2022年6月30日止六個月期間的公允價值調整為643,000美元(2021-2,808,000美元)。
8. | 租賃負債 |
本公司的租賃負債 主要為採礦設備租賃,涉及專門用於基諾山開發和運營的重型機械和設備。 於2022年6月30日租賃負債的加權平均增量借款利率為8.18%。
10
Alexo資源公司。
中期簡明合併財務報表附註
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間
(未經審計-表格中的數字以數千加元表示,每股金額除外) |
6月30日 2022 |
12月31日 2021 | |
租賃負債--期初 加法 現金流-本金支付 非現金變化--增值 處置 租賃買斷收益 |
$ 5,531 1,104 (1,686) 185 - (357) |
$ 7,262 1,377 (3,604) 503 (463) - |
租約修改 | - | 456 |
租賃負債--期末
|
4,777 | 5,531 |
減去:流動租賃負債 | 2,698 | 3,056 |
非流動租賃負債 | $ 2,079 | $ 2,475 |
該公司未貼現的租賃付款包括 以下各項:
6月30日 2022 | |
2022 2023 2024 2025 |
$ 1,587 2,360 1,105 102 |
$ 5,154 |
9. | 循環信貸安排 |
於2021年9月23日及其後於2022年1月18日,本公司及其承購人修訂現有承購協議,以容許提供高達10,000,000美元的無抵押循環信貸安排 (“貸款”)。該融資機制允許公司以1,000,000美元的增量要求預付款, 根據未來交付的精礦或現金,分五個月分期付款。提取金額的利率為 等於三個月倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)+7.05%。未支取金額的備用手續費為每年1.5%,按季度支付。2022年3月和4月,該公司收到了總計1,000萬美元的預付款。截至2022年6月30日,本公司已償還應付貸款中的2,500,000美元,併產生利息和備用費用378,000美元。
Libor設置目前計劃在2023年6月30日之後 停止發佈。本公司及其承購人將使用商定的行業標準替代基準利率,並預計隨着廣泛的市場慣例的建立,將過渡到替代利率。
應付貸款餘額彙總如下:
6月30日 2022 | |
應付循環信貸-期初
追加--已收到預付款 減少--已償還的款項 外匯重估 |
$ -
12,716 (3,178) 131 |
應付循環信貸安排--期末 | $ 9,669 |
期末後,於2022年7月,本公司 償還了應付貸款的全部未償還餘額。
11
Alexo資源公司。
中期簡明合併財務報表附註
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間
(未經審計-表格中的數字以數千加元表示,每股金額除外) |
10. | 退役和修復規定 |
6月30日 2022 |
12月31日 2021 | |
退役和修復規定--期初
因重新估計而產生的變化 包括在其他收入和費用中的增值費用 |
$ 5,667
(711) 44 |
$ 6,542
(927) 52 |
退役和修復規定--期末 | 5,000 | 5,667 |
減去:目前的退役和修復規定 | 680 | 705 |
非現行退役和修復規定 | $ 4,320 | $ 4,962 |
11. | 資本和儲備 |
股東權益
該公司有權發行無面值的無限數量普通股 。
在截至2022年6月30日的六個月內進行了以下股票交易 :
1. | 於2022年1月27日,本公司完成股權融資,發行“加拿大勘探開支”(“中東歐股份”)2,129,685股流通股及“加拿大開發開支”(“中東歐股份”)1,480,740股流通股,總收益9,200,274美元。 |
2. | 2022年4月13日,該公司完成了與Hecla關聯公司的非經紀私募發行,以每股1.75美元的價格發售7,473,495股普通股,總收益為13,078,616美元。 |
3. | 在受限股份單位歸屬時,從庫房發行了82,932股普通股。 |
股權激勵計劃
本公司有三項股權激勵計劃,包括一項購股權計劃(“購股權計劃”)、一項限制性股份單位計劃(“RSU計劃”)及一項遞延股份單位計劃(“DSU計劃”)(統稱為“股權激勵計劃”)。股權激勵計劃下可發行的普通股的最大總數 不能超過不時發行和發行的普通股數量的10% ,但每個計劃應滿足以下要求:
i. | 期權計劃行使股票期權時可發行普通股的最大總數不能超過已發行和已發行普通股數量的5.7%; |
二、 | RSU計劃的最大發行普通股總數 不能超過已發行和已發行普通股數量的3%; |
三、 | DSU計劃將發行的普通股的最大總數 不能超過2,100,000股。 |
截至2022年6月30日,根據股權激勵計劃,共有8,374,018 個購股權、1,075,502個RSU和894,000個DSU未償還,還有總計901,272個購股權、3,806,229個RSU和1,181,000個DSU可供未來授予。
於截至2022年6月30日止三個月及六個月期間,本公司錄得與股權激勵計劃有關的以股份為基礎的薪酬開支總額630,000美元及1,242,000美元(2021-362,000美元 及784,000美元),其中143,000美元及330,000美元(2021-80,000美元及243,000美元)計入礦產資產,487,000美元及912,000美元(2021-282,000美元及541,000美元)計入收入。
12
Alexo資源公司。
中期簡明合併財務報表附註
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間
(未經審計-表格中的數字以數千加元表示,每股金額除外) |
股票期權
一般來説,股票期權的最長期限為五年,並在授予日的第一、第二和第三週年日各授予三分之一。行權價格 不得低於公司普通股通過公司普通股上市交易所交易的前五個交易日成交量加權平均價 。
未償還股票期權的變動情況摘要如下:
加權平均 行權價格 |
行權時已發行或可發行的股份數目 | |
餘額-2021年12月31日 | $ 2.27 | 9,672,118 |
股票期權被沒收或到期 | $ 2.08 | (1,298,100) |
餘額-2022年6月30日 | $ 2.30 | 8,374,018 |
|
||
餘額-2020年12月31日 | $ 2.17 | 10,245,934 |
已授出購股權 | $ 2.17 | 1,970,000 |
已行使的購股權 | $ 1.66 | (2,272,431) |
股票期權被沒收或到期 | $ 2.85 | (271,385) |
餘額-2021年12月31日 | $ 2.27 | 9,672,118 |
截至2022年6月30日及2021年6月30日止三個月及六個月期間,並無授出購股權。
截至2022年6月30日可行使的已發行和可行使的股票期權摘要如下:
未完成的期權 | 可行使的期權 | ||||||
行權價格 |
數量 股票 發行日期: 鍛鍊 |
平均值 剩餘 壽命(年) |
平均值 鍛鍊 價格 |
數量 股票 發行日期: 鍛鍊 |
平均值 鍛鍊 價格 | ||
$1.27 | 1,162,000 | 1.52 | $1.27 | 1,162,000 | $1.27 | ||
$1.75 | 40,000 | 0.13 | $1.75 | 40,000 | $1.75 | ||
$1.93 | 60,000 | 0.86 | $1.93 | 60,000 | $1.93 | ||
$2.07 | 1,221,400 | 0.58 | $2.07 | 1,221,400 | $2.07 | ||
$2.07 | 587,000 | 0.58 | $2.07 | - | $2.07 | ||
$2.12 | 48,000 | 2.79 | $2.12 | 48,000 | $2.12 | ||
$2.17 | 1,870,100 | 4.46 | $2.17 | 623,367 | $2.17 | ||
$2.61 | 1,894,984 | 2.46 | $2.61 | 1,894,984 | $2.61 | ||
$3.19 | 1,440,534 | 3.46 | $3.19 | 960,356 | $3.19 | ||
$3.86 | 50,000 | 3.19 | $3.86 | 33,333 | $3.86 | ||
8,374,018 | 2.53 | $2.30 | 6,043,440 | $2.28 | |||
於截至2022年6月30日止三個月及六個月期間內,並無行使購股權。截至2021年6月30日止三個月及六個月期間,行使購股權的加權平均股價分別為3.36美元及3.65美元。
限售股單位
基於時間的RSU在授予日期的第一個、第二個和第三個週年紀念日的每個 日授予三分之一。基於績效的RSU在授予日期的第三年結束時授予 ,在授予日期將發放的單位數量將從授予基於績效的RSU數量的0%到200%不等, 具體取決於績效標準的實現情況。
13
Alexo資源公司。
中期簡明合併財務報表附註
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間
(未經審計-表格中的數字以數千加元表示,每股金額除外) |
未完成的RSU的變化彙總如下:
已發行股份數量 或可在歸屬時發行 | |||
餘額-2021年12月31日 | 1,198,067 | ||
歸屬的RSU | (82,932) | ||
RSU已終止 | (39,633) | ||
餘額-2022年6月30日 | 1,075,502 | ||
餘額-2020年12月31日 | 566,340 | ||
已批准的RSU(i) | 1,505,449 | ||
歸屬的RSU | (873,722) | ||
餘額-2021年12月31日 | 1,198,067 | ||
(I)發放的迴應股包括髮給本公司某些員工的補助金,其中包括474,500個以工作表現為基礎的迴應股和266,500個作為年度現金獎金結算髮放的迴應股。截至2022年6月30日,尚未授予任何基於性能的RSU。 | |||
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間,未批准任何RSU。
在截至2022年6月30日的六個月期間,RSU在歸屬日期的加權平均股價分別為2.23美元(2021-4.23美元)。
遞延股份單位
只有公司董事才有資格獲得DS U,每個DS U立即歸屬,並在董事不再是公司的董事時贖回。在截至2022年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間,本公司沒有授予任何分銷單位。截至2022年6月30日,有894,000個完全歸屬的未完成的DSU。
14
Alexo資源公司。
中期簡明合併財務報表附註
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間
(未經審計-表格中的數字以數千加元表示,每股金額除外) |
12. | 收入 |
本公司在截至2022年和2021年6月30日的三個月和六個月期間的收入記錄如下:
截至三個月 | 截至六個月 | ||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||
採礦作業 | |||||
精礦銷售(i) | $ 5,819 | $ 8,275 | $ 8,053 | $ 11,851 | |
減少:惠頓SPA交付的白銀 | (1,363) | (1,658) | (1,730) | (2,372) | |
採掘服務(Ii) | 248 | 240 | 305 | 349 | |
與客户簽訂合同的收入 | 4,704 | 6,857 | 6,628 | 9,828 | |
暫定價格貿易的公允價值變動 應收賬款(Iii) |
(1,176) | 644 | (1,048) | 406 | |
3,528 | 7,501 | 5,580 | 10,234 | ||
圍墾管理(Iv) | 424 | 438 | 1,168 | 1,518 | |
$ 3,952 | $ 7,939 | $ 6,748 | $ 11,752 | ||
(I)精礦銷售收入指根據本公司的承購協議,在根據惠頓SPA向惠頓交付白銀產量的25%之前,將基諾山生產的所有精礦出售給承購商。精礦銷售收入是扣除運輸成本後入賬的。 | |||||
(Ii)開採服務收入是指根據惠頓SPA交付給惠頓的白銀開採所得收入。惠頓的實際現金支付與確認的開採服務收入不同,是使用支付公式確定的,該公式取決於交貨時的白銀現貨價格和惠頓SPA定義的Alexo在生產期間的階段。 | |||||
(Iii) 暫定價格貿易應收賬款的公允價值變動是由於遠期金屬價格變動所致,代表金屬價格自收入確認日至最終結算日的變動。 (Iv) 填海管理收入是指Elsa Reclamation&Development Company(“ERDC”)因前United Keno Hill Mines Limited及UKHM Minerals Limited(“UKHM”)礦產的歷史環境責任而賺取的環境護理及維修收入。 | |||||
13. | 銷售成本 |
本公司在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間記錄的銷售成本 如下:
截至三個月 | 截至六個月 | |||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||
採礦作業 | ||||||||
生產成本 | $ 7,396 | $ 4,406 | $ 13,325 | $ 8,790 | ||||
折舊和損耗 | 1,338 | 1,115 | 2,277 | 2,087 | ||||
基於站點份額的薪酬 | 72 | 25 | 142 | 75 | ||||
版税和銷售成本 | 86 | 186 | ||||||
庫存變動情況 | 1,012 | 2,448 | (752) | 1,148 | ||||
9,904 | 7,994 | 15,178 | 12,100 | |||||
圍墾管理(i) | 473 | 412 | 1,139 | 1,185 | ||||
$ 10,377 | $ 8,406 | $ 16,317 | $ 13,285 | |||||
(I)銷售的填海管理成本是指ERDC因前英國礦產的歷史環境責任而產生的環境護理和維護的銷售成本。 | ||||||||
15
Alexo資源公司。
中期簡明合併財務報表附註
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間
(未經審計-表格中的數字以數千加元表示,每股金額除外) |
14. | 按費用性質分列的一般費用和行政費用 |
本公司將截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間的一般和行政費用入賬如下:
公司 | 截至三個月 | 截至六個月 | |||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||
廠房設備折舊和ROU資產 | $ 73 | $ 73 | $ 146 | $ 146 | |
商業發展、投資者關係和旅行 | 197 | 93 | 257 | 196 | |
辦公室和行政部門 | 246 | 272 | 522 | 614 | |
專業和監管 | 352 | 333 | 649 | 684 | |
薪金和承包商 | 928 | 860 | 1,656 | 1,589 | |
基於股份的薪酬 | 393 | 391 | 758 | 781 | |
$ 2,189 | $ 2,022 | $ 3,988 | $ 4,010 | ||
15. | 金融工具 |
金融資產負債
公司金融資產和負債的賬面金額如下:
公允價值層次分類 |
6月30日 2022 |
2021年12月31日 | |
通過損益計算的公允價值: | |||
嵌入的衍生資產 | 3級 | $ 23,279 | $ 22,768 |
暫定價格的應收貿易賬款 | 2級 | 1,136 | 2,165 |
其他全面損失的公允價值: | |||
有價證券投資 | 1級 | 11 | 24 |
$ 24,426 |
$ 24,957 |
與惠頓SPA相關的嵌入衍生資產的公允價值是根據基於概率的動態估值模型 根據貼現的未來現金流量估計的,導致截至2022年6月30日止六個月期間的公允價值調整為643,000美元(2021-2,808,000美元)。模型 依賴於當前採礦計劃的投入減去已經交付的應付盎司。該模型每季度更新一次,以反映公司的信用利差、惠頓的信用利差、無風險收益率曲線、白銀價格遠期曲線、歷史白銀價格波動、礦產儲量和資源以及生產概況。管理層根據管理層專家彙編和審查的信息,估計礦產儲量、資源和生產概況。惠頓支付的款項與白銀價格呈負相關;例如,如果白銀價格較截至2022年6月30日的當前現貨和遠期價格每盎司上升或下降10% ,而所有其他假設保持不變,則衍生資產價值約為20,577,000美元和26,479,000美元。
暫定價格貿易應收賬款 包括根據本公司承購協議應收的金額。該等應收賬款的公允價值變動按從期貨交易所取得的遠期金屬報價計入各期末採礦業務收入內的其他收入。
對有價證券的投資包括對上市公司的投資。這些投資的公允價值變動通過其他全面收益(FVTOCI)記錄,使用從證券交易所獲得的報價。
本公司所有其他金融資產及負債的賬面值按攤銷成本列賬,由於屬短期性質,故與其公允價值合理接近。
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Alexo資源公司。
中期簡明合併財務報表附註
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間
(未經審計-表格中的數字以數千加元表示,每股金額除外) |
16. | 補充現金流量信息 |
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間的補充現金流信息如下:
截至三個月 | 截至6個月 個月 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
非現金投融資交易 | ||||||||||||||||
對礦業權、廠房和設備的股份補償資本化 | $ | 152 | $ | 111 | $ | 339 | $ | 254 | ||||||||
對礦產、廠房和設備的折舊資本化 | $ | 693 | $ | 666 | $ | 1,420 | $ | 1,224 | ||||||||
重新估計退役和修復撥備的資本化 | $ | (341 | ) | $ | (174 | ) | $ | (711 | ) | $ | (450 | ) | ||||
因礦業權而獲得的股份 | $ | 6,256 | $ | — | $ | 6,256 | $ | — | ||||||||
與以下項目相關的非現金營運資金增加(減少): | ||||||||||||||||
礦物屬性、廠房和設備 | $ | 1,913 | $ | (1,039 | ) | $ | 587 | $ | (1,892 | ) | ||||||
17. | 分段信息 |
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間,該公司有兩個運營部門 。第一個運營部門是採礦業務,包括生產銀、鉛和鋅精礦、地下采礦開發以及勘探和評估活動。第二個運營部門是填海管理服務,重點是根據與加拿大聯邦政府簽訂的合同,通過ERDC清理基諾山銀區的歷史債務。本公司的執行總公司及一般公司行政包括在“公司及其他”內,以對應呈報分部與綜合財務報表 作出協調。經營部門是從事商業活動的實體的組成部分。經營結果由首席運營決策者、Alexo首席執行官審查,涉及資源分配,並可獲得離散的財務信息 。
截至2022年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間的分段信息摘要如下:
17
Alexo資源公司。
中期簡明合併財務報表附註
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間
(未經審計-表格中的數字以數千加元表示,每股金額除外) |
截至2022年6月30日止三個月期間 | 採礦作業 | 填海管理 | 公司和其他 | 總計 | ||||||||||||||
收入 | $ | 3,528 | $ | 424 | $ | — | $ | 3,952 | ||||||||||
銷售成本 | 9,904 | 473 | — | 10,377 | ||||||||||||||
折舊及攤銷 | — | — | 73 | 73 | ||||||||||||||
基於股份的薪酬 | — | — | 394 | 394 | ||||||||||||||
其他併購費用 | 38 | — | 1,705 | 1,743 | ||||||||||||||
礦物權、廠房和設備的減記 | 97,048 | — | — | 97,048 | ||||||||||||||
嵌入衍生資產的收益 | — | — | (6,255 | ) | (6,255 | ) | ||||||||||||
出售礦業權所得收益 | (4,308 | ) | — | — | (4,308 | ) | ||||||||||||
其他(收入)損失 | 388 | — | (139 | ) | 249 | |||||||||||||
分部税前收益(虧損) | $ | (99,542 | ) | $ | (49 | ) | $ | 4,222 | $ | (95,369 | ) | |||||||
總資產 | $ | 94,647 | $ | 1,458 | $ | 36,101 | $ | 132,206 | ||||||||||
總負債 | $ | 27,237 | $ | 991 | $ | 3,577 | $ | 31,805 | ||||||||||
截至2021年6月30日止三個月期間 | 採礦作業 | 填海管理 | 公司和其他 | 總計 | ||||||||||||||
收入 | $ | 7,501 | $ | 438 | $ | — | $ | 7,939 | ||||||||||
銷售成本 | 7,994 | 412 | — | 8,406 | ||||||||||||||
折舊及攤銷 | — | — | 73 | 73 | ||||||||||||||
基於股份的薪酬 | — | — | 392 | 392 | ||||||||||||||
其他併購費用 | — | — | 1,557 | 1,557 | ||||||||||||||
嵌入衍生資產的損失 | — | — | 200 | 200 | ||||||||||||||
其他(收入)損失 | 99 | — | 36 | 135 | ||||||||||||||
分部税前收益(虧損) | $ | (592 | ) | $ | 26 | $ | (2,258 | ) | $ | (2,824 | ) | |||||||
總資產 | $ | 151,103 | $ | 1,357 | $ | 62,988 | $ | 215,448 | ||||||||||
總負債 | $ | 25,324 | $ | 129 | $ | 3,080 | $ | 28,533 | ||||||||||
18
Alexo資源公司。
中期簡明合併財務報表附註
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間
(未經審計-表格中的數字以數千加元表示,每股金額除外) |
截至及截至該六個月 截至2022年6月30日的期間 | 採礦作業 | 填海管理 | 公司和其他 | 總計 | |||||||||||||
收入 | $ | 5,580 | $ | 1,168 | $ | — | $ | 6,748 | |||||||||
銷售成本 | 15,178 | 1,139 | — | 16,317 | |||||||||||||
折舊及攤銷 | — | — | 146 | 146 | |||||||||||||
基於股份的薪酬 | — | — | 758 | 758 | |||||||||||||
礦物權、廠房和設備的減記 | 97,048 | — | — | 97,048 | |||||||||||||
存貨減記 | 1,308 | — | — | 1,308 | |||||||||||||
其他併購費用 | 39 | — | 3,044 | 3,083 | |||||||||||||
嵌入衍生資產的收益 | — | — | (643 | ) | (643 | ) | |||||||||||
出售礦業權所得收益 | (4,308 | ) | — | — | (4,308 | ) | |||||||||||
其他(收入)損失 | 303 | — | (143 | ) | 160 | ||||||||||||
分部税前收益(虧損) | $ | (103,988 | ) | $ | 29 | $ | (3,162 | ) | $ | (107,121 | ) | ||||||
總資產 | $ | 94,647 | $ | 1,458 | $ | 36,101 | $ | 132,206 | |||||||||
總負債 | $ | 27,237 | $ | 991 | $ | 3,577 | $ | 31,805 | |||||||||
截至及截至該六個月 截至2021年6月30日的期間 | 採礦作業 | 填海管理 | 公司和其他 | 總計 | |||||||||||||
收入 | $ | 10,234 | $ | 1,518 | $ | — | $ | 11,752 | |||||||||
銷售成本 | 12,100 | 1,185 | — | 13,285 | |||||||||||||
折舊及攤銷 | — | — | 146 | 146 | |||||||||||||
基於股份的薪酬 | — | — | 781 | 781 | |||||||||||||
出售冶煉廠特許權使用費的其他併購費用收益 | — 2 | — — | 3,081 (4,500) | 3,083 (4,500) | |||||||||||||
嵌入衍生資產的收益 | — | — | (2,808 | ) | (2,808 | ) | |||||||||||
其他(收入)損失 | 220 | — | (5 | ) | 215 | ||||||||||||
分部 税前收益(虧損) | $ | (2,088 | ) | $ | 333 | $ | 3,305 | $ | 1,550 | ||||||||
總資產 | $ | 151,103 | $ | 1,357 | $ | 62,988 | $ | 215,448 | |||||||||
總負債 | $ | 25,324 | $ | 129 | $ | 3,080 | $ | 28,533 | |||||||||
18. | 密鑰管理補償 |
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間,董事以及有權和負責規劃、指導和控制公司活動的 人員的薪酬如下:
截至三個月 | 截至六個月 | |||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||
薪金和其他短期福利 | $ 443 | $ 426 | $ 885 | $ 1,151 | ||||
基於股份的薪酬 | 340 | 362 | 676 | 722 | ||||
密鑰管理總薪酬 | $ 783 | $ 788 | $ 1,561 | $ 1,873 | ||||
19
Alexo資源公司。
中期簡明合併財務報表附註
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間
(未經審計-表格中的數字以數千加元表示,每股金額除外) |
19. | 承諾 |
截至2022年6月30日,本公司的合同義務如下:
(a) | 本公司的購買承諾總額為4,090,000美元,主要涉及Hecla收購的諮詢費(附註20)和基諾山的設備協議。 |
(b) | 由於承諾放棄對直通股份購買者的可扣除勘探支出 ,該公司必須在2023年12月31日之前再產生總計4,229,000美元的可放棄的加拿大勘探支出。 |
20. | 後續事件 |
(a) | 赫克拉礦業公司的收購 |
於2022年7月4日,本公司與Hecla訂立經轉讓及修訂的最終安排協議,根據該協議,Hecla的附屬公司108將收購108尚未擁有的Alexo所有已發行普通股(“該安排”)。每股ALEXCO已發行普通股將兑換0.116股HECLA普通股,這意味着每股ALEXCO普通股的對價為0.47美元,溢價為23%,這是基於兩家公司於2022年7月1日在紐約證券交易所和紐約證券交易所美國證券交易所的5日成交量加權平均價。 此外,Hecla同意(I)提供高達30,000,000美元的臨時擔保貸款安排,以確保在基諾山的開發和勘探 繼續推進,以及(Ii)認購額外的8,984,100股Alexo普通股,使其在Alexo的所有權 達到9.9%。
Hecla還與惠頓簽訂了一項協議,終止其在Alexo的Keno Hill物業的銀流權益,以換取1.35億美元的Hecla普通股,條件是完成上文所述的對Alexo的收購。
2022年7月19日,Hecla和Alexo完成了30,000,000美元的擔保貸款安排,Hecla的一家關聯公司以每股0.5美元的價格購買了8,984,100股Alexo股票,收益為4,492,050美元,這導致Hecla或其關聯公司持有Alexo 9.9%的股份。根據Alexo和Hecla共同批准的計劃,20,000,000美元的初始金額立即從貸款中提取,其餘部分可循環使用,將所得資金用於營運資本和資本支出。貸款和股權融資旨在為Alexo提供即時營運資金,以繼續基諾山的開發工作。
交易將由法院根據《商業公司法》(不列顛哥倫比亞省)批准的安排計劃實施,並需要獲得:(I)Alexo普通股持有人投票的66 2/3%,(Ii)受影響的Alexo證券持有人作為單一類別投票的66 2/3%。以及(Iii)Alexo普通股持有人在排除Hecla和其他根據加拿大多邊文書61-101《保護少數族裔安全持有人》在特別交易中被排除在外的任何投票權 後所投的多數票,所有這些都將在2022年8月30日舉行的特別會議上舉行。
Alexo-Hecla和Wheaton-Hecla的交易均需獲得適用的監管部門批准,以及是否滿足或放棄常規成交條件。該協議規定了慣例的交易保護條款,包括Alexo方面的非邀約約定、Hecla有權匹配任何更高的報價,以及Alexo在某些情況下向Hecla支付1,000,000美元的終止費。
Alexo的證券持有人特別會議將於2022年8月30日舉行,收購預計將於2022年9月7日完成。會議材料已由Alexo在SEDAR和EDGAR上提交,並可在Alexo的個人資料www.sedar.com和Edgarwww.sec.gov上獲得。
(b) | 於2022年7月,本公司償還了應付循環信貸安排的全部未償還餘額。 |
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