Icct_10q.htm

 

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

 

表格10-Q

 

☒

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

 

截至本季度末June 30, 2022

 

或

 

☐

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

 

關於從到的過渡期

 

委託文件編號：000-52765

 

ICoreConnect Inc.

(註冊人的確切姓名載於其章程)

 

內華達州

13-4182867

(述明或其他司法管轄權

公司或組織)

(税務局僱主

識別號碼)

 

東冠角道529號, 套房250, 奧科伊, 平面34761

(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)

 

(888) 810-7706

(註冊人的電話號碼，包括區號)

__________________________

 

根據該法第12(B)條登記的證券：

 

每個班級的標題

交易

符號

各交易所名稱

在其上註冊的

無

無

無

 

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐

 

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐

 

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

 

大型加速文件服務器

☐

加速文件管理器

☐

非加速文件管理器

☒

規模較小的報告公司

☒

新興成長型公司

☐

 

 

 

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

 

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒

 

截至2022年8月12日，有172,473,691註冊人已發行普通股的股份。

 

 

ICoreConnect Inc.

Form 10-Q季度報告

截至2022年6月30日的季度

 

第一部分金融信息

 

 

 

 

 

 

 

 

項目1

財務報表(未經審計)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年6月30日(未經審計)和2021年12月31日的簡明資產負債表

 

3

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的業務簡明報表(未經審計)

 

 4

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月股東權益(虧損)簡明變動表(未經審計)

 

5

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日止六個月現金流量表簡明表(未經審計)

 

 6

 

 

 

 

 

 

 

簡明財務報表附註

 

 7

 

 

 

 

 

 

第二項。

管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

 

23

 

 

 

 

 

 

第三項。

關於市場風險的定量和定性披露

 

30

 

 

 

 

 

 

第四項。

控制和程序

 

30

 

 

 

 

 

 

第二部分其他資料

 

 

 

 

 

 

 

 

第1項。

法律訴訟

 

31

 

 

 

 

 

 

第1A項。

風險因素

 

31

 

 

 

 

 

 

第二項。

未登記的股權證券銷售和收益的使用

 

31

 

 

 

 

 

 

第三項。

高級證券違約

 

31

 

 

 

 

 

 

第四項。

煤礦安全信息披露

 

31

 

 

 

 

 

 

第五項。

其他信息

 

31

 

 

 

 

 

 

第六項。

陳列品

 

32

 

 

 

 

 

 

簽名

 

33

 

 

2

目錄表

 

ICoreConnect Inc.

簡明資產負債表

截至2022年6月30日(未經審計)和2021年12月31日

 

 

 

6月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

資產

 

 

 

 

 

 

現金

 

$164,261

 

 

$71,807

 

應收賬款淨額

 

 

701,873

 

 

 

629,047

 

預付費用和其他流動資產

 

 

399,959

 

 

 

312,286

 

流動資產總額

 

 

1,266,093

 

 

 

1,013,140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

財產和設備，淨額

 

 

85,733

 

 

 

92,562

 

使用權租賃資產--經營性

 

 

1,031,021

 

 

 

99,054

 

軟件開發成本，淨額

 

 

536,083

 

 

 

592,781

 

收購的技術，網絡

 

 

121,191

 

 

 

277,966

 

客户關係，網絡

 

 

2,710,127

 

 

 

3,069,874

 

商譽

 

 

1,484,966

 

 

 

1,484,966

 

長期資產總額

 

 

5,969,121

 

 

 

5,617,203

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總資產

 

$7,235,214

 

 

$6,630,343

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債和股東權益(赤字)

 

 

 

 

 

 

 

 

應付賬款和應計費用

 

$1,680,196

 

 

$1,641,750

 

經營租賃負債，本期部分

 

 

283,731

 

 

 

66,738

 

應付票據，本期部分

 

 

1,604,018

 

 

 

2,325,339

 

遞延收入

 

 

-

 

 

 

20,419

 

流動負債總額

 

 

3,567,945

 

 

 

4,054,246

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務，扣除本期債務

 

 

3,675,419

 

 

 

1,538,488

 

經營租賃負債，扣除當期部分

 

 

774,277

 

 

 

32,318

 

長期負債總額

 

 

4,449,696

 

 

 

1,570,806

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總負債

 

$8,017,641

 

 

$5,625,052

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益(虧損)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

優先股，面值$0.001; 10,000,000已授權、已發行和未償還的股份：0截至2022年6月30日和2021年12月31日

 

 

-

 

 

 

-

 

普通股面值$0.001; 600,000,000已授權、已發行和未償還的股份：172,473,691截至2022年6月30日和167,493,479截至2021年12月31日

 

 

172,473

 

 

 

167,493

 

追加實收資本

 

 

84,869,725

 

 

 

83,633,061

 

累計赤字

 

 

(85,824,625)

 

 

(82,795,263)

股東權益合計(虧損)

 

 

(782,427)

 

 

1,005,291

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總負債和股東權益

 

$7,235,214

 

 

$6,630,343

 

 

附註是這些簡明財務報表的組成部分。 

 

3

目錄表

 

ICoreConnect Inc.

業務簡明報表

截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月(未經審計)

 

 

 

截至三個月

 

 

截至六個月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

收入

 

$2,011,161

 

 

$981,378

 

 

$4,055,050

 

 

$1,685,379

 

銷售成本

 

 

621,283

 

 

 

267,728

 

 

 

1,255,513

 

 

 

507,761

 

毛利

 

 

1,389,878

 

 

 

713,650

 

 

 

2,799,537

 

 

 

1,177,618

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售、一般和行政

 

 

2,261,577

 

 

 

1,003,870

 

 

 

4,293,934

 

 

 

1,860,258

 

折舊及攤銷

 

 

340,245

 

 

 

250,715

 

 

 

714,100

 

 

 

503,412

 

總運營費用

 

 

2,601,822

 

 

 

1,254,585

 

 

 

5,008,034

 

 

 

2,363,670

 

運營虧損

 

 

(1,211,944)

 

 

(540,935)

 

 

(2,208,497)

 

 

(1,186,052)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他收入(費用)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出

 

 

(189,183)

 

 

(92,526)

 

 

(344,872)

 

 

(260,323)

財務費用

 

 

(86,000)

 

 

(1,281,176)

 

 

(386,000)

 

 

(1,281,176)

其他收入(費用)

 

 

-

 

 

 

331,404

 

 

 

(89,993)

 

 

331,404

 

其他費用合計(淨額)

 

 

(275,183)

 

 

(1,042,298)

 

 

(820,865)

 

 

(1,210,095)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

$(1,487,127)

 

$(1,583,233)

 

$(3,029,362)

 

$(2,396,147)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股股東每股淨虧損，基本虧損和稀釋後每股淨虧損

 

$(0.01)

 

$(0.01)

 

$(0.02)

 

$(0.02)

加權平均基本股數和稀釋股數

 

 

172,353,044

 

 

 

145,126,070

 

 

 

171,723,963

 

 

 

131,287,660

 

 

附註是這些簡明財務報表的組成部分。 

 

4

目錄表

 

ICoreConnect Inc.

股東權益變動簡明報表

(赤字)

截至2022年6月30日及2021年6月30日止六個月(未經審計)

 

 

 

普通股

 

 

其他內容

已繳入

 

 

累計

 

 

總計

股東的

權益

 

 

 

股票

 

 

金額

 

 

資本

 

 

赤字

 

 

(赤字)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年1月1日的餘額

 

 

90,081,336

 

 

$90,081

 

 

$77,112,060

 

 

$(77,831,081)

 

$(628,940)

以現金形式發行的股票

 

 

22,504,600

 

 

 

22,505

 

 

 

1,394,808

 

 

 

-

 

 

 

1,417,313

 

為轉換應付服務費用而發行的股票

 

 

7,948,502

 

 

 

7,948

 

 

 

473,975

 

 

 

-

 

 

 

481,923

 

股票補償費用

 

 

3,968,795

 

 

 

3,969

 

 

 

114,827

 

 

 

-

 

 

 

118,796

 

淨虧損

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(812,914)

 

 

(812,914)

2021年3月31日的餘額

 

 

124,503,233

 

 

$124,503

 

 

$79,095,670

 

 

$(78,643,995)

 

$576,178

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

以現金形式發行的股票

 

 

16,015,000

 

 

 

16,015

 

 

 

1,487,485

 

 

 

-

 

 

 

1,503,500

 

股票補償費用

 

 

3,115,166

 

 

 

3,115

 

 

 

65,830

 

 

 

-

 

 

 

68,945

 

為可轉換債券發行的股票

 

 

2,730,000

 

 

 

2,730

 

 

 

1,281,176

 

 

 

-

 

 

 

1,283,906

 

為收購研華資產而發行的股票

 

 

5,000,000

 

 

 

5,000

 

 

 

495,000

 

 

 

-

 

 

 

500,000

 

為收購BCS資產而發行的股票

 

 

250,000

 

 

 

250

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

250

 

淨虧損

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,583,233)

 

 

(1,583,233)

2021年6月30日的餘額

 

 

151,613,399

 

 

$151,613

 

 

$82,425,161

 

 

$(80,227,228)

 

$2,349,546

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年1月1日的餘額

 

 

167,493,497

 

 

$167,493

 

 

$83,633,061

 

 

$(82,795,263)

 

$1,005,291

 

以現金形式發行的股票

 

 

4,722,844

 

 

 

4,723

 

 

 

345,277

 

 

 

-

 

 

 

350,000

 

可轉債融資手續費

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300,000

 

 

 

 

 

 

 

300,000

 

股票補償費用

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

255,697

 

 

 

-

 

 

 

255,697

 

淨虧損

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,542,235)

 

 

(1,542,235)

2022年3月31日的餘額

 

 

172,216,323

 

 

$172,216

 

 

$84,534,035

 

 

$(84,337,498)

 

$368,753

 

可轉債融資手續費

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

86,000

 

 

 

 

 

 

 

86,000

 

為轉換債務而發行的股票

 

 

227,368

 

 

 

227

 

 

 

22,160

 

 

 

 

 

 

 

22,387

 

股票補償費用

 

 

30,000

 

 

 

30

 

 

 

272,530

 

 

 

 

 

 

 

272,560

 

回購普通股認股權證

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(45,000)

 

 

 

 

 

 

(45,000)

淨虧損

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1,487,127)

 

 

(1,487,127)

2022年6月30日的餘額

 

 

172,473,691

 

 

$172,473

 

 

$84,869,725

 

 

$(85,824,625)

 

$(782,427)

 

附註是這些簡明財務報表的組成部分。 

 

5

目錄表

 

ICoreConnect Inc.

簡明現金流量表

截至2022年6月30日及2021年6月30日止六個月(未經審計)

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

經營活動的現金流

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

$(3,029,362)

 

$(2,396,147)

對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊費用

 

 

10,981

 

 

 

1,418

 

攤銷費用

 

 

703,118

 

 

 

469,699

 

融資費

 

 

386,000

 

 

 

1,281,176

 

壞賬準備的變動

 

 

137,676

 

 

 

-

 

債務註銷收益

 

 

-

 

 

 

(331,404)

股票補償費用

 

 

528,257

 

 

 

187,741

 

非現金利息支出

 

 

82,804

 

 

 

26,858

 

經營性資產和負債變動情況：

 

 

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

(210,502)

 

 

(107,443)

預付費用和其他流動資產

 

 

(87,673)

 

 

(111,916)

使用權資產，租賃負債淨額

 

 

22,833

 

 

 

(17,448)

應付賬款和應計費用

 

 

15,946

 

 

 

(11,174)

遞延收入

 

 

(20,419)

 

 

(23,479)

用於經營活動的現金淨額

 

 

(1,434,944)

 

 

(1,032,119)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動

 

 

 

 

 

 

 

 

收購研華/BCS所支付代價的現金部分

 

 

-

 

 

 

(1,850,022)

購買資本資產

 

 

-

 

 

 

(4,228)

對大寫軟件的補充

 

 

(129,898)

 

 

(108,752)

用於投資活動的現金淨額

 

 

(129,898)

 

 

(1,963,002)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融資活動

 

 

 

 

 

 

 

 

債務淨收益

 

 

2,420,000

 

 

 

1,795,881

 

償還債務

 

 

(1,112,591)

 

 

(875,887)

發行普通股所得款項

 

 

350,000

 

 

 

2,920,813

 

購買普通股認股權證

 

 

(22,500)

 

 

-

 

將應付帳款轉換為普通股

 

 

-

 

 

 

(7,266)

為轉換可轉換債券而發行的股票

 

 

22,387

 

 

 

 

 

融資活動提供的現金淨額

 

 

1,657,296

 

 

 

3,833,541

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金淨變動額

 

 

92,454

 

 

 

838,420

 

期初現金

 

 

71,807

 

 

 

7,619

 

期末現金

 

$164,261

 

 

$846,039

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

補充披露現金流量信息：

 

 

 

 

 

 

 

 

期內支付的利息現金

 

$301,644

 

 

$233,465

 

為收購而發行的股票

 

 

-

 

 

 

500,250

 

為轉換應付帳款而發行的股票

 

$-

 

 

$(7,266)

 

附註是這些簡明財務報表的組成部分。 

 

6

目錄表

 

ICoreConnect Inc.

簡明財務報表附註

June 30, 2022

 

1.業務性質

 

ICoreConnect公司是內華達公司旗下的一家市場領先的基於雲的軟件和技術公司，專注於通過其應用程序和服務的企業平臺提高工作流程生產率和客户盈利能力。

 

企業合併

 

在2021年期間，本公司完成了三項資產收購，分別記為業務合併：(I)2021年4月23日，本公司收購了以研華形式開展業務的Heyns無限有限有限責任公司的幾乎所有資產；(Ii)2021年5月31日，本公司收購了BCS Tech Center，Inc.的幾乎所有資產；(Iii)2021年9月1日，本公司收購了Spectrum Technology Solutions，LLC的幾乎所有資產。

 

持續經營和流動資金

 

所附財務報表的編制假設本公司將繼續作為一家持續經營的企業，考慮在正常業務過程中持續經營、變現資產和清算負債。

 

截至2022年6月30日止六個月，本公司產生營運虧損$2,208,497。此外，截至2022年6月30日，公司累計虧損，淨營運資金赤字為#美元。85,824,625及$2,301,852分別為。該公司的活動主要通過私募股權證券和發行債券來籌集資金。該公司打算通過發行債務和/或股權證券籌集額外資本，為其運營提供資金。該公司依靠未來的籌款為近期的運營提供資金。融資可能不會以公司滿意的條款提供，如果有的話。鑑於該等事項，本公司能否在該等財務報表發出日期起計12個月內繼續經營下去，實在令人存疑。

  

目前，管理層打算開發一個大大改進的醫療通信系統，並打算與戰略合作伙伴發展聯盟，以創造維持公司生存的收入。雖然管理層相信其增加收入的戰略的可行性，並相信其有能力籌集更多資金，但無法保證這一點。管理層能否繼續經營下去，最終取決於它能否不斷增加公司的客户基礎，並從簽署的合同中實現更多的收入。財務報表不包括與記錄資產金額的可回收性和分類有關的任何調整，或在公司無法繼續經營時可能需要的負債金額和分類的任何調整。

 

2.重要會計政策摘要

 

陳述的基礎

 

隨附的未經審計簡明財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計原則(“公認會計原則”)以及美國證券交易委員會表格10-Q及規則S-X第8條編制。根據美國證券交易委員會中期財務報告規則和規定，按照公認會計準則編制的財務報表中通常包含的某些信息或腳註披露已被精簡或遺漏。因此，它們不包括完整列報財務狀況、經營成果或現金流所需的所有信息和腳註。管理層認為，隨附的未經審計簡明財務報表包括所有調整，包括正常經常性性質的調整，這些調整對於公平列報所列期間的財務狀況、經營業績和現金流量是必要的。

 

7

目錄表

 

隨附的未經審計的簡明財務報表應與公司於2022年4月18日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告一併閲讀。截至2022年6月30日的6個月的中期業績不一定代表截至2022年12月31日的年度或未來任何時期的預期業績。

 

應收賬款與壞賬準備

 

應收賬款是在正常貿易條件下到期的客户債務。由於某些客户可能無法在未來支付所需的到期款項，公司保留了對估計損失的可疑賬户撥備。管理層通過定期評估個別客户應收賬款餘額的老化和逾期性質，並考慮客户當前的財務狀況以及現有的行業經濟狀況和其他有助於評估收款風險的相關因素，來確定這項撥備的充分性。如果公司客户未來的財務狀況惡化，導致他們無法支付特定的所需款項，則可能需要增加壞賬準備。此外，如果客户的財務狀況有所改善，並且開始收取或得到合理的保證，公司可能會撤銷以前建立的壞賬準備。公司估計並記錄了大約#美元的壞賬準備。173,700 at June 30, 2022 and $36,0002021年12月31日。

  

8

目錄表

 

軟件開發成本和獲得的軟件

 

本公司核算軟件開發成本，包括開發軟件產品或銷售給外部用户的產品的軟件組件的成本。根據ASC 985-730，計算機軟件研究和開發、研究和規劃階段的成本按已發生費用計入費用，開發階段的成本包括直接材料和服務、工資和福利以及利息成本被資本化。

 

該公司已確定，其產品向外部用户銷售的技術可行性在這些產品發佈之前已達到。因此，確定技術可行性後的開發成本和相關購置成本在發生時被資本化。出售給外部用户的軟件和在業務合併中獲得的軟件的資本化成本根據每種產品的當前和預計未來收入攤銷，年度最低攤銷額等於三年內的直線攤銷。

 

長期資產和商譽

 

本公司按照ASC 360-10-35的規定對長期資產進行會計處理，財產、廠房和設備、減值或處置長期資產。本會計準則要求，只要發生事件或環境變化表明賬面金額可能無法收回，就應對長期資產進行減值審查。將持有和使用的資產的可回收性是通過將資產的賬面價值與資產預期產生的未來未貼現淨現金流量進行比較來衡量的。如果一項資產的賬面金額超過其估計的未來現金流量，則按該資產的賬面金額超過該資產的公允價值的金額確認減值費用。截至2022年6月30日和2021年12月31日，長壽資產未發生減值。

 

本公司按照美國會計準則第350條對商譽和無形資產進行會計處理。無形資產-商譽和其他。商譽是指一個實體的購買價格超過所獲得的資產和承擔的負債的估計公允價值。ASC 350要求每年或在事件或情況表明資產的公允價值已降至低於其賬面價值的情況下，對具有無限期壽命的商譽和其他無形資產進行減值測試。2020年第四季度，本公司採用ASU 2017-04號，無形資產-商譽和其他(話題350)：簡化商譽減值測試。本指引通過取消商譽減值測試的第二步簡化了商譽減值的會計處理，第二步要求進行假設的購買價格分配。商譽減值現在將是賬面價值超過其公允價值的金額，但不超過商譽的賬面價值。截至2022年6月30日及2021年12月31日，本公司商譽並無減值。

 

收入確認

 

我們有5個主要收入來源

 

 

1.

電子處方軟件

 

2.

保險核查

 

3.

ICD-10醫學編碼軟件

 

4.

加密且符合HIPAA標準的安全電子郵件

 

5.

MSaaS軟件

 

1)電子處方軟件服務採用軟件即服務(SaaS)模式按年訂閲，並在合同期限內按比例確認收入。

 

9

目錄表

 

2)。保險驗證服務使用SaaS模式按年訂閲提供，並在合同期限內按費率確認收入。

 

3)ICD-10醫療編碼服務按年訂閲，使用軟件作為SaaS模式，並在合同期限內按費率確認收入。

 

4)使用SaaS模式按年訂閲提供加密的、符合HIPAA標準的安全電子郵件服務，並在合同期限內按費率確認收入。

 

5)MSaaS軟件服務按年訂閲，採用SaaS模式，收入按合同期限按比例確認。

 

本公司根據ASU 2017-09號、與客户合同收入和一系列相關會計準則更新(統稱為“主題606”)對與客户簽訂的合同收入進行會計核算。這份指南提出了一個五步收入確認模式，該模式完全取代了以前的收入確認指南，旨在取消許多特定行業的收入確認指南，並要求進行更詳細的披露。收入確認模型的五個步驟是：(1)確定與客户的合同；(2)確定合同中的履約義務；(3)確定交易價格；(4)將交易價格分配給合同中的履約義務；以及(5)當實體履行履約義務時確認收入。

 

在合同開始時，公司評估與客户的合同中承諾的商品和服務，並確定每種商品和服務的履行義務。為了確定履約義務，公司考慮了合同中承諾的所有產品和服務，無論這些產品和服務是由慣例商業慣例明示或默示的。履行義務的履行時間不受重大判斷的制約。本公司將收入作為轉讓貨物和服務的預期對價金額進行計量。收入確認為扣除從客户那裏收取的任何税款，這些税款隨後匯給政府當局。

 

該公司的客户是通過它自己的銷售隊伍和它的許多州協會營銷夥伴的推薦來獲得的。該公司主要從多個軟件即服務(SaaS)產品中獲得收入，其中通常包括對其在線軟件解決方案的訂閲。該公司的次要收入來源是專業服務和其他與客户入職、IT服務和設備銷售相關的收入，這些收入往往先於客户購買的訂閲服務產品。該公司大約90%的收入是基於訂閲的，其餘的是專業服務和其他與IT相關的收入。該公司收入的地理集中度100%在北美.

 

管理層已確定與其產品和服務相關的以下績效義務：多個SaaS產品，其中通常包括訂閲我們的在線軟件解決方案。來自軟件即服務、硬件、服務維修以及支持和維護的收入均在貨物控制權移交給客户時確認，通常發生在根據基礎合同的條款進行發貨或交付時，或服務完成時。我們的客户無權擁有在線軟件解決方案。訂閲收入，包括增量聯繫人等項目的額外費用，在訂閲期內按比例確認，自訂閲向客户提供之日起計算。基本上所有的訂閲合同都是一年的。我們確認在提供服務時來自入職服務和設備的收入。尚未達到適用收入確認標準的開出金額記為遞延收入。

 

對於包含多個履約義務的客户合同，如果承諾的履約義務是不同的，則公司將其單獨作為單獨的履約義務進行會計處理。在確定履約義務是否符合不同的標準時，公司考慮了幾個因素，包括義務之間的相互聯繫和相互依賴的程度，以及貨物或服務是否顯著修改或改變了合同中的另一種貨物或服務。在確認單獨的履約義務後，交易價格按相對獨立的銷售價格分配給單獨的履約義務。本公司一般根據向客户收取的價格確定獨立銷售價格。判斷可用於確定未單獨銷售的項目的獨立銷售價格，包括考慮歷史定價做法或調整後的市場評估。截至本報告所述期間結束時，未履行和部分未履行的履約義務主要包括已接受客户採購訂單和正在交付的產品和服務。

 

10

目錄表

 

交易價格的計算方法是銷售價格減去任何可變對價，包括回扣和折扣。提供給客户的折扣在合同開始時就已知曉。返點是根據“期望值”方法計算的，公司(1)估計經銷商可賺取的每個返點金額的概率，(2)將每個估計金額乘以其分配的概率係數，(3)計算步驟(2)中計算的每個概率加權金額的最終總和。第(3)步中計算的總和是返點金額，與折扣一起減少了確認的收入金額。

 

公司已選擇將客户獲得貨物控制權後發生的運輸和搬運活動作為履行成本而不是作為額外承諾的服務進行核算。因此，在確認相關收入時，本公司應計運輸和處理成本。運輸和搬運費用計入綜合業務報表中的貨物銷售成本。向客户收取的裝運和搬運費用在合併業務報表中報告為收入。

 

廣告費

 

廣告成本在銷售、一般和行政費用中報告，包括廣告、營銷和促銷計劃，並在發生費用的當年計入費用。廣告費是$263,693及$126,575分別截至2022年和2021年6月30日的六個月。

 

衍生工具的會計處理

 

本公司根據ASC 815“衍生工具與套期保值”對衍生工具進行會計處理，該條款要求額外披露有關本公司使用衍生工具的目標及策略、衍生工具及相關對衝項目如何入賬，以及衍生工具及相關對衝項目如何影響財務報表。

 

本公司不使用衍生工具來對衝現金流、市場或外匯風險。審查可轉換債務和優先股工具的條款，以確定它們是否包含ASC 815要求與主要合同分開核算並按公允價值記錄在資產負債表上的嵌入衍生工具。衍生負債的公允價值(如有)須於每個報告日期重估，並於當期經營業績中記錄相應的公允價值變動。

 

本公司就發行或出售債務及股權工具而發行的獨立認股權證被視為衍生工具。根據美國會計準則第815條，對特定確定的條件進行評估，以確定已發行認股權證的公允價值是否需要歸類為權益或衍生負債。

 

具有向下舍入特徵的金融工具

 

該公司遵循FASB ASU 2017-11年度的指導，“每股收益(主題260)；區分負債和股權(主題480)；衍生工具和對衝(主題815)：(第一部分)具有下行特徵的某些金融工具的會計處理。ASU 2017-11簡化了某些具有下行特徵的金融工具的會計處理，該特徵是股權掛鈎金融工具(或嵌入特徵)中的一項條款，可根據未來股票發行的價格對當前行使價格進行下行調整。該標準要求公司在評估該工具是否與其自己的股票掛鈎時，為了確定股權分類的負債而忽略下一輪特徵。提供每股盈利(“EPS”)數據的公司將根據觸發時(即相關股權掛鈎金融工具的行使價格因下一輪特徵而向下調整時)對該功能的影響進行稀釋每股收益計算進行調整，並將確認觸發在股權內的影響。

 

11

目錄表

 

所得税

 

公司採用資產負債法對所得税進行會計處理。根據這一方法，遞延税項資產和負債是根據資產和負債的財務報告和税基之間的差異來計量的，這些資產和負債是使用已制定的税率和法律計量的，這些税率和法律預計將在差異逆轉時生效。當有需要將遞延所得税資產減至預期於未來年度變現的金額(如有)時，便會設立估值免税額。

 

ASC 740《所得税會計》(“ASC 740”)要求對遞延税項資產進行未來變現評估，並按我們認為更有可能無法變現的部分減去估值撥備。在評估我們的遞延税項資產未來變現的可能性時，我們會考慮很多因素，包括我們最近的累積虧損經驗和税務管轄區對未來應課税收入的預期、我們可用於報税目的的結轉期間以及其他相關因素。

 

本公司尚未確認對不確定税務狀況的負債。沒有對未確認的税收優惠或處罰的開始和結束金額進行核對，因為沒有未確認的優惠或處罰。如果存在未確認的税收優惠或罰款，公司將在利息支出中確認與未確認税收優惠相關的應計利息，並在運營費用中確認罰款。該公司提交美國聯邦所得税申報表和各州司法管轄區的各種申報單。受美國國税局和國家税務部門審查的公司開放納税年度一般自申報之日起三年內保持開放。

 

預算的使用

 

按照公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產、負債和或有資產和負債的報告金額以及報告期內報告的收入和費用的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。

 

每股淨虧損

 

每股基本淨虧損的計算方法為淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均股數。每股攤薄淨虧損反映證券的潛在攤薄，將其他普通股等價物，包括股票期權、可行使認股權證發行的股份、可轉換優先股和可轉換票據，計入一段時期內已發行普通股的加權平均數(如果具有攤薄作用)。反攤薄的普通股等價物不包括在計算稀釋後每股收益中，稀釋後每股收益由所有已發行普通股期權和認股權證組成。

 

基於股票的薪酬

 

本公司根據ASC 718《薪酬-股票薪酬》核算基於股份的薪酬成本。ASC 718要求公司根據授予日獎勵的公允價值來衡量股權工具的獎勵成本，包括股票期權和限制性股票獎勵，並將其確認為員工必需的服務期或非員工的歸屬期間的補償費用。僱員的必要服務期是僱員必須提供服務以換取基於股份支付安排下的獎勵的時間段，通常被推定為歸屬期間。於行使購股權時，購股權持有人支付的代價連同先前於額外繳足資本中確認的金額，記為增加股本。

 

該公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型在授予日估計每個期權獎勵的公允價值。該公司使用其普通股在期權授予日的收盤價來估計其普通股的公允價值。該公司根據其歷史股票價格估計其普通股在授予之日的波動性。該公司使用目前美國國債發行的隱含收益的無風險利率，其等值的剩餘期限大約等於獎勵的預期壽命。該公司從未對其普通股支付過任何現金股利，在可預見的未來也不會支付任何現金股利。已發行限制性股票的公允價值由本公司根據本公司普通股的估計公允價值確定。

 

12

目錄表

 

有利的轉換功能和認股權證

 

本公司對可轉換債務工具的轉換功能進行評估，以確定轉換功能是否有益，如ASC 470-30、可轉換債務和其他選項所述。本公司記錄與發行可轉換債券相關的有益轉換特徵(“BCF”)，該可轉換債券具有固定或可調整利率的轉換特徵，在發行時為現金利率，並記錄與該等工具一起發行的任何認股權證的相對公允價值。可換股票據的基本現金流量通過將部分收益分配給認股權證並按可換股票據的賬面價值減值相當於換股特徵的內在價值來確認和計量，兩者均計入額外實收資本。本公司採用Black-Scholes估值模型，以可轉換工具計算認股權證的公允價值。

 

根據該等指引，本公司首先按相對公允價值分配可轉換債務工具與交易所包括的任何其他可拆卸工具(如認股權證)之間的可轉換債務交易所得款項的價值。然後，BCF被計量為承諾日轉換期權的內在價值，即有效轉換價格與公司於承諾日的股票價格之間的差額乘以債務工具可轉換為的股份數量。BCF和認股權證的分配價值記為債務折價，並在可轉換債務的預期期限內增加為利息支出。如果BCF的內在價值大於分配給可轉換債務工具的收益，則分配給BCF的貼現金額限於分配給可轉換債務工具的收益金額。

 

租契

 

本公司採納了ASU第2016-02號、租賃及隨後的一系列相關會計準則更新(統稱為“主題842”)。主題842要求各組織在資產負債表上確認使用權(“ROU”)租賃資產和租賃負債，並披露有關租賃安排的關鍵信息。區分融資租賃和經營性租賃的分類標準與此前租賃指導意見中區分融資租賃和經營性租賃的分類標準基本相似。FASB保留了融資租賃和經營性租賃之間的區別，使租賃在全面收益表和現金流量表中的影響與以前的美國公認會計準則基本保持不變。本公司採用ASU 2018-11所允許的過渡法，即一個實體在採用之日最初採用新的租賃標準，並確認在採用期間對留存收益期初餘額進行的累計影響調整(如有)。

 

本公司在合同開始時確定一項安排是否包含租賃，並對合同進行評估，將其歸類為經營租賃或融資租賃。對於所有租賃，ROU資產和租賃負債是根據租賃付款的現值確認的，包括在開始日期的租賃期限內的年度租金增長。如果本公司的租賃沒有在合同中提供隱含利率，則本公司使用基於採用日期或租賃開始日期的租賃期限信息的遞增、有擔保的借款利率來確定租賃付款的現值。在分析每份租約時會考慮任何續期期限，惟本公司認為該等期限有合理把握可予行使者為限。

 

關聯方交易

 

本公司根據FASB ASC 850對關聯方交易進行會計處理，關聯方披露。如果一方直接或間接或通過一個或多箇中間人的控制、受公司控制或與公司共同控制，則被視為與公司有關聯。關聯方亦包括本公司的主要擁有人、其管理層、本公司主要擁有人及其管理層的直系親屬成員，以及本公司可能與之交易的其他人士，如一方控制或能夠顯著影響另一方的管理或經營政策，以致交易一方可能被阻止充分追求其本身的獨立利益。能夠對交易方的管理或經營政策產生重大影響的一方，或者如果它在交易方之一擁有所有權權益並能夠對另一方產生重大影響，以致可能阻止交易方中的一個或多個交易方充分追求其各自的利益的，也是關聯方。

  

13

目錄表

 

可報告的細分市場

 

美國公認會計準則建立了報告有關公司可報告部門的財務和描述性信息的標準。運營部門被定義為企業的組成部分，可獲得關於這些信息的單獨財務信息，由首席運營決策者或決策小組在決定如何分配資源和評估業績時定期進行評估。首席運營決策者為公司首席執行官，目前在對公司資源分配和業績評估做出決策時，對公司運營子公司的財務業績和經營結果進行綜合審查。因此，就側重於北美市場的報告而言，本公司目前認為自己屬於單一報告部門。

 

近期發佈的會計公告

 

2020年8月，FASB發佈了ASU 2020-06，可轉換債務和其他期權(分主題470-20)和衍生工具和對衝-實體自有股權合同(分主題815-40)：實體自有股權可轉換工具和合同的會計處理。本指導意見簡化了某些可轉換工具和合同在實體自身權益中的會計處理。作為一個較小的報告實體，這一標準將在2023年12月15日之後的財政年度生效，包括這些年度內的過渡期。本公司目前正在評估ASU 2020-06年度對合並財務報表的潛在影響。

 

2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04，參考匯率改革(主題848)。本指導意見提供了與參考匯率改革有關的任選指南，為合同修改和與預期將被終止的參考匯率過渡相關的某些套期保值關係提供了實際的權宜之計。本指引適用於以倫敦銀行同業拆息為參考利率的借款工具，自發行之日起至2022年12月31日止有效。在2022年12月31日之前，該公司已經並將繼續對該ASU的影響進行評估。這個ASU目前不會，將來也不會對合並財務報表產生實質性影響。

 

2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，金融工具-信貸損失(主題326)：金融工具信用損失的計量(ASU 2016-13)，併發布了對初始指導的後續修正案：ASU 2018-19，ASU 2019-04，ASU 2019-05和ASU 2019-11(統稱為主題326)。主題326要求對所持金融資產的預期信貸損失進行計量和確認。本標準將在2022年12月15日之後的中期和年度期間生效，並允許更早採用。該公司目前正在評估採用這一ASU將對簡明合併財務報表產生的潛在影響。

 

14

目錄表

 

3.應付票據

 

 

 

 

 

 

6月30日，

 

 

12月31日

 

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1

 

 

可轉換票據，利息為12到期百分比July 31, 2022

 

$388,150

 

 

$542,083

 

2

 

 

可轉換票據，利息為122023年6月到期的百分比

 

 

520,576

 

 

 

541,589

 

3

 

 

可轉換票據，利息為12到期百分比April 27, 2022

 

 

-

 

 

 

145,301

 

4

 

 

可轉換票據，利息為12到期百分比April 25, 2022

 

 

-

 

 

 

235,548

 

5

 

 

可轉換票據，利息為12到期百分比2022年8月12日

 

 

234,668

 

 

 

242,151

 

6

 

 

利息為的票據18到期百分比2023年10月1日

 

 

1,518,750

 

 

 

1,518,955

 

7

 

 

本票計息於18到期百分比2023年10月1日

 

 

33,750

 

 

 

38,488

 

8

 

 

有擔保本票，利息為17.5到期百分比2026年2月28日

 

 

2,001,667

 

 

 

-

 

9

 

 

承付票，利息為14%，到期2022年9月15日

 

 

51,458

 

 

 

-

 

10

 

 

承付票，利息為14%，到期2022年9月21日

 

 

308,055

 

 

 

-

 

11

 

 

關聯方承兑本票，利息為14到期百分比2022年12月1日

 

 

101,112

 

 

 

-

 

12

 

 

關聯方承兑本票，利息為18%，到期2022年12月31日

 

 

-

 

 

 

483,150

 

13

 

 

關聯方長期債務計息於8%，到期April 15, 2021

 

 

121,252

 

 

 

116,562

 

 

 

 

 

 

 

5,279,437

 

 

 

3,863,827

 

 

 

 

較少的當前到期日

 

 

(1,604,018)

 

 

(2,325,339)

 

 

 

長期債務總額

 

$3,675,419

 

 

$1,538,488

 

 

1.

2021年4月，公司簽署了一項美元150,000可轉換本票和#美元250,000由同一方控制的兩個獨立實體的可轉換本票。這些票據的到期日為發行後12個月，兑換時收到#美元。150,000及$250,000從這兩家財務公司(“投資者”或“持有人”)。一筆利息費用12年利率應在到期日應計並支付。票據可按固定轉換價$轉換為公司普通股。0.10每股普通股。本公司有權提前還款。票據持有人在兑換時只能收到不超過4.99在任何時候轉換時已發行和已發行普通股的百分比。本公司還向持有人集體發行780,000公司普通股的限制性股份和2,600,000現金認股權證股份5-一年任期。根據本認股權證，普通股每股行使價為$0.20第一次為每股1,300,000認股權證股份及$0.25下一次1,300,000認股權證股份。到期時，這些票據經過重新談判，並根據相同的條款和條件延長至2022年7月31日。這些票據已於2022年7月全額支付。

 

 

2.

2021年4月，公司簽署了一項美元500,000可轉換本票，到期日為簽發後12個月，以兑換方式收到#美元500,000來自第二家金融公司(“投資者”或“持有人”)。一筆利息費用12年利率應在到期日應計並支付。票據可按固定轉換價$轉換為公司普通股。0.10每股普通股。本公司有權提前還款。票據持有人在兑換時只能收到不超過4.99在任何時候轉換時已發行和已發行普通股的百分比。公司還向持有者發行了788,000公司普通股的限制性股份和2,600,000現金認股權證股份5-一年任期。根據本認股權證，普通股每股行使價為$0.20第一次為每股1,300,000認股權證股份及$0.25下一次1,300,000認股權證股份。到期時，這張票據被重新談判並延期至2023年6月，按照與到期票據相同的利率和條件，額外支付55,400美元.

 

3.

2021年4月，公司簽署了一項美元250,000可轉換本票，到期日為簽發後12個月，以兑換方式收到#美元245,000來自第三家金融公司(“投資者”或“持有人”)。一筆利息費用12年利率應在到期日應計並支付。票據可按固定轉換價$轉換為公司普通股。0.10每股普通股。本公司有權提前還款。票據持有人在兑換時只能收到不超過4.99在任何時候轉換時已發行和已發行普通股的百分比。公司還向持有者發行了390,000公司普通股的限制性股份和1,300,000現金認股權證股份5-一年任期。根據本認股權證，普通股每股行使價為$0.20第一次為每股650,000認股權證股份及$0.25下一次650,000認股權證股份。在截至2021年12月31日的年度內，投資者兑換了$125,000未償還的本金和利息進入1,250,000公司普通股的股份。本票據已於2022年4月完全兑付。

 

4.

2021年4月，公司簽署了一項美元250,000可轉換本票，到期日為簽發後12個月，以兑換方式收到#美元230,000扣除來自第四家金融公司(“投資者”或“持有人”)的費用。一筆利息費用12年利率應在到期日應計並支付。票據可按固定轉換價$轉換為公司普通股。0.10每股普通股。本公司有權提前還款。票據持有人在兑換時只能收到不超過4.99在任何時候轉換時已發行和已發行普通股的百分比。公司還向持有者發行了390,000公司普通股的限制性股份和1,300,000現金認股權證股份5-一年任期。根據本認股權證，普通股每股行使價為$0.20第一次為每股650,000認股權證股份及$0.25下一次650,000認股權證股份。在截至2021年12月31日的年度內，投資者兑換了$35,000未償還的本金和利息進入350,000公司普通股的股份。本票據已於2022年4月完全兑付。

 

5.

2021年5月，公司簽署了一項美元250,000可轉換本票，到期日為簽發後12個月，以兑換方式收到#美元248,000扣除來自第四家金融公司(“投資者”或“持有人”)的費用。一筆利息費用12年利率應在到期日應計並支付。票據可按固定轉換價$轉換為公司普通股。0.10每股普通股。本公司有權提前還款。票據持有人在兑換時只能收到不超過4.99在任何時候轉換時已發行和已發行普通股的百分比。公司還向持有者發行了390,000公司普通股的限制性股份和1,300,000現金認股權證股份5-一年任期。根據本認股權證，普通股每股行使價為$0.20第一次為每股650,000認股權證股份及$0.25下一次650,000認股權證股份。在發行本票之後，雙方簽訂了《可轉換本票第一修正案》，將本票的有效期延長三個月，至2022年8月。在截至2021年12月31日的年度內，投資者兑換了$28,846未償還的本金和利息進入288,463公司普通股的股份。在截至2022年6月30日的期間內，投資者額外轉換了$22,387未償還本金和利息外加美元350在費用中進入227,368公司普通股的股份。本票據已於2022年8月全額兑付。

 

 

15

目錄表

 

6.

2021年8月，公司簽署了一項美元1,000,000及$500,000一家現有財務公司於2021年4月發行的到期日為24個月的期票(“投資者”或“持有人”)。一筆利息費用15每年應累計%，並按月支付。公司還向持有者發行了1,000,000公司普通股的限制性股份和1,500,000現金認股權證股份5-一年任期。根據本認股權證，普通股每股行使價為$0.25每股。

 

7.

2021年11月，公司簽署了一項美元40,071有到期日的設備融資協議60在第三方融資公司發行幾個月後。支付本金及利息$791每個月都要交。

 

 

8.

2022年2月，該公司簽署了一項美元2,000,000有擔保的期票，到期日為簽發後48個月，以兑換方式收到#美元1,970,000扣除費用後的淨額。一筆利息費用17.5應按年利率計提，首六個月只支付利息，其後將同時支付利息及本金。本公司有權提前還款，但須支付一定的最低利息。預付費應為：(1)如在首次墊款或隨後的墊款(視何者適用)之日起2週年之前預付，則預付本金應累算的6個月利息；(2)等於預付本金應累算的3個月利息，如在初次墊款或隨後墊款(視何者適用)之日起2週年或之後且在3週年之前預付的話。此外，公司有以下契約要求；維持最低現金餘額#美元。150,000在其合併的銀行賬户中以及簽訂存款賬户控制協議；每月財務報告要求和證明；未經同意獲得其他債務；合併、合併或轉讓資產；將資產質押作為抵押品；或未經貸款人同意提供擔保。截至2022年6月30日，該公司遵守了其契約。

 

9.

2022年4月，該公司簽署了一項美元50,000到期日為六年的無擔保本票(6)發行後幾個月，利息費用為14應於到期日應計並支付的年利率。本公司有權預付這張票據而不受處罰。

 

 

10.

2022年4月，該公司簽署了一項美元300,000到期日為六年的無擔保本票(6)發行後幾個月，利息費用為14應於到期日應計並支付的年利率。本公司有權預付這張票據而不受處罰。

 

 

11.

2022年6月，該公司簽署了一項美元100,000到期日為六年的無擔保本票(6)發行後幾個月，利息費用為14應於到期日應計並支付的年利率。本公司有權預付這張票據而不受處罰。這張票據是與關聯方簽訂的。

 

12.

本公司於2018年12月31日向關聯方發出應付票據，本金為$714,000，利息利率為18年利率，每月本金和應計利息付款，並在2019年12月31日到期日之前支付氣球付款。2019年12月31日到期的氣球付款沒有支付，公司發行了本金為$的2019年12月31日的新票據作為原始票據的交換。556,000，利息利率為18年利率，每月本金和應計利息付款，以及2020年12月31日到期日之前到期的氣球付款。截至2020年12月31日，這張應付票據的未償還本金為535,021美元。於2020財政年度結束後，應付予關聯方的票據的到期日延至新的2年期應付票據，年利率為18%，到期日為2022年12月31日。該票據將只在第一年(12個月)的應付票據期限內支付每月現金利息。在第二年，應付票據將以12個月的分期付款方式償還利息和本金，直至全部償還為止。這張票據已於2022年2月全額償還.

 

13.

2018年4月，公司與關聯方簽訂了一份票據，其中包括一張金額為#美元的應付票據87,500計息於8應付百分比。本公司對本票據的有效性及其可執行性存在爭議。

 

4.普通股

 

股票發行

 

在截至2022年6月30日的六個月內，公司發行了4,722,844普通股換取現金$350,000.

 

股票期權

 

某些員工和高管被授予了具有補償性質的期權或認股權證。截至2022年6月30日的6個月期權活動摘要如下：

 

未完成的期權

 

數量

選項

 

 

加權

平均值

行權價格

 

 

加權

平均值

剩餘

合同

任期在

年份

 

 

集料

固有的

價值

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

未償還餘額-2022年1月1日

 

 

32,275,000

 

 

$0.12

 

 

 

9.8

 

 

$-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

授與

 

 

300,000

 

 

$0.11

 

 

 

9.5

 

 

 

 

 

已鍛鍊

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

被沒收

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

未償還餘額-2022年6月30日

 

 

32,575,000

 

 

$0.12

 

 

 

9.2

 

 

$-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

可行使-2022年6月30日

 

 

1,395,000

 

 

$0.24

 

 

 

5.8

 

 

$-

 

 

16

目錄表

 

非既得期權

 

數量

選項

 

 

加權

平均值

格蘭特

日期

公允價值

 

 

加權

平均值

剩餘

幾年前

背心

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非既得利益者-2022年1月1日

 

 

30,880,000

 

 

$9.9

 

 

 

2.3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

授與

 

 

300,000

 

 

$9.2

 

 

 

2.4

 

既得

 

 

 

 

 

$-

 

 

 

 

 

沒收/過期

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

非既得利益者-2022年6月30日

 

 

31,180,000

 

 

$9.3

 

 

 

2.0

 

 

限制性股票薪酬

 

2021年3月29日，公司董事會批准授予1,300,000向首席執行官贈送普通股限制性股票，以獲得與2020年服務相關的紅利。

 

認股權證

 

該公司通常向個人投資者和機構發行認股權證，以購買與公開和非公開配售籌資活動有關的公司普通股股票。也可以向個人或公司發行認股權證，以換取為公司提供的服務。認股權證通常可在發行日期後六個月行使，五年後到期，幷包含現金行使條款和登記權。

 

在截至2022年6月30日的六個月內，本公司並無發行普通股認股權證。公司購買了38,1352019年向一家貸款人發行的普通股認股權證，作為2020年完全兑現的應付票據的一部分。這些認股權證包括反稀釋條款，因此導致了額外的861,851認股權證的執行價為$0.05。該公司以45,000美元的重述執行價格購買了這些權證。

 

截至2022年6月30日，因行使普通股認股權證而可發行的股份數目為10,600,000股份。

 

類型

 

發行

日期

 

股票

 

 

鍛鍊

價格

 

 

期滿

 

投資者

 

4/19/2021

 

 

1,300,000

 

 

$0.20

 

 

4/19/2026

 

投資者

 

4/19/2021

 

 

1,300,000

 

 

$0.25

 

 

4/19/2026

 

投資者

 

4/22/2021

 

 

1,300,000

 

 

$0.20

 

 

4/22/2026

 

投資者

 

4/22/2021

 

 

1,300,000

 

 

$0.25

 

 

4/22/2026

 

投資者

 

4/30/2021

 

 

650,000

 

 

$0.20

 

 

4/30/2026

 

投資者

 

4/30/2021

 

 

650,000

 

 

$0.25

 

 

4/30/2026

 

投資者

 

5/4/2021

 

 

650,000

 

 

$0.20

 

 

5/4/2026

 

投資者

 

5/4/2021

 

 

650,000

 

 

$0.25

 

 

5/4/2026

 

投資者

 

5/19/2021

 

 

650,000

 

 

$0.20

 

 

5/19/2026

 

投資者

 

5/19/2021

 

 

650,000

 

 

$0.25

 

 

5/16/2026

 

投資者

 

8/31/2021

 

 

1,500,000

 

 

$0.25

 

 

8/31/2026

 

總計

 

 

 

 

10,600,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

17

目錄表

 

未清償認股權證

 

數量

認股權證

 

 

加權

平均值

鍛鍊

價格

 

 

加權

平均值

剩餘

合同

任期在

年份

 

 

集料

固有的

價值

 

未償還-2021年12月31日

 

 

10,600,000

 

 

$0.23

 

 

 

4.40

 

 

$715,223

 

授與

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

沒收/過期

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

未償還-2022年6月30日

 

 

10,600,000

 

 

$0.23

 

 

 

3.80

 

 

$715,223

 

 

股權信用額度

 

2021年1月，公司與其一名可轉換債券持有人簽訂了一項購買協議，最高可達#美元5,000,00024個月內為本公司普通股。股票的收購價將為過去五(5)個交易日的最低個人每日加權平均價格的75%，金額將從25000美元或成交請求日前十(10)天的平均成交量的300%中提取，最低認沽額度為25000美元。。作為協議的一部分，該公司發佈了250,000普通股作為承諾費。

 

2022年1月，公司行使了總金額為#美元的股權信用額度350,000作為交換4,772,844普通股。截至2022年6月30日，在抽獎後可用於提取股權信貸額度的餘額為$4,650,000.

 

5.商譽和其他無形資產

 

下表列出了截至2022年6月30日的6個月和截至2021年12月的年度商譽賬面值的變化：

 

 

 

總計

 

2021年12月31日的餘額

 

$1,484,966

 

2022年收購

 

 

-

 

2022年6月30日的餘額

 

$1,484,966

 

 

下表列出了截至2022年6月30日和2021年12月31日公司無形資產的賬面總額和累計攤銷：

 

 

 

毛收入

攜帶

金額

 

 

減損

 

 

累計

攤銷

 

 

網絡

攜帶

金額

 

已確定生存的無形資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

大寫軟件

 

$2,724,678

 

 

$-

 

 

$(2,131,897)

 

$592,781

 

客户關係

 

 

3,713,434

 

 

 

-

 

 

 

(643,560)

 

 

3,069,874

 

獲得的技術

 

 

1,527,186

 

 

 

-

 

 

 

(1,249,220)

 

 

277,966

 

截至2021年12月31日的已確定生存無形資產總額

 

 

7,965,297

 

 

 

-

 

 

 

(4,024,677)

 

 

3,940,621

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

大寫軟件

 

 

2,854,577

 

 

 

-

 

 

 

(2318,494)

 

 

536,083

 

客户關係

 

 

3,713,434

 

 

 

-

 

 

 

(1,003,307)

 

 

2,710,127

 

獲得的技術

 

 

1,527,186

 

 

 

-

 

 

 

(1,405,995)

 

 

121,191

 

截至2022年6月30日的已確定生存無形資產總額

 

$8,095,197

 

 

$-

 

 

$(4,727,796)

 

$3,367,401

 

 

18

目錄表

 

無形資產攤銷費用為#美元。703,118及$469,669分別截至2022年和2021年6月30日的六個月。本公司的攤銷是基於無剩餘價值，採用直線攤銷法，因為它最能代表無形資產的利益。

 

6.承付款和或有事項

 

(A)租賃承諾額

 

2017年11月15日，該公司簽署了一份為期三年的租賃協議，購買位於冬季花園的約4100平方英尺的辦公空間，公司總部所在的佛羅裏達州。根據公司的選擇，租約規定了一年的續期，公司行使了選擇權。本租約的修正案於2020年10月26日簽署，將租期延長至2021年10月31日。2021年9月10日，又簽署了7個月的延期協議，將租期延長至2022年5月30日。

 

2021年9月22日，該公司簽署了一份為期6年零1個月的租賃協議，從2022年1月1日開始為其位於佛羅裏達州奧科伊的新總部租用約7650平方英尺。租約規定由本公司選擇續期五年。

 

該公司於2020年7月16日簽署了一項為期三年的租賃協議，租用位於北卡羅來納州康科德市的約2100平方英尺的辦公空間。

 

收購研華後，該公司於2021年5月12日簽署了一份為期兩年的租約，租用亞利桑那州斯科茨代爾的一個辦公室。

 

截至2022年6月30日，辦公空間的未貼現未來租賃債務如下：

 

租賃承諾額

as of 06/30/2022

不到1年

 

 

1-3年

 

 

3-5年

 

 

總計

 

$

283,731

 

 

$748,100

 

 

$417,787

 

 

$1,449,618

 

 

截至2022年6月30日的六個月的租賃成本為$188,065截至2022年6月30日的六個月，計入租賃負債計量的現金為#美元159,098。截至2022年6月30日，以下為不可撤銷租賃項下剩餘未貼現租賃承諾與租賃負債之間的差額：

 

未貼現的最低租賃承諾額

 

$1,449,618

 

使用增量借款利率調整現值

 

 

(391,610)

租賃負債

 

$1,058,008

 

 

19

目錄表

 

B)與指定的執行幹事簽訂僱用協議

 

2021年12月16日，本公司首席執行官兼總裁羅伯特·麥克德莫特與本公司訂立僱傭協議，據此，本公司聘用麥克德莫特先生，任期三年。麥克德莫特先生的起薪為年基本工資#美元。295,000每年增加至$317,500年率於2022年12月16日生效，並將增加至348,000年息於2023年12月31日。此外，根據董事會或董事會薪酬委員會批准的高管獎金計劃，麥克德莫特先生有資格獲得高達基本工資30%的獎勵獎金薪酬。麥克德莫特先生被授予了購買18,000,000本公司普通股股份，其中25%(4,500,000)股票於2022年12月16日歸屬，另有25%(4,500,000)股票於2023年12月16日歸屬，另有25%(4,500,000)股份於2024年12月16日歸屬，其餘25%(4,500,000)股票於2025年12月16日歸屬。如果麥克德莫特先生因控制權變更、死亡或殘疾或被公司無故終止聘用，其尚未授予的股票期權將在終止之日完全歸屬，對麥克德莫特先生擁有的任何限制性股票的任何限制將被解除。此外，如(I)麥克德莫特先生因控制權變更而終止聘用，麥克德莫特先生將繼續領取其基本工資及按其基本工資的100%計算的年度獎金，為期24個月；(Ii)由於死亡或殘疾，麥克德莫特先生或其遺產將在終止日期後六個月期間繼續領取基本工資；及(Iii)本公司在沒有任何理由的情況下，麥克德莫特先生將繼續領取終止日期後的18個月期間的基本工資或直至僱傭期結束時(以較長的為準)。在截至2020年12月31日的一年中，麥克德莫特先生獲得了600,0002021年初的限制性股票，這已作為補償費用反映在所附的2020年合併經營報表中。截至2021年12月31日止年度，McDermott先生於2022年初收到1,600,000股限制性股份的獎勵，該獎勵已在所附的2021年綜合經營報表的薪酬開支中反映。

 

2021年12月16日，本公司首席信息官David Fidanza與本公司訂立僱傭協議，根據該協議，本公司聘用Fidanza先生，為期三年。Fidanza先生的起薪為年基本工資#美元。165,000每年增加至$176,555年率：2022年12月16日；190,000年息於2023年12月16日。Fidanza先生被授予購買300萬股公司普通股的選擇權。期權獎勵的25%(750,000股票)於2022年12月16日歸屬，另有25%(750,000股票)於2023年12月16日歸屬，另有25%(750,000股票)於2024年12月16日歸屬，其餘25%(750,000股票)於2025年12月16日歸屬。如果Fidanza先生因控制權變更、因其死亡或殘疾或被本公司無故終止聘用，股票認購權將於終止日期完全歸屬，對Fidanza先生擁有的任何限制性股票的任何限制將被解除。此外，如果菲丹扎先生的僱用終止(一)由於控制權的變動，Fidanza先生將繼續領取他的基本工資和年度獎金，在終止合同之日後的六個月期間，他的年終獎是基本工資的100%。(Ii)由於死亡或傷殘，Fidanza先生或其遺產將於終止日期後六個月期間繼續領取其基本薪金及(Iii)在本公司無理由的情況下，Fidanza先生將繼續領取終止日期後六個月期間的基本薪金或直至僱用期結束時(以較長時間為準)。

 

於2021年12月16日，本公司首席技術官Muralidar Chakravarthi與本公司訂立僱傭協議，據此，本公司聘用Chakravarthi先生三年。查克拉瓦蒂先生的年基本工資為#美元。165,000每年增加至$176,555年率：2022年12月16日；190,000年息於2023年12月16日。查克拉瓦蒂先生獲得了購買300萬股公司普通股的選擇權。期權獎勵的25%(750,000股)於2022年12月16日歸屬，另外25%(750,000股份)於2023年12月16日再歸屬25%(750,000股份)於2024年12月16日歸屬，其餘25%(750,000股票)於2025年12月16日歸屬。如果Chakravarthi先生因控制權變更、他的死亡或殘疾或公司無故終止僱用，股票期權將在終止之日完全歸屬，對Chakravarthi先生擁有的任何限制性股票的任何限制將被解除。此外，在終止僱用查克拉瓦蒂先生的情況下(一)由於控制權的變動，Chakravarthi先生將繼續領取他的基本工資和年度獎金，在終止工作之日後的六個月期間，按基本工資的100%計算。(Ii)由於死亡或傷殘，Chakravarthi先生或其遺產將於終止日期後六個月期間繼續領取基本薪金及(Iii)本公司在無任何理由的情況下，Chakravarthi先生將繼續領取終止日期後六個月期間的基本薪金或直至僱傭期限結束時(以較長時間為準)。

 

20

目錄表

 

2021年12月16日，Jeffrey Stellinga先生晉升為本公司首席運營官，並與本公司簽訂了僱傭協議，據此，本公司聘用了Stellinga先生兩年。Stellinga先生的年基本工資為#美元。150,000每年增加至$157,500年息於2022年12月16日。Stellinga先生被授予購買200萬股公司普通股的選擇權。33%的期權獎勵(666,666股票)於2022年12月16日歸屬，另有33%(666,666股票)於2023年12月16日歸屬，其餘34%(666,668股票)於2024年12月16日歸屬。如果Stellinga先生因控制權變更、因其死亡或殘疾或被本公司無故終止聘用，股票期權將於終止之日完全歸屬，對Stellinga先生擁有的任何限制性股票的任何限制將被解除。此外，若(I)由於控制權變更而終止僱用Stellinga先生，Stellinga先生將繼續領取終止日期後六個月期間的基本工資及按基本工資100%計算的年度獎金，(Ii)由於死亡或殘疾，Stellinga先生或其遺產將在終止日期後六個月期間繼續領取基本工資，及(Iii)本公司在沒有任何理由的情況下，Stellinga先生將繼續領取終止日期後六個月期間的基本工資或直至僱用期結束時(以較長時間為準)。

 

2021年8月18日，本公司首席財務官Archit Shah先生與本公司訂立聘用協議，據此，本公司聘用Mr.Shah三年。Mr.Shah的年基本工資為#美元。232,500從2021年9月7日開始，每年增加到$242,500年率在2022年9月7日或該日後增加至$255,0002023年9月7日。Mr.Shah被授予購買2，88萬股本公司普通股的選擇權。33%的期權獎勵(960,000股票)於2022年9月7日歸屬，另有33%(960,000股票)於2023年9月7日歸屬，其餘34%(960,000股票)於2024年9月7日歸屬。如Mr.Shah因身故、傷殘或被本公司無故終止聘用，股票認購權將於終止之日全面歸屬，而對Mr.Shah所擁有的任何限制性股票的任何限制將予解除。此外，如Mr.Shah因死亡或傷殘而終止僱用，Mr.Shah或其遺產將於終止日期後六個月內繼續領取基本工資及(Iii)本公司無故終止僱用，Mr.Shah將繼續領取終止僱用日期後六個月期間的基本薪金或直至聘用期結束時為止，兩者以較長時間為準。

 

(C)訴訟

 

2021年8月18日，本公司收到根據《統一商法典》(UCC)第9-611條(亞利桑那州修訂法規47-611)第9-611條處置抵押品的通知，意在根據UCC將公司先前抵押給貸款人的資產設定為止贖出售。2021年8月24日，公司收到貸款人的違約通知，聲稱公司有義務支付#美元。863,274。貸款人聲稱，大約從2009年3月開始，它以擔保的形式向我公司提供了某些貸款和其他財務便利，這些貸款和其他財務便利是以我公司的所有資產為抵押的。我們對此事展開了調查，並得出結論，我們已經償還了所有貸款(包括投標付款#美元)。28,577.82對於貸款人於2021年8月4日拒絕償還的與JP摩根大通銀行的各種信用卡債務)和任何尚未償還的貸款，根據2016年11月1日的資本重組協議的條款發放。然後，我們聘請了亞利桑那州的律師準備一份針對貸款人的臨時限制令和初步禁令的緊急申請，以停止止贖銷售。雙方無法通過談判解決這一爭端，案件目前處於調解階段。我們認為貸款人的説法是沒有根據的，並打算大力為此事辯護。

 

2021年6月15日，該公司收到了向佛羅裏達州奧蘭治縣第九司法巡迴法院提起的申訴。起訴書稱，該公司違反了此前簽訂的2018年和解協議，但尚未支付款項。雙方同意於2021年8月31日開始仲裁，並於2022年開始這些程序。仲裁程序已經結束，雙方當事人正在等待仲裁員的裁決。該公司繼續聲稱，這些索賠沒有根據。

 

7.信用風險集中

 

可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括現金和貿易應收賬款。該公司將現金存放在高信用質量的金融機構。有時，這類現金可能超過聯邦存款保險公司(FDIC)的保險承保限額#美元。250,000每個儲户。因此，可能會集中與超過FDIC保險覆蓋範圍的存款金額相關的信用風險。本公司並未因這些超額存款而蒙受任何損失，並相信風險並不大。關於應收貿易賬款，管理層定期評估其客户的財務實力，因此認為應收賬款信用風險敞口有限。

 

21

目錄表

 

該公司歷來按照管理層所認為的行業規範向客户提供財務條款。使用該公司的軟件產品通常需要立即付款，但在某些情況下可以延長幾個月。管理層定期和定期審查客户賬户活動，以評估壞賬撥備的充分性，並考慮經濟狀況和每位客户的付款歷史和信用狀況等因素。如果我們客户的財務狀況惡化，或者如果他們無法按照管理層的預期付款，我們可能不得不增加對可疑賬户的撥備，修改他們的財務條款和/或尋求其他收款方法。

 

該公司沒有重要客户(超過10佔總收入的%)在2022年的六個月收入中。公司的應收賬款集中在2022年，有三個客户代表48佔截至2022年6月30日未付應收賬款總額的百分比，其中一個客户表示33截至2021年12月31日未付應收賬款的百分比。

 

8.細分市場信息

 

公司將其運營和管理視為一個運營部門，即提供基於訂閲的軟件即服務(SaaS)和託管IT(MSP/MSaaS)服務以及相關的非經常性專業IT和其他服務的業務。該公司根據其業務的類似經濟和運營特徵彙總經營部門。

 

該公司的SaaS和託管IT產品是根據每月經常性收入合同銷售的，訂閲軟件和服務部分包括在內。專業服務和其他收入部分包括非經常性收入，包括與IT相關的硬件和定製IT項目的定期銷售和安裝。專業服務和其他收入在提供服務時確認。

 

收入細分市場

 

收入類型如下：

 

 

 

截至六月三十日止的六個月

 

 

 

 

 

 

2022

 

 

%

 

 

2021

 

 

%

 

 

更改百分比

 

收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

訂閲軟件和服務

 

$3,671,092

 

 

 

91%

 

$1,464,629

 

 

 

87%

 

 

151%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

專業服務和其他

 

 

383,958

 

 

 

9%

 

 

220,750

 

 

 

13%

 

 

74%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$4,055,050

 

 

 

100%

 

$1,685,379

 

 

 

100%

 

 

141%

 

9.關聯方交易

 

公司支付了#美元。497,309截至2022年6月30日的六個月和美元100,047截至2021年6月30日止六個月向其行政總裁支付的票據的利息及本金。這張票據已於2022年2月全額償還。

 

2022年6月，本公司簽訂了一項100,000與其首席運營官的本票。本票的到期日為出票後六個月，利息費用為14應於到期日應計並支付的年利率。本公司有權預付這張票據而不受處罰。

 

10.後續活動

 

2022年7月，該公司簽署了一項美元500,000發行後6個月到期日的無擔保本票。一筆利息費用15.0應累加年息%，所有利息按月支付，本金在到期時支付。與無擔保本票一起，公司發行了175,000五年到期的普通股認股權證87,500執行價為$0.20剩下的87,500執行價為$0.25.

 

2022年8月，該公司簽署了一項美元250,000與2022年7月500,000美元無擔保本票相同的一方簽發到期日為6個月的無擔保本票。一筆利息費用15.0應累加年息%，所有利息按月支付，本金在到期時支付。與無擔保本票一起，公司發行了87,500五年到期的普通股認股權證43,750執行價為$0.20剩下的43,750執行價為$0.25.

 

於2022年7月，本公司足額償付可換股票據，金額為#150,000及$350,0002022年4月到期，延長至2022年7月。此外，於2022年8月，本公司足額支付可換股票據的金額為$250,000截止日期為2022年8月。

 

22

目錄表

 

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

 

本季度報告中關於Form 10-Q的陳述，包括但不限於本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析，除歷史信息陳述外，均屬前瞻性陳述，符合修訂後的1933年證券法第27A節和修訂後的1934年證券交易法第21E節的規定。這些前瞻性陳述可以通過“可能”、“將”、“預期”、“預期”、“相信”、“估計”和“繼續”或類似的詞語來識別。我們認為，向投資者傳達我們對未來的預期是很重要的。然而，這些前瞻性陳述涉及許多風險和不確定因素，包括在公司於2022年4月18日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的10-K表格中“風險因素”標題下披露的風險因素，以及在本10-Q季度報告第一部分中“持續經營”標題下的10-Q表格第一部分中“持續經營”標題下披露的風險因素。由於某些因素，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中顯示的結果大不相同。除遵守聯邦證券法外，我們沒有義務在本報告發布之日之後更新Form 10-Q表中的任何前瞻性陳述，以使這些陳述與實際結果相符。

 

關於本公司

 

公司歷史記錄

 

ICoreConnect公司是內華達公司旗下的一家市場領先的基於雲的軟件和技術公司，專注於通過其應用程序和服務的企業平臺提高工作流程生產率和客户盈利能力。

 

軟件即服務(SaaS)產品

 

該公司目前以iCoreRx、iCorePDMP、iCoreEPCS、iCoreVerify、iCoreHuddle、iCoreHuddle+、iCoreCodeGenius、iCoreExchange、iCoreCloud、iCorePay、iCoreSecure和iCoreIT等品牌銷售符合《健康保險可攜帶性與責任法案》(HIPAA)的基於雲的軟件即服務(SaaS)產品。該公司的軟件以年度經常性收入訂閲的形式銷售。

 

ICoreRx-iCoreRx是一款符合HIPAA標準的電子處方SaaS解決方案，集成了流行的實踐管理和電子健康記錄系統。它通過從藥品目錄中選擇可用劑量的準確藥物來節省時間，並提供對受控物質電子處方(ICoreEPCS)的全面支持。它通過查看患者的完整用藥歷史來保護患者和提供者。它還通過允許醫生創建常用藥物的“最愛”列表來加快這一過程。ICorePDMP是iCoreRx的一個附加組件，它與州數據庫無縫集成，以實現處方藥監控的自動化。許多州的提供者被要求在開出受控物質之前檢查患者的處方藥監測計劃(PDMP)歷史。這項服務提供對州數據庫的一鍵實時訪問，而不需要手動輸入數據。該工具還生成患者風險評分和使用模式的交互式可視化，以幫助處方人員識別潛在的風險因素。然後，處方者可以使用這份報告對潛在的藥物濫用或濫用做出客觀的洞察，這最終將導致更好的患者安全和更好的患者結果。

 

ICoreVerify-iCoreVerify是一種符合HIPAA標準的SaaS解決方案，允許實踐者使用我們的實時技術自動和按需驗證患者的保險福利。它為實踐者提供了直接從付款人那裏實時檢查可用的患者福利的能力。對於大多數響應，系統通常在不到一秒的時間內返回結果。這大大減少了執業的電話和工作時間。該工具與大多數流行的實踐管理系統集成。

 

ICoreHuddle和iCoreHuddle+-iCoreHuddle是一款強大的兼容HIPAA的SaaS解決方案，可以即時揭示每個患者的收入潛力。這項服務連接到最流行的執業管理和電子健康記錄系統，以優化收入實現。它為實踐提供了一個儀錶板，其中包含各種指標、分析和關鍵性能指標(KPI)。ICoreHuddle提供患者時間表的每日查看，包括他們的未償還餘額、計劃外治療計劃、召回信息、程序信息和剩餘保險福利金額。該軟件還提供了一鍵訪問每個患者的保險資格，包括詳細的福利和免賠額報告。該工具旨在通過減少每個患者所需的查找和點擊次數來提高牙醫執業的工作流程效率。ICoreHuddle+為實踐提供了增強的分析工具，以優化其創收流程和工作流程。

 

23

目錄表

 

ICoreCodeGenius-iCoreCodeGenius是一款醫療編碼參考SaaS解決方案，為世界衞生組織(WHO)發佈的醫療分類清單《國際疾病和相關健康問題分類》(ICD-10)第10版提供編碼標準。它包含疾病、體徵和症狀、異常發現、投訴、社會環境以及傷害和疾病的外部原因的代碼。ICoreCodeGenius包括完整的ICD-10代碼查找和指導、合併症的自動提示和分層條件類別(HCC)，以幫助獲得高度準確的適當補償，以及減少或消除詢問和拒絕的能力。

 

ICoreExchange-iCoreExchange使用直接協議提供安全的、符合HIPAA標準的SaaS電子郵件解決方案，該解決方案允許醫生與網絡中的其他醫療保健專業人員之間收發帶有附件的安全電子郵件。ICoreExchange還提供了一種安全的電子郵件機制，用於與交換之外的用户(例如患者和轉診)進行通信。用户有能力建立一個社區，訪問其他社區，並增加推薦和協作。用户可以通過電子郵件發送標準辦公文檔、JPEG、PDF以及包含離散數據的患者文件，然後可以在大多數電子健康記錄(EHR)和執業管理(PM)系統上以HIPAA兼容的方式導入和訪問這些文件。

 

ICoreCloud-iCoreCloud為客户提供將其本地服務器和計算機備份到雲的能力。ICoreCloud是完全符合HIPAA標準的自動化備份解決方案。備份的數據在傳輸過程中和靜止時都是加密的。在完全數據丟失的情況下，雲中的鏡像數據可以無縫恢復到新計算機或服務器上的做法。數據以加密方式存儲在具有多層宂餘的HIPAA兼容數據中心中。數據中心在物理上是安全的，人員和生物識別訪問受到限制。這些地點還有一年365天、每天24小時的安保人員守衞。

 

ICorePay-iCorePay為客户提供無縫的患者支付處理解決方案。ICorePay集成到實踐工作流程中，用於支付和收入週期跟蹤。

 

ICoreSecure-最近的新聞廣播充滿了關於許多消費者個人信息泄露的報道。我們利用我們符合HIPAA標準的iCoreExchange的專業知識和開發能力，開發了iCoreSecure，這是一種加密電子郵件解決方案，適用於任何需要加密電子郵件來保護個人和財務數據的人。ICoreSecure是一種安全的SaaS解決方案，解決了保險、房地產、金融和許多其他需要安全加密電子郵件的行業中的隱私問題。

 

ICoreIT-十多年來，IT服務公司的趨勢是從“中斷/修復”模式轉向具有經常性收入的“託管服務提供商(MSP)”和“託管軟件即服務(MSaaS)”模式。

 

MSP/MSaaS方法通過使用預防性措施，在數據可訪問和保護的同時保持計算機和網絡的正常運行。關鍵補丁的安裝和病毒防護的更新都是自動進行的。對系統進行實時監控和備份。在造成服務中斷之前，會對其進行修復或升級。部署了統一威脅管理解決方案，以防範病毒、惡意軟件、垃圾郵件、網絡釣魚和勒索軟件攻擊。只需點擊鼠標即可獲得遠程技術支持。所有支持都以可預測的月度費用提供。

 

展望未來，通過利用MSP/MSaaS和我們在雲計算方面的專業知識，我們的客户可以輕鬆擴展其業務，而無需進行大量資本投資或中斷服務。

 

公司在滿足對MSaaS日益增長的需求方面處於具有競爭力的地位：我們當前和未來的客户需要託管IT服務，以及雲計算、存儲和符合HIPAA標準的備份和加密；能夠支持向雲計算遷移的託管服務提供商需求旺盛；在許多情況下，我們當前技術和託管服務的決策者是同一人或同一羣人；我們的管理團隊擁有數十年運營成功IT公司的經驗；並且MSaaS收入模式與我們的SaaS和MRR模式相匹配。

 

我們的大部分收入來自對基於雲的SaaS和MSaaS產品的訂閲。在截至2022年和2021年6月30日的六個月中，與SaaS和MSaaS產品相關的訂閲收入分別佔我們總收入的91%和87%。我們在訂閲的基礎上以不同的底價銷售多個產品，以滿足我們服務的客户的需求。我們的大多數客户的訂閲期限為一年或更短時間。

 

24

目錄表

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月，專業服務和其他收入分別佔我們總收入的9%和13%。專業服務和其他收入包括與客户自注冊SaaS/MSaaS服務或一次性非經常性服務相關的硬件、軟件、人力和其他收入。我們預計專業服務和其他利潤率將從略高到盈虧平衡。

 

新冠肺炎商業動態

 

2021年第一季度，隨着留在家中強制令和關閉企業等地方和國家行動的生效，我們開始看到新冠肺炎疫情對我們業務的影響。我們的核心客户，醫療和牙科業務，大幅削減了業務運營，影響了公司的銷售和近期的新業務前景。

 

2021年5月，公司獲得了與薪資保護計劃(PPP)相關的328,000美元貸款收益，這是國會制定的CARE法案的一部分，目的是在新冠肺炎疫情期間為公司提供財務支持。購買力平價貸款的利息為1%。在向與SBA貸款相關的金融機構填寫並提交了PPP貸款豁免申請後，本金和應計利息於2021年6月14日被免除。

 

我們客户的業務活動正在恢復到更加正常化的運營條件。隨着疫情的消退，我們的銷售努力和前景連續幾個季度有所改善，與2021年上半年相比，我們恢復了更高的有機增長率。該公司2022年第二季度的收入同比增長與上一年同期相比是有利的，因為受COVID關閉的影響。

 

融資

 

我們目前正在通過出售我們的普通股和債務安排為我們的業務資本需求提供資金。雖然我們打算尋求額外的資金，但如果收入增加到能夠維持我們自己並增加預算以滿足我們的增長需求的程度，我們可能會大幅減少我們尋求的投資資本額。籌集的資金數額和產生的收入(如果有的話)將決定我們能夠以多大的力度增長，以及我們將能夠承擔哪些額外的項目。我們不能保證在需要時或根本不能籌集額外資本，也不能保證如果有資金，我們將以我們可以接受的條件籌集資金。如果我們無法或不能在不久的將來籌集更多資本，或者如果我們的收入沒有開始像我們預期的那樣增長，我們將不得不削減支出並縮減業務規模。

 

關鍵會計政策和估算

 

我們對財務狀況和業務結果的討論和分析是以財務報表為基礎的，財務報表是按照美利堅合眾國公認的公認會計原則編制的。在編制這些財務報表時，我們需要做出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的披露的估計和判斷。我們的估計是基於歷史經驗和管理層認為在當時情況下合理的各種其他假設。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。

 

25

目錄表

 

我們認為，最關鍵的會計政策涉及收入確認、軟件開發資本化和攤銷、所得税、基於股票的薪酬以及長期資產和商譽。見簡明綜合財務報表附註2。

 

執行摘要

 

截至2022年6月30日的六個月的財務業績

 

截至2022年6月30日的六個月，我們的總收入增長了141%，達到405.5萬美元，而2021年同期為168.5萬美元。SaaS和MSP訂用數量的增加推動了本季度的增長，得益於有機增長和資產收購。本季度結束時，公司在我們平臺上的訂閲量約為27,000個，而上一年同期的訂閲量約為12,000個。

 

公司將其運營和管理業務視為一個運營部門，提供基於訂閲的軟件即服務(SaaS)、託管IT(MSaaS)以及相關的非經常性專業IT和其他服務。該公司根據其業務的類似經濟和運營特徵彙總經營部門。

 

截至2022年和2021年6月30日的六個月，毛利率百分比分別為69%和70%。與去年同期相比，毛利潤增加了162.2萬美元。毛利率的擴大是由於訂閲軟件和服務的銷售增長率高於專業服務和其他收入。我們預計隨着時間的推移，我們的SaaS和MSaaS訂閲產品的增長速度將快於我們的專業服務和其他收入的增長速度。我們相信，經常性收入SaaS和MsaaS產品的較高增長率應該會繼續提供組合轉變，這將有利於未來的毛利率。

 

商業亮點和趨勢

 

 

·

產品牽引力。我們繼續受益於基於雲的SaaS產品的趨勢，以改進工作流程、提高工作效率和效率。隨着我們擴大產品供應，我們看到我們的所有軟件產品在整個平臺上都有更大的吸引力。

 

 

 

 

·

業務發展。該公司一直在尋求並贏得與大型企業保健企業的合同，並將繼續這樣做。我們目前與大型州立協會、牙科支持組織(DSO)、醫院和大型保險公司簽訂了協議

 

 

 

 

·

籌集資金。2022年前六個月，該公司以擔保和無擔保票據的形式籌集了35萬美元的股本和2587,027美元的資金，為運營和增長提供資金。

 

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目錄表

 

經營業績-截至2022年6月30日的三個月和六個月期間與截至2021年6月30日的三個月和六個月期間的比較

 

概述。下表列出了我們選定的下列期間的財務數據以及這些項目按美元計算的逐期增加(減少)的百分比：

 

截至2022年6月30日的三個月與截至2021年6月30日的三個月

 

 

 

截至三個月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

百分比遞增/(12月)

 

收入

 

$2,011,161

 

 

$981,378

 

 

 

105%

銷售成本

 

 

621,283

 

 

 

267,728

 

 

 

132%

毛利

 

 

1,389,878

 

 

 

713,650

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售、一般和行政

 

 

2,261,577

 

 

 

1,003,870

 

 

 

133%

折舊及攤銷

 

 

340,245

 

 

 

250,715

 

 

 

3%

總運營費用

 

 

2,601,822

 

 

 

1,254,585

 

 

 

 

 

運營虧損

 

 

(1,211,944)

 

 

(540,935)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他收入(費用)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出

 

 

(189,183)

 

 

(92,526)

 

 

104%

財務費用

 

 

(86,000)

 

 

(1,281,176)

 

 

-93%

其他收入

 

 

-

 

 

 

331,404

 

 

 

-100%

其他費用合計(淨額)

 

 

(275,183)

 

 

(1,042,298)

 

 

-74%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

$(1,487,127)

 

$(1,583,233)

 

 

-6%

 

收入。淨收入增長至2,011,161美元，而截至2022年和2021年6月30日的三個月分別為981,378美元。期間之間的增長是由於2021年下半年訂户大幅增長所產生的經常性SaaS收入持續到2022年，以及2021年5月至9月收購的資產收購相關收入的全面表現。

 

在截至2022年和2021年6月30日的三個月裏，訂閲軟件和服務的收入從876,778美元增長到1,814,497美元，專業服務和其他收入分別從104,600美元增長到196,664美元。

 

銷售成本。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的銷售成本分別從267,728美元增加到621,283美元。期間之間的增長主要是由於與我們的SaaS和MSaaS產品相關的購買服務的成本增加，以及由於有機和機械增長導致的客户數量增加而產生的額外成本。

 

銷售、一般和行政費用。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月，銷售、一般和行政費用分別為2261,577美元和1,003,870美元。期間之間的增長主要是由於工資支出和其他一般及行政費用增加，以支持較高的增長率，以及為支持2021年5月完成的整個季度的資產收購而產生的額外成本

 

折舊和攤銷費用。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的折舊和攤銷費用分別為340,245美元和250,715美元。期間之間的增加主要是由2021年發生的資產收購所產生的攤銷的整個報告期組成。

 

利息支出。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的利息支出分別為189,183美元和92,526美元。期間之間的增長主要是由於公司在2022年為增長而承擔了新的債務。

 

融資費。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的融資費用支出分別為86,000美元和1,281,176美元。該等開支與發行認股權證及於2021年第二季度發行的可換股債券的可換股特徵有關。

 

其他收入。其他截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的收入分別為零美元和331,404美元。2021年的其他收入包括該公司在2020財年收到的Paycheck保護計劃資金的豁免.

 

 
27

目錄

 

截至2022年6月30日的六個月與截至2021年6月30日的六個月

 

 

 

截至六個月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

百分比遞增/(12月)

 

收入

 

$4,055,050

 

 

$1,685,379

 

 

 

141%

銷售成本

 

 

1,255,513

 

 

 

507,761

 

 

 

147%

毛利

 

 

2,799,537

 

 

 

1,177,618

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售、一般和行政

 

 

4,293,934

 

 

 

1,860,258

 

 

 

131%

折舊及攤銷

 

 

714,100

 

 

 

503,412

 

 

 

42%

總運營費用

 

 

5,008,034

 

 

 

2,363,670

 

 

 

 

 

運營虧損

 

 

(2,208,497)

 

 

(1,186,052)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他收入(費用)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出

 

 

(344,872)

 

 

(260,323)

 

 

32%

財務費用

 

 

(386,000)

 

 

(1,281,176)

 

 

-70%

其他收入(費用)

 

 

(89,993)

 

 

331,404

 

 

 

-127%

其他費用合計(淨額)

 

 

(820,865)

 

 

(1,210,095)

 

 

-32%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

$(3,029,362)

 

$(2,396,147)

 

 

26%

 

收入。截至2022年6月30日的6個月的淨收入增至4,055,055美元，而截至2021年6月30日的6個月的淨收入為1,685,379美元。與截至2020年6月30日和2021年6月30日的三個月一樣，期間的增長是由於2021年下半年用户大幅增長產生的經常性SaaS收入持續到2022年，以及2021年5月至9月收購的資產收購相關收入。

 

在截至2022年和2021年6月30日的6個月期間，訂閲軟件和服務的收入分別從1,464,629美元增長到3,671,092美元。來自專業服務和其他收入的收入增長到383,958美元，而截至2021年6月30日和2021年6月30日的六個月分別為220,750美元。

 

銷售成本。截至2022年和2021年6月30日的六個月的銷售成本分別從507,761美元增加到1,255,513美元。期間之間的增長主要是由於與我們的SaaS和MSaaS產品相關的購買服務的成本增加，以及2021年下半年客户數量的有機增長所產生的額外成本，以及與2021年5月進行的資產收購相關的整個期間的費用。

 

銷售、一般和行政費用。截至2022年和2021年6月30日的6個月，銷售、一般和行政費用分別為4,293,934美元和1,860,258美元。期間之間的增長主要是由於工資支出和其他一般和行政費用增加，以支持較高的增長率，以及2021年5月進行的資產收購的全部期間成本。

 

折舊和攤銷費用。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的折舊和攤銷費用分別為714,100美元和503,412美元。期間之間的增長主要是2021年發生的資產收購的攤銷。

 

利息支出。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的利息支出分別為344,872美元和260,323美元。期間之間的增長主要是由於公司在2022年為增長而承擔了額外的債務。

 

融資費。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的融資費支出分別為386,000美元和1,281,176美元。該等開支與2021年第二季度發行的可換股債券的認股權證及可換股特徵有關。

 

其他收入(費用)。其他收入(支出)包括與支付前期銷售和使用税申報以及前期結算有關的成本，以及與2022年第2季度應付賬款與2021年第2季度收到的與公司Paycheck付款計劃豁免有關的收入的結算。

 

28

目錄表

 

流動性和資本

 

所附財務報表的編制假設本公司將繼續作為一家持續經營的企業，考慮在正常業務過程中持續經營、變現資產和清算負債。

 

在截至2022年6月30日的6個月期間，該公司產生了2,208,497美元的運營虧損。此外，該公司的累計赤字、股東赤字總額和淨營運資本赤字分別為85,824,625美元和2,301,852美元。該公司的活動主要通過私募股權證券和發行債券來籌集資金。該公司打算通過發行債務和/或股權證券籌集更多資本，為其運營提供資金，儘管不能保證它將成功籌集任何額外資本。該公司依靠未來的籌款為近期的運營提供資金。。鑑於該等事項，本公司能否在該等財務報表發出日期起計12個月內繼續經營下去，實在令人存疑。

 

管理層繼續發展戰略夥伴關係，並加大了對現有客户羣的銷售力度，並向擁有多個客户的較大組織滲透，同時繼續探索其他機會領域。雖然管理層相信其增加收入的戰略的可行性，並相信其有能力籌集更多資金，但無法保證這一點。管理層能否繼續經營下去，最終取決於它能否不斷增加公司的客户基礎，並從簽署的合同中實現更多的收入。財務報表不包括與記錄資產金額的可回收性和分類有關的任何調整，或在公司無法繼續經營時可能需要的負債金額和分類的任何調整。

 

影響我們流動性的主要因素包括但不限於，我們股權和債務融資的金額和時機、收入、從客户那裏收取的現金、資本支出和研發投資。

 

下表彙總了運營、投資和融資活動對截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月期間與我們的運營相關的現金流的影響：

 

 

 

截至六個月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

用於經營活動的現金淨額

 

$(1,434,944 )

 

$(1,032,119 )

用於投資活動的現金淨額

 

 

(129,898 )

 

 

(1,963,002 )

融資活動提供的現金淨額

 

 

1,657,296

 

 

 

3,833,541

 

現金淨變動額

 

 

92,454

 

 

 

838,420

 

期初的現金和現金等價物

 

 

71,807

 

 

 

7,619

 

期末現金和現金等價物

 

$164,261

 

 

$846,039

 

 

經營活動：截至2022年6月30日的6個月期間，經營活動使用的現金淨額為1,434,944美元，比截至2021年6月30日的6個月經營活動使用的現金1,032,119美元多402,825美元。與截至2021年6月30日的6個月相比，經營活動使用的現金增加，主要原因是應收賬款增加了103,059美元，加上預付費用增加了49,424美元。未來在經營活動上的支出預計將通過出售和發行更多普通股提供資金。

 

投資活動：截至2022年6月30日的6個月期間，投資活動使用的現金淨額為129,898美元，而截至2021年6月30日的6個月期間，投資活動使用的現金淨額為1,963,002美元。整體下降主要是由於截至2022年6月30日的六個月內沒有進行收購。未來投資活動的支出預計將由出售和發行更多普通股提供資金。

 

融資活動：截至2022年6月30日的6個月期間，融資活動提供的現金淨額為1,657,296美元，比截至2021年6月30日的6個月融資活動提供的3,833,541美元現金淨額減少2,176,245美元。在截至2022年6月30日的6個月中，該公司發行了2,420,000美元的淨債務收益，而2021年同期為1,795,881美元。這被截至2022年6月30日的6個月普通股發行量減少350,000美元所抵消，而截至2021年6月30日的6個月普通股發行量為2,920,813美元。

 

29

目錄表

 

信貸安排

 

2021年1月，公司與其一名可轉換債券持有人簽訂了一項購買協議，購買價值不超過5,000,000美元的公司普通股，為期24個月。股票的收購價將為過去五(5)個交易日的最低個人每日加權平均價的75%，金額為250,000美元或成交請求日前十(10)天的平均成交量的300%，最低認沽額度為25,000美元。作為協議的一部分，該公司發行了25萬股普通股作為承諾費。截至2022年6月30日，該設施的可用餘額為465萬美元。

 

項目3.關於市場風險的數量和質量披露

 

不適用。

 

項目4.控制和程序

 

信息披露控制和程序的評估

 

披露控制和程序旨在確保我們在交易法報告中需要披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並在適當時傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。

 

在我們管理層的監督和參與下，包括首席執行官(首席執行官)和首席財務官(首席財務和會計官)在內，我們對截至2022年6月30日的財政季度末我們的披露控制程序和程序的有效性進行了評估，該術語在《交易法》下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務會計官得出結論，在本報告所述期間，我們的披露控制和程序並不有效，這是因為與公司複雜金融工具的會計相關的重大弱點，以及與我們無法在財務報告過程中充分劃分責任有關的重大弱點。鑑於這些重大弱點，我們執行了必要的額外程序和分析，以確保我們的財務報表是根據美國公認會計原則編制的。

 

儘管存在重大缺陷，管理層得出的結論是，本季度報告中其他部分包括的財務報表在所有重要方面都公平地反映了我們的財務狀況、經營結果和現金流量，符合公認會計準則。

 

財務報告內部控制的變化

 

於最近完成的財政季度內，我們並未發現我們的財務報告內部控制有任何重大影響，或合理地可能會對我們的財務報告內部控制產生重大影響。

 

30

目錄表

 

第二部分--其他資料

 

項目1.法律程序

 

2021年8月18日，本公司收到根據《統一商法典》(UCC)第9-611條(亞利桑那州修訂後的法規47-611)第9-611條處置抵押品的通知，意在根據UCC將之前質押給貸款人的公司資產設定為止贖出售。2021年8月24日，公司收到貸款人的違約通知，聲稱公司有義務支付863,274美元。貸款人聲稱，大約從2009年3月開始，它以擔保的形式向我公司提供了某些貸款和其他財務便利，這些貸款和其他財務便利是以我公司的所有資產為抵押的。我們對此事展開了調查，並得出結論，我們已經償還了所有貸款(包括2021年8月4日被摩根大通銀行拒絕的28,577.82美元的各種信用卡債務的投標付款)，任何尚未償還的貸款都是根據2016年11月1日的資本重組協議的條款釋放的。然後，我們聘請了亞利桑那州的律師準備一份針對貸款人的臨時限制令和初步禁令的緊急申請，以停止止贖銷售。雙方無法通過談判解決這一爭端，案件目前處於調解階段。我們認為貸款人的説法是沒有根據的，並打算大力為此事辯護。

 

2021年6月15日，該公司收到了向佛羅裏達州奧蘭治縣第九司法巡迴法院提起的申訴。起訴書稱，該公司違反了此前簽訂的2018年和解協議，但尚未支付款項。雙方同意於2021年8月31日開始仲裁，並於2022年開始這些程序。仲裁程序已經結束，雙方當事人正在等待仲裁員的裁決。該公司繼續聲稱，這些索賠沒有根據。

 

第1A項。風險因素

 

可能導致我們的實際結果與本報告中的結果大不相同的因素包括我們在提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告中描述的風險因素。截至本季度報告日期，我們在提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告中披露的風險因素沒有實質性變化。

 

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

 

有關在截至2022年6月30日的財政季度出售公司普通股的未登記股份的信息，載於財務信息第一部分所載的截至2022年6月30日和2021年6月30日的6個月的股東權益(赤字)簡明變動表(未經審計)。所有此類出售都是向經認可的投資者進行的，並且是根據修訂後的1933年證券法第4(A)(2)條進行的。所得款項由公司用作營運資金用途。

 

項目3.高級證券違約

 

不適用。

 

項目4.礦山安全披露

 

不適用。

 

項目5.其他信息

 

不適用。

 

31

目錄表

 

項目6.展品

 

證物編號

 

描述

 

 

 

10.4

ICoreConnect Inc.和Gary Boyer之間日期為2022年4月12日的本票

 

10.5

 

ICoreConnect Inc.和Steve Wobker之間日期為2022年4月21日的本票

 

 

 

10.6

 

ICoreConnect Inc.和Jeffrey Stellinga之間日期為2022年6月1日的本票

 

 

 

10.7

 

從屬協議--加里·博耶

 

 

 

10.8

 

從屬協議--Steve Wobker

 

 

 

10.9

 

從屬協議--Jeffrey Stellinga

 

 

 

31.1+

 

根據1934年《證券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)條認證特等執行幹事

 

 

 

31.2+

 

根據1934年《證券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)條認證首席財務幹事

 

 

 

32.1+

 

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行幹事的證明

 

 

 

32.2+

 

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。

 

 

 

101.INS

 

內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中)。

 

 

 

101.SCH

 

內聯XBRL分類擴展架構文檔。

 

 

 

101.CAL

 

內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。

 

 

 

101.DEF

 

內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。

 

 

 

101.LAB

 

內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。

 

 

 

101.PRE

 

內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。

 

 

 

104

 

封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。

_____________ 

 

+本合同附件32中的證明被視為未根據《交易法》第18條的規定提交，或受該條款的責任約束。此類證明不會被視為通過引用而併入證券法或交易法下的任何文件中。

 

32

目錄表

 

簽名

 

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式安排由正式授權的以下籤署人代表其簽署本報告。

 

ICoreConnect，Inc.(註冊人)

 

 

 

 

日期：2022年8月12日

發信人：

羅伯特·麥克德莫特

 

 

羅伯特·麥克德莫特

 

 

 

首席執行官

 

 

 

(首席行政主任)

 

 

 

 

 

日期：2022年8月12日

發信人：

/s/Archit Shah

 

 

 

阿基特·沙阿

 

 

 

首席財務官

 

 

 

(首席會計主任)

 

 

33