10-Q
錯誤Q20001865377--12-3100018653772022-01-012022-06-3000018653772022-06-3000018653772021-12-3100018653772022-06-302022-06-3000018653772021-04-222021-06-3000018653772022-04-012022-06-3000018653772021-09-212021-09-2100018653772021-09-2400018653772021-09-242021-09-2400018653772022-01-012022-03-3100018653772021-04-2200018653772021-04-2100018653772021-06-3000018653772022-03-310001865377美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國公認會計準則:保修成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員阿爾古:公共保修成員2022-06-300001865377美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Argu:PrivatePlacementWarrantMember美國公認會計準則:保修成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-06-300001865377美國公認會計準則:保修成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:衡量投入練習價格成員2022-06-300001865377美國公認會計準則:保修成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:MeasurementInputSharePriceMember2022-06-300001865377Argu:PrivatePlacementWarrantMember美國公認會計準則:保修成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國公認會計原則:衡量投入價格成員2022-06-300001865377美國公認會計準則:保修成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員US-GAAP:測量輸入預期術語成員2022-06-300001865377美國公認會計準則:保修成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMember2022-06-300001865377美國公認會計準則:保修成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:MeasurementInputExpectedDividendRateMember2022-06-300001865377Argu:MeasurementInputProbabilityOfCompletingBusinessCombinationMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則:保修成員2022-06-300001865377美國-公認會計準則:公共類別成員2022-06-300001865377美國-公認會計準則:公共類別成員2022-06-300001865377ArvatePlacementWarrantsMembers2022-06-300001865377阿爾古:公共保修成員2022-06-300001865377阿爾古:PublicOfferingMember2022-06-300001865377美國-公認會計準則:公共類別成員Argu:SharePriceEqualsOrExceedsEighteenUsdMember2022-06-300001865377Argu:類別可贖回公有股票成員2022-06-300001865377Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則:保護安全成員美國-公認會計準則:美國證券成員2022-06-300001865377美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:美國證券成員美國-公認會計準則:保護安全成員2022-06-300001865377Argu:SharePriceEqualsOrExceedsFourteenUsdMemberArgu:RestrictionsOnTransferOfFounderSharesEventMember美國-公認會計準則:公共類別成員2022-06-300001865377阿爾古:海綿成員2022-06-300001865377Argu:SharePriceEqualOrExceedsEighteenRupeesPerDollarMember阿爾古:公共保證書成員美國-公認會計準則:公共類別成員2022-06-300001865377Argu:SharePriceEqualOrLessNinePointTwoRupeesPerDollarMember美國-公認會計準則:公共類別成員2022-06-300001865377Argu:承銷協議成員2022-06-300001865377Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMemberArgu:管理服務FeeMember2022-06-300001865377Argu:WorkingCapitalLoansMember2022-06-300001865377美國公認會計準則:現金會員2022-06-300001865377美國-公認會計準則:美國證券成員2022-06-300001865377US-GAAP:美國ReasuryBillSecuritiesMembers美國-公認會計準則:保護安全成員2022-06-300001865377美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則:保修成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員阿爾古:公共保修成員2021-12-310001865377美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Argu:PrivatePlacementWarrantMember美國公認會計準則:保修成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001865377美國-公認會計準則:衡量投入練習價格成員美國公認會計準則:保修成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2021-12-310001865377美國-GAAP:MeasurementInputSharePriceMember美國公認會計準則:保修成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2021-12-310001865377Argu:PrivatePlacementWarrantMember美國公認會計原則:衡量投入價格成員美國公認會計準則:保修成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2021-12-310001865377US-GAAP:測量輸入預期術語成員美國公認會計準則:保修成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2021-12-310001865377Us-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMember美國公認會計準則:保修成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2021-12-310001865377Us-gaap:MeasurementInputExpectedDividendRateMember美國公認會計準則:保修成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2021-12-310001865377Argu:MeasurementInputProbabilityOfCompletingBusinessCombinationMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則:保修成員2021-12-310001865377美國-公認會計準則:公共類別成員2021-12-310001865377美國-公認會計準則:公共類別成員2021-12-310001865377阿爾古:PublicOfferingMember2021-12-310001865377Argu:類別可贖回公有股票成員2021-12-310001865377Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則:保護安全成員美國-公認會計準則:美國證券成員2021-12-310001865377美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:美國證券成員美國-公認會計準則:保護安全成員2021-12-310001865377Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMemberArgu:管理服務FeeMember2021-12-310001865377美國公認會計準則:現金會員2021-12-310001865377美國-公認會計準則:美國證券成員2021-12-310001865377Argu:WorkingCapitalLoansMember2021-12-310001865377美國-公認會計準則:保護安全成員US-GAAP:美國ReasuryBillSecuritiesMembers2021-12-310001865377美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-01-012022-03-310001865377美國公認會計準則:保修成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsLiabilitiesMember2022-01-012022-06-300001865377美國-公認會計準則:公共類別成員2022-01-012022-06-300001865377美國-公認會計準則:公共類別成員2022-01-012022-06-300001865377Us-gaap:ChangeDuringPeriodFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則:保護安全成員美國-公認會計準則:美國證券成員2022-01-012022-06-300001865377美國-GAAP:資本單位成員2022-01-012022-06-300001865377美國公認會計準則:保修成員2022-01-012022-06-300001865377Argu:FounderSharesMember2022-01-012022-06-300001865377Argu:業務組合成員2022-01-012022-06-300001865377美國-GAAP:IPO成員美國公認會計準則:保修成員Argu:PrivatePlacementWarrantMember2022-01-012022-06-300001865377美國-GAAP:IPO成員美國公認會計準則:保修成員阿爾古:公共保修成員2022-01-012022-06-300001865377美國-GAAP:IPO成員美國公認會計準則:保修成員2022-01-012022-06-300001865377Argu:管理服務FeeMember2022-01-012022-06-300001865377SRT:最小成員數2022-01-012022-06-300001865377SRT:最大成員數2022-01-012022-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目錄表
 
 
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
 
 
表格
10-Q
 
 
(標記一)
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末6月30日,2022
 
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡期
                    
                    
佣金文件編號
001-40827
 
 
Argus Capital Corp.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
 
 
 
特拉華州
 
86-3426828
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
 
(税務局僱主
識別號碼)
   
3哥倫布環島, 24樓
紐約, 紐約
 
10019
(主要行政辦公室地址)
 
(郵政編碼)
(212)
812-7702
(註冊人的電話號碼,包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化)
 
 
根據該法第12(B)條登記的證券:
 
每個班級的標題
 
交易
符號
 
各交易所名稱
在其上註冊的
單位,每個單位包括一股A類普通股,面值0.0001美元,以及
一半
一份可贖回的認股權證
 
阿爾古
 
納斯達克股市有限責任公司
A類普通股,每股票面價值0.0001美元
 
Argu
 
納斯達克股市有限責任公司
可贖回認股權證,每份認股權證可行使一股A類普通股,每股行使價為11.50美元
 
ARGUW
 
納斯達克股市有限責任公司
用複選標記表示註冊人是否:(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否已經按照條例第405條的規定以電子方式提交了所有需要提交的交互數據文件
S-T
(本章232.405節)在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類檔案的較短期限內)。 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器、
非加速
Filer,一家規模較小的報告公司或一家新興的成長型公司。見規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義
12b-2
《交易所法案》。
 
大型加速文件服務器      加速文件管理器  
       
非加速文件服務器      規模較小的報告公司  
       
新興成長型公司           
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如規則所定義
12b-2
《交易法》)。是 No ☐
截至8月
12
,2022年,有30,475,000註冊人的A類普通股,每股面值0.0001美元,以及7,618,750註冊人的B類普通股,每股面值0.0001美元,已發行。
 
 
 

目錄表
Argus Capital Corp.
有關表格的季度報告
10-Q
截至2022年6月30日的季度
目錄表
 
第一部分財務信息
  
第1項。
 
財務報表
  
 
截至2022年6月30日(未經審計)和2021年12月31日的簡明資產負債表
  
 
1
 
 
截至2022年6月30日的三個月和六個月以及2021年4月22日(開始)至2021年6月30日(未經審計)期間的簡要經營報表
  
 
2
 
 
截至2022年6月30日的三個月和六個月以及2021年4月22日(成立)至2021年6月30日(未經審計)的股東權益(虧損)簡明變動表
  
 
3
 
 
截至2022年6月30日的6個月和2021年4月22日(開始)至2021年6月30日(未經審計)期間的現金流量表簡明報表
  
 
4
 
 
簡明未經審計財務報表附註
  
 
5
 
第二項。
 
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。
  
 
18
 
第三項。
 
關於市場風險的定量和定性披露。
  
 
22
 
第四項。
 
控制和程序。
  
 
22
 
第二部分:其他信息
  
第1項。
 
法律訴訟。
  
 
23
 
第1A項。
 
風險因素
  
 
23
 
第二項。
 
未登記的股權證券的銷售和收益的使用。
  
 
23
 
第三項。
 
高級證券違約。
  
 
23
 
第四項。
 
煤礦安全信息披露。
  
 
23
 
第五項。
 
其他信息。
  
 
23
 
第六項。
 
展品。
  
 
23
 
第三部分
  
 
簽名
  
 
25
 
 
i

目錄表
第一部分財務信息
 
第1項。
中期財務報表。
阿格斯資本公司。
簡明資產負債表
 
    
6月30日,

2022
   
十二月三十一日,

2021
 
    
(未經審計)
       
資產:
                
流動資產:
                
現金
   $ 254,030     $ 1,230,768  
預付費用
     648,563       907,988  
    
 
 
   
 
 
 
流動資產總額
     902,593       2,138,756  
信託賬户中的現金和投資
     311,684,500       310,877,919  
    
 
 
   
 
 
 
總資產
  
$
312,587,093
 
 
$
313,016,675
 
    
 
 
   
 
 
 
負債,A類普通股,可能需要贖回和股東虧損:
                
流動負債:
                
應付賬款和應計費用
   $ 957,941     $ 1,059,424  
應計特許經營税
     100,000       97,310  
應付所得税
     134,860           
    
 
 
   
 
 
 
流動負債總額
     1,192,801       1,156,734  
認股權證負債
     4,820,458       13,426,650  
遞延承保補償
    
 
 
      10,666,250  
    
 
 
   
 
 
 
總負債
  
 
6,013,259
 
 
 
25,249,634
 
    
 
 
   
 
 
 
承付款和或有事項
            
可能贖回的A類普通股;30,475,000股票價格為$10.21每股
     311,152,330       310,845,000  
股東赤字:
                
優先股,$0.0001票面價值;1,000,000授權股份;不是已發行且未償還
                  
A類普通股,$0.0001票面價值;380,000,000授權股份;不是 
已發行的不可贖回股份
出類拔萃
                  
B類普通股,$0.0001票面價值;20,000,000授權股份;7,618,750已發行及已發行股份
     762       762  
其他內容
已繳費
資本
                  
累計赤字
     (4,579,258     (23,078,721
    
 
 
   
 
 
 
股東虧損總額
     (4,578,496     (23,077,959
    
 
 
   
 
 
 
總負債、可能贖回的A類普通股和股東虧損
  
$
312,587,093
 
 
$
313,016,675
 
    
 
 
   
 
 
 
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
 
1

目錄表
阿格斯資本公司。
業務簡明報表
(未經審計)
 
    
三個月
告一段落

June 30, 2022
   
六個月
告一段落

June 30, 2022
   
開始時間段
April 22, 2021
(開始)
穿過
June 30, 2021
 
運營費用:
                        
一般和行政費用
s
   $ 553,118     $ 1,037,370     $ 665  
特許經營税支出
     50,000       100,000           
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
運營虧損
     (603,118     (1,137,370     (665
其他收入:
                        
信託賬户投資所賺取的利息
     730,032       806,581           
結算遞延承銷佣金的收益
     10,666,250       10,666,250           
認股權證負債的公允價值變動
     6,865,700       8,606,192           
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
未計提所得税準備的收入(虧損)
     17,658,864       18,941,653       (665
所得税撥備
     (134,860     (134,860         
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
淨收益(虧損)
   $ 17,524,004     $ 18,806,793     $ (665
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
A類普通股已發行加權平均股數
     30,475,000       30,475,000           
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
普通股每股淨收益,
A類-基礎
和稀釋的
   $ 0.46     $ 0.49     $     
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
已發行B類普通股加權平均股數
     7,618,750       7,618,750       7,618,750  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
普通股每股淨收益(虧損),
B類-基礎
和稀釋的
   $ 0.46     $ 0.49     $ 0.00  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
 
2

目錄表
阿格斯資本公司。
股東權益變動簡明報表(虧損)
截至2022年6月30日的三個月和六個月
(未經審計)
 
    
普通股
    
其他內容
已繳費

資本
    
累計
赤字
   
總計
股東的
赤字
 
    
A類
    
B類
 
    
股票
    
金額
    
股票
    
金額
 
2021年12月31日的餘額
  
 
  
 
  
$
  
 
  
 
7,618,750
 
  
$
762
 
  
$
  
 
  
$
(23,078,721
 
$
(23,077,959
淨收入
     —          —          —          —          —          1,282,789       1,282,789  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
2022年3月31日的餘額(未經審計)
                      
 
7,618,750
 
  
 
762
 
            
 
(21,795,932
 
 
(21,795,170
A類普通股對贖回價值的重新計量
     —          —          —          —          —          (307,330     (307,330
淨收入
     —          —          —          —          —          17,524,004       17,524,004  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
2022年6月30日的餘額(未經審計)
  
 
  
 
  
$
  
 
  
 
7,618,750
 
  
$
762
 
  
$
  
 
  
$
(4,579,258
)  
$
(4,578,496
)
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
自2021年4月22日(開始)至2021年6月30日
 
    
普通股
    
其他內容
已繳費

資本
    
累計
赤字
   
總計
股東的
權益
(赤字)
 
    
A類
    
B類
 
    
股票
    
金額
    
股票
    
金額
 
2021年4月22日(成立)
  
 
  
 
  
$
  
 
            
$
  
 
  
$
  
 
  
$
  
 
 
$
  
 
                                                               
向初始股東發行普通股,價格為$0.0022每股
(1)
                       7,618,750        762        24,238                25,000  
淨虧損
     —          —          —          —          —          (665     (665
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
2021年6月30日的餘額(未經審計)
  
 
  
 
  
$
  
 
  
 
7,618,750
 
  
$
762
 
  
$
24,238
 
  
$
(665
 
$
24,335
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
 
(1)
股份及相關金額已作出調整,以反映交出2,875,0001,437,000B類普通股於2021年7月21日和2021年8月26日免費出售給本公司,並a1:1.062021年9月21日B類普通股每股流通股的股票拆分(見附註4)。
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
 
3

目錄表
阿格斯資本公司。
簡明現金流量表
(未經審計)
 
    
六個月
告一段落

June 30, 2022
   
開始時間段
April 22, 2021
(開始)
穿過

June 30, 2021
 
經營活動的現金流:
                
淨收益(虧損)
   $ 18,806,793     $ (665
對淨收益(虧損)與業務活動中使用的現金淨額進行調整:
                
信託賬户中的投資所賺取的利息
t
     (806,581  
 
  
 
結算遞延承銷佣金的收益
     (10,666,250  
 
  
 
認股權證負債的公允價值變動
     (8,606,192  
 
  
 
經營性資產和負債變動情況:
                
預付費用
     259,425    
 
  
 
應付賬款和應計費用
     (101,483     665  
應計特許經營税
     2,690    
 
  
 
應付所得税
     134,860    
 
—  
 
    
 
 
   
 
 
 
用於經營活動的現金淨額
     (976,738  
 
  
 
    
 
 
   
 
 
 
現金淨變動額
     (976,738  
 
  
 
    
 
 
   
 
 
 
期初現金
     1,230,768    
 
  
 
    
 
 
   
 
 
 
期末現金
   $ 254,030     $
  
 
    
 
 
   
 
 
 
補充披露
非現金
投資和融資活動:
                
保薦人支付的發行費用以換取B類普通股
   $
  
    $ 25,000  
應付賬款和應計費用中包括的遞延發售成本
   $
  
    $ 167,793  
通過本票關聯方支付的延期發行成本
   $
  
    $ 101,447  
附註是這些未經審計的簡明財務報表的組成部分。
 
4

目錄表
阿格斯資本公司。
未經審計的簡明財務報表附註
 
1.
組織和業務運營
參入
Argus Capital Corp.(“公司”)是一家空白支票公司,於#年9月1日在特拉華州註冊成立April 22, 2021
截至2022年6月30日,本公司尚未開始任何業務。自2021年4月22日(成立)至2022年6月30日期間的所有活動,涉及本公司的成立及下文所述的首次公開發售(“首次公開發售”),以及自首次公開發售以來,尋找預期的首次公開發售業務組合(定義見下文)。該公司最早在完成最初的業務合併之前不會產生任何營業收入。該公司產生
非運營
信託賬户利息收入形式的收入(定義見下文)。
贊助商
本公司的保薦人是特拉華州的有限責任公司Argus贊助商有限責任公司(“保薦人”)。
業務目的
本公司成立的目的是與尚未選定的一項或多項經營業務進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或其他類似業務合併(“業務合併”)。到目前為止,該公司既沒有從事任何業務,也沒有產生顯著的收入。
本公司管理層對其首次公開發售單位(定義見下文附註4)(“公開發售”)所得款項淨額的具體運用擁有廣泛酌情權,儘管公開發售所得款項淨額大致全部擬用於完成業務合併。此外,不能保證該公司將能夠成功完成業務合併。
融資
本公司公開發售註冊聲明(見附註4)於2021年9月21日被美國證券交易委員會(下稱“美國證券交易委員會”)宣佈生效。於2021年9月21日,保薦人同意在公開發售結束時同時購買9,626,667私募認股權證,價格為$1.50每份認股權證產生的毛收入為$14,440,000 (Note 4).
於公開發售及私募結束時,$310,845,000被放入信託賬户(如下所述)。
信託帳户
信託賬户(“信託賬户”)中持有的收益投資於1940年經修訂的“投資公司法”(“投資公司法”)第2(A)(16)節所指的許可的美國“政府證券”,到期日為185天或更少,或符合規則規定的某些條件的貨幣市場基金
2a-7
根據《投資公司法》頒佈,僅投資於美國政府的直接國庫債務。
 
5

目錄表
來自信託帳户的分發
本公司經修訂及重述的公司註冊證書規定,除提取信託賬户所持資金所賺取的利息以繳税外,信託賬户所持有的任何資金均不得釋放,直至下列較早者完成:(I)於18個月自發售結束之日起,或March 24, 2023(Ii)贖回公開發售單位所包括的任何A類普通股(“公眾股份”),以修訂本公司經修訂及重述的公司註冊證書,以修改本公司贖回義務的實質或時間100如果公司沒有在合併期內(定義見下文)完成業務合併或與股東權利有關的任何其他重大條款或
初始前
企業合併活動或(三)贖回100如果公司不能在合併期內完成一項業務合併,則持有公眾股份的百分比。
業務合併
在簽署了企業合併的最終協議後,公司將(I)在為此目的召開的會議上尋求股東對企業合併的批准,股東可尋求贖回其A類普通股股份,無論他們投票贊成還是反對企業合併,現金相當於他們在初始企業合併完成前兩個工作日計算的存入信託賬户的總金額的按比例份額,包括從信託賬户持有的資金賺取的利息,以及之前未發放給公司納税的利息,或(Ii)讓股東有機會以收購要約的方式向本公司出售其持有的A類普通股股份(從而避免股東投票的需要),現金金額相當於他們當時存入信託賬户的總金額的按比例份額,以投標要約開始前兩個工作日計算,包括從信託賬户中持有的資金賺取的利息,而該資金以前並未發放給本公司納税。關於公司是否將尋求股東批准業務合併或是否允許股東在收購要約中出售其持有的A類普通股,將完全由公司自行決定,並將基於各種因素,例如交易的時機以及交易條款是否要求公司尋求股東的批准。如果公司尋求股東的批准,它將完成其業務合併,只有當投票的普通股的大多數流通股投票贊成業務合併。然而,, 本公司只會贖回公眾股份,只要贖回不會導致其A類普通股被視為“細價股”(該詞在規則中有定義
3a51-1
根據《交易法》)。這可能要求本公司不贖回公開發行的股票,或不結束其最初的業務合併,如果這會導致本公司的5,000,001除非有另一項豁免“細價股”的定義。在此情況下,本公司將不會繼續贖回其公開發行的股份及相關業務合併,而可能會尋求另一項業務合併。
如果公司就企業合併持有股東投票權,公眾股東將有權贖回其持有的A類普通股,現金金額相當於他們在初始企業合併完成前兩個工作日計算的存入信託賬户的總金額的比例份額,包括從信託賬户持有的資金賺取的利息,但以前沒有發放給公司納税。因此,根據財務會計準則委員會會計準則編纂(“FASB ASC”)480“區分負債與權益”,A類普通股的這類股票將按贖回金額入賬,並歸類為臨時股本。該公司擁有18個月自公開發售結束之日起,或March 24, 2023,以完成其初步業務合併(該期間可由股東投票延長以修訂本公司經修訂及重述的公司註冊證書,即“合併期間”)。如果公司沒有在這段時間內完成企業合併,它將(I)停止除清盤目的外的所有業務;(Ii)在合理可能的情況下儘快贖回公眾股票,但贖回不超過十個工作日,按信託賬户的每股比例贖回股票,包括利息,但減去應支付的所得税(最高不超過$100,000及(Iii)於贖回後儘快將本公司的淨資產餘額解散及清盤,作為其解散及清盤計劃的一部分。保薦人和本公司高級管理人員及董事已與本公司訂立書面協議,根據該協議,他們已放棄就其創辦人股份(定義見下文)參與任何贖回的權利;但如保薦人或本公司任何高級人員,
 
6

目錄表
如果董事或聯營公司在公開發售時或之後取得A類普通股股份,在本公司未能在規定時間內完成業務合併的情況下,在本公司贖回或清算時,他們將有權按比例獲得信託賬户的份額。倘若進行該等分派,則剩餘可供分派的剩餘資產(包括信託賬户資產)的每股價值可能會低於公開發售單位的首次公開發售價格。
新興成長型公司
根據修訂後的《1933年證券法》(《證券法》)第2(A)節的定義,本公司是一家“新興成長型公司”,該《證券法》經2012年《啟動我們的商業初創企業法》(《JOBS法》)修訂,本公司可利用適用於其他非新興成長型公司的各種報告要求的某些豁免,包括但不限於,不被要求遵守《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的審計師認證要求,減少定期報告和委託書中關於高管薪酬的披露義務,以及免除就高管薪酬和股東批准之前未獲批准的任何黃金降落傘支付進行不具約束力的諮詢投票的要求。
《就業法案》第102(B)(1)條豁免新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則,直至私營公司(即尚未宣佈生效的證券法註冊聲明或沒有根據《交易法》註冊的證券類別)被要求遵守新的或修訂後的財務會計準則為止。JOBS法案規定,公司可以選擇退出延長的過渡期,並遵守適用於
非新興市場
但任何這樣選擇退出的公司都是不可撤銷的。我們選擇不選擇延長的過渡期,這意味着當一項標準發佈或修訂時,如果該標準對上市公司或私人公司有不同的適用日期,我們作為一家新興的成長型公司,可以在私人公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。這可能使本公司的財務報表與另一家既非新興成長型公司亦非新興成長型公司的上市公司比較,後者因所用會計準則的潛在差異而選擇不採用延長的過渡期。
流動性、資本資源和持續經營
2021年9月24日,公司完成了一筆304,750,000公開發售由以下部分組成30,475,000單位,價格為$10.00每單位(“單位”)。每個單位包括一股公司的A類普通股,$0.0001面值(“A類普通股”)和
一半
一份可贖回的認股權證(每份為“公共認股權證”)。同時,隨着公開發售的結束,公司完成了大約$14,440,000私募(“私募”)9,626,667認股權證(“私人配售認股權證”),價格為$1.50根據搜查令。於2021年9月24日公開發售及私募完成時,$310,845,000收益(包括#美元)10,666,250來自公開發售和私募的)被存入一個由大陸股票轉讓和信託公司作為受託人維持的美國信託賬户。剩餘的$8,345,000在信託賬户之外持有的資產用於支付承銷佣金#美元6,095,000以及延期發行和組建成本。
截至2022年6月30日,公司擁有不受限制的現金餘額$254,030以及信託賬户中持有的現金和投資#美元311,684,500。公司的營運資金需求將通過信託賬户以外的資金從公開發售中得到滿足。信託賬户中資金的利息可用於繳税。此外,保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)根據需要借給公司資金。最高可達$1,500,000可轉換為企業合併後實體的認股權證,價格為#美元1.50每份授權書由貸款人自行選擇。這類認股權證將與私人配售認股權證相同。這類貸款的條款尚未確定,也沒有關於這類貸款的書面協議。
如果本公司無法在2023年3月24日之前完成業務合併,則本公司將停止除清算目的外的所有業務。關於公司根據FASB ASC主題對持續經營考慮事項的評估
 
7

目錄表
205-40,
“財務報表的呈報-持續經營”,管理層認定,流動性狀況和2023年3月24日的強制清算以及隨後的解散使人對公司作為持續經營企業的持續能力產生了極大的懷疑。如果本公司在2023年3月24日之後被要求清算,資產或負債的賬面價值沒有進行任何調整。管理層計劃在以下時間之前完成業務合併
然而,不能保證其中一座將於2023年3月24日完工。
 
2.
重大會計政策
陳述的基礎
本公司未經審計的簡明財務報表以美元列報,符合美國公認的中期財務信息會計原則(“公認會計原則”),並符合10-Q表的説明以及美國證券交易委員會的規則和規定。根據美國證券交易委員會中期財務報告規則和規定,按照公認會計準則編制的財務報表中通常包含的某些信息或腳註披露已被精簡或遺漏。因此,它們不包括完整列報財務狀況、經營成果或現金流所需的所有信息和腳註。所提供的中期財務資料未經審計,但包括管理層認為為公平列報所列報期間的業績所需的所有調整。截至2022年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定代表截至2022年12月31日或任何未來期間的預期結果,應與公司的財務報表及其附註一起閲讀,這些財務報表和附註包含在公司的年報表格中
 
10-K
 
截至2021年12月31日止的期間
.
每股淨收益(虧損)
公司遵守FASB ASC主題260“每股收益”的會計和披露要求。普通股每股淨收益(虧損)的計算方法是用淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均數。本公司適用於
兩等艙
計算每股收益的方法。由於贖回價值接近公允價值,與A類普通股可贖回股份相關的增值不包括在每股收益中。
在計算每股攤薄收益(虧損)時,並未考慮就(I)首次公開發售及(Ii)私人配售而發行的認股權證的影響,因為認股權證的行使視乎未來事件的發生而定。認股權證可行使購買權15,237,500A類普通股合計。截至2022年6月30日,該公司不是沒有任何稀釋性證券或其他合同,可能會被行使或轉換為普通股,然後分享公司的收益。因此,普通股每股攤薄淨虧損與所列期間普通股每股基本淨虧損相同。
 
    
截至以下三個月

June 30, 2022
    
截至以下日期的六個月

June 30, 2022
    
自4月22日起生效,
2021 to June 30, 2021
 
    
A類
    
B類
    
A類
    
B類
    
A類
    
B類
 
普通股每股基本和稀釋後淨收益
                                                     
分子:
                                                     
經調整的淨收入分配
   $ 14,019,202      $ 3,504,802      $ 15,045,434      $ 3,761,359      $ —        $ (665
分母:
                                                     
基本和稀釋後加權平均流通股
     30,475,000        7,618,750        30,475,000        7,618,750        —          7,618,750  
普通股每股基本和稀釋後淨收益
   $ 0.46      $ 0.46      $ 0.49      $ 0.49      $ 不適用      $ (0.00
可能贖回的A類普通股
公司按照會計準則編纂(“ASC”)主題480“區分負債和權益”中的指導,對其可能需要贖回的A類普通股進行會計核算。必須強制贖回的A類普通股被歸類為負債工具,並按贖回價值計量。有條件贖回普通股(包括具有以下特徵的普通股
 
8

目錄表
在持有人控制範圍內或在發生非本公司控制範圍內的不確定事件時須予贖回的贖回權利)被分類為臨時權益。在所有其他時間,普通股被歸類為股東權益。該公司的A類普通股具有某些贖回權,這些贖回權被認為不在公司的控制範圍之內,可能會受到未來不確定事件發生的影響。因此,可能需要贖回的A類普通股作為臨時權益列報,不包括股東的
 
赤字
 
本公司簡明資產負債表的一部分。
當贖回價值發生變化時,本公司立即予以確認,並在每個報告期結束時調整可贖回普通股的賬面價值,使其與贖回價值相等。
在2022年6月30日和2021年12月31日,縮表中反映的A類普通股在下表中進行了對賬:
 
總收益
   $ 304,750,000  
更少:
        
分配給公開認股權證的收益
     (20,265,875
A類普通股發行成本
     (16,276,200
另外:
        
賬面價值對贖回價值的增值
     42,944,405  
    
 
 
 
可能贖回的A類普通股
   $ 311,152,330  
    
 
 
 
產品發售成本
發售成本包括首次公開發售所產生的法律、會計及其他與首次公開發售直接相關的開支。發售成本於首次公開發售中發行的可分離金融工具按相對公允價值基準按收到的總收益分配。分配給認股權證負債的發售成本在營業報表中計入已發生的費用。與發行的A類普通股相關的發行成本為$16,276,200以A類普通股的賬面價值抵銷,但在首次公開發售完成後可能會贖回。提供服務的成本總計為$1,277,720
計入未經審計的濃縮
首次公開發售完成後的經營報表(見附註1)。
信用風險集中
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具包括金融機構的現金賬户和信託賬户,有時可能會超過聯邦存託保險承保範圍#美元。250,000。本公司並未因此而蒙受損失。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制未經審核的簡明財務報表時,管理層須作出估計和假設,以影響於財務報表日期的已呈報資產及負債額、或有資產及負債的披露,以及報告期內已呈報的開支金額。做出估計需要管理層做出重大判斷。至少在合理的情況下,管理層在編制估計時所考慮的在財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響的估計可能會因一個或多個未來的確認事件而在短期內發生變化。未經審計的簡明財務報表中包含的一項較重要的會計估計是確定認股權證負債的公允價值。隨着獲得更新的信息,這些估計可能會發生變化,因此,實際結果可能與這些估計大不相同。
 
9

目錄表
所得税
該公司遵守FASB ASC 740“所得税”的會計和報告要求,該要求對所得税的財務會計和報告採用資產和負債方法。遞延所得税資產及負債乃根據制定的税法及適用於預期該等差異會影響應課税收入的期間適用的税率,就資產及負債的財務報表與税基之間的差額計算,而該等差額將導致未來應課税或可扣税金額。如有需要,可設立估值免税額,以將遞延税項資產減至預期變現金額。截至2022年6月30日和2021年12月31日,公司的遞延税項資產計入了全額估值準備。我們的實際税率是0.00%和0.00截至2022年6月30日的三個月和2021年4月22日至2021年6月30日期間的1截至2022年6月30日的六個月。有效税率與法定税率不同21於截至二零二二年六月三十日止三個月及六個月及二零二一年四月二十二日至二零二一年六月三十日期間,由於認股權證負債公允價值及遞延税項資產估值撥備變動所致。
有幾個不是截至2022年6月30日和2021年12月31日的未確認税收優惠。FASB ASC 740規定了財務報表確認的確認閾值和計量屬性,並對納税申報單中採取或預期採取的納税頭寸進行了計量。要想承認這些好處,納税狀況必須是
很可能比不可能
由税務機關審核後予以維持。該公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為所得税費用。不是2022年6月30日和2021年12月31日的利息和罰款應計金額。本公司目前未發現任何在審查中可能導致重大付款、應計或重大偏離其立場的問題。本公司自成立以來一直接受主要税務機關的所得税審查。
金融工具的公允價值
公司資產和負債的公允價值符合ASC 820“公允價值計量和披露”規定的金融工具,其公允價值接近資產負債表中的賬面價值,主要是由於其短期性質,但認股權證負債除外(見附註
9
).
公允價值計量
公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中因出售資產而收到的價格或因轉移負債而支付的價格。GAAP建立了一個三級公允價值層次結構,對計量公允價值時使用的投入進行了優先排序。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權(第1級計量),對不可觀察到的投入給予最低優先權(第3級計量)。這些層級包括:
 
   
第1級,定義為可觀察到的投入,如活躍市場中相同工具的報價(未調整);
 
   
第2級,定義為直接或間接可觀察到的活躍市場報價以外的投入,例如活躍市場中類似工具的報價或不活躍市場中相同或類似工具的報價;以及
 
   
第三級,定義為無法觀察到的投入,其中市場數據很少或根本不存在,因此需要實體制定自己的假設,例如從估值技術得出的估值,其中一個或多個重要投入或重大價值驅動因素無法觀察到。
在某些情況下,用於計量公允價值的投入可能被歸類到公允價值等級的不同級別。在這些情況下,公允價值計量在公允價值層次結構中根據對公允價值計量重要的最低水平投入進行整體分類。
衍生金融工具
本公司不使用衍生工具來對衝現金流、市場或外匯風險的風險。根據ASC 480和ASC 815,“衍生工具和對衝”(“ASC 815”),該公司評估其所有金融工具,包括已發行的股票認購權證和遠期購買協議,以確定該等工具是否為衍生工具或包含符合嵌入衍生工具資格的特徵。衍生工具的分類,包括這類工具應記為負債還是記為權益,將
重新評估
在每個報告期結束時。衍生工具負債將被歸類為
非當前
負債,因為其清算不需要使用流動資產或設立流動負債,這是合理的。
 
10

目錄表
這個24,864,167與公開發售有關而發行的認股權證(包括15,237,500如附註4所界定,包括在單位及9,626,667根據ASC 815,私募認股權證將被確認為衍生負債。因此,本公司確認認股權證工具為按公允價值計算的負債,並於每個報告期將該等工具調整至公允價值。這些債務將受到
重新測量
在每個資產負債表日期,直至行使為止。公有權證和私募認股權證的公允價值最初分別使用蒙特卡羅模擬模型和修正的Black-Scholes期權定價模型按公允價值計量。於公開認股權證脱離單位後的期間內,公開認股權證在活躍市場的上市價格被用作釐定公開認股權證公平價值的公允價值。私募認股權證的公允價值是根據Black-Scholes期權定價模型按公允價值估計的。
近期會計公告
2020年8月,FASB發佈了最新會計準則(ASU)
2020-06,
債務--可轉換債務和其他備選方案(小主題
470-20)
和衍生工具和套期保值--實體自有權益的合同(小主題
815-40)
(“ASU
2020-06”)
簡化某些金融工具的會計處理。ASU
2020-06
取消當前需要將受益轉換和現金轉換功能與可轉換工具分開的模式,並簡化與實體自有股權中的合同的股權分類有關的衍生品範圍例外指導。新標準還對可轉換債務和獨立工具引入了額外的披露,這些工具與實體自己的股本掛鈎並以其結算。ASU
2020-06
修改稀釋後的每股收益指引,包括要求使用
IF-轉換
適用於所有可兑換票據的方法。ASU
2020-06
將於2024年1月1日生效,應在完全或修改後的追溯基礎上應用,並允許從2021年1月1日開始提前採用。公司目前正在評估ASU的影響(如果有的話)
2020-06
會對其財務狀況、經營業績或現金流產生影響。
管理層並不相信任何其他新近頒佈但並不有效的會計準則,如目前採用,將不會對本公司未經審計的簡明財務報表產生重大影響。
 
3.
公開發行
公共單位
2021年9月24日,公司出售30,475,000單位,包括髮行3,975,000因承銷商全部行使超額配售選擇權而產生的單位,價格為$10.00公開發售的每單位(“單位”)。每個單位包括一股公司A類普通股,$0.0001每股面值,以及
一半
一份搜查令
購買一股A類普通股(“公共認股權證”)。每份完整的公共認股權證使持有者有權購買一股A類普通股,價格為$11.50每股。每份公共認股權證將在公司業務合併完成後30天內可行使。行使公共認股權證時可發行的A類普通股的行使價和股份數量在某些情況下可能會調整,包括在股票分紅、資本重組、合併或合併的情況下。然而,如本公司未能在合併期內完成業務合併,則公開認股權證將於該合併期結束時失效。如公司在行使與A類普通股相關而發行的認股權證時,未能向持有人交付A類普通股的記名股份30,475,000於行使期內,除非在認股權證協議所述的情況下以無現金方式行使,否則該等公共認股權證將不會有現金結算,而該等公共認股權證將於到期時變得一文不值。
此外,如果(X)公司為完成其初始業務組合而增發A類普通股或股權掛鈎證券以籌集資金(不包括任何遠期購買證券的發行),則發行價或實際發行價低於$9.20每股A類普通股(發行價格或有效發行價格將由其董事會真誠地確定,如果向其初始股東或其關聯公司進行任何此類發行,則不考慮其初始股東或該等關聯公司在發行前持有的任何方正股份),(“新發行價格”)(Y)此類發行的總收益佔總股本收益及其利息的60%以上,在公司完成初始業務合併之日(扣除贖回)可用於為公司初始業務合併提供資金,以及(Z)加權成交量
 
11

目錄表
A類普通股自公司完成初始業務合併之日起20個交易日起的20個交易日內的平均交易價格(該價格即“市值”)低於每股9.20美元,認股權證的行使價格將調整為(最接近的)等於115市值和新發行價中較高者的百分比,以及美元18.00以下“贖回權證換取現金”項下所述的每股贖回觸發價格將調整(至最接近的美分),以相等於180市值和新發行價中較高者的百分比。
該公司預付承保折扣為2.0在公開招股結束時每單位百分比,另加3.5%PER
單位(“遞延折扣”)僅在公司完成業務合併時支付。2022年6月,承銷商放棄遞延折扣,從結算遞延承保佣金中獲得收益#美元。10,666,250

 
4.
關聯方交易
方正股份
2021年4月29日,贊助商收到了11,500,000B類普通股(“方正股份”)的出資額為#美元。25,000。2021年7月21日和2021年8月26日,贊助商退回本公司,要求註銷,日期為不是成本,2,875,0001,437,500方正股份分別於2021年9月21日和2021年9月21日,公司實施股票分紅0.06每一股創始人的股票當時已發行,導致總計7,618,750方正股份流通股由發起人持有。
方正股份與公眾股份相同,不同之處在於方正股份須受若干轉讓限制,詳情如下。此外,最多993,750根據承銷商超額配售選擇權的行使,保薦人可能會沒收方正股票。2021年9月24日,承銷商全面行使超額配售選擇權,這些股票不再被沒收。
初始股東同意在第(A)項中較早者之前不轉讓、轉讓或出售其創始人的任何股份兩年在公司初始業務合併完成後,如果在公司初始業務合併之後,公司A類普通股的收盤價等於或超過$14.00每股(按股票拆分、股票資本化、重組、資本重組等調整後)20任何時間內的交易日
30--交易
最少開始一天的期間300(B)公司在首次業務合併後完成清算、合併、換股或其他類似交易的日期,該交易導致公司所有股東有權將其持有的A類普通股股份交換為現金、證券或其他財產(“禁售期”)。
私募認股權證
從公司購買的保薦人9,626,667認股權證價格為$1.50每份認股權證(總買入價為$14,440,000)與公開發售同時進行的私人配售(“私人配售認股權證”)。每份私募認股權證使持有人有權購買A類普通股的價格為$11.50每股。出售私募認股權證所得,$12,190,000已加入公開發售所得款項,將存放於信託户口,以待本公司完成業務合併。私募認股權證(包括行使私募認股權證後可發行的A類普通股股份)不得轉讓、轉讓或出售,直至30在初始業務合併完成後的幾天內,他們將
不可贖回
現金,只要是私人配售認股權證的初始購買者或其獲準受讓人持有即可。若私人配售認股權證由非私人配售認股權證的最初購買者或其獲準受讓人持有,則私人配售認股權證將可由本公司贖回,並可由該等持有人按與公開認股權證相同的基準行使。否則,私募認股權證的條款及條款與公開認股權證相同,並無現金結算淨額條款。
 
12

目錄表
如果公司沒有完成業務合併,那麼收益將作為清算分配給公眾股東的一部分,私募認股權證將到期變得一文不值。
關聯方貸款
2021年4月22日,贊助商同意向該公司提供總額高達1美元的貸款300,000用以支付與根據本票(“票據”)進行公開發售有關的開支。這張紙條是
非利息
於2021年12月31日或公開發售完成時(以較早日期為準)承擔及支付。2021年9月24日,$188,915當時未償還的本票已悉數償還,餘額為#元。0AS
2022年6月30日和2021年12月31日。
《行政服務協議》
公司簽訂了一項行政服務協議,公司將向其首席執行官的一家關聯公司支付向公司管理團隊成員提供的辦公空間以及祕書和行政服務,金額不超過$20,000每個月。行政服務費自2021年9月24日起徵收。在截至2022年6月30日的三個月和六個月內,公司產生了60,000及$120,000,分別在行政事務費用的安排下。截至2022年6月30日
 
和2021年12月31日,$180,000及$60,000,分別計入應付賬款和隨附的應計費用
濃縮的資產負債表。
營運資金貸款
為支付與計劃的初始業務合併相關的交易成本,保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)根據需要借給公司資金。最高可達$1,500,000可轉換為企業合併後實體的認股權證,價格為#美元1.50每份授權書由貸款人自行選擇。這類認股權證將與私募認股權證相同。除上述規定外,此類貸款的條款(如有)尚未確定,也不存在與此類貸款有關的書面協議。到目前為止,還沒有根據這項安排借入任何款項。截至2022年6月30日和2021年12月31日,有不是未償還的營運資金貸款。
 
5.
承付款和或有事項
風險和不確定性
管理層正在繼續評估
新冠肺炎
報告指出,雖然該病毒可能會對本公司的財務狀況、營運結果及/或尋找目標公司產生負面影響,但具體影響在未經審計的簡明財務報表的日期尚不容易確定。未經審計的簡明財務報表不包括這一不確定性結果可能導致的任何調整。
註冊權
根據2021年9月21日簽署的註冊權協議,贊助商將有權獲得註冊權。保薦人將有權提出最多三項要求,不包括簡短的登記要求,要求公司登記保薦人在完成公司根據證券法出售的初始業務合併之前收購的此類證券和任何其他公司證券。此外,保薦人將擁有“搭載”註冊權,將其證券包括在公司提交的其他註冊聲明中。本公司將承擔與提交任何此類登記聲明相關的費用。
 
13

目錄表
6.
信託帳户
總額為$310,845,000,其中包括$298,655,000公開發售所得款項淨額及12,190,000從私募認股權證的出售中,已被存入信託賬户。
截至2022年6月30日,公司信託賬户中的投資證券包括311,623,526美國國庫券和美元60,974以現金形式持有。截至2021年12月31日,公司信託賬户中的投資證券包括310,877,120美國國庫券和美元799以現金形式持有。
該公司將其國庫工具和等值證券歸類為
持有至到期
根據FASB ASC 320“投資--債務和股權證券”。
持有至到期
證券是指公司有能力和意圖持有至到期的證券。
持有至到期
國庫券以攤銷成本計入相應的簡明資產負債表,並根據溢價或折價的攤銷或增加進行調整。下表顯示了截至2022年6月30日和2021年12月31日的公允價值信息,並顯示了該公司用來確定該公允價值的估值技術的公允價值等級。此外,該表還列出了賬麪價值(持有至到期日),不包括應計利息收入和未實現持有虧損總額。
由於該公司所有允許的投資包括美國政府國庫券和現金,其投資的公允價值由一級投入確定,該一級投入利用活躍市場對相同資產的報價(未經調整)如下:
 
    
攜帶

價值
    
毛收入
未實現
持有
(虧損)
    
報價
處於活動狀態
市場
(1級)
 
截至2022年6月30日的美國國債
(1)
   $ 311,623,526      $ (475,453    $ 311,148,073  
截至2021年12月31日的美國國債
(2)
   $ 310,877,120      $ (9,429    $ 310,867,691  
 
(1)
到期日2022年9月22日.
(2)
到期日March 24, 2022.
在本報告所述期間結束時確認進出1、2和3級的轉賬。有幾個不是2022年1月1日至2022年6月30日期間的級別之間的轉移。
一級工具包括對美國國債的投資。該公司使用實際貿易數據、基準收益率、交易商或經紀商的報價和其他類似來源等信息來確定其投資的公允價值。
 
7.
股東權益(虧損)
班級
普通股-
本公司獲授權發行380,000,000面值為$的A類普通股0.0001每股。公司A類普通股的持有者有權為每一股投票。截至2022年6月30日和2021年12月31日,有不是已發行和已發行的A類普通股,但以下情況除外30,475,000可能被贖回的股票。
班級
B普通股-
本公司獲授權發行20,000,000面值為$的B類普通股0.0001每股。公司B類普通股持有者有權為每一股投票。截至2022年6月30日和2021年12月31日,有7,618,750已發行和已發行的B類普通股。
優先股-
本公司獲授權發行1,000,000面值為$的優先股0.0001每股。在2022年6月30日和2021年12月31日,不是優先股已發行並已發行。
 
14

目錄表
8.
認股權證負債
截至2022年6月30日和2021年12月31日,公司已24,864,167與公開發售相關發行的認股權證,包括15,237,500公共認股權證及9,626,667私募認股權證,根據ASC中包含的指導進行核算
815-40.
這種指導規定,由於認股權證不符合其規定的股權處理標準,每份認股權證必須記錄為負債。因此,公司將每份認股權證按其公允價值歸類為負債,公允價值的變化在公司的經營報表中確認。
公募認股權證只能對整數股行使。各單位分開後,不會發行零碎認股權證,只會買賣整份認股權證。公共認股權證將成為可行使的30企業合併完成後的幾天內。公開認股權證將會到期五年企業合併完成後或更早於贖回或清算時。
本公司將無義務根據認股權證的行使交付任何普通股,亦無義務就認股權證的行使達成和解,除非證券法下有關認股權證行使時可發行普通股的登記聲明屆時生效,並備有與該等普通股有關的現行招股説明書,但須符合本公司履行其登記責任,或獲得有效豁免登記的情況。任何認股權證均不得以現金或無現金方式行使,本公司亦無責任向尋求行使其認股權證的持有人發行任何股份,除非行使認股權證的持有人所在國家的證券法已登記或符合資格,或可獲豁免登記。
本公司已同意在切實可行的範圍內儘快,但在任何情況下不得遲於15在企業合併結束後的工作日內,公司將盡其商業上合理的努力提交申請,並在60在企業合併後宣佈生效的工作日,一份登記聲明,涵蓋在權證行使時可發行的普通股,並保持與該等普通股有關的現行招股説明書,直至權證到期或被贖回。儘管有上述規定,如果普通股在行使非國家證券交易所上市的認股權證時符合《證券法》第18(B)(1)條下的“擔保證券”的定義,本公司可根據證券法第3(A)(9)條的規定,要求行使其認股權證的公共認股權證持有人在“無現金基礎上”這樣做,如果本公司這樣選擇,本公司將不被要求提交或維護有效的登記聲明。但將盡其商業上合理的努力,在沒有豁免的情況下,根據適用的藍天法律對股票進行登記或資格認定。
認股權證的贖回
-一旦認股權證可予行使,公司可贖回尚未發行的認股權證:
 
   
全部,而不是部分;
 
   
售價為$0.01根據公共授權;
 
   
在至少30提前幾天書面通知贖回,或
30-天
每名認股權證持有人的贖回期;及
 
   
如果且僅當普通股最後報告的銷售價格等於或超過$18.00每股(按股票拆分、股票股息、重組、資本重組等調整後)20在一個交易日內
30--交易
自認股權證可行使之日起至本公司向認股權證持有人發出贖回通知日期前第三個交易日止。
如果認股權證可由本公司贖回,本公司可行使其贖回權,即使其無法根據所有適用的州證券法登記標的證券或使其符合出售資格。
 
15

目錄表
如果該公司如上所述要求贖回公共認股權證,其管理層將有權要求任何希望行使公共認股權證的持有人按照認股權證協議中所述的“無現金基礎”行使公共認股權證。行使公共認股權證時可發行的普通股的行使價格和數量在某些情況下可能會調整,包括股票股息、非常股息或資本重組、重組、合併或合併。然而,除下文所述外,公開認股權證將不會因普通股的發行價格低於其行使價而作出調整。此外,在任何情況下,本公司均不會被要求以現金淨額結算公開認股權證。如果公司無法在合併期內完成業務合併,並且公司清算了信託賬户中持有的資金,則公共認股權證持有人將不會收到與其公共認股權證相關的任何此類資金,也不會從信託賬户以外持有的公司資產中獲得與此類公共認股權證相關的任何分配。因此,公開認股權證可能會到期變得毫無價值。
私募認股權證將與在公開發售中出售的單位的公開認股權證相同,不同之處是私募認股權證的持有人已同意,在行使私募認股權證後,私募認股權證和可發行的普通股不得轉讓、轉讓或出售,直至30除某些有限的例外情況外,企業合併完成後的天數。此外,私募認股權證將可在無現金基礎上行使,並將
不可贖回,
除非如上所述,只要它們是由初始購買者或其允許的受讓人持有的。若私人配售認股權證由初始購買者或其獲準受讓人以外的其他人士持有,則私人配售認股權證將可由本公司贖回,並可由該等持有人按與公開認股權證相同的基準行使。
 
16

目錄表
9.
公允價值計量
AS
截至2022年6月30日,公司信託賬户中的投資證券包括311,623,526美國國庫券和美元60,974以現金形式持有。截至2021年12月31日,公司信託賬户中的投資證券包括310,877,120美國國庫券和美元799以現金形式持有。信託賬户的公允價值信息見附註6。
下表列出了公司截至2022年6月30日和2021年12月31日按公允價值等級按公允價值經常性計量的財務負債的信息:
 
    
水平
    
十二月三十一日,

2021
    
6月30日,

2022
 
認股權證負債-公眾
     1      $ 8,228,250      $ 2,895,125  
認股權證負債--私人
     3      $ 5,198,400      $ 1,925,333  
在本報告所述期間結束時確認進出1、2和3級的轉賬。2022年1月1日至2022年6月30日期間,各級別之間沒有轉移。
公有權證和私募認股權證的公允價值最初分別使用蒙特卡羅模擬模型和修正的Black-Scholes期權定價模型按公允價值計量。於公開認股權證脱離單位後的期間內,公開認股權證在活躍市場的上市價格被用作釐定公開認股權證公平價值的公允價值。截至2022年6月30日止三個月及六個月,本公司確認
非運營
公允價值減少所產生的收益
 
17

目錄表
負債$1,740,492及$8,606,192,分別在所附衍生認股權證負債的公允價值變動中列示。
未經審計的簡明報表
行動計劃。私募認股權證及公開認股權證在分開上市及交易前的估計公允價值,按第3級投入釐定。在修正的Black-Scholes期權定價模型和蒙特卡洛模擬中,都存在與預期股價波動、預期壽命、無風險利率和股息收益率相關的假設。本公司根據本公司交易認股權證的隱含波動率以及與認股權證的預期剩餘壽命相匹配的選定同行公司普通股的歷史波動率來估計其普通股認股權證的波動性。無風險利率以美國財政部為基準
零息
授出日的收益率曲線,其到期日與認股權證的預期剩餘壽命相似。認股權證的預期壽命被假定為與其剩餘的合同期限相同。股息率基於歷史利率,公司預計歷史利率將保持在零。
下表提供了有關第3級公允價值計量投入作為其計量日期的量化信息:
 
    
自.起
十二月三十一日,

2021
   
自.起

6月30日,

2022
 
行權價格
   $ 11.50     $ 11.50  
股票價格
   $ 9.90     $ 10.00  
私募認股權證的波動性
     8.4     14.5
術語
     6.06       5.73  
無風險利率
     1.36     3.02
股息率
     0     0
完成企業合併的概率
     100
(1)
 
    13
(2)
 
 
(1)
基於截至2021年12月31日第三方發佈的完整SPAC市場數據進行的估計。
(2)
基於SPAC權利的公開交易及其隱含的業務合併概率截至2022年6月30日的估計。
截至2022年6月30日的6個月,3級認股權證負債的公允價值變動摘要如下:
 
截至2021年12月31日的3級衍生權證負債
   $ 5,198,400  
衍生認股權證負債的公允價值變動
     (3,273,067
    
 
 
 
截至2022年6月30日的3級衍生權證負債
   $ 1,925,333  
    
 
 
 
在本報告所述期間結束時確認進出1、2和3級的轉賬。截至2022年6月30日的6個月,水平之間沒有轉移。
1
0
。後續事件
管理層對後續事件進行了評估,以確定事件或交易是否在8月期間發生
12
,2022年,未經審計的簡明財務報表可供印發的日期,要求對未經審計的簡明財務報表進行可能的調整或披露,並已得出結論,沒有確認或
無法識別
需要在未經審計的簡明財務報表中確認或披露的後續事件或交易。
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
本季度報表
10-Q
包括前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來發展及其對我們的潛在影響的期望和信念。不能保證影響我們的未來事態發展將是我們所預期的。這些前瞻性陳述涉及許多風險、不確定性(其中一些是我們無法控制的)或其他假設,可能會導致實際結果或表現與所表述的或
 
18

目錄表
這些前瞻性陳述所暗示的。我們的前瞻性陳述包括但不限於有關我們或我們的管理團隊對未來的期望、希望、信念、意圖或戰略的陳述。此外,任何提及未來事件或情況的預測、預測或其他特徵,包括任何基本假設的陳述,均為前瞻性陳述。“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“可能”、“潛在”、“預測”、“計劃”、“項目”、“應該”、“將會”以及類似的表述可以識別前瞻性陳述,但沒有這些詞語並不意味着陳述不具有前瞻性。可能導致或促成此類前瞻性表述的因素包括但不限於,本公司向美國證券交易委員會提交的上市登記聲明和招股説明書中風險因素部分的陳述。以下討論應與本報告其他部分包括的未經審計的簡明財務報表及其相關附註一併閲讀。
概述
我們是一家空白支票公司,成立於2021年4月22日,是特拉華州的一家公司,成立的目的是與一家或多家企業進行合併、資本股票交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併(以下簡稱“業務合併”)。我們於2021年9月24日完成了我們的公開募股(定義如下),目前正在為我們的初始業務合併尋找合適的目標。我們打算使用我們的公開發售和私募所得的現金收益,以及我們的股本、債務或現金、股票和債務的組合的額外發行(如果有的話)來完成業務合併。
我們預計在追求我們最初的業務合併時會產生巨大的成本。我們不能向您保證我們籌集資金或完成最初業務合併的計劃會成功。
流動性與資本資源
於2021年9月24日,本公司完成其304,750,000美元的公開發售,包括30,475,000個單位,每單位(“單位”)價格為10.00美元。每個單位由一股公司A類普通股、面值0.0001美元(“A類普通股”)和
一半
一份可贖回的認股權證(每份為“公共認股權證”)。與此同時,隨着公開發售的結束,本公司完成了總額為9,626,667份認股權證(“私人配售認股權證”)的14,440,000美元私募(“私募”),每份認股權證的價格為1.5美元。於2021年9月24日公開發售及私募完成時,來自公開發售及私募的310,845,000美元收益(包括10,666,250美元遞延承銷佣金)存入作為受託人的大陸股票轉讓及信託公司在美國開設的信託帳户(“信託帳户”)。該公司還使用信託賬户以外的資金支付承銷佣金6,095,000美元以及遞延發行和組建成本。
在截至2022年6月30日的6個月中,用於經營活動的現金為976,738美元。淨收益18,806,793美元是由於權證負債的公允價值變動8,606,192美元,遞延承銷佣金結算收益10,666,250美元,信託賬户持有的有價證券利息806,581美元,以及經營資產和負債的變動帶來295,492美元的經營活動現金。
截至2022年6月30日,公司在信託賬户中持有的現金和有價證券為311,684,500美元。該公司打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金,包括從信託賬户賺取的任何利息,以完成企業合併。公司可以提取利息以支付特許經營税和所得税。到2022年6月30日,沒有從信託賬户提取現金來支付特許經營税和所得税。如果公司的全部或部分股本或債務被用作完成業務合併的對價,信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金,為目標業務的運營、進行其他收購和實施其增長戰略提供資金。
截至2022年6月30日,該公司擁有不受限制的現金餘額254,030美元,以及信託賬户以外的現金。本公司擬將信託賬户以外的資金主要用於識別和評估目標企業,對潛在目標企業進行商業盡職調查,往返潛在目標企業或其代表或所有者的辦公室、廠房或類似地點,審查潛在目標企業的公司文件和重大協議,以及構建、談判和完成業務合併。
 
19

目錄表
此外,保薦人或保薦人的關聯公司或公司的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)根據需要借給公司資金。如果公司完成了業務合併,公司將在完成業務合併後無息償還額外的貸款金額。如果企業合併沒有結束,公司可以使用信託賬户以外的營運資金的一部分來償還這些額外的貸款金額,但信託賬户的任何收益都不會用於償還這些款項。最多1,500,000美元的這類額外貸款(如果有的話)可轉換為認股權證,每份認股權證的價格為1.5美元,貸款人可以選擇。認股權證將與私募認股權證相同,包括行使價、可行使性和行使期。除上述情況外,該等額外貸款(如有)的條款尚未確定,亦不存在與該等貸款有關的書面協議。
如果本公司無法在2023年3月24日之前完成業務合併,則本公司將停止除清算目的外的所有業務。關於公司根據FASB ASC主題205-40“財務報表的呈報-持續經營”對持續經營考慮的評估,管理層已確定,流動性狀況和2023年3月24日的強制清算以及隨後的解散令人對公司作為持續經營企業繼續存在的能力產生重大懷疑。如果本公司在2023年3月24日之後被要求清算,資產或負債的賬面價值沒有進行任何調整。管理層計劃在2023年3月24日之前完成一項業務合併,但不能保證會完成一項合併。
運營結果和已知趨勢或未來事件
到目前為止,我們既沒有從事任何重大的業務運營,也沒有產生任何收入。到目前為止,所有活動都與公司的組建和公開發售(“公開發售”)有關。我們預計將產生
非運營
以現金、現金等價物和有價證券的利息收入的形式存在信託賬户(定義見下文)。我們預計,作為一家上市公司(法律、財務報告、會計和審計合規)以及在我們找到合適的業務合併時的盡職調查費用,我們將產生更多費用。
截至2022年6月30日的三個月,我們的淨收益為17,524,004美元,其中包括從信託賬户持有的有價證券賺取的利息730,032美元,認股權證負債的公允價值變化6,865,700美元,以及解決遞延承銷佣金的收益10,666,250美元,被603,118美元的運營成本和134,680美元的所得税撥備所抵消。在2021年4月22日至2021年6月30日期間,除了665美元的組建成本外,沒有任何活動。截至2022年6月30日的六個月,我們的淨收益為18,806,793美元,其中包括信託賬户持有的有價證券賺取的利息806,581美元,認股權證負債的公允價值變化8,606,192美元,以及解決遞延承銷佣金的收益10,666,250美元,被1,137,370美元的運營成本和134,680美元的所得税撥備所抵消。截至2022年6月30日,我們的努力僅限於組織活動、與公開募股相關的活動、與確定和評估潛在收購候選者相關的活動以及與一般公司事務相關的活動。我們沒有產生任何收入,除了從信託賬户中持有的收益中賺取的利息收入。截至2022年6月30日,信託賬户中有311,684,500美元(包括10,666,250美元的遞延承銷折扣和佣金,以及來自私募的約890萬美元),信託賬户外的現金為254,030美元,應付賬款和應計費用為1,057,941美元
.
我們沒有任何長期債務、資本租賃義務、經營租賃義務或長期負債,除了向贊助商的關聯公司支付每月20,000美元的辦公室空間、公用事業和祕書費用以及向公司提供行政支持服務的協議。我們從2021年9月25日開始收取這些費用,並將繼續每月產生這些費用,直到業務合併或公司清算完成的較早時間。
承銷商有權獲得每單位0.35美元的遞延費用,或總計10,666,250美元,僅在公司完成業務合併的情況下,從信託賬户中持有的金額中支付給承銷商,但須遵守承銷協議的條款。2022年6月,承銷商免除了遞延費用,從解決遞延承銷佣金中獲得收益10,666,250美元。
 
20

目錄表
註冊權
持有方正股份、私募配售認股權證及於轉換營運資金貸款時發行的認股權證(以及行使私募配售認股權證及於轉換營運資金貸款及轉換方正股份時可發行的任何A類普通股)的持有人,均有權根據登記權協議享有登記權,要求本公司登記該等證券以供轉售。這些證券的持有者有權提出最多三項要求,要求我們登記此類證券,但不包括簡短的要求。此外,持有者對我們完成初始業務合併後提交的註冊聲明擁有一定的“搭載”註冊權。本公司將承擔與提交任何此類登記聲明相關的費用。
關鍵會計政策
根據美國普遍接受的會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設,以影響未經審計的簡明財務報表和附註中報告的金額。實際結果可能與這些估計不同。該公司已確定以下為其關鍵會計政策:
認股權證法律責任
我們不使用衍生工具來對衝現金流、市場或外匯風險的風險敞口。我們根據ASC 480和ASC 815評估我們的所有金融工具,包括已發行的股票認購權證,以確定該等工具是否為衍生品或包含符合嵌入衍生品資格的特徵。我們根據ASC中包含的指導對認股權證進行會計處理
815-40
在這種情況下,認股權證不符合股權處理的標準,必須作為負債記錄。因此,我們將權證按其公允價值歸類為負債,並在每個報告期將權證調整為公允價值。這項責任須受
重新測量
在每個資產負債表日期,直至行使,公允價值的任何變化都會在我們的經營報表中確認。在沒有可觀測交易價格的時期,私募認股權證和公開認股權證分別使用Black-Scholes期權和蒙特卡洛模擬模型進行估值。於公開認股權證從單位中分離後的期間內,公開認股權證的市場報價將用作於每個相關日期的公允價值。
信託賬户中的投資
信託賬户(“信託賬户”)中持有的收益投資於1940年經修訂的“投資公司法”(“投資公司法”)第2(A)(16)節所指的獲準的美國“政府證券”,到期日不超過185天,或投資於符合規則規定某些條件的貨幣市場基金。
2a-7
根據《投資公司法》頒佈,僅投資於美國政府的直接國庫債務。
可能贖回的A類普通股
公司按照會計準則編纂(“ASC”)主題480“區分負債和權益”中的指導,對其可能需要贖回的A類普通股進行會計核算。必須強制贖回的A類普通股被歸類為負債工具,並按贖回價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股,其贖回權要麼在持有人的控制範圍內,要麼在不確定事件發生時在不完全在公司控制範圍內時被贖回)被歸類為臨時股本。在所有其他時間,普通股被歸類為股東權益。該公司的A類普通股具有某些贖回權,這些贖回權被認為不在公司的控制範圍之內,可能會受到未來不確定事件發生的影響。因此,可能需要贖回的A類普通股作為臨時股本列報,不在公司未經審計的濃縮資產負債表的股東權益部分。
 
21

目錄表
每股淨收益(虧損)
普通股每股淨收益(虧損)的計算方法是用淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均數。本公司適用於
兩等艙
計算每股收益的方法。由於贖回價值接近公允價值,與A類普通股可贖回股份相關的增值不包括在每股收益中。
近期會計公告
2020年8月,FASB發佈了最新會計準則(ASU)
2020-06,
債務--可轉換債務和其他備選方案(小主題
470-20)
和衍生工具和套期保值--實體自有權益的合同(小主題
815-40)
(“ASU
2020-06”)
簡化某些金融工具的會計處理。ASU
2020-06
取消當前需要將受益轉換和現金轉換功能與可轉換工具分開的模式,並簡化與實體自有股權中的合同的股權分類有關的衍生品範圍例外指導。新標準還對可轉換債務和獨立工具引入了額外的披露,這些工具與實體自己的股本掛鈎並以其結算。ASU
2020-06
修改稀釋後的每股收益指引,包括要求使用
IF-轉換
適用於所有可兑換票據的方法。ASU
2020-06
將於2024年1月1日生效,應在完全或修改後的追溯基礎上應用,並允許從2021年1月1日開始提前採用。公司目前正在評估ASU的影響(如果有的話)
2020-06
會對其財務狀況、經營業績或現金流產生影響。
管理層並不相信任何其他近期頒佈但未生效的會計準則,如果目前採用,將不會對本公司的財務報表產生重大影響。
失衡
板材排列
我們沒有任何東西
失衡
規例第303(A)(4)(Ii)項所界定的截至2022年6月30日的紙張安排
S-K
第3項關於市場風險的定量和定性披露。
我們是規則定義的較小的報告公司
12b-2
不需要提供本條款所要求的其他信息。
自成立以來,我們從未從事過任何對衝活動。我們預計不會就我們面臨的市場風險進行任何對衝活動。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
披露控制和程序是控制和其他程序,旨在確保我們根據1934年修訂的《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序,旨在確保根據交易所法案提交或提交的公司報告中要求披露的信息被累積並傳達給管理層,包括我們的首席執行官(擔任我們的首席執行官)和首席財務官(擔任我們的首席財務和會計官),以便及時做出關於需要披露的決定。
按照規則的要求
13a-15
15d-15
根據《交易所法案》,在包括首席執行官和首席財務官在內的我們管理層的監督和參與下,我們對截至本報告所述期間結束時我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。根據這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至本報告所述期間結束時,我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
 
22

目錄表
我們並不期望我們的披露控制和程序能夠防止所有錯誤和所有欺詐行為。披露控制和程序,無論構思和運作得多麼好,都只能提供合理的、而不是絕對的保證,確保達到披露控制和程序的目標。此外,披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實,即存在資源限制,並且必須考慮相對於其成本的好處。由於所有披露控制和程序的固有限制,任何對披露控制和程序的評估都不能絕對保證我們已經發現了我們的所有控制缺陷和欺詐實例(如果有)。披露控制和程序的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設,不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功實現其所述目標。
財務報告內部控制的變化
在最近完成的財政季度內,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
彌補財務報告內部控制的重大缺陷
我們已採取補救措施,以解決我們在截至2022年3月31日的季度報告中發現的重大弱點,這些弱點導致我們截至2021年9月24日的經審計資產負債表(“IPO資產負債表”)和截至2021年9月30日的季度的未經審計中期財務報表重報,以正確計入可能需要贖回的A類普通股。具體地説,我們已經加強了我們的程序,以確定並適當地應用適用的會計要求,以更好地評估和理解適用於我們財務報表的複雜會計準則的細微差別。我們還加強了對會計文獻、研究材料和文件的獲取,並加強了我們的人員和我們就複雜的會計應用向他們提供諮詢的第三方專業人員之間的溝通。我們認為上述行動彌補了實質性的弱點,截至2022年6月30日已完成。
第二部分:其他信息
項目1.法律訴訟
沒有。
第1A項。風險因素。
可能導致我們的實際結果與本季度報告中的結果大相徑庭的因素是我們的年度報告中描述的任何風險
10-K/A
於2022年4月1日向美國證券交易委員會提交。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或實質性的不利影響。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營結果。我們可能會在未來提交給美國證券交易委員會的文件中不時披露這些因素的變化或披露其他因素。
第二項股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。
沒有。
第3項高級證券違約
沒有。
第4項礦山安全信息披露
不適用。
第5項其他資料
沒有。
項目6.展品。
以下證據作為本表格季度報告的一部分或通過引用併入本報告
10-Q.
 
23

目錄表
展品索引
 
展品

不是的。
  
描述
  31.1*    按照規則核證行政總裁13a-1415d-14根據1934年《證券交易法》頒佈
  31.2*    按照規則認證首席財務官13a-1415d-14根據1934年《證券交易法》頒佈
  32.1**    根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明
  32.2**    根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明
101.INS*    內聯XBRL實例文檔
101.SCH*    內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL*    內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF*    內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB*    內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE*    內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104*    封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)
 
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隨函存檔
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隨信提供
 
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目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
 
     
阿格斯資本公司。
日期:2022年8月12日       發信人:  
/s/約瑟夫·R·伊安尼洛
        姓名:約瑟夫·R·伊安尼洛(Joseph R.Ianniello)
        頭銜:首席執行官
       
(首席行政主任)
 
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