P5YP3Y領土銀行公司。0001447051--12-312022Q2錯誤928599093240600010001447051美國公認會計準則：次要事件成員2022-07-120001447051美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-06-300001447051US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001447051Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300001447051Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-06-300001447051Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-06-300001447051Tbnk：員工股票所有權計劃成員2022-06-300001447051美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-03-310001447051US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001447051Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310001447051Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-03-310001447051Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-03-310001447051Tbnk：員工股票所有權計劃成員2022-03-310001447051美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001447051US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001447051Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001447051Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310001447051Tbnk：員工股票所有權計劃成員2021-12-310001447051美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-06-300001447051US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001447051Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300001447051Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-06-300001447051Tbnk：員工股票所有權計劃成員2021-06-300001447051美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-03-310001447051US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001447051Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310001447051Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-03-310001447051Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-03-310001447051Tbnk：員工股票所有權計劃成員2021-03-310001447051美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310001447051US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001447051Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001447051Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-12-310001447051Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310001447051Tbnk：員工股票所有權計劃成員2020-12-310001447051美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-06-300001447051美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-03-310001447051美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310001447051美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-06-300001447051美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-03-310001447051美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310001447051美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-01-012022-06-300001447051美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-01-012021-12-310001447051美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-01-012021-06-300001447051美國-公認會計準則：員工股票期權成員2020-01-012020-12-310001447051美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-12-310001447051美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-06-300001447051美國-公認會計準則：員工股票期權成員2020-12-310001447051美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-12-310001447051Tbnk:PerformanceSharesBasedOnPerformanceConditionMember2021-12-310001447051Tbnk:PerformanceSharesBasedOnMarketConditionMember2021-12-310001447051美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-06-300001447051Tbnk:PerformanceSharesBasedOnPerformanceConditionMember2021-06-300001447051Tbnk:PerformanceSharesBasedOnMarketConditionMember2021-06-300001447051美國-公認會計準則：受限的股票成員2020-12-310001447051Tbnk:PerformanceSharesBasedOnPerformanceConditionMember2020-12-310001447051Tbnk:PerformanceSharesBasedOnMarketConditionMember2020-12-310001447051美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-01-012021-06-300001447051Tbnk:PerformanceSharesBasedOnPerformanceConditionMember2021-01-012021-06-300001447051Tbnk:PerformanceSharesBasedOnMarketConditionMember2021-01-012021-06-300001447051Tbnk：股權激勵計劃2010年成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2022-01-012022-06-300001447051Tbnk：股權激勵計劃2010年成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMember2022-01-012022-06-300001447051Tbnk：股權激勵計劃2010年成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2022-01-012022-06-300001447051美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-01-012022-06-300001447051Tbnk：其他產品和服務成員2022-04-012022-06-300001447051Tbnk：其他產品和服務成員2022-01-012022-06-300001447051Tbnk：其他產品和服務成員2021-04-012021-06-300001447051Tbnk：其他產品和服務成員2021-01-012021-06-300001447051美國公認會計準則：成熟期超過90天成員2022-01-012022-06-300001447051SRT：ExecutiveOfficerMemberTbnk:TerritorialSavingsBankNonQualifiedSupplementalEmployeeStockOwnershipPlanMember2022-04-012022-06-300001447051SRT：ExecutiveOfficerMemberTbnk:TerritorialSavingsBankNonQualifiedSupplementalEmployeeStockOwnershipPlanMember2022-01-012022-06-300001447051SRT：ExecutiveOfficerMemberTbnk:TerritorialSavingsBankNonQualifiedSupplementalEmployeeStockOwnershipPlanMember2021-04-012021-06-300001447051SRT：ExecutiveOfficerMemberTbnk:TerritorialSavingsBankNonQualifiedSupplementalEmployeeStockOwnershipPlanMember2021-01-012021-06-300001447051Tbnk：其他綜合收入税收淨額成員2022-01-012022-06-300001447051Tbnk：其他綜合收入税收淨額成員2021-01-012021-06-300001447051Tbnk:AmountReclassifiedFromOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300001447051Tbnk:AmountReclassifiedFromOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-06-300001447051Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012022-06-300001447051Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-04-012022-06-300001447051Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-06-300001447051Us-gaap:AccumulatedNetUnrea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4217：美元Xbrli：純Tbnk：貸款Tbnk：子公司ISO 4217：美元Xbrli：共享Tbnk：安全

目錄表

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-Q

☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末的季度June 30, 2022

或

☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

對於從到的過渡期

佣金文件編號001-34403

領土銀行公司。

(約章所指明的註冊人的準確姓名)

馬裏蘭州		26-4674701
(法團的國家或其他司法管轄權)		(國際税務局僱主身分證號碼)

畢曉普街1132號，2200號套房, 火奴魯魯, 夏威夷		96813
(主要行政辦公室地址)		(郵政編碼)

(808) 946-1400

(註冊人的電話號碼，包括區號)

不適用

(前姓名、前地址和正式財政年度，如果自上次報告以來發生變化)

根據該法第12(B)條登記的證券：


每個班級的標題	交易符號	註冊的每個交易所的名稱
普通股	待定	納斯達克股市有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒不是☐.

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每一份交互數據文件。是 ☒不是☐.

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器☐		加速的文件服務器☐
非加速文件服務器 ☒		規模較小的報告公司☒
		新興成長型公司☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是☒.

註明截至最後實際可行日期發行人所屬各類普通股的已發行股數：9,113,668普通股股票，每股面值0.01美元，於2022年7月31日發行併發行。

目錄表

領土銀行公司。

表格10-Q季度報告

目錄表

第一部分

第1項。	財務報表	1
第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析	27
第三項。	關於市場風險的定量和定性披露	41
第四項。	控制和程序	42

第II部

第1項。	法律程序	43
第1A項。	風險因素	43
第二項。	未登記的股權證券銷售和收益的使用	43
第三項。	高級證券違約	43
第四項。	煤礦安全信息披露	43
第五項。	其他信息	43
第六項。	展品	43

簽名		45

目錄表

第一部分

項目1.財務報表

領土銀行公司。及附屬公司

合併資產負債表(未經審計)

(千美元，共享數據除外)


	6月30日，		十二月三十一日，
	2022		2021
資產
現金和現金等價物	$	70,620	$	99,859
可按公允價值出售的投資證券		23,222		—
持有至到期的投資證券，按攤銷成本計算(公允價值為#美元)616,040及$634,987分別於2022年6月30日和2021年12月31日)		705,904		636,442
應收貸款淨額		1,286,618		1,302,824
聯邦住房貸款銀行股票，按成本計算		8,197		8,173
聯邦儲備銀行股票，按成本價計算		3,167		3,158
應計應收利息		5,913		5,786
房舍和設備，淨額		4,023		4,065
使用權資產，淨額		13,378		9,982
銀行擁有的人壽保險		47,383		51,423
遞延所得税資產，淨額		2,087		1,927
預付費用和其他資產		9,527		6,963
總資產	$	2,180,039	$	2,130,602

負債和股東權益
負債：
存款	$	1,729,592	$	1,681,828
聯邦住房貸款銀行的預付款		141,000		141,000
根據回購協議出售的證券		10,000		10,000
應付賬款和應計費用		21,299		22,638
租賃責任		14,175		10,744
應付所得税		2,180		1,863
借款人預付税款和保險費		5,888		6,207
總負債		1,924,134		1,874,280

承付款和或有事項

股東權益：
優先股，$0.01面值；授權50,000,000股票，不是已發行或已發行股份		—		—
普通股，$0.01面值；授權100,000,000股份；已發佈和傑出的 9,120,458和9,324,060股票分別於2022年6月30日和2021年12月31日		91		93
額外實收資本		52,464		56,951
未賺取的員工持股		(3,181)		(3,425)
留存收益		212,932		208,227
累計其他綜合損失		(6,401)		(5,524)
股東權益總額		255,905		256,322
總負債和股東權益	$	2,180,039	$	2,130,602

見合併財務報表附註。

目錄表

領土銀行公司。及附屬公司

合併損益表(未經審計)

(千美元，每股數據除外)


	截至三個月				截至六個月
	6月30日，				6月30日，
	2022		2021		2022		2021
利息收入：
貸款	$	11,176	$	12,134	$	22,533	$	25,183
投資證券		3,928		2,394		7,351		4,219
其他投資		267		228		443		459
利息收入總額		15,371		14,756		30,327		29,861

利息支出：
存款		738		1,090		1,335		2,407
聯邦住房貸款銀行的預付款		516		537		1,027		1,073
根據回購協議出售的證券		47		45		91		91
利息支出總額		1,301		1,672		2,453		3,571

淨利息收入		14,070		13,084		27,874		26,290
沖銷貸款損失準備金		(326)		(372)		(494)		(1,285)

沖銷貸款損失準備後的淨利息收入		14,396		13,456		28,368		27,575

非利息收入：
服務費和其他費用		412		530		753		1,525
銀行擁有的人壽保險收入		194		190		391		378
出售投資證券的收益		—		911		—		1,437
出售貸款的收益		8		26		26		446
其他		186		70		1,283		180
非利息收入總額		800		1,727		2,453		3,966

非利息支出：
薪酬和員工福利		5,392		5,560		11,005		11,083
入住率		1,648		1,572		3,242		3,219
裝備		1,236		1,064		2,432		2,194
聯邦存款保險費		143		142		284		283
貸款銷售損失		29		—		29		—
其他一般和行政費用		1,125		1,274		2,179		2,387
總非利息支出		9,573		9,612		19,171		19,166

所得税前收入		5,623		5,571		11,650		12,375
所得税		1,513		1,513		2,830		3,304
淨收入	$	4,110	$	4,058	$	8,820	$	9,071

基本每股收益	$	0.46	$	0.44	$	0.98	$	0.99
稀釋後每股收益	$	0.46	$	0.44	$	0.98	$	0.99
宣佈的每股普通股現金股息	$	0.23	$	0.23	$	0.46	$	0.46
基本加權平均流通股		8,876,691		9,117,467		8,928,127		9,124,086
稀釋加權平均流通股		8,927,173		9,162,348		8,977,834		9,166,003

見合併財務報表附註。

目錄表

領土銀行公司。及附屬公司

綜合全面收益表(未經審計)

(千美元)


	截至三個月				截至六個月
	6月30日，				6月30日，
	2022		2021		2022		2021
淨收入	$	4,110	$	4,058	$	8,820	$	9,071

證券未實現虧損，税後淨額		(774)		—		(877)		(3)
從其他綜合收入中重新歸類的税後淨額		—		(190)		—		(273)
其他綜合虧損，税後淨額		(774)		(190)		(877)		(276)
綜合收益	$	3,336	$	3,868	$	7,943	$	8,795

見合併財務報表附註。

目錄表

領土銀行公司。及附屬公司

合併股東權益報表(未經審計)

(千美元，每股數據除外)


										累計
	普普通通			其他內容		不勞而獲				其他		總計
	股票	普普通通		已繳費		員工持股計劃		保留		全面		股東的
	傑出的	庫存		資本		股票		收益		損失		權益
2021年3月31日的餘額	9,522,833	$	95	$	61,141	$	(3,792)	$	202,985	$	(8,777)	$	251,652

淨收入	—		—		—		—		4,058		—		4,058
其他綜合損失	—		—		—		—		—		(190)		(190)
宣佈的現金股息(美元0.23每股)	—		—		—		—		(2,115)		—		(2,115)
基於股份的薪酬	—		—		92		—		—		—		92
分配給12,233員工持股計劃股份	—		—		193		122		—		—		315
普通股股份回購	(101,273)		(1)		(2,566)		—		—		—		(2,567)

2021年6月30日的餘額	9,421,560	$	94	$	58,860	$	(3,670)	$	204,928	$	(8,967)	$	251,245

2020年12月31日的餘額	9,513,867	$	95	$	61,153	$	(3,915)	$	200,066	$	(8,691)	$	248,708

淨收入	—		—		—		—		9,071		—		9,071
其他綜合損失	—		—		—		—		—		(276)		(276)
宣佈的現金股息(美元0.46每股)	—		—		—		—		(4,209)		—		(4,209)
基於股份的薪酬	20,437		—		205		—		—		—		205
分配給24,467員工持股計劃股份	—		—		387		245		—		—		632
普通股股份回購	(112,744)		(1)		(2,885)		—		—		—		(2,886)

2021年6月30日的餘額	9,421,560	$	94	$	58,860	$	(3,670)	$	204,928	$	(8,967)	$	251,245

見合併財務報表附註。

目錄表

領土銀行公司。及附屬公司

合併股東權益報表(未經審計)

(千美元，每股數據除外)


										累計
	普普通通			其他內容		不勞而獲				其他		總計
	股票	普普通通		已繳費		員工持股計劃		保留		全面		股東的
	傑出的	庫存		資本		股票		收益		損失		權益
2022年3月31日的餘額	9,285,990	$	93	$	55,937	$	(3,303)	$	210,882	$	(5,627)	$	257,982

淨收入	—		—		—		—		4,110		—		4,110
其他綜合損失	—		—		—		—		—		(774)		(774)
宣佈的現金股息(美元0.23每股)	—		—		—		—		(2,060)		—		(2,060)
基於股份的薪酬	3,556		—		140		—		—		—		140
分配給12,233員工持股計劃股份	—		—		150		122		—		—		272
普通股股份回購	(169,088)		(2)		(3,763)		—		—		—		(3,765)

2022年6月30日的餘額	9,120,458	$	91	$	52,464	$	(3,181)	$	212,932	$	(6,401)	$	255,905

2021年12月31日的餘額	9,324,060	$	93	$	56,951	$	(3,425)	$	208,227	$	(5,524)	$	256,322

淨收入	—		—		—		—		8,820		—		8,820
其他綜合損失	—		—		—		—		—		(877)		(877)
宣佈的現金股息(美元0.46每股)	—		—		—		—		(4,115)		—		(4,115)
基於股份的薪酬	19,227		—		274		—		—		—		274
分配給24,467員工持股計劃股份	—		—		332		244		—		—		576
普通股股份回購	(222,829)		(2)		(5,093)		—		—		—		(5,095)

2022年6月30日的餘額	9,120,458	$	91	$	52,464	$	(3,181)	$	212,932	$	(6,401)	$	255,905

見合併財務報表附註。

目錄表

領土銀行公司。及附屬公司

合併現金流量表(未經審計)

(千美元)


	截至六個月
	6月30日，
	2022		2021
經營活動的現金流：
淨收入	$	8,820	$	9,071
將淨收入與經營活動的現金淨額進行調整：
沖銷貸款損失準備金		(494)		(1,285)
折舊及攤銷		635		587
遞延所得税費用		158		338
費用、折扣和保費攤銷淨額		(3)		(253)
使用權資產攤銷		1,434		1,551
持有以供出售的貸款的來源		(4,946)		(12,761)
出售持有以供出售的貸款所得款項		4,943		14,862
出售貸款損失(收益)，淨額		3		(446)
出售可供出售的投資證券的收益		—		(339)
出售持有至到期的投資證券的收益		—		(1,098)
員工持股計劃費用		576		632
基於股份的薪酬費用		274		205
應計應收利息淨(增)減		(127)		170
銀行擁有的人壽保險淨增長		(391)		(378)
預付費用和其他資產淨增		(2,565)		(2,256)
應付賬款和應計費用淨減		(1,531)		(324)
租賃負債淨減少		(1,399)		(1,527)
借款人預付税款和保險費淨減少		(319)		(658)
應付所得税淨增加		317		193

經營活動的現金淨額		5,385		6,284

投資活動產生的現金流：
購買持有至到期的投資證券		(105,892)		(432,614)
購買可供出售的投資證券		(24,760)		—
持有至到期的投資證券的本金償還		36,390		56,243
可供出售的投資證券的本金償還		363		198
出售持有至到期的投資證券所得收益		—		16,031
出售可供出售的投資證券所得款項		—		3,330
應收貸款本金償還，扣除貸款來源		16,723		93,664
購買聯邦住房貸款銀行股票		(24)		(29)
購買美國聯邦儲備銀行股票		(9)		(7)
銀行擁有的人壽保險收益		4,431		—
購置房舍和設備		(593)		(186)

投資活動的現金淨額		(73,371)		(263,370)

(續)

目錄表

領土銀行公司。及附屬公司

合併現金流量表(未經審計)

(千美元)


	截至六個月
	6月30日，
	2022		2021
融資活動的現金流：
存款淨增量	$	47,764	$	18,894
普通股回購		(4,858)		(2,567)
支付的現金股利		(4,159)		(5,206)

融資活動的現金淨額		38,747		11,121

現金和現金等價物淨減少		(29,239)		(245,965)

期初的現金和現金等價物		99,859		363,543

期末現金和現金等價物	$	70,620	$	117,578

補充披露現金流量信息：
支付的現金：
存款和借款的利息	$	2,345	$	3,556
所得税		2,355		2,773

補充披露非現金投資和融資活動：
通過換股和淨結算交易回購的公司股票	$	237	$	319
建立使用權資產，扣除獎勵和修改的淨額		4,830		2,841
租賃責任的設立，經修改後的淨額		4,830		2,841

見合併財務報表附註。

目錄表

領土銀行公司。及附屬公司

合併財務報表附註

(未經審計)

(1)組織

領土銀行公司(本公司)是馬裏蘭州的一家公司，是領土儲蓄銀行(銀行)的控股公司。領土儲蓄銀行是一家夏威夷州特許銀行，總部設在夏威夷火奴魯魯，是聯邦儲備系統的成員。屬地儲蓄銀行已一個不活躍的子公司領土金融服務公司在2021年期間，另一家不活躍的子公司領土房地產公司被解散。

(2)陳述依據

隨附的領土銀行公司未經審計的中期簡明綜合財務報表是根據美國中期財務信息公認會計原則(GAAP)以及表格10-Q和S-X規則第10-01條的説明編制的。因此，按照“公認會計原則”編制的年度財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據此類規則和條例予以精簡或省略。這些未經審計的中期簡明綜合財務報表和附註應與作為截至2021年12月31日年度Form 10-K年度報告一部分的公司綜合財務報表及其附註一併閲讀。管理層認為，公平列報所需的所有調整都已作出，只包括正常的經常性調整。經營的中期結果不一定預示着本年度的預期結果。

(三)近期發佈的會計公告

2016年6月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU第2016-13號，《金融工具--信用損失(主題326)：金融工具信用損失的計量》。ASU將確認損失的門檻從“可能”模型更改為“預期”模型。新模型被稱為當前預期信用損失模型，適用於貸款、租賃、持有至到期投資、貸款承諾和財務擔保。修正案要求計量截至報告日期的金融資產的所有預期信貸損失(包括歷史經驗、當前狀況和合理和可支持的預測)，並加強披露，以幫助財務報表使用者瞭解在估計信貸損失和評價組織投資組合的信貸質量時使用的估計和判斷。該修正案在2019年12月15日之後的財年生效，包括這些財年內的過渡期。2019年11月，FASB發佈了一項更新，將美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)定義的對較小報告公司的修正案的生效日期推遲到2022年12月15日之後的財年。該公司是一家規模較小的報告公司。本公司將在修正案生效的第一個期間開始時，將修正案的規定作為累積效果調整適用於留存收益。該公司已成立一個小組，正在制定一項實施計劃，以通過修正案。實施計劃將包括制定政策, 對模型的程序和內部控制。該公司還在與一家軟件供應商合作，以衡量修正案所要求的預期損失。本公司目前正在評估採用這項修訂將對其綜合財務報表產生的影響，並預計採用修訂時的投資組合構成和經濟狀況將影響採用修訂時所作的會計調整。

2022年3月，FASB發佈了ASU 2022-02，金融工具-信貸損失(主題326)：問題債務重組和年份披露。ASU取消了對債權人修改為問題債務重組的貸款的會計指導，同時加強了對某些貸款再融資和債權人在借款人遇到財務困難時進行重組的披露要求。此外，ASU要求公共業務實體披露本期按來源年度的應收賬款融資和租賃淨投資的註銷總額。本ASU將在2022年12月15日之後的會計年度有效，包括該會計年度內的過渡期，待公司通過ASU 2016-13年的修正案後生效。公司目前正在評估ASU 2022-03將對其合併財務報表產生的影響。

目錄表

2022年6月，FASB發佈了ASU 2022-03，《受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量》，澄清在計量股權證券的公允價值時不應考慮合同銷售限制。本公司擁有聯邦儲備銀行(FRB)和聯邦住房貸款銀行(FHLB)的股票，這些股票按歷史成本估值，接近公允價值。股票所有權是公司從FRB和FHLB獲得服務的條件之一。該股票不公開交易，只能由聯邦住房金融局和聯邦住房金融局發行、交換、贖回或回購。ASU 2022-03在2023年12月15日之後的財年生效。該公司預計，採用這一ASU不會對其合併財務報表產生實質性影響。

(4)現金及現金等價物

下表列出了現金和現金等價物的餘額：


	6月30日，		十二月三十一日，
(千美元)	2022		2021
現金和銀行到期款項	$	12,642	$	11,662
在其他銀行的生息存款		57,978		88,197
現金和現金等價物	$	70,620	$	99,859

其他銀行的生息存款主要由舊金山聯邦儲備銀行的存款組成。

(5)投資證券

投資證券的攤餘成本和公允價值如下：


	攤銷		未實現總額				估計數
(千美元)	成本		收益		損失		公允價值
June 30, 2022:
可供銷售：
美國政府支持的抵押貸款支持證券	$	24,417	$	—	$	(1,195)	$	23,222
總計	$	24,417	$	—	$	(1,195)	$	23,222

持有至到期：
美國政府支持的抵押貸款支持證券	$	705,904	$	28	$	(89,892)	$	616,040
總計	$	705,904	$	28	$	(89,892)	$	616,040

2021年12月31日：
持有至到期：
美國政府支持的抵押貸款支持證券	$	636,442	$	5,699	$	(7,154)	$	634,987
總計	$	636,442	$	5,699	$	(7,154)	$	634,987

截至2022年6月30日到期日的投資證券的攤餘成本和估計公允價值如下所示。在到期表中納入的是抵押貸款支持證券，這些證券是使用合同

目錄表

以成熟度為基礎。預期到期日可能不同於合同到期日，因為發行人可能有權催繳或預付債務，包括或不包括催繳或預付罰款。


	攤銷		估計數
(千美元)	成本		公允價值
可供銷售：
在10年後到期	$	24,417	$	23,222
總計	$	24,417	$	23,222

持有至到期：
在5年內到期	$	14	$	14
在5年至10年後到期		22		22
在10年後到期		705,868		616,004
總計	$	705,904	$	616,040

已實現損益以及出售持有至到期證券和可供出售證券的收益見下表。


	截至三個月				截至六個月
	6月30日，				6月30日，
(千美元)	2022		2021		2022		2021
銷售收入	$	—	$	13,064	$	—	$	19,361
毛利		—		911		—		1,437
總損失		—		—		—		—

在截至2022年6月30日的六個月內，該公司沒有出售任何持有至到期的抵押貸款支持證券。在截至2021年6月30日的六個月內，公司銷售了14.9持有至到期的抵押貸款支持證券達100萬美元，並錄得收益$1.1百萬美元。出售抵押貸款支持證券，公司已為此收取了未償還購買本金的很大一部分(至少85%)，符合FASB ASC的投資-債務和股票證券主題，不玷污管理層關於其持有至到期投資組合中剩餘證券的意圖的斷言。

在截至2022年6月30日的六個月內，該公司沒有出售任何可供出售的抵押貸款支持證券。在截至2021年6月30日的六個月內，公司銷售了3.0百萬可供出售的抵押貸款支持證券，並記錄了#美元的收益339,000.

攤銷成本為#美元的投資證券226.4百萬美元和美元140.6在2022年6月30日和2021年12月31日，分別承諾了100萬美元，以確保州和地方政府的存款、根據回購協議出售的證券和交易清算賬户。

以下是在2022年6月30日和2021年12月31日處於未實現虧損狀態的投資證券的摘要。本公司不打算出售證券，直至價值回升或

目錄表

證券到期，且本公司不太可能被要求在收回價值或證券到期之前出售該等證券。


	少於12個月				12個月或更長時間				總計
			未實現				未實現		數量			未實現
證券的説明	公允價值		損失		公允價值		損失		證券	公允價值		損失
(千美元)
June 30, 2022:
可供銷售：
美國政府支持的抵押貸款支持證券	$	23,222	$	(1,195)	$	—	$	—	4	$	23,222	$	(1,195)

持有至到期：
美國政府支持的抵押貸款支持證券	$	570,939	$	(80,770)	$	39,596	$	(9,122)	136	$	610,535	$	(89,892)

2021年12月31日：
持有至到期：
美國政府支持的抵押貸款支持證券	$	482,629	$	(6,976)	$	3,681	$	(178)	43	$	486,310	$	(7,154)

抵押貸款支持證券。本公司對按揭證券投資的未實現虧損是由於購買後市場利率上升造成的。所有抵押貸款支持證券都由美國政府支持的企業房地美或房利美或美國政府機構Ginnie Mae擔保。由於市值下降是由於利率的變化而非信用質量的變化，而本公司不打算在到期之前出售這些投資，而且本公司不太可能需要在收回其成本基礎之前出售該等投資，因此，本公司並不認為這些投資於2022年6月30日和2021年12月31日為非暫時性減值。

(六)應收貸款及貸款損失撥備

應收貸款的構成如下：


	6月30日，		十二月三十一日，
(千美元)	2022		2021
房地產貸款：
第一按揭：
一至四户住宅	$	1,249,578	$	1,267,537
多户住宅		4,398		5,468
建築、商業和其他		22,249		18,590
房屋淨值貸款和信用額度		6,138		7,121
房地產貸款總額		1,282,363		1,298,716
其他貸款：
存款賬户上的貸款		228		278
消費貸款和其他貸款		8,279		8,192
其他貸款總額		8,507		8,470
更少：
未賺取費用和折扣淨額		(2,121)		(1,693)
貸款損失準備		(2,131)		(2,669)
未賺取的費用、折扣和貸款損失準備總額		(4,252)		(4,362)
應收貸款淨額	$	1,286,618	$	1,302,824

目錄表

下表按投資組合分類列出了貸款損失準備中的活動：


			建築，		家
			商業廣告		權益
			以及其他		貸款和
	住宅		抵押貸款		一行行		消費者
(千美元)	抵押貸款		貸款		信用		以及其他		未分配		總計
截至2022年6月30日的三個月：
期初餘額	$	1,634	$	434	$	1	$	92	$	298	$	2,459
(撥備沖銷)貸款損失準備金		(284)		11		—		(8)		(45)		(326)
		1,350		445		1		84		253		2,133
沖銷		—		—		—		(3)		—		(3)
復甦		—		—		—		1		—		1
淨沖銷		—		—		—		(2)		—		(2)
期末餘額	$	1,350	$	445	$	1	$	82	$	253	$	2,131

截至2022年6月30日的6個月：
期初餘額	$	1,814	$	435	$	1	$	89	$	330	$	2,669
(撥備沖銷)貸款損失準備金		(464)		10		—		37		(77)		(494)
		1,350		445		1		126		253		2,175
沖銷		—		—		—		(45)		—		(45)
復甦		—		—		—		1		—		1
淨沖銷		—		—		—		(44)		—		(44)
期末餘額	$	1,350	$	445	$	1	$	82	$	253	$	2,131


			建築，		家
			商業廣告		權益
			以及其他		貸款和
	住宅		抵押貸款		一行行		消費者
(千美元)	抵押貸款		貸款		信用		以及其他		未分配		總計
截至2021年6月30日的三個月：
期初餘額	$	2,380	$	396	$	1	$	140	$	429	$	3,346
(撥備沖銷)貸款損失準備金		(359)		38		—		(2)		(49)		(372)
		2,021		434		1		138		380		2,974
沖銷		—		—		—		(7)		—		(7)
復甦		—		—		—		2		—		2
淨沖銷		—		—		—		(5)		—		(5)
期末餘額	$	2,021	$	434	$	1	$	133	$	380	$	2,969

截至2021年6月30日的6個月：
期初餘額	$	3,102	$	406	$	1	$	146	$	607	$	4,262
(撥備沖銷)貸款損失準備金		(1,081)		28		—		(5)		(227)		(1,285)
		2,021		434		1		141		380		2,977
沖銷		—		—		—		(10)		—		(10)
復甦		—		—		—		2		—		2
淨沖銷		—		—		—		(8)		—		(8)
期末餘額	$	2,021	$	434	$	1	$	133	$	380	$	2,969

管理層認為於2022年6月30日計提的貸款損失準備處於適當水平，以計提可根據該日一般和具體情況合理估計的可能損失。雖然公司使用其現有的最佳信息進行評估，但如果情況與進行評估時使用的信息有很大不同，則可能需要對津貼進行未來的調整。如果實際結果與估計不同，可能需要為信貸損失增加撥備，這將減少未來的收益。

目錄表

下表列出了貸款損失準備和已記錄的貸款投資餘額，扣除未賺取的費用和貼現後，按投資組合分類和按減值方法分列：


			建築，		家
			商業廣告		權益
			以及其他		貸款和
	住宅		抵押貸款		一行行		消費者
(千美元)	抵押貸款		貸款		信用		以及其他		未分配		總計
June 30, 2022:
貸款損失準備：
期末津貼餘額：
單獨評估損害	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
集體評估減值		1,350		445		1		82		253		2,131
期末津貼餘額合計	$	1,350	$	445	$	1	$	82	$	253	$	2,131

貸款：
期末貸款餘額：
單獨評估損害	$	4,419	$	—	$	17	$	—	$	—	$	4,436
集體評估減值		1,247,546		22,138		6,121		8,508		—		1,284,313
總期末貸款餘額	$	1,251,965	$	22,138	$	6,138	$	8,508	$	—	$	1,288,749

2021年12月31日：
貸款損失準備：
期末津貼餘額：
單獨評估損害	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—
集體評估減值		1,814		435		1		89		330		2,669
期末津貼餘額合計	$	1,814	$	435	$	1	$	89	$	330	$	2,669

貸款：
期末貸款餘額：
單獨評估損害	$	3,812	$	—	$	19	$	—	$	—	$	3,831
集體評估減值		1,267,560		18,529		7,103		8,470		—		1,301,662
總期末貸款餘額	$	1,271,372	$	18,529	$	7,122	$	8,470	$	—	$	1,305,493

下表列出按貸款類別分別評估減值的減值貸款餘額：


			未付
	錄下來		本金
(千美元)	投資		天平
June 30, 2022:
未記錄相關津貼：
一至四户住宅按揭貸款	$	4,419	$	4,977
房屋淨值貸款和信用額度		17		30
總計	$	4,436	$	5,007

2021年12月31日：
未記錄相關津貼：
一至四户住宅按揭貸款	$	3,812	$	4,299
房屋淨值貸款和信用額度		19		31
總計	$	3,831	$	4,330

目錄表

下表按貸款類別列出了在減值貸款上確認的投資和利息收入的平均記錄：


	截至以下三個月				截至以下日期的六個月
	6月30日，				6月30日，
	平均值		利息		平均值		利息
	錄下來		收入		錄下來		收入
(千美元)	投資		公認的		投資		公認的
2022:
未記錄相關津貼：
一至四户住宅按揭貸款	$	4,455	$	6	$	4,484	$	12
房屋淨值貸款和信用額度		18		—		18		—
總計	$	4,473	$	6	$	4,502	$	12

2021:
未記錄相關津貼：
一至四户住宅按揭貸款	$	4,746	$	7	$	4,777	$	20
房屋淨值貸款和信用額度		21		—		21		—
總計	$	4,767	$	7	$	4,798	$	20

有幾個不是截至2022年6月30日或2021年12月31日，單獨評估減值貸款，並計提相關貸款損失準備。個別評估減值的貸款不會有已分配的貸款損失準備，因為它們在減值時減記為公允價值。如果獲得貸款的房產的價值減去出售房產的成本，大於貸款餘額，那麼減值貸款也不會有分配的撥備。

該公司擁有13賬面價值為#美元的非權責發生貸款4.0截至2022年6月30日10賬面價值為#美元的非權責發生貸款3.3截至2021年12月31日。公司收取以下非應計貸款的利息$82,000及$64,000分別於截至2022年及2021年6月30日止六個月內，但由於會計及監管規定，本公司將利息支付記錄為本金減少。該公司本應確認額外利息收入為$99,000及$129,000在分別截至2022年和2021年6月30日的6個月裏，這些貸款一直在積累利息。《公司》做到了不是截至2022年6月30日，沒有任何逾期90天或更長時間的貸款，而且仍在計息。該公司擁有二消費貸款總額為$24,000截至2021年12月31日，逾期90天或更長時間且仍在積累利息的債券。

目錄表

下表按貸款類別列出了扣除未賺取費用和折扣後的貸款賬齡和應計狀況。如果借款人遵守貸款付款延遲計劃，則具有正式貸款延遲計劃的貸款在合同上不被視為逾期或拖欠。


															貸款
															90天
															或更多
	30 - 59		60 - 89		90天或以上										逾期
	過去的幾天		過去的幾天		更多		過去合計		貸款備註		總計		非應計項目		而且仍然
(千美元)	到期		到期		逾期		到期		逾期		貸款		貸款		應計
June 30, 2022:
一至四户住宅按揭貸款	$	579	$	351	$	353	$	1,283	$	1,246,290	$	1,247,573	$	3,999	$	—
多户住宅按揭貸款		—		—		—		—		4,392		4,392		—		—
建築、商業和其他抵押貸款		—		—		—		—		22,138		22,138		—		—
房屋淨值貸款和信用額度		—		—		—		—		6,138		6,138		17		—
存款賬户上的貸款		—		—		—		—		228		228		—		—
消費者和其他		2		—		—		2		8,278		8,280		—		—

總計	$	581	$	351	$	353	$	1,285	$	1,287,464	$	1,288,749	$	4,016	$	—

2021年12月31日：
一至四户住宅按揭貸款	$	129	$	—	$	244	$	373	$	1,265,540	$	1,265,913	$	3,261	$	—
多户住宅按揭貸款		—		—		—		—		5,459		5,459		—		—
建築、商業和其他抵押貸款		—		—		—		—		18,529		18,529		—		—
房屋淨值貸款和信用額度		—		—		—		—		7,122		7,122		19		—
存款賬户上的貸款		—		—		—		—		278		278		—		—
消費者和其他		3		—		24		27		8,165		8,192		—		24

總計	$	132	$	—	$	268	$	400	$	1,305,093	$	1,305,493	$	3,280	$	24

本公司主要使用貸款的賬齡和應計狀態來監控其貸款組合的信用質量。當按揭貸款嚴重拖欠時(90天或更多的合同逾期)，它顯示了可能導致虧損的弱點。隨着貸款變得更加拖欠，借款人償還貸款的可能性降低，貸款變得更加依賴抵押品。當抵押貸款的償還收益只能來自抵押品的出售或經營，而不是借款人的還款時，抵押貸款就變得依賴抵押品。通常，評估是在貸款變得依賴抵押品或依賴抵押品後獲得的四個月違法者。抵押品依賴型貸款的賬面價值調整為抵押品的公允價值減去銷售成本。任何貸款餘額超過規定金額的商業房地產、商業、建築或股權貸款也會定期進行審查，以確定貸款是否存在任何弱點，是否符合其合同條款。

有幾個不是在截至2022年或2021年6月30日的六個月內，在問題債務重組中修改的貸款。有幾個不是在截至2022年6月30日或2021年6月30日的6個月內進行的新的問題債務重組，隨後出現違約。下文討論了CARE法案下的貸款修改和銀行監管機構2020年發佈的機構間聲明。

目錄表

下表按貸款類別彙總了未償還的問題債務重組：


	數量		應計項目		數量		非應計項目
(千美元)	貸款		狀態		貸款		狀態		總計
June 30, 2022:
一至四户住宅按揭貸款		2	$	420		2	$	443	$	863
總計		2	$	420		2	$	443	$	863

2021年12月31日：
一至四户住宅按揭貸款		3	$	551		1	$	340	$	891
總計		3	$	551		1	$	340	$	891

曾經有過一問題債務重組，價值美元124,000這是在2022年6月30日拖欠149天，一問題債務重組，價值美元126,000截至2021年12月31日，這是59天的拖欠。重組包括推遲利息和/或本金的支付，以及由於借款人的財務困難而暫時或永久性地降低利率。在2022年6月30日，我們有不是承諾向這些借款人提供任何額外資金。

CARE法案為金融機構提供了救濟，使其不必將符合條件的貸款修改歸類為在修改後的貸款的剩餘期限內進行的問題債務重組。根據CARE法案，符合條件的貸款修改必須與新冠肺炎大流行有關，並且截至2019年12月31日，借款人的付款不得逾期超過30天。CARE法案下的貸款修改必須在2020年3月1日至2022年1月1日銀行業監管機構也發佈了類似的指導意見，其中還澄清，如果與新冠肺炎相關的貸款修改在貸款修改計劃實施時借款人的逾期不超過30天，並且修改被認為是短期的(不超過6個月)，則不應被視為問題債務重組。該公司使用CARE法案和機構間聲明的規定來説明接受修改的合格貸款。

該公司已向受新冠肺炎疫情影響的借款人提供延期償還貸款。當在延期付款期間累積的利息付清後，貸款將從延期付款計劃中刪除。下表按貸款類別彙總了貸款延期付款計劃中剩餘的貸款：


		June 30, 2022				2021年12月31日
(千美元)	貸款延期付款計劃中的貸款		佔貸款總額的百分比		貸款延期付款計劃中的貸款		佔貸款總額的百分比
一對四家庭住房抵押貸款	$	64,685	5.0	%	$	74,704	5.7	%
非住宅按揭		3,654	0.3			3,928	0.3
總計	$	68,339	5.3	%	$	78,632	6.0	%

本公司已批准延期支付貸款的貸款計入貸款和租賃損失準備計算。然而，根據延期付款協議履行的貸款不被視為合同逾期，不包括在上述逾期統計數據中。

在延期付款計劃中抵押貸款的物業的當前貸款餘額與當前評税價值的比率平均49.72022年6月30日。截至2022年6月30日，1至4個家庭住宅按揭貸款97.1公司全部貸款組合餘額的%，以當前貸款餘額與擔保這些貸款的物業的當前納税評估價值之比平均42.3%。該公司的所有住宅抵押貸款都以夏威夷的房地產為抵押。

截至2022年6月30日，64.7在貸款延期付款計劃中，總計1至4户家庭的按揭貸款，$63.3百萬美元，或97.8%，已恢復全額支付本金和利息。在延期期間積累的這些貸款的利息將在隨後的幾年中償還。$403,000，或0.6%，佔總數的1-4

目錄表

貸款延期付款計劃中的家庭抵押貸款只支付利息。在貸款延期付款計劃中，有三拖欠的一至四户按揭貸款：a$491,000那筆貸款是59天違法者，一個$352,000那筆貸款是89天違法者和一個$146,000那筆貸款結束了150天違法者。沒有其他貸款的延遲期已經結束，沒有恢復償還貸款。

截至2022年6月30日，所有美元3.7貸款延期償還計劃中的100萬商業抵押貸款、商業和工業及房屋淨值信用額度已恢復全額本金和利息支付。

自今年年初以來，貸款拖欠、存款大幅變化或任何信貸額度的大幅縮水都沒有顯著增加。我們沒有向酒店、運輸業、食肆或零售機構提供任何商業貸款。

該公司擁有不是截至2022年6月30日或2021年12月31日擁有的房地產。年內共有兩宗一至四户住宅按揭貸款$211,000在2022年6月30日止贖過程中。有幾個不是截至2021年12月31日止贖過程中的貸款。

我們幾乎所有的房地產貸款都以位於夏威夷州的房地產為抵押。這些房地產貸款的貸款與價值比率一般不超過80在發起時的百分比。

於截至2022年6月30日及2021年6月30日止六個月內，本公司出售本金餘額為美元的按揭貸款。5.0百萬美元和美元14.5分別為100萬美元和確認虧損1美元。3,000以及1美元的收益446,000，分別為。該公司擁有不是2022年6月30日或2021年12月31日持有的待售貸款。

該公司為他人償還本金餘額為#美元的貸款。37.82022年6月30日時為百萬美元，41.32021年12月31日為100萬人。在這些金額中，$22.1百萬美元和美元24.3貸款餘額中有100萬美元與證券化有關，公司分別於2022年6月30日和2021年12月31日繼續持有相關的抵押貸款支持證券。截至2022年6月30日和2021年6月30日的6個月合同規定的維修費收入為$52,000及$69,000，分別為。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月合同規定的維修費收入為$25,000及$33,000，分別為。這些費用在綜合損益表中以服務費和其他費用列報。

(7)根據回購協議出售的證券

根據回購協議出售的證券被視為融資，回購出售的相同證券的義務被反映為負債，證券以協議為抵押歸類為資產。根據回購協議出售的證券摘要如下：


	June 30, 2022				2021年12月31日
			加權				加權
	回購		平均值		回購		平均值
(千美元)	負債		費率		負債		費率
成熟期：
超過2年至3年	$	10,000	1.81	%	$	5,000	1.88	%
超過3年至4年		—	—			5,000	1.73	%
總計	$	10,000	1.81	%	$	10,000	1.81	%

以下是2022年6月30日為確保回購協議而質押的證券的賬面價值和公允價值、回購責任和風險金額的比較摘要。風險金額為賬面價值或公允價值中較回購負債較大者，指有抵押貸款人未能於協議到期日歸還證券時對本公司造成的潛在損失。所有回購協議都是與摩根大通證券達成的，質押的證券是由美國政府支持的企業發行和擔保的抵押貸款支持證券。回購責任不能超過90%質押證券的公允價值。在該事件中

目錄表

如因市況或本金償還導致質押證券的公允價值下降至低於所需數額，本公司有責任質押額外的證券或其他合適的抵押品以彌補不足。

加權

攜帶

公平

平均值

的價值

回購

金額

幾個月後

(千美元)

證券

負債

面臨風險

成熟性

成熟期：

超過90天

14,184

12,632

10,000

4,184

(八)金融負債的抵銷

下表列出了我們根據回購協議出售的證券，這些證券在違約時受到抵銷權的約束。有關更多信息，請參閲附註7，根據回購協議出售的證券。


					淨額		未在中抵銷的總額
	總金額		總金額		負債		資產負債表
	被認可的		的偏移量		在		金融		現金抵押品
(千美元)	負債		資產負債表		資產負債表		儀器		已承諾		淨額
June 30, 2022:
根據回購協議出售的證券	$	10,000	$	—	$	10,000	$	10,000	$	—	$	—

2021年12月31日：
根據回購協議出售的證券	$	10,000	$	—	$	10,000	$	10,000	$	—	$	—

(9)員工持股計劃

1月生效2009年1月1日，領土儲蓄銀行為符合條件的員工通過了員工持股計劃(ESOP)。借入的員工持股計劃$9.8100萬美元，並用這些資金收購了978,650股票，或8%，該公司在首次公開招股中發行的股份總數。這些股份的收購價格為$10.00每股。

貸款以用貸款所得購買的股份作抵押，並將由員工持股計劃於20年期貸款期限，資金來自地區儲蓄銀行對員工持股計劃的貢獻和股票應支付的股息。員工持股計劃貸款的利率為可調整利率，等於《華爾街日報》刊登的最優惠利率。利率每年調整一次，在日曆年度的第一個工作日將是最優惠的利率。

員工持股計劃購買的股份由受託人在未分配的暫記賬中持有，並在員工持股計劃向本公司支付本金和利息時，按比例每年從暫記賬中發放股份。受託人根據每個參與者相對於所有參與者的薪酬比例份額，在參與者之間分配釋放的份額。由於股票承諾從暫記賬户中釋放，領土儲蓄銀行根據釋放的股票的平均公允價值報告補償費用，並將相應的信用計入股東權益。承諾發行的股票在計算每股收益時被視為已發行股票。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月確認的補償支出為$272,000及$315,000，分別為。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月確認的薪酬支出為#美元。576,000及$632,000，分別為。

目錄表

員工持股信託基金持有的股份如下：


	6月30日，		十二月三十一日，
	2022		2021
已分配股份		559,008		540,869
未賺取股份		318,064		342,531
員工持股總股份		877,072		883,400
未賺取股份的公允價值，以千為單位	$	6,632	$	8,649

員工持股恢復計劃是一種不受限制的計劃，它為某些高管提供補充福利，這些高管無法獲得員工持股計劃福利公式所設想的全部福利。補充現金支付包括相當於股票的付款，根據員工持股計劃，由於美國國税局對符合税務條件的計劃施加的限制，這些股票不能分配給參與者。我們在員工提供服務以賺取這些福利期間應計這些福利。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月，我們應計$14,000及$35,000，分別為。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月，我們應計50,000及$53,000，分別用於員工持股恢復計劃。

(10)基於股份的薪酬

領土銀行公司的股東已經通過了2010年股權激勵計劃和2019年股權激勵計劃。這些計劃規定向主要官員和董事授予股票期權和限制性股票。根據FASB ASC的薪酬-股票薪酬主題，股權激勵計劃的成本以授予日獎勵的公允價值為基礎。以時間為基礎的限制性股票的公允價值以授予日公司股票的收盤價為基礎。根據業績條件授予的基於業績的股票的公允價值以授予之日公司股票的收盤價為基礎。將在市場條件下授予的基於業績的限制性股票的公允價值是基於授予日公司股票的蒙特卡洛估值。基於時間的股票期權的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型估計的，該模型使用了股息率、股價波動率、無風險利率和期權期限的假設。這些假設是基於我們對未來事件的判斷，本質上是主觀的，不能精確地確定。獎勵的費用將以直線方式在年度內確認三, 五-或六年制獲獎期，在此期間，參與者需要提供服務以換取獎勵。根據2010年股權計劃，不能頒發新的獎勵，但以前頒發的獎勵可以繼續授予。確實有146,347根據2019年股權計劃，剩餘股份可用於新的獎勵。

本公司確認補償支出，以授予日基於股份的獎勵的公允價值計量，在歸屬期間以直線為基礎。以股份為基礎的薪酬在綜合收益表中作為薪金和僱員福利的一部分入賬，股東權益相應增加。下表列出了所有基於股票的獎勵的薪酬支出和相關税收優惠的信息：


	截至三個月				截至六個月
	6月30日，				6月30日，
(單位：千)	2022		2021		2022		2021
補償費用	$	140	$	92	$	274	$	205
所得税優惠		38		25		75		56

目錄表

股票期權

下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的股票期權活動：


		加權			集料
		平均值		剩餘	固有的
		鍛鍊		合同	價值
	選項	價格		壽命(年)	(單位：千)
截至2021年12月31日的未償還期權	3,085	$	23.62	0.67	$	5
授與	—		—	—		—
已鍛鍊	—		—	—		—
被沒收	—		—	—		—
過期	—		—	—		—
2022年6月30日未償還期權	3,085	$	23.62	0.17	$	—

2020年12月31日未償還期權	3,085	$	23.62	1.67	$	1
授與	—		—	—		—
已鍛鍊	—		—	—		—
被沒收	—		—	—		—
過期	—		—	—		—
2021年6月30日未償還期權	3,085	$	23.62	1.17	$	7

在2022年6月30日歸屬並可行使的期權	3,085	$	23.62	0.17	$	—

有幾個不是在截至2022年或2021年6月30日的六個月內行使或歸屬的期權。截至2022年6月30日，公司擁有不是與股票期權計劃相關的未確認薪酬成本。

限制性股票

限制性股票獎勵按授予時公司股票的公允價值作為固定授予入賬。未歸屬的限制性股票在歸屬期間不得處置或者轉讓。限制性股票具有獲得股息的權利，儘管可歸因於限制性股票的股息由公司保留，直到股票歸屬，然後支付給獲獎者。基於時間的未歸屬限制性股票包含不可沒收的股息權。沒有根據業績或市場狀況授予的限制性股票的應計股息將被沒收。

下表列出了基於時間的限制性股票活動：


		加權
	基於時間的	平均補助金
	受限	約會集市
	庫存	價值
未歸屬於2021年12月31日	23,208	$	24.61
授與	12,013		23.77
既得	11,557		24.68
被沒收	—		—
未歸屬於2022年6月30日	23,664	$	25.06

未歸屬於2020年12月31日	23,695	$	24.24
授與	10,849		26.67
既得	11,336		25.81
被沒收	—		—
未歸屬於2021年6月30日	23,208	$	24.61

目錄表

截至2022年6月30日，該公司擁有497,000與基於時間的限制性股票相關的未確認補償成本。

下表列出了將根據業績條件授予的基於業績的限制性股票單位(PRSU)：


	性能-
	基於受限
	股票單位	加權
	基於一個	平均補助金
	性能	約會集市
	條件	價值
未歸屬於2021年12月31日	41,583	$	24.68
授與	14,412		23.77
既得	7,670		27.30
被沒收	4,768		27.30
未歸屬於2022年6月30日	43,557	$	23.63

未歸屬於2020年12月31日	40,585	$	25.83
授與	13,016		26.67
既得	7,473		30.73
被沒收	4,545		30.73
未歸屬於2021年6月30日	41,583	$	24.68

這些PRSU的公允價值是基於公司股票在授予之日的公允價值。截至2022年6月30日，公司擁有$249,000與這些PRSU相關的未確認補償費用。性能將通過三年制表演期內，將被授予懸崖。業績狀況按季度衡量，方法是比較公司的三年制對同業銀行的平均股本回報率。本公司在同級組中的百分位數排名用於調整預期授予的PRSU數量。

下表列出了將在市場條件下授予的PRSU：


	性能-
	基於受限	蒙特卡洛
	股票單位	估值：
	基於一個	該公司的
	市況	庫存
未歸屬於2021年12月31日	10,396	$	24.03
授與	3,603		24.42
既得	—		—
被沒收	3,110		24.45
未歸屬於2022年6月30日	10,889	$	24.04

未歸屬於2020年12月31日	10,147	$	24.69
授與	3,254		25.94
既得	1,628		28.32
被沒收	1,377		28.32
未歸屬於2021年6月30日	10,396	$	24.03

截至2022年6月30日，公司擁有$100,000與基於市場狀況的PRSU相關的未確認補償成本。將在市場條件下授予的PRSU的市場價值由公司截至授予日的股票的蒙特卡洛估值確定。性能將通過三年制表演期內，將被授予懸崖。市場狀況按季度衡量，方法是比較公司的三年制其他銀行同業的股票平均總回報率。該公司在同級組中的百分位數排名決定了將授予多少PRSU。

目錄表

(11)每股收益

非既得性限制性股票的持有者以與普通股股東相同的比率獲得股息，他們都平等地分享未分配的收益。以時間為基礎的非既得性限制性股票獎勵包含股息或股息等價物的不可沒收權利，並被視為使用兩級法計算每股收益的參與證券。在兩級法下，收益根據普通股股東和參股證券各自的收益權分配給他們。根據業績或市場狀況授予的未歸屬限制性股票獎勵在計算每股收益時不被視為參與證券，因為未歸屬的股票的應計股息將被沒收。

下表列出了用於計算基本每股收益和稀釋後每股收益的信息：


	截至三個月				截至六個月
	6月30日，				6月30日，
(千美元，每股數據除外)	2022		2021		2022		2021
淨收入	$	4,110	$	4,058	$	8,820	$	9,071
分配給參與證券的收益		(24)		(21)		(47)		(24)
普通股股東可獲得的淨收入	$	4,086	$	4,037	$	8,773	$	9,047

加權-在以下方面使用的平均股份數：
基本每股收益		8,876,691		9,117,467		8,928,127		9,124,086
稀釋普通股等價物：
股票期權和限制性股票單位		50,482		44,881		49,707		41,917
稀釋後每股收益		8,927,173		9,162,348		8,977,834		9,166,003

基本每股普通股淨收入	$	0.46	$	0.44	$	0.98	$	0.99
稀釋後每股普通股淨收益	$	0.46	$	0.44	$	0.98	$	0.99

目錄表

(12)其他全面損失

下表列出了累計其他綜合虧損扣除税項後構成部分的變動情況：


	無資金支持		未實現
	養老金		(收益)/虧損
(千美元)	負債		證券		總計
截至2022年6月30日的三個月
期初餘額	$	5,524	$	103	$	5,627
其他綜合虧損，税後淨額		—		774		774
本期其他綜合損失淨額		—		774		774
期末餘額	$	5,524	$	877	$	6,401

截至2021年6月30日的三個月
期初餘額	$	8,967	$	(190)	$	8,777
從其他綜合收入中重新歸類的税後淨額		—		190		190
本期其他綜合損失淨額		—		190		190
期末餘額	$	8,967	$	—	$	8,967

截至2022年6月30日的六個月
期初餘額	$	5,524	$	—	$	5,524
其他綜合虧損，税後淨額		—		877		877
本期其他綜合損失淨額		—		877		877
期末餘額	$	5,524	$	877	$	6,401

截至2021年6月30日的六個月
期初餘額	$	8,967	$	(276)	$	8,691
其他綜合虧損，税後淨額		—		3		3
從其他綜合收入中重新歸類的税後淨額		—		273		273
本期其他綜合損失淨額		—		276		276
期末餘額	$	8,967	$	—	$	8,967

下表列出了累計其他綜合損失的各個組成部分的納税影響：


	截至6月30日的三個月，
	2022						2021
	税前				税後		税前				税後
(千美元)	金額		税收		金額		金額		税收		金額
證券未實現虧損	$	1,055	$	(281)	$	774	$	—	$	—	$	—
從其他全面收益中重新分類的金額		—		—		—		260		(70)		190
總計	$	1,055	$	(281)	$	774	$	260	$	(70)	$	190


	截至6月30日的六個月，
	2022						2021
	税前				税後		税前				税後
(千美元)	金額		税收		金額		金額		税收		金額
證券未實現虧損	$	1,195	$	(318)	$	877	$	4	$	(1)	$	3
從其他全面收益中重新分類的金額		—		—		—		373		(100)		273
總計	$	1,195	$	(318)	$	877	$	377	$	(101)	$	276

(13)收入確認

該公司與客户的合同通常是短期合同，週期為一年或更短時間。這些術語可以是電匯、外幣兑換和出納員等服務的直接術語

目錄表

檢查購買，到幾天內處理年金和共同基金銷售等服務。有些合同可能是持續性質的，例如提供存款賬户服務，包括自動取款機接入、支票處理、賬户分析和支票訂購。然而，提供可評估的服務和為這種服務支付費用通常是同時進行的，或者時間很緊。與貸款、投資和債務等金融工具有關的合同不在本報告要求的範圍之內。

在分析了本公司的收入來源，包括收到的收入金額、提供服務的時間和該等服務的付款時間後，本公司已確定，提供服務與支付該等服務的款項大致上是緊密匹配的。任何差異對公司的綜合財務報表都不是實質性的。因此，公司一般在收到服務付款時記錄收入。

與客户簽訂合同的收入在綜合損益表的服務收入和其他非利息收入中列報。下表核對了與客户簽訂的合同收入和這些項目中報告的其他收入：


	服務和
(千美元)	其他費用		其他		總計
截至2022年6月30日的三個月
與客户簽訂合同的收入	$	375	$	56	$	431
其他收入		37		130		167
總計	$	412	$	186	$	598

截至2021年6月30日的三個月
與客户簽訂合同的收入	$	499	$	42	$	541
其他收入		31		28		59
總計	$	530	$	70	$	600

截至2022年6月30日的六個月
與客户簽訂合同的收入	$	685	$	100	$	785
其他收入		68		1,183		1,251
總計	$	753	$	1,283	$	2,036

截至2021年6月30日的六個月
與客户簽訂合同的收入	$	1,456	$	124	$	1,580
其他收入		69		56		125
總計	$	1,525	$	180	$	1,705

(14)租契

下表列出了所示期間的租賃費和其他資料：


	截至三個月				截至六個月
	6月30日，				6月30日，
(千美元)	2022		2021		2022		2021
租賃費：
經營租賃成本	$	737	$	853	$	1,499	$	1,709
短期租賃成本		77		11		92		17
可變租賃成本		40		39		78		82
總租賃成本	$	854	$	903	$	1,669	$	1,808

為計入租賃負債的金額支付的現金	$	764	$	839	$	1,527	$	1,684
為換取新的經營租賃負債而獲得的淨資產	$	32	$	403	$	4,830	$	2,841

目錄表

截至2022年6月30日，不可取消經營租約下的未來最低租金承諾如下：


(千美元)
2022	$	1,457
2023		2,629
2024		2,423
2025		1,694
2026		1,491
此後		11,707
總計		21,401
2022年將收到的租賃激勵措施減少		(4,996)
減去現值折扣		(2,230)
租約現值	$	14,175

下表列出了其他與租賃相關的信息：


	6月30日，			6月30日，
	2022			2021
加權平均剩餘租賃年限(年)		8.96			6.15
加權平均貼現率		1.90	%		2.16	%

(15)公允價值

根據FASB ASC的公允價值計量和披露主題，公司根據金融資產和負債的交易市場以及用於確定公允價值的假設的可靠性，將其按公允價值計量或披露的金融資產和負債分為三個水平如下：

●第1級-估值基於在活躍市場交易的相同資產或負債的報價(未經調整)。活躍市場的報價提供了公允價值最可靠的證據，並應用於計量公允價值。

●第2級-估值基於活躍市場中類似工具的報價、不活躍市場中相同或類似工具的報價以及所有重大假設均可在市場上觀察到的基於模型的估值技術。

●第三級-估值是由基於模型的技術產生的，這些技術使用了市場上看不到的重大假設。這些無法觀察到的假設反映了管理層自己對市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設的估計。估值技術包括使用貼現現金流模型和需要使用重大判斷或估計的類似技術。

根據公允價值計量和披露主題，本公司的公允價值以資產出售時預期收到的價格或在計量日期市場參與者之間有序交易中轉移負債預計支付的價格為基礎。此外，根據要求，公司在制定公允價值計量時，最大限度地使用可觀察到的投入，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。

該公司使用公允價值計量來確定公允價值披露。可供出售的投資證券及衍生工具按公允價值經常性入賬。本公司可能不時被要求在非經常性基礎上按公允價值記錄其他金融資產，如持有的待售貸款、減值貸款和投資以及抵押貸款服務資產。這些非經常性公允價值調整通常涉及採用成本或公允價值較低的會計處理或個別資產的減記。

目錄表

可供出售的投資證券。美國政府支持的抵押貸款支持證券的估計公允價值被認為是二級投入，因為投資證券的估值採用了基於資產類別的定價模型，包括交易、出價和其他可觀察到的市場信息。

利率合約。本公司可就擬出售的貸款與借款人訂立利率鎖定承諾。為管理鎖定承諾的利率風險，本公司亦可訂立遠期貸款銷售承諾。利率鎖定承諾及遠期貸款銷售承諾被視為衍生工具，並按其公允價值計入，該等公允價值乃參考類似合約的二手市場報價而釐定。公允價值投入被視為第二級投入。歸類為資產的利率合同包括在綜合資產負債表中的預付費用和其他資產，而歸類為負債的利率合同包括在應付帳款和應計費用中。

本公司金融工具的估計公允價值如下：


	攜帶				公允價值計量使用
(千美元)	金額		公允價值		1級		2級		3級
June 30, 2022
資產
現金和現金等價物	$	70,620	$	70,620	$	70,620	$	—	$	—
可供出售的投資證券		23,222		23,222		—		23,222		—
持有至到期的投資證券		705,904		616,040		—		616,040		—
應收貸款淨額		1,286,618		1,189,353		—		—		1,189,353
FHLB股票		8,197		8,197		—		8,197		—
FRB股票		3,167		3,167		—		3,167		—
應計應收利息		5,913		5,913		17		1,411		4,485
利率合約		1		1		—		1		—

負債
存款		1,729,592		1,725,555		—		1,422,804		302,751
聯邦住房貸款銀行的預付款		141,000		135,414		—		135,414		—
根據回購協議出售的證券		10,000		9,642		—		9,642		—
應計應付利息		141		141		—		39		102
利率合約		1		1		—		1		—

2021年12月31日
資產
現金和現金等價物	$	99,859	$	99,859	$	99,859	$	—	$	—
持有至到期的投資證券		636,442		634,987		—		634,987		—
應收貸款淨額		1,302,824		1,314,609		—		—		1,314,609
FHLB股票		8,173		8,173		—		8,173		—
FRB股票		3,158		3,158		—		3,158		—
應計應收利息		5,786		5,786		16		1,126		4,644
利率合約		9		9		—		9		—

負債
存款		1,681,828		1,682,078		—		1,456,773		225,305
聯邦住房貸款銀行的預付款		141,000		141,867		—		141,867		—
根據回購協議出售的證券		10,000		10,143		—		10,143		—
應計應付利息		35		35		—		34		1
利率合約		9		9		—		9		—

於2022年6月30日及2021年12月31日，就信貸承諾收取的承諾費或其公允價值對本公司的綜合財務報表均無重大影響。

目錄表

下表列出了按公允價值經常性計量的資產和負債餘額：


(千美元)	1級		2級		3級		總計

June 30, 2022
利率合約--資產	$	—	$	1	$	—	$	1
利率合約-負債		—		(1)		—		(1)
可供出售的投資證券		—		23,222		—		23,222

2021年12月31日
利率合約--資產	$	—	$	9	$	—	$	9
利率合約-負債		—		(9)		—		(9)

有幾個不是截至2022年6月30日或2021年12月31日，按公允價值非經常性基礎計量的資產或負債。

(16)後續事件

2022年7月12日，領土銀行宣佈完成第11次回購計劃。根據這項回購計劃，本公司獲授權回購最多$5,000,000公司流通股的一部分。

2022年7月28日，領土銀行公司董事會宣佈季度現金股息為#美元0.23每股普通股。股息預計將於2022年8月25日支付給截至2022年8月11日登記在冊的股東。

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

關於前瞻性信息的警示聲明

本季度報告包含前瞻性陳述，可通過使用“估計”、“項目”、“相信”、“打算”、“預期”、“計劃”、“尋求”、“預期”、“將會”、“可能”、“繼續”等詞語來識別。這些前瞻性陳述包括但不限於：

●

關於我們的目標、意圖和期望的聲明；

●

關於我們的業務計劃、前景、增長和經營戰略的聲明；

●

關於我們貸款和投資組合的資產質量的聲明；以及

●

對我們的風險以及未來成本和收益的估計。

這些前瞻性陳述基於我們目前的信念和預期，固有地受到重大商業、經濟和競爭不確定性和意外事件的影響，其中許多是我們無法控制的。此外，這些前瞻性陳述受到有關未來業務戰略和決策的假設的影響，這些假設可能會發生變化。你不應該過分依賴這樣的説法。我們沒有義務也沒有義務在本季度報告發布之日之後更新任何前瞻性陳述。

除其他因素外，下列因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達的預期結果或其他期望大相徑庭：

目錄表

●

與新冠肺炎大流行有關的風險、不確定性和其他因素，包括大流行持續的時間長度，對個人或商業活動施加的任何限制;大流行對一般經濟和我們借款人的企業及其償還債務能力的影響的嚴重程度和持續時間；聯邦、州和地方政府採取的補救行動和刺激措施以及員工因疾病或檢疫而無法工作；

●

國際、國內或我們市場領域的總體經濟狀況比預期的要差；

●

存管機構和其他金融機構之間的競爭；

●

通貨膨脹和利率環境的變化降低了我們的保證金或金融工具的公允價值或我們發放按揭貸款的能力；

●

證券或信貸市場的不利變化；

●

影響金融機構的法律、政府法規或政策的變化，包括監管費用和資本金要求的變化；

●

美國政府貨幣或財政政策的變化，包括美國財政部和聯邦儲備委員會的政策；

●

我們有能力成功進入新市場並把握增長機會；

●

我們成功整合被收購實體的能力(如果有的話)；

●

消費者需求、支出、借貸和儲蓄習慣的變化；

●

銀行監管機構、財務會計準則委員會、證券交易委員會或上市公司會計監督委員會可能採用的會計和審計政策和做法的變化；

●

我們的組織、薪酬和福利計劃的變化；

●

我們可能確認的收入的時間和數額；

●

作為我們貸款組合基礎的抵押品的價值和可銷售性；

●

我們留住關鍵員工的能力；

●

網絡攻擊、計算機病毒和其他可能破壞我們網站或其他系統安全的技術風險，以獲得對機密信息的未經授權訪問、破壞數據或使我們的系統癱瘓；

●

技術變革可能比預期的更困難或更昂貴；

●

第三方提供商履行其對我們的義務的能力；

●

美國政府管理聯邦債務限額的能力；

●

任何聯邦政府關門的影響；

●

我們投資組合的質量和構成；

●

影響我們回購普通股能力的市場和其他條件的變化；

目錄表

●

財務狀況或經營結果的變化，減少了可用於支付股息的資本；

●

氣候變化的影響以及社會、投資者和政府對氣候變化的反應；

●

社會和治理變化、社會和投資者情緒以及政府對社會和治理事項的反應的影響；

●

國內和國際敵對行動的影響，包括恐怖主義；以及

●

我們所擁有的證券發行人的財務狀況或未來前景的變化。

鑑於情況的持續和動態性質，很難預測新冠肺炎疫情對我們業務的全面影響。這種影響的程度將取決於未來的事態發展，而未來的事態發展具有很大的不確定性。由於新冠肺炎疫情以及相關的不利的地方和國家經濟後果，我們可能面臨以下任何風險，其中任何一個都可能對我們的業務、財務狀況、流動性和運營結果產生重大不利影響：

●

對我們的產品和服務的需求可能會下降，使資產和收入難以增長；

●

貸款的抵押品，特別是房地產，可能會貶值，這可能導致貸款損失增加；

●

全球供應鏈的中斷可能會對金融市場、主要市場指數和整體經濟活動產生不穩定的影響；

●

如果借款人在貸款延期後遇到經濟困難，我們的貸款損失撥備可能不得不增加，這將對我們的淨收入產生不利影響；

●

我們借款人和任何貸款擔保人的淨資產和流動性可能會下降，削弱他們履行對我們的承諾的能力；

●

淨收益的實質性下降或幾個季度的淨虧損可能會導致我們季度現金股息率的下降，並減少我們回購的股票數量；

●

我們的網絡安全風險由於遠程工作員工數量的增加而增加；

●

我們依賴第三方供應商提供某些服務，而由於新冠肺炎疫情導致的關鍵服務不可用可能會對我們產生不利影響；

●

如果聯邦存款保險公司遇到額外的解決成本，保費可能會增加；以及

●

開展業務所需的關鍵人員和其他僱員的生產率和可獲得性可能會受到負面影響，包括因疫情和相關政府行動或其他原因造成的僱員留用問題。

由於這些以及各種各樣的其他不確定性，我們未來的實際結果可能與這些前瞻性陳述所表明的結果大不相同。

概述

從歷史上看，我們一直是一個傳統的節儉機構。我們的大部分資產包括長期固定利率住宅按揭貸款和抵押貸款支持證券，我們的資金來源主要是存款流入、聯邦儲備銀行的現金餘額、貸款和證券償還、聯邦住房貸款銀行的預付款、我們的資本、根據回購協議出售證券的收益和貸款收益。

目錄表

和安全銷售。因此，我們可能容易受到利率上升的影響，因為我們的計息負債到期或重新定價的速度快於我們的賺取利息的資產。

我們繼續專注於發放一至四户住宅房地產貸款。我們強調保守的貸款承銷，導致不良資產水平持續較低。我們的不良資產，包括非應計貸款和擁有的房地產，總計400萬美元，佔2022年6月30日總資產的0.18%，而截至2021年12月31日，為330萬美元，佔總資產的0.15%我們記錄了#年貸款損失準備金的沖銷。$494,000截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月分別為130萬美元。貸款損失撥備的逆轉主要是由於我們的貸款支付延期計劃中的貸款額減少、夏威夷的失業率和我們的貸款組合的規模。貸款延期付款計劃是為了幫助那些因新冠肺炎疫情而經歷經濟困難的借款人。

除了我們為建造一至四户住宅而提供的貸款外，我們並不為一至四户住宅物業提供“只收取利息”的按揭貸款(借款人只須支付初期的利息，之後貸款會轉為全數攤還貸款)。我們也不提供規定本金負攤銷的貸款，如“期權臂”貸款，即借款人支付的利息低於其所欠貸款的利息，從而導致貸款有效期內本金餘額增加。我們不提供“次級貸款”(通常以信用記錄較弱的借款人為對象的貸款，其特徵通常是拖欠付款、以前的沖銷、判決、破產或償債能力有問題的借款人，表現為信用評分低或債務負擔率高)或Alt-A貸款(傳統上定義為文件不完整的不合格貸款)。我們也不擁有任何由Alt-A抵押的私人標籤抵押貸款支持證券，低或沒有文件或次級抵押貸款。

在截至2022年和2021年6月30日的六個月裏，我們出售了持有的待售固定利率抵押貸款，本金餘額分別為500萬美元和1450萬美元。在截至2022年和2021年6月30日的六個月裏，聯邦住房貸款銀行的預付款保持在1.41億美元不變。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月裏，根據回購協議出售的證券保持在1000萬美元不變。

我們對抵押貸款支持證券的投資是由美國政府支持的企業房地美或房利美或美國政府機構Ginnie Mae發行的。這些實體為我們抵押貸款支持證券的本金和利息的支付提供擔保。截至2022年6月30日和2021年12月31日，我們分別擁有7.291億美元和6.364億美元的房地美、房利美和金利美髮行的抵押貸款支持證券。

關鍵會計政策

在領土銀行公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中披露的關鍵會計政策沒有實質性變化。

2022年6月30日與2021年12月31日財務狀況比較

資產。我們的總資產增加了 4940萬美元，或2.3%，至2022年6月30日的22億美元。資產增加的主要原因是投資證券總額增加9270萬美元，但現金和現金等價物減少2920萬美元以及應收貸款淨額減少1620萬美元部分抵消了這一增加。

現金和現金等價物。截至2022年6月30日，現金和現金等價物為7060萬美元，自2021年12月31日以來減少了2920萬美元，降幅為29.3%。現金和現金等價物減少的主要原因是投資證券總額增加9270萬美元，但存款增加4780萬美元和貸款總額減少1620萬美元部分抵銷了這一減少。

貸款。截至2022年6月30日，貸款總額為13億美元，佔總資產的59.0%。在截至2022年6月30日的6個月中，貸款組合減少了1,620萬美元，降幅為1.2%。貸款組合減少的主要原因是本金償還和貸款銷售超過了新貸款的發放。

目錄表

證券。截至2022年6月30日，包括2320萬美元可供出售的投資在內的總證券為7.291億美元，佔總資產的33.4%。在截至2022年6月30日的六個月內，證券組合增加了9,270萬美元，增幅為14.6%。證券餘額的增加是由於購買超過本金償還所致。購買抵押貸款支持證券是為了抵消由於我們的貸款組合減少而導致的利息收入下降。

截至2022年6月30日，這些證券的任何基礎抵押品都不包括次級或Alt-A(傳統上定義為文件不完整的不合格貸款)貸款。

押金。截至2022年6月30日，存款為17億美元，自2021年12月31日以來增加了4780萬美元，增幅為2.8%。存款的增長主要是由於存單增加了8170萬美元，但在截至2022年6月30日的六個月中，存摺儲蓄減少了4080萬美元，部分抵消了這一增長。

借款。我們的借款包括聯邦住房貸款銀行的預付款和根據回購協議出售的證券項下借入的資金。在截至以下六個月內2022年6月30日，總借款保持不變，為1.51億美元。

股東權益。截至，股東權益總額為2.559億美元June 30, 2022，比2021年12月31日的2.563億美元減少了417,000美元，降幅為0.2%。股東權益的減少主要是因為宣佈的股息和回購的股份超過了我們的淨收入。

平均餘額和收益率

下表列出了所示期間的平均資產負債表、收益率和利率以及某些其他信息。由於我們沒有持有任何免税投資，因此沒有進行等值收益率調整。所有平均餘額均為每日平均餘額。非應計貸款包括在平均餘額的計算中，並與應計貸款一起列入表格。然而，沒有利息收入歸因於非應計貸款。以下列出的收益率包括截至2022年6月30日的三個月和六個月分別攤銷或增加為利息收入21,000美元和23,000美元以及截至2021年6月30日的三個月和六個月分別為96,000美元和255,000美元的遞延成本淨額、折扣和溢價的影響。

目錄表


	截至6月30日的三個月，
	2022							2021
	平均值							平均值
	傑出的					收益率/比率		傑出的					收益率/比率
	天平			利息		(1)		天平			利息		(1)

	(千美元)
生息資產：
貸款：
房地產貸款：
第一按揭：
一至四户住宅(2)	$	1,251,212		$	10,744	3.43	%	$	1,285,523		$	11,663	3.63	%
多户住宅		4,557			49	4.30			6,569			76	4.63
建築、商業和其他		21,694			222	4.09			18,478			207	4.48
房屋淨值貸款和信用額度		6,251			80	5.12			8,191			101	4.93
其他貸款		8,528			81	3.80			9,342			87	3.73
貸款總額		1,292,242			11,176	3.46			1,328,103			12,134	3.65
投資證券：
美國政府支持的抵押貸款支持證券(2)		704,019			3,928	2.23			409,098			2,394	2.34
總證券		704,019			3,928	2.23			409,098			2,394	2.34
其他		71,807			267	1.49			322,111			228	0.28
生息資產總額		2,068,068			15,371	2.97			2,059,312			14,756	2.87
非息資產		91,668							86,203
總資產	$	2,159,736						$	2,145,515

計息負債：
儲蓄賬户	$	1,057,543			208	0.08	%	$	1,059,267			284	0.11	%
存單		263,210			512	0.78			283,556			790	1.11
貨幣市場賬户		5,668			2	0.14			5,118			2	0.16
支票帳户和Super Now帳户		310,794			16	0.02			272,516			14	0.02
有息存款總額		1,637,215			738	0.18			1,620,457			1,090	0.27
聯邦住房貸款銀行預付款		141,000			516	1.46			141,000			537	1.52
根據回購協議出售的證券		10,000			47	1.88			10,000			45	1.80
計息負債總額		1,788,215			1,301	0.29			1,771,457			1,672	0.38
無息負債		113,624							120,798
總負債		1,901,839							1,892,255
股東權益		257,897							253,260
總負債和股東權益	$	2,159,736						$	2,145,515

淨利息收入				$	14,070						$	13,084
淨息差(3)						2.68	%						2.49	%
淨生息資產(4)	$	279,853						$	287,855
淨息差(5)						2.72	%						2.54	%
生息資產與計息負債之比		115.65	%						116.25	%

(1)

按年計算。

(2)	平均餘額包括持有至到期並可供出售的貸款或投資(如適用)。

(3)	淨息差代表平均有息資產的收益率與平均有息負債成本之間的差額。

(4)	淨生息資產為生息資產總額減去計息負債總額。

(5)	淨息差代表淨利息收入除以平均總生息資產。

目錄表


	截至6月30日的6個月，
	2022							2021
	平均值							平均值
	傑出的					收益率/比率		傑出的					收益率/比率
	天平			利息		(1)		天平			利息		(1)

	(千美元)
生息資產：
貸款：
房地產貸款：
第一按揭：
一至四户住宅(2)	$	1,256,225		$	21,667	3.45	%	$	1,311,098		$	24,229	3.70	%
多户住宅		4,909			108	4.40			6,747			156	4.62
建築、商業和其他		20,889			430	4.12			18,279			406	4.44
房屋淨值貸款和信用額度		6,557			168	5.12			8,469			208	4.91
其他貸款		8,634			160	3.71			9,480			184	3.88
貸款總額		1,297,214			22,533	3.47			1,354,073			25,183	3.72
投資證券：
美國政府支持的抵押貸款支持證券(2)		680,582			7,351	2.16			342,637			4,219	2.46
總證券		680,582			7,351	2.16			342,637			4,219	2.46
其他		71,862			443	1.23			346,156			459	0.27
生息資產總額		2,049,658			30,327	2.96			2,042,866			29,861	2.92
非息資產		90,224							85,327
總資產	$	2,139,882						$	2,128,193

計息負債：
儲蓄賬户	$	1,069,086			401	0.08	%	$	1,044,220			638	0.12	%
存單		235,720			900	0.76			291,941			1,736	1.19
貨幣市場賬户		5,526			3	0.11			6,448			6	0.19
支票帳户和Super Now帳户		305,838			31	0.02			262,478			27	0.02
有息存款總額		1,616,170			1,335	0.17			1,605,087			2,407	0.30
聯邦住房貸款銀行預付款		141,000			1,027	1.46			141,000			1,073	1.52
根據回購協議出售的證券		10,000			91	1.82			10,000			91	1.82
計息負債總額		1,767,170			2,453	0.28			1,756,087			3,571	0.41
無息負債		114,536							119,636
總負債		1,881,706							1,875,723
股東權益		258,176							252,470
總負債和股東權益	$	2,139,882						$	2,128,193

淨利息收入				$	27,874						$	26,290
淨息差(3)						2.68	%						2.51	%
淨生息資產(4)	$	282,488						$	286,779
淨息差(5)						2.72	%						2.57	%
生息資產與計息負債之比		115.99	%						116.33	%

(1)按年計算。

(2)	平均餘額包括持有至到期並可供出售的貸款或投資(如適用)。

(3)	淨息差代表平均有息資產的收益率與平均有息負債成本之間的差額。

(4)	淨生息資產為生息資產總額減去計息負債總額。

(5)	淨息差代表淨利息收入除以平均總生息資產。

目錄表

截至2022年6月30日及2021年6月30日止三個月經營業績比較

將軍。淨收入增加了52,000美元，增幅為1.3%，截至前三個月的淨收入為410萬美元June 30, 2022 and 2021. 淨收入增加的主要原因是淨利息收入增加986,000美元，非利息支出減少39,000美元。淨收入的增加被非利息收入減少927 000美元和貸款損失準備金沖銷減少46 000美元部分抵消。

淨利息收入。截至2022年6月30日的三個月，淨利息收入增加98.6萬美元，增幅7.5%，至1410萬美元截至2021年6月30日的三個月1310萬美元。利息收入增加615,000美元，增幅為4.2%，主要原因是平均生息資產餘額增加880萬美元，平均生息資產收益率增加10個基點。利息開支減少371,000元，減幅為22.2%，原因是平均有息負債的成本下降9個基點，但有關減幅因平均有息負債增加1,680萬元而被部分抵銷。截至2022年6月30日止三個月的淨息差及淨息差分別為2.68%及2.72%，而截至2021年6月30日止三個月的淨息差及淨息差分別為2.49%及2.54%。淨息差和淨息差增加的原因是平均有息資產的收益率增加了10個基點，平均有息負債的成本減少了9個基點。

利息收入。在截至2022年6月30日的三個月中，利息收入增加了61.5萬美元，增幅為4.2%，從截至2021年6月30日的三個月的1480萬美元增加到1540萬美元。截至3個月的貸款利息收入減少958,000元或7.9%，至1,120萬元June 30, 2022截至2021年6月30日的三個月為1,210萬美元。貸款利息收入減少，是因為平均收益率下降19個基點，以及平均貸款餘額減少3,590萬元，即2.7%。平均收益率下降是因為償還了較高收益的貸款，以及向貸款組合增加了利率較低的新貸款。貸款平均餘額減少是因為償還貸款和銷售貸款超過了新發放的貸款。在截至2022年6月30日的三個月中，證券利息收入增加了150萬美元，增幅為64.1%，從截至2021年6月30日的三個月的240萬美元增加到390萬美元。證券利息收入增加是因為截至2022年6月30日的三個月的證券平均餘額增加了2.949億美元，即72.1%，從截至2021年6月30日的三個月的4.091億美元增加到7.04億美元。證券平均結餘增加，是因為購買按揭證券抵銷貸款組合利息收入的減少。投資證券組合的這一增長部分被平均收益率下降11個基點所抵消，平均收益率下降是因為償還或出售收益率較高的證券，以及購買利率較低的證券。

利息支出。截至2022年6月30日的三個月，利息支出減少了37.1萬美元，降幅為22.2%，從截至2021年6月30日的三個月的170萬美元降至130萬美元。利息支出減少是由於截至2022年6月30日的三個月，計息存款的利息支出由截至2021年6月30日的110萬美元下降至738,000美元，降幅為32.3%。有息存款的利息支出減少，是由於有息存款的平均利率下降9個基點，但有關減幅因平均有息存款餘額增加1,680萬元(即1.0%)而被部分抵銷。截至2022年6月30日止三個月的平均有息存款利率由截至2021年6月30日止三個月的0.27%下降至0.18%。平均計息存款利率下降的主要原因是，由於2021年市場利率下降，儲蓄賬户和存單的利率降低。截至2022年6月30日止三個月的平均存款證利率由截至二零二二年六月三十日止三個月的1.11%下降至0.78%。June 30, 2021。截至2022年6月30日的三個月，平均儲蓄賬户的利率從截至2021年6月30日的三個月的0.11%降至0.08%。

計提貸款損失準備金。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月，我們分別記錄了326,000美元和372,000美元的貸款損失準備金沖銷。貸款損失撥備的逆轉主要是由於我們的貸款支付延期計劃中的貸款額減少、夏威夷的失業率和我們的貸款組合的規模。貸款延期付款計劃是為了幫助那些因新冠肺炎疫情而經歷經濟困難的借款人。計入的撥備導致貸款損失準備在2022年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日分別佔貸款總額的0.17%和0.23%。截至2022年6月30日，非應計貸款總額為400萬美元，佔同期貸款總額的0.31%，而截至2021年6月30日，非應計貸款為420萬美元，佔貸款總額的0.32%。

目錄表

在該日期的貸款總額。截至2022年6月30日和2021年6月30日的非權責發生貸款主要包括一至四户住宅房地產貸款。我們已對2022年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日根據一般和具體情況合理估計的所有損失進行了撥備。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註(6)“應收貸款和貸款損失撥備”。

非利息收入。下表彙總了截至2022年6月30日至2021年6月30日的三個月非利息收入的變化。


	截至三個月
	6月30日，				變化
	2022		2021		$Change		更改百分比

				(千美元)
服務費和其他費用	$	412	$	530	$	(118)	(22.3)	%
銀行擁有的人壽保險收入		194		190		4	2.1	%
出售投資證券的收益		—		911		(911)	(100.0)	%
出售貸款的收益		8		26		(18)	(69.2)	%
其他		186		70		116	165.7	%
總計	$	800	$	1,727	$	(927)	(53.7)	%

與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月的非利息收入減少了92.7萬美元。在截至2021年6月30日的三個月中，我們出售了賬麪價值1,010萬美元的持有至到期抵押貸款支持證券和賬面價值200萬美元的可供出售抵押貸款支持證券，分別錄得67.8萬美元和23.3萬美元的收益。在截至2022年6月30日的三個月裏，沒有抵押貸款支持證券的銷售。出售持有至到期的抵押貸款支持證券，我們已經為其收取了相當大一部分未償還購買本金(至少85%)，符合FASB ASC的投資-債務和股票證券主題，並且不玷污管理層關於其持有至到期投資組合中剩餘證券的意圖的斷言。服務費和其他費用減少118 000美元，主要是因為轉給其他金融機構和按揭經紀人的按揭貸款額減少。其他收入增加主要是由於在截至2022年6月30日的三個月內收到的銀行擁有的人壽保險淨收益的利息。

非利息支出。下表彙總了截至2022年6月30日至2021年6月30日的三個月內非利息支出的變化。


	截至三個月
	6月30日，					變化
	2022		2021		$Change		更改百分比

				(千美元)
薪酬和員工福利	$	5,392	$	5,560	$	(168)	(3.0)	%
入住率		1,648		1,572		76	4.8	%
裝備		1,236		1,064		172	16.2	%
聯邦存款保險費		143		142		1	0.7	%
貸款銷售損失		29		—		29	—	%
其他一般和行政費用		1,125		1,274		(149)	(11.7)	%
總計	$	9,573	$	9,612	$	(39)	(0.4)	%

與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月的非利息支出減少了3.9萬美元。薪金和僱員福利減少的主要原因是獎金、薪酬支出和貸款代理佣金減少，但因發放新貸款的遞延工資支出減少而被部分抵銷。隨着新貸款的產生，由於新貸款成本的資本化，工資支出減少。發放新貸款的遞延薪金支出減少，原因是關閉的貸款數目減少，每筆貸款的遞延費用也減少。其他一般和行政費用減少的主要原因是律師費減少。設備費用增加的主要原因是服務局費用增加。

目錄表

所得税支出。截至2022年6月30日的三個月的所得税為150萬美元，實際税率為26.9%，而截至2021年6月30日的三個月的所得税為150萬美元，實際税率為27.2%。

截至2022年6月30日及2021年6月30日止六個月經營業績比較

將軍。截至2022年6月30日的6個月，淨收入減少了251,000美元，降幅為2.8%，從截至2021年6月30日的6個月的910萬美元降至880萬美元。淨收入減少的原因是非利息收入減少150萬美元，貸款損失準備金沖銷減少791 000美元。淨收益的減少被淨利息收入增加160萬美元和所得税減少47.4萬美元部分抵消。

淨利息收入。淨利息收入增長截至2022年6月30日的6個月，160萬美元，或6.0%，至2790萬美元截至2021年6月30日的六個月為2630萬美元。利息支出減少110萬美元，即31.3%，這是由於平均有息負債的成本下降了13個基點，但有息負債的平均餘額增加了1110萬美元，部分抵消了這一下降。利息收入增加46.6萬美元，即1.6%，這是因為平均生息資產的收益率增加了4個基點，平均生息資產餘額增加了680萬美元。截至2022年6月30日止六個月的淨息差及淨息差分別為2.68%及2.72%，而截至2021年6月30日止六個月的淨息差及淨息差分別為2.51%及2.57%。淨息差和淨息差增加的原因是平均計息負債成本下降了13個基點，平均生息資產收益率增加了4個基點。

利息收入。截至2022年6月30日的6個月，利息收入增加46.6萬美元，增幅1.6%，從截至2021年6月30日的6個月的2,990萬美元增至3,030萬美元。截至2022年6月30日的6個月，證券利息收入增加了310萬美元，增幅為74.2%，而截至2021年6月30日的6個月為420萬美元。證券利息收入增加的主要原因是證券平均餘額增加3.379億美元，即98.6%，因為證券購買超過了證券償還。證券平均結餘增加，是因為購買按揭證券抵銷貸款組合利息收入的減少。這一增長被平均證券收益率下降30個基點部分抵消，平均證券收益率下降是因為償還或出售收益率較高的證券，以及購買利率較低的證券。截至2022年6月30日的6個月，貸款利息收入由截至2021年6月30日的2,520萬元減少至2,250萬元，減幅為10.5%。貸款利息收入減少，是因為平均貸款收益率下降25個基點，平均貸款餘額減少5,690萬元，減幅為4.2%。平均貸款收益率下降，是因為償還了較高收益的貸款，以及貸款組合增加了利率較低的新貸款。貸款平均餘額減少是因為償還貸款和銷售貸款超過了新發放的貸款。

利息支出。截至2022年6月30日的6個月，利息支出減少110萬美元，降幅31.3%，至250萬美元截至2021年6月30日的六個月為360萬美元。截至2022年6月30日的6個月，計息存款的利息支出減少了110萬美元，降幅為44.5%，從截至2021年6月30日的6個月的240萬美元降至130萬美元。截至2022年6月30日的6個月，存單的利息支出減少了836,000美元，降幅為48.2%，從截至2021年6月30日的6個月的170萬美元降至90萬美元。存單利息支出減少是因為平均利率下降43個基點，再加上存單平均餘額減少5620萬美元。截至2022年6月30日的6個月，儲蓄賬户的利息支出減少了237,000美元，降幅為37.1%，從截至2021年6月30日的6個月的638,000美元降至401,000美元。儲蓄賬户利息支出減少的主要原因是平均利率下降了四個基點，但儲蓄賬户平均餘額增加了2490萬美元，部分抵消了這一減少額。由於市場利率下降，存單和儲蓄賬户的平均利率下降。

計提貸款損失準備金。截至2022年6月30日和2021年6月30日的6個月，我們分別記錄了494,000美元和130萬美元的貸款損失準備金沖銷。貸款損失撥備的逆轉主要是由於我們的貸款支付延期計劃中的貸款額減少、夏威夷的失業率和我們的貸款組合的規模。貸款延期付款計劃是為了幫助那些經歷了金融危機的借款人

目錄表

新冠肺炎大流行帶來的困難。計入的撥備導致貸款損失準備在2022年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日分別佔貸款總額的0.17%和0.23%。截至2022年6月30日，非應計貸款總額為400萬美元，佔同期貸款總額的0.31%，而截至2021年6月30日，非應計貸款總額為420萬美元，佔同期貸款總額的0.32%。截至2022年6月30日和2021年6月30日的非權責發生貸款主要包括一至四户住宅房地產貸款。我們已對2022年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日根據一般和具體情況合理估計的所有損失進行了撥備。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註(6)“應收貸款和貸款損失撥備”。

非利息收入。下表彙總了截至2022年6月30日的六個月至2021年非利息收入的變化。


	截至六個月
	6月30日，				變化
	2022		2021		$Change		更改百分比

				(千美元)
服務費和其他費用	$	753	$	1,525	$	(772)	(50.6)	%
銀行擁有的人壽保險收入		391		378		13	3.4	%
出售投資證券的收益		—		1,437		(1,437)	(100.0)	%
出售貸款的收益		26		446		(420)	(94.2)	%
其他		1,283		180		1,103	612.8	%
總計	$	2,453	$	3,966	$	(1,513)	(38.1)	%

與截至2021年6月30日的6個月相比，截至2022年6月30日的6個月的非利息收入減少了150萬美元。在截至2021年6月30日的6個月中，我們出售了1490萬美元的持有至到期抵押貸款支持證券和300萬美元的可供出售抵押貸款支持證券，分別錄得110萬美元和33.9萬美元的收益。在截至2022年6月30日的六個月裏，我們沒有出售任何抵押貸款支持證券。出售持有至到期的抵押貸款支持證券，我們已經為其收取了相當大一部分未償還購買本金(至少85%)，符合FASB ASC的投資-債務和股票證券主題，並且不玷污管理層關於其持有至到期投資組合中剩餘證券的意圖的斷言。服務費和其他費用減少772,000美元，主要是因為將按揭貸款申請轉介給其他金融機構和按揭經紀而賺取的手續費收入減少。在截至2022年和2021年6月30日的六個月內，我們出售了持有的待售抵押貸款，本金餘額分別為440萬美元和1450萬美元，並分別確認了26,000美元和446,000美元的收益。其他收入的增加主要是由於在截至2022年6月30日的六個月中收到了110萬美元的銀行擁有的人壽保險淨收益。

非利息支出。下表彙總了截至2022年6月30日至2021年6月30日的六個月內非利息支出的變化。


	截至六個月
	6月30日，				變化
	2022		2021		$Change		更改百分比

				(千美元)
薪酬和員工福利	$	11,005	$	11,083	$	(78)	(0.7)	%
入住率		3,242		3,219		23	0.7	%
裝備		2,432		2,194		238	10.8	%
聯邦存款保險費		284		283		1	0.4	%
貸款銷售損失		29		—		29	—	%
其他一般和行政費用		2,179		2,387		(208)	(8.7)	%
總計	$	19,171	$	19,166	$	5	0.0	%

截至2022年6月30日的6個月，非利息支出比截至2021年6月30日的6個月增加了5,000美元。設備費用增加的主要原因是服務局費用增加。其他一般和行政費用減少的主要原因是法律費用減少。減產

目錄表

薪金和僱員福利減少的主要原因是獎金、薪酬開支和貸款代理佣金減少，但因發放新貸款的遞延薪金開支減少而部分抵銷。隨着新貸款的產生，由於新貸款成本的資本化，工資支出減少。發放新貸款的遞延薪金支出減少，原因是關閉的貸款數目減少，每筆貸款的遞延費用也減少。

所得税支出。截至2022年6月30日的6個月的所得税為280萬美元，實際税率為24.3%，而截至2021年6月30日的6個月的所得税為330萬美元，實際税率為26.7%。在截至2022年6月30日的6個月中，所得税支出和實際税率的下降主要是由於税前收入減少了72.5萬美元，以及從銀行擁有的人壽保險獲得的110萬美元的收益不應納税。

流動性與資本資源

流動性是指滿足當前和未來財務義務的能力。我們的主要資金來源包括存款流入、聯邦儲備銀行的現金餘額、貸款和證券償還、聯邦住房貸款銀行的預付款、根據回購協議出售的證券收益以及貸款和證券銷售收益。雖然貸款和證券的到期日和預定攤銷是可預測的資金來源，但存款流動以及抵押貸款和抵押貸款支持證券的提前還款在很大程度上受到一般利率、經濟狀況和競爭的影響。我們成立了一個資產/負債管理委員會，成員包括總裁兼首席執行官、副董事長兼聯席首席運營官、高級副總裁兼首席財務官、總裁副首席財務官和高級財務分析師，該委員會負責制定和監督我們的流動性目標和策略，以確保有足夠的流動性來滿足客户的借款需求、存款提取以及意外情況。我們相信，截至2022年6月30日，我們有足夠的流動性來源來滿足我們的短期和長期流動性需求。

我們根據對以下各項的評估，定期監控和調整我們對流動資產的投資：

(i)

預期貸款需求；

(Ii)

買賣投資證券；

(Iii)

預期存款流量和借款期限；

(Iv)

有息存款和有價證券的可得收益；以及

(v)

我們資產/負債管理計劃的目標。

過剩的流動資產通常投資於有利息的存款或證券，也可能被用來償還短期借款。

我們最具流動性的資產是現金。這項資產的數額取決於我們在任何給定時期的經營、融資、貸款和投資活動。截至2022年6月30日，我們的現金和現金等價物總額為7060萬美元。在那一天，我們有1,000萬美元的證券根據回購協議出售，還有1.41億美元的聯邦住房貸款銀行預付款，有能力根據聯邦住房貸款銀行預付款再借入7.69億美元。我們有市值4.409億美元的未質押證券，有能力用這些證券作為抵押品借入至多4.144億美元。我們也有市值560萬美元的證券質押給聯邦儲備銀行，並有能力用這些證券作為抵押品借入至多530萬美元。

我們的現金流量來自經營活動、投資活動和融資活動，這些活動在我們的合併財務報表中的合併現金流量表中報告。

目錄表

截至2022年6月30日，我們對固定利率貸款的未償還貸款承諾為390萬美元，對借款人的未使用信用額度為1370萬美元。2022年6月30日起一年內到期的存單總計2.595億美元，佔總存款的15.0%。如果這些存款沒有留在我們手中，我們可能需要尋求其他資金來源，包括貸款和證券銷售、經紀存款、根據回購協議出售的證券和聯邦住房貸款銀行預付款。根據市場情況，我們可能需要為這類存款或其他借款支付比我們目前支付的2023年6月30日或之前到期的存單更高的利率。然而，根據過去的經驗，我們相信很大一部分此類存款將保留在我們手中。我們有能力通過調整利率來吸引和留住存款。

我們的主要投資活動是發放貸款和購買抵押貸款支持證券。在截至2022年和2021年6月30日的6個月裏，我們分別發放了9770萬美元和1.767億美元的貸款。在截至以下六個月內2022年和2021年6月30日，我們購買了面值分別為1.325億美元和4.317億美元的證券。

融資活動主要包括存款賬户、聯邦住房貸款銀行預付款、根據回購協議出售的證券、股票回購和股息支付。截至2022年6月30日和2021年6月30日的6個月，我們的存款分別淨增加4780萬美元和1890萬美元。存款流動受整體利率水平、我們和本地競爭對手提供的利率和產品，以及其他因素影響。

領土銀行公司是一個獨立於領土儲蓄銀行的法人實體，必須為支付股息、回購普通股股份和其他公司目的提供自己的流動資金。領地銀行的主要流動性來源是領地儲蓄銀行支付的股息。領地儲蓄銀行向領地銀行支付股息的能力受到監管要求的制約。截至2022年6月30日，Terrain Bancorp Inc.(未合併、獨立計算)的流動資產為1,650萬美元。

地區儲蓄銀行受到各種監管資本要求的約束，包括基於風險的資本措施。基於風險的資本準則既包括資本的定義，也包括通過將資產負債表資產和表外項目分配到廣泛的風險類別來計算風險加權資產的框架。領地銀行不受監管資本要求的約束，因為其總資產不到30億美元。在…2022年6月30日，領地儲蓄銀行超過了所有完全分階段實施的監管資本要求，根據監管指導方針被認為資本狀況良好。

目錄表

下表列出了在2022年6月30日和2021年12月31日，地區儲蓄銀行和本公司需要被視為“資本充足”並滿足監管資本保護緩衝要求的完全分階段資本佔總資產和風險加權資產的百分比和總金額：


(千美元)	要求的比率			實際金額	實際比率
June 30, 2022:
第1級槓桿資本
地方儲蓄銀行	5.00	%	$	245,183	11.37	%
領土銀行公司。			$	262,306	12.16	%
普通股一級風險資本(1)
地方儲蓄銀行	9.00	%	$	245,183	27.17	%
領土銀行公司。			$	262,306	29.06	%
基於風險的一級資本(1)
地方儲蓄銀行	10.50	%	$	245,183	27.17	%
領土銀行公司。			$	262,306	29.06	%
基於風險的資本總額(1)
地方儲蓄銀行	12.50	%	$	247,369	27.41	%
領土銀行公司。			$	264,492	29.30	%

2021年12月31日：
第1級槓桿資本
地方儲蓄銀行	5.00	%	$	235,785	11.09	%
領土銀行公司。			$	261,846	12.31	%
普通股一級風險資本(1)
地方儲蓄銀行	9.00	%	$	235,785	26.47	%
領土銀行公司。			$	261,846	29.40	%
基於風險的一級資本(1)
地方儲蓄銀行	10.50	%	$	235,785	26.47	%
領土銀行公司。			$	261,846	29.40	%
基於風險的資本總額(1)
地方儲蓄銀行	12.50	%	$	238,515	26.78	%
領土銀行公司。			$	264,576	29.70	%

(1)	所需的普通股一級風險資本、一級風險資本和總風險資本比率是基於巴塞爾III資本法規中完全分階段實施的資本比率加上2019年1月1日生效的2.50%的資本保護緩衝。

《迅速糾正措施條款》根據機構的資本比率定義了特定的資本類別。然而，監管機構可能會對個別機構實施更高的最低資本標準，或者出於安全和穩健方面的考慮，可能會將一家機構的評級從一個資本類別下調至較低類別。未能達到最低資本要求可能會引發監管機構採取某些強制性的和可能的額外酌情行動，如果採取這些行動，可能會對我們的合併財務報表產生直接的實質性影響。

迅速糾正措施條款對資本不足的機構施加了某些限制。隨着一家機構的資本類別從“資本不足”下降到“嚴重資本不足”，施加的限制變得越來越嚴格。

在2022年6月30日和2021年12月31日，世行的資本充足率超過了“資本充足”機構的最低資本門檻。根據資本準則，沒有任何條件或事件改變了該機構的類別。

根據將支付的股息金額，銀行在向公司支付股息之前必須通知聯邦儲備銀行或向聯邦儲備銀行提出申請。

目錄表

2018年頒佈的立法要求包括聯邦儲備委員會在內的聯邦銀行機構為資產低於100億美元的合格機構設定平均總合並資產的8%至10%的“社區銀行槓桿率”。資本符合指定要求並選擇遵循替代框架的機構將被視為遵守適用的監管資本要求，包括基於風險的要求。聯邦監管機構採用了9%作為適用比率，自2020年3月31日起生效。由於CARE法案，這一比率暫時降至8%，並從2022年1月1日起過渡回9%。我們沒有選擇遵循替代框架。

表外安排和合同債務總額

承諾。作為一家金融服務提供商，我們經常參與各種存在表外風險的金融工具，例如承諾發放信貸和未使用的信貸額度。雖然這些合同義務代表着我們未來潛在的現金需求，但很大一部分信貸承諾可能會到期而不被動用。此類承諾須遵守與我們發放貸款相同的信貸政策和審批程序。此外，我們還承諾出售抵押貸款。

合同義務。在我們正常運作的過程中，我們承擔一定的合同義務。這些債務包括房地和設備的經營租賃、與借款和存款負債有關的協議以及與投資有關的協議。除存單增加8,170萬元及在2021年12月31日至2022年6月30日期間，我們的貸款承諾減少了730萬美元，但自2021年12月31日以來，我們的合同義務和資金需求沒有任何實質性變化。

第三項。關於市場風險的定量和定性披露

一般信息。我們最重要的市場風險形式是利率風險，因為作為一家金融機構，我們的大部分資產和負債對利率的變化都很敏感。因此，我們業務的一個主要部分是管理利率風險，並限制我們的淨利息收入對市場利率變化的敞口。本公司董事會已成立資產/負債管理委員會，負責評估本公司資產及負債所固有的利率風險，並根據本公司的業務策略、營運環境、資本、流動資金及業績目標，決定適當的風險水平，以及根據董事會批准的指引管理此風險。

由於我們歷史上一直是一家傳統的儲蓄機構，我們的大部分資產包括長期、固定利率住宅抵押貸款和抵押貸款支持證券，我們的資金主要來自存款流入、聯邦儲備銀行的現金餘額、貸款和證券償還、聯邦住房貸款銀行的預付款、我們的資本、根據回購協議出售證券的收益以及貸款和證券銷售的收益。此外，夏威夷市場地區對可調利率抵押貸款的需求很小。這導致我們特別容易受到利率上升的影響，因為我們的計息負債到期或重新定價的速度比我們的利息資產更快。在截至2022年和2021年6月30日的六個月裏，我們分別出售了500萬美元和1450萬美元的固定利率抵押貸款，以降低我們的利率風險。

我們的政策不允許進行套期保值活動，如從事期貨、期權或掉期交易，或投資於高風險的抵押貸款衍生品，如抵押貸款債券剩餘利息、房地產抵押貸款投資管道剩餘利息或剝離的抵押貸款支持證券。

公平的經濟價值。我們使用利率敏感度分析，在假設市場利率發生一系列變化的情況下，計算來自資產、負債和表外項目的現金流的權益經濟價值(EVE)的變化。EVE代表投資組合權益的市場價值，等於資產現值減去負債現值，並對錶外項目進行了調整。這項分析評估了在市場利率瞬間持續上升100至400個基點或下降100個基點的情況下，市場風險敏感型工具的損失風險，而我們可能採取的任何措施都不會影響到利率變動的影響。一個基點等於百分之一，100個基點等於百分之一。例如，如果利率從3%上調至4%，則意味着在下面的“利率變動”一欄中加息100個基點。鑑於目前市場利率水平相對較低，還沒有準備好利率下降超過100個基點的前夕計算。

目錄表

下表提供了我們對截至2022年3月31日(我們掌握的最新信息)前夕的估計變化的內部計算，這些變化將導致利率收益率曲線的指定瞬時變化。


									增加
									(減少)
			估計數				EVE比率作為		EVE比率作為
更改中			增加				百分比		百分比
利率	估計的前夜		(減少)		百分比		現值		現值
(bp) (1)	(2)		夏娃		前夜的變化		資產淨值(3)(4)		資產(3)(4)
(千美元)
+400	$	154,976	$	(136,113)	(46.76)	%	9.91	%	(4.59)	%
+300	$	187,208	$	(103,881)	(35.69)	%	11.26	%	(3.24)	%
+200	$	226,610	$	(64,479)	(22.15)	%	12.77	%	(1.73)	%
+100	$	265,530	$	(25,559)	(8.78)	%	14.02	%	(0.48)	%
0	$	291,089	$	—	—	%	14.50	%	—	%
-100	$	296,732	$	5,643	1.94	%	14.06	%	(0.44)	%

(1)	假設利率在所有期限內都有即時一致的變化。

(2)	Eve是一家機構資產和負債的現值之間的差額。

(3)	資產現值是指產生利息的資產的現金流的貼現現值。

(4)	Eve比率代表Eve除以資產現值。

2022年3月31日至2022年6月30日期間，房地美抵押貸款支持證券的利率上升了39個基點。按揭利率上升，令我們的生息資產價值下降。在截至2022年6月30日的三個月內，由於短期利率上升，計息負債價值下降，抵消了我們利息資產價值的下降。

在通過EVE的變化來確定利率風險時所使用的方法存在某些固有的缺陷。對EVE中的變化進行建模需要做出某些假設，這些假設可能反映也可能不反映實際收益率和成本對市場利率變化的反應方式。在這方面，EVE表假設我們在一個期間開始時存在的對利息敏感的資產和負債的構成在被衡量的期間內保持不變，並假設利率的特定變化在收益率曲線上被統一反映，而無論特定資產和負債的持續時間或重新定價。因此，雖然EVE表提供了我們在特定時間點的利率風險敞口的指標，但此類衡量並不是為了也不能提供市場利率變化對EVE和淨利息收入的影響的準確預測，因此將與實際結果不同。

第四項。控制和程序

於2022年6月30日，本公司管理層(包括董事會主席總裁及首席執行官總裁及首席財務官高級副總裁及首席財務官)在監督及參與下，就本公司的披露控制及程序(定義見1934年證券交易法下頒佈的第13a-15(E)條)的設計及運作成效進行評估。基於該評估，公司管理層，包括董事會主席總裁兼首席執行官以及高級副總裁兼首席財務官，得出結論認為公司的披露控制和程序是有效的。

在截至2022年6月30日的季度內，公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。

目錄表

第II部

第1項。法律程序

本公司及其子公司受到各種法律訴訟的影響，這些訴訟被認為是本公司業務附帶的普通、常規訴訟。管理層認為，根據目前掌握的信息，這些法律訴訟的解決預計不會對公司的經營業績產生重大不利影響，賠償金額不會超過公司合併資產的10%。

第1A項。風險因素

我們在提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中描述的風險因素沒有實質性變化。

第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用

(A)不適用。

(B)不適用。


				總人數	最大近似值
				購買的股份作為	股票的美元價值
	總數	平均價格		公開的一部分	這可能還是可能的
	的股份	付費單位		已宣佈的計劃或	根據以下條款購買
期間	已購買(1)	分享		節目	計劃或計劃(2)
2022年4月1日至2022年4月30日	50,397	$	23.63	48,632	$	2,715,588
2022年5月1日至2022年5月31日	70,078		21.47	70,078		1,211,235
2022年6月1日至2022年6月30日	48,613		22.01	48,613		141,037

總計	169,088	$	22.27	167,323	$	141,037

______________________________________

(1)

包括本公司為清繳與限制性股票歸屬有關的税款而購入的股份。

(2)

2022年2月2日，公司宣佈第11次回購計劃。根據這項股票回購計劃，根據某些價格假設，公司有權回購最多500萬美元的普通股。我們已經制定了關於股票回購計劃的規則10b5-1計劃。

第三項。高級證券違約

沒有。

第四項。煤礦安全信息披露

不適用。

第五項。其他信息

沒有。

第六項。展品

S-K規則第601項所要求的證據包含在本季度報告的表格10-Q中，如下所示。

目錄表

展品索引


展品
數		描述
31.1		根據規則13a-14(A)和規則15d-14(A)認證董事會主席北川艾倫、總裁和首席執行官。

31.2		根據細則13a-14(A)和細則15d-14(A)，核證梅爾文·M·宮本、高級副總裁和首席財務官。

32		根據《美國法典》第18編第1350條，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條的規定，對董事會主席、首席執行官總裁和首席財務官梅爾文·M·宮本、高級副總裁和首席財務官進行認證。

101		以下材料來自領土銀行公司截至2022年6月30日的Form 10-Q報告，根據S-T規則405規則以內聯XBRL格式：(I)綜合資產負債表；(Ii)綜合收益表；(Iii)綜合全面收益表；(Iv)綜合股東權益表；(V)綜合現金流量表；(Vi)綜合財務報表附註。

101.INS		XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
101.SCH		內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL		內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF		內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB		內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase
101.PRE		內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104		封面交互數據文件(格式為內聯XBRL文檔，包含在附件101中)

目錄表

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。


	領土銀行公司。
	(註冊人)


日期：2022年8月12日	/s/Allan S.Kitagawa
	Allan S.Kitagawa
	董事長總裁和
	首席執行官


日期：2022年8月12日	/s/Melvin M.Miyamoto
	梅爾文·M·宮本
	高級副總裁和首席財務官