美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,郵編:20549
附表14A
根據第14(A)節進行的委託書 1934年《證券交易法》
(修訂編號:)
由註冊人提交 | 由登記人以外的另一方提交 |
選中相應的框: | |
初步委託書 | |
保密,僅供委員會使用(規則14A-6(E)(2)允許) | |
最終委託書 | |
權威的附加材料 | |
根據第240.14a-12條徵求材料 |
光輝渡口
(在其章程中指明的註冊人姓名)
(提交委託書的人的姓名,如果不是註冊人的話)
支付申請費(請勾選所有適用的方框): | ||
不需要任何費用。 | ||
以前與初步材料一起支付的費用。 | ||
根據交易法規則14a-6(I)(1)和0-11所要求的第25(B)項所要求的證物中的表格計算費用。 |
我們所代表的:我們的價值觀
包含
我們歡迎來自不同背景、觀點不同的人。 我們作為一個團隊思考和工作。
誠實
我們言出必行,言行一致。我們對自己的要求是最高的。當人們看到錯誤的事情時,我們保證他們可以安全地直言不諱。
知識
我們貪得無厭地好奇,總是學習新事物。我們 也積極通過指導和支持幫助同事成長和發展。
性能
我們永遠不會滿足於現狀。我們始終努力讓今天比昨天更好,為我們的客户、同事和股東盡最大努力。
目錄表
01 治理 |
11 |
建議1 董事選舉 |
12 |
董事會的建議 | 12 |
董事會 | 13 |
治理洞察:董事會更新和ESG事項 | 13 |
董事資質 | 15 |
理事會和委員會的年度評價 | 15 |
董事提名者快照 | 16 |
董事提名者的背景和資格 | 17 |
公司治理 | 22 |
董事會領導結構 | 22 |
董事獨立自主 | 23 |
董事會對企業風險的監督與風險管理 | 24 |
董事會委員會 | 25 |
董事會更新機制 | 28 |
誠信文化以及商業行為和道德準則 | 28 |
對良好治理做法的承諾 | 29 |
02 補償 | 31 |
第二號建議 批准高管薪酬的諮詢決議 |
33 |
董事會的建議 | 33 |
薪酬問題的探討與分析 | 34 |
我們被任命的行政官員 | 34 |
治理洞察:關於薪酬問題的股東外聯 | 37 |
高管薪酬理念與監督 | 38 |
我們的流程:從戰略到薪酬相關指標 | 39 |
補償要素&補償決定和行動 | 42 |
其他薪酬要素 | 47 |
其他政策 | 48 |
薪酬和人事委員會關於高管薪酬的報告 | 50 |
薪酬委員會聯鎖與內部人蔘與 | 50 |
行政人員及董事的薪酬 | 51 |
2022、2021和2020財年薪酬彙總表 | 51 |
2022財年基於計劃的獎勵撥款 | 52 |
僱傭協議 | 52 |
2022財年財年年終傑出股票獎 | 54 |
2022財年歸屬的股票 | 55 |
2022財年養老金福利 | 55 |
2022財年非合格延期補償 | 56 |
終止或控制權變更時可能支付的款項 | 56 |
薪酬比率披露 | 62 |
2022財年董事薪酬 | 62 |
03 股票激勵計劃 | 65 |
提案3 光輝2022年股票激勵計劃獲批 | 66 |
董事會的建議 | 74 |
股權薪酬計劃信息 | 75 |
04 員工購股計劃 | 77 |
第4號提案 批准Korn Ferry修訂和重新啟動的員工股票購買計劃 |
78 |
董事會的建議 | 81 |
05 審計事項 | 83 |
第五號建議 批准安永會計師事務所成為獨立註冊會計師事務所 |
84 |
董事會的建議 | 84 |
審計委員會事項 | 85 |
支付給安永會計師事務所的費用 | 85 |
建議委任安永會計師事務所為獨立註冊會計師事務所 | 85 |
審計委員會預先批准的政策和程序 | 86 |
治理洞察:主動審計師監督 | 86 |
審計委員會報告書 | 87 |
06 一般信息 |
89 |
某些實益所有人和管理層的擔保所有權 | 90 |
關於代理材料和年會的問答 | 91 |
其他事項 | 95 |
某些關係和相關交易 | 95 |
關聯人交易審批政策 | 95 |
拖欠款項第16(A)條報告 | 96 |
提交給股東的年度報告 | 96 |
與董事的溝通 | 96 |
提交股東提案供2023年年會審議 | 96 |
共享地址的股東 | 97 |
附錄A--非公認會計準則財務計量 | A-1 |
附錄B-光輝2022年股票激勵計劃 | B-1 |
附錄C-Korn Ferry修訂和重新制定的員工股票購買計劃 | C-1 |
經常訪問信息的索引 | |
實益所有權 | 90 |
關於薪酬問題的股東外展 | 37 |
董事資料簡介 | 17 |
董事獨立自主 | 23 |
僱傭合同或信函協議 | 48 |
董事會更新和ESG事項 | 13 |
治理文件 | 94 |
如何投票 | 92 |
主動審計師監督 | 86 |
關聯方交易和政策 | 95 |
對良好治理做法的承諾 | 29 |
風險監督 | 24 |
股權政策 | 48 |
使用對等組 | 40 |
虛擬會議信息 | 91 |
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親愛的朋友股東們,
我謹代表Korn Ferry(“公司”、“我們”、“ITS”和“Our”)董事會(“董事會”) 和我們所有的同事,誠摯邀請您出席2022年9月22日上午8:00舉行的2022年股東年會。太平洋時間 。
Korn Ferry 2022財年的業績非常出色, 證明瞭我們管理團隊的力量和奉獻精神,我們員工的才華和應變能力,以及我們客户的持續信任。Korn Ferry實現了創紀錄的26.3億美元(同比增長45%)的手續費收入, 可歸因於Korn Ferry的創紀錄的3.264億美元(同比增長185%),以及創紀錄的調整後EBITDA*為5.39億美元(同比增長88%), 持續的冠狀病毒大流行(“新冠肺炎”)、烏克蘭戰爭以及嚴重的通脹逆風的挑戰背景。
在2022財年,光輝繼續追求均衡的資本配置框架。該公司回購了近1億美元的股票,支付了約2700萬美元的現金股息, 並收購了Lucas Group和Patina Solutions Group,Inc.以增強我們的專業搜索和臨時解決方案業務。
展望我們的財務業績,Korn Ferry為其同事和更廣泛的社區提供了 。作為我們環境、社會和治理(ESG)計劃的一部分:
• | 我們支持我們在烏克蘭的行動(包括向我們的同事提供住宿、搬遷和福利資源),光輝慈善基金會(“基金會”)捐贈給專注於烏克蘭人民的人道主義組織。 |
• | 我們通過馬賽克新興人才計劃等計劃增加了對內部人才開發的投資,這些計劃側重於我們業務和公司職能部門的多樣化、高潛力的職業生涯早至中期專業人員。 |
• | 我們繼續為基金會的領導力U for Humanity項目提供資金和資源支持,該項目對參與者免費提供,並提供為期六個月的互動式領導力發展計劃,幫助中層有色人種專業人士和其他來自代表性不足背景的專業人員加強他們的領導技能,使他們能夠實現自己的職業目標。 |
• | 我們正在實現或超過我們的目標,即到2025年,我們全球辦事處的範圍1和範圍2(基於市場)的温室氣體排放總量將比2019年減少30%。 |
• | 我們在2022財年投資了碳消除項目。 |
我們邀請您在我們最近發佈的《2021年ESG報告》中瞭解有關我們ESG活動的更多信息。
我們致力於實現Korn Ferry的目標,即通過尋找更好的工作方式、開發新的能力和制定成功戰略來擴大其作為卓越組織諮詢公司的地位,同時我們將打造一家更強大、更具創新性的公司,為其員工、客户、股東和社區提供價值。儘管新冠肺炎面臨持續的外部困難、不確定的經濟逆風、 以及加劇的地緣政治緊張局勢,但我們相信光輝渡輪為2023財年的成功和長期的成功做好了充分的準備。
我還想花一點時間提到,我將從2022年年會起從董事會退休 。很榮幸能與這樣一羣才華橫溢的董事會成員一起為您和更廣泛的Korn Ferry社區服務。經過認真考慮,董事會已選舉我的同事Jerry·利蒙 在2022年年會之後擔任您的新董事會主席。Jerry自2012年加入董事會以來一直出色地為光輝服務,我知道光輝董事會,光輝,我們的利益相關者將受益於他經驗豐富和深思熟慮的領導。
鑑於新冠肺炎對公眾健康的持續影響,我們的 2022年股東年會將於今年通過音頻直播在網上舉行,這通常被稱為 股東的“虛擬會議”。我們的數字格式允許股東安全、方便、有效地參與。我們打算以這樣一種方式舉行我們的虛擬會議,即為股東提供與面對面會議相同的一般權利和機會 ,以儘可能地參與會議。
我們期待您參加2022年股東年會 。感謝您對光輝的興趣和投資。
我們現任董事會主席克里斯蒂娜·戈爾德和喬治·沙欣將 自年度會議起從我們的董事會退休。在過去的時間裏 多年來,克里斯蒂娜和喬治一直為光輝碼頭服務 專注於維護公司和我們的最大利益 利益相關者。 代表我本人、董事會其他成員和Korn Ferry的股東們,我感謝並祝賀克里斯蒂娜和喬治 感謝他們多年來的傑出服務。
加里·伯尼森 首席執行官 |
* | 調整後的EBITDA是一項非公認會計準則財務指標。關於這一指標的討論以及與最直接可比的GAAP指標的對賬,請參閲本委託書附錄A。 |
真誠地
克里斯蒂娜·A·戈爾德,
董事會主席
2022年8月11日
光輝渡口
1900星光大道套房1500
加利福尼亞州洛杉磯,郵編:90067
(310) 552-1834
i
|2022代理報表
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通知
2022年年會 |
會議信息
時間和日期
上午8:00太平洋時間 2022年9月22日 |
地點:
現場音頻直播 www.VirtualSharholderMeeting.com/KFY2022 |
記錄日期 2022年7月29日 | |||||
會議議程 | ||||
1. | 選舉本公司董事會(“董事會”)提名並在委託書中提名的八名董事擔任董事會成員,直至2023年股東周年大會。 | |||
每一位董事提名者 | ||||
2. | 就一項不具約束力的諮詢決議進行投票,以批准公司的高管薪酬。 | |||
為 | ||||
3. | 批准光輝2022年股票激勵計劃。 | |||
為 | ||||
4. | 批准Korn Ferry修訂和重新制定的員工股票購買計劃。 | |||
為 | ||||
5. | 批准任命安永會計師事務所為本公司2023財年的獨立註冊會計師事務所。 | |||
為 | ||||
6. | 處理可能在年會上適當提出的任何其他事務。 |
虛擬會議: 鑑於持續存在的與冠狀病毒大流行(“新冠肺炎”)有關的公共健康和旅行安全問題,光輝(“公司”、“我們”、“ITS”和“我們”)將在網上舉行其2022年股東周年大會(“年會”)。
誰可以投票: 在2022年7月29日(“記錄日期”)收盤時持有我們普通股的股東可以在年會或其任何延期或延期上在線投票。
出席方式: 要在線出席年會、在年會期間投票或提交問題或查看股東名單, 登記在冊的股東需要登錄www.VirtualShareholderMeeting.com/KFY2022,並使用其代理卡上的16位控制號碼或代理材料在互聯網上可用的通知(“通知”)登錄。受益所有人 應在年會之前查看這些代理材料及其投票説明表或通知,以瞭解如何投票以及如何參與 。
你可以如何投票 | |||
通過電話 |
1-800-690-6903 | ||
通過互聯網 |
在年會之前訪問www.proxyvote.com
在 年會期間通過訪問www.VirtualSharholderMeeting.com/KFY2022 |
||
通過郵件 |
在所附委託書上簽名、註明日期並郵寄卡(如果您收到了卡) | ||
請 在投票前仔細閲讀代理材料。
您的 投票很重要, 我們感謝您在考慮和處理 問題時的合作呈上了。有關更多信息, 參見第91-94頁。
|
會議中斷: 如果發生技術故障或年度會議主席認為可能影響年度會議滿足根據特拉華州公司法以遠程通信方式召開的股東會議的要求的能力的情況,或因其他原因使年度會議不宜休會,則年度會議主席將於上午9:00召開會議。於上述指定日期及位於加州90067加州洛杉磯星光大道1900號Suite1500的公司地址 ,僅為宣佈股東周年大會休會,於股東周年大會主席宣佈的日期、時間及實際或虛擬地點重新召開 。在上述任何一種情況下, 我們將在公司網站https://ir.kornferry.com.的投資者頁面上發佈有關公告的信息
2022年8月11日
加利福尼亞州洛杉磯
根據董事會的命令,
喬納森·奎因
董事商務事業部總法律顧問、企業祕書
關於為2022年9月22日召開的股東大會提供代理材料的重要通知:
向股東提交的委託書和隨附的年度報告可在Www.proxyvote.com。
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代理摘要
本摘要重點介紹了本委託書中其他部分包含的信息。此摘要不包含您應該考慮的所有信息,您應在投票前 仔細閲讀完整的委託書聲明。提供的頁面引用可幫助您在此 代理語句中查找更多信息。
股東周年大會(第91頁)
日期和時間: | 2022年9月22日上午8:00太平洋時間 |
位置: | Www.VirtualSharholderMeeting.com/KFY2022 |
入場券: | 要在線參加年度會議,包括在年度會議期間投票,股東需要在他們的委託卡、通知或投票指示表格上包含16位控制號碼,或者聯繫他們的銀行、經紀人或其他被提名人(最好在年度會議之前至少5天)並獲得“合法代表”,以便能夠出席、參與或在年度會議上投票。 |
誰可以投票: | 2022年7月29日收盤時光輝普通股的持有者。 |
投票方式: | 在2022年8月11日左右,我們將向截至2022年7月29日我們普通股的股東郵寄通知,而不是那些以前要求我們以電子或紙質方式傳遞通信的股東。股東可以通過第91-93頁所述的下列任何一種方法投票。 |
投票路線圖(第91頁)
建議書 | 電路板 推薦 | 第 頁參考 | |
1 |
選舉董事 ·8位被提名者中有7位是獨立候選人 ·多樣化的 名單,包括由代表人數不足的羣體的董事領導的兩個委員會(按性別或種族/族裔) ·活躍的董事會 更新,在過去五年中有五名新董事或被提名人 ·強大的董事會 監督公司戰略和風險 ·響應式的 和不斷髮展的公司治理實踐 |
對於 每個董事提名者 |
12 |
2 |
批准高管薪酬的諮詢決議 ·計劃 旨在提供與股東利益一致的具有競爭力的總直接薪酬機會 ·高管 鼓勵專注於公司的短期和長期業績 ·在2022財年開始時,將 恢復為公司60%的績效獎勵和40%的時間獎勵的標準組合 ·管理層 2021年後年度會議後72%的流通股 |
為 |
33 |
3 |
光輝2022年股票激勵計劃獲批 ·允許 公司繼續維持包括現金和股權平衡組合的薪酬政策 ·幫助 公司更有效地爭奪關鍵員工人才 ·協調員工和股東的長期利益 |
為 |
66 |
4 |
批准Korn Ferry修訂和重新啟動的員工股票採購計劃 ·幫助公司吸引和留住員工 ·通過促進股權,使參與計劃的員工的利益與股東的利益保持一致 |
為 |
78 |
5 |
認可獨立註冊會計師事務所 ·獨立的 收費合理的公司,以及強大的地域和主題覆蓋面 ·審計委員會每年評估一次績效 ·自2002年起擔任 獨立註冊會計師事務所 ·首席審計 合作伙伴於2020年6月輪換 |
為 |
84 |
2 |2022代理報表 |
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2022財年的重點內容
** | 不包括CoreLogic,Inc.和Nielsen Holdings Plc,因為這兩家公司最近和即將進行的 收購。 |
經營業績
實現了:
I | 創紀錄的手續費收入達到26.3億美元,較2021財年增長45%,營業利潤率為17.9%。 |
I | 稀釋後每股收益創歷史新高,為5.98美元,較2021財年增長186%。 |
I | Korn Ferry的淨收入創下歷史新高,達到3.264億美元,比2021財年增長185%。 |
I | 調整後EBITDA*達到5.39億美元,比2021財年增長88%,調整後EBITDA利潤率*達到20.5%,創歷史新高。 |
I | 調整後稀釋後每股收益*達到6.23美元,創歷史新高,比2021財年增長148%。 |
* | 調整後稀釋每股收益、調整後EBITDA和調整後EBITDA利潤率 是非GAAP財務指標。有關這些衡量標準的討論以及與最直接可比的GAAP衡量標準的對賬,請參閲本委託書附錄A。 |
3 |2022代理報表 |
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環境、社會和治理(“ESG”) 成就
I | 出版《2021年ESG報告》和《2021年SASB報告》。憑藉《2020企業責任報告》榮獲MarCom大獎的白金和金獎,憑藉《2021年ESG報告》榮獲愛馬仕大獎的白金榮譽。 |
I | 連續第三年獲得EcoVadis頒發的2021年可持續發展實踐銀質獎章,並根據我們的得分進入了EcoVadis評估的前16%的公司。 |
I | 再次獲得管理級別評級,這一次是2021年提交給CDP氣候變化調查,該調查詳細介紹了我們2020日曆年的温室氣體排放和與氣候相關的做法。 |
I | 被Sermount(前工作母親媒體)連續第三年評為2021年最適合父母工作的100家公司之一,連續第二年被評為2021年最適合爸爸的公司之一 ,連續第三年被評為2022年最適合高管女性的公司之一。 |
I | 連續第四年,在2022年人權運動基金會的企業平等指數中獲得100分的滿分,並被LGBTQ+平等評為“最佳工作場所”。 |
I | 通過我們獨立的非營利性慈善基金會-光輝慈善基金會-迄今已授予700,000美元的獎學金,其使命是通過機會幫助人們超越他們的潛力,從而做出真正、持久的改變。 |
I | 繼續通過成熟的全球隱私和安全計劃的國際公認標準認證(ISO/IEC 27001和ISO/IEC 27018)。 |
I | 2021年,被國家多元化委員會下屬的拉丁裔工作場所公平委員會評為拉美裔領導人的最佳僱主之一。 |
4 |2022代理報表 |
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企業管治(第22頁)
強有力的治理實踐 |
年度董事所有董事選舉。 |
無競爭選舉中的多數票。 |
委員會對ESG計劃的監督。 |
沒有絕對多數投票標準。 |
股東有權(以25%的門檻)召開特別股東大會。 |
董事會結構 | 委員會、出席人數、 和 承付款 | 股東參與度 | ||
董事會獨立主席。
董事會的9名董事中有8名是獨立董事。
獨立董事在定期的執行會議上開會。
非執行董事在2020年10月1日後加入董事會的10屆任期限制。 |
獨立審計、薪酬和提名委員會。
所有董事出席至少75%的董事會及其各自的委員會會議。
沒有董事在4個以上的上市公司董事會任職。
2個由任職人數不足羣體的董事領導的委員會 (按性別或種族/族裔分列)。 |
股東與董事會溝通的流程。
全年定期向股東提供服務。
與代表Approx的股東進行接觸。2021年年會前75%的流通股(與佔55%的股東見面)。
與代表Approx的股東進行接觸。2021年年會後72%的流通股(與佔21%的股東見面)。 |
治理洞察(第13、37和86頁)
公司的三個常設董事會委員會都致力於與影響良好公司治理的最新問題保持同步。公司包括三套問答(“Q&A”),每個公司常設委員會的主席都有一套。
這些問答旨在讓股東 洞察委員會層面的優先事項和對董事會更新和ESG事項的看法,在董事會薪酬和人事委員會 能夠 更好地瞭解新冠肺炎疫情對公司業務的影響後,恢復我們傳統的 高管和關鍵員工薪酬方法,以及對我們獨立的 註冊會計師事務所的監督。
5 |2022代理報表 |
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董事會提名人(第17-21頁)
* | 任期只提供給非執行董事。 截至備案時的任期計算包括Gold女士自2014年以來在董事會的服務 和Shaheen先生從2009年至2019年在董事會的累計服務,以及 從2020年4月至今的服務。 |
** | 此圖表示屬於代表人數不足的羣體的董事(按性別或種族/民族)。 |
*** | 不包括在代表人數不足的羣體的董事百分比中。 |
審計 | 審計 | 公司。& 每股。 |
薪酬和人員 | 名字。&Corp. 政府 |
提名與公司治理 | 代表不足的 羣體成員(按性別或種族/族裔) |
6 |2022代理報表 |
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* | 任期只提供給非執行董事。 |
** | 此圖表示屬於代表人數不足的羣體的董事(按性別或種族/民族)。 |
*** | 不包括在代表人數不足的羣體的董事百分比中。 |
審計 | 審計 | 公司。& 每股。 |
薪酬和人員 | 名字。&Corp. 政府 |
提名與公司治理 | 代表不足的 羣體成員(按性別或種族/族裔) |
7 |2022代理報表 |
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2022年高管薪酬摘要(第51頁)
加里·D·伯尼森(1) | 羅伯特·羅澤克(2) | 伯恩·馬爾魯尼(3) | 馬克·阿里安(4) | |||||
薪金 | $985,000 | $616,667 | $533,333 | $533,333 | ||||
股票大獎 | $5,052,479 | $2,105,429 | $1,515,800 | $1,515,800 | ||||
非股權激勵計劃薪酬 | $3,450,000 | $1,725,000 | $1,170,125 | $1,158,108 | ||||
養老金價值變動和非合格遞延補償收入 | – | – | – | – | ||||
所有其他補償 | $42,219 | $34,346 | $39,822 | $38,971 | ||||
總計 | $9,529,698 | $4,481,442 | $3,259,080 | $3,246,212 |
(1) | 總裁與首席執行官 |
(2) | 執行副總裁總裁,首席財務官兼首席公司官 |
(3) | RPO和Digital首席執行官 |
(4) | 諮詢公司首席執行官 |
2022高管總薪酬組合(第 頁39頁)
* | 基於授予日期價值的股權獎勵。 |
8 |2022代理報表 |
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薪酬流程要點(第26頁和38-41頁)
• | 我們的薪酬和人事委員會接受其獨立薪酬顧問的建議。 |
• | 我們審查我們指定的 高管相對於我們同行羣體的總直接薪酬和薪酬組成部分的組合,作為確定薪酬是否足以吸引和留住具備管理和激勵我們全球人員和組織諮詢公司所需的獨特技能的高管的因素之一。 |
薪酬要素(第42- 48頁)
元素 | 目的 | 測定法 | ||
基本工資 | 補償本財年提供的服務,並提供足夠的固定現金收入用於留住和招聘 。 | 薪酬和人事委員會每年審查一次,考慮到我們同行的競爭數據、我們薪酬顧問的意見和高管的個人表現。 | ||
年度現金獎勵 | 激勵和獎勵指定的高管在一年內實現績效目標。 | 由薪酬和人事委員會根據績效目標、戰略目標和競爭性數據確定。 | ||
長期激勵 | 使被任命的高管的利益與股東的利益保持一致,並激勵和留住頂尖人才。 | 由薪酬和人事委員會根據一系列因素確定,這些因素包括競爭數據、向每位指定的執行幹事提供的總薪酬和歷史補助金。 |
薪酬實踐(第38頁)
我們的董事會通過了一項追回政策,適用於所有發放給高管的現金激勵薪酬和基於業績的股權獎勵。 | |
我們指定的高管無權獲得與控制權變更相關的任何“單觸發”股權加速 。 | |
我們已採取政策,禁止對公司股票進行對衝、投機交易或質押。 | |
所有被點名的高管都必須遵守股權要求。 | |
我們不向我們的任何高管提供消費税總額。 |
前瞻性陳述和網站參考
本委託書包含符合《1995年美國私人證券訴訟改革法》“安全港”條款的“前瞻性陳述”。前瞻性表述可以通過使用“預期”、“相信”、“預期”、“估計”、“計劃”、“展望”和“項目”以及其他類似的、預測或表明未來事件或趨勢的表達,或者不是歷史事件的表述來識別。此類前瞻性 陳述包括但不限於有關公司的計劃、目標、預期和意圖的陳述,包括與公司責任、可持續性、員工、環境事務、政策、採購、慈善、數據隱私和網絡安全以及業務風險和機會有關的公司目標或期望的陳述。 這些陳述基於當前預期,受許多風險和不確定性的影響,其中許多風險和不確定性不在光輝集團的控制範圍之內。前瞻性陳述並不是目標或指標一定會實現的保證或承諾。無論是否因新信息、未來 事件或其他原因而更新任何前瞻性陳述或其他陳述,公司均不承擔任何義務,儘管歷史上有過這樣做的任何慣例。此外,與可持續性有關的歷史、當前和前瞻性陳述可能基於衡量仍在發展中的進度的標準、持續發展的內部控制和流程,以及未來可能發生變化的假設-中包含的任何此類信息,以及被確定為重要的ESG問題, 本文檔可能不被視為證券和交易委員會(“美國證券交易委員會”)報告的重要材料。在本報告中,“材料”一詞有別於為“美國證券交易委員會”報道目的而定義的術語,不應與之混淆。由於風險和不確定因素,實際結果可能與此類前瞻性陳述中顯示的結果大不相同 ,包括我們在提交給美國證券交易委員會的最新10-K表格年度報告(標題為“風險因素”)以及後續的10-Q表格季度報告中討論或引用的那些因素。
全文中的網站引用和超鏈接 本文檔僅為方便起見而提供,引用網站上的內容未通過引用併入 本委託書,也不構成本委託書的一部分。
9 |2022代理報表 |
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01治理 | |
提案1董事選舉 | 12 |
所需票數 | 12 |
董事會的建議 | 12 |
董事會 | 13 |
治理洞察:董事會更新和ESG事項 | 13 |
董事資質 | 15 |
理事會和委員會的年度評價 | 15 |
董事提名者快照 | 16 |
董事提名者的背景和資格 | 17 |
公司治理 | 22 |
董事會領導結構 | 22 |
董事獨立自主 | 23 |
董事會對企業風險的監督與風險管理 | 24 |
董事會委員會 | 25 |
董事會更新機制 | 28 |
誠信文化以及商業行為和道德準則 | 28 |
對良好治理做法的承諾 | 29 |
11 |2022代理報表 |
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我們的股東將被要求考慮以下八名提名進入我們董事會的候選人,任期一年,直到2023年股東年會和 ,直到他們的繼任者被正式選舉並獲得資格,但他們必須提前去世、辭職或免職:
名字 | 光輝輪渡的職位 |
多伊爾·N·貝內比 | 董事 |
勞拉·M·畢曉普 | 董事 |
加里·D·伯尼森 | 董事和首席執行官 |
查爾斯·L·哈林頓 | 被提名人 |
Jerry·P·利蒙 | 董事 |
安吉爾·R·馬丁內斯 | 董事 |
黛布拉·J·佩裏 | 董事 |
洛裏·J·羅賓遜 | 董事 |
戈爾德女士和沙欣先生不會在年會上競選連任。本公司非常感謝Gold女士和Shaheen先生為本公司提供的寶貴服務。
除查爾斯·L·哈林頓外,每一位被提名人都是之前在2021年股東年會上由股東選出的。查爾斯·L·哈林頓被確認為光輝內部董事會獵頭顧問進行的徹底搜索過程的一部分。有關每一位被提名人的詳細簡歷信息 在本委託書中以“董事被提名人的背景信息”為標題提供。我們的提名和公司治理委員會已經審查了每一位被提名者的資格,並已向董事會建議將每一位被提名者在年會上提交表決。
所有被提名人都表示,如果當選,他們願意 任職,但如果有任何人不能或不願任職,則可投票選舉董事會指定的替代被提名人。公司並未收到任何有關董事的股東提名。代理人的投票數不能超過本委託書中指定的被提名人人數 。
在無人競爭的選舉中,董事是由所投的多數票選出的 ,這意味着每個董事被提名人必須獲得比投票給這樣的被提名人的股份更多的股份。如果現任董事獲得的投票贊成該董事的股份數不多於投票反對該董事的股份數 ,則該董事必須向董事會提出辭職。在這種情況下,公司提名和公司治理委員會將就是否接受或拒絕辭職或是否採取其他行動向董事會提出建議。自選舉結果證明之日起 日內,董事會將根據提名和公司治理委員會的建議採取行動,並公開披露其決定及其背後的理由。
在競爭激烈的選舉中,董事是通過投票的多數票選出的。
董事會一致建議你來投票《For》提名的每一位候選人上圖為董事的選舉。
12 |2022代理報表 |
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本公司的重新註冊證書 規定,董事人數不得少於8人,也不得超過15人,具體的董事人數將由董事會決定。目前,董事會由九名董事組成;在年會選舉董事後立即生效,董事會規模將縮減至八名董事。根據公司提名和公司治理委員會的建議,董事會已提名以下人士擔任董事,直至2023年股東年會或他們之前的死亡、辭職或免職:
多伊爾·N·貝內比 | Jerry·P·利蒙 | |
勞拉·M·畢曉普 | 安吉爾·R·馬丁內斯 | |
加里·D·伯尼森 | 黛布拉·J·佩裏 | |
查爾斯·L·哈林頓 | 洛裏·J·羅賓遜 |
除了Burnison先生之外,根據紐約證券交易所規則,每個被提名的人都是獨立的。如果再次當選,Leamon先生將擔任本公司的獨立非執行董事會主席。
董事會在2022財年舉行了9次會議。於2022財政年度,每名現任董事出席至少75%的董事會會議及其所屬委員會的會議。預計董事們將出席每一次年度股東大會。當時在任的七名董事 在線參加了2022年股東年會。
與提名和公司治理委員會主席多伊爾·貝內比問答
問:董事會成員是如何演變的,以獲得新的想法和觀點,並回應公司 客户和其他利益相關者不斷變化的需求?
董事會積極尋找代表各種任期、專業知識、行業經驗和背景的候選人。提名和公司治理委員會的一項核心責任是確定個人並向董事會推薦提名為成員。我們對公司及其利益相關者所處的不斷變化的格局的積極關注反映在我們過去五年 的強勁更新中:
• | 2017年,董事會增加了安吉爾·R·馬丁內斯,以增加其對產品和營銷的知識。 |
• | 2019年,董事會增加了Len J.Lauer(於2020年4月意外去世)和Lori J.Robinson,他們每個人都為董事會帶來了一些有價值的觀點和經驗,包括Gen.(已退役)。羅賓遜、廣泛的領導力、戰略監督和國際經驗。 |
• | 2021年,董事會增加了Laura M.Bishop,以增加董事會在行政管理和公司治理方面的財務專門知識和經驗。 |
• | 2022年,董事會提名查爾斯·L·哈林頓擴大董事會在複雜組織的業務和技術轉型方面的經驗廣度,以及領導力和財務/審計專業知識。 |
問:公司的ESG計劃以及董事會對該計劃的監督是如何繼續發展的?
提名和公司治理委員會負責監督公司的ESG計劃,該計劃包括旨在改善我們的工作和生活方式、增強多樣性、公平性和包容性並回饋我們所在社區的倡議。
第4頁的委託書摘要重點介紹了我們引以為豪的多項近期ESG認可,以下是我們ESG計劃近期的一些舉措和成就:
13 |2022代理報表 |
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報道
• | 該公司發佈了涵蓋2021年活動和成就的第四份ESG報告和第二份報告,總體上與可持續發展會計準則委員會對其行業的報告建議保持一致。 |
• | Korn Ferry因其可持續發展實踐連續第三年被EcoVadis授予2021年銀質地位獎章,我們的得分使我們躋身EcoVadis評估的前16%的公司之列。 |
• | Korn Ferry連續第五年迴應CDP氣候變化調查,報告了我們的温室氣體排放和與氣候變化相關的更廣泛的做法。Korn Ferry再次獲得管理級評級,這一次是因為我們對氣候變化的影響和機遇有強烈的認識,並對其進行了有效的管理。 |
• | 該公司正在按照與氣候有關的披露特別工作組的標準編寫其首份報告,預計將於2023年披露。 |
14 |2022代理報表 |
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我們的方法 | 董事會認為,董事會作為一個整體,應具備監管公司業務所需的技能、專業經驗和多樣化背景的組合。此外,董事會認為每個董事都應該具備某些屬性,這反映在下面討論的董事會成員標準中。因此,董事會以及提名和公司治理委員會將單獨考慮董事和董事候選人的資格,並在董事會整體組成以及公司當前和未來需求的更廣泛背景下 。 |
最低標準 | 提名和公司治理委員會負責制定董事會成員標準並將其推薦給全體董事會批准。 公司公司治理準則中規定的標準包括: 正直的聲譽, 誠實,恪守高尚的道德標準, 具有豐富的管理經驗, 目前對本公司所在行業或與本公司業務相關的其他行業的瞭解和聯繫, 有能力和意願將足夠的時間和精力投入董事會和委員會的活動,以及 個人的技能和個性與其他董事的技能和個性的契合度 在建立一個有效、合作、多樣化和響應公司需求的董事會方面。 |
多樣化的經歷和背景 | 提名和公司治理委員會 尋求董事會中不同的職業、教育和個人背景,以獲得廣泛的觀點和觀點,並在專業經驗、地理、種族、性別、 和種族等領域增強董事會的多樣性。雖然提名和公司治理委員會沒有關於多樣性的正式政策,但提名和公司治理委員會認為,董事會成員代表不同的觀點和背景是至關重要的。 |
評估委員會 組成 | 提名和公司治理委員會 定期評估董事會的組成,以評估董事會目前代表的技能和經驗,以及考慮到公司當前的業務和戰略計劃,董事會將在未來發現有價值的技能和經驗。這項定期評估使董事會能夠隨着公司需求隨時間的發展和變化而更新其在整個董事會和個別董事中尋求的技能和經驗,並評估 追求多樣性的努力的有效性。 |
確定董事候選人 | 在不定期確定董事候選人時,提名和公司治理委員會會考慮董事會成員、管理層和股東的推薦, 可能會不時聘請第三方獵頭公司或利用公司資源。提名和公司治理委員會可以建立其認為公司應該尋求的特定技能和經驗,以組成一個平衡和有效的董事會。在評估董事候選人以及考慮重新提名現任董事進入董事會時,提名和公司治理委員會會考慮多種因素。這些指標包括每個被提名者的獨立性、財務知識、個人和專業成就以及經驗,每一項都是根據整個董事會的組成和公司的總體需求,以及現任董事的過去在董事會的表現。 |
回顧董事承諾 | 提名和公司治理委員會 還會考慮每個被提名人或現任董事的能力和意願,以便在董事會和委員會事務上投入足夠的時間。 |
董事會及其委員會每年都會進行一次自我評估,以確定他們的運作是否有效並與其宗旨和職責保持一致。 通過這些過程涉及的主題包括董事會結構、董事提名和招聘、董事會和委員會會議和信息、董事會職責(包括管理層繼任規劃)以及董事會和管理層關係。
徵求反饋意見 | 外部審核 律師 | 內部 審核 | 討論 & 更新 |
董事通過 安全網站一份詳細的問卷 ,旨在收集有關董事會和各委員會作為一個整體的運作和領導的反饋。 | 外部 律師審查回覆調查問卷 並將反饋合併到摘要演示文稿中。 | 結果摘要如下由外部律師提供 匿名回覆, 提交董事會主席和提名和公司治理委員會主席進行審查。 | 討論了 結果在 董事會和提名及公司治理委員會這兩個層級,以及確定應根據答覆進行哪些更改(如果有的話) 。 |
15 |2022代理報表 |
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董事會組成:技能、任期*和多樣性
董事會和公司致力於創建一個反映廣泛背景、經驗和文化的董事會。
我們的一名或多名被提名者具備以下技能:
豐富的高級領導力 /首席執行官經驗(包括擔任上市公司首席執行官) | 重要的上市公司董事會、委員會和公司治理經驗 | |||
風險管理/監督經驗 | 創新思維 | |||
廣泛的國際經驗 | 高尚的道德標準 | |||
會計專業知識(包括兩名會計師) | 欣賞不同的文化和背景 | |||
重要的戰略監督和執行經驗 | 監督龐大和多樣化的員工隊伍的經驗 | |||
豐富的產品和營銷經驗 | 各行業的經驗廣度 | |||
氣候和能源體驗 | 信息安全專業知識 | |||
* | 任期只提供給非執行董事。 |
** | 此圖包括2009年至2019年和2020年4月至今沙欣先生在董事會的累計任職情況。 |
*** | 這些圖表表示屬於代表人數不足的羣體的董事(按性別或種族/族裔)。 |
**** | 不包括在代表人數不足的羣體的董事百分比中。 |
16 |2022代理報表 |
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下面的簡歷介紹了每個董事被提名人的信息,包括每個被提名人的具體經歷、資歷、屬性和技能, 根據公司目前的業務、結構和戰略計劃,該等董事被提名人應該在我們的董事會任職。提名和公司治理委員會在推薦合格的 董事候選人時採取的過程在上面的“董事資格”項下介紹,在下面的“公司治理-董事會委員會-提名和公司治理委員會”項下介紹。
多伊爾·N·貝內比 董事自:2015年以來 總裁和米德蘭熱電聯產公司首席執行官
年齡:62歲
其他董事職位: 上市公司: ·廣達服務 ·Capital 電力公司
其他公司: ·米德蘭 商業聯盟
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專業經驗: 總裁和首席執行官(2018年11月至今) 米德蘭熱電聯產公司一座以天然氣為燃料的電能和蒸汽聯合發電廠
首席執行官(2015年11月至2016年5月) 新一代國際電力公司,初創的國際可再生能源公司
總裁和首席執行官(2010年7月-2015年11月) CPS能源,全國最大的市政電力和燃氣公司
總裁,艾克斯隆電力,高級副總裁,艾克斯隆世代 (2009年至2010年) 總裁副總經理,艾斯隆電力發電運營(2008年 -2009年) PECO Energy電氣運營副總裁總裁(2005- 2008) Exelon公司,一家核電公司
董事會資格和技能:
豐富的高級領導/首席執行官 經驗:除了董事的專業經驗外,Beneby先生還擔任過總裁先生和米德蘭熱電聯產公司首席執行官 ,之前曾擔任過各種高級領導職位,包括曾擔任新一代國際電力公司首席執行官的總裁和CPS Energy的首席執行官,以及在太平洋投資管理公司能源和愛克斯龍電力公司擔任過各種領導職務的總裁。
豐富的能源行業經驗:在能源行業擁有超過30年的經驗,在電力和天然氣公用事業行業的許多方面擁有專業知識。
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17 |2022代理報表 |
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勞拉·M·畢曉普 董事自:2021年以來 曾任美國航空航天局執行副總裁兼首席財務官總裁 年齡:60歲 其他董事職位: 上市公司 公司: • N/A 其他公司: ·派集團 控股公司
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專業經驗: 執行副總裁總裁和首席財務官(2014年6月-2020年12月) 擔任各種職務,包括行政會議成員(2001-2014) USAA,一家財富100強綜合金融服務公司,為軍隊及其家屬提供金融產品和服務
擔任各種職務,包括高級副總裁和首席財務官(1992年至2000年) Luby‘s Inc.一家上市的餐飲公司
擔任各種職務,包括高級經理(1983-1992) 安永律師事務所跨國專業服務網絡
董事會資格和技能:
高級領導/首席執行官經驗:在美國航空公司近20年的職業生涯中擔任過高級領導職位,包括執行副總裁總裁和首席財務官 ,以及在Luby‘s Inc.工作近十年,包括擔任高級副總裁和首席財務官。作為USAA執行委員會的成員,畢曉普女士還負責制定和執行戰略,同時指導整個企業的財務管理和報告活動,包括財務、資本管理、財務總監、税務、規劃和預測以及戰略成本管理。她還負責管理和監督所有機構和福利計劃投資組合的投資戰略和管理,以及所有資本市場活動,包括商業票據和長期債務計劃、信貸安排、資產擔保證券化和再保險計劃。 財務經驗和投資專長:在USAA, 擔任USAA所有運營公司的企業首席財務官,包括財產和意外傷害公司、USAA聯邦儲蓄銀行和USAA人壽保險公司。作為安永律師事務所的高級經理,她負責對不同行業的上市公司和非上市公司進行審計。畢曉普女士還擁有會計學工商管理學士學位,是私營公司派集團控股有限公司的審計委員會成員。畢曉普女士是一名註冊會計師。
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加里·D·伯尼森 董事自:2007年以來 總裁與首席執行官 年齡:61歲 其他董事職位: 上市公司 公司: • N/A 其他公司: • N/A
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專業經驗: 總裁和首席執行官(2007年7月至今) 總裁常務副總裁兼首席財務官(2002年3月-2007年6月) 首席運營官(2003年10月至2007年6月) 光輝
首席財務官兼首席財務官(1999-2001) 指導 解決方案,一家網站開發公司
董事首席執行官(1995年至1999年) Jefferies&Company,Inc.多元化金融服務公司傑富瑞集團的主要運營子公司
合夥人 畢馬威泥炭馬威克,跨國專業服務網絡
董事會資格和技能:
高水平的財務經驗:在擔任首席執行官總裁、公司前首席財務官和首席運營官、Guidance Solutions首席財務官、傑富瑞公司高管和畢馬威合夥人期間獲得了豐富的財務經驗 。 高級領導/高管經歷: 除了擔任公司總裁和首席執行官外,還擔任過Guidance Solutions的首席財務官。 對公司業務和行業的廣泛瞭解: 在公司服務20多年,擔任越來越高的職位。 思想領袖:撰寫了八本領導力和職業發展書籍,定期撰寫有關戰略、人才和領導力交集的內容,並經常向媒體投稿。
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18 |2022代理報表 |
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查爾斯·L·哈林頓 被提名人 年齡:63歲 其他董事職位: 上市公司 公司: ·J.G.博斯韋爾公司 ·John Bean 技術 ·星座 能源 其他公司: ·加州保利基金會 ·美國數字工程學院
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專業經驗: President (2009 – 2021) 首席執行官(2008-2021) 執行副總裁總裁,首席財務官兼財務主管 (2006年至2008年) 擔任過各種職務,包括集團總裁、PARCOM、生物技術、半導體和電信(1982-2006) 帕森斯公司,專注於技術的國防、情報、安全和基礎設施工程公司
董事會資格和技能:
高級領導/首席執行官經驗:在Parsons Corporation近40年的職業生涯中,他承擔了越來越多的責任,包括13年擔任首席執行官,12年擔任總裁,以及兩年擔任首席財務官、執行副總裁總裁和財務主管。他在戰略制定和執行、業務轉型、運營管理、業務開發和技術開發方面擁有豐富的經驗。 豐富的諮詢和董事會經驗:超過14年的上市公司董事會經驗,包括在Parsons Corporation(2008年至2021年擔任董事長,2021年至2022年擔任執行主席)和AES Corporation(2013至2020年)擔任審計委員會主席。自2010年起擔任加州保利基金會董事 ,並自2019年起擔任副主席。還擔任董事和非營利性美國數字工程研究所主席,並擔任Glasswing Ventures和Holdsworth Group,LLC的顧問。
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Jerry·P·利蒙 董事自:2012年以來 前董事全球董事總經理,德勤 年齡:71歲 其他董事職位: 上市公司 公司: • N/A 其他公司: ·瑞士信貸美國,瑞士信貸集團的子公司 ·Geller &公司 ·傑克遜 休伊特税務服務 ·商業:卡爾·H·林德納商學院顧問委員會
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專業經驗: 擔任各種職務,包括董事全球董事總經理和合作夥伴(1972年 -2012年) 德勤,一家跨國專業服務公司
董事會資格和技能:
高水平的財務經驗:在德勤近40年的職業生涯(2012年結束)中獲得了豐富的財務經驗 ,包括擔任美國和全球税務業務負責人、 以及併購業務負責人超過10年。 會計專長:除了在德勤近40年的職業生涯 之外,Leamon先生還是一名註冊會計師。 豐富的國際經驗:曾擔任德勤在美國和全球税務業務的負責人,並擔任董事所有客户項目的全球管理,包括行業項目、營銷溝通和業務發展。 服務行業經驗:深入瞭解專業服務行業的運營 和領導職責,曾在德勤擔任高級領導職位,同時為其一些最大的客户提供服務。 豐富的董事會經驗:Leamon先生在多個董事會和非營利組織任職,包括瑞士信貸美國公司,擔任審計委員會主席,Geller&Company, 和Jackson Hewitt Tax Services。他擔任美國基金會主席7年,董事會成員17年。他也是辛辛那提大學基金會和董事會的榮譽理事,並擔任卡爾·H·林德納商學院商業諮詢委員會的成員。 |
19 |2022代理報表 |
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安吉爾·R·馬丁內斯 董事自:2017年以來 德克斯品牌前董事會主席、前首席執行官總裁 年齡:67歲 其他董事職位: 上市公司 公司: ·Genesco Inc. 其他公司: • N/A
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專業經驗: 首席執行官和總裁(2005年4月至2016年6月) 德克斯品牌(前身為德克斯户外公司),設計、營銷和分銷創新鞋類、服裝和配飾的全球領導者,為日常生活方式和高性能活動而開發。
總裁,首席執行官兼副董事長(2003年4月-2005年3月) KINE LLC,一家户外鞋類製造商
總裁常務副總裁兼首席營銷官(1999年 -2001年) 羅克波特公司首席執行官總裁(1995年至1999年) 鋭步國際有限公司一家美國健身鞋服制造商
董事會資格和技能:
豐富的高級領導/首席執行官經驗:曾擔任多個高級領導職務,包括德克斯品牌首席執行官兼總裁,鋭步國際有限公司執行副總裁兼首席營銷官總裁,羅克波特公司總裁,以及KINE有限責任公司首席執行官總裁兼首席執行官。 豐富的產品和營銷經驗:在德克斯品牌、鋭步國際和Rockport公司等公司的高級職位上擁有近40年的管理、產品和營銷經驗。 豐富的上市公司董事會和公司治理經驗: 超過24年的上市公司董事會服務,包括1998年至2020年擔任特百惠品牌公司董事 ,以及德克斯品牌董事會執行主席(2008年至2016年)和非執行主席(2016年至2017年)。
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黛布拉·J·佩裏 董事自:2008年以來 曾在穆迪投資者服務公司全球評級和研究部門擔任董事高級管理人員。 年齡:71歲 其他董事職位: 上市公司 公司: ·Assurant, Inc. 其他公司: ·伯恩斯坦基金公司,一家共同基金集團
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專業經驗: 穆迪投資者服務公司全球評級和研究部董事高級董事總經理(2001年至2004年) 首席行政官和首席信貸官(1999-2001) 管理董事、金融、證券和保險評級集團(1996年至1999年) Various Roles (1992 – 1996) 穆迪公司,一家商業和金融服務公司
董事會資格和技能: 高水平的金融經驗:豐富的金融經驗 來自23年的金融服務專業經驗,包括在穆迪公司12年的職業生涯, 佩裏女士在那裏監管美洲公司金融、槓桿金融、公共金融和金融機構部門 。 豐富的審計委員會經驗:超過17年的公開公司審計委員會服務經驗,包括MBIA Inc.審計委員會成員(2004年至2008年)、CNO Financial審計委員會成員(2004年至2011年)、PartnerRe審計委員會成員(2013年6月至2016年3月,包括2015年1月至2016年3月擔任審計委員會主席)、Genworth Financial審計委員會成員(2016年12月至2022年5月)、光輝金融審計委員會成員(自2008年起;2010年被任命為審計委員會主席),以及Bernstein Funds,Inc.審計委員會 (自2011年以來)。 豐富的上市公司董事會和公司治理經驗: 之前曾擔任Genworth Financial的董事(2016年12月至2022年5月)、董事(2013年6月至2016年3月)和PartnerRe的審計委員會主席(2015年1月至2016年3月),以及美國銀行Funds Series Trust(2011年6月至2016年4月)、MBIA Inc.(2004年至2008年)和中海油金融集團的受託人(2004年至2011年)。積極參與公司治理 組織,包括全國公司董事協會(“NACD”)。2014年被任命為NACD董事 100人,表彰董事會和公司治理社區中最有影響力的人。曾在經濟發展委員會董事會任職,該委員會是一個無黨派、商業主導的公共政策組織。 |
20 |2022代理報表 |
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洛裏·J·羅賓遜 將軍(退役) 董事自:2019年以來 空軍司令部美國北方司令部和北方防空司令部司令 年齡:63歲 其他董事職位: 上市公司 公司: ·納科 工業 ·Centene 公司 其他公司: ·羅賓遜集團有限責任公司
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專業經驗: 非常駐 研究員(2018年至今) 哈佛大學肯尼迪學院貝爾福科學和國際事務中心
董事創始人(2018年至今) 羅賓遜集團, 有限責任公司
Commander (2016 – 2018) 美國國防部北方司令部和北美防空司令部
Commander (2014 – 2016) 太平洋美軍太平洋司令部空軍和空軍司令
副司令(2013-2014) 空戰司令部
空軍研究員(2002) 布魯金斯學會
董事會資格和技能:
高級領導經驗:四星上將和美國首位女性戰鬥指揮官,曾在美國國防部擔任過多個政府領導職務,包括 擔任美國北方司令部和北美防空司令部司令,以及太平洋空軍司令和美國太平洋司令部空軍司令,領導超過45,000名飛行員。被《時代》雜誌評選為2017年度“改變世界的女性”之一,以表彰她作為首位領導美國最高作戰司令部的女性的服務,以及“2016年最具影響力的時代人物”之一。 重要的戰略監督和執行經驗:在美國空軍監管國土防務、民事支持和安全合作等方面超過 30年的經驗。 豐富的國際經驗:與印度-太平洋(包括中國)和中東的同行進行過互動,直接向美國國防部長和加拿大國防參謀長報告,執行過四次戰鬥任務,並監督了美國空軍在中東的行動。
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21 |2022代理報表 |
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董事會監督本公司的業務和事務,並相信良好的公司治理是我們持續成功的關鍵因素,也使管理層和股東利益保持一致。通過我們的網站,Www.kornferry.com,我們的股東可以訪問關鍵的管理文件 ,例如我們的商業行為和道德準則、公司治理指南和董事會每個委員會的章程,以及關於我們的公司責任計劃的信息。我們公司治理計劃的亮點如下:
板卡 結構 | 股東權利 | 其他 亮點 | ||
• 89% of the Board consists of Independent Directors ·董事會獨立主席,獨立於首席執行官 ·獨立的審計、薪酬和提名委員會 ·定期 獨立董事執行會議 ·年度 董事會和委員會自我評估 ·63%的董事會成員和被提名人來自任職人數不足的羣體(按性別或種族/族裔分列)(如果全部當選) ·2個 由代表性不足羣體的董事領導的委員會(按性別或種族/族裔分列) ·年度 戰略非現場會議 ·董事不在四個以上的上市公司董事會任職(包括公司董事會) ·非執行董事在2020年10月1日之後加入董事會的任期限制為10屆
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• Annual Election of All Directors ·在無競爭的選舉中以多數票選舉董事 ·沒有 有效的毒丸 ·股東 與董事會溝通的溝通流程 ·定期 股東參與 ·無 絕對多數投票標準 ·股東召開股東特別大會的能力 |
• Clawback Policy ·股票 所有權政策 ·按績效付費的理念 ·禁止對衝、質押和賣空的政策 ·無 消費税彙總 ·季度教育,瞭解最新的公司治理髮展 ·ESG項目監督委員會 ·理事會 監督政治捐款和風險 |
董事會自由裁量權。公司的公司治理準則規定,董事會可按其認為最符合公司利益的方式自由選擇董事長和首席執行官,董事長和首席執行官的角色可由一名個人或兩名不同的人擔任。這為董事會提供了在任何時間點決定什麼領導結構符合公司最佳利益的靈活性。
分開擔任董事長和首席執行官。目前,董事會由一位獨立的非執行主席Gold女士領導。Gold女士不再競選年會上的連任。 年會之後,Leamon先生將擔任董事會主席,但他將在年會上再次當選為董事的成員。 董事會已確定,目前由一位獨立的董事擔任董事會主席符合公司的最佳利益 ,因為這使董事長能夠專注於董事會的有效性和獨立性,而首席執行官 專注於執行公司戰略和管理公司業務。未來, 董事會可能決定將董事長和首席執行官的角色結合在一起符合公司的最佳利益。
22 |2022代理報表 |
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董事會決定。董事會已 認定,截至目前,根據紐約證券交易所(“紐交所”)的獨立性標準,董事會多數成員是“獨立的”。董事會已經確定,根據紐約證券交易所的獨立性標準,以下董事和被提名人是“獨立的”:多伊爾·N·貝內比、勞拉·M·畢曉普、克里斯蒂娜·A·戈爾德、查爾斯·L·哈林頓、Jerry·P·利蒙、安吉爾·R·馬丁內斯、黛布拉·J·佩裏、洛裏·J·羅賓遜和喬治·T·沙欣。
獨立標準。要使董事 “獨立”,董事會必須肯定地確定該董事與公司沒有任何實質性關係 。為協助董事會作出決定,董事會會根據紐約證券交易所上市公司手冊所載的明確標準審核董事的獨立性。根據這些標準,董事不能被視為“獨立” ,除其他事項外:
• | 董事是或過去三年內是本公司的僱員,或直系親屬是或過去三年內是本公司的高管; |
• | 董事已經收到或有直系親屬 在過去三年內的任何12個月內從公司獲得了超過12萬美元的直接補償,但不包括董事和委員會費用以及養老金或其他形式的先前服務的遞延補償 (前提是此類補償在任何情況下都不取決於繼續服務); |
• | (1)董事或直系親屬是指 是公司內部或外部審計師的事務所的現任合夥人,(2)董事是該事務所的現任僱員,(3)董事有現任僱員的直系親屬是該事務所的現任僱員並親自進行公司審計,或(4)董事或直系親屬在最近三年內是該事務所的合夥人或僱員並在該時間內親自參與公司審計; |
• | 該董事或其直系親屬在最近三年內受僱於另一家公司擔任高管,而該公司的任何在場高管同時擔任或曾在該公司的薪酬委員會任職;或 |
• | 董事是指在過去三個財年中的任何一個財年,向本公司支付或從本公司收到的財產或服務款項超過1,000,000美元或另一家公司合併毛收入的2% 的公司的現任員工,或直系 家庭成員是現任高管。 |
高管會議。董事會的獨立董事定期在管理層在場的情況下召開執行會議。Gold女士作為董事會主席, 目前主持獨立董事的所有執行會議。
23 |2022代理報表 |
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董事會在監督公司的風險管理方面發揮着積極的作用,無論是作為一個整體還是在委員會層面。管理層負責公司的日常風險管理活動。公司建立了一個企業風險框架,用於識別、彙總和評估整個企業的風險。風險框架與公司的年度計劃、審計範圍劃分和內部審計師的控制評估管理相結合。風險管理審查是審計委員會的一個專門的定期議程項目,公司其他董事會委員會在履行委員會職責的過程中也會考慮和處理風險,如下圖所示。
董事會 |
監督公司評估和管理風險的流程 |
通過每個委員會主席和總法律顧問的定期報告監測風險 |
通報與公司事務的一般監督和批准有關的特定風險管理事項,包括但不限於網絡安全 |
審計委員會 | 提名和企業 治理委員會 | 薪酬和 人事委員會 | 管理 | |||
定期審查管理層的財務和運營風險評估和風險管理政策、公司的主要財務風險敞口(包括與網絡安全漏洞有關的風險),以及管理層已採取的監測和控制此類敞口的步驟 | 監督與董事會運作及其治理結構相關的風險
監督與ESG相關的風險 |
審查與公司針對高級管理層和員工的薪酬計劃相關的風險
協助董事會確定公司的薪酬計劃是否涉及合理地可能對公司產生重大不利影響的風險 |
總法律顧問定期向董事會報告可能影響公司的訴訟和其他法律風險
高級管理層各成員定期向董事會報告與業務連續性、災難恢復、新冠肺炎、數據隱私和網絡安全相關的風險緩解措施 |
我們相信,上述風險管理職責分工為評估和解決公司面臨的風險提供了有效的框架,我們的董事會領導結構支持這一方法,因為它允許我們的獨立董事通過獨立的 委員會和非執行主席對管理層的行動進行有效監督。
董事會全年定期接受有關治理主題的培訓和更新,內容涉及投資者和監管機構對ESG、多元化和人力資本問題的日益關注 ,與公司治理文件相關的法律發展,以及不斷變化的美國證券交易委員會披露和股東提案要求等。
與補償方案相關的風險評估
在2022財年,該公司對全球高管和非高管薪酬計劃進行了 年度審查,特別強調激勵性薪酬計劃和計劃。根據此次審查,該公司評估了其薪酬計劃和做法的主要組成部分 ,以確定這些組成部分是否單獨或結合在一起,適當平衡了薪酬機會和風險。作為這份清單的一部分,注意到了幾個因素,它們降低了過度冒險的可能性。這些因素包括: 平衡近期目標和戰略計劃之間的績效重點;發放在 多年時間範圍內授予的年度股權獎勵;以及保持適用於我們高管的股權政策和追回政策。 此外,薪酬和人事委員會保留其獨立的薪酬顧問,就 高管薪酬問題提供意見,定期召開會議,並批准指定 高管的所有績效目標、獎勵工具和薪酬機會水平。作為評估的結果,公司得出結論認為,公司薪酬政策和做法產生的風險合理地不太可能對公司產生重大不利影響。
24 |2022代理報表 |
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儘管董事會全體成員審議所有重大決策,但公司章程允許董事會設立以下常設委員會,以更全面地處理某些重要領域:(1)審計委員會,(2)薪酬和人事委員會,以及(3)提名和公司治理委員會。各常設委員會截至本文件日期的成員名單見下表。在年度會議之後,提名和公司治理委員會打算評估常設委員會的組成,並就委員會的任何適當變化向董事會提出建議。
審計委員會
2022財年舉行的會議:8
黛布拉·J·佩裏 | Jerry·P·利蒙 | 安吉爾·R·馬丁內斯 | 勞拉·M·畢曉普 | |||||
椅子 |
獨立性: | 根據紐約證券交易所適用的上市標準和美國證券交易委員會的適用規則,審計委員會所有成員均為“獨立董事”。 |
財務知識: | 董事會在其商業判斷中決定,Mses。根據紐約證券交易所的規定,畢曉普和佩裏、利蒙和馬丁內斯先生都“懂金融”。 |
審計委員會 | |
金融專家: | 董事會根據佩裏女士在金融服務行業的多年經驗和在其他上市公司的審計委員會的服務經驗,認定佩裏女士有資格成為“審計委員會財務專家”,畢曉普女士根據她在安永會計師事務所擔任首席財務官和註冊會計師的多年服務,確定她有資格成為“審計委員會財務專家”,而利蒙先生根據他在德勤近40年的註冊會計師經驗,有資格成為一名財務專家。 |
主要職責: | |
• | 直接負責獨立註冊會計師事務所的任命、薪酬、保留、評估和監督,包括考慮與審計委員會的公開和專業溝通水平等問題的年度評估; |
• | 審查獨立註冊公共會計事務所的資格和獨立性,並制定流程,及時溝通公司變更或其他可能影響事務所獨立性的事件; |
• | 審查獨立註冊會計師事務所的審計工作計劃和結果。 |
• | 監督財務報告原則和政策; |
• | 考慮審計和非審計費用的範圍; |
• | 審查公司內部會計控制的充分性,包括通過委員會會議的定期討論; |
• | 監督公司的內部審計職能,包括每年審查和討論內部審計部門的業績和有效性; |
• | 監督公司的道德和合規計劃,包括每年審查和討論計劃的實施和有效性;以及 |
• | 確保提供給股東的財務信息的完整性。 |
審計委員會還與獨立註冊會計師事務所、內部審計部、總法律顧問和首席財務官一起審查適用於本公司的新會計準則,並接受他們的報告、建議、問題和建議。審計委員會還與這些各方協商,以幫助確保公司管理人員在遵守法律和法規要求、業務行為和利益衝突方面所遵循的計劃的充分性和有效性。
25 |2022代理報表 |
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薪酬和人事委員會
2022財年舉行的會議:8
Jerry·P·利蒙 | 多伊爾·N·貝內比 | 洛裏·J·羅賓遜 | 喬治·T·沙欣 | 勞拉·M·畢曉普 | ||||||
椅子 | ||||||||||
獨立性: | 根據紐約證券交易所適用的上市標準,董事會已確定薪酬和人事委員會的所有成員 均為“獨立董事”。 |
主要職責: | |
• | 批准和監督公司的薪酬計劃,包括向公司高級管理層成員(包括公司首席執行官、首席財務官和其他指定的高管)提供的現金、遞延薪酬和股權激勵計劃,以及向公司任何員工提供的股權薪酬和遞延薪酬計劃; |
• | 審查 名董事在董事會及其委員會任職的薪酬;以及 |
• | 根據需要批准或建議董事會採取具體的薪酬行動,包括薪酬調整、年度現金獎勵、股權獎勵 以及首席執行官和其他高管的僱用和遣散安排。 |
薪酬委員會還審查 並與首席執行官一起制定CEO繼任計劃,用於緊急情況下和正常業務過程中,委員會至少每年向董事會全體成員報告該計劃。薪酬委員會還監督高級管理層(CEO除外)職位的繼任計劃,並至少每年與董事會一起審查此類計劃,包括對潛在繼任者的建議和評估,以履行這些職位。
薪酬和人事委員會可酌情將其全部或部分職責委託給一個小組委員會,該小組委員會僅由薪酬和人事委員會的非僱員董事和外部董事組成。
26 |2022代理報表 |
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提名和公司治理委員會
2022財年舉行的會議:5
多伊爾·N·貝內比 | 黛布拉·J·佩裏 | 洛裏·J·羅賓遜 | 喬治·T·沙欣 | |||||
椅子 | ||||||||
獨立性: | 董事會已確定提名及公司管治委員會的所有成員均為“獨立董事”,符合紐約證券交易所適用的上市標準 。 |
主要職責: | |
• | 向董事會建議遴選董事會提名人的標準; |
• | 評估所有被提名者; |
• | 在每次年度股東大會之前,向董事會推薦一份提名名單,供股東在年度會議上選舉進入董事會; |
• | 就委員會認為適宜的董事會或其任何委員會的規模、結構、組成和運作方面的變化,不時向董事會提出建議。 |
• | 監督和監督公司的ESG計劃; 和 |
• | 監督與董事會運作及其治理結構相關的風險。 |
在評估潛在的被提名人時,提名和公司治理委員會將考慮各種標準,包括業務經驗和技能、獨立性、判斷力、 誠信、是否有能力和意願投入足夠的時間和精力從事董事會活動,以及是否存在與公司利益相沖突的潛在 。雖然提名和公司治理委員會沒有關於多樣性的正式政策 ,但它在考慮董事被提名人時也會考慮董事會的多樣性。
股東推薦。對董事的任何股東推薦的評估方式與提名委員會和公司治理委員會考慮的所有其他候選人的評估方式相同。股東可將提交的材料郵寄至光輝國際,地址為加州洛杉磯,郵編:90067,地址:星光大道1900號,1500室,郵編:90067,收件人:公司祕書。
27 |2022代理報表 |
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董事會尋求將不同的 董事組合聚集在一起,董事會和高級管理層可以利用這些混合董事做出深思熟慮的戰略決策,以符合公司及其股東的最佳利益 。為了支持這一努力,董事會採納或更新了公司治理準則中的更新機制,以平衡對董事會更新的渴望和將董事對董事會的貢獻作為決定繼續服務的最重要因素的靈活性,並允許董事會在必要時保留大量 貢獻董事的額外時間。
十期服務限制 。 為鼓勵董事會更新,新的非執行董事在董事會擔任董事十個完整任期後,沒有資格重新當選 。
退休 年齡政策。 董事在74歲之後通常沒有資格參選。 但是,公司治理準則保留董事會在對董事的貢獻進行正式審查後的權利, 允許董事在達到74歲之後競選最多三個額外任期。 在提名董事獲得任何此類額外任期之前,應進行任何此類正式審查。董事會及提名 及公司管治委員會相信,這項政策可適當地讓董事會保留現任董事的經驗,同時保留退休年齡限制作為繼任機制。
* | 任期只提供給非執行董事。 |
Korn Ferry致力於擁有並維持一個強大而有效的全球道德與合規計劃。本着這一承諾,董事會一直並將繼續推動公司的道德和誠信文化。董事會通過了商業行為和道德準則,適用於所有董事、員工和高級管理人員(包括公司首席執行官、首席財務官和首席會計官)。Korn Ferry的同事們知道,質量和專業責任始於他們,董事會強調了這一點,並強調了“頂層的基調”。
商業行為和道德準則提供了一套共同的價值觀來指導我們的行動和商業行為,包括:忠誠、誠實、責任、遵守道德標準和遵守法律。除其他事項外,《商業行為和道德準則》要求董事、員工、 和高級管理人員:
• | 對委託給他們的所有信息保密(除非經授權或法律強制披露); |
• | 公平對待公司的客户、服務提供商、供應商、競爭對手和員工; |
• | 保護公司資產;對於那些在準備和/或審查公司公開文件中包含的信息方面具有作用的人,請準確和誠實地報告此類信息 。 |
28 |2022代理報表 |
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它還禁止董事、員工、 和高級管理人員利用或試圖利用他們在公司的職位獲取不正當的個人利益。我們打算在修訂或豁免後的四個工作日內,在公司網站上發佈對《商業行為和道德準則》的修訂或豁免(如果有),涉及我們的高級職員和董事。
Korn Ferry要求所有董事、高級管理人員、 和人員,無論他們在世界各地,都承諾遵守本準則、公司價值觀和道德商業行為規範。我們的道德商業行為規範和監督包括以下內容:
• | 提名和公司治理委員會選擇致力於促進公司價值觀的潛在董事會候選人,包括公司的道德和誠信文化。 |
• | 審計委員會負責監督公司道德和合規計劃的實施和有效性,包括遵守《商業行為和道德守則》。 |
• | 公司有一名總法律顧問和副合規官,直接向審計委員會報告;以及 |
• | 該公司進行與合規相關的內部審計、調查和監測。 |
提名和公司治理委員會和董事會將其做法與同行和其他公司進行比較,以審查和考慮公司治理方面的“最佳做法” 。提名和公司治理委員會以及董事會也重視股東的意見。在過去幾年中,由於董事會對其治理實踐的持續審查,董事會實施了各種治理變革,包括迴應公司股東的意見或意見,包括:
將對公司ESG計劃的監督添加到提名和公司治理委員會的職責中 | ||
通過對持有公司流通股25%的股東的特別股東大會權利 | ||
取消絕對多數投票要求,代之以多數投票標準 | ||
解密董事會,轉向董事年度所有董事選舉 | ||
與投資者就高管薪酬和ESG事宜進行接觸 |
董事會還通過了公司治理準則,其中包括:
• | 將外部董事會服務限制為公司首席執行官額外的一個上市公司董事會和其他 董事的額外三個上市公司董事會; |
• | 指定董事候選標準; |
• | 確定採取股權政策; |
• | 指派董事會監督公司的政治捐款以及相關政策和程序; |
• | 使董事會負責每年審查和監督公司長期戰略計劃的實施;以及 |
• | 要求非管理層董事在沒有管理層的情況下定期開會 。 |
此外,《公司治理準則》 要求,當董事的主要職業或業務協會在其擔任董事期間發生重大變化時,董事必須向提名和公司治理委員會主席提供關於這種變化的書面通知,並在董事會決定接受辭職的情況下同意辭去董事會職務。然後,提名委員會和公司治理委員會必須審查和評估圍繞此類變化的情況,並向董事會建議應採取的任何適當行動。
29 |2022代理報表 |
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批准高管薪酬的第二號諮詢決議提案 | 33 |
董事會的建議 | 33 |
薪酬 討論與分析 | 34 |
我們被任命的行政官員 | 34 |
治理洞察:關於薪酬問題的股東外聯 | 37 |
高管薪酬理念與監督 | 38 |
我們的流程:從戰略到薪酬相關指標 | 39 |
補償要素&補償決定和行動 | 42 |
其他薪酬要素 | 47 |
其他政策 | 48 |
薪酬和人事委員會關於高管薪酬的報告 | 50 |
薪酬委員會聯鎖與內部人蔘與 | 50 |
高管和董事的薪酬 | 51 |
2022、2021和2020財年薪酬彙總表 | 51 |
2022財年基於計劃的獎勵撥款 | 52 |
僱傭協議 | 52 |
2022財年財年年終傑出股票獎 | 54 |
2022財年歸屬的股票 | 55 |
2022財年養老金福利 | 55 |
2022財年非合格延期補償 | 56 |
終止或控制權變更時可能支付的款項 | 56 |
薪酬比率披露 | 62 |
2022財年董事薪酬 | 62 |
31 |2022代理報表 |
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根據修訂後的1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》),更具體地説,根據《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》增加的《交易法》第14A條,我們要求股東就一項諮詢決議進行投票,以批准本委託書中報告的公司高管薪酬。我們的高管薪酬計劃 旨在支持公司的長期成功。如下所述,薪酬和人事委員會制定了我們的高管薪酬計劃,以實現以下主要目標:
• | 為我們的高管提供與其他主要就業服務公司、更廣泛的人力資本公司以及類似規模的上市公司具有競爭力的薪酬方案 ; |
• | 將個人年度現金獎勵與公司整體業績緊密掛鈎;以及 |
• | 通過直接擁有公司普通股,並以股權激勵的形式提供每位被任命的高管直接總薪酬的相當大部分,使高級管理層的利益與我們的股東 的利益保持一致。 |
我們敦促股東閲讀下面的“薪酬 討論和分析”部分,其中更詳細地介紹了我們的高管薪酬政策和程序 如何運作並旨在實現我們的薪酬目標,以及下面提供有關我們指定高管薪酬的詳細信息的薪酬彙總表和相關薪酬 表和説明。薪酬及人事委員會和董事會認為,“薪酬討論和分析”部分闡述的政策和程序有效地實現了我們的目標,本委託書中報告的我們指定高管的薪酬支持並促進了公司的成功。
我們要求股東在2022年股東年會上批准以下諮詢決議:
議決光輝輪渡(“本公司”)的股東在諮詢基礎上批准薪酬討論與分析、薪酬摘要表和相關薪酬表以及本公司2022年股東周年大會委託書中闡述的本公司指定高管的薪酬。
這項諮詢決議通常被稱為“薪酬話語權”決議,對董事會沒有約束力。雖然不具約束力,但董事會和薪酬和人事委員會將在評估我們的高管薪酬計劃時仔細審查和考慮投票結果。 考慮到股東就未來在我們的 2017年度股東大會上就薪酬問題進行投票的頻率進行的諮詢投票,董事會的當前政策是包括一項諮詢決議,以批准我們任命的高管的薪酬 每年。因此,除非董事會修改其關於未來薪酬話語權投票頻率的政策 ,否則批准我們高管薪酬的下一次諮詢投票將在2023年股東年會上進行。
董事會一致 建議您投票支持公司批准高管薪酬的諮詢決議 。
33 |2022代理報表 |
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執行摘要:注重按績效支付薪酬
薪酬討論與分析 (“CD&A”)一節詳細介紹了我們的薪酬理念、實踐,以及在針對我們的2022財年任命的高管(“NEO”)做出薪酬決定時使用的因素和流程:
名字 | 標題 |
加里·D·伯尼森 | 總裁與首席執行官 |
羅伯特·羅澤克 | 執行副總裁總裁,首席財務官兼首席企業官 |
伯恩·馬爾魯尼 | RPO和Digital首席執行官 |
馬克·阿里安 | 諮詢公司首席執行官 |
精選性能亮點
** | 不包括CoreLogic,Inc.和Nielsen Holdings Plc,原因分別是它們最近和即將進行的收購。 |
實現了:
I 創紀錄的手續費收入達到26.3億美元,比2021財年增長45%,營業利潤率達到17.9%。
I 稀釋後每股收益達到5.98美元,創歷史新高,比2021財年增長186%。
I Korn Ferry的淨收入創下歷史新高,達到3.264億美元,比2021財年增長185%。
I 調整後EBITDA*達到5.39億美元,比2021財年增長88%,調整後EBITDA利潤率*達到20.5%,創歷史新高。
I 調整後稀釋後每股收益*達到6.23美元,創歷史新高,比2021財年增長148%。
* | 調整後稀釋每股收益、調整後EBITDA和調整後EBITDA利潤率均為非GAAP財務指標。有關這些衡量標準的討論以及與最直接可比的公認會計準則衡量標準的對賬,請參閲本委託書附錄A。 |
34 |2022代理報表 |
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關注CEO薪酬調整
我們的薪酬計劃旨在 將高管薪酬與股東利益相結合。實現這一目標的一個關鍵因素是提供年度激勵 薪酬機會,只根據達到預先設定的績效標準的程度進行支付。 如下文更詳細描述的那樣,我們的薪酬和人事委員會設定了由財務目標和2021財年以外的績效指標(及相關目標) ,因為新冠肺炎疫情對公司業務造成了前所未有的影響和不確定性。戰略執行關鍵績效指標(“KPI”)。 根據年度現金激勵計劃,高管不能獲得保證的支出,每年的支出將根據適用的財務指標和戰略執行KPI的業績而有所不同。
下面的圖表顯示了Burnison先生在2020財年、2021財年和2022財年的年度現金獎勵獎勵薪酬,以及我們在年度現金激勵計劃下適用的財務指標和關鍵績效指標的相應實現情況,以及我們每年的總費用收入和調整後的EBITDA。年度激勵計劃下的績效目標具有挑戰性,正如下文第42頁更詳細地討論的那樣,每個財年的績效門檻水平--年度激勵計劃針對每個指標支付所需的最低績效水平--通常被設置為等於或大於上一財年實際業績的水平。例如,從下面第43頁開始更詳細介紹的年度激勵計劃中使用的調整後費用收入門檻水平在2022財年比2021財年的實際結果高出1.25億美元。達到2022財年的這些門檻目標將僅導致為該目標獲得50%的目標機會,而低於門檻水平的業績將不會導致相關績效 目標的任何支出。在2022財年,我們根據首席執行官計劃實現的適用指標和KPI在所有情況下都超過了最大值 。此外,正如下面更詳細描述的那樣,在專注於Marquee和區域客户收入增長的具有戰略重要性的KPI目標下,基於擴展業績的實現,還獲得了15%的乘數, 我們的大客户 計劃。這導致Burnison先生的年度獎勵計劃下的最高派息為目標的200%,外加實現上文提到的伸展業績的額外 15%的乘數。薪酬和人事委員會將繼續在未來制定具有挑戰性的績效目標,以年復一年地激勵優秀的績效。
* | 如上所述,基於Marquee&Region Account KPI的業績表現,還獲得了15%的乘數 。 |
** | 調整後的EBITDA是一項非GAAP財務指標。 有關該指標的討論以及與最直接可比的GAAP指標的對賬,請參閲本委託書的附錄A。 |
35 |2022代理報表 |
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股東的參與度和對去年薪酬投票發言權的思考
Korn Ferry與其股東進行互動,以獲取他們對從公司戰略到資本分配和高管薪酬等各種主題的意見。這些互動 通常由我們的首席財務官和投資者關係部門的同事領導。在這些互動中,我們的股東 就通常以財務業績為重點的各種話題發表了許多觀點。
在2021年年會之前,我們的薪酬和人事委員會主席、首席財務官以及我們的總法律顧問兼董事商業事務和ESG董事總經理 聯繫並會見了股東,討論了2021財年與薪酬相關的決定和即將到來的薪酬話語權諮詢投票。我們的股東傳統上投票支持公司的薪酬理念,該理念旨在建立績效與薪酬之間的緊密聯繫。然而,在2021年股東年會上,由於對我們的傳統薪酬計劃進行了一次性修改,以應對全球疫情突然爆發給公司業務帶來的前所未有的不確定性, 以及股東諮詢公司ISS和Glass Lewis對我們的薪酬話語權投票提出的負面建議,我們的股東 對我們的2021財年NEO薪酬計劃表示反對。不到32%的人投票贊成批准高管薪酬的諮詢投票。
在2021年年會之後,我們的薪酬和人事委員會主席、首席財務官、高級副總裁-投資者關係、我們的商務和ESG總法律顧問兼董事董事總經理 、我們的副總法律顧問兼副合規官 以及我們的首席多元化官再次接觸並會見了股東,討論高管薪酬和ESG事宜,包括薪酬話語權投票。
我們2021年股東合作的亮點
36 |2022代理報表 |
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I 對我們2022財年薪酬計劃的更改 以及對薪酬話語權投票的迴應
我們對在2021年年會之前和之後與我們的股東舉行的積極互動會議感到鼓舞。在這些會議期間,我們的股東表達了壓倒性的 支持我們迴歸多年來一直得到強烈認可的相同的績效工資計劃, 股東確認他們在我們的外展努力中繼續支持我們。因此,我們決定在薪酬話語權投票後不需要對我們的薪酬計劃進行額外更改 因為我們已經解決了股東的擔憂。 我們很高興聽到我們的股東支持我們重返這些薪酬計劃。公司重視股東的意見和反饋,並將繼續在制定高管薪酬決定時予以考慮。
有關更多信息,請參閲下面與我們薪酬和人事委員會主席的問答,以及分別從第42頁和第46頁開始的關於我們2022財年 年度獎金計劃和長期股權激勵的討論。
薪酬和人事委員會主席Jerry·利蒙問答
問: 委員會何時決定恢復其傳統的賠償方案?
委員會回到了公司的標準組合,即60%基於業績的獎勵和40%基於時間的獎勵,從2021年5月1日(2022財年開始)起生效。 甚至在2021年股東年會上舉行的薪酬話語權投票之前。正如去年委託書中所述,在薪酬和人事委員會面臨做出艱難的2021財年薪酬決定的那幾個月裏,我們公司受到了新冠肺炎疫情的影響和動盪的社會和政治環境的嚴重影響 。在2020年春夏初,幾乎不可能有信心地預測公司在整個2021財年的業績。作為對這種不確定性的審慎迴應,薪酬和人事委員會 為2021財年的年度獎金計劃和長期股權獎勵設立了一次性設計,包括僅為2021財年前六個月的年度獎金計劃設定績效目標,然後在之後的季度 基礎上逐步提高目標,並僅根據時間授予授予長期股權獎勵。鑑於多年來對我們薪酬計劃傳統設計的大力支持,薪酬和人事委員會始終打算在可行的情況下儘快恢復我們的傳統計劃。委員會甚至在2021財年結束之前就對2022財年作出了這一決定。
問: 鑑於對高管薪酬的諮詢投票,公司是否對2022財年的高管薪酬計劃進行了任何更改?
委員會在2021年股東年會之前做出了2022財年的薪酬決定。儘管如此,我們在2021年年會之後聯繫了72%的流通股 ,並能夠與佔流通股21%的股東舉行會議,因為我們希望聽取和了解股東的關切,並重申我們對迴歸傳統薪酬計劃的承諾 。委員會一直希望對2021財年薪酬方案的修改是暫時的,以幫助我們應對當時的特殊挑戰。當做出2022財年的薪酬決定時,儘管新冠肺炎疫情仍在持續,社會和政治氣候動盪,但我們對我們的業務前景持樂觀態度,並決定迴歸我們更傳統的薪酬結構,我們在2023財年一直延續這種結構, 即使面對動盪的股市。我們對2021年年會前後與股東舉行的積極參與會議感到鼓舞 。如上所述,我們的股東表示壓倒性地支持我們迴歸多年來一直得到強烈認可的按績效薪酬計劃,並確認 他們在我們的外展努力中繼續支持該計劃。因此,在薪酬話語權投票後,我們決定不需要對我們的薪酬計劃進行額外的更改,因為我們已經解決了股東的擔憂。我們非常重視股東的意見和反饋,並將繼續在我們業務的各個方面考慮這一點,包括高管薪酬。
37 |2022代理報表 |
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最佳實踐要點
使用獨立薪酬顧問的 。委員會收到其獨立薪酬顧問的客觀意見。 | |
謙虛的額外待遇。 近地天體只獲得適度的額外津貼 | |
追回政策。董事會通過了一項追回政策,適用於發放給高管的所有獎勵和基於業績的股權獎勵 | |
無單觸發 股權支付。近地天體無權在與控制權變更有關的 中獲得任何“單觸發”股權加速 | |
專注於基於績效的股權獎勵 。授予近地天體的大部分年度股權獎勵取決於能否實現嚴格的業績目標。 | |
持股政策 。近地天體必須持有三倍於其基本工資的公司普通股 | |
同級組分析。 公司審查直接薪酬總額(基本工資、年度現金獎勵和長期獎勵付款) 以及近地天體相對於同行羣體的薪酬構成組合,作為確定 薪酬是否足以吸引和留住具有管理和激勵我們全球組織諮詢公司所需的獨特技能的高管的因素之一 | |
無套期保值; 無投機性交易;無質押。公司已採取政策,禁止對公司股票進行對衝、投機性交易或質押 | |
無消費税 彙總。我們的近地天體沒有資格得到任何這樣的總結 |
哲理
該公司是一家全球性的組織諮詢公司。該公司幫助客户設計他們的組織結構、角色和職責,以及他們如何補償、發展和激勵員工。同樣重要的是,該公司幫助組織選擇和聘用執行其戰略所需的人才。該公司獨特的全球定位使其能夠保持更高的品牌知名度,並吸引和留住高素質的顧問。截至2022年4月30日,該公司通過約3,471名顧問和執行人員的專業知識為廣泛的客户提供服務,他們主要負責發起客户服務,分佈在全球53個國家/地區。因此,公司高管必須具備管理和激勵遍佈多個國家和地區的組織的技能和經驗,這些國家和地區的商業和監管環境各不相同。這些人才的市場競爭非常激烈。公司的薪酬理念側重於吸引、留住並適當獎勵做出貢獻的合適人選。
委員會致力於建立 高管薪酬計劃,提供具有競爭力的總直接薪酬機會,通過參與我們的年度 獎金計劃和授予長期股權 獎勵,激勵高管專注於公司短期和長期業績,並授予長期股權 獎勵,其中高管實現的價值將隨着股票價格的相應上漲而按比例增加。我們高管薪酬計劃中使用的績效標準以公司的戰略計劃和年度運營計劃(“AOP”)為基礎。
委員會在制定和評估近地天體補償方案和政策時仍然遵循以下 原則:
• | 個人年度現金獎勵和基於股權的獎勵應與公司整體或一個或多個部門或業務部門的業績密切相關, 以及NEO的團隊和個人業績; |
• | 高級管理層和公司股東的利益應通過直接擁有公司普通股和以股權激勵的形式提供每個NEO總直接薪酬的相當大部分來協調;以及 |
• | 直接薪酬總額必須與我們的同行、更廣泛的人力資本公司以及類似規模的上市公司競爭。 |
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制定年度薪酬相關指標的流程始於年度非現場會議,公司在會上與董事會一起審查其戰略計劃(包括目標和 目標)。作為戰略計劃的一部分,公司建立了戰略執行框架“SEF”,以推動其戰略目標的業績和實現。該框架由以下五個支柱代表;每個支柱都由詳細的活動組成,這些活動在執行時旨在推動公司戰略計劃中設定的財務業績目標:
• | 集成的、基於解決方案的入市戰略, |
• | 為客户提供卓越和創新, |
• | 打造組織諮詢領域的頂級品牌, |
• | 理想的職業目的地,以及 |
• | 在人才和戰略的交匯點尋求轉型機會 。 |
在制定作為戰略計劃基礎的財務目標時,公司考慮了一系列內部和外部因素,例如:
• | 收入增長超出GDP預期, |
• | 預計的宏觀經濟數據,如就業 趨勢, |
• | 在公司擁有重要業務的國家/地區的預測GDP |
• | 內部投資活動, |
• | 市場對招聘、員工和人力資本行業上市公司收入和收益增長的預期 , |
• | 最近和預期的新業務活動水平, |
• | 提高收費人員的工作效率, |
• | 專注於增加高管搜索、RPO和專業人員搜索、數字和諮詢協作工作,以及 |
• | 利用高管搜索關係 推動跨行業收入增長。 |
然後,董事會批准即將到來的財政年度的AOP。對於近地天體,委員會制定了年度獎金計劃目標,包括源自SEF和AOP的財務和戰略執行關鍵績效指標。
此類財務目標和戰略執行情況構成每個近地天體年度現金獎勵的基礎,並在本年度期間通過向委員會報告的年終結果進行跟蹤和衡量,以確定年終年度現金獎金獎勵。
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使用獨立顧問
委員會聘請賠償顧問 協助評估近地天體賠償的競爭力。在2022財年,委員會保留了珀爾·邁耶。根據交易所法案S-K規則第407項所載因素,委員會已審核珍珠美耶的獨立性 ,並進行利益衝突評估(考慮到紐約證券交易所上市準則所指明的因素),並得出結論,珍珠美亞是獨立的,其為委員會所做的工作並無引起任何利益衝突。
使用對等組
該公司不會將 NEO薪酬水平定位在相對於同級組的特定百分位數級別。相反,在確定薪酬是否足以吸引和留住具備管理和激勵我們全球人力資本管理公司所需的一套獨特技能的高管時,公司會審查直接薪酬總額 以及薪酬組成部分相對於同級組的組合,作為確定薪酬是否足夠的因素之一。
由於公司在人才方面的多個直接競爭對手為私人所有,因此很難獲得有關公司競爭對手羣體中高管薪酬實踐的準確信息。此外,即使有這樣的數據,公司同行之間在規模、複雜性和組織結構方面的有意義的差異 也會使薪酬做法的直接比較具有挑戰性,需要進行判斷。在評估公司NEO薪酬的競爭力時,委員會依賴於從上市競爭對手的委託書中獲得的信息,從其他公共來源獲得的關於競爭對手組織的數據,以及委員會及其薪酬顧問關於高級管理職位市場的一般知識。
在2022財政年度,委員會將以下公司 作為同級組:
ASGN公司 | 景順股份有限公司 |
CoreLogic,Inc. | 仲量聯行 |
高緯物業 | 萬寶盛華集團有限公司 |
FTI諮詢公司 | 尼爾森控股公司 |
海德思哲國際, Inc. | PageGroup Plc |
休倫諮詢集團有限公司。 | 羅伯特哈夫國際公司 |
ICF國際公司 |
此對等組與2021財年使用的對等組保持一致。CoreLogic,Inc.在制定2022財年 薪酬決定時被納入同行小組,後來由於在2021年6月被收購而被刪除。
商業地產公司的選擇是基於商業模式和戰略一致性。房地產公司的商業模式與專業服務公司非常相似,面臨着相似的人員和市場問題。我們認為這類公司的業務戰略與我們的業務戰略類似,因為商業房地產經紀類似於我們的高管搜索合作伙伴:他們 擁有強大的客户關係,這些公司通過與許多密切相關的相鄰服務建立業務來利用這些客户關係,這些服務可以通過這些關係銷售給客户。
人員配備行業同行的選擇 是通過比較淨收入和全球覆蓋範圍來確定的。我們認為,淨收入或毛利率是衡量人力資源行業同行可比性的更好指標。員工行業公司支付給臨時工的金額在其總收入中報告的 金額中,有很大比例的傳遞成本。我們認為,不包括這些傳遞成本的淨收入或毛利率 與我們報告的淨手續費收入更具可比性。
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我們相信,這一同齡人羣體反映了我們公司的規模和戰略。
就業 服務 | 意義重大 國際曝險 | 商業模式/ 戰略對接 | 淨收入 在KFY的75%以內 | |||||
ASGN公司 | ||||||||
高緯物業 | ||||||||
FTI諮詢公司 | ||||||||
海德思哲國際, Inc. | ||||||||
休倫諮詢集團有限公司。 | ||||||||
ICF國際公司 | ||||||||
仲量聯行 | ||||||||
萬寶盛華集團有限公司 | ||||||||
尼爾森控股公司 | ||||||||
景順股份有限公司 | ||||||||
PageGroup Plc | ||||||||
羅伯特哈夫國際公司 |
委員會還根據市值和淨收入對每家公司進行了評估。委員會每年對同齡人小組進行審查。該同業集團和本公司的收入和市值數據如下:
I 市值(截至2022年7月1日)
I收入*
* | 不包括CoreLogic,Inc.,後者於2021年6月4日被Stone Point Capital和Insight Partners管理的基金收購。 |
** | 截至本公司截至2022年4月30日的財政年度。 |
*** | 同行公司截至2022年7月1日計算的最近四個季度的總收入 報告。 |
雖然委員會在確定每個近地業務實體的薪金、年度現金獎勵和長期獎勵水平時並不針對其同級組的特定職位,但委員會確實審議了同級組成員向處境相似的管理人員提供的薪金、年度現金獎勵和長期獎勵水平的範圍,並通常作出決定,使向每個近地實體提供的薪酬落在委員會選定的範圍內。2022財年的薪酬水平一般在同行集團成員向處境相似的高管提供的薪酬的25%至75%的範圍內 。
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基本工資
基本薪金旨在補償近地天體在財政年度內提供的服務,併為留用和徵聘提供足夠的固定現金收入。委員會每年審查近地天體基本工資水平。除了來自同級組的競爭數據外,還從非公開競爭對手組織的其他來源獲得數據 。委員會還將其觀點 及其薪酬顧問對高級管理職位的市場知識納入評估基薪水平。 此外,委員會還考慮到每個近地天體的個人業績,並考慮到首席執行官以外的近地天體的情況。如去年委託書所述,本公司與各NEO於2021年6月28日就我們的行政人員聘用安排進行定期檢討,並簽訂新的聘用協議 。這樣做的目的是(1)認識到保留我們的近地天體的重要性,這是一支經驗豐富的管理團隊,領導Korn Ferry進行了多年的成功轉型,從一家高管獵頭公司轉變為一家多元化的組織諮詢公司;(2)在近地天體離職的情況下,通過在每個近地天體競業禁止協議中擴大競爭公司的 名單,為公司提供更大的保護。根據委員會獨立顧問珀爾·邁耶進行的競爭性審查,這些協議規定了以下年度基本工資,從2021年7月1日起生效:伯尼森1,000,000美元(從91萬美元增加),羅澤克625,000美元(575,000美元增加),馬爾魯尼和阿里安550,000美元(45,000美元增加)。在這樣的增長之前, 自2014年(Burnison和Mulrooney先生)和2015年(Rozek先生)以來,我們近地天體組織的基本工資沒有任何變化(只是減少和隨後恢復了與新冠肺炎大流行有關的成本節約措施)。除了新冠肺炎相關的削減和隨後的恢復,阿里安先生的基本工資自2017年開始工作以來沒有變化。
年度現金獎勵
年度現金獎勵旨在激勵和獎勵近地天體在一年內實現財務和戰略執行目標。委員會根據財務目標、戰略執行目標、競爭數據和個人業績等一系列因素確定年度現金獎勵金額,詳情如下。
雖然委員會的年度現金獎勵主要是根據該年度這些目標的業績而定,但在決定實際的 獎金支出時,仍保留負面酌情權。年度現金獎勵通常以現金支付,但委員會可選擇以股權或其他長期獎勵支付年度現金獎勵的一部分。
我們的指標:衡量業績
在本財年期間,公司與投資者互動,討論多個主題,包括投資者認為最重要的財務指標。 雖然投資者有不同的觀點,但根據我們的互動,我們認為對我們的股東來説最重要的指標是:
• | 公司的收入增長超過競爭對手的收入增長和市場預期的能力; |
• | 公司以高於其收入增長的速度增長EBITDA和EPS的能力,這提供了支持公司轉型戰略所需的資本;以及 |
• | 本公司有能力有效地分配和部署資本,使其投資資本回報超過本公司的資本成本。 |
該委員會以投資者的意見和公司的戰略計劃、SEF和AOP為基礎,為我們的近地天體選擇和設定績效指標和相關目標。這些績效指標通常分為兩類:財務指標和戰略執行KPI。
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對於2022財政年度,委員會選擇了以下財務業績指標:
財務指標 |
經調整的費用收入 |
手續費收入(為制定獎金計劃的關鍵績效指標而批准的)被定義為公司的手續費收入,如公司在截至2022年4月30日的財政年度的Form 10-K(“Form 10-K”)中報告的,調整後不包括盧卡斯集團和Patina Solutions Group,Inc.(“Patina”)收購的手續費收入,並通過將2022財年的實際業績換算為與公司2022財年年度運營計劃中使用的匯率相當的匯率,進一步調整以消除匯率波動的影響。 |
調整後EBITDA利潤率 |
調整後的EBITDA利潤率(為制定獎金計劃的關鍵指標而批准的)被定義為GAAP淨收入加上利息支出、所得税撥備、折舊和攤銷支出,調整後不包括盧卡斯集團和Patina收購的結果以及相關整合和收購成本、與固定資產減值(即租賃改進)相關的成本以及由於終止和轉租我們的部分辦公空間而產生的使用權資產,並通過進一步調整以消除匯率波動的影響,方法是將2022財年的實際結果以與公司2022財年年度運營計劃中使用的匯率相當的匯率除以調整後的費用收入。 |
調整後的稀釋每股收益 |
調整後稀釋每股收益(為制定獎金計劃的關鍵績效指標而批准)定義為稀釋每股收益,如表格10-K中報告的,調整後不包括盧卡斯集團和Patina收購的結果以及相關的整合/收購成本、與固定資產減值相關的成本(即租賃改進)以及由於終止和轉租我們的部分辦公空間而產生的使用權資產(所有這些都是税後基礎)。並進一步調整以消除匯率波動的影響,將2022財年的實際業績換算為與公司2022財年年度運營計劃中使用的匯率相當的匯率。 |
調整後的投資回報率 |
調整後的投資資本回報率(為確定獎金計劃的關鍵績效指標而批准的)定義為GAAP淨收入,如公司在10-K表格中報告的,調整後不包括盧卡斯集團和Patina收購的結果以及相關的整合/收購成本、與固定資產減值相關的成本(即租賃改進)以及由於終止和轉租我們的部分辦公空間而產生的使用權資產(所有這些都是税後基礎)。並進一步進行調整,以消除匯率波動的影響,將2022財年的實際業績換算為與公司2022財年年度運營計劃中使用的匯率相當的匯率,除以平均股東權益加上平均未償債務。 |
戰略執行KPI構成另一組績效指標 。以公司的戰略計劃、SEF和AOP為基礎,納入和使用這些關鍵績效指標 旨在使薪酬與公司戰略長期目標的實現保持一致,即 努力擴大其服務產品。雖然這些KPI本質上是戰略性的,但每個KPI都有分配給它的確定的指標和衡量標準 ;其中一些指標與特定的財務指標掛鈎。
戰略執行KPI | 目的 | 目標是如何實現的 已建立 | ||
字幕 和地區客户 (通過指定為Marquee和區域客户的費用收入除以總費用收入來衡量 )* |
鏈接到該公司的集成解決方案,推動其與客户建立更深層次的多服務線關係的“走向市場”戰略 | 基於以下條件設置目標來自商定的客户名單的目標收入 | ||
排名前 的表演者保留率 (基於 整個財年保留的高評級高管搜索高級客户 合作伙伴和諮詢高級合作伙伴/董事總經理的百分比) |
與公司的戰略目標掛鈎,即成為首選職業目的地 | 委員會設定的目標派生自SEF和AOP |
* | 如上所述,調整以消除盧卡斯集團和Patina收購的手續費收入,並進一步調整以消除匯率波動的影響,將2022財年的實際業績換算為與公司2022財年年度運營計劃中使用的匯率相當的匯率。 |
董事會、委員會和公司相信 他們以適當的嚴格程度設定了目標。在設定2022財年目標和確定2022財年實際情況時,進行了調整以消除匯率波動的影響,將實際結果換算為與公司2022年度運營計劃中使用的匯率相當的外幣匯率 。除下文所述外,在每種情況下,財務指標和戰略執行KPI的2022財年門檻水平-年度激勵計劃針對每個指標和KPI要求支付的最低績效水平-被設置為等於或高於2021財年實際結果的水平。在Marquee和區域客户戰略執行KPI和 RPO調整後EBITDA利潤率指標的情況下,各自的閾值目標設置為低於2021財年的實際結果。
對於Marquee和地區客户來説,這些客户在經濟低迷時期比公司的其他客户更具彈性。 這些客户對公司的入市戰略至關重要。由於公司的手續費收入降至季度低谷,字幕和區域客户在公司總手續費中所佔比例較高
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2021財年早期的收入是不可持續的,因此誇大了整個2021財年的這一指標。在設定2022財年 Marquee&Region Account KPI時,委員會認為2021財年33.5%的退出運行率更準確地反映了當前的運行率,因此是更好的基準。委員會設定了開始獲得獎金的最低門檻 (50%的派息),退出運行率為33.5%。
關於RPO調整後的EBITDA利潤率, 在經歷了2021財年最後兩個季度的復甦後,RPO贏得的新業務開始大幅增長(請注意,RPO的收入實際上增長了7%)。當RPO贏得新合同時,會有大量的啟動成本,而且前期費用收入很少,因為它們是根據職位申請和候選人 賺取的;這會導致短期利潤率下降壓力。此外,公司計劃繼續進行增量投資,以發展和擴大RPO業務的能力,為更多客户提供服務。雖然這項投資的一部分被資本化,但也有一部分被支出,這給RPO調整後的EBITDA利潤率帶來了額外的下行壓力。
委員會在制定2022財政年度業績目標時考慮到了這些因素。即使完全實現2022財年積極的門檻目標,也只能獲得目標機會的50%。下表討論了2021財年的實際結果以及2022財年的門檻、目標、最高目標和實際結果。
財務指標/KPI | 21財年實際* | FY’ 22 閥值 | FY’ 22 目標 | FY’ 22 極大值 | FY’ 22 實際* | |||||||||||||||
調整後費用收入(元)(百萬) | $ | 1,810 | $ | 1,935 | $ | 2,035 | $ | 2,135 | $ | 2,596 | ||||||||||
調整後EBITDA利潤率 | 15.8 | % | 17.5 | % | 18.0 | % | 18.5 | % | 20.8 | % | ||||||||||
調整後稀釋每股收益(美元) | $ | 2.51 | $ | 2.88 | $ | 3.22 | $ | 3.56 | $ | 6.23 | ||||||||||
調整後的ROIC | 8.1 | % | 8.5 | % | 9.5 | % | 10.5 | % | 18.0 | % | ||||||||||
字幕和區域客户* | 36 | % | 33.5 | % | 34.5 | % | 35.5 | % | 36.7 | % | ||||||||||
最佳表演者留任 | 96 | % | **97.9 | % | ** | **102.1 | % | 102.3 | % | |||||||||||
目標的數量 | 目標的數量 | 目標的數量 | 目標的數量 | |||||||||||||||||
RPO調整後費用收入(美元)(百萬) | $ | 239 | $ | 280 | $ | 305 | $ | 330 | $ | 403 | ||||||||||
數字調整後費用收入(美元)(百萬) | $ | 287 | $ | 310 | $ | 334 | $ | 360 | $ | 358 | ||||||||||
RPO調整後的EBITDA利潤率 | 13.6 | % | 11.0 | % | 12.0 | % | 13.0 | % | 15.1 | % | ||||||||||
數字調整後的EBITDA利潤率 | 30.0 | % | 31.0 | % | 32.0 | % | 33.0 | % | 31.7 | % | ||||||||||
諮詢費調整收入(美元)(百萬) | $ | 516 | $ | 575 | $ | 625 | $ | 650 | $ | 663 | ||||||||||
Marquee和區域客户諮詢調整後的費用收入(美元)(M) | $ | 205 | $ | 255 | $ | 276 | $ | 300 | $ | 275 | ||||||||||
諮詢調整後的EBITDA利潤率 | 15.8 | % | 16.0 | % | 17.0 | % | 18.0 | % | 17.9 | % |
* | 如上所述進行調整,包括通過將實際結果轉換為與公司年度運營計劃中使用的匯率相當的外幣匯率來消除貨幣波動的影響。 |
** | 由於潛在的競爭損害,沒有披露門檻、目標和最高目標,但委員會認為,實現目標目標具有挑戰性,需要有很大的業績。 |
*** | 在達到36.5%的基礎上,Marquee和區域客户目標還可以實現15%的擴展目標倍增。如上所述,Marquee和區域客户是公司戰略的關鍵。它們是長期的客户關係,其手續費收入比公司其他手續費收入更具彈性,它們代表了使用多個業務線的客户的更高比例,而且由於有專門的客户團隊和紀律嚴明的客户規劃方法,這些客户的表現好於投資組合的其他部分。由於這一計劃對公司戰略的成功執行具有重要意義,如果實現擴展目標,委員會將以15%的乘數形式實施一次性遞增激勵。與這一目標相關的付款不會因為部分實現這一額外的延伸目標而得到支付。 |
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測定和結果
在財政年度結束後,委員會 對照財務和戰略執行目標評價了每個近地天體的成就。儘管有上文概述的結構 ,雖然委員會主要根據前面討論的指標確定年度現金獎勵,但委員會在確定實際年度現金獎勵時保留消極酌處權。
2022財年,我們近地天體的權重和結果如下:
加權 | ||||||||||||||||||||
目標 | 實際* | 伯尼森/羅澤克 | 穆魯尼 | 裏安人 | ||||||||||||||||
調整後費用收入(元)(百萬) | $ | 2,035 | $ | 2,596 | 30 | % | — | — | ||||||||||||
調整後EBITDA利潤率 | 18 | % | 20.8 | % | 15 | % | — | — | ||||||||||||
調整後稀釋每股收益(美元) | $ | 3.22 | $ | 6.23 | 15 | % | — | — | ||||||||||||
調整後的ROIC | 9.5 | % | 18.0 | % | 15 | % | — | — | ||||||||||||
RPO調整後費用收入(美元)(百萬) | $ | 305 | $ | 403 | — | 20 | % | — | ||||||||||||
數字調整後費用收入(美元)(百萬) | $ | 334 | $ | 358 | — | 45 | % | — | ||||||||||||
RPO調整後的EBITDA利潤率 | 12 | % | 15.1 | % | — | 10 | % | — | ||||||||||||
數字調整後的EBITDA利潤率 | 32 | % | 31.7 | % | — | 10 | % | — | ||||||||||||
諮詢費調整收入(美元)(百萬) | $ | 625 | $ | 663 | — | — | 55 | % | ||||||||||||
Marquee和區域客户諮詢調整後的費用收入(美元)(M) | $ | 276 | $ | 275 | — | — | 15 | % | ||||||||||||
諮詢調整後的EBITDA利潤率 | 17 | % | 17.9 | % | — | — | 15 | % | ||||||||||||
字幕和區域客户* | 34.5 | % | 36.7 | % | 15 | % | 15 | % | 15 | % | ||||||||||
最佳表演者留任 | ** | 102.3 | % | 10 | % | — | — | |||||||||||||
目標的數量 |
* | 如上所述進行調整,包括通過將2022財年實際業績轉換為與公司2022年年度運營計劃中使用的匯率相當的匯率來消除匯率波動的影響。 |
** | 由於潛在的競爭損害,沒有披露目標,但委員會認為,實現目標具有挑戰性,需要有很大的業績。 |
*** | 在達到36.5%的基礎上,Marquee和區域客户目標還可以實現15%的擴展目標倍增。在36.7%的實際業績基礎上,實現了擴展目標,並額外獲得了15%的乘數。 |
為了與我們反映股東 反饋的努力保持一致,上表包含了詳細的披露信息,包括實際結果或與目標相關的結果。出於競爭優勢和保密原因,我們不披露最高評級的 績效保留戰略執行KPI的門檻、目標、最大目標和實際結果。然而,在確立這些目標時,考慮到持續的不確定經濟環境,這些目標被認為具有實現的挑戰性。
2022財年的目標獎金相當於Burnison先生年度基本工資的150%,Rozek先生年度基本工資的120%,以及Mulrooney和Arian先生年度基本工資的100%,每位高管可以獲得額外的金額,最高現金獎勵為適用目標獎金機會的200%,如果Marquee&Region客户擴展目標實現,還可以對最大機會額外應用15%的乘數。例如,伯尼森的最大機會等於3,000,000美元,外加3,000,000美元的15%,總機會等於3,450,000美元。
委員會給予年度現金獎勵的金額如下:Burnison先生--3,450,000美元,Rozek先生--1,725,000美元,Mulrooney先生--1,170,125美元,Arian先生--1,158,108 美元(這筆金額相當於Burnison先生和Rozek先生本年度目標獎金的200%,Mulrooney先生本年度目標獎金的185%,Arian先生本年度目標獎金的183%,此外,在所有情況下,由於實現Marquee和Region Account KPI的長期業績目標,還將額外適用15%的乘數 )。這些金額反映了它們相對於本財年開始時確定的財務指標和戰略執行KPI目標的表現。
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長期股權激勵
長期股權激勵旨在使近地天體的利益與股東的利益保持一致,並鼓勵實現公司的長期目標。 長期股權激勵還旨在激勵和幫助留住頂尖人才。為實現這些目標,委員會擁有授予期權、基於時間的限制性股票、限制性股票單位和/或基於業績的獎勵的自由裁量權。
委員會根據一系列因素確定長期獎勵金額,這些因素包括競爭數據、提供給每個NEO的總薪酬、公司在贈款年度前一財年的業績和歷史贈款。各種因素沒有被賦予具體的權重;委員會保留酌情審議其認為適當的項目的權利。
在2022財年,我們的近地天體獲得了年度股權贈款,其中包括60%的基於業績的限制性股票單位(下文將進一步詳細討論)和40%的基於時間的限制性股票 。在授予時,委員會與薪酬顧問協商並基於薪酬顧問提供的基準數據, 委員會確定其獎勵的授予日期價值在同行集團公司提供的長期激勵範圍內,並且考慮到個人業績和市場薪酬水平,這是適當的股權授予和股權組合水平,以使其利益與公司的長期目標適當地保持一致。
下面我們討論在2022財年向Burnison、Rozek、Mulrooney和Arian先生授予的股權,以及在2020財年授予的績效獎勵的支付,其中三年的績效期限於2022財年結束。
2022財年股權獎勵
在2022財政年度,授予近地天體的年度股權獎勵中有60%(根據按目標授予的單位/股份數量 )包括與三年相對TSR(“相對TSR單位”)掛鈎的績效獎勵。近地天體以時間為基礎的限制性股票獎勵的形式獲得了股權獎勵的剩餘部分。
基於業績的股權:相對TSR單位
Burnison先生獲得了相對TSR單位 ,目標數量為39,120個單位,最高金額為78,240個單位,最低金額為零。這些相對的TSR單位 有三年的績效期間,之後歸屬的單位數量將取決於本公司在 三年績效期間相對於上文所列的2022財年同業集團的TSR。如果公司的TSR 小於零,將修改支出以降低支出佔目標的百分比。
還向Rozek先生授予了相對TSR單位,目標數量為16 300個單位(最多32 600個單位,最少為零個單位);以及Mulrooney先生和Arian先生各 個,目標數量為11 740個單位(最多23 480個單位,最少為零個單位)。
下表概述了2022財年授予的相對TSR單位相對於2022財年同業集團TSR的潛在歸屬 本公司TSR在三年業績期間的百分比。
作為百分比目標的支出 | ||
相對TSR百分位數排名 | 絕對TSR>0% | 絕對TSR |
>90P | 200% | 100% |
90P | 200% | 100% |
85P | 183% | 100% |
80P | 167% | 100% |
75P | 150% | 100% |
70P | 133% | 100% |
65P | 117% | 100% |
60P | 100% | 100% |
55P | 92% | 88% |
50P | 83% | 75% |
45P | 75% | 63% |
40P | 67% | 50% |
35P | 58% | 38% |
30P | 50% | 25% |
0% | 0% |
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基於時間的限制性股票
Burnison、Rozek、Mulrooney和Arian每人都獲得了基於時間的限制性股票獎勵,從2022年7月9日開始分四次按年度等額分期付款。Burnison獲得26,080股,Rozek獲得10,870股,Mulrooney和Arian分別獲得7,820股。
截至2022年4月30日的三年績效週期的相對TSR單位
2022年4月30日標誌着2020財年授予Burnison、Rozek、Mulrooney和Arian先生的基於業績的限制性股票單位為期三年的業績週期結束(並在公司2020財年的委託書中進行了更詳細的討論)。本公司在三年業績期間的相對總股東回報導致本公司在13家公司 同業集團(包括本公司)中排名第二。這一第二名的排名相當於獎勵的200%(即分別為107,840股、44,780股、32,760股、 和16,220股)。
福利和額外津貼
該公司通常為所有員工提供近地天體福利,包括醫療、牙科和視力福利以及參與公司的401(K)計劃。從2021年10月開始,為了向近地天體和某些其他員工提供具有市場競爭力的福利並用於留用,公司實施了一項全面保險的醫療計劃。公司支付此 計劃的全額保費。此外,近地天體獲得提供給所有副總裁及以上級別員工的相同福利,包括 參與本公司的非合格遞延薪酬計劃(如下所述)和高管人壽保險。
不符合條件的延期補償計劃
該公司維持一項無保留遞延薪酬計劃,稱為光輝高管資本積累計劃(“ECAP”)。根據ECAP,近地天體與所有其他美國副總裁一起,可以將高達80%的工資和/或高達100%的年度現金獎勵推遲到ECAP。ECAP的參與者根據他們希望如何從15個選定的共同基金中進行名義上的賬户投資進行選擇。公司可酌情代表參與者向ECAP作出貢獻。 公司對ECAP的所有匹配貢獻和績效貢獻均由委員會批准。在2022財政年度,沒有公司 代表近地天體向ECAP捐款。ECAP的參與者可以選擇在受僱於公司期間(以及在該金額被授予之後)或在終止其在公司的僱傭關係時獲得分派(一次性分紅)。
長期績效單位計劃
在2017財年,委員會批准了光輝長期績效單位計劃,隨後批准了2020財年、2021財年和2022財年對該計劃的修訂和重述(“LTPU計劃”)。近地天體有資格參加LTPU計劃。LTPU計劃的目的是通過向一批精選的管理層和高薪員工提供不合格的補充退休福利來促進公司的成功,作為吸引、激勵和留住這些員工的額外手段。 根據LTPU計劃,委員會可授予以現金為基礎的單位獎勵(“單位獎勵”)。在2022財年,沒有向近地天體頒發任何單位獎,最近一次向被任命的執行幹事頒發獎項是在2017財年。除非 參與者去世或根據LTPU計劃做出選擇,否則每個既得單位獎每年將支付25,000美元(2020年6月1日之前授予的獎勵)、10,000美元(2020年6月1日或之後以及2021年7月1日之前頒發的獎勵)或12,500美元(2021年7月1日或之後頒發的獎勵),在所有情況下均可進行業績調整, 從授予日期七週年開始的五年中每年支付。根據LTPU計劃的條款,參與者 可以選擇在較晚的日期開始其年度福利,和/或在更長的時間內以較低的年度金額支付 。單位獎在下列情況下授予:(一)授予日四週年,但須在該日繼續服務 ;(二)受贈人65歲生日和授予日兩週年中較晚的一個, (Iii)死亡或傷殘;或(Iv)控制權變更事件(如LTPU計劃中的定義)。根據LTPU計劃頒發的每個單位獎勵的總價值為125,000美元(2020年6月1日之前授予的獎勵)、50,000美元 (2020年6月1日或之後但2021年7月1日之前授予的獎勵)或62,500美元(2021年7月1日或之後授予的獎勵)和基本價值
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50,000美元(適用於在2020年6月1日之前授予的獎勵)或25,000美元(適用於2020年6月1日或之後授予的獎勵)。LTPU裁決的基本價值代表該裁決部分歸屬時應支付的最高金額。如果參與者在死亡或殘疾之前終止僱傭關係且 沒有原因,參與者將有權根據自授予日期起完成的服務年限一次性支付單位獎勵基本價值的一部分 ,如果終止發生在授予日期後至少13個月。有關LTPU計劃的進一步討論,請參閲下面標題為“終止或控制變更時的潛在付款”的章節 。
僱傭協議
本公司的每個近地天體均由僱傭協議涵蓋 ,該協議規定最低年薪水平、目標獎勵、長期獎勵的資格和福利資格,對於Burnison先生,還包括留任獎勵(“留任獎勵”)。協議 還規定了在無“原因”或“好的 原因”的情況下終止僱傭關係時的遣散費,因為這些條款在協議中有定義。在2021財年,近地天體酌情對其當時存在的 僱用合同和信函協議進行了修訂,正式確定了2021財年部分時間削減50%的基本工資,並承認這種削減不會引發任何好的理由或其他建設性的解約權。
2021年6月28日,本公司與各NEO 簽訂了新的僱傭協議,取代了各NEO先前的僱傭協議或信函(視情況而定)。此 是與定期審查我們的高管聘用安排有關的:(1)認識到保留我們的近地天體的重要性,這是一個經驗豐富的管理團隊,領導Korn Ferry進行了多年的成功轉型,從一家高管獵頭公司轉變為一家多元化的組織諮詢公司;以及(2)在近地天體離職的情況下,通過在每個近地天體的非競爭契約中擴大競爭公司名單的形式,為公司提供更大的保護 。根據委員會獨立顧問珀爾·邁耶進行的競爭性審查,僱用協議規定了以下年度報酬:(1)自2021年7月1日起,Burnison先生的年基薪為1 000 000美元,Rozek先生為625 000美元,Mulrooney先生和Arian先生各為550 000美元;(2)參加公司的年度現金獎勵計劃,Burnison先生的年度目標獎勵為年度基本工資的150%,Rozek先生為年度基本工資的120%,Mulrooney先生和Arian先生為100%,並有能力為每位高管賺取最高為適用目標獎金機會的200%的額外現金獎勵。以及(3)經委員會批准後,近地天體繼續有資格參加公司的股權激勵計劃和員工福利計劃、安排以及公司不定期為高級管理人員維護的計劃。
此外,與Burnison先生的協議繼續提供了獲得留任獎勵的能力(最初是根據他於2018年3月30日與本公司簽訂的前一份僱傭協議 授予的),金額為500萬美元,歸屬於2022年3月30日。在授予之後,此賠償金的支付將推遲到Burnison先生終止僱用時支付(但Burnison先生將被沒收此賠償金 如果他的僱用因“原因”而終止或他違反了限制性契諾)。從2022年3月30日至Burnison先生終止僱傭期間,將按不時生效的長期適用聯邦利率(目前為2022年8月的4.02%)的120%計算利息。
對於所有近地天體,《協定》規定了在無“原因”或“有充分理由”的情況下終止僱用時的遣散費福利,因為 這些術語在協定中有定義。Rozek先生的協議還規定,如果由於他的協議中定義的“退休”而終止合同,繼續授予他的股權獎勵(如果是績效獎勵,則基於公司的實際業績),條件是他至少提前六個月通知公司。所有上述利益均以行政人員執行和交付一份全面許可以及遵守與保密、非邀請書和競業禁止相關的公約為條件。有關這些協議的進一步討論,請參閲下面標題為“僱傭協議”和“終止或控制變更時的潛在付款”的章節。
委員會認為,從競爭的角度來看,僱用協議是必要的,有助於管理團隊的穩定。
股權政策
提名和公司治理委員會已決定,為了進一步協調公司股東及其非僱員董事和高管的長期利益,要求該等董事和高管擁有公司普通股的直接所有權符合公司的最佳利益。因此,它和董事會通過了公司的股權政策, 規定所有近地天體必須擁有三倍於其年度基本工資的公司普通股。此外, 政策要求非僱員董事在公司普通股中持有三倍於其年度現金預留金的股份。股票所有權 包括直接股票所有權,但不包括未授予的限制性股票獎勵、未授予的限制性股票單位或未授予的 期權。
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在達到股權水平之前,每位董事高管和非員工必須保留授予限制性股票獎勵時收到的淨股份(支付交易成本和歸屬受限股票所欠適用税款後剩餘的股份)的至少75%和行使股票期權時收到的淨股份(支付交易費用、期權行權價格和行使期權後所欠適用税款後剩餘的股份)的50%。
退還政策
根據本公司的追回政策 ,倘若董事會認定因重大違反證券法的任何財務報告規定而出現會計重述,董事會將審核所有適用的獎勵付款,若該等 付款按該等重述業績計算會較低,則董事會可在管治法律許可的範圍內,為本公司的利益尋求收回董事會認定須為該重大重述承擔個人責任的高管或主要會計人員所持有的款項及/或股權獎勵。
禁止套期保值、投機交易和質押的政策
本公司已採取政策,禁止 高級管理人員、董事和員工從事公司證券的投機性交易(如看跌、看漲和賣空)或任何類型的對衝交易(如零成本套期、股權互換、外匯基金和遠期銷售合同)。此外,明確禁止董事和高級管理人員(包括所有近地天體)對公司證券進行保證金交易或將公司證券質押作為貸款抵押品。
《國税法》第162(M)條
作為審查薪酬事宜的因素之一,委員會考慮了對本公司的預期税務待遇。對近地天體的某些類型補償的扣除額 取決於指定的執行幹事授予或行使以前授予的權利的時間。在美國於2017年12月頒佈的《減税和就業法案》(以下簡稱《美國税法》)於2019年財政年度開始對公司生效 之前,滿足《國税法》第162(M)條規定的條件的薪酬符合《績效薪酬》的條件,不受100萬美元的扣除額限制,且 限制不適用於支付給首席財務官的薪酬。美國税法取消了績效薪酬例外,並將這一限制適用於首席財務官和某些前高管。隨着績效薪酬豁免的取消,我們預計我們將無法扣除支付給我們的首席執行官、首席財務官和第162(M)條所涵蓋的其他指定高管的超過100萬美元的薪酬。儘管 “績效薪酬”豁免被廢除,委員會仍打算維持其承諾 ,以使薪酬與績效保持一致的方式來構建公司的高管薪酬計劃。
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薪酬和人事委員會已與管理層審查和討論了截至2022年4月30日的財政年度的薪酬討論和分析(“CD&A”)。根據與管理層有關CD&A的審查和討論,薪酬和人事委員會已向董事會建議並經董事會批准,將CD&A納入本委託書。
薪酬和人事委員會
Jerry·P·利蒙,椅子
道爾·N·貝內比
勞拉·M·畢曉普
洛裏·J·羅賓遜
喬治·T·沙欣
在2022財年,薪酬和人事委員會的所有成員在任何時候都是“獨立的”:沒有人是本公司的僱員或前僱員,也沒有人與本公司有任何關係,要求根據S-K條例第404項進行披露。我們的高管沒有在其他實體的薪酬委員會或董事會任職,而該實體的高管曾在我們的薪酬和人事委員會或董事會任職。
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下表列出了有關2022財年、2021財年和2020財年每位指定高管的薪酬總額的信息 。
名稱和 主體地位 | 財政 年 | 工資 ($) | 獎金 ($) | 庫存 獎項 ($) | (1) | 非股權 獎勵計劃 薪酬 ($) | (2) | 養老金的變化 值和 不合格 延期 薪酬 收益 ($) | 所有 其他 薪酬 ($) | 合計 ($) | |||||
加里·D·伯尼森、總裁和首席執行官 | 2022 | 985,000 | — | 5,052,479 | 3,450,000 | — | (3) | $42,219 | (4) | $9,529,698 | |||||
2021 | 796,250 | — | 5,700,025 | 4,815,720 | 15,862 | (3) | 19,670 | 11,347,527 | |||||||
2020 | 910,000 | — | 3,448,284 | — | 71,951 | (3) | 12,750 | 4,442,985 | |||||||
羅伯特·P·羅澤克,執行副總裁總裁,首席財務官兼首席企業官 | 2022 | 616,667 | — | 2,105,429 | 1,725,000 | — | $34,346 | (5) | $4,481,442 | ||||||
2021 | 503,125 | — | 2,300,063 | 2,535,750 | — | 18,347 | 5,357,285 | ||||||||
2020 | 575,000 | — | 1,432,509 | — | — | 12,750 | 2,020,259 | ||||||||
RPO和Digital首席執行官Byrne Mulrooney | 2022 | 533,333 | — | 1,515,800 | 1,170,125 | — | $39,822 | (6) | $3,259,080 | ||||||
2021 | 393,750 | — | 2,500,045 | 3,087,000 | — | 235,688 | 6,216,483 | ||||||||
2020 | 450,000 | — | 1,047,610 | — | — | 235,320 | 1,732,930 | ||||||||
諮詢公司首席執行官馬克·阿里安 | 2022 | 533,333 | — | 1,515,800 | 1,158,108 | — | $38,971 | (7) | $3,246,212 | ||||||
2021 | 393,750 | — | 1,600,128 | 2,646,000 | — | 262,633 | 4,902,511 | ||||||||
2020 | 450,000 | — | 518,818 | — | — | 262,084 | 1,230,902 |
(1) | 表示根據會計準則彙編,718,補償-股票補償計算的在會計年度內授予的獎勵的總授予日期公允價值。用於計算獎勵估值的某些假設在截至2022年4月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中的綜合財務報表附註4中闡述。對於相對TSR單位,授予日公允價值採用蒙特卡洛模擬估值模型計量。 該模擬模型採用了無風險利率和預期波動率假設。無風險利率被假設為等於授予日三年期國債的收益率。波動率是根據授予日期之前36個月期間的歷史波動率計算的。對於每個近地天體,2021年7月9日年度贈款的相對TSR單位的假設每股價值為83.14美元,2019年7月9日年度贈款的假設每股價值為37.99美元。我們的薪酬委員會在2020年7月初一次性決定授予基於時間的股權獎勵,以提供更強的激勵來留住我們的近地天體,以應對它們無法控制的經濟挑戰,因為董事會得出結論,在這種不確定和具有挑戰性的時期,支持公司領導團隊領導公司度過疫情對公司業務影響的整個過程的連續性和承諾是至關重要的。因此,在2021財年沒有授予基於業績的股票。 |
(2) | 反映在適用會計年度根據公司年度現金激勵計劃賺取並在下一會計年度支付的現金激勵薪酬。 |
(3) | 表中數值代表每個適用財政年度Burnison先生在強化財富累積計劃(“EWAP”)下累積利益的精算現值自用於本公司上一個完整財政年度經審核財務報表的退休金計劃計量日期至用於本公司所涵蓋財政年度經審核財務報表的財務報告的退休金計劃計量日期之間的合計變動。在2022財年,價值變化為負(71,208美元),根據適用的美國證券交易委員會規則報告為0美元。正如在“2022財政年度養老金福利”一節中所討論的,EWAP的參與者選擇參加一個“延期單位”,要求參與者在八年期間繳納一部分薪酬,或者在某些情況下進行税後繳費,以換取公司在15年內支付的固定福利,通常是在65歲或更晚的退休年齡。伯尼森是參與EWAP的唯一一位被點名的高管。迄今為止,伯尼森已經為EWAP捐贈了55,200美元。2003年6月,該公司修改了EWAP計劃,不允許新的參與者或現有參與者購買額外的延期單元。 |
(4) | 代表401(K)公司供款3,900美元,汽車津貼5,400美元,高管醫療保險費21,913美元,高管長期傷殘保險費和/或推算收入806美元,以及高管短期人壽保險費和/或推算收入10,200美元。 |
(5) | 代表401(K)公司供款3,967美元,汽車津貼5,400美元,高管醫療保險費15,267美元,高管長期殘疾保險費和/或推算收入914美元,以及高管短期人壽保險費和/或推算收入8,798美元。 |
(6) | 代表401(K)公司供款3,900美元,汽車津貼5,400美元,高管醫療保險費21,913美元,高管長期傷殘保險費和/或推算收入914美元,以及高管短期人壽保險費和/或推算收入7,695美元。 |
(7) | 代表401(K)公司供款3,967美元,汽車津貼5,400美元,高管醫療保險費21,913美元,高管長期殘疾保險費和/或推算收入806美元,以及高管短期人壽保險費和/或推算收入6,885美元。 |
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下表列出了關於2022財年根據本公司第四次修訂和重新修訂的2008年股票激勵計劃授予被任命的高管的非股權激勵計劃薪酬和股權獎勵的信息 。
預計未來付款
在非股權激勵下 計劃大獎 |
預計未來付款
在股權激勵下 計劃大獎 |
所有其他 庫存 獎項: 數量: 的股份庫存 (#) | 贈款 交流會 的值庫存 獎項 | |||||||||||||||
名字 | 授予日期 | 閾值 ($) |
目標 ($) | 最大值 ($) | 閾值 (#) | 目標 (#) | 最大值 (#) | |||||||||||
加里·D·伯尼森 | 7/9/2021 | — | — | — | — | — | — | 26,080 | 1,800,042 | |||||||||
7/9/2021 | — | — | — | 9,780 | 39,120 | 78,240 | — | 3,252,437 | ||||||||||
— | — | 1,500,000 | 3,450,000 | — | — | — | — | — | ||||||||||
羅伯特·羅澤克 | 7/9/2021 | — | — | — | — | — | — | 10,870 | 750,247 | |||||||||
7/9/2021 | — | — | — | 4,080 | 16,300 | 32,600 | — | 1,355,182 | ||||||||||
— | — | 750,000 | 1,725,000 | — | — | — | — | — | ||||||||||
伯恩·馬爾魯尼 | 7/9/2021 | — | — | — | — | — | — | 7,820 | 539,736 | |||||||||
7/9/2021 | — | — | — | 2,940 | 11,740 | 23,480 | — | 976,064 | ||||||||||
— | — | 550,000 | 1,265,000 | — | — | — | — | — | ||||||||||
馬克·阿里安 | 7/9/2021 | — | — | — | — | — | — | 7,820 | 539,736 | |||||||||
7/9/2021 | — | — | — | 2,940 | 11,740 | 23,480 | — | 976,064 | ||||||||||
— | — | 550,000 | 1,265,000 | — | — | — | — | — |
《2022財年、2021財年和2020財年薪酬摘要表》和《2022財年計劃獎勵表》中列出的某些薪酬要素反映了公司與每位指定高管在2022財年生效時簽訂的僱傭協議條款。
加里·D·伯尼森。吾等與Burnison先生於2021年6月28日訂立經修訂及重述的僱傭協議(“Burnison僱傭協議”),據此Burnison先生擔任行政總裁。根據Burnison僱傭協議,我們同意向Burnison先生提供以下年度薪酬:(1)年基本工資,從2021年7月1日起生效,為1,000,000美元(以前為910,000美元);(2)參加公司的年度現金激勵計劃,年度目標獎勵為年度基本工資的150%,並有能力賺取額外金額,最高現金獎勵為目標獎勵的200%;以及(3)經董事會薪酬及人事委員會批准,參與公司股權激勵計劃。此外,Burnison僱傭協議繼續規定於2022年3月30日(“保留歸屬日期”)授予500萬美元的保留 獎勵(“保留獎勵”)。授予後,這筆賠償金將推遲到Burnison先生終止僱傭時支付(但如果Burnison先生因“原因”而被終止僱傭或他違反了限制性的 契諾,則Burnison先生將被沒收此賠償金)。歸屬後,延期至Burnison先生終止僱傭時的利息將按不時生效的長期適用聯邦利率(目前為2022年8月的4.02%)的120%計算。這筆延期支付的賠償金連同應計利息, Burnison先生將在 Burnison先生於 因任何原因終止僱傭(公司因“原因”終止僱傭除外)或保留歸屬日期之後的12個月內按月等額支付現金(不含進一步利息),前提是他向公司提供有效的索賠解除,並繼續遵守與競業禁止、競標和保密相關的適用公約。Burnison先生還有資格 參加公司不時維護的員工福利計劃、安排和計劃,以惠及高級管理人員 。
羅伯特·P·羅澤克。吾等與Rozek先生於2021年6月28日訂立經修訂及重述的僱傭協議(“Rozek 僱傭協議”),根據該協議,Rozek先生擔任執行副總裁、首席財務官總裁及首席企業官。根據Rozek僱傭協議,吾等同意向Rozek先生提供以下年度薪酬: (1)自2021年7月1日起生效的年度基本工資625,000美元(以前為575,000美元);(2)參加公司的 年度現金激勵計劃,年度目標獎勵為年度基本工資的120%,並能夠賺取額外金額 ,最高現金獎勵為目標獎勵的200%;以及(3)經董事會薪酬和人事委員會批准後,參與公司的股權激勵計劃。Rozek先生還有資格參加公司不定期為高級管理人員維護的員工福利計劃、安排和計劃。
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伯恩·穆魯尼。我們於2021年6月28日與Mulrooney先生簽訂了僱傭協議(“Mulrooney僱傭協議”),根據該協議,Mulrooney先生擔任RPO和Digital首席執行官。根據Mulrooney僱傭協議,我們同意向Mulrooney先生提供以下年度薪酬:(1)自2021年7月1日起生效的年度基本工資為550,000美元(以前為450,000美元);(2)參加公司的年度現金 激勵計劃,年度目標獎勵為年度基本工資的100%,並能夠賺取額外金額,最高可達目標獎勵的200%;以及(3)經董事會薪酬和人事委員會批准,參與公司的股權激勵計劃。馬爾魯尼先生還有資格參加員工福利計劃、 安排,以及公司不定期為高級管理人員維護的計劃。
馬克·阿里安。 吾等於二零二一年六月二十八日與Arian先生訂立僱傭協議(“Arian僱傭協議”) ,據此Arian先生擔任諮詢業務行政總裁。根據阿里安僱傭協議,吾等同意向Arian先生提供以下年度薪酬:(1)自2021年7月1日起生效的550,000美元的年度基本工資(以前為450,000美元);(2)參加公司的年度現金激勵計劃,年度目標獎勵為年度基本工資的100%,並能夠賺取額外金額,最高可獲得目標獎勵的200%的現金獎勵;以及(3)經董事會薪酬和人事委員會批准,參與公司的股權激勵計劃。Arian先生 還有資格參加公司不定期為高級管理人員維護的員工福利計劃、安排和計劃 。
53 |2022代理報表 |
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下表列出了有關購買本公司普通股、限制性股票和限制性股票單位授予截至2022年4月30日的已發行高管的期權的信息 。
期權大獎 | 股票大獎 | |||||||||||||||||||||||||
名字 | 證券數量 潛在的 未鍛鍊身體 選項(#) 可操練 | 數量 證券 潛在的 未鍛鍊身體 選項(#) 不 可操練 | 權益 激勵 平面圖 獎項: 數量 證券 潛在的 未鍛鍊身體 不勞而獲 選項 (#) | 選擇權 鍛鍊 價格 ($) | 選擇權 期滿 日期 | 數 的股份 的庫存 那 還沒有 既得 (#) | 市場 的價值 的股份 囤積那個 還沒有 既得 ($) | 權益 激勵 平面圖 獎項: 數量 不勞而獲 股票 或其他 權利,即 還沒有 既得利益(#) | 權益 激勵 計劃大獎: 市場或 派息值 不勞而獲的 股票或 其他權利 他們有 未歸屬 ($) | |||||||||||||||||
加里·D·伯尼森 | — | — | — | — | — | 5,328 | (1) | 327,352 | — | — | ||||||||||||||||
— | — | — | — | — | 17,970 | (2) | 1,104,077 | — | — | |||||||||||||||||
— | — | — | — | — | 155,625 | (3) | 9,561,600 | — | — | |||||||||||||||||
— | — | — | — | — | 26,080 | (4) | 1,602,355 | — | — | |||||||||||||||||
— | — | — | — | — | — | — | 107,840 | (5) | 6,625,690 | |||||||||||||||||
— | — | — | — | — | — | — | 9,780 | (6) | 600,883 | |||||||||||||||||
羅伯特·羅澤克 | — | — | — | — | — | 2,215 | (1) | 136,090 | — | — | ||||||||||||||||
— | — | — | — | — | 7,470 | (2) | 458,957 | — | — | |||||||||||||||||
— | — | — | — | — | 62,798 | (3) | 3,858,309 | — | — | |||||||||||||||||
— | — | — | — | — | 10,870 | (4) | 667,853 | — | — | |||||||||||||||||
— | — | — | — | — | — | — | 44,780 | (7) | 2,751,283 | |||||||||||||||||
— | — | — | — | — | — | — | 4,080 | (8) | 250,675 | |||||||||||||||||
伯恩·馬爾魯尼 | — | — | — | — | — | 1,618 | (1) | 99,410 | — | — | ||||||||||||||||
— | — | — | — | — | 5,460 | (2) | 335,462 | — | — | |||||||||||||||||
— | — | — | — | — | 68,258 | (3) | 4,193,772 | — | — | |||||||||||||||||
— | — | — | — | — | 7,820 | (4) | 480,461 | — | — | |||||||||||||||||
— | — | — | — | — | — | — | 32,760 | (9) | 2,012,774 | |||||||||||||||||
— | — | — | — | — | — | — | 2,940 | (10) | 180,634 | |||||||||||||||||
馬克·阿里安 | — | — | — | — | — | 650 | (1) | 39,936 | — | — | ||||||||||||||||
— | — | — | — | — | 2,705 | (2) | 166,195 | — | — | |||||||||||||||||
— | — | — | — | — | 43,688 | (3) | 2,684,191 | — | — | |||||||||||||||||
— | — | — | — | — | 7,820 | (4) | 480,461 | — | — | |||||||||||||||||
— | — | — | — | — | — | — | 16,220 | (11) | 996,557 | |||||||||||||||||
— | — | — | — | — | — | — | 2,940 | (10) | 180,634 |
(1) | 基於時間的限制性股票授予於2018年7月9日 ,並從2019年7月9日開始分成四個等額的年度分期付款。 |
(2) | 基於時間的限制性股票授予於2019年7月9日進行,並從2020年7月9日開始分成四個等額的年度分期付款。 |
(3) | 基於時間的限制性股票授予於2020年7月8日作出,並從2021年7月8日開始分成四個等額的年度分期付款。 |
(4) | 基於時間的限制性股票授予於2021年7月9日進行,並從2022年7月9日開始分成四個等額的年度分期付款。 |
(5) | 這筆相對TSR單位的撥款於2019年7月9日發放。該獎勵有 三年的歸屬期限,在此之後,根據公司相對於同行公司集團的三年總股東回報,可以授予0至107,840股股票。2022年7月9日,107,840股基於公司在三年業績期間相對於同行公司集團的股東總回報而授予。 |
(6) | 這項授予相對TSR單位的日期為2021年7月9日。該獎勵有 三年的歸屬期限,在此之後,根據公司在三年歸屬期限內相對於同行公司集團的總股東回報,可以歸屬0至78,240股票。根據截至目前的業績完成了 目標的25%。 |
(7) | 這筆相對TSR單位的撥款於2019年7月9日發放。該獎勵有 三年的歸屬期限,在此之後,根據公司相對於同行公司集團的三年總股東回報,可以授予0至44,780股股票。2022年7月9日,44,780股股票根據公司三年業績期間相對於同行公司集團的股東總回報授予。 |
(8) | 這項授予相對TSR單位的日期為2021年7月9日。該獎勵有 三年的歸屬期限,在此之後,根據公司在三年歸屬期限內相對於同行公司集團的總股東回報,可以歸屬0至32,600股票。根據截至目前的業績完成了 目標的25%。 |
54 |2022代理報表 |
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(9) | 這一相對TSR單位的授予是在2019年7月9日進行的。該獎勵有一個三年的歸屬期限,在此之後,根據公司在三年期間相對於同行公司集團的股東總回報,0至32,760股股票可以歸屬。於2022年7月9日,根據本公司相對同業集團三年業績期間的股東總回報,授予32,760股。 |
(10) | 此相對TSR單位授予日期為2021年7月9日。該獎勵有一個三年的歸屬期限,在此之後,根據公司在三年歸屬期限內相對於同行公司集團的股東總回報,可以歸屬0至23,480股。根據迄今業績達到目標的25%的完成情況進行計算。 |
(11) | 此批相對TSR單位於2019年7月9日發放。該獎勵有一個三年的歸屬期限,在此之後,根據公司在三年期間相對於同行公司集團的總股東回報,可以歸屬0至16,220股票。2022年7月9日,16,220股股票 基於公司三年業績期間相對於同行公司的總股東回報 授予。 |
下表列出了截至2022年4月30日的財政年度內每位被任命高管的期權行使情況和股票獎勵情況。
期權大獎 | 股票大獎 | |||||||||||||||
名字 | 股份數量 收購日期 鍛鍊 (#) | 價值 在以下日期實現 鍛鍊 ($) | 數量 股票 收購日期 歸屬 (#) | 價值 在以下日期實現 歸屬 ($) | ||||||||||||
加里·D·伯尼森 | — | — | 133,055 | 9,075,037 | ||||||||||||
羅伯特·羅澤克 | — | — | 56,113 | 3,829,171 | ||||||||||||
伯恩·馬爾魯尼 | — | — | 54,638 | 3,707,863 | ||||||||||||
馬克·阿里安 | — | — | 26,315 | 1,777,933 |
下表列出了截至2022年4月30日被任命的執行幹事的養卹金 福利。
名字 | 計劃名稱 | 數量: 記入貸方的年份 服務或 數量: 單位收入 (#) | (1) | 現值 累計數量 效益 ($) | 付款 最近一次 財政年度 ($) | ||||
加里·D·伯尼森 | 高管財富積累計劃(“EWAP”) | 15 | 335,705 | — |
(1) | 在達到15年的服務年限後,Burnison先生有資格根據EWAP獲得“提前退休福利”。由於Burnison先生已按照EWAP的要求繳納了八年期間的強制性繳款,他現在有權享受不減少的福利。 |
強化財富積累計劃
EWAP成立於1994財年 。某些副總裁被選為“延期單位”的一員,該單位要求參與者在八年內繳納一部分薪酬,或在某些情況下繳納税後繳費,以換取公司在15年內確定的 福利支付,通常是在65歲或更晚的退休年齡。參與者能夠 每五年獲得額外的“延期單位”。
2003年6月,公司修改了EWAP ,不允許新的參與者或現有參與者購買額外的延期單元。在截至2022年4月30日止年度的Form 10-K年度報告中,綜合財務報表附註6載列使用 計算EWAP下累積利益現值的假設。
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下表列出了截至2022年4月30日被任命的高管的不合格遞延薪酬計劃 收入和離職情況。
名字 | 執行貢獻 在上一財年 ($) | 註冊人 投稿 在上一財年 ($) | 集料 收益/(虧損) 在上一財年 ($) | 集料 提款/ 分配 ($) | 集料 最後的餘額 僅供參考 ($) | |||||||||||||||
加里·D·伯尼森 | — | — | (101,762) | — | 1,513,072 | (1) | ||||||||||||||
羅伯特·羅澤克 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
伯恩·馬爾魯尼 | — | — | — | — | 875,000 | (2) | ||||||||||||||
馬克·阿里安 | — | — | — | — | 1,000,000 | (2) |
(1) | “最後一個財政年度的總結結餘”由Burnison先生和本公司作出的供款組成,其中209,000美元在自2007會計年度委託書開始的上一年度委託書摘要補償表中被列為供款 。提供本腳註中的信息 是為了澄清作為遞延補償的應付金額在多大程度上代表我們之前的委託書中報告的補償 ,而不是當前賺取的額外補償。 |
(2) | 2016年7月8日,公司設立了LTPU 計劃,旨在通過為一批精選的管理層和高薪員工提供不合格的補充退休福利,作為吸引、激勵和留住這些員工的額外手段來促進公司的成功。 單位獎勵的基本價值為50,000美元,用於確定提前終止時將支付的部分既有單位獎勵 。單位在每個週年日歸屬25%,單位在授予日四週年時完全歸屬,但參與者在每個週年日起繼續服務。每個 已授予單位獎勵將在授予日期的七週年開始的五年內每年支付25,000美元的收益。2016年7月9日,Mulrooney先生收到了7個單位,2017年4月3日,Arian先生收到了8個單位, 表中所示的值代表了根據這些單位獲得的最大利益。Mulrooney先生和Arian先生的獎勵在2021財年完全歸屬,因此不需要在2022財年的彙總薪酬 表中報告金額。 |
下表反映了根據現有計劃和安排,鑑於被點名高管在該日期的薪酬和服務水平,以及(如果適用)公司在該日期的收盤價 ,如果該被點名高管於2022年4月30日終止聘用(根據當時有效的僱傭協議),將向每位被點名高管支付的補償金額 。這些福利是在僱傭關係終止之前的福利之外的福利, 包括受薪員工普遍享有的福利,如公司401(K)計劃和EWAP下的分配,以及公司LTPU計劃和非限定遞延薪酬計劃下的先前應計和既得利益, 如上表所述。指定行政人員終止聘用時的實際支付金額只能在該指定行政人員離開本公司時確定。由於影響以下討論事件所提供的任何福利的性質和金額的因素有很多,因此支付或分配的任何實際金額可能高於或低於下面報告的金額。可能影響這些金額的因素包括任何此類事件發生的時間、公司股票價格和被任命的高管的年齡。此外,就任何實際終止僱傭事宜而言,本公司可決定訂立協議或作出安排,以提供委員會認為適當的額外福利或金額,或更改下文所述的福利條款。 凡提及“履約股份”,指任何已發行的相對TSR單位。
加里·D·伯尼森。根據Burnison僱傭協議,由於Burnison先生在保留之日一直受僱 ,條件是他簽署和交付了一份全面的索賠聲明,並遵守了與競業禁止、競標和保密有關的限制性契約(I)其5,000,000美元的延期保留獎, 連同在強制性延期期間應計的利息,將在Burnison先生因任何原因(公司因任何原因終止僱傭關係除外)和(Ii)Burnison先生的僱傭關係終止(公司因任何原因終止僱傭關係或因死亡或殘疾而終止僱傭關係除外)後的12個月內,以等額的每月現金分期付款(不再支付利息),在2018年3月30日或之後(以及在該終止之前至少90天)支付所有未歸屬股權獎勵。除本公司在該90天期間無故終止或Burnison先生以正當理由終止(“非自願終止”)外,在此情況下,本公司將繼續按照其條款進行轉歸,而不理會該終止。作為例外,在控制權變更後24個月內發生非自願終止的情況下,下述控制權變更後 雙重觸發股權分流歸屬規則將繼續適用。
根據Burnison僱傭協議, 如果Burnison先生的僱傭因死亡或殘疾而終止,則他或他的法律代理人將獲得: (1)截至終止之日的所有應計補償;(2)所有已發行股票期權、其他股權類型 獎勵(不包括績效股票)和高管資本積累計劃(“ECAP”)下的福利;(3)
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(4)如果伯尼森先生在整個業績期間服務於本公司且目標業績已經實現,則可賺取的業績股票數量;及(5)只要眼鏡蛇保險為Burnison先生及其家屬提供該等保險,則向Burnison先生及其家屬報銷該等保費。
如果我們因任何原因終止了Burnison先生的僱傭關係,或者他在沒有正當理由的情況下自願終止僱傭關係,我們將在終止之日向他支付應計賠償金。
根據Burnison僱傭協議, 如果Burnison先生的僱傭關係在控制權變更前或控制權變更後超過24個月 個月內因非自願終止而被終止,我們將向他提供:(1)他的應計薪酬;(2)他終止僱傭關係的年度現金獎勵中按比例分配的 部分;以及 (3)在終止僱傭關係後長達18個月的時間內,向該高管及其家屬償還COBRA保險保費。
Burnison僱傭協議規定,如果發生控制權變更並且在24個月內,Burnison先生因非自願終止而被終止僱傭,我們將向他提供以下內容:(1)他的應計薪酬;(2)他的目標 年度現金獎勵的按比例部分;(3)相當於他當前年度基本工資的三倍、他的目標年度現金獎勵的三倍的現金獎勵和他的延期留任獎勵的金額(以尚未支付的範圍為限);(4)在終止後最多18個月內,為他和他的受撫養人報銷眼鏡蛇保險保費,如果眼鏡蛇保險不再可用,則在此後6個月內,為他和他的受撫養人報銷部分醫療保險費用;(5)在終止所有未償還股票期權、其他股權類型激勵、其他長期獎勵和根據ECAP持有的所有福利(不包括績效獎勵)之日授予 (統稱為“時間既得獎勵”);和(6)相當於以下兩項中較大的一項的業績獎勵:(I)如果高管在任何開放業績期間為公司服務,且公司在該期間的業績是公司截至控制權變更之日的實際業績,且在控制權變更後的一段時間內處於目標水平,則本應獲得的業績獎勵,以及(Ii)如果高管為公司提供整個開放業績 ,本應獲得的業績獎勵。在整個業績期間,本公司於該期間的業績一直處於目標業績水平 。
根據Burnison僱傭協議, 上述遣散費福利的條件是Burnison先生簽署並交付一份全面免責聲明,以及 遵守與保密、競業禁止和競業禁止相關的契約。
加里·D·伯尼森(1) | 退休 | 在控制權變更或更多變更之前 在24個月後 控制權的變化 和終止 無緣無故或 有充分的理由 | 24個月內 在一次改變之後 在控制和 終端 無緣無故或 有充分的理由 | 死亡或 殘疾 | ||||||||||||
股本/ECAP(不包括基於業績的股票) | $ | 12,595,384 | $ | 12,595,384 | $ | 12,595,384 | $ | 12,595,384 | ||||||||
基於業績的股票(2) | 9,029,222 | 9,029,222 | 9,029,222 | 9,029,222 | ||||||||||||
基本工資 | — | — | 3,000,000 | — | ||||||||||||
獎金 | — | 3,450,000 | 6,000,000 | 1,500,000 | ||||||||||||
健康福利 | — | 56,348 | 75,130 | 112,695 | (3) | |||||||||||
留任獎 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||||||||||||
共計 | $ | 26,624,606 | $ | 30,130,954 | $ | 35,699,736 | $ | 28,237,301 |
(1) | 在除本公司因故終止外的所有終止情況下,Burnison先生將收到截至2022年3月30日完全歸屬的延期保留獎勵的付款,外加如上所述的強制性延期期間應計利息金額。 |
(2) | 對於上述計算,如果績效股票 將根據公司實際業績進行歸屬,則在2022財年結束時適用的歸屬期間仍在進行的範圍內,假設公司實現了目標業績。關於Burnison先生授予的計量期於2022年4月30日結束(歸屬於2022年7月9日)的績效股票,計算中使用了實際結果。關於Burnison先生授予的績效股票,其計量期 於2022年4月30日結束,就 表而言,計量期被假設為在其終止之前已結束。 |
(3) | 如果Burnison先生或他的家屬有權享受COBRA,只要COBRA可用,我們假定有權享有36個月的COBRA,因為這是可以享受此類福利的最長時間 。 |
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羅伯特·P·羅澤克。根據Rozek僱傭協議,如果Rozek先生因死亡或殘疾而終止僱用,他或他的法律代表將獲得:(1)截至終止之日的所有應計補償;(2)所有未償還股票期權、其他股權激勵(不包括績效股票)和ECAP福利的全額授予;(3) 終止僱用的會計年度目標年度現金獎勵的按比例部分;(4)假若該高管在整個業績期間為本公司服務且已達到目標 業績,則可賺取的業績股份數目;及(5)只要該高管及其家屬在《眼鏡蛇保險條例》下可獲得該等保險,即可獲發還該高管及其家屬的《眼鏡蛇》保險保費。
如果公司在任何時候因任何原因終止對Rozek先生的僱用,或者他在沒有充分理由的情況下自願終止僱用,公司將向他支付 到終止之日為止的應計補償。
如果Rozek先生的僱傭在控制權變更之前或控制權變更後超過24個月被非自願終止,則他將有權獲得以下報酬: (1)他的應計薪酬;(2)他根據公司實際業績按比例獲得終止僱傭當年的年度現金獎勵;(3)相當於其當時年度基本工資的1.5倍和目標年度現金獎勵的1.5倍的現金獎勵;(4)在終止後長達18個月的時間內,該高管及其家屬的眼鏡蛇保險保費的報銷 ;(5)所有未到期的時間歸屬獎勵將根據其條款繼續授予 (不考慮終止);以及(6)績效獎勵將基於整個績效期間的實際績效 授予。
如果Rozek先生的僱傭在控制權變更後24個月內被非自願終止,則他將有權獲得以下報酬:(1)他的應計薪酬;(2)按比例分配的目標年度現金獎勵;(3)相當於該高管當前年度基本工資的2.5倍和該高管目標年度現金獎勵的2.5倍的現金獎勵;(4)終止後最多 18個月,為他和他的受撫養人報銷眼鏡蛇保險保費,此後6個月, 如果眼鏡蛇保險不再可用,為他和他的受撫養人報銷部分醫療保險費用; (5)在終止所有未支付的時間歸屬獎勵之日歸屬;和(6)相當於以下兩項中較大的一項的業績獎勵:(I)如果高管在任何未平倉業績期間的整個期間為公司服務,且公司在該期間的業績為截至控制權變更之日為止的公司實際業績,且在控制權變更後的一段時間內處於目標水平,則應獲得的業績獎勵,以及(Ii) 如果高管在任何未平倉業績期間的全部業績為公司服務,本應獲得的業績獎勵 )期間,公司在該期間的業績一直處於整個業績期間的目標業績水平 。
如果Rozek先生因退休而終止工作,他將有權獲得以下待遇:(1)他的應計薪酬;(2)超過90天未支付的時間既得獎勵將繼續按照其條款授予(不考慮終止);以及(3)已超過90天未支付的績效 獎勵將根據整個績效期間的實際表現授予。 Rozek先生因退休而終止僱傭前需提前6個月通知。
上述遣散費福利是以Rozek先生執行和交付一份全面釋放以及遵守與保密、非邀約和競業禁止有關的公約為條件的。
羅伯特·羅澤克 | 退休 | 在控制權變更或更多變更之前 在24個月後 控制權的變化 和終止 無緣無故或 有充分的理由 | 24個月內 在一次改變之後 在控制和 終端 無緣無故或 有充分的理由 | 死亡或 殘疾 | ||||||||||||
股本/ECAP(不包括基於業績的股票) | $ | 5,121,208 | $ | 5,121,208 | $ | 5,121,208 | $ | 5,121,208 | ||||||||
基於業績的股票(1) | 3,752,755 | 3,752,755 | 3,752,755 | 3,752,755 | ||||||||||||
基本工資 | — | 937,500 | 1,562,500 | — | ||||||||||||
獎金 | — | 2,662,500 | 2,625,000 | 750,000 | ||||||||||||
健康福利 | — | 39,258 | 52,344 | 78,515 | (2) | |||||||||||
共計 | $ | 8,873,963 | $ | 12,513,221 | $ | 13,113,807 | $ | 9,702,478 |
(1) | 對於上述計算,如果業績 股票將根據公司的實際業績進行歸屬,則在適用的歸屬期間截至2022財年結束時仍在進行的範圍內,假設公司實現了目標業績。關於Rozek先生授予的績效股票,其計量期於2022年4月30日結束(歸屬於2022年7月9日),實際結果 用於計算。關於Rozek先生授予的績效股票,其測算期 於2022年4月30日結束,就 表而言,測算期被推定為在他被終止之前結束。 |
(2) | 如果Rozek先生或他的家屬有權享受COBRA,只要COBRA可用,我們假定有權享受36個月的COBRA,因為這是可以享受此類福利的最長時間 。 |
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伯恩·穆魯尼。根據Mulrooney僱傭協議,如果Mulrooney先生的僱傭因死亡或殘疾而終止,他或他的法律代表將獲得:(1)終止之日的所有應計補償;(2)所有已發行股票期權、其他股權激勵(不包括績效股票)和ECAP福利的全部歸屬;(3)其終止僱傭的財政年度目標年度現金獎勵的按比例部分; (4)如果他在整個業績期間為公司服務且目標業績已經實現,將賺取的業績股票數量;以及(5)只要該高管及其家屬在眼鏡蛇保險下可獲得該等保險,就向該高管及其家屬報銷該保險保費 。
如果本公司在任何時間因任何原因終止對Mulrooney先生的僱用,或他在沒有充分理由的情況下自願終止其僱傭關係,公司將向他支付 至終止僱傭之日為止的應計補償。
如果穆魯尼先生在控制權變更之前或控制權變更後24個月以上被非自願終止僱傭關係,則他將有權獲得以下報酬:(1)應計薪酬;(2)按公司實際業績按比例支付終止僱傭當年的年度現金獎勵;(3)相當於當時年度基本工資的1.5倍和目標年度現金獎勵的1.5倍的現金獎勵;(4)終止後最長18個月,該高管及其家屬的COBRA保險保費的報銷 ;(5)終止後12個月內歸屬的時間獎勵將在終止之日起完全歸屬;以及(6)績效獎勵的按比例部分將基於整個績效期間的實際績效和高管在績效期間受僱的天數 外加額外一年(前提是天數不超過績效 期間的天數)。
如果穆魯尼先生的僱傭在控制權變更後24個月內被非自願終止,則他將有權獲得以下報酬:(1)他的應計薪酬;(2)按比例分配的目標年度現金獎勵;(3)相當於高管當前年度基本工資的2.5倍和高管目標年度現金獎勵的2.5倍的現金獎勵;(4)終止後最多 18個月,為他和他的受撫養人報銷眼鏡蛇保險保費,此後6個月, 如果眼鏡蛇保險不再可用,為他和他的受撫養人報銷部分醫療保險費用; (5)在終止所有懸而未決的時間歸屬獎勵之日歸屬;和(6)相當於以下兩項中較大的一項的業績獎勵:(I)如果高管在任何未平倉業績期間的整個期間為公司服務,且公司在該期間的業績為截至控制權變更之日為止的公司實際業績,且在控制權變更後的一段時間內處於目標水平,則應獲得的業績獎勵,以及(Ii) 如果高管在任何未平倉業績期間的全部業績為公司服務,本應獲得的業績獎勵 )期間,公司在該期間的業績一直處於整個業績期間的目標業績水平 。
此外,根據2020年完全歸屬於死亡或殘疾的LTPU計劃和Mulrooney先生的LTPU獎的條款,在死亡或殘疾的情況下,獎的支付一般分五個等額的年度分期付款,從贈款日期的七週年 開始,此後四年以上(除非另行選擇),將從因死亡終止 後的第60天開始支付,或在發生殘疾的當年作為一筆一次性支付。根據LTPU 計劃授予的每個單位總價值為125,000美元。Mulrooney先生根據LTPU計劃獲得了七個單位,因此他的既得獎勵的總價值為875,000美元。
伯恩·馬爾魯尼 | 在控制權變更或更多變更之前 在24個月後 控制權的變化 和終止 無緣無故或 有充分的理由 | 24個月內 在一次改變之後 在控制和 終端 無緣無故或 有充分的理由 | 死亡或 殘疾 | |||||||||
股本/ECAP(不包括基於業績的股票) | $ | 1,785,201 | $ | 5,109,105 | $ | 5,109,105 | ||||||
基於業績的股票(1) | 2,493,864 | 2,734,080 | 2,734,080 | |||||||||
基本工資 | 825,000 | 1,375,000 | — | |||||||||
獎金 | 1,857,625 | 1,925,000 | 550,000 | |||||||||
健康福利 | 56,348 | 75,130 | 112,695 | (2) | ||||||||
LTPU獎(3) | 875,000 | 875,000 | 875,000 | |||||||||
共計 | $ | 7,893,038 | $ | 12,093,315 | $ | 9,380,880 |
(1) | 對於上述計算,如果績效股票將根據公司實際業績授予 ,在適用的歸屬期間截至2022財年末仍在進行的範圍內,則假設公司實現了目標業績。對於Mulrooney先生授予的計量期於2022年4月30日結束(並於2022年7月9日歸屬)的績效股票, 計算中使用了實際結果。關於Mulrooney先生授予的績效股票,其計量期於2022年4月30日結束 ,就該表而言,計量期被假定在其離職前已結束。 |
(2) | 如果Mulrooney先生或他的家屬有權享受COBRA,只要COBRA可用,我們假定有權享受36個月的COBRA,因為這是此類 福利可以獲得的最長時間長度。 |
(3) | 在本財年的最後一天,馬爾魯尼先生的LTPU獎已經完全授予。根據LTPU計劃的條款並如上文更詳細描述的那樣,在終止僱用後,應支付全部賠償金。 |
59 |2022代理報表 |
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馬克·阿里安。根據《阿里安僱傭協議》,如果阿里安先生因死亡或殘疾而終止僱傭關係,他或他的法定代表人將獲得:(1)截至終止之日的所有應計補償;(2)所有已發行股票期權、其他股權激勵(不包括績效股票)和ECAP福利的全部歸屬;(3) 其終止僱傭的會計年度目標年度現金獎勵的按比例部分;(4)假若該高管在整個業績期間為本公司服務且已達到目標 業績,則可賺取的業績股份數目;及(5)只要該高管及其家屬在《眼鏡蛇保險條例》下可獲得該等保險,即可獲發還該高管及其家屬的《眼鏡蛇》保險保費。
如果本公司在任何時間因任何原因終止Aran先生的僱傭關係,或他自願終止僱傭關係而無正當理由,則公司將向他支付至終止僱傭之日為止的應計補償。
如果Arian先生的僱傭在控制權變更之前或控制權變更後24個月以上被非自願終止,則他將有權獲得以下報酬: (1)他的應計薪酬;(2)他根據公司實際業績按比例獲得其終止僱傭當年的年度現金獎勵;(3)相當於其當時年度基本工資的1.5倍和目標年度現金獎勵的1.5倍的現金獎勵;(4)終止後最長18個月,該高管及其家屬的COBRA保險保費的報銷 ;(5)終止後12個月內歸屬的時間獎勵將在終止之日起完全歸屬;以及(6)績效獎勵的按比例部分將基於整個績效期間的實際績效和高管在績效期間受僱的天數 外加額外一年(前提是天數不超過績效 期間的天數)。
如果阿里安先生的僱傭在控制權變更後24個月內被非自願終止,則他將有權獲得以下報酬:(1)他的應計報酬;(2)按比例分配的目標年度現金獎勵;(3)相當於該高管當前年度基本工資的2.5倍和該高管目標年度現金獎勵的2.5倍的現金獎勵;(4)終止後最多 18個月,為他和他的受撫養人報銷眼鏡蛇保險保費,此後6個月, 如果眼鏡蛇保險不再可用,為他和他的受撫養人報銷部分醫療保險費用; (5)在終止所有懸而未決的時間歸屬獎勵之日歸屬;和(6)相當於以下兩項中較大的一項的業績獎勵:(I)如果高管在任何未平倉業績期間的整個期間為公司服務,且公司在該期間的業績為截至控制權變更之日為止的公司實際業績,且在控制權變更後的一段時間內處於目標水平,則應獲得的業績獎勵,以及(Ii) 如果高管在任何未平倉業績期間的全部業績為公司服務,本應獲得的業績獎勵 )期間,公司在該期間的業績一直處於整個業績期間的目標業績水平 。
此外,根據2021年完全歸屬於Aran先生的LTPU計劃和LTPU獎的條款,在死亡或殘疾的情況下,賠償金的支付一般分五個等額的年度分期付款,從贈款日期開始的日曆年度 七週年開始,此後四年以上(除非另行選擇),從因死亡終止後的第60天開始 ,或在發生殘疾的當年作為一筆一次性付款支付。根據LTPU 計劃授予的每個單位總價值為125,000美元。Arian先生根據LTPU計劃獲得了8個單位,因此,他獲得的獎勵總價值為1,000,000美元。
馬克·阿里安 | 在控制權變更或更多變更之前 在24個月後 控制權的變化 和終止 無緣無故或 有充分的理由 | 24個月內 在一次改變之後 在控制和 終端 無緣無故或 有充分的理由 | 死亡或 殘疾 | |||||||||
股本/ECAP(不包括基於業績的股票) | $ | 1,137,930 | $ | 3,370,783 | $ | 3,370,783 | ||||||
基於業績的股票(1) | 1,477,647 | 1,717,862 | 1,717,862 | |||||||||
基本工資 | 825,000 | 1,375,000 | — | |||||||||
獎金 | 1,845,608 | 1,925,000 | 550,000 | |||||||||
健康福利 | 56,348 | 75,130 | 112,695 | (2) | ||||||||
LTPU獎(3) | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | |||||||||
共計 | $ | 6,342,533 | $ | 9,463,775 | $ | 6,751,340 |
(1) | 對於上述計算,如果業績 股票將根據公司的實際業績進行歸屬,則在適用的歸屬期間截至2022財年結束時仍在進行的範圍內,假設公司實現了目標業績。關於Arian先生授予的計量期於2022年4月30日結束(歸屬於2022年7月9日)的績效股票,計算中使用了實際結果 。關於Arian先生授予的績效股票,其計量期 於2022年4月30日結束,就 表而言,計量期被推定為在他被終止之前結束。 |
(2) | 如果Arian先生或他的家屬有權享受COBRA,只要COBRA可用,我們假定有權享受36個月的COBRA,因為這是可以獲得此類福利的最長時間 。 |
(3) | 截至本財政年度的最後一天,Arian先生的LTPU獎已經完全授予 。根據LTPU計劃的條款,並如上文更詳細地描述的,在任何終止僱用之後,應支付全部賠償金。 |
60 |2022代理報表 |
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就上述僱傭協議而言,“原因”、 “控制權的變更”和“充分的理由”通常指的是:
• | “原因”的意思是: | |
- | 對任何涉及欺詐、不誠實或道德敗壞行為的重罪或其他罪行定罪,或對此類指控認罪或不認罪;或 | |
- | 魯莽或故意的行為或行為導致或可能造成公司實質性傷害或傷害,或暴露或可能使公司承擔任何重大的民事、刑事或行政責任;或 | |
- | 高管在受僱前、受僱期間或受僱後向公司提交的任何就業申請、受僱歷史、簡歷或其他文件中所作的任何重大失實或虛假陳述 或 | |
- | 對於Mulrooney先生和Arian先生來説,對公司材料的實質性違反寫入了 政策或程序。 | |
• | “控制變更”指的是: | |
- | 在從本公司收購的情況下,任何實益擁有權或金錢權益的人在任何新發行生效後,收購超過本公司普通股50%的股份,或有權在本公司董事選舉中普遍投票的有表決權證券; | |
- | 完成本公司的合併、合併或重組,或出售或以其他方式處置本公司的全部或幾乎所有合併資產(統稱為“業務合併”),但業務合併除外(A)本公司所有或幾乎所有有表決權股票的持有人 直接或間接持有或接受從業務合併(或母公司)產生的實體有表決權股票的50%或以上,以及(B)在此之後,沒有人(某些被排除的人除外)擁有所產生的實體(或母公司)超過50%的有表決權股票,而該實體(或母公司)在緊接企業合併之前沒有直接或間接擁有該百分比的公司有表決權股票,以及(C)在此之後, 一個或多個被排除的人擁有所產生的實體的有表決權股票的總金額至少等於以下任何個人所擁有的有表決權股票的總數:(I)擁有所產生的實體的有表決權股票的5%以上, (Ii)不是被排除的人,(Iii)在緊接企業合併之前沒有直接或間接擁有 公司的有表決權股票的至少相同百分比,以及(Iv)合計擁有合併實體50%以上的表決權股份; | |
- | 完成公司的解散或完全清算;或 |
• | 在任何連續兩年的期間內,在該期間開始時組成董事會的個人以及其委任、選舉或提名經 至少三分之二的在任董事投票通過的任何新董事因任何原因不再構成董事會多數成員。儘管有上述規定,如上文所述的業務合併已完成,且大多數現任董事通過董事會決議案確定實質上未發生控制權變動,則不應視為“控制權變動 ”。 |
• | 對於Burnison先生而言,“好的理由”指的是,如果沒有Burnison先生的事先書面同意: | |
- | 公司大幅減少了Burnison先生作為首席執行官的職責或責任,或分配給他的職責與其職責嚴重不一致,或嚴重削弱了他作為首席執行官的能力; | |
- | 根據公司年度現金獎勵獎金計劃,公司降低Burnison先生的基本工資或目標年度獎勵(在每種情況下,除作為適用於公司所有高管的全面削減的一部分外); | |
- | 本公司未能履行或違反Burnison僱傭協議中任何其他重大條款規定的義務,且未能在Burnison僱傭協議要求的期限內糾正該等不履行或違約行為。 | |
- | Burnison先生的主要營業地點移動了50多英里,受Burnison僱傭協議中規定的某些例外情況的限制; | |
- | 公司降低了Burnison先生的首席執行官頭銜或將其免職; | |
- | 本公司未能在合併、合併、出售或類似交易後15天內獲得本公司全部或幾乎所有資產的任何繼承人以書面承擔履行Burnison僱傭協議的義務 。 | |
• | 在羅澤克先生看來,“很好的理由”指的是,如果沒有羅澤克先生事先的書面同意: | |
- | 公司大幅減少羅澤克先生作為首席財務官和首席公司官的頭銜、職責或責任,或將其免職; | |
- | 根據公司年度現金激勵薪酬計劃,公司降低Rozek先生當時的當前基本工資或目標獎勵機會(在每種情況下,除了作為適用於公司所有“指定高管”的全面削減 的一部分(定義見S-K條例第402項,並在公司當時僱用的範圍內));或 | |
- | Rozek先生的主要營業地點移動了50多英里(與公司總部搬遷有關的 除外)。 | |
• | 對於Mulrooney先生和Arian先生而言,“很好的理由”指的是,如果沒有Mulrooney先生或Arian先生的事先書面同意,並受公司治療權的約束: | |
- | 公司大幅減輕其職責或責任;或 | |
- | 本公司大幅降低其當時的基本工資或目標年度獎勵 (作為適用於本公司所有“指名高管”的全面減薪的一部分); 或 | |
- | 對於阿利安先生來説,公司嚴重違反了阿利安僱傭協議的一項實質性條款。 |
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我們所有員工(不包括首席執行官加里·伯尼森)2022年的年總薪酬為108,358美元;伯尼森先生2022年的總薪酬為9,529,698美元,這些金額的比例為1:88。
美國證券交易委員會用於確定薪酬中值員工並基於該員工的年度總薪酬計算薪酬比率的規則允許公司 採用各種方法、應用某些排除,並做出反映其員工人數和薪酬實踐的合理估計和假設。因此,其他公司報告的薪酬比率可能無法與上面報告的薪酬比率相比較,因為其他公司有不同的員工人數和薪酬實踐,並可能使用不同的方法、排除、估計和假設來計算自己的薪酬比率。
上面報告的薪酬比率是根據我們的薪資和僱傭記錄以及下面介紹的方法 以符合美國證券交易委員會規則的方式計算得出的合理估計值。為此,我們使用2022財年支付的基本工資確定了薪酬中值,在美國證券交易委員會規則允許的範圍內按年化 計算那些受僱時間少於整個財年或正在休無薪假期的員工 。在美國證券交易委員會規則允許的情況下,我們使用了適用於截至2022年4月30日的所有在職員工的有效統計抽樣方法來確定全球中位數員工。
下表列出了2022財年董事的薪酬,包括所有限制性股票單位獎勵。
名字 | 以現金支付或賺取的費用 ($) | 庫存獎項($) | (1) | 所有其他補償($) | (2) | 總計(美元) | ||||||||||
多伊爾·N·貝內比 | 97,500 | (3) | 150,163 | 11,945 | 259,608 | |||||||||||
勞拉·M·畢曉普 | 92,500 | (4) | 150,163 | 492 | 243,155 | |||||||||||
克里斯蒂娜·A·戈爾德 | 215,000 | (5) | 150,163 | 1,759 | 366,922 | |||||||||||
Jerry·P·利蒙 | 112,500 | (6) | 150,163 | 1,759 | 264,422 | |||||||||||
安吉爾·R·馬丁內斯 | 92,500 | (7) | 150,163 | 1,759 | 244,422 | |||||||||||
黛布拉·J·佩裏 | 110,000 | (8) | 150,163 | 1,759 | 261,922 | |||||||||||
洛裏·J·羅賓遜 | 85,000 | (9) | 150,163 | 1,759 | 236,922 | |||||||||||
喬治·T·沙欣 | 85,000 | (10) | 150,163 | 4,442 | 239,605 |
(1) | 表示授予日期合計 根據會計準則彙編718《薪酬-股票薪酬》計算的會計年度內授予的薪酬的公允價值。用於計算獎勵估值的假設載於截至2022年4月30日止年度的Form 10-K年報的綜合財務報表附註4至 。截至2022年4月30日,每個董事持有的限制性股票單位總數為2,050個限制性股票單位,相當於其 年度股權授予。Shaheen先生另外持有8,230個完全歸屬遞延股票單位,Beneby先生另外持有23,860個完全歸屬遞延股票單位。 |
(2) | 代表未歸屬限制性股票 單位的股息。 |
(3) | 貝內比先生在2022財年擔任提名委員會主席期間,獲得了85,000美元的董事服務費和12,500美元的服務費。 |
(4) | 畢曉普女士於2021年9月29日加入董事會,並在2022財年作為審計委員會成員獲得董事費用85,000美元和年費7,500美元。 |
(5) | 戈爾德女士在2022財年擔任董事會主席的年費為130,000美元,董事的年費為85,000美元。 |
(6) | Leamon先生在2022財年獲得董事費用85,000美元,薪酬委員會主席年費20,000美元,審計委員會成員年費7,500美元。 |
(7) | 馬丁內斯先生在2022財年作為審計委員會成員獲得了85,000美元的董事服務費和7,500美元的年費。 |
(8) | 佩裏女士在2022財年擔任審計委員會主席,獲得了85,000美元的董事服務費和25,000美元的年費。 |
(9) | 在2022財年,羅賓遜收到了85,000美元的董事服務費。 |
(10) | 沙欣在2022財年收到了85,000美元的董事服務費。 |
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兼任僱員或高級職員的董事不會因其在董事會的服務而獲得任何額外報酬。委員會與其 獨立薪酬顧問珀爾·邁耶協商,定期審查董事非僱員薪酬,並根據競爭激烈的 市場數據提出建議。最近,在2020財年生效的董事薪酬上調是在 中實施的,目的是使董事薪酬與我們同行的薪酬更好地保持一致。2022財年董事薪酬沒有變化 。
非員工董事薪酬計劃 規定每年在每次股東年會的日期授予價值約150,000美元的限制性股票單位股權獎勵。受此獎勵的單位數由150,000美元除以公司普通股在該年度股東大會上的收盤價(四捨五入至最接近的10個單位)來確定。 非僱員董事被允許推遲結算他們的受限股票單位;在2022財年,Shaheen先生和Beneby先生選擇推遲他們的受限股票單位。限制性股票單位獎勵在下一次 年度股東大會前一天授予。此外,非僱員董事每年可獲得85,000美元現金或限制性股票單位,在他們選擇的日期,即每次年度股東大會的日期。非僱員董事薪酬計劃 旨在通過下一屆股東年會對非僱員董事的服務進行補償。此外,審計委員會每位成員每年獲得7,500美元現金,審計委員會主席每年獲得25,000美元現金,薪酬和人事委員會主席每年獲得20,000美元現金,提名和公司治理委員會主席每年獲得12,500美元現金。董事會主席每年收到12萬美元現金。所有董事因履行董事職責而產生的自付費用將得到報銷。
公司對董事的持股政策 要求每位非員工董事持有公司股票的現金保有量為其年現金持有量的三倍。
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03 庫存 激勵計劃 | |
批准光輝渡輪2022號提案3 股票激勵計劃 |
66 |
執行摘要 | 66 |
建議的理由 | 66 |
關鍵數據 | 67 |
推廣良好的企業管治常規 | 67 |
計劃摘要 | 67 |
美國聯邦所得税後果 | 72 |
新計劃的好處;證券的市值 | 73 |
在美國證券交易委員會註冊 | 73 |
所需票數 | 74 |
董事會的建議 | 74 |
股權薪酬計劃信息 | 75 |
65 |2022代理報表 |
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為了繼續為符合條件的員工、高級管理人員、非員工董事和其他服務提供商提供股票激勵,董事會於2022年8月8日批准了光輝2022年股票激勵計劃(以下簡稱計劃),該計劃有待股東批准。董事會正在向股東提交該計劃,以供股東在年會上批准。如果股東在股東周年大會上獲得本建議的批准,我們將不會授予光輝第四次修訂和重訂的2008年股票激勵計劃(“第四次A&R 2008計劃”及其任何先前版本,“先前計劃”)下的任何額外獎勵,並且 先前計劃下截至該計劃生效日期的剩餘可用股數將可根據該計劃授予 。先前根據先前計劃授予的獎勵將不受採用該計劃的影響,並且根據先前授予它們的條款,這些獎勵將保持未償還狀態。
截至2022年7月31日,根據第四個A&R 2008股票激勵計劃,共有602,644股普通股可供新授予。 公司認為,包括現金和股權平衡組合的薪酬政策是吸引和留住與股東利益一致的優秀員工的最有效方式。如果該計劃獲得我們股東的批准,1,700,000股 普通股,加上截至該計劃生效日期 仍可用於授予未來獎勵的任何股份(截至2022年7月31日仍有602,644股),將可用於新的基於股票的獎勵。 在2022年7月31日至年會日期期間授予的普通股基礎獎勵股票(如果有)將減少 在一對一的基礎上根據先前計劃剩餘的可用股數。如果沒有該計劃的批准,公司 使用股權作為其薪酬理念的一部分的能力將受到限制,這將使公司在吸引和留住公司成功在很大程度上依賴的特殊高級專業員工方面處於與直接和間接競爭對手相比相當大的競爭劣勢。
委員會在核準該計劃時,除其他事項外, 審議了以下事項:
• | 以燃盡率和懸垂來衡量對其現有股東的潛在稀釋(如下文“關鍵數據”中所述 ); | |
• | 股東諮詢公司的政策和建議,如Glass Lewis和Institution股東服務公司;以及 | |
• | 在當前競爭激烈的就業市場中,激勵、招聘和留住關鍵員工的重要性依然存在。 |
董事會一致建議公司的股東批准該計劃。在幫助公司更有效地競爭關鍵員工人才方面,公司授予適當數量的股權獎勵的能力 繼續至關重要。加強吸引、激勵和留住員工、高級管理人員、董事、顧問、代理、顧問和獨立承包商的能力,並通過股權和其他激勵為這些人員提供額外的激勵,以改善運營、增加利潤,並加強該等人員與公司股東之間的利益互補性,符合公司及其股東的長期利益。
如果該計劃未獲批准,預計第四個A&R 2008計劃中目前可用的 股票數量不足以滿足我們未來的所有股權 薪酬需求。因此,如果該計劃未獲批准,我們可能無法為目前正在為公司提供服務的有資格獲得獎勵的人員提供留住和激勵這些人員所需的薪酬方案。此外,作為向全球多元化組織諮詢公司轉型的一部分,公司未來的增長計劃是基於發現和招聘更多有才華的關鍵員工。如果該計劃未獲批准,我們可能無法 為潛在新員工提供吸引和激勵他們所需的薪酬方案。如獲批准,董事會 相信該計劃所提供的股份將足以支付本公司約2-3年的股權補償需求。
66 |2022代理報表 |
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在批准該計劃時,董事會考慮了與本公司授予的股權獎勵有關的燒損率以及本公司的懸而未決問題。燒損率 等於公司在一個會計年度授予的股權獎勵總數除以該年度已發行的加權平均普通股 。剩餘部分等於已發行股權獎勵總數加上根據公司股權計劃可授予的股份總數除以已發行普通股總數。本公司過去三個財政年度的三年平均燒傷率約為1.69%,高於本公司同行三年平均燒傷率的中位數 1.15%(詳情請參閲第40頁)。截至2022年7月31日,該公司的流動率為5.0%,低於同業集團7.2%的流動率中值。如果該計劃獲得批准,該公司的懸浮額將增加到8.1%,高於同業集團的中位數。
下表列出了截至2022年7月31日第四個A&R 2008計劃下的未償還股權獎勵和可用於未來股權獎勵的股份的信息 (不影響該計劃的批准):
已發行普通股的總股份 | 53,501,928 |
已發行股票期權相關股份總數 | – |
已發行股票期權的加權平均行權價 | $0 |
未償還股票期權的加權平均剩餘合同期限 | – |
已發行、未歸屬、基於時間的限制性股票和限制性股票單位獎勵所涉及的總股份 | 1,650,916 |
基於業績的已發行未賺取限制性股票和限制性股票單位獎勵的總股份 | 401,890 |
根據第四個A&R 2008計劃,目前可供授予的總股份 | 602,644 |
該計劃規定了以下內容:
• | 股票期權和股票增值權的期限不得超過十年,不得以低於授予日我們普通股公允市場價值的價格授予; | |
• | 除與公司資本變動有關外,未經股東同意,公司不得(一)降低股票期權或股票增值權的行權價格,(二)以股票期權或股票增值權換取行權價格較低的新的股票期權或股票增值權,或(三)在股票期權或股票增值權的行權價格高於普通股的公允市場價值的任何時間,以現金或其他財產交換該股票期權或股票增值權; | |
• | 不會僅僅因為控制權的變化而一刀切地授予; | |
• | 沒有税收總額; | |
• | 不能自由回收股份; | |
• | 每年可授予非僱員董事的股權薪酬限額; | |
• | 所有獎勵類型的最短授權期; | |
• | 在任何情況下,在業績期間都不會就未賺取的績效獎勵支付股息或股息等價物;以及 | |
• | 如果獲獎者從事計劃文件中描述的不當行為,管理人可以取消未完成的獎勵,或者在某些情況下,如果獎勵獲得者從事計劃文件中描述的不當行為,或在違反公司追回政策的情況下,管理人可以取消之前授予的“追回”獎勵 。 |
以下本計劃的主要條款摘要 參考本計劃的完整聲明(載於本委託書的附錄B)而有所保留。鼓勵股東閲讀《計劃》全文。
目的
本計劃的目的是通過提高員工、高級管理人員、非員工董事和其他服務提供商繼續為公司的成功和進步做出貢獻的願望, 激勵員工、高級管理人員、非員工董事和其他服務提供商的努力,在每種情況下,他們都被選為參與者。
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行政管理
該計劃由董事會薪酬和人事委員會管理,但董事會可以行使薪酬和人事委員會的任何權力。管理員被授權並有權執行其確定為與計劃管理相關的所有必要或適當的事情,包括在管理員真誠地確定 此類加速是必要或可取的情況下加速獎勵。在符合本計劃中規定的限制和要求的情況下,薪酬和人事委員會可授權公司的一名或多名高級管理人員執行該管理員根據本計劃被授權或授權執行的任何或所有事情。薪酬和人事委員會可將計劃日常管理的任何或所有方面 委託給公司或任何子公司的一名或多名高級管理人員或員工,和/或委託給一名或 多名代理人。
符合條件的參與者
任何現任或未來擔任公司或其子公司高級管理人員或員工的人,以及任何被聘用為公司或其子公司提供諮詢、諮詢或其他服務的董事公司或其他服務提供商的非員工 ,都有資格被考慮根據該計劃授予 獎項。截至2022年7月31日,約有11,345名員工和8名非員工董事 有資格參加該計劃。根據1986年《美國國税法》(以下簡稱《守則》)第422節的規定,擬授予“激勵性股票期權”(“激勵性股票期權”或“ISO”)的期權只能授予本公司或其任何子公司的員工。
可用股份
根據該計劃可授予的本公司普通股總數將不超過1,700,000股,外加(I)截至該計劃生效日期根據先前計劃仍可授予的任何普通股股份,以及(Ii)在該計劃生效日期或之後因任何原因停止接受該等獎勵的任何普通股股份(但因行使或結算獎勵而停止適用於既得且不可沒收的普通股的 股份)。這一限制可能會受到調整,以防止稀釋。根據該計劃授予的獎勵而發行的股份可以是授權和未發行的股份,也可以是本公司重新收購的股份,包括在公開市場購買的股份。
就上述股份限額而言, 在任何時間根據本計劃發行的股份總數將僅等於行使或裁決時實際發行的股份數量 。儘管如上所述,在以下情況下,根據本計劃獲得獎勵的股票不得再次用於發行:(1)受股票結算股票增值權約束但在股票增值權淨結算或淨行使時未發行的股票;(2)為支付期權行使價而交付或扣留的股份;(3)公司交付或扣繳的與獎勵相關的預扣税款 ;(四)以行使期權所得在公開市場回購的股份。受獎勵的股票 已被取消、到期、沒收或以其他方式不是根據獎勵發行的股票,以及以現金結算的受獎勵的股票將不計入根據本計劃發行的股票。
授予限制
根據根據該計劃授予的獎勵股票期權的行使而可能發行的股票總數不得超過1,700,000股(該數量受 反稀釋調整的影響,條件是此類調整不會影響任何擬作為獎勵股票期權的期權的狀態)。
非員工董事獎
除某些例外情況外,在任何日曆年度內,根據本計劃授予任何一名非僱員 董事的受期權和股票增值權約束的股票總數將不超過50,000股,而根據任何日曆年度根據本計劃授予的所有獎勵(期權或股票增值權除外)授予任何一名非僱員董事的已發行或可發行股票總數將不超過25,000股; 但條件是,在非僱員董事首次加入董事會或首次被指定為董事會主席或領導董事的任何日曆年度內,授予參與者的可授予股份的最高數量不得超過前述限制所規定的股份數量的200%。
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修訂及終止
董事會可修改、更改或終止該計劃或證明根據該計劃作出裁決的任何協議或其他文件,但是,除非根據該計劃的反稀釋調整條款作出規定,否則在下列情況下,未經公司股東批准,不得進行此類修改:
• | 增加根據 計劃可授予獎勵的普通股的最高股數; | |
• | 將可授予期權的價格降至低於計劃規定的價格; | |
• | 降低未償還期權或股票增值權的行權價格; | |
• | 延長該計劃的期限; | |
• | 更改有資格參加該計劃的人員類別;或 | |
• | 否則,以法律或紐約證券交易所(“NYSE”)上市要求要求股東批准的任何方式修改本計劃。 |
為符合管理法律或會計準則的變化而進行的任何修改都不需要股東批准。
未經獲獎者同意,任何修訂不得損害獲獎者的權利,前提是管理人在公司控制權變更之前,根據其全權決定權確定,為使公司、計劃或獲獎符合任何法律或法規,或符合或避免任何會計準則的要求或避免不利的財務會計後果,需要或適宜進行修訂,且不需要徵得同意。 任何會計準則下的要求或避免不利的財務會計後果,或合理地不可能大幅減少該獲獎提供的利益,或 任何此類減損已得到充分補償。
獎項
本計劃授權管理人以激勵和不合格股票期權、股票增值權、限制性股票和限制性股票單位的形式向符合條件的參與者授予獎勵,其中任何一項都可以基於業績,以及獎勵獎金,可以現金或 股票或其組合支付。
股票期權
本計劃的管理人可根據管理人的酌情決定權,不時授予購買公司普通股的選擇權。期權可以是ISO或 非法定股票期權(“NQSO”)。受根據該計劃授予的期權約束的普通股每股行權價必須等於或超過該普通股在授予該期權之日的公平市值的100%,但 授予公司員工的期權的行權價可能會更高或更低,而授予該員工在收購該公司時持有的期權的假設和替代,以及授予擁有各類公司10%以上投票權的個人的獎勵股票期權的行權價必須等於或超過授予日該普通股公平市場價值的110%。除與 本公司資本變動有關外,本公司不會在未經股東批准的情況下(I)降低期權的行權價格 ,(Ii)以較低的行權價格交換新的期權或股票增值權,或(Iii)在期權的行權價格高於普通股公平市價的任何時候,將該期權交換為 現金或其他財產。除非管理人規定了較短的期限,否則根據 計劃授予的期權(包括任何激勵股票期權)的最長期限為授予之日起10年,但授予個人的激勵股票期權除外, 擁有本公司所有類別股票合計投票權的10%以上,任期不超過五年,自授予之日起計。根據 計劃授予的選項將根據管理員確定的計劃授予。管理人將確定可接受的期權行權價格支付形式,其中可能包括:現金、公司普通股股份、經紀人不可撤銷的承諾,以支付根據期權可發行的公司普通股股份的銷售金額、交付以前擁有的公司普通股股份、扣留公司普通股股份或上述任何組合。
獎勵獎金
獎勵獎金是授予參與者根據一個或多個績效 標準獲得與成就水平掛鈎的未來報酬的機會的獎勵 。
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限制性股票和限制性股票單位
限制性股票是指發行公司普通股 ,在規定的時間內,保留、歸屬和/或可轉讓須受管理人認為適當的條件(包括繼續受僱或業績條件)和條款的限制。 限制性股票單位是以公司普通股為單位的獎勵,在此條件下,股票的發行受管理人認為適當的條件(包括繼續受僱或業績條件)和條款的制約。 管理人將決定限制性股票單位的獎勵可以現金支付的程度。本公司普通股或上述股票的組合。除非管理人另有決定,否則獲得限制性股票獎勵的參與者有權享有獎勵所涉及的普通股的投票權和股息權。獲得限制性股票單位獎勵的參與者 無權享有普通股相關股份的投票權, 僅在管理人確定的範圍內有權享有股息等值權利。儘管有前面的兩句話,但在任何情況下,都不會就受業績歸屬標準約束的限制性股票 或限制性股票單位的未歸屬獎勵支付股息或股息等價權。於 或與該等獎勵有關的應計股息或股息等價物將於不早於達到業績歸屬準則及賺取相關限制性股票或限制性股票單位之日起支付(如有)。
股票增值權
股票增值權提供了在授予股票增值權後的一段特定時間內,指定數量的股票價值增加的貨幣等價物的權利。股票增值權可同時授予參與者,或作為根據本計劃授予的其他獎勵 (“雙列SARS”)的組成部分,或不與其他獎勵(“獨立SARS”)一起授予。所有獨立的SARS將根據適用於上述和本計劃中所述期權的相同條款和條件授予,包括 最低歸屬要求,所有串聯SARS將擁有與其相關的授予相同的行使價、歸屬、可行使性、沒收和 終止條款。除與本公司資本變動有關外,未經股東批准,本公司不得(一)降低該股票增值權的行權價格,(二)以該股票增值權換取新的期權或行權價格較低的股票增值權,或(三)在股票增值權的行權價格高於股票公允市值的任何時候,以現金或其他財產交換該股票增值權。
績效標準
管理人可以根據這些標準建立績效標準和績效水平,這些標準將確定授予的股份、單位或現金的數量、根據或結算獎勵而保留、授予、發行或發行的股票、單位或現金的數量,或根據獎勵應支付的金額,這些標準可以 基於“績效標準”(如下所述)或其他財務績效標準和/或個人 績效評估。
在本計劃中,術語“績效標準”是指下列任何一項或多項績效標準,或此類績效標準的派生,分別、替代或以任何組合適用於整個公司或業務部門或子公司, 單獨、替代或以任何組合適用,並在管理員建立的績效期間內進行衡量, 以絕對基礎或相對於預先確定的目標、先前的結果或指定的比較組進行衡量。根據美國公認原則(“GAAP”)或非GAAP財務結果,由管理人指定:(I)現金流量(派息前或派息後),(Ii)每股收益(包括利息、税項、折舊及攤銷前收益),(Iii)股價,(Iv)股本回報,(V)股東總回報,(Vi)資本回報(包括總資本回報或投資資本回報),(Vii)資產或淨資產回報,(Viii)市值,(Ix)經濟增加值,(X)債務槓桿(債務與資本之比),(Xi)收入,(Xii)收入 或淨收入,(Xiii)營業收入,(Xiv)營業利潤或淨營業利潤,(XV)營業利潤率或 利潤率,(Xvi)營業收入回報,(Xvii)經營現金,(Xviii)營業比率,(Xix)營業收入,(Xx)市場份額,(Xxi)產品開發或發佈時間表,(Xxii)新產品創新、(Xxiv)產品 通過先進技術降低成本、(Xxiv)品牌認可度/接受度、(Xxv)產品發貨目標、(Xxvi)降低成本 、(Xxvii)客户服務、(Xxviii)客户滿意度、(Xxix)出售資產或子公司、 或(Xxx)管理員認為適當的任何其他衡量或衡量標準。
管理員可以根據合格的績效標準對 任何績效評估進行適當調整:(I)消除重組收費、 停產運營和所有損益項目的影響
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不尋常或不經常發生或與收購或處置一個業務部門有關或與會計原則改變有關的費用, 全部按照適用的會計規定確定,以及會計變化的累積影響, 在每種情況下,按照公認會計原則確定,或在公司的財務報表或財務報表附註中確定,(Ii)排除在業績期間發生的以下任何事件:(A)資產減記,(B)訴訟, 索賠、判決或和解,(C)税法或其他此類法律或規定的變化對報告的業績的影響;(D)重組和重組計劃的應計項目;(E)根據 計劃或公司維持的任何其他補償安排支付的任何金額的應計項目;(F)匯兑損益;(G)收購或資產剝離;以及(Iii)管理人認為適當的其他事項。
最低歸屬要求
儘管本計劃有任何其他相反的規定,根據本計劃授予的獎勵(現金獎勵除外)不得全部或部分行使、授予或結算。授予日一週年前的獎勵,但下列情況除外:(I)授予與合併或其他收購有關的獎勵,以取代或替代被收購企業受贈人所持有的獎勵,以及(Ii)授予非員工董事的獎勵,以授予日期一週年和緊接其前一年的 年會後至少50周後的下一屆股東年會中較早者為準;條件是,根據本計劃授權發行的股份總數的最多5%可根據獎勵發行 ,但須受管理人認為適當的任何或無歸屬條件的約束;此外,如果上述限制不適用於管理人在獎勵條款中規定加速行使或授予任何獎勵的酌情權,包括在退休、死亡、殘疾或控制權變更的情況下 或其他情況。
遞延收益
管理人可在獎勵協議中或以其他方式,就受限制的股票單位在結算、歸屬或其他事件中延遲交付股票或現金,或支付或滿足獎勵紅利,條件是這樣做不會導致根據守則第409A(A)(1)(B)條徵收額外税款。
庫存的調整和變化
如果任何股息、股票 拆分或合併或合併,或流通股被宣佈為較少數量的普通股,則本計劃及以上規定的授權限額將按比例增加或減少 ,而當時每項獎勵的股份將按比例增加或減少,其總收購價不變。如果股票發生特別分配,或者如果股票被 變更為或交換為不同數量或類別的本公司或另一公司的股票或證券或其他財產,無論是通過資本重組、重組、重新分類、合併、合併、拆分、剝離、合併、回購或交換本公司的股票或其他證券,或發行認股權證或其他購買本公司股票或其他證券的權利,或任何其他類似的公司交易或事件影響股份,以致將需要進行公平調整,以防止根據該計劃擬提供的利益或潛在利益 被稀釋或擴大,則該計劃及以上所載的授權限額將按比例調整, 並將對每股股份作出公平調整,以確保利益不會被稀釋或擴大 或潛在利益。然後,每一次獎勵的每一股此類股份將根據每一股流通股將被交換到的股份或其他財產的數量和類別進行調整,以使利益不會被稀釋或擴大, 所有股票的購買總價不變,以每項獎勵為準。此類調整可對以下任何 或全部作出:(I)此後可作為獎勵標的或根據本計劃交付的股份(或其他證券或其他財產)的數量和類型;(Ii)受未完成獎勵的股份(或其他證券或其他財產)的數量和類型;(Iii)任何未完成獎勵下股份的收購價或行使價,或用於確定獎勵應支付利益金額的衡量標準;以及(Iv)管理人認為公平的任何其他調整。
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可轉讓性
除根據遺囑或繼承法和分配法外,參與者不得出售、轉讓價值獎勵、質押、轉讓或以其他方式轉讓或質押獎勵。 每項期權或股票增值權只能由參與者在其有生之年行使。儘管有上述規定,參與者去世後,參與者的受益人或在管理人允許的情況下,仍可行使未完成的選擇權,在管理人允許的範圍內,最初獲獎的人可向某些家庭成員、家庭信託或家庭合夥企業進行某些有限的轉移。
計劃的生效日期和終止
董事會於2022年8月8日通過該計劃,該計劃將於本公司股東於股東周年大會(“生效日期”)上批准後生效。 該計劃在生效日期10週年之前仍可用於授予獎勵,但條件是在董事會批准該計劃之日10週年之後, 不得根據該計劃授予獎勵股票期權。
以下關於該計劃的聯邦收入税收後果的討論旨在總結當前有效的適用聯邦法律。參與者不應將其 視為税務建議,應向其個人税務顧問諮詢。
股票期權
出於聯邦所得税的目的,ISO和NQSO被區別對待。ISO旨在遵守《守則》第422節的要求。NQSO不符合此類要求 。
接受期權的人不會因授予或行使ISO而徵税。然而,行權價格與行權日股份的公平市價之間的差額將是替代最低税額的優先項目。如果期權受讓人在期權授予日期後至少兩年和行使後至少一年內持有因行使ISO而獲得的股份,則該期權持有人在隨後出售該等股份時獲得的 收益為長期資本收益。收益的衡量標準是處置收到的收益與期權持有人在股份中的基準之間的差額(通常等於行使價格 )。如果受權人在滿足這些持有期之前處置了根據ISO行使獲得的股票,則受權人將在處置年度確認普通收入和資本利得。本公司無權因授予或行使ISO或在滿足上述持有 期間要求後處置股份而獲得所得税 扣減。如果持有期未滿,本公司將有權在購股權持有人出售股份的 年度扣除相當於購股權持有人確認的普通收入的金額。
為了使期權有資格獲得ISO 税收待遇,期權的授予必須滿足守則中更全面描述的各種其他條件。本公司不 不保證任何選項將有資格獲得ISO税務待遇,即使該選項旨在獲得此類待遇。 如果旨在成為ISO的選項未能符合此條件,則該選項將作為NQSO徵税,如下所述。
接受期權的人不會因授予NQSO而徵税。行權時,購股權持有人確認相當於行權價格與行權日所購股份公平市價之間差額的普通收入。本公司有權在行使期權的年度享受所得税扣減 ,金額為認購人確認為普通收入。如果股票在行使權利後持有一年以上,則期權持有人在隨後出售股票時的收益(或虧損)為長期資本收益(或虧損)。公司 不會收到此收益的扣減。
股票增值權
期權受讓人不因授予股票增值權而納税。在行使時,期權持有人確認等同於現金或任何收到的股票的公允市場價值的普通收入。本公司有權在行使期權的年度內獲得所得税扣除,扣除金額為期權持有人確認為普通收入的金額。
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限制性股票和限制性股票單位
限制性股票或限制性股票單位的受贈人在授予時不確認收入。當獎勵授予或支付時,受贈人通常確認普通 收入,金額相當於當時股票或單位的公平市場價值,公司將獲得相應的 扣除。但是,在參與者收到限制性股票獎勵後30天內,參與者可以選擇 確認等同於股票收到時的公平市場價值的應税普通收入。如果 選擇及時進行,當股份限制失效時,參與者將不會確認任何額外收入。如果參與者將股份沒收給本公司(例如,參與者在歸屬之前被終止),參與者不得要求扣除因選舉而確認的收入。就限制性股票的未歸屬股份支付的股息 一般將在收到股息時作為普通收入向參與者納税。
激勵性獎金
參與者將在獎勵獎金支付時間 獲得應税收入,如果參與者及時選擇推遲到較晚的日期,則為較晚的 日期。屆時,參加者將確認相當於當時應付金額價值的普通收入。
公司扣減和 第162(M)節
守則第162(M)條一般將支付給“受保障僱員”(一般指有關年度的首席執行官、首席財務官和其他三名薪酬最高的高管,以及在2016年12月31日之後的任何其他年度屬於該羣體的任何人士)的聯邦所得税扣減額限制在1,000,000美元以內。因此,由於準則第162(M)條的適用,可歸因於獎勵的某些補償對公司可能是不可扣除的 。
預提税金
一般情況下,本公司將被要求對參與者在根據本計劃進行的獎勵中確認的任何普通收入扣繳適用的税款。無論是否需要扣繳,本公司將按要求向國税局報告涉及獎勵交易的任何收入(不論員工的收入)的信息。
根據該計劃,未來將獲得或支付的福利 目前無法確定。此類獎勵屬於薪酬和人事委員會的自由裁量權,薪酬和人事委員會尚未決定未來的獎勵或誰可能獲得這些獎勵。然而,預計每位 非員工董事員工將在2022年股東年會當天獲得年度限制性股票獎勵,目標價值約為150,000美元。非僱員董事也可以選擇接受限制性股票單位,以代替其85,000美元的現金預付金。截至2022年8月1日,公司普通股每股收盤價為65.60美元。
我們打算向美國證券交易委員會提交一份S-8表格登記 聲明,涵蓋根據該計劃於2022年第四季度預留髮行的股份。
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計劃的批准需要獲得出席或由委託書代表的、有權對提案進行表決的普通股 股的多數贊成票。
推薦 董事會的成員 |
董事會一致建議您投票用於批准公司2022年股票激勵計劃 。 |
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計劃類別 | (A)證券數量 待發 在行使 未完成的選項, 認股權證和權利 | (b) 加權平均 行權價格 個未完成 期權、認股權證 和權利 | 證券數量 剩餘可用時間 根據以下條款未來發行 股權補償 計劃(不包括證券 反映在(A)欄) | |||||||||
證券持有人批准的股權補償計劃 | 883,875 | $ | — | 2,076,910 | ||||||||
未經證券持有人批准的股權補償計劃 | — | — | — | |||||||||
共計 | 883,875 | $ | — | 2,076,910(1) |
此表中的值為截至2022年4月30日。
(1) | 這包括截至2022年4月30日公司員工購股計劃下剩餘的438,427股,其中包括截至2022年4月30日有效期間應購買的83,704股。 |
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04 | |
建議4批准光輝渡輪 修訂和重新編制員工股票 採購 計劃 | 78 |
建議修訂的理由 | 78 |
A&R ESPP概述 | 78 |
美國聯邦所得税後果 | 80 |
所需票數 | 81 |
董事會的建議 | 81 |
77 |2022代理報表 |
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2003年6月3日,董事會最初通過了員工購股計劃,公司股東隨後於2003年9月10日批准了該計劃,並於2011年9月28日批准了增持股份。隨後,董事會對員工購股計劃進行了修訂和重述,以作出某些不需要股東批准的行政變更,最近一次是在2020年6月3日(“員工持股計劃”)。
於2022年8月8日,董事會批准了經股東批准的經進一步修訂及重訂的員工購股計劃(“A&R ESPP”),將根據該計劃可購買的普通股股份數目增加1,500,000股,使A&R ESPP授權的普通股總數增至4,500,000股。除 授權發行的股票數量增加和某些行政變動外,ESPP和A&R ESPP沒有實質性差異 。
截至2022年7月1日,根據ESPP,仍有354,723股普通股可供發行。根據A&R ESPP授權發行的股票數量的擬議增加約佔公司截至2022年7月31日的已發行普通股的2.8%。董事會認為,根據A&R ESPP授權發行的股份增加1,500,000股 ,根據下文所述ESPP的目的 ,代表合理的潛在股權攤薄金額。如獲批准,董事會相信額外股份要求將足以支付本公司在A&R ESPP項下約10年的股權補償需求。如果這項提議被股東否決,根據ESPP授權和保留供發行的股票總數將保持在300萬股,其中354,723股仍可供發行 截至2022年7月1日。根據我們目前的預測和估計的參與率,如果增持不獲批准, 預計ESPP將在大約3年內用完可用股票。
董事會批准了A&R ESPP,以便公司能夠繼續授予其員工在董事會確定的適當水平和適用法律允許的範圍內購買該計劃下的股份的能力。A&R ESPP有助於吸引和留住員工,因為它為符合條件的員工提供了以優惠價格成為公司股東並參與公司成功的機會,使參與員工的利益與股東的利益保持一致。我們相信,A&R ESPP是幫助我們在競爭激烈的勞動力市場中競爭人才的重要工具。我們還相信,促進員工持股是獎勵和鼓勵現有員工的關鍵因素,這將使他們的利益與我們股東的利益保持一致。如果股東不批准這項提議,我們認為我們吸引和留住人才的能力將受到阻礙,我們的招聘、留住和激勵工作將變得更加困難。
A&R ESPP的主要條款摘要如下。本摘要並不是對A&R ESPP所有條款的完整描述,而是通過參考本委託書所附的A&R ESPP的完整文本作為附錄C進行限定。本摘要中未以其他方式定義的大寫術語具有A&R ESPP中規定的含義。
目的
A&R ESPP的目的是幫助符合條件的員工以優惠的價格和優惠的條款獲得公司的股權,該計劃旨在根據修訂後的1986年《國税法》(以下簡稱《國税法》)第423節(以下簡稱《國税法》), 符合“員工購股計劃”的要求。
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行政管理
A&R ESPP將由董事會薪酬委員會管理。 該委員會有權決定資格問題,併為A&R ESPP的管理和解釋制定規則和法規 。委員會關於A&R ESPP的所有決定均為最終決定。
資格
每週工作20小時或以上且連續受僱於本公司或參與子公司至少六個月的所有員工均有資格參加A&R ESPP。 但是,根據A&R ESPP授予後立即擁有公司股票投票權5%以上的任何員工都沒有資格參加,任何參與者在任何一個日曆年度不得購買超過25,000美元的本公司股票 。此外,任何參與者不得授權扣留超過15%的符合資格的“補償” 以購買公司普通股。“薪酬”基本上是指參與者的基本工資或基本工資,不包括獎金和股票獎勵薪酬等補充形式的薪酬。截至2022年7月1日,約有8,987名員工有資格參加。
A&R ESPP下可供選擇的股票
根據A&R ESPP可購買的公司普通股的最高股數為4,500,000股。這些普通股 可以是公司授權但未發行的普通股,也可以是作為庫存股持有的任何普通股。 任何一個參與者在任何發售期間可獲得的公司普通股的最高數量為5,000股 ,每個參與者進一步受到上述“資格”根據A&R ESPP可發行的最大股票數量將根據任何股息、股票拆分或公司資本的其他相關變化而進行調整。截至2022年8月1日,該公司普通股的每股收盤價為65.60美元。
A&R ESPP的運作
A&R ESPP在連續的 提供期間運行。發行期通常為六個月,除非委員會另有規定,否則將分別從每年1月1日和7月1日開始,並在隨後的6月30日或12月31日結束。每名有資格參加A&R ESPP的員工必須提交選擇,以便在他或她參與的每個提供期間內,在税後基礎上將其部分薪酬貢獻給A&R ESPP。在每個發售期間的第一天,每個參與者被視為已被授予購買本公司普通股的選擇權。每股股票的期權行權價 由管理A&R ESPP的董事會或委員會在每個發行期開始前確定,但在任何情況下,每股期權價格不得低於發行期最後一天普通股公允市值的85%(也不等於或大於發行期最後一天普通股公允市值的100%)。在要約期結束時,每個參與者的 期權被自動行使,並使用記入參與者賬户的金額 購買可能的最大數量的普通股,以支付期權的行使價。
A&R ESPP修訂和終止
董事會可隨時修改、修改、暫停或終止A&R ESPP。A&R ESPP修訂不須經股東批准,除非法律、國税法或董事會認為必要或適宜,否則任何修訂、修改或終止 不得在未經書面同意的情況下對參與者在該等更改生效日期前根據A&R ESPP授予的期權的任何權利或利益造成重大不利影響。A&R ESPP和任何購買股票的未償還期權將在某些公司事件(如公司解散或公司不存在的合併)時終止,未用於購買股票的A&R ESPP繳款將退還給參與者。
新的A&R ESPP福利
任何個人根據A&R ESPP可購買的實際股票數量無法提前確定,因為該數量部分取決於參與者選舉、出資金額和購買價格。
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現有的ESPP優勢
根據美國證券交易委員會規則,下表列出了自特別提款權計劃成立以來至2022年7月25日期間購買的普通股數量。
姓名和職位 | 第 個,共 個購入的股份 | |
加里·D·伯尼森、總裁和首席執行官 | 8,065 | |
羅伯特·P·羅澤克,執行副總裁總裁,首席財務官兼首席公司官 | 4,555 | |
伯恩·馬爾魯尼,RPO和Digital首席執行官 | 667 | |
馬克·阿里安,諮詢公司首席執行官 | — | |
所有現任執行幹事作為一個整體(5人) | 31,084 | |
所有現任董事(非執行主管) 作為一個整體(8人) | — | |
每名董事候選人 | — | |
任何該等董事、行政人員或被提名人的每名聯繫人 | — | |
獲得或將獲得此類期權、認股權證或權利的5%的其他每個人 | — | |
所有現任員工,包括所有不是執行官員的現任官員 作為一個羣體 | 1,242,279 |
以下是根據當前生效的聯邦所得税法, 一般適用於授予和行使A&R ESPP下的權利的聯邦所得税待遇的簡要説明。期權的具體聯邦所得税待遇將取決於任何此類期權的具體性質和參與者的個人 納税屬性。本摘要並非針對A&R ESPP的聯邦所得税 的完整分析和討論,也不討論任何聯邦僱傭税、贈與税或遺產税或任何市、州或外國的税法,包括 所得税法。
A&R ESPP旨在符合《國税法》第423條規定的“員工股票購買計劃” ,因此,參與A&R ESPP的員工在滿足《國税法》規定的某些要求的前提下,將獲得優惠的税務待遇。一般來説,參與者在認購期開始時或在認購期結束時被授予根據A&R ESPP購買股票的選擇權時,不會 產生聯邦所得税後果。在出售因行使期權而獲得的普通股時,參與者一般將繳納税款,税款的性質和金額將取決於員工是否已滿足法定持有期。
如果員工持有根據A&R ESPP獲得的股票至少兩年,從他或她獲得股票之日起至少一年,出售股票的任何收益將作為普通收入納税,範圍為(I)授予日(即要約期的第一天)股票的公平市場價值超過期權行權價格的金額, 或(二)出售當日股份的公允市值超出期權行權價格的金額。任何額外的收益或損失將作為長期資本收益或損失徵税。
如果參與者在法定持有期 到期前出售或以其他方式處置股票,則在該“取消資格”處置年度,參與者將被要求 確認相當於股票在行使期權之日的公平市值與期權行使價格之間差額的普通收入。任何額外的收益或損失將是短期或長期收益或損失,具體取決於員工持有股票的時間長度。
如果參與者滿足上述法定持有期,本公司無權就普通股的公允市值與期權行權價之間的差額進行任何扣除。如果股票在法定持有期之前出售,公司將獲得參與者確認的任何普通收入的減税 。
在美國證券交易委員會註冊
我們打算向美國證券交易委員會提交S-8表格註冊説明書,涵蓋根據A&R ESPP於2022年第四季度預留髮行的 股新股。
80 |2022代理報表 |
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A&R ESPP的批准需要有出席或由委託書代表的有權就提案投票的普通股股份的多數贊成票。
董事會一致建議您投票支持批准本公司修訂和重新制定的員工股票購買計劃。
81 |2022代理報表 |
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05 | |
第5號提案批准任命安永律師事務所為獨立律師事務所 註冊會計師事務所 | 84 |
所需票數 | 84 |
董事會的建議 | 84 |
審計委員會事項 | 85 |
支付給安永會計師事務所的費用 | 85 |
建議任命安永會計師事務所為獨立人士 註冊會計師事務所 | 85 |
審計委員會預先批准的政策和程序 | 86 |
治理洞察:主動審計師監督 | 86 |
審計委員會報告書 | 87 |
83 |2022代理報表 |
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審計委員會已批准任命安永會計師事務所(“安永會計師事務所”)為本公司2023財年的獨立註冊會計師事務所。安永會計師事務所自2002年3月以來一直是該公司的獨立註冊會計師事務所。安永會計師事務所可以不受限制地與審計委員會討論審計結果和其他財務事項。本公司的《公司註冊證書》及其章程均不要求股東批准選擇安永會計師事務所作為本公司的獨立註冊會計師事務所。但是,我們請求批准 ,因為我們認為這是一個良好的企業實踐問題。
如果公司的股東不批准選擇,審計委員會將重新考慮是否保留安永會計師事務所,但仍可能保留安永會計師事務所作為公司的獨立註冊會計師事務所。即使遴選獲得批准,如果審計委員會確定更改任命將符合公司及其股東的最佳利益,則審核委員會可隨時酌情更改任命。安永的代表將出席年會,回答適當的問題 ,如果他們願意,也可以發表聲明。
若要批准安永會計師事務所成為本公司的獨立註冊會計師事務所,須獲出席股東大會並有權於股東周年大會上投票的股份 的多數贊成。
董事會一致建議您投票支持批准任命安永會計師事務所為本公司2023財年獨立註冊會計師事務所 。
84 |2022代理報表 |
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下表彙總了我們的獨立註冊會計師事務所安永在過去兩個財年每年向我們收取的費用。安永提供的所有服務均由審計委員會按照審計委員會的預先審批程序進行審批(如下所述)。
2022 | 2021 | ||||
審計費(1) | $ | 3,906,044 | $ | 4,011,579 | |
審計相關費用(2) | — | 38,000 | |||
税費(3) | 1,360,948 | 1,552,806 | |||
所有其他費用 | — | — | |||
共計 | $ | 5,266,992 | $ | 5,602,385 |
(1) | 代表審計服務費用,包括與 年度審計、公司季度財務報表審查、與遵守《薩班斯-奧克斯利法案》第404條有關的證明服務,以及政府機構在法規、立法、 和財務報告要求方面要求的法定審計費用。 |
(2) | 表示員工福利計劃審計的費用。 |
(3) | 表示税務合規、規劃和諮詢的費用。這些服務包括 納税申報單合規和建議。 |
2022財年支付給安永的費用 低於2021財年,主要原因是美國和外國的税費都減少了,員工福利計劃審計 由另一家審計公司進行,以及安永在2022財年進行的法定審計減少。
與往年一樣,審計委員會對安永會計師事務所進行了審查,以決定是否選擇安永會計師事務所作為公司2023財年的獨立註冊會計師事務所,並向公司股東建議批准其選擇。 在審查過程中,審計委員會使用了一份量身定製的外部審計師評估問卷,並考慮了許多因素,包括:
• | 安永會計師事務所繼續保持獨立, |
• | 安永受聘於該公司的時間長度, |
• | 高級管理層對安永業績的評估, |
• | 審計和非審計費用, |
• | 適當配備審計人員的能力, |
• | 地理和主題報道, |
• | 領導審計項目合作伙伴的績效, |
• | 整體表現, |
• | 承諾在美國和國際上提高審計質量,以及 |
• | 保留安永是否符合公司及其股東的最佳利益。 |
根據這項審查,審計委員會認為安永會計師事務所是獨立的,保留安永會計師事務所在2023財年擔任我們的獨立註冊會計師事務所符合公司和我們股東的最佳利益。
根據《薩班斯-奧克斯利法案》和相關的《美國證券交易委員會》規則,審計委員會對單個合夥人可擔任公司主要審計業務合夥人的連續年數進行限制。 在該職位上連續服務的最多年限為五年。新的首席審計合作伙伴 於2020年7月上任,並相應地從2021財年開始成為新的首席審計合作伙伴 審計。
85 |2022代理報表 |
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審計委員會直接負責任命、補償、保留和監督獨立註冊會計師事務所的工作。此外,審計委員會將獲得其認為適當的資金和資源,用於補償獨立註冊會計師事務所及其可能聘用的任何顧問。作為這項責任的一部分,審計委員會需要預先批准獨立註冊會計師事務所提供的審計和非審計服務,以幫助確保這些服務不會損害註冊會計師事務所獨立於本公司的獨立性。獨立註冊會計師事務所提供的服務必須 由審計委員會逐一批准,除非該等服務屬於本公司預先批准政策中記載的詳細服務清單 ,根據該政策,審計委員會已預先批准特定類型的審計、與審計相關的服務、 以及在一定費用限制內允許的税務服務。審計委員會認為,這兩種方法的結合 產生了一種有效和高效的程序來管理對獨立註冊公共會計師事務所所提供服務的批准。審計委員會還將考慮獨立註冊會計師事務所是否出於熟悉公司業務、人員、文化、會計制度、風險狀況和其他因素等原因 是否最適合提供最有效和高效的服務,以及服務是否可能增強公司管理或控制風險或提高審計質量的能力 。所有這些因素都將作為一個整體來考慮,沒有一個因素是決定性的。
對安永服務的所有請求或申請均提交給高級副總裁財務部,幷包括將提供的服務的詳細説明。然後根據批准的服務列表審查詳細説明,如果這些服務在批准的服務列表上,則在定期安排的會議上向審計委員會報告。如果服務不符合已批准服務的特定列表,則會提交給審計委員會進行審查和批准。所有對安永服務的請求或申請均須在審計委員會審查和批准之前獲得高級副總裁財務部的批准。
與審計委員會主席黛布拉·佩裏 問答
問:審計委員會如何審查安永的工作,以確認其保留仍然適合公司和股東 ?
審計委員會直接負責任命、補償、保留和監督外聘審計員的工作。在履行這一職責時,審計委員會 全年積極與安永會計師事務所接觸,其中包括:
• | 審查和評估年度審計的規劃和執行情況; |
• | 從審計委員會內部和從高級管理層和內部審計師的角度評估公司的業績,包括主要審計夥伴的業績; |
• | 考慮註冊會計師事務所向本公司提供非審計服務是否符合保持註冊會計師事務所的獨立性; |
• | 與安永在亞洲和歐洲的區域審計團隊成員會面,以瞭解他們的專業經驗、技術技能、光輝的知識,以及他們與安永美國團隊的合作效率。 |
• | 討論安永會計師事務所確定和解決的關鍵審計事項; |
• | 與管理層和安永一起審查外部審計師評估問卷的結果;以及 |
• | 與安永高級管理層討論任何重大的監管或法律問題,包括在2023財年,該公司與美國證券交易委員會的和解和補救工作。 |
審計委員會還受益於安永的專業知識,包括以下方面的演講:市場發展、不斷演變的審計計劃最佳實踐、不斷演變的會計規則、影響審計行業及其監管的變化、美國證券交易委員會規則以及董事會在網絡安全和ESG事務等問題上的監督作用。
86 |2022代理報表 |
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審計委員會由四名非僱員董事組成,根據紐約證券交易所適用的上市標準和美國證券交易委員會的適用規則,他們都是“獨立的”。 審計委員會受董事會通過的經修訂和重述的書面章程管轄。
本公司管理層負責編制、列報及保持綜合財務報表的完整性,維持內部控制制度,並制定適當的會計及財務報告原則及政策。獨立註冊會計師事務所負責根據美國上市公司會計監督委員會(“PCAOB”)的規則規劃和進行合併財務報表審計和財務報告內部控制審計,並就合併財務報表是否符合美國公認會計原則(“GAAP”)和財務報告內部控制發表意見。審計委員會監督和監督這些過程,並負責選擇和監督本公司的獨立註冊會計師事務所。
作為監督過程的一部分,審計委員會在2022財年召開了八次會議。年內,審計委員會與本公司的獨立註冊會計師事務所、管理層和內部審計師進行了一次或兩次閉門會議。審計委員會在履行其職責的過程中,除其他外,做了以下工作:
• | 與管理層和獨立註冊會計師事務所審查和討論公司截至2022年4月30日的財政年度和截至2021年7月31日、2021年10月31日和2022年1月31日的季度的合併財務報表; |
• | 監督並與管理層討論公司對財務報告的內部控制審查; |
• | 審查了管理層的陳述,即公司的合併財務報表是根據公認會計準則編制的,並公平地呈現了公司的運營結果和財務狀況。 |
• | 與獨立註冊會計師事務所討論根據PCAOB和美國證券交易委員會的適用標準要求與審計委員會討論的事項; |
• | 收到獨立註冊會計師事務所根據PCAOB關於獨立註冊會計師事務所與審計委員會就獨立性進行溝通的適用要求的書面披露和信函,並與獨立註冊會計師事務所討論其獨立性; |
• | 監測警報熱線舉報系統的實施情況,以提供匿名投訴舉報程序; |
• | 審查年度審核和內部審核計劃的範圍和總體計劃; |
• | 與管理層和安永就公司的風險評估和風險緩解程序進行磋商; |
• | 審閲董事會議程和材料,內容涉及公司的網絡安全和數據隱私風險、公司旨在緩解這些風險的政策和控制措施以及公司的災難恢復和業務連續性計劃; |
• | 審查公司道德和合規計劃的實施和有效性,包括監督遵守法律、公司政策和商業行為和道德準則的流程;以及 |
• | 審查並與管理層討論其對截至2022年4月30日本公司財務報告的內部控制有效性的評估 ,該報告 是根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架》(2013框架)中確立的標準制定的。 |
審計委員會已與本公司的獨立註冊會計師事務所 審查並討論了截至2022年4月30日本公司財務報告內部控制的審查和報告 。基於本報告所述的前述審查和討論,審計委員會建議 董事會將經審計的綜合財務報表納入本公司截至2022年4月30日的10-K表格年度報告中,以供美國證券交易委員會備案。
審計委員會
黛布拉·J·佩裏椅子
勞拉·M·畢曉普
Jerry·P·利蒙
安吉爾·R·馬丁內斯
87 |2022代理報表 |
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06
一般信息
| ||
某些受益所有者和管理層的安全所有權 | 90 | |
關於代理材料和年會的問答 | 91 | |
其他事項 | 95 | |
某些關係和相關交易 | 95 | |
關聯人交易審批政策 | 95 | |
拖欠款項第16(A)條報告 | 96 | |
提交給股東的年度報告 | 96 | |
與董事的溝通 | 96 | |
提交股東提案供2023年年會審議 | 96 | |
共享地址的股東 | 97 |
89 |2022代理報表 |
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下表列出了截至2022年7月29日,每一位董事和每一位董事提名人(每一位被任命為高管)對本公司普通股的實益所有權,以及所有董事和高管作為一個集團的持有量。下表還列出了我們所知的持有公司普通股超過5%的實益擁有人的姓名。除非另有説明, 指定的每個人的郵寄地址為c/o Korn Ferry,1900星光大道,Suit1500,Los Angeles,California 90067。
實益擁有人姓名或名稱 | 受益金額 擁有和性質受益的 所有權 | (1) | 班級百分比 | (1) | ||||
多伊爾·N·貝內比 | 25,910 | (2) | * | % | ||||
勞拉·M·畢曉普 | 2,050 | (3) | * | % | ||||
克里斯蒂娜·A·戈爾德 | 30,870 | (3) | * | % | ||||
查爾斯·L·哈林頓 | 0 | * | % | |||||
Jerry·P·利蒙 | 19,062 | (3) | * | % | ||||
安吉爾·R·馬丁內斯 | 18,990 | (3) | * | % | ||||
黛布拉·J·佩裏 | 36,990 | (3) | * | % | ||||
洛裏·J·羅賓遜 | 11,530 | (3) | * | % | ||||
喬治·T·沙欣 | 44,730 | (4) | * | % | ||||
加里·D·伯尼森 | 319,731 | (5) | * | % | ||||
羅伯特·羅澤克 | 145,903 | (6) | * | % | ||||
伯恩·馬爾魯尼 | 128,931 | (7) | * | % | ||||
馬克·阿里安 | 92,484 | (8) | * | % | ||||
全體董事和執行幹事(13人) | 915,243 | (9) | 1.7 | % | ||||
貝萊德公司紐約東52街55號,郵編:10055 | 8,353,610 | (10) | 15.3 | % | ||||
先鋒集團 賓夕法尼亞州馬爾文先鋒大道100號,郵編:19355 | 5,835,925 | (11) | 10.7 | % | ||||
維基基金顧問有限公司 德克薩斯州奧斯汀蜂窩路6300號1號樓,郵編:78746 | 3,019,115 | (12) | 5.5 | % |
* | 指定所有權少於公司已發行普通股的1% 。 |
(1) | 適用的所有權百分比基於截至2022年7月29日已發行的54,608,130股普通股,以及可在2022年7月29日起60天內行使或已授予或將行使或將授予的可行使或已授予或將行使的相關普通股數量。實益所有權根據美國證券交易委員會規則確定,包括對股份的投票權和投資權 。除下文另有説明外,據我們所知,上述所有人士對其普通股擁有獨家投票權和投資權,但根據適用法律由配偶分享的權利除外。 |
(2) | 包括(I)23,860個完全歸屬遞延股票單位及(Ii)2,050個 個於2022年9月21日歸屬的限制性股票單位,Beneby先生已將所有這些單位延遲至其從董事會退休 為止。 |
(3) | 包括2050股於2022年9月21日歸屬的限制性股票單位。 |
(4) | 包括(I)8,230個完全歸屬遞延股票單位和(Ii)2,050個於2022年9月21日歸屬的受限股票單位,Shaheen先生已將所有這些單位推遲到他從 董事會退休時收到。 |
(5) | 包括189,715股未歸屬限制性股票,Burnison先生擁有唯一投票權,但沒有投資權。 |
(6) | 包括74,023股未歸屬限制性股票,Rozek先生擁有唯一投票權,但沒有投資權。 |
(7) | 包括69,640股未歸屬限制性股票,馬爾魯尼先生對這些股票擁有唯一投票權,但沒有投資權。 |
(8) | 包括51,883股未歸屬限制性股票,Arian先生擁有唯一投票權,但沒有投資權。 |
(9) | 包括16,400股於2022年9月21日歸屬 的未歸屬限制性股票單位,以及Beneby先生和Shaheen先生各自已推遲至他們從董事會退休的23,860個完全歸屬的遞延股票單位和Shaheen先生的8,230個全歸屬遞延股票單位。 |
(10) | 關於實益擁有的股份數量的信息是從貝萊德股份有限公司於2022年1月27日提交給美國證券交易委員會的附表13G/A中獲得的,其中表明貝萊德股份有限公司對8,237,831股股份擁有唯一投票權,對0股擁有共同投票權,對8,353,610股擁有唯一處分權,對0股擁有共同處分權。 |
(11) | 有關實益擁有股份數目的資料 摘自先鋒集團(“先鋒”)於2022年2月10日提交予美國證券交易委員會的附表13G/A,其中 顯示先鋒對0股股份擁有唯一投票權,對44,473股股份擁有共同投票權, 對5,743,599股股份擁有唯一處分權,以及對92,326股股份擁有共同處分權。 |
(12) | 有關實益擁有的股份數目的資料 從Dimensional Fund Advisors LP(“Dimensional”)於2022年2月8日提交給美國證券交易委員會的附表13G/A中取得,該附表顯示Dimensional對2,959,909股股份擁有唯一投票權,對0股股份與 分享投票權,對3,019,115股股份擁有唯一處置權,對0股股份擁有共同處分權。 |
90 |2022代理報表 |
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公司為什麼要在今年舉辦虛擬年會? | |
鑑於新冠肺炎對公眾健康的持續影響,併為了允許任何地方的股東 從任何可以接入互聯網的地方參與進來,今年的年會將通過音頻直播在線舉行,網址為www.VirtualSharholderMeeting.com/KFY2022。我們打算以這樣一種方式舉行我們的虛擬會議:為股東 提供與面對面會議相同的一般參與權利和機會。 | |
年會將表決哪些提案? |
(1) | 選舉本公司董事會提名並在本委託書中提名的八名董事在董事會任職,直至2023年股東年會及其繼任者經正式選舉 並符合資格,但須提前去世、辭職或免職; | |
(2) | 批准公司高管薪酬的不具約束力的諮詢決議; | |
(3) | 批准光輝2022年股票激勵計劃; | |
(4) | 批准Korn Ferry修訂和重新啟動的員工股票購買計劃;以及 | |
(5) | 批准安永會計師事務所成為本公司2023財年的獨立註冊會計師事務所。 |
董事會 如何建議我對每個提案進行投票? | |
董事會一致建議您投票表決您的股票: |
• | 選舉董事會提名並在本委託書中提名的八名董事,任職至2023年股東年會; | |
• | 在諮詢的基礎上批准公司的高管薪酬; | |
• | 用於批准光輝2022年股票激勵計劃; | |
• | 用於批准光輝輪渡修訂和重新制定的員工股票購買計劃;以及 | |
• | 批准任命安永會計師事務所為本公司2023財年的獨立註冊會計師事務所。 |
誰有權在年會期間 投票? | |
截至2022年7月29日(“記錄日期”)收盤時,公司普通股持有者有權在股東周年大會上投票。 | |
誰可以參加 虛擬年會? | |
只有截至記錄日期的公司股東(或其授權代表) 才能在線參加年會。要在線參加年會,包括在年會期間投票、提問和查看截至記錄日期的註冊股東名單,登記在冊的股東應訪問年會網站www.VirtualShareholderMeeting.com/KFY2022,輸入他們的代理卡、通知或投票説明表上包含的16位控制 號碼,並遵循網站上的説明。 | |
如果股票以街道名義持有,並且股東通知或投票指示 表格顯示股東可以通過www.proxyvote.com網站投票,則股東可以 使用投票指示 表格或通知上顯示的16位控制編號訪問、參與和在年會上投票。否則,以街頭名義持有股票的股東應聯繫其銀行、經紀人或其他被指定人 (最好在年會召開前至少5天)並獲得“法定委託書”,以便能夠出席、參與年會或在年會上投票。 | |
年會音頻直播將於上午8:00準時開始。太平洋時間。在線登記將於上午7:45左右開始。太平洋時間。鼓勵股東儘早參加年會。如果您 在簽到或會議期間訪問年會時遇到任何困難,請撥打將在年會登錄頁面上發佈的技術支持電話 。 | |
在年會召開前10天,股東可在公司主要營業地點--洛杉磯星光大道1900號Suite1500,洛杉磯,郵編:90067,查看截止記錄日期的登記股東名單。如果該辦公室因新冠肺炎相關限制而關閉,請致電(310) 556-8550聯繫投資者關係部,我們將另行安排查看名單。 |
91 |2022代理報表 |
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股東可以在虛擬年會上提問嗎? | |
年會期間將舉行問答環節,股東可在年會前和年會期間提交問題,網址為www.VirtualShareholderMeeting.com/KFY2022。 公司將嘗試在時間允許的情況下回答股東提交的符合虛擬年會網站上發佈的會議行為規則的問題 。如果問題由於時間限制沒有得到回答,公司鼓勵 股東聯繫投資者關係部,地址:Korn Ferry,收信人:Gregg Kvochak,1900 Avenue of the Stars,Suite1500,Los Angeles, CA 90067。有關問答過程的更多信息,包括允許的問題數量和類型、分配給問題的時間,以及如何識別、回答和披露問題,將在會議 行為規則中提供,該規則將在會議之前和會議期間發佈在年會網站上。 | |
每股普通股有多少投票權? | |
截至記錄日期,每股已發行的公司普通股享有一票投票權。 截至記錄日期,已發行和已發行的公司普通股共有54,608,130股。 | |
我該怎麼投票? | |
如果您是記錄在案的股東,您可以使用以下方法進行投票: |
(1) | 電話-如果您通過郵寄收到了代理材料,您可以通過電話1-800-690-6903並按照代理卡上的説明進行電話投票; | |
(2) | 通過互聯網--你可以在互聯網上投票: 在年會之前,通過訪問Www.proxyvote.com; 年會期間 訪問Www.VirtualSharholderMeeting.com/KFY2022;或 | |
(3) | 郵寄-如果您通過郵寄收到了代理材料,您 可以通過填寫、簽名、註明日期和郵寄隨附的代理卡進行郵寄投票。 |
如果您是以街道名義持有的股份的實益擁有人,您應該在年會之前查看您的投票指示表格或通知,瞭解如何投票以及如何參與。 | |
如果您通過代理投票,代理卡上指定的個人(您的“代理”) 將按照您指定的方式投票您的股票。您可以指定是投票支持還是反對董事的每一位被提名者,以及您的股票是投票支持還是反對其他每一項提議。您也可以 指定您要對提案或被提名者投棄權票或棄權票。 | |
如果您提交委託書而未指明您的指示,您的股票將按如下方式進行投票: |
• | 選舉董事會提名並在本委託書中被點名的八名董事,任職至2023年股東年會。 | |
• | 在諮詢的基礎上批准公司的高管薪酬; | |
• | 用於批准光輝2022年股票激勵計劃; | |
• | 用於批准光輝輪渡修訂和重新制定的員工股票購買計劃;以及 | |
• | 批准任命安永會計師事務所為本公司2023財年的獨立註冊會計師事務所。 |
提交代理後,我是否可以撤銷它 ? | |
是的,一旦您提交了您的委託書,您有權在年會表決之前的任何時間 通過以下方式撤銷您的委託書: |
(1) | 向公司祕書發出書面撤銷通知; | |
(2) | 提交日期較晚的委託書;或 | |
(3) | 參加虛擬年會並在其上投票(儘管參加虛擬年會本身不會撤銷委託書)。 |
誰來清點 張選票? | |
美國選舉服務有限責任公司的Christel Pauli將清點選票,並在年會上擔任選舉檢查人員。 | |
為什麼我在郵件中收到了有關代理材料在互聯網上可用的通知,而不是全套打印的代理材料? | |
根據美國證券交易委員會採納的規則,我們將通過互聯網以電子方式向我們的 股東提供此委託聲明。在2022年8月11日左右,我們將在記錄日期的交易結束時將通知郵寄給我們的普通股股東,而不是之前要求我們以電子或紙質方式交付通信的股東。該通知包含有關如何獲取我們的委託書材料的電子副本的説明,包括本委託書和我們的2022年度報告。該通知還包含如何要求 代理聲明的紙質副本的説明。我們相信,這一過程將使我們能夠及時向您提供您需要的信息 ,同時保護自然資源並降低年會的成本。 |
92 |2022代理報表 |
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我可以通過填寫並返回代理材料的互聯網可用性通知來投票我的股票 嗎? | |
不是的。該通知只列出了年會上要表決的項目。您不能通過標記通知並將其退回來 投票。通知提供瞭如何投票的説明。 | |
如果我收到多個代理材料在互聯網上可用的通知或多套打印的代理材料,這意味着什麼? | |
如果您在多個帳户持有股票,您可能會收到單獨的通知或每個帳户的單獨 套打印的委託書材料,包括單獨的代理卡或投票指導卡。為確保您的所有股份都已投票,請通過電話或互聯網投票,或為每個帳户簽名、註明日期併發回代理卡或投票卡。 | |
如果我通過公司的401(K)計劃持有股票 ,該怎麼辦? | |
如果您擁有我們的401(K)計劃中持有的股票,401(K)計劃的受託人將投票 這些股票。 | |
作為“登記在冊的股東”和作為“受益所有人”持有股份有什麼區別? | |
如果您的股票是由銀行或其他被指定人持有的經紀賬户,包括個人退休賬户,您就是“受益所有人”。作為受益所有人,您有權指示您的經紀人、銀行或其他指定人如何投票您的股票。 | |
如果您的股票是以您的 名義直接在公司的轉讓代理登記的,您就是“登記的股東”。 | |
如果受益的 所有者沒有向記錄在案的股東提供特定提案的投票説明,該怎麼辦? | |
如果您是實益所有人,並且未向登記在冊的股東提供特定提案的投票指示 ,則您的股票可能構成與該提案有關的“經紀人非投票權”。 “經紀人非投票權”是由經紀人、銀行或其他被提名人持有的股票,記錄持有人 無權就特定提案投票,並且從未收到受益所有人的指示 。就特定建議而言,構成經紀無投票權的股份將不會被視為出席並有權在股東周年大會上就該建議投票,即使就設立法定人數而言,相同股份將被視為已出席 ,並可能有權就其他建議投票。但是,在某些情況下,諸如任命獨立註冊會計師事務所、經紀商、銀行或其他被提名人的 擁有酌情決定權,因此即使經紀商、銀行或其他被提名人沒有收到您的投票指示,您的股票也被允許投票。董事選舉、批准公司高管薪酬的諮詢投票、批准Korn Ferry 2022股票激勵計劃的提案以及批准Korn Ferry修訂和重新啟動的員工股票購買計劃的提案不被視為“例行”事項,因此,除非您提供相關指示,否則您的經紀人、銀行或其他 被提名人將無權在年會上就這些事項投票。因此,我們強烈建議您按照您收到的材料上的投票説明進行投票。 | |
在年會上開展業務有什麼要求 ? | |
為了在年會上開展業務,必須確定“法定人數”。 “法定人數”是指有權在年會上投票的普通股流通股的多數投票權。法定人數必須在線出席或由代表出席年會,才能進行業務。如下文所述 為確定是否有法定人數,將對棄權票和經紀人票進行計票。 | |
選票是如何計算的? | |
就確定法定人數而言,反映棄權的普通股被視為存在,並有權投票。棄權對董事選舉沒有影響,但將產生投票反對所有其他提案的效果。反映經紀人非投票權的普通股被視為存在,並有權 投票以確定法定人數。然而,為決定經紀或代名人在委託書上表明其無權酌情投票的任何事項的結果,該等股份 將被視為不在場及無權就該事項投票,即使該等股份被視為 在場並有權就確立法定人數而投票,亦可能有權就其他事項投票。 | |
批准每項提案的投票要求是什麼? | |
對於提案1,在無競爭的選舉中,董事由所投選票的多數票選出,這意味着每個被提名人必須獲得比 投票反對該被提名人的股份更多的股份。如果現任董事獲得的投票贊成該董事的股份數不多於投票反對該董事的股份數,則該董事必須向董事會提交辭呈 。在這種情況下,公司提名和公司治理委員會將 |
93 |2022代理報表 |
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就是否接受或拒絕辭職或是否採取其他行動向董事會提出建議。自選舉結果證明之日起90天內,董事會將根據提名和公司治理委員會的建議採取行動,並公開披露其決定和背後的理由 。在競爭激烈的選舉中,董事提名人由所投的多數票選出。棄權和中間人反對票 不會影響董事選舉的結果。 | |
2號提案要獲得批准,必須獲得出席或由委託書代表的普通股股份的多數 的贊成票,並有權對提案進行投票。在決定第2號提案的結果時,棄權具有投反對票的效果,但中間人不投贊成票不會影響結果。 | |
提案3要獲得批准,提案必須獲得出席或由委託書代表的普通股股份的多數 的贊成票,並有權對提案進行表決。在決定第3號提案的結果時,棄權具有投反對票的效果,但中間人不投贊成票不會影響結果。 | |
要通過第4號提案,該提案必須獲得出席或由委託書代表並有權對該提案進行表決的普通股股份的多數 的贊成票。在決定第4號提案的結果時,棄權具有投反對票的效果,但中間人不投贊成票不會影響結果。 | |
要通過第5號提案,該提案必須獲得出席或由委託書代表並有權對該提案進行表決的普通股股份的多數 的贊成票。在決定第5號提案的結果時,棄權具有投反對票的效果。 | |
如果年度會議上提出了其他事項(本委託書中描述的提案 除外),會發生什麼? | |
截至提交文件時,董事會並不知悉有任何其他事項將於股東周年大會上提交表決 ;然而,如果任何其他事項在股東周年大會上作出適當陳述,閣下的代表將授權Gary D.Burnison及Robert P.Rozek酌情就該等事項進行表決。 | |
誰將承擔代理徵集的 費用? | |
委託書徵集的全部費用將由本公司承擔。我們聘請D.F.King 協助分發代理材料和徵集選票,金額約為20,000美元,外加報銷 所有自付費用。應要求,我們還將報銷經紀公司和其他託管人、代名人和受託人將委託書和募集材料轉發給受益所有人的合理自付費用 。 | |
此委託書中的 徵集人是誰? | |
Korn Ferry正在通過此委託書徵求您的投票。 | |
我在哪裏可以找到 份董事會的公司治理文件? | |
審計委員會、薪酬和人事委員會以及提名和公司治理委員會均根據董事會通過的書面章程運作。這些章程以及《公司治理準則》和《商業行為和道德準則》均可在公司網站上查閲,任何要求複製的股東均可 閲讀。若要從公司網站訪問章程,請轉到https://ir.kornferry.com,,從下拉菜單中選擇“治理” ,然後單擊“治理文檔”鏈接。索取打印副本的請求應 發送至光輝,星光大道1900號,套房1500,郵編:洛杉磯,加利福尼亞州90067,收件人:公司祕書。 |
94 |2022代理報表 |
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實益擁有本公司5%以上普通股的股東可不時在正常業務過程中聘用本公司及其附屬公司提供某些服務和產品。這些交易是按公平原則協商的,並須根據下文所述的公司關聯人交易政策(定義如下)進行審查和批准,或者,對於任何 此類交易(連同之前與給定股東的任何此類交易),不涉及總金額 每年超過5,000,000美元的交易,則根據公司的關聯人交易政策預先批准,如下所述。 在2022財年,在正常業務過程中,公司及其子公司向先鋒集團(“先鋒”)提供 持有公司普通股超過5%的實益股東,並擁有某些服務和產品。先鋒在2022財年為此類服務和產品支付的費用和支出總額為3,496,817美元。與先鋒的交易乃按公平原則訂立,包含慣常條款及條件,並根據本公司的關連人士交易政策獲批准或預先批准 ,並經審核委員會審核。未來,本公司及其子公司可能會在正常業務過程中向先鋒提供額外的服務和產品。
除上文所述外,據我們所知,自2022財年開始以來,本公司未曾與任何高管、董事或代名人、持有本公司超過5%普通股的實益擁有人,或任何上述人士的直系親屬訂立或建議進行任何涉及金額超過120,000美元的交易。
2021年8月,審計委員會通過了一項 書面修訂和重述的政策,以審查和批准與關聯人的所有交易(“關聯人交易政策”)。根據該政策,審計委員會必須審查以下任何交易、安排或關係的重要事實,並批准或不批准本公司進行以下任何交易、安排或關係:
• | (I)公司或其任何附屬公司是參與者;及 |
• | (Ii)任何相關人士已擁有或將擁有直接或間接權益(但不包括僅因身為董事或持有另一實體少於10%的實益擁有者,或兩者兼有)。 |
根據關聯人交易政策,如果審計委員會認定任何關聯人交易不符合本公司及其股東的利益,將禁止任何關聯人交易(包括根據該政策被視為預先批准的交易)。
就關聯人交易政策而言,“關聯人”是指自本公司最近完成的 財政年度開始以來,作為或曾經是本公司高管、董事或董事代名人、持有本公司普通股5%以上的任何實益所有者、或上述任何人的任何直系親屬的任何人。
根據關聯人交易政策的規定,審計委員會已審查並預先批准了某些類型的關聯人交易的進入,包括但不限於:
• | (I)行政人員的僱用; |
• | (二)董事薪酬; |
• | (3)在遵守公司投資指導方針的前提下,由公司普通股的實益擁有人超過5%的人管理的某些投資; |
• | (Iv)受每財政年度5,000,000美元上限的規限,在某些正常情況下,與僅因持有本公司普通股超過5%的實益擁有人而與相關人士進行公平交易 ; |
• | (V)與關連人士進行的任何交易,涉及的總金額不超過$100,000元(包括在本公司最後完成的財政年度開始時或之後到期的任何定期付款或分期付款,如屬負債,則指預期未償還的最大金額及其年度利息) ,但該等交易須於本公司的正常業務過程中按公平原則進行。 |
• | (Vi)與關連人士進行的任何交易(不論是否涉及上述任何 預先批准的交易),而涉及的金額或關連人士的 權益金額不超過60,000美元。 |
此外,董事會已授權審計委員會主席 預先批准與關連人士進行的任何交易,而交易涉及的總金額預計將少於1,000,000美元。
95 |2022代理報表 |
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關聯人交易政策要求 審計委員會定期審查經審計委員會主席批准的任何關聯人交易以及某些預先批准的交易,包括上文討論的普通業務和最低限度交易。
交易法第16(A)條要求公司的董事、高級管理人員和超過10%的實益所有人向美國證券交易委員會提交公司股權證券的所有權和所有權變更報告。僅根據對2022財年向公司提交的表格3、4和5及其修正案的審查和報告人的陳述,公司董事、高級管理人員和持有公司10%以上普通股的實益所有者在2022財年提交的所有文件都在2022財年及時提交了 ,但Gary Burnison因行政錯誤而出售118股普通股的表格4除外。
公司提交給股東的2022財年年度報告,其中包括公司截至2022年4月30日的10-K表格年度報告(不包括其中的證據),將與本委託書同時提供給股東。我們的2022年年度報告和 委託書發佈在我們的網站www.kornferry.com上。如果任何人在2022年7月29日是本公司普通股的實益所有人 ,希望獲得本公司10-K表格的完整副本,包括其中的展品,如有書面請求,將向他們免費提供此類材料。申請書應將請求人 確定為截至2022年7月29日公司股票的實益所有人,並應發送至Korn Ferry,地址:Korn Ferry,1900 Avenue of the Stars,Suite1500,Los Angeles,California 90067,收件人:公司祕書。公司的Form 10-K,包括其中的展品,也可以通過美國證券交易委員會的網站獲得,網址為http://www.sec.gov.
任何股東或其他有興趣與董事會成員、其任何委員會、作為一個團體的獨立董事或任何獨立董事進行溝通的 股東或其他方,可將書面通信發送至Korn Ferry,地址:1900 Avenue of the Stars,Suite1500,Los Angeles,California 90067, 注意:公司祕書或電子郵件:Corporation esecretary@kornferry.com。收到的書面通信將轉發給 董事會、委員會或該通信所針對的任何個人董事或董事,除非該通信具有不適當的敵意、威脅性、非法、與公司或其業務沒有合理關係或同樣不適當。 公司祕書有權丟棄或忽略任何不適當的通信,或對任何此類不適當的通信採取其他適當的 行動。董事會將努力迅速回復所有適當的通信 ,並鼓勵所有股東和感興趣的人士使用上述電子郵件和郵寄地址向董事會及其成員發送與本公司業務有關的通信 。
規則14a-8提案
如果股東希望根據《交易法》第14a-8條規則提交提案 供2023年股東年會審議,並希望該提案 出現在公司的委託書和該會議的委託書中,則該提案必須以書面形式提交 ,並於2023年4月13日之前在Korn Ferry,1900星光大道1500,Suite1500,Los Angeles,California 90067收到,收件人:公司祕書, 。每個股東提案必須遵守《交易法》、其下的規則和條例、 以及在發出通知時有效的公司章程。提交股東建議書並不保證 該建議書將包含在公司的委託書和委託書表格中。
其他建議或提名
本公司的章程亦就提名候選人進入董事會及其他業務建議訂立 預先通知程序,而該等建議並非提交以納入委託書及委託書表格內,但股東希望直接出席 股東周年大會。如果股東希望在不包括被提名人的情況下將被提名人或其他業務提交2023年股東年會審議
96 |2022代理報表 |
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在本公司的委託書和委託書中,公司章程要求股東提交的文件中應包含有關被指定人或其他業務(視情況而定)的某些信息,以及公司章程中規定的其他信息,並要求股東在不遲於2023年6月24日營業時間結束之前,或在2023年5月25日營業時間結束之前,向公司提供有關該被指定人或公司業務的書面通知;但條件是,如果2023年股東周年大會的日期在2022年股東周年大會週年日之前30天或之後70天以上,則股東的通知必須在2023年股東周年大會前第120天 收盤前,不遲於該年度大會前第90天收盤,或不遲於本公司首次公佈該會議日期的次日第10天。如果擬選舉進入董事會的董事人數增加,並且公司在股東根據公司章程必須提交書面通知的最後一天前至少10天沒有公佈新增董事職位的提名人選,則股東通知將被視為及時,但僅限於 向新增董事職位的提名人發出的通知,如須於本公司首次作出該公告之日起10天營業時間結束前送交本公司主要行政人員辦事處的本公司祕書 。除了遵守公司章程中的提前通知條款中的最後期限外, 打算徵集委託書以支持根據本預告條款提交的2023年年會被提名人的股東,必須在2023年7月24日營業時間結束前向公司祕書提交規則14a-19所要求的通知。
股東通知應發送到光輝, 1900星光大道,套房1500,洛杉磯,加利福尼亞州90067,注意:公司祕書。不符合公司章程中預先通知要求的提案或提名將不會在2023年股東年會上獲得考慮。 相關章程條款的全文可以從公司提交給美國證券交易委員會的文件中獲得,或者寫信給我們的公司祕書,地址在上面指定的地址。
為了減少向可能擁有多個賬户持有公司股票但地址相同的股東遞送副本 代理材料的費用,我們 採用了美國證券交易委員會批准的一種稱為“持股”的程序。根據該程序,地址和姓氏相同且不參與代理材料的電子交付的某些記錄為 的股東將僅收到一份我們的通知副本,以及在適用的情況下交付的任何額外的代理材料,直到這些股東中的一個或多個通知我們他們希望收到單獨副本為止。此程序減少了重複郵件,並節省了打印成本和郵費以及自然資源。參與持股的股東將繼續有權訪問和使用單獨的代理投票指示。
如果您因房屋託管而收到一套委託書材料 ,並且您希望將我們的通知、年度報告或委託書的副本分別郵寄給您,請通過書面或電話與公司聯繫,地址為Korn Ferry,1900 the Avenue of the Stars, Suite1500,Los Angeles,California 90067,注意:公司祕書,或致電(310)552-1834,我們將立即將您所要求的材料發送給您。但是,請注意,如果您希望在今年的年會上收到紙質委託書或投票指示表格或其他 代理材料,您將需要按照發送給您的 通知中的説明進行操作。如果您收到了多份年度會議材料,並且希望將來收到一份,或者如果您希望在以後郵寄時退出內部管理,您也可以撥打前面提到的電話號碼與我們的公司祕書聯繫。
根據董事會的命令,
喬納森·奎(Jonathan Kuai)董事管理總法律顧問
商務與ESG,企業祕書
2022年8月11日
97 |2022代理報表 |
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本委託書包含並非根據美國公認會計原則(“GAAP”)計算的財務信息 。具體來説,它 包括:
• | 調整後稀釋每股收益,調整後不包括整合/收購成本、固定資產減值、使用權資產減值以及扣除所得税影響的重組費用; |
• | 調整後的EBITDA,即扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益,進一步調整,以不包括整合/收購成本、固定資產減值、使用權資產減值和重組費用;以及 |
• | 調整後的EBITDA利潤率,即折舊和攤銷前的營業利潤率,經調整後不包括整合/收購成本、固定資產減值、使用權資產減值、重組費用和分離成本。 |
非GAAP披露作為一種分析工具具有侷限性 ,不應被視為根據GAAP確定的財務信息的替代品,也不應孤立地或替代根據GAAP報告的公司業績分析,也不一定與其他公司可能提出的非GAAP業績衡量標準相比較。
管理層認為,本委託書中的非GAAP財務指標通過排除可能不能反映Korn Ferry持續經營業績的某些費用,提供了有關Korn Ferry業績的有意義的補充信息。這些非公認會計準則財務指標 是業績衡量指標,並不代表光輝國際的流動性。
這些不包括的費用在下面對賬的腳註中進行了描述,包括:1)收購和整合部分數字業務以及RPO和專業搜索業務而產生的成本;2)與決定終止和轉租部分辦公室相關的固定資產減值;3)因決定終止和轉租部分辦公室而導致的使用權資產減值 和4)因新冠肺炎決定重組公司而產生的費用。非公認會計準則財務指標的使用便於與光輝航運的歷史業績進行比較。Korn Ferry包括非GAAP財務衡量標準,因為管理層認為這些衡量標準對投資者非常有用,有助於提高管理層在評估Korn Ferry持續運營以及財務和運營決策時使用的補充信息的透明度。調整後稀釋每股收益和調整後EBITDA不包括管理層認為不屬於持續性質的某些費用,允許管理層和投資者對公司經營業績進行更有意義的期間間比較。管理層還認為,調整後的EBITDA對投資者是有用的,因為投資者和其他相關方經常使用調整後的EBITDA來衡量具有不同資本結構、有效税率和税收屬性以及資本化資產價值的公司的經營業績,所有這些都可能因公司而異。
A-1 |2022代理報表 |
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光輝碼頭及其附屬公司
GAAP與非GAAP財務指標的對賬
(千美元,每股除外)
截至的年度 4月30日, | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
(未經審計) | ||||||||||||
光輝輪渡的淨收入 | $ | 326,360 | $ | 114,454 | $ | 104,946 | ||||||
可歸因於非控股權益的淨收入 | 4,485 | 1,108 | 2,071 | |||||||||
淨收入 | 330,845 | 115,562 | 107,017 | |||||||||
所得税撥備 | 102,056 | 48,138 | 43,945 | |||||||||
未計提所得税準備的收入 | 432,901 | 163,700 | 150,962 | |||||||||
其他虧損(收入),淨額 | 11,880 | (37,194 | ) | 2,879 | ||||||||
利息支出,淨額 | 25,293 | 29,278 | 22,184 | |||||||||
營業收入 | 470,074 | 155,784 | 176,025 | |||||||||
折舊及攤銷 | 63,521 | 61,845 | 55,311 | |||||||||
其他(虧損)收入,淨額 | (11,880 | ) | 37,194 | (2,879 | ) | |||||||
整合/收購成本(1) | 7,906 | 737 | 12,152 | |||||||||
固定資產減值準備(2) | 1,915 | — | — | |||||||||
使用權資產減值(3) | 7,392 | — | — | |||||||||
重組費用,淨額(4) | — | 30,732 | 58,559 | |||||||||
離職費(5) | — | — | 1,783 | |||||||||
調整後的EBITDA | $ | 538,928 | $ | 286,292 | $ | 300,951 | ||||||
營業利潤率 | 17.9 | % | 8.6 | % | ||||||||
折舊及攤銷 | 2.4 | % | 3.4 | % | ||||||||
其他(虧損)收入,淨額 | (0.5 | %) | 2.1 | % | ||||||||
整合/收購成本(1) | 0.3 | % | — | |||||||||
固定資產減值準備(2) | 0.1 | % | — | |||||||||
使用權資產減值(3) | 0.3 | % | — | |||||||||
重組費用,淨額(4) | — | 1.7 | % | |||||||||
調整後EBITDA利潤率 | 20.5 | % | 15.8 | % |
A-2 |2022代理報表 |
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截至的年度 4月30日, | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
(未經審計) | ||||||||||||
稀釋後每股普通股收益 | $ | 5.98 | $ | 2.09 | ||||||||
整合/收購成本(1) | 0.15 | 0.01 | ||||||||||
固定資產減值準備(2) | 0.03 | — | ||||||||||
使用權資產減值(3) | 0.14 | — | ||||||||||
重組費用,淨額(4) | — | 0.57 | ||||||||||
對調整後項目的税收影響(6) | (0.07 | ) | (0.16 | ) | ||||||||
調整後稀釋後每股收益 | $ | 6.23 | $ | 2.51 |
對非公認會計原則調整的解釋
(1) | 與當前和之前的收購相關的成本,如法律和專業費用、留任獎勵以及合併公司的持續整合費用。 |
(2) | 因終止和轉租部分寫字樓租約而產生的固定資產減值相關成本(即租賃改進)。 |
(3) | 因終止和轉租我們的一些寫字樓租約而導致的使用權資產減值相關成本。 |
(4) | 重組費用是我們因新冠肺炎裁員而導致的成本結構合理化所產生的費用。 |
(5) | 與某些高級管理人員離職成本相關的成本。 |
(6) | 合併/收購成本、固定資產減值和使用權資產減值以及重組費用的税收影響,淨額。 |
A-3 |2022代理報表 |
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1. | 目的 |
Korn Ferry 2022股票激勵計劃(“計劃”)的目的是通過激勵員工、高級管理人員、非僱員董事和其他服務提供商(在每種情況下都被選為參與者)的努力,通過提高這些人員繼續為光輝成功和進步做出貢獻的願望,來促進光輝的利益。該計劃規定授予激勵性和非限制性股票期權、股票增值權、限制性股票和限制性股票單位,其中任何 可以基於業績,以及獎勵獎金,可以現金或股票或兩者的組合支付,由管理人決定 。
2. | 定義 |
本計劃中使用的下列術語應具有以下含義:
“管理員”指根據第19條規定的計劃管理人。
“獎”指根據本計劃的規定授予參與者的激勵 股票期權、非限定股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位或激勵獎金,管理人可將其中任何一項構建為符合全部或部分績效獎勵的資格。
《獎勵協議》指執行每個獎項的授予 的署長可能不時批准的書面或電子協議或其他文書。授標協議可以是參與者和公司(或公司的授權代表)雙方簽署的協議或署長批准的證書、通知或類似文書的形式。
“董事會”指公司董事會 。
“事業”指(除非 授標協議或其他合同,包括僱傭協議另有明確規定)服務終止, 基於公司基於其當時的合理信念真誠行事的調查結果,即參與者: (1)在履行其對公司的職責時不誠實、不稱職或玩忽職守;或拒絕 履行規定或指派的職責;(2)在任何重大方面實施盜竊或貪污,或違反保密或未經授權披露,或使用內幕信息、客户名單、商業祕密或其他機密信息,或違反涉及個人利益的受託責任,或故意或疏忽違反任何法律、法規或公司規章制度或政策,或被判重罪或輕罪(輕微交通違規或類似罪行除外);(3)嚴重違反與本公司或母公司達成的任何協議的任何規定;或(4)與本公司進行不正當競爭,或故意以其他方式損害本公司的聲譽、業務或資產;或誘使客户解除或終止與本公司或關聯公司的任何合同;或誘使本公司 (或關聯公司)代理的任何委託人終止該代理關係。因故終止應被視為在公司首次向 參與者發出因故終止調查結果的通知之日起生效(如管理人做出相反的最終裁定,應予以復職),並且在所有方面均為最終終止,並在向參與者發出終止服務的聽取意見和書面通知的機會 之後的第二天。
《控制權的變化》指以下任一項:
1. | 任何人(不包括一名或多名除外人士)在實施從公司收購的任何新股發行後,收購有權在公司董事選舉中普遍投票的普通股或有表決權證券的50%以上的實益所有權(在《交易法》第13d-3條所指的範圍內)或金錢權益(《交易法》第16a-1(A)條所指的)的金錢權益;或 |
2. | 完成本公司的合併、合併或重組,或出售或以其他方式處置本公司的全部或幾乎所有合併資產作為一個整體(統稱為“業務合併”),但不包括業務合併(A),即所有或幾乎所有有表決權股票的持有人 直接或間接持有或接受業務合併產生的實體50%或以上的有表決權股票 (或母公司),以及(B)在此之後,任何人(除任何一名或多名被排除者外)均不擁有所產生的實體(或母公司)的超過50%的有表決權股票,而該實體(或母公司)在緊接企業合併之前並未直接或間接擁有至少該數額的有表決權股票。以及(C)在此之後,一名或多名被排除人士擁有的有表決權股票的股份總數至少等於任何不是被排除人士的其他人所擁有的有表決權股票的股份總數 (但根據《交易法》第13d-1(B)(1)條所述並符合規則第13d-1(B)(1)條的條件的任何人除外),且該人擁有超過50%的有表決權股票;或 |
3. | 完成公司的解散或完全清算;或 |
4. | 在連續兩年的任何期間內,在該期間開始時組成董事會和任何新的董事(指定的董事除外)的個人 |
B-1 |2022代理報表 |
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任何已與本公司訂立協議或安排以達成本定義第(1)或(2)條所述交易的人士(如其委任、選舉或提名參選獲至少三分之二(2/3)在任董事投票通過,而該等董事於期初為董事,或其委任、參選或提名參選此前已獲批准),不論因任何理由均不再構成董事會多數成員。 |
為了確定是否發生了控制中的更改,事務處理包括一系列相關事務處理中的所有事務處理。
“Code” 指不時修訂的1986年《國內税法》,以及根據該法規發佈的裁決和規章。
“普通股”指公司的普通股,面值為0.01美元,可根據第12節的規定進行調整。
“公司”指光輝, 一家特拉華州公司及其任何繼任者。
“有害活動”對於參與者 意味着該參與者:
1. | 直接或間接為自己的賬户從事與公司集團內任何實體的業務構成競爭的任何業務(“公司集團”是指公司、子公司、公司的任何關聯公司或子公司)(與公司集團內的任何實體競爭的業務包括但不限於公司集團內的任何業務可能不時開展的行業內的任何業務,以及公司集團內的任何實體有具體計劃在未來進入且參與者知曉該規劃的行業內的任何業務);或 |
2. | 從事或從事未經授權披露或使用內幕信息、商業祕密或其他機密信息,或未經授權使用與公司集團內任何實體的業務相關的商業名稱、商標或其他專有業務標識;未能按照公司政策及時向公司返還與公司集團內任何實體的業務有關的所有備忘錄、書籍、文件、計劃、信息、信件和其他數據及其所有副本;或 |
3. | 受僱於從事與本公司集團內任何實體的業務構成競爭的任何業務的任何人,向其提供服務,或獲得其中的財務權益;故意以損害本公司集團內任何實體的聲譽、業務或資產的方式行事;幹擾本公司、任何子公司、其各自關聯公司與任何客户、供應商、高級管理人員、員工、合作伙伴、成員或投資者之間的業務關係(無論是在本合同日期之前或之後形成);曾直接或間接影響或企圖影響本公司集團內任何實體的供應商或客户轉移其業務,誘使本公司集團內某實體代理的委託人終止該代理關係,或誘使本公司集團內任何實體的僱員在其受僱的最後六個月內年薪達25,000美元或以上,為當時與本公司集團內任何實體的業務構成競爭的任何業務、個人、合夥、商號、公司或其他實體工作。 |
“殘障”指可由醫學確定的身體或精神損傷,可預期導致死亡,或已持續或可預期持續不少於12個月,因此參與者不能從事任何實質性的有利可圖的活動。
“生效日期”具有第4節中規定的 含義。
《交易法》指不時修訂的《1934年證券交易法》。
“被排除的人”指 (1)公司或任何子公司;(2)根據《交易所法案》第13d-1(B)(1)條描述並滿足規則13d-1(B)(1)條件的任何個人;(3)公司的任何員工福利計劃;或(4)本定義第(2)部分所列個人的任何附屬公司、繼承人、 或繼承人、後代或直系親屬成員。
“公平市價”指, 截至任何日期,股票在紐約證券交易所以常規方式出售的每股收盤價 ,或者,如果在有關日期沒有股票在紐約證券交易所交易,則指在此之前的下一個在紐約證券交易所交易的股票的收盤價。
“獎勵獎金”指 根據第9條授予的獎金機會,根據該機會,參與者可根據對獎勵協議中指定的績效標準的滿意度 獲得一筆金額。
“激勵性股票期權”指滿足《守則》第422節所指的“激勵性股票期權”的要求,並且沒有規定它不會被視為“激勵性股票期權”的股票期權。
“非員工董事”指並非本公司或任何附屬公司僱員的董事會成員或獲選為董事會成員的每名人士。
“不合格股票期權” 指不屬於守則第422節所指的“激勵性股票期權”的股票期權。
“選項”指根據本計劃第6節授予的獎勵 股票期權和/或非限定股票期權。
“參與者”指第3節所述的任何個人,署長和該個人的任何授權受讓人已不時向其授予獎項。
“表演獎”指授予、頒發、保留、歸屬或結算的獎勵,其授予、頒發、保留、歸屬或結算須滿足根據第13條建立的一項或多項績效標準。
“績效標準”其含義在第13(B)節中已有闡述。
B-2 |2022代理報表 |
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“人”指協會、 公司、個人、合夥企業、信託或任何其他實體或組織,包括政府實體和《交易法》第13(D)或14(D)條所使用的 “個人”。
“Plan” 指本文所述並經不時修訂的光輝2022股票激勵計劃。
“先期計劃”指光輝第四次修訂和重新修訂的2008年股票激勵計劃及其任何先前版本。
“限制性股票”指根據本計劃第8節授予的 股。
“限制性股票單位”指根據第8條授予參與者的獎勵,根據該獎勵,未來可以發行股票或現金代替獎勵。
“分享”指普通股的份額 ,可根據第12節的規定進行調整。
“股票增值權” 指根據本計劃第7條授予的權利,該權利使參與者有權獲得由管理人確定的現金或股票或兩者的組合,其價值等於或以其他方式基於(I)特定數量的股票在行使時的市場價格超過(Ii)管理人在授予之日確定的權利的行使價。
“子公司”指從本公司開始的不間斷公司鏈中的任何 公司(本公司除外),其中除最後一家公司外,不間斷鏈中的每個公司都擁有擁有鏈中其他公司之一的所有股票類別總投票權至少50%或更多的股票,如果管理員 在激勵股票期權以外的上下文中明確決定,則可包括由公司直接或間接控制的實體 。
“終止僱傭關係” 指停止擔任本公司及其子公司的全職員工,或對於非僱員董事或其他非僱員服務提供者而言,停止為本公司擔任全職僱員,但就參與者持有的所有或 任何獎項而言,(I)署長可決定,在符合第6(D)條的規定下,經批准的休假或非全職工作不視為終止僱傭,(Ii)署長可決定將僱用過渡至合夥企業服務,不符合本公司或子公司為一方的子公司的要求的合資企業或公司不被視為終止僱用,(Iii)作為董事會成員或其他服務提供者的服務應構成對參與者作為僱員時授予的獎勵的連續僱用,和(Iv)作為公司或子公司的僱員的服務應構成對參與者作為董事會成員或其他服務提供者授予的獎勵的連續 僱用。 行政長官應確定是否有任何公司交易,如出售或剝離 僱用參與者的部門或子公司,應被視為就任何受影響參與者的獎勵而言,終止與本公司及其子公司的僱傭關係,而行政長官的決定為最終決定,並具約束力。
3. | 資格 |
任何現任或未來擔任本公司或任何附屬公司 高級職員或僱員的人士,均有資格獲署長挑選以授予本協議下的獎項 。為免生疑問,在未來的高級職員或僱員開始受僱於本公司或任何附屬公司之前,不得給予該僱員任何獎勵。此外,非僱員董事和任何其他服務提供者被聘用為本公司或任何附屬公司提供諮詢、諮詢或其他服務的 將有資格 獲得由署長決定的本合同項下的獎勵。激勵性股票期權只能授予本公司或本準則所指的任何子公司的員工 ,由管理人選擇。就本計劃而言,董事會主席的僱員身份應由行政長官決定。
4. | 計劃的生效日期和終止日期 |
本計劃於2022年8月8日經本公司董事會通過,自本公司股東批准之日起生效(“生效日期”)。經本公司股東批准後,該計劃將取代現有的關於未來獎勵的第四次修訂和重新修訂的2008年股票激勵計劃。在生效之日起十(Br)週年之前,該計劃仍可用於授予獎勵;但在董事會批准該計劃之日起十(Br)週年之後,不得根據該計劃 授予激勵性股票期權。儘管有上述規定,計劃 可在董事會決定的較早時間終止。終止本計劃不會影響參與者和本公司根據之前授予並生效的獎勵而產生的權利和義務。
5. | 受本計劃和獎勵限制的股票 |
(a) | 合計限額。根據根據本計劃授出的所有授出獎勵而可發行的股份總數不得超過1,700,000股,加上(I)於生效日期根據先前計劃仍可供授出的任何股份及(Ii)在生效日期或之後因任何原因不再受該等獎勵規限的任何受先前計劃授予的股份(因行使或交收獎勵而行使或結算的既得及不可沒收股份除外)。根據本計劃可供授予的股份總數及須予授予的股份數目須按第12條的規定作出調整。根據根據本計劃授予的獎勵而發行的股份可以是經授權及未發行的股份或由本公司重新收購的股份,包括在公開市場購買的股份。 |
(b) | 發行股票。就第5(A)節而言,任何時候根據本計劃發行的股票總數應僅等於行使或結算根據本計劃授予的獎勵時實際發行的股票數量。根據本計劃授予獎勵的股票,已被取消、到期、沒收或 |
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否則,不是根據本計劃授予的獎勵發行的,接受根據本計劃授予的獎勵的股票以現金結算,不應算作根據本計劃發行的股票。儘管如上所述,在下列情況下,根據本計劃授予獎勵的股份不得再次用於發行:(I)受股票結算股票增值權約束但沒有在股票增值權淨結算或淨行使時發行的股份;(Ii)本公司交付或扣留以支付期權行使價的股份;(Iii)本公司交付或扣留以支付與獎勵相關的預扣税款的股份;或(Iv)用行使期權的收益在公開市場回購的股份。 | |
(c) | 激勵股票期權限額。根據根據本計劃授予的獎勵股票期權的行使而可能發行的股份總數不得超過1,700,000股,只有在該計算或調整不會影響根據守則第422節擬作為獎勵股票期權的任何期權的狀態時,才應根據第12節計算和調整該數量。 |
(d) | 董事大獎。在任何日曆年,根據本計劃授予任何一家非員工董事的受期權和股票增值權約束的股票總數不得超過50,000股,在任何日曆年根據本計劃授予任何一家非員工董事的所有獎勵項下已發行或可發行的股票總數不得超過25,000股;然而,前提是,在非僱員董事首次加入董事會或首次被指定為董事會主席或首席董事的日曆年度內,參與者獲得獎勵的最高股份數量可以是上述限額中規定的股份數量的200%,並且上述限額不計入任何串聯的SARS(定義見第7節)。 |
6. | 選項 |
(a) | 期權大獎。可在本計劃終止之前的任何時間和時間,根據管理人的決定,向參與者授予期權。在股票發行之前,任何參與者都不應對受本協議項下期權約束的任何股票享有任何股東權利。每一選項均應由授標協議證明。根據該計劃授予的備選方案不必完全相同,但每個備選方案必須包含並遵守以下規定的條款和條件。 |
(b) | 價格。署長將根據每個期權確定行權價格,在任何情況下,行權價格不得低於授予之日股票的公平市價;然而,前提是與合併或其他收購相關而授予的期權的每股行權價,以取代或替換被收購實體的受購人持有的期權,如果行使價格是基於該等受購人持有的期權的條款中所述的公式,或符合(I)守則第409a節要求的有關合並或其他收購的協議條款中所述的公式,則該等受購人持有的該等期權在授予該等期權之日的公平市價可低於該等股份的公平市價。及(Ii)守則第424(A)節,如該等購股權持有人所持有的該等期權旨在符合獎勵股票期權的資格。任何期權的行權價格可以股票、現金或兩者的組合支付,由管理人決定,包括經紀人不可撤銷的承諾,即通過出售根據期權可發行的股份、交付以前擁有的股份和扣留行使時可交付的股份來支付該金額。 |
(c) | 未經股東同意不得重新定價。除本公司資本變動(如第12節所述)外,未經股東批准,本公司不得(I)降低期權的行權價格,(Ii)以較低的行權價格交換新的期權或股票增值權,或(Iii)在期權的行權價格高於股票公平市價的任何時候,以現金或其他財產交換該期權。 |
(d) | 適用於期權的條文。除本計劃中規定的其他規定外,可行使選擇權的日期應由署長決定,並在授標協議中闡明。除非適用的獎勵協議另有規定,在署長確定批准的休假不是終止僱用的情況下,署長應在參與者處於批准的休假期間或受僱於非全職工作期間調整期權的授權期和/或可行使性,或反映任何期間的影響。 |
(e) | 期權的期限和終止僱用:署長應確定每一選項的期限,在任何情況下不得超過自授予之日起十(10)年的期限;然而,前提是如果在期權(獎勵股票期權除外)預定到期時,持有該期權的參與者被法律(包括但不限於交易所法案第16(B)條的適用)或公司的內幕交易政策禁止行使該期權,則該期權的期限應自動延長,該延期應在該禁令不再適用之日後第三十(30)天到期。除非期權在根據前述句子確定的到期日提前到期,否則參與者在終止僱用時,其行使當時持有的期權的權利應僅如下所示,除非管理人另有規定: |
1. | 死亡。參與者在受僱於本公司或任何附屬公司或擔任董事會成員期間死亡時,參與者當時持有的所有期權均可由其遺產、繼承人或受益人在一(1)年內的任何時間行使,自 |
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死亡日期,但僅限於期權在該日期可行使的範圍。自去世之日起一(1)年內未行使的已故參與者的任何和所有期權應於該一(1)年期結束時終止。在任何期權於死亡日期不可行使的範圍內,該期權的該部分仍不可行使,並於該日期終止。 | ||
如果參與者在終止受僱於本公司及其附屬公司後三十(30)天內去世,其遺產、繼承人或受益人應可在終止受僱之日起一(1)年內的任何時間行使購股權,但僅限於終止受僱之日可行使購股權的股份數量。在終止之日起一(1)年內未行使的已故參與者的任何和所有期權應在該一(1)年期結束時終止。參與者的財產是指通過遺贈、繼承或因參與者死亡而獲得行使選擇權的法定代表人或其他人。 | ||
2. | 殘疾。當參與者因殘疾而終止僱傭時,參與者當時持有的所有期權應在終止之日起的一(1)年內可行使,但僅限於該日起可行使的期權。自終止之日起一(1)年內未行使的任何及所有期權應於該一(1)年期結束時終止。如任何購股權於傷殘日期不能行使,則該部分購股權仍不可行使,並於該日期終止。 | |
3. | 其他原因。在參與者因上述第6(E)(1)和(E)(2)條或第15條所述以外的任何原因終止僱用之日,(A)如果任何期權在該終止日期不能行使,該部分期權將保持不可行使狀態,並將於該日期終止;及(B)如果任何期權在該終止日期可行使,該部分期權將在(I)該日期後九十(90)天和(Ii)該期權到期日期(以較早者為準)到期。 |
(f) | 激勵性股票期權。即使本第6節有任何相反規定,在授予一項打算符合獎勵股票期權資格的期權的情況下:(I)如果參與者擁有的股票擁有公司所有類別股票合計投票權的10%以上的股票(“10%股東”),則該期權的行權價格必須至少為授予日股票公平市值的110%,並且該期權必須在授予之日起不超過五(5)年的時間內到期。及(Ii)當獲獎人士不再是本公司及其附屬公司的僱員(根據守則第3401(C)節及根據守則頒佈的規例而釐定)時,將會終止僱傭關係。儘管第6節有任何相反規定,被指定為獎勵股票期權的期權在以下情況下不符合本守則的條件:(A)參與者在任何日曆年(根據本公司及其任何子公司的所有計劃)首次行使此類期權的股票的公平總市值(在授予時確定)超過100,000美元,並考慮到按授予這些股票的順序授予的期權,或(B)該等選擇權在其他方面仍可行使,但在僱傭終止後三(3)個月內(或守則第422條所規定的其他期限)內未行使。 |
(g) | 沒有股東權利。在參與者成為該等股份的記錄持有人之前,該參與者並無投票權,亦無權收取有關購股權或受購股權規限的任何股份的股息或股息等價物。 |
7. | 股票增值權 |
股票增值權可不時與根據本計劃授予的其他獎勵(“Tandem SARS”)或不與其他獎勵(“獨立式SARS”)一起授予參與者,或作為其組成部分授予參與者,並且可以但不一定與根據第6條授予的特定 期權有關。股票增值權的規定不必針對每一項授予或 每個獲獎者。與獎勵同時授予的任何股票增值權可在授予獎勵的同時授予 ,或在獎勵行使或到期之前的任何時間授予。所有獨立SARS的授予應遵守適用於第6節(包括第6(D)節中的最低歸屬條款)中所述期權的 條款和條件,所有串聯SARS應具有與其相關的獎勵相同的行使價、歸屬、可行使性、沒收和終止條款 。在符合第6節和前一句規定的情況下,管理署署長可對任何股票增值權施加其認為適當的其他條件或限制。股票增值權可以 由管理人確定並在適用的獎勵協議中規定的股票、現金或兩者的組合進行結算。 除與公司資本變化(如第12節所述)有關外,公司不得在未經股東批准的情況下,(I)降低股票增值權的行使價格,(Ii)以股票增值權 換取行權價格較低的新期權或股票增值權,或(Iii)股票增值權的行權價格高於股票公平市價的任何時候, 將該股票增值權換成現金或其他財產。 參與者沒有投票權,也無權獲得股票增值權或任何受股票增值權約束的股票的股息或股息等價物,直到參與者成為此類股票的記錄持有人為止。
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8. | 限制性股票和限制性股票單位 |
(a) | 限制性股票和限制性股票單位獎。限制性股票和限制性股票單位可在本計劃終止之前的任何時間和不時由管理人決定授予參與者。限制性股票指發行股份,其保留、歸屬及/或可轉讓性在指定期間內須受管理人認為適當的條件(包括繼續受僱或履約條件)及條款所規限。限制性股票單位是以股份為單位的獎勵,根據該等獎勵,股票的發行須受署長認為適當的條件(包括繼續受僱或表現條件)及條款所規限。每一次授予限制性股票和限制性股票單位都應有授予協議的證明。除非管理人另有決定,每個限制性股票單位將等於一股,並將使參與者有權發行股票或支付根據股票價值確定的現金數額。在管理人決定的範圍內,限制性股票單位可以用股票、現金或兩者的組合來滿足或結算。根據本計劃授予的限制性股票和限制性股票單位不必完全相同,但每次授予的限制性股票和限制性股票單位必須包含並受制於下述條款和條件。 |
(b) | 協議的內容。每份授予協議應包含關於(I)受獎勵的股份或受限股票單位的數量或確定該數量的公式,(Ii)股份的購買價格(如果有的話)和支付手段,(Iii)業績標準(如果有)和相對於這些標準的業績水平,這些標準將決定授予、發行、保留和/或歸屬的股份或受限股票單位的數量,(Iv)關於授予、發行、歸屬和/或沒收股份或受限股票單位的條款和條件,由署長不時決定,(V)為釐定該等股份或受限制股份單位的數目而衡量業績的履約期(如有的話)的期限,及。(Vi)股份或受限制股份單位的可轉讓性限制。根據限制性股票獎勵發行的股票可以參與者的名義發行,並由參與者持有或由公司持有,每種情況由管理人提供。 |
(c) | 歸屬和業績標準。在符合本計劃規定的其他規定的情況下,限制性股票和限制性股票單位的股份的授予、發行、保留、歸屬和/或結算將在管理人確定的分期付款或管理人制定的標準下進行,其中可能包括業績標準的實現。 |
(d) | 酌情調整。儘管符合任何業績標準,因財務業績或個人業績評估而授予、發行、保留和/或授予限制性股票或限制性股票單位獎勵的股份數量,可根據署長決定的進一步考慮,在獎勵協議規定的範圍內減少。 |
(e) | 投票權。除非管理署署長另有決定,否則持有根據本條例授予的限制性股票股份的參與者,可在限制期內對該等股份行使全部投票權。參與者對與限制性股票單位相關的股份沒有投票權,除非及直至該等股份在本公司的股票分類賬上反映為已發行及流通股。 |
(f) | 股息和分配。被授予限制性股票的參與者有權獲得與這些股票有關的所有股息和其他分配,除非管理人另有決定。管理人將決定是否將任何此類股息或分派自動再投資於限制性股票的額外股份,並遵守與其分配的限制性股票相同的轉讓限制,或此類股息或分派是否將以現金支付。受限制股票單位的股份只有權在管理人規定的範圍內獲得股息或股息等價物。 |
(g) | 未獲授權的業績獎勵沒有股息或股息等價物。即使本協議有任何相反規定,在任何情況下,均不會就受業績歸屬準則約束的限制性股票或限制性股票單位的未歸屬獎勵支付股息或股息等價物。於該等獎勵或與該等獎勵有關的應計股息或股息等價物應不早於達到業績歸屬準則及賺取相關限制性股票或限制性股票單位之日起支付(如有)。 |
9. | 激勵性獎金 |
(a) | 一般信息。每個獎勵獎金獎將使參與者有機會獲得與署長為某一考績期間確定的一項或多項考績標準掛鈎的未來報酬。 |
(b) | 激勵獎金單據。任何獎勵獎金的條款將在獎勵協議中規定。證明獎勵獎金的每份獎勵協議應包含以下規定:(I)作為獎勵獎金應支付給參與者的目標和最高金額;(Ii)績效標準和成就水平相對於這些標準,以確定支付金額;(Iii)為確定任何付款金額而衡量績效的績效期間的期限;(Iv)根據績效賺取的任何付款的時間;(V)在實際支付之前轉讓或轉移獎勵獎金的限制;(Vi)沒收條款以及(Vii)此類其他條款和條件。在每種情況下,均不得與署長不時確定的本計劃相牴觸。 |
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(c) | 績效標準。署長應根據這些標準制定業績標準和業績水平,以確定獎勵獎金的目標和最高金額,這些標準可基於財務業績和/或個人業績評價。 |
(d) | 付款的時間和方式。行政長官應決定任何獎勵獎金的支付時間。根據獎勵獎金應支付的金額可以現金或股票的形式支付,具體取決於管理人的決定。管理人可以規定,或在符合管理人指定的條款和條件的情況下,允許參與者選擇將任何獎勵獎金的支付推遲到指定的日期或事件。 |
(e) | 酌情調整。即使達到了任何業績目標,署長仍可根據署長決定的進一步考慮,減少或增加因財務業績或個人業績評估而支付的獎勵獎金金額。 |
10. | 遞延收益 |
管理人可在獎勵協議中或以其他方式規定,在結算、歸屬或有關受限股票單位的其他事件時,或在支付或滿足獎勵紅利時,延遲交付股票或現金。儘管本協議有任何相反規定,但如果管理人 認定延期將導致根據《守則》第409a(A)(1)(B)條徵收附加税,則在任何情況下,將不允許選擇延遲交付股票或與任何獎勵有關的任何其他付款。如果旨在豁免或遵守本守則第409a節的裁決不是如此豁免或遵守,或董事會或管理人採取的任何行動,則公司、董事會和管理人不對參與者或任何其他方承擔責任。
11. | 有獎證券的條件和限制 |
管理人可以規定,因行使期權或股票增值權而發行的股票,或受獎勵約束或根據獎勵發行的股票,應受管理人在行使該期權或股票增值權或授予、歸屬或結算該獎勵之前指定的其他協議、限制、條件或限制的約束,包括但不限於關於行使時發行的股票的歸屬或可轉讓、沒收或回購條款和支付方法的條件。授予或解決此類獎勵(包括實際或推定地交出參與者已擁有的股份)或支付與獎勵相關的税款。在不限制前述規定的情況下,此類限制可解決參與者轉售或參與者隨後轉讓根據獎勵發行的任何股票的時間和方式,包括 但不限於(I)根據內幕交易政策或根據適用法律的限制,(Ii)旨在延遲和/或協調參與者和其他公司股權補償安排持有人出售時間和方式的限制, (Iii)使用指定經紀公司進行此類轉售或其他轉讓的限制,以及(Iv)規定必須在公開市場出售或向本公司出售股份以履行預扣税款或其他義務的條款。
12. | 股份的調整和變動 |
如果宣佈任何股息、股票拆分或將流通股合併或合併為較少數量的股份,則第5(A)、5(C)和5(D)條下的授權限額應按比例增加或減少,而受每項獎勵約束的股份 應按比例增加或減少,其總購買價格不變。 如果股票發生特別分配,或者如果股票被變更為或交換 本公司或另一公司或其他財產的不同數量或類別的股票或證券,無論 通過資本重組、重組、重新分類、合併、拆分、剝離、合併、回購或 交換公司的股票或其他證券,發行認股權證或其他權利以購買本公司股份或其他證券 ,或任何其他類似的公司交易或事件影響股份,以致需要作出公平調整以防止本計劃擬提供的利益或潛在利益被稀釋或擴大 ,則第5(A)、5(C)及5(D)條下的授權限額須按比例調整,而須予獎勵的每股股份須作出公平的 調整,以確保利益或潛在利益不會被稀釋或擴大 。每一次獎勵的每一股此類股份應調整為每股流通股應交換的股份或其他財產的數量和類別,以使利益不會被稀釋或擴大, 全部不改變 當時受每項獎勵限制的股票的總購買價格。署長根據本第12條 採取的行動可包括對以下任何或全部作出調整:(I)此後可成為獎勵標的或根據本計劃交付的股份(或其他證券或其他財產)的數量和類型;(Ii)受未償還獎勵約束的股份(或其他證券或其他財產)的數量和類型;(Iii)根據任何未完成獎勵或用於確定獎勵中應支付的利益數額的衡量標準,股票的收購價或行使價;以及(Iv)署長認為公平的任何其他調整。
根據本第12條對獎勵的任何調整不會導致購買零碎股份的權利。如有任何此類調整,受獎勵的股票或其他證券應向下舍入到最接近的整體份額。本公司應將此類調整通知持有大獎的參與者,但此類調整(不論是否發出通知)應 對本計劃的所有目的有效並具有約束力。
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13. | 基於績效的薪酬 |
(a) | 一般信息。署長可對照這些標準制定業績標準和業績水平,這些標準應確定根據或結算一項獎勵應授予、保留、授予、發行或發行的股份、單位或現金的數量或應支付的金額,這些標準可基於業績標準或其他財務業績標準和/或個人業績評價。儘管達到了任何業績目標,但在個人獎勵條款規定的範圍內,根據獎勵發行的股票數量或根據獎勵支付的金額可由管理人根據管理人決定的進一步考慮而減少。 |
(b) | 績效標準。在本計劃中,“績效標準”一詞應指以下任何一項或多項績效標準,或該等績效標準的派生,單獨、替代或以任何組合適用於整個公司或業務單位或子公司,並在署長確定的業績期間內,以絕對基礎或相對於預先確定的目標、以前的結果或指定的比較組,以美國公認會計原則(“GAAP”)或非GAAP財務結果為基礎進行衡量。在署長指定的每一種情況下:(一)現金流量(股息前或股息後),(二)每股收益(包括利息、税項、折舊和攤銷前收益),(三)股價,(四)股本回報率,(五)總股東回報,(六)資本回報率(包括總資本回報率或投資資本回報率),(七)資產回報率或淨資產,(八)市值,(九)經濟增加值,(十)債務槓桿(債務與資本之比),(十一)收入,(Xii)收入或淨收入,(Xiii)營業收入,(Xiv)營業利潤或淨營業利潤,(Xv)營業利潤率或利潤率,(Xvi)營業收入回報,(Xvii)經營現金,(Xviii)營業比率,(Xix)營業收入,(Xx)市場份額,(Xxi)產品開發或發佈時間表,(Xxii)新產品創新,(Xxiii)通過先進技術降低產品成本,(Xxiv)品牌認可度/接受度,(Xxv)產品發貨目標,(Xxvi)成本削減,(Xxvii)客户服務,(Xxviii)客户滿意度,(Xxix)出售資產或子公司, 或(Xxx)管理員認為合適的任何其他措施或指標。管理人可適當調整績效標準(A)下的任何績效評估,以消除重組、非持續經營的費用的影響,以及所有不尋常或罕見發生的或與收購或處置某一業務部門有關的或與會計原則改變有關的所有收益、損失或費用項目,以及會計變化的累積影響,在每種情況下,均根據GAAP確定或在公司的財務報表或財務報表附註中確定。(B)排除在業績期間發生的任何下列事件:(I)資產減記、(Ii)訴訟、索賠、判決或和解、(Iii)税法或影響報告結果的其他法律或規定的變化的影響、(Iv)重組和重組計劃的應計項目、(V)根據本計劃或本公司維持的任何其他補償安排支付的任何金額的應計項目、(Vi)匯兑損益、以及(Vii)收購或剝離,以及(C)管理人認為適當的其他事件。 |
14. | 可轉讓性 |
參賽者不得出售、轉讓、質押、轉讓或以其他方式轉讓或質押每項獎勵,除非依據遺囑或繼承法和分配法, 而每項期權或股票增值權只能由參賽者在其有生之年行使。儘管有上述規定,參與者去世後,參與者的受益人或在管理人允許的情況下,仍可行使未完成的期權。此外,儘管有上述規定,在行政長官允許的範圍內,最初獲獎的人(“受贈人”)可將獎金轉讓給受贈人的任何“家庭成員” (根據修訂後的《1933年證券法》A.1(A)(5)節對該術語進行了定義,或其任何繼承者),完全為這些家庭成員的利益而進行信託 以及這些家庭成員和/或信託是唯一合夥人的合夥企業;提供(I)作為其條件,轉讓方和受讓方必須簽署一份書面協議,其中包含管理署署長指定的條款,以及(Ii)在表格S-8的一般指示所允許的範圍內,轉讓是根據贈與或國內關係命令進行的。除協議中另有規定的範圍外,受贈人和受讓人 執行的所有歸屬、可行使性和沒收條款,以受讓人繼續受僱或服務為條件的,應繼續參照受讓人的就業或服務(而不是受讓人的地位)在根據本第14條進行的任何轉讓後確定,與獎勵有關的任何納税責任仍由受贈人承擔,即使轉讓不是以遺囑或無遺囑繼承的方式進行。
15. | 中止或終止裁決;追回政策 |
除管理署署長另有規定外, 如果在任何時候(包括在發出行使通知或授予獎狀之後),首席執行官或署長指定的任何其他人(每個此等人士均為“獲授權人員”)合理地相信 參與者可能實施了構成終止僱用或任何有害活動的任何行為,則獲授權人員、署長或董事會可暫停參與者行使任何選擇權、授予獎狀的權利,和/或 在確定是否已實施此類行為之前,接受支付或收取股份以了結賠償。
B-8 |2022代理報表 |
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如果管理人或授權官員 確定參與者實施了構成終止僱傭或任何有害活動的任何行為,則 除管理人另有規定外,(I)參與者、其遺產或任何受讓人無權 行使任何期權或股票增值權、授予或對獎勵失效有限制,或以其他方式 收到獎勵付款,(Ii)參賽者將喪失所有尚未授予的獎勵及(Iii)管理人可能要求參賽者 退還及/或償還之前根據該計劃發行的任何當時未歸屬股份予本公司。在作出這樣的決定時,署長或授權官員應讓參與者有機會出席署長或其指定人的聽證會並代表其提出證據,或有機會提交書面意見、文件、信息和論點供署長考慮。參與者或其他人對管理人(或其指定人)的決定產生的任何爭議應根據本計劃第24條予以解決。
根據本計劃授予的獎勵應 遵守公司的退還政策,該政策有效並不時適用於參與者。
16. | 當聯邦法律要求償還時,同意償還獎勵補償。 |
本條款適用於紐約證券交易所(或本公司證券上市的任何其他交易所)根據《交易法》第10D條 採取的任何政策。如果任何此類政策要求償還參與者通過接受本計劃下的獎勵而收到的基於獎勵的補償, 無論是根據根據本計劃授予的獎勵或公司過去維持的或公司未來採用的任何其他基於獎勵的補償計劃支付的,參與者同意在該政策和適用法律要求的範圍內償還此類 金額。
17. | 遵守法律法規 |
本計劃、授予、發行、歸屬、行使和結算獎勵,以及本公司根據該獎勵出售、發行或交付股票的義務, 應遵守所有適用的外國、聯邦、州和地方法律、規則和法規、證券交易所規則和條例, 並須經任何政府或監管機構批准。在根據任何外國、聯邦、州或地方法律或任何政府機構的裁決或法規完成登記或交付任何股份之前,本公司不應被要求以參與者的名義登記或交付任何股份 管理人認為必要或適宜。如本公司不能或管理人認為不可能從任何具司法管轄權的監管機構取得 授權,而本公司的法律顧問認為該授權是合法發行及出售本協議項下任何股份所必需的,則本公司及其附屬公司將獲免除因未能發行或出售該等股份而未能取得所需授權的任何責任。任何購股權 不得行使,亦不得根據任何其他獎勵發行及/或轉讓任何股份,除非與該獎勵相關股份的註冊聲明有效及最新,或本公司已確定該等註冊並無必要。
如果獎勵授予或由在美國境外受僱或提供服務的參與者 頒發或持有,行政長官可修改 本計劃或該獎勵中與該個人有關的條款,以符合適用的外國法律或承認當地法律、貨幣或税收政策的差異。署長還可以對獎勵的授予、發放、行使、授予、結算或保留施加條件,以遵守此類外國法律和/或最大限度地減少公司在本國以外受僱的參與者的税收均等義務。
18. | 扣繳 |
在適用的聯邦、州、地方或外國法律要求的範圍內,參與者應被要求以公司滿意的方式履行因行使期權、處置根據獎勵股票期權發行的股票、授予或和解獎勵、根據守則第83(B)條進行的選擇或與獎勵有關的其他原因而產生的任何預扣税款義務。如果參與者根據《守則》第83(B)條作出選擇,則參與者必須在向國税局提交選擇後十天內,以書面形式將選擇通知公司。公司及其子公司不應被要求 發行股份、支付任何款項或確認轉讓或處置股份,直至履行所有此類義務為止。 管理人可以規定或允許通過強制或選擇性出售股份和/或通過讓公司扣留本應在行使 選擇權或授予或結算獎勵時發行給他或她的一部分股份來履行這些義務(或者,如果和當 公司採用任何允許更多股份扣留的適用會計準則時,扣繳比率不得超過 不會造成不利的會計後果或成本),或要約出售先前收購的股份。
19. | 計劃的管理 |
(a) | 計劃的管理員。該計劃應由署長管理,署長應是董事會的薪酬和人事委員會,如果沒有薪酬和人事委員會,則由董事會本身管理。管理人的任何權力也可由董事會行使,除非授予或行使這種權力會導致任何裁決或交易受到(或失去)《 |
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《交易所法案》。如果董事會採取的任何允許的行動與管理人採取的行動相沖突,董事會的行動應以董事會的行動為準。薪酬和人事委員會可通過決議授權公司的一名或多名高級管理人員執行管理人根據本計劃被授權或執行的任何或所有事情,就本計劃下的所有目的而言,在如此授權的範圍內,該等高級人員應被視為管理人;然而,前提是,如此授權該人員的決議應具體説明該人員可依據該授權授予的獎勵總數(如有),任何此類獎勵應遵循薪酬和人事委員會此前批准的獎勵協議的形式;並且,如果進一步,這種授權不應規定向符合交易所法案第16(A)條報告要求的公司高級管理人員或董事授予獎勵。任何人員不得指定自己為根據授予該人員的權力授予的任何獎勵的獲獎者。薪酬和人事委員會特此指定公司祕書和公司人力資源職能負責人協助管理人管理本計劃,並代表管理人或公司執行證明根據本計劃或根據本計劃簽訂的其他文件所頒發的獎勵的協議。此外,薪酬和人事委員會可將計劃日常管理的任何或所有方面委託給公司或任何子公司的一名或多名高級管理人員或員工,和/或委託給一名或多名代理人。 | |
(b) | 管理人的權力。在符合本計劃的明文規定的前提下,除非另有明文規定,行政長官應被授權和授權做其認為與本計劃的管理有關的所有必要或適當的事情,包括但不限於:(I)規定、修訂和廢除與本計劃有關的規則和條例,並界定本計劃中未另有定義的術語;(Ii)確定哪些人是參與者,根據本計劃向哪些參與者授予獎項,以及任何此類獎項的時間安排;(Iii)向參與者授予獎勵及釐定其條款及條件,包括須予獎勵的股份數目及該等股份的行使或購買價格,以及獎勵可予行使或歸屬、或被沒收或到期的情況,該等條款可但不一定以時間流逝、繼續受僱、業績標準的滿足程度、某些事件的發生(包括控制權的變更)或其他因素為條件;(Iv)訂立適用於授予、發行、可行使、歸屬及/或保留任何獎勵的任何業績目標或其他條件;(V)核證或以其他方式確定適用於授予、發放、可行使、歸屬及/或真誠保留任何獎勵的任何業績目標或其他條件的滿足程度;。(Vi)規定及修訂根據本計劃作出的證明獎勵的協議或其他文件的條款(不必完全相同)及根據本計劃須提交本公司的任何文件或通知的條款或格式;。(Vii)根據第12條決定調整;。(Viii)解釋及解釋本計劃。, 本計劃下的任何規則和條例以及根據本計劃授予的任何獎勵的條款和條件,如果管理人出於善意,根據非常情況和公司的利益確定有必要這樣做,以避免意外後果或應對意外事件(包括任何適用的證券交易所的臨時關閉、通訊中斷或自然災害),並對任何此類規定例外;(Ix)批准對任何獎勵的文件或管理進行更正;(X)要求或允許本計劃下的參與者選舉和/或同意通過署長規定的電子媒體進行;及(Xi)作出對本計劃的管理而言必要或適宜的所有其他決定。管理人可在不修改本計劃的情況下,以其唯一及絕對的酌情權,放棄或修訂有關終止對本公司或聯屬公司的僱用或服務後行使計劃條文的實施,並可調整任何獎勵的任何條款,但本條例另有規定者除外。管理人還可以(A)加速根據本計劃授予的任何獎勵的可行使日期,或(B)加快授予日期,或放棄或調整根據本條例施加的與獎勵的歸屬或可行使有關的任何條件,提供管理署署長真誠地根據適用情況確定這種加速、豁免或其他調整是必要或適宜的。儘管本計劃有任何相反規定,除與公司資本變更有關的事項外(如第12節所述),未經股東批准,公司不得(1)降低期權或股票增值權的行權價格,(2)以較低的行權價格換取新的期權或股票增值權,或(3)在期權或股票增值權的行權價格高於股票公平市價的任何時候,以現金或其他財產交換該期權或股票增值權;然而,前提是在控制權發生變化的情況下,任何行使價等於或超過將支付給普通股持有人的對價價值(按每股計算)的獎勵可被取消,而無需任何對價。 |
(c) | 獎勵歸屬限制。即使本計劃有任何其他相反的規定,根據本計劃授予的獎勵(基於現金的獎勵除外)不得在授予之日的一(1)週年之前全部或部分行使、歸屬或結算,但以下情況除外:(I)與合併或其他收購相關而授予的獎勵,以取代或取代以下獎勵 |
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以及(Ii)授予非僱員董事的獎勵,該獎勵是在授予之日的一週年和在緊接前一年的年度會議後至少50周之後的下一次股東年度會議的較早者;提供根據本計劃授權發行的股份總數(如第5(A)節所述)的最多5%可根據授予發行,但受管理人確定的任何或不受任何歸屬條件的限制;以及,前提是,進一步,上述限制不適用於署長的酌情決定權,以規定加速行使或授予任何裁決,包括在退休、死亡、殘疾或控制權變更的情況下,在裁決條款或其他方面。 | |
(d) | 由管理人作出的決定。行政長官就本計劃、本計劃下的任何規則和條例以及根據本協議授予的任何獎勵的條款和條件或其運作作出的所有決定、決定和解釋均為最終決定,並對所有參與者、受益人、繼承人、受讓人或其他根據本計劃或任何獎勵持有或要求權利的人具有約束力,任何其他人不得更改或廢除此類決定、決定或解釋,除非根據第24條的規定被確定為武斷或任性的。管理人應按其唯一及絕對酌情決定權考慮其認為與作出該等決定、決定及詮釋有關的因素,包括但不限於本公司任何高級人員或其他僱員及其可能選擇的律師、顧問及會計師的推薦或意見。 |
(e) | 輔助獎。在向子公司僱用的任何參與者授予獎勵的情況下,如果管理人指示,此類授予可以通過公司向子公司發行任何主題股票來實施,其代價由管理人決定,但條件或諒解是,子公司將按照管理人根據本計劃的規定指定的獎勵條款將股份轉讓給參與者。儘管本合同另有規定,但此類裁決可由子公司以子公司的名義頒發,並應視為在管理人決定的日期授予。 |
20. | 計劃或裁決的修訂 |
董事會可修改、更改或終止本計劃,管理人可修改或更改任何證明根據本計劃作出的裁決的協議或其他文件,但除依照第12條的規定外,未經公司股東批准,任何此類修改不得:
(a) | 增加根據本計劃可授予獎勵的最大股票數量; |
(b) | 將授予期權的價格降低到低於第6(A)節規定的價格; |
(c) | 降低未償還期權或股票增值權的行權價格,並在期權或股票增值權的行權價格高於股票公平市價的任何時候,用該期權或股票增值權換取現金或其他財產; |
(d) | 延長本計劃的期限; |
(e) | 更改有資格參加的人的類別;或 |
(f) | 否則,根據法律或紐約證券交易所的上市要求,以任何需要股東批准的方式修改計劃。 |
為適應管理法律或會計準則的變化而進行的任何修改均無需股東批准。
未經獲獎者同意,不得對計劃或授標或授標協議進行任何可能損害獲獎者權利的修改或變更,提供如果管理人在控制權變更發生之日前,根據其全權決定權,確定(I)為了公司、 計劃或獎勵滿足任何法律或法規的要求、滿足或避免任何會計準則下的不利財務會計後果,或(Ii)合理地不可能大幅減少獎勵下提供的利益,或任何此類減少已得到充分補償,則不需要徵得上述同意。
21. | 公司無須負上法律責任 |
(1)本公司及任何已存在或此後存在的附屬公司或聯營公司,(2)董事會或(3)管理人對參與者或任何其他人士均不承擔責任:(I)本公司未能從任何具有司法管轄權的監管機構獲得本公司律師認為對合法 發行和出售任何股份所必需的 股份發行或出售;以及(Ii)任何參與者或其他人因收到、行使或結算根據本協議授予的任何獎勵而預期但未實現的任何税收後果。
22. | 計劃的非排他性 |
董事會通過本計劃或將本計劃提交本公司股東批准,均不得解釋為對董事會或管理人採取其認為合適的其他激勵安排的權力造成任何限制,包括但不限於授予本計劃以外的限制性股票或股票期權,該等安排可 普遍適用或僅在特定情況下適用。
23. | 治國理政法 |
本計劃和本計劃下的任何協議或其他文件應根據特拉華州法律和適用的聯邦法律進行解釋和解釋。本計劃或協議或其他文件中對法律規定或規則或條例的任何裁決的引用應被視為包括任何具有類似效力或適用性的繼承性法律、規則或條例。
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24. | 爭議的仲裁 |
如果獲獎者或其他獲獎者或聲稱在獲獎者或計劃下享有權利的人認為行政長官關於該人或獲獎者的決定是武斷的或反覆無常的,或者與獲獎者有任何其他爭議,該人可以就該決定請求仲裁 。仲裁員對署長決定的審查應限於確定參與者或其他獲獎者是否已證明署長的決定是武斷或反覆無常的。本仲裁應是允許對署長的決定或與裁決有關的任何其他爭議進行的唯一和排他性審查。參與者、獲獎者和根據獎項或本計劃要求權利的人明確放棄任何司法複審或陪審團審判的權利。任何爭議應受《聯邦仲裁法》(《美國聯邦法典》第9編第1節及其後)管轄。(“聯邦航空局”),聯邦航空局應在法律不禁止的最大程度上優先於所有州的法律。
要求仲裁的通知應在署長作出適用決定後三十(30)天內以書面形式向署長髮出。公司應 選擇至少五(5)名仲裁員候選人名單,參與者或其他裁決書持有人或聲稱在裁決書下享有權利的人可從中選擇。仲裁員應是在公司總部當時所在的司法管轄區 獲得法律執業許可的律師,仲裁應在該司法管轄區進行。此類仲裁員 應在當時有效的JAMS就業仲裁規則和程序(或此類規則和程序的繼承者)(“JAMS規則”)的含義內保持中立。對仲裁員中立性的任何異議應由仲裁員解決,仲裁員的決定應為最終和決定性的。第24條應可根據《聯邦航空法》強制執行。 此處提及的特拉華州法律不得解釋為放棄《聯邦航空局》規定的任何權利,或放棄根據《聯邦航空局》管轄、解釋和執行此類爭議解決條款的任何權利。如果任何人拒絕按照第24條的要求提交仲裁,任何其他可能參與此類仲裁的人可以請求美國聯邦地區法院根據《聯邦航空法》強制進行仲裁。所有與此類爭議有利害關係的人同意 該法院的管轄權,以執行本第24條,並確認和強制執行仲裁員的任何裁決。 仲裁應由仲裁員根據聯邦航空局管理和進行,並在與聯邦航空局不相牴觸的範圍內,符合JAMS規則。雙方各自承擔費用和開支,包括自己的律師費。, 在適用法律未禁止的範圍內,每一方應承擔仲裁員費用的一半。仲裁員就提交仲裁的爭議所作的裁決應是終局和終局性的,可在任何有管轄權的法院強制執行。
25. | 沒有就業、連任或繼續服務的權利 |
本計劃或獎勵協議 不得以任何方式幹擾或限制本公司、其子公司和/或其關聯公司在任何時間或以法律不禁止的任何理由終止任何參與者的僱用、在董事會的服務或為本公司提供服務的權利,本計劃或獎勵本身也不授予任何參與者在任何特定時間段內繼續其僱傭或服務的權利。本計劃下產生的獎勵或任何福利均不構成與公司、任何子公司和/或其關聯公司的僱傭合同。在第4及20條的規限下,本計劃及本計劃項下的利益可由董事會全權及獨家酌情決定於任何時間終止,而不會對本公司、其附屬公司及/或其聯屬公司產生任何責任。
26. | 可分割性 |
如果《計劃》或《裁決》的任何條款被確定為在任何司法管轄區或對任何人無效、非法或不可執行,或將根據署長認為適用的任何法律取消《計劃》或《裁決》的資格,則應解釋或修改該條款以符合適用法律,或者,如果在署長認定不對《計劃》或《裁決》的意圖進行實質性改變的情況下無法如此解釋或視為修訂,則該條款應適用於該司法管轄區、個人或裁決。本計劃的其餘部分和任何此類裁決應保持完全效力和效力。
27. | 資金不足的計劃 |
該計劃旨在成為一項無資金支持的計劃。 參與者是並將在任何時候都是本公司在其獎勵方面的普通債權人。如果管理人或公司選擇以信託或其他方式預留資金用於支付本計劃下的賠償金,則在公司破產或資不抵債的情況下,此類資金在任何時候都應受制於公司債權人的債權。
28. | 第409A條 |
根據本計劃授予的獎勵旨在 遵守或豁免本規範第409a節的適用要求,並應根據該意圖進行限制、解釋和解釋。如果《計劃》或《授獎協議》中的任何規定被署長確定為不符合《守則》第409a節或適用法規的適用要求以及根據其發佈的其他指導意見,則署長有權採取其認為必要的行動,並對《計劃》或《授標協議》進行其認為必要的更改。儘管本公司不保證任何特定的税收待遇,但在任何
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獎金受《準則》第409a條的約束, 支付的方式應符合《準則》第409a條的規定,包括財政部長和國税局發佈的規章和任何其他指導意見。在任何情況下,本公司均不對因未能遵守本守則第409a條而對參與者施加的任何額外税金、利息或罰款或任何損害賠償承擔責任。
在本計劃下的任何付款被視為遞延補償的範圍內, 須遵守守則第409a條所載的限制,並在為避免根據守則第409a條徵税而有必要的範圍內,不得在指定的 僱員離職後六個月(或更早的情況下,根據本公司就受守則第409a條規限的所有安排所採取的統一政策而釐定) 離職後(或更早的情況下),向指定僱員支付此類款項。指明僱員的死亡)。本應在此延遲期間支付的任何款項應在指定員工離職後的第六個月和第二天(或如果較早,在指定的 員工死亡後,在行政上可行的情況下儘快)累積並支付,不計利息。
就《守則》第409a節(包括但不限於《財務管理條例》第1.409a-2(B)(2)(Iii)節)而言,參與者根據本計劃獲得任何付款或福利的權利應視為收到一系列單獨付款的權利,因此,每筆分期付款在任何時候都應被視為單獨付款。
除非管理人 在授標協議中或其他方面另有規定,如果在發生(X)控制權變更時,任何獎勵(否則將被視為《守則》第409a條所規定的“非限定遞延補償”)的支付時間將被加快,則除非引起控制權變更的事件滿足 公司所有權或有效控制權變更的定義,或根據守則第409a條變更公司資產的大部分所有權的定義,否則不允許這種加速;或(Y)殘障,除非該殘障也符合本守則第409A節對“殘障”的定義,否則不得進行此類加速。
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以下是光輝公司修訂和重新制定的員工股票購買計劃(“計劃”)的規定。本計劃的修訂和重述 已於2022年8月8日由公司董事會通過,並將於公司股東批准後生效。
1. | 目的 |
本計劃的目的是幫助符合條件的 員工以優惠的價格和優惠的條款,根據《守則》第423節規定的計劃,以優惠的價格和優惠的條款獲得公司的股權。本計劃還旨在鼓勵符合條件的員工繼續受僱於公司(或委員會指定的子公司),併為他們提供額外的激勵,以促進公司的最佳利益。
2. | 定義 |
本文中使用的未另作定義的大寫術語應具有以下含義。
“帳户”是指公司或代表公司根據第(Br)7(A)節為參與者保存的簿記帳户。
“董事會”是指公司董事會。
“法規”是指經不時修訂的1986年國內税收法規。
“委員會”指董事會根據第12條指定的執行本計劃的委員會。
“普通股”是指公司的普通股,每股面值0.01美元,以及根據第17條作出的調整可能成為期權標的的其他證券或財產。
“公司”統稱為公司及其附屬公司(如有)。
“薪酬”是指符合條件的員工的正常毛薪。薪酬包括根據《守則》第401(K)條、第125條或第129條符合資格的計劃中作為減薪貢獻的任何金額。任何其他形式的薪酬不包括在薪酬之外,包括(但不限於):獎金(包括簽約和續發獎金)、加班費、佣金、獎金、 獎勵、搬遷或住房津貼、股票期權行使、股票增值權、限制性股票授予、受限股票單位、績效獎勵、任何其他補償性股權獎勵、汽車津貼、學費報銷和其他形式的 估算收入、激勵薪酬、特別付款、費用和津貼。儘管有上述規定,薪酬應 不包括根據本公司維持的任何無保留遞延薪酬計劃而遞延或由該計劃支付的任何款項。
“繳款”是指根據第7(A)節貸記參與者賬户的所有簿記金額。
“公司”指光輝,特拉華州的一家公司,及其繼任者。
“生效日期”是指 2003年10月1日,董事會首次通過本計劃時指定的日期,或董事會根據上下文需要以需要公司股東批准的方式修改本計劃的任何未來日期。
“合格員工”是指公司的任何員工,或委員會以書面形式指定為“參與子公司”的任何子公司的任何員工(包括在本計劃獲得公司股東批准之日後成為子公司的任何子公司)。儘管有上述規定,“合格員工”不應包括任何員工:
(a) | 受僱於該公司或其附屬公司不足六個月;或 | |
(b) | 他們通常每週工作20個小時或更少。 |
“交易法”係指經不時修訂的1934年證券交易法。
“行權日期”對於要約期而言,是指該要約期的最後一天。
任何日期的“公平市價”意味着:
(a) | 如果普通股在紐約證券交易所或其他國家的證券交易所上市或獲準交易,則指該股票在該日在紐約證券交易所或該其他交易所的收市價,或如在該日沒有普通股在紐約證券交易所或該其他交易所報價的交易,則指該股票在前一交易日在紐約證券交易所或該其他交易所所報的收市價; | |
(b) | 如果普通股沒有在國家證券交易所上市或被允許在國家證券交易所交易,則為委員會當時為本計劃的目的而確定的價值。 |
“授予日期”是指由委員會確定並向符合資格的潛在員工宣佈的每個提供期限的第一天。
C-1 |2022代理報表 |
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“要約期”指 自每個授出日起計的連續六個月期間;但委員會可按其認為適當的方式,在適用的要約期之前宣佈較短(不少於三個月)的要約期或較長(不超過27個月)的要約期;此外,要約期的授出日期不得出現在 或前一次要約期的行使日期之前。
“期權”是指根據第8節授予參與者的股票 期權。
“期權價格”是指根據第8(B)節確定的期權的每股行權價。
“參與者”是指已選擇參加本計劃並已提交有效認購協議以根據第6條作出貢獻的 合格員工。
“計劃”是指本公司修訂並重新制定的員工股票購買計劃,並不時進行修改。
“規則16b-3”指證券交易委員會根據不時修訂的第16條頒佈的規則16b-3。
“股份”是指普通股的股份。
“認購協議” 指符合條件的員工根據第6條向公司提交的參與本計劃的書面協議。
“附屬公司”是指在一個不間斷的公司鏈(從公司開始)中的任何 公司(從公司開始),其中每個公司(除最後一個公司外)在該鏈中的一個或多個其他公司中擁有所有類別股票 總投票權的50%或更多的股票。
3. | 資格 |
在授予日期作為合格員工受僱的任何人員 應有資格在該授予日期發生的提供期間參加本計劃,但受符合第6條要求的合格員工的限制。
4. | 受本計劃約束的股票;股票限制 |
(a) | 在符合第17條規定的情況下,根據本計劃可交付的股本為公司授權但未發行的普通股以及作為庫存股持有的任何普通股。根據本計劃授予的期權可交付的最大股份數量為4,500,000股,可根據第17條(“計劃限額”)進行調整。為免生疑問,任何因購買該等股份而不會因任何原因而實際交付的股份,仍可根據本計劃交付,且不計入計劃限額內。 |
如果在本計劃期滿之前認購了根據本計劃提供的所有股票,本計劃將在該要約期結束時終止,可供參與者在該要約期內購買的股票應根據參與者的賬户餘額按比例分配。 | |
(b) | 任何一名個人於任何一個發售期間行使其購股權可獲得的最高股份數目為5,000股,但須根據第17條(“個人限額”)作出調整;然而,委員會可在未經股東批准的情況下修訂該等個人限額,其生效日期不得早於採納該項修訂後開始的第一個發售期間。個別限額應就任何少於六個月的要約期按比例調整,並可由委員會酌情決定就任何超過六個月的要約期按比例增加。 |
5. | 產品供應期 |
在本計劃的有效期內,本公司將在每個發售期間向該發售期間的所有參與者授予購買股票的選擇權。除非委員會在要約期前另有規定 ,要約期於7月1日或前後開始的要約期將於隨後的 12月31日結束,要約期於1月1日或約1月1日開始的要約期將於隨後的6月30日結束。每個選項將在授予日期 生效。每項期權的期限應為相關要約期的持續時間,並於行使日期 結束。首個要約期由董事會或委員會決定的日期開始。發售期限應持續到本計劃根據第18或第19條終止為止,或者,如果是在此之前,則一直持續到根據第4條沒有可供 期權使用的股票為止。
6. | 參與 |
(a) | 符合條件的員工可以通過以委員會(或其代表)批准的形式和規定的方式填寫認購協議,從而成為本計劃的參與者。為使認購協議生效,認購協議必須由符合資格的僱員簽署,並在委員會指定的時間提交給公司,但在任何情況下,認購協議都必須在與之生效的要約期開始之前提交,並必須在每個支付期將符合資格的僱員補償的一個完整百分比(或,如果委員會規定,規定的數額)記入參與者的賬户作為供款。 |
(b) | 儘管有上述規定,參與者的投稿選擇應受以下限制: |
(i) | 第8(C)節規定的5%所有權和每年25,000美元的購買限制; | |
(Ii) | 參與者不得選擇在每個支付期貢獻超過其薪酬的15%(15%)作為計劃供款,但委員會有權酌情為少於六(6)個月的任何供款期設定更高的供款百分比上限;以及 |
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(Iii) | 委員會規定的其他限額、規則或程序。 |
(c) | 認購協議應包含合格員工的授權和同意,同意公司從其薪酬中扣留其供款金額。認購協議在隨後的發售期間繼續有效,直至(I)合資格僱員的參與根據本協議條款終止,(Ii)合資格僱員提交生效的新認購協議,或(Iii)委員會要求籤署新認購協議並向本公司提交。 |
7. | 繳款的支付方法 |
(a) | 公司應在其賬簿上,或安排由記錄管理人,以每名參與者的名義保存一個帳户。參與者選擇作為繳費使用的補償應在下述工資扣減期間的每個發薪日從該參與者的補償中扣除,該工資扣減應在該日期之後在行政上切實可行的情況下儘快貸記該參與者的賬户。參與者不得向其賬户支付任何額外款項。參與者的賬户應減少用於支付所收購股票的期權價格的任何金額,或根據本協議條款分配的任何其他金額。 |
(b) | 在委員會可能通過的其他規則的約束下,有關要約期的工資扣除應從與適用的授予日期重合或緊隨適用的授予日期之後的第一個支付日期開始,並在與適用的行使日期重合或緊接在適用的行使日期之前的最後一個支付日期結束,除非參與者按照本第7條的規定提前終止,或直至其參與根據第11條終止。 |
(c) | 參與者可通過填寫並按委員會(或其代表)規定的格式和條款向公司提交一份由參與者簽署的書面提款表格,從而在要約期內終止其捐款(並根據第11條獲得其賬户餘額的分配)。該終止應在公司收到後在行政上可行的情況下儘快生效。然而,根據第7(C)條就要約期作出的退出選擇,只有在公司在該要約期的行使日期(或委員會可能合理要求在適用行使日期之前處理撤回的較早期限)之前收到時,方可生效。除非第7(E)條或第7(F)條另有規定,否則不允許部分提取賬户,以及對訂閲協議進行其他修改或暫停。如果參與者退出認購期,他或她必須簽署並向公司提交新的認購協議,以便參與未來的認購期。 |
(d) | 在公司或參與子公司批准的無薪休假期間,且符合根據《守則》頒佈的《財務管理條例》1.421-1(H)(2)條的要求,參與者可在其正常發薪日向公司支付相當於其休假導致其計劃供款減少的現金,繼續參加本計劃。 |
(e) | 參與者可通過填寫並按委員會(或其代表)規定的條款向公司提交新的認購協議來增加或減少他或她的捐款水平(在計劃限額內),以表明這種選擇。在符合委員會可能施加的任何額外時間要求的情況下,根據本第7(E)條進行的選擇應從公司收到該選擇後的第一個要約期開始生效。 |
(f) | 參與者可在要約期內停止(但不增加或減少)他或她的捐款水平,方法是按照委員會(或其代表)可能規定的條款,向公司提交一份新的認購協議,表明他或她選擇這樣做。除非委員會另有規定,否則根據第7(F)條進行的選舉應在公司收到選舉後開始的第一個工資期內生效,參賽者將在要約期內繼續參加,他或她的選擇權將在行使之日自動行使。然而,在發售期間停止供款後,參與者必須簽署並向公司提交一份新的認購協議,才能參與未來的發售期間。 |
8. | 授予期權 |
(a) | 在每個授權日,每個在該要約期內作為參與者的合格員工將被授予購買一定數量股票的選擇權。該期權應在行使之日行使。在行使期權時將購買的股票數量應通過將參與者截至適用行使日期的賬户餘額除以期權價格來確定,但須遵守根據第4(B)條確定的最高價格。 |
(b) | 受購股權約束的股份的每股購股權價格須由董事會或委員會於該要約期開始前釐定,惟在任何情況下,該等購股權價格不得低於股份於適用行權日期的公平市價的85%(亦不等於或大於股份於適用行權日期的公平市值的100%)。如董事會或委員會並無另作規定,則認購期內的每股購股權價格應相等於適用行權日期股份公平市價的90%。儘管本條第8(B)條的前述條文有任何相反規定,但在任何情況下,每股購股權價格均不得低於每股面值。 |
C-3 |2022代理報表 |
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(c) | 儘管本計劃另有規定,在本計劃範圍內,任何符合條件的員工不得被授予任何選擇權(或授予的任何選擇權應遵守以下限制)或其他購買股票的權利: |
(i) | 如果行使,將導致該人擁有“股票”(該詞是為守則第423(B)(3)節的目的而定義的),擁有公司或任何附屬公司所有類別股票的總投票權或總價值的5%或以上;或 | |
(Ii) | 該等購股權導致該名個人有權根據本計劃及根據守則第423條合資格的本公司或任何附屬公司的任何其他計劃,就任何時間尚未行使該等權利的每個歷年,以超過本公司或任何附屬公司的股票公平市值25,000美元(於授予購買該等股票的權利時釐定,在任何該等計劃下的任何折扣收購價生效前釐定)的應計比率購買股票。 |
就上述目的而言,購買股票的權利在該日曆年度內首次可行使時產生。在確定合格員工的股票持有量是否等於或超過上述5%的限制時,應適用《守則》第424(D)節的規則(與股權歸屬有關),符合資格的員工可以根據未償還期權購買的股票應視為符合資格的員工擁有的股票。 |
9. | 行使選擇權 |
除非參與者根據第7(C)節退出或參與者的計劃參與按照第11節的規定終止,否則他或她購買股票的選擇權將在該要約期的行使日自動行使,不會對參與者的 部分採取任何進一步行動,受該選擇權約束的最大整體股票數量(受第4(B) 節規定的個人限制和第8(C)節所載限制的約束)應以期權價格和該參與者的 賬户餘額購買。
如參與者於行使日行使選擇權後,仍有任何金額不足以購買全部股份:(I) 如該參與者當時是參與者,則該金額應記入該參與者下一個要約期的賬户; 或(Ii)如該參與者不是下一個要約期的參與者,或如委員會作出選擇,則應在該日期後在行政上可行的情況下儘快將該金額退還予該參與者。如果達到第4(A)節的股份限制 ,參與者在行權日 購買分配的股份數量的選擇權行使後賬户中的任何剩餘金額應在該日期後在行政上可行的情況下儘快退還給參與者。
如果任何金額超過第4(B)節規定的個人限制或第8(C)節規定的限制之一,在參與者的選擇權在行使日期行使後 仍留在參與者的賬户中,該金額應在該日期後在行政上可行的情況下儘快退還給參與者。
10. | 送貨 |
本公司應於行權日期後於行政上切實可行的範圍內儘快向每名參與者或註冊經紀交易商遞交一份證書,代表其行使期權時所購買的股份,或以其他方式規定以簿記形式將股份轉讓予參與者 。公司可為向記錄保存服務交付股票提供替代安排。 委員會(或其代表)可酌情要求或允許參與者選擇將代表根據本計劃購買或將購買的股票的證書交付給該記錄保存服務。如果公司 需要從任何佣金或代理機構獲得頒發任何此類證書或以其他方式交付此類股票的授權, 公司將尋求獲得此類授權。如果公司無法從任何此類佣金或代理機構獲得公司律師認為合法發行任何此類證書或交付此類股票所需的授權,或 如果公司因任何其他原因不能發行或交付股票並滿足第21條的規定,公司應免除對任何參與者的責任,但公司應向每位參與者退還記入其賬户的餘額 。
11. | 終止僱用;資格地位的改變 |
(a) | 除本第11(A)條下一段規定外,如果參與者因任何原因(下文第11(C)條規定的除外)不再是合資格的僱員,或如果參與者選擇在其參與的要約期的最後一天之前的任何時間根據第7(C)條終止並提取供款,則該參與者的賬户應以現金支付給他或她(或,如果參與者死亡,在行政上可行的情況下,儘快,但在任何情況下不得超過停止或選擇後六十(60)天,且該參與者的選擇權和參與計劃的資格應自動終止。 |
如果參與者(I)在要約期的最後三(3)個月內不再是符合資格的員工,但在行使日之前仍是本公司的僱員,(Ii)根據第7(F)條停止繳費,或(Iii)在要約期內開始休無薪病假、軍假或公司批准的其他缺勤假,且該假期符合財務法規1.421-1(H)(2)節的要求,且參與者是本公司的員工或自適用行使日起正在休假,該參與者的繳費將停止(符合第7(D)條的規定),以前貸記在該提供期間參與者賬户中的繳款應用於行使參與者的 |
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根據第9條規定的適用行使日期的選擇權(除非參與者根據第7(C)條及時選擇終止和提取捐款,在這種情況下,參與者的賬户應按照前款規定以現金支付)。 | |
(b) | 如果參與者終止參與計劃,則該參與者將無法在該提供期間再次參與本計劃。然而,只要再次滿足適用的資格和參與要求,這種終止不會對他或她參與任何後續要約期的能力產生任何影響。參與者終止參加計劃應被視為撤銷了該參與者的認購協議,該參與者必須提交新的認購協議才能在任何後續的要約期內恢復計劃參與。 |
(c) | 就本計劃而言,如果參與子公司不再是子公司,該子公司僱用的每個人將被視為已終止僱用,不再是合格員工,除非此人繼續作為另一家公司實體的合格員工。如果該事件在該要約期的行使日期前三(3)個月以上發生,則該子公司僱用的任何參與者將被終止參與該計劃,並且該參與者的賬户將以現金支付給他或她。此外,如果任何僱員在該僱員當時參與的供款期內的剩餘三(3)個月內不再是符合資格的僱員,則該僱員將終止他或她對該計劃的參與,而該參與者的帳户應以現金支付給他或她。 |
12. | 行政管理 |
(a) | 委員會由董事會委任,由不少於兩名董事會成員組成。除非董事會另有決定,否則“委員會”即為董事會的薪酬委員會。如管理局選擇的委員會並非管理局的薪酬委員會,管理局可隨時增加或減少該委員會的成員數目,可將其全部或任何部分成員免任,並可委任其意欲填補該委員會因免職、辭職或其他原因而出現的任何空缺的一名或多於一名人士。董事會也可在任何時候承擔本計劃的管理權,在這種情況下,對“委員會”的提及應視為對董事會的提及。 |
(b) | 委員會應監督和管理本計劃,並有完全的權力和自由裁量權通過、修訂和廢除任何被認為對本計劃的管理是適當和適當的且不與本計劃的條款相牴觸的規則,並對本計劃的管理作出必要或可取的所有其他決定。委員會應以多數票或一致書面同意的方式行事。委員會任何成員均無權就僅與其本人有關或僅與其在本計劃下的任何權利或利益有關的任何事項採取行動或作出決定。委員會有充分的權力和自由裁量權解釋和解釋本計劃的條款和條件,這些條款和條件的解釋或解釋是最終的,對包括公司、參與者和受益人在內的各方具有約束力。委員會可將部長的非自由裁量性職能轉授給第三方,包括身為公司高管或僱員的個人。 |
(c) | 在遵守本計劃明文規定的前提下,董事會和委員會可在其職權範圍內就與本計劃有關的事項行使絕對酌情決定權。本公司、任何參與附屬公司、董事會或委員會根據本計劃採取的任何行動或不採取的任何行動,應在該實體或機構的絕對酌情決定權範圍內,並對所有人士具有決定性和約束力。在根據本計劃作出任何決定或採取或不採取任何行動時,董事會或委員會(視屬何情況而定)可取得並可依賴專家的意見,包括本公司的專業顧問。董事會或委員會成員、本公司高級職員或代理人概不對本計劃下真誠地採取、作出或遺漏的任何行動、遺漏或決定負責。 |
(d) | 委員會可通過與該計劃的運作和管理有關的規則或程序,以適應美國以外司法管轄區的法律和程序的具體要求。在不限制上述一般性的情況下,委員會被具體授權通過關於處理參與者的工資扣除或其他繳款、支付利息、兑換當地貨幣、數據隱私安全、工資税、預扣程序和處理股票憑證的規則和程序,這些規則和程序因當地要求而異;然而,如果此類變更規定不符合《準則》第423(B)節的規定,包括但不限於《準則》第423(B)(5)節的要求,即所有根據本計劃授予的期權應享有相同的權利和特權,除非本準則及其頒佈的條例另有規定,則受該等變更條款影響的個人應被視為參與子計劃,而不是參與該計劃。委員會還可通過適用於特定子公司或地點的子計劃,這些子計劃可被設計為不在規範第423節的範圍內,並應被視為不在規範第423節的範圍內,除非子計劃的條款有相反的規定。這些子計劃的規則可以優先於本計劃的其他規定,第4節除外,但除非被此子計劃的條款所取代,否則本計劃的規定應管轄此子計劃的運作。委員會在通過、修改或終止任何次級計劃之前,不需要徵得股東的批准,除非參加次級計劃的合格僱員所在的外國司法管轄區的法律要求。 |
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(e) | 在公司管理文件和適用法律允許的最大範圍內,公司應賠償委員會的每一名成員以及可能被分配或轉授與本計劃的管理或解釋有關的任何職責或權力的每一名公司員工、高級職員或董事,使其免受因與本計劃有關的任何行為或不作為而產生的任何成本或費用(包括律師費)或責任(包括為了結索賠而支付的任何款項),除非該人本身存在欺詐或故意惡意。上述彌償權利不排除該等人士根據本公司管治文件有權享有的任何其他彌償權利、法律或其他事宜,或本公司可能有權向他們作出彌償或使其免受損害的任何權力。 |
13. | 受益人的指定 |
(a) | 參與者應以委員會(或其代表)規定的格式和方式提交一份指定受益人的書面指定,該受益人將在參與者死亡時從該參與者的賬户中獲得任何股份或現金。如果參與者的死亡發生在要約期結束後但在根據本計劃的條款可交付的任何股份交付給他或她之前,則在公司收到該參與者死亡的通知(以委員會可接受的形式)後,應在管理上可行的情況下儘快向該受益人(或第13(B)條所述的其他人)支付該等股份和該參與者賬户的任何剩餘餘額,任何未行使的未行使期權均應終止。如果參與者的死亡發生在任何其他時間,該參與者的賬户餘額應在公司收到該參與者死亡的通知後,在管理上可行的情況下儘快以現金支付給該受益人(或第13(B)條所述的其他人),該參與者的選擇權即告終止。如果參與者已婚,而且指定受益人不僅僅是他或她的配偶,則必須徵得配偶同意才能使指定生效,除非確定(委員會或其代表滿意的)沒有配偶或配偶下落不明。委員會可依賴參與方根據本計劃提交的受益人的最後指定。 |
(b) | 受益人的指定可由參加者(或其配偶,如有需要)隨時按委員會(或其代表)規定的表格和方式更改。如果參與者去世時沒有本計劃下的有效指定受益人,則公司應將根據本計劃條款應支付的所有股份和/或現金交付給參與者遺產的遺囑執行人或管理人,如果沒有指定遺囑執行人或管理人,公司可酌情將該等股份和/或現金交付給參與者的配偶或任何一名或多名受撫養人或親屬,或如果公司不認識配偶、受扶養人或親屬,則公司指定的其他人。 |
14. | 可轉讓性 |
參與者不得預期、轉讓、擔保、轉讓、質押或以其他方式處置(遺囑、繼承法和分配法或第13節規定的除外)記入參與者賬户的捐款或與根據本計劃獲得股份的選擇權或權利有關的任何選擇權或權利。任何此類預期、轉讓、產權負擔、轉讓、轉讓、質押或其他處置的嘗試均應無效,並應按照本計劃的規定支付所有金額和交付所有股份。根據本計劃應支付或交付的金額應僅支付或交付給參與者,或在參與者死亡的情況下,根據第13條支付或交付給參與者的受益人。
15. | 資金的使用;利息 |
公司根據本計劃收到或持有的所有捐款將包括在公司的一般資產中,並可用於任何公司目的。 即使本計劃中有任何其他相反規定,也不會向任何參與者支付利息,也不會根據本計劃將利息記入其 或她的賬户(關於賬户餘額、賬户餘額退款或其他方面)。本計劃項下的應付款項應以普通股或公司一般資產的形式支付,除可在公司賬簿上保留以發行本計劃的任何股份外,不得為保證支付本計劃可能到期的金額而特別或單獨支付準備金、基金或 保證金。
16. | 報告 |
應在每次演練日期之後,在行政上可行的情況下儘快向與會者提供發言(電子形式或委員會可能不時提供的書面形式)。每位參與者的聲明應列明,截至行使日,該參與者在緊接其期權行使前的賬户餘額、期權價格、所購買的全部股份數量以及其賬户餘額(如有)。
17. | 股票的調整和變動 |
在重新分類時或在考慮進行任何重新分類時, 資本重組、股票拆分(包括以股票股息形式進行的股票拆分)或反向股票拆分;任何合併、合併、合併或其他重組;關於普通股(無論是以證券或財產形式)的拆分、剝離或任何類似的非常股息分配;任何公司普通股或其他證券的交換,或關於普通股的任何類似、非常或非常的公司交易;或將公司的幾乎全部資產作為一個整體出售;則委員會應以其認為在有關情況下公平的方式:
(a) | 按比例調整下列部分或全部:(1)股票的數量和類型,或此後可能成為期權標的的其他證券的數量和類型 |
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(Ii)受任何或所有未償還期權約束的股份(或其他證券或財產)的數量、金額和類型;(Iii)任何或所有未償還期權的期權價格;或(Iv)在行使任何未償還期權時可交付的證券、現金或其他財產;或 | |
(b) | 根據在該事件發生時或就該事件向普通股持有人支付的分派或代價,為現金支付或替換或交換任何或所有未償還期權的現金、證券或財產的持有人作出準備。 |
在現金或財產結算的情況下,委員會可對未償還期權採用其認為合理的估值方法,並可在不限於其他方法的情況下,僅根據在該事件發生時或與該事件有關的應付金額超出期權的行使或執行價格的部分(如有)。 | |
在任何此類事件中,委員會可在此類事件之前充分採取此類行動,但前提是委員會認為有必要採取行動,使參與者能夠以與股東普遍可獲得或將獲得的相同方式,實現擬就標的股份傳遞的利益。 |
18. | 可能提前終止計劃和選項 |
在公司解散或第17條所述的任何其他事件導致公司不存在時,本計劃將終止,如果此類事件在要約期最後一天之前發生,則就該要約期授予的任何未完成的期權也應終止。 然而,本計劃或根據本第18條終止任何期權應受董事會為該計劃和期權的存續、替代、假設、交換或其他結算而明確作出的任何規定的約束。如果參與者的期權根據本第18條被終止,而董事會沒有為期權的存續、替代、假設、交換或其他結算作出撥備,則該參與者的賬户應以現金形式支付給該參與者,且不計利息。儘管有上述規定,在公司解散或第17節所述的公司無法生存的任何其他事件時,如果該事件發生在要約期的最後一天之前,委員會可自行決定:縮短該等要約期,並設立“特別行使日期” ,在該日起,每位未選擇提取其薪金扣減的參與者的累積工資扣減將用於購買全部股份,參與者賬户中的任何剩餘現金餘額將在特別行使日期後行政上可行的情況下儘快返還給該參與者 。在該特別行權日可購買每股股份的價格應按照上文第8節計算,如同“行權日”已由“特別行權日” 取代。
19. | 計劃期限;修訂或終止 |
(a) | 該計劃最初於2003年10月1日生效,該計劃的最新修訂和重述在公司股東在公司2022年股東年會上批准後生效。 |
(b) | 董事會可隨時終止或不時修訂、修改或暫停本計劃的全部或部分,而無須通知(包括但不限於第4(B)、6(B)(Ii)和6(B)(Iii)條的限制)。任何修訂或修改均無須股東批准,除非適用法律或守則第423條所規定的範圍,以保留本計劃的預期税務後果,或董事會認為必要或適宜的其他情況。在本計劃暫停期間或在本計劃終止後,不得授予任何選項,但委員會將根據本計劃的條款保留對當時未完成的選項的管轄權。未經參與者書面同意,根據本第19(B)條進行的任何修改、修改或終止不得以任何方式對參與者產生重大不利影響,或在該變更生效日期之前根據本計劃授予的任何選擇權下公司的任何權利或利益。第17條或第18條所考慮的更改不應被視為構成需要參與者同意的更改或修改。儘管有上述規定,委員會仍有權不時指定其員工有資格參加本計劃的子公司,該指定不應構成對本計劃的任何修改,需要股東批准。 |
20. | 通告 |
本計劃設想的公司參與者的所有通知或其他通信,在委員會(或其代表)指定的地點或由委員會(或其代表)為此指定的人員 以委員會(或其代表)指定的格式和方式收到時,應被視為已正式發出。
21. | 發行股份的條件 |
本計劃、本計劃下期權的授予以及股票的發售、發行和交付均須遵守所有適用的聯邦和州法律、規則和法規(包括但不限於州和聯邦證券法),以及本公司的法律顧問認為必要或適宜的任何上市、監管或政府當局的批准。 如果本公司提出要求,作為行使其期權的先決條件,根據本計劃收購任何證券的人將:向公司提供委員會認為必要或適宜的保證和陳述,以確保遵守所有適用的法律和會計要求。
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22. | 平面圖構建 |
(a) | 本公司的意圖是,如果參與者正在或可能受到交易法第16條的禁止,涉及本計劃下的期權的交易應滿足證券交易委員會根據交易法第16條頒佈的規則16下的適用豁免要求,以便這些人(除非他們另行同意)將有權就這些交易獲得規則16b-3或根據交易法第16條公佈的其他豁免規則的豁免救濟,並且不受這些交易的可撤銷責任的約束。 |
(b) | 除委員會可能在根據第12(D)節通過的一個或多個子計劃的情況下明確規定外,本計劃和選項旨在符合《守則》第423節的規定。 |
(c) | 如果本計劃或任何選項的任何規定將以其他方式阻礙或與上述意圖衝突,則應儘可能解釋該規定,以避免此類衝突。如果衝突仍然不可調和,如果委員會得出結論認為,這樣做有利於公司的利益,並且符合本計劃在這種情況下對這些人的目的,則委員會可不考慮該規定。 |
23. | 對僱員權利的限制 |
(a) | 本計劃(或與本計劃相關的任何其他文件)不會賦予任何合資格的僱員或參與者任何權利繼續受僱於本公司或其他服務,訂立任何僱傭或其他服務的合約或協議,或隨意影響僱員的僱員身份,亦不得以任何方式幹預本公司更改此人的薪酬或其他福利或無故終止其僱傭或其他服務的權利。然而,第23(A)條中包含的任何內容都不打算對任何此等人士在除認購協議以外的單獨僱傭或服務合同下的任何明示的獨立權利造成不利影響。 |
(b) | 任何參與者或其他人士均不會因本協議項下的任何選擇權而對本公司的任何基金或任何特定資產(包括股份)擁有任何權利、所有權或權益。本計劃(或任何相關文件)的規定,或本計劃的制定或通過,或根據本計劃的規定採取的任何行動,都不會或被解釋為在公司與任何參與者或其他人之間建立任何類型的信任或受託關係。如果參與者或其他人獲得了根據本計劃獲得付款的權利,該權利將不會大於公司任何無擔保普通債權人的權利。不會有任何特別或單獨的準備金、基金或存款來保證支付任何此類款項。 |
(c) | 參與者將不享有任何股份所有權的特權,這些股份並未實際交付給參與者並由其記錄在案。作為股東的股息或其他權利,如果其記錄日期早於該交付日期,則不會進行調整。 |
24. | 雜類 |
(a) | 本計劃、選項和相關文件應受特拉華州法律管轄並根據該州法律進行解釋。如果有管轄權的法院裁定任何條款無效和不可執行,則本計劃的其餘條款應繼續有效。 |
(b) | 本計劃各章節的標題和標題僅為方便參考之用。此類標題和標題不得被視為與本計劃或本計劃任何條款的解釋具有任何實質性或相關的解釋。 |
(c) | 本計劃的通過不應影響任何其他有效的公司薪酬或激勵計劃。本計劃的任何內容均不會限制或被視為限制董事會或委員會的權力:(I)為本公司員工設立任何其他形式的獎勵或補償(不論是否參照普通股),或(Ii)授予或承擔與任何適當的公司目的有關的選擇權(在本計劃的範圍之外和在本計劃之外),但與任何其他計劃或授權一致。 |
(d) | 在確定本公司提供的任何其他員工福利或福利計劃或安排(如有)下的福利時,參與者根據根據本計劃授予的期權獲得的福利不應被視為參與者補償的一部分,除非委員會或董事會另有明確規定或書面授權。 |
25. | 生效日期 |
儘管本計劃中有任何其他相反規定,但本計劃的有效性取決於本計劃在生效之日起12個月內由公司股東批准。儘管本協議有任何其他相反規定,在獲得股東批准之前,不得根據本計劃發行或交付超過本公司股東以前批准的股份 的股份,如果在該12個月期限內未獲得股東批准,則根據第4(A)條可發行的最大股份數量應減至本計劃下公司股東之前批准發行的股份數量。
26. | 預提税金 |
儘管 本計劃中有任何其他相反規定,公司仍可在參與者期權的行使於該日期生效之前,從參與者的賬户餘額中扣除公司合理地確定可能需要就該行使扣繳的任何税款。在這種情況下,受該期權約束的最大完整股票數量(受本計劃規定的其他限制的約束)應按期權價格購買,餘額為 參與者的賬户(扣除預扣税額後)。
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如果公司因任何原因不能或選擇不以前款所述方式就參與者行使期權 履行其扣繳税款義務,或者公司應合理地確定其在滿足守則第423條 規定的持有期要求之前,對因行使期權而獲得的股份的處置負有扣繳税款義務,公司有權選擇(I)要求參與者支付或準備支付公司合理確定需要就該活動預扣的任何税款的金額,或(Ii)在法律不加禁止的最大程度上,從以其他方式支付給參與者或為參與者的賬户支付的任何金額中扣除公司合理確定需要就該活動預扣的任何税款 。
27. | 售賣通知書 |
任何根據本計劃收購股份的人士如出售或以其他方式轉讓股份,應立即向本公司發出書面通知,條件為:(I)在收購股份的要約期授出日期後兩年內,或(Ii)在收購股份的要約期行使日期後十二個月內。
28. | 仲裁 |
因本計劃和/或認購協議、其執行或解釋而引起或與之相關的任何爭議,或因其任何條款涉嫌違反、違約或失實陳述而引起的任何爭議,或因選擇權引起或與之相關的任何其他爭議,包括但不限於任何州或聯邦法定索賠,應提交加利福尼亞州洛杉磯縣進行仲裁,由從加利福尼亞州洛杉磯縣司法仲裁和調解服務公司或其繼任者中挑選的唯一仲裁員進行仲裁。或者,如果JAMS不再能夠提供仲裁員,則應從美國仲裁協會中選擇該仲裁員。任何爭議應受《聯邦仲裁法》(《美國聯邦法典》第9編第1節及其後)管轄。(“聯邦航空局”),聯邦航空局應在法律不禁止的最大程度上優先於所有州的法律。此處對特拉華州法律的引用不應解釋為放棄聯邦航空局規定的任何權利,或放棄根據聯邦航空局管轄、解釋和執行此類爭議解決條款的任何權利。如果任何人拒絕按照第28條的要求接受仲裁,任何其他可能參與此類仲裁的人可以請求美國聯邦地區法院根據《聯邦航空法》強制進行仲裁。所有與該爭議有利害關係的人都同意該法院的管轄權,以執行本第28條,並確認和強制執行仲裁員的任何裁決。仲裁應由仲裁員根據《聯邦航空局》進行管理和進行,並在與《聯邦航空局》不相牴觸的範圍內,與選定仲裁服務機構的規則和程序相一致。
通過仲裁最終解決任何爭議可包括仲裁員認為公正和公平的任何補救或救濟,包括適用的州或聯邦法規規定的任何和所有補救措施。仲裁結束時,仲裁員應出具書面決定,闡明仲裁員裁決或決定所依據的基本調查結果和結論。仲裁員在本協議項下作出的任何裁決或救濟均為終局裁決或救濟,對雙方當事人具有約束力,並可由任何有管轄權的法院強制執行。 雙方承認並同意,在任何訴訟、訴訟或反訴中,雙方承認並同意放棄任何由一方對另一方提起的訴訟、訴訟或反訴的權利。雙方同意,公司應負責支付本協議項下任何仲裁的法庭費用,包括仲裁員的費用。雙方還同意,在與此類事項有關的任何訴訟中,每一方應承擔自己的律師費和與解決爭議有關的費用(與仲裁有關的法庭費用除外)。
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