附件99.1

AFFIMED N.V.

未經審計的綜合中期綜合收益/(虧損)表

(單位：千歐元)


		這三個月		六個月來
		截至6月30日		截至6月30日
	注意事項	2022	2021	2022	2021
收入	3	7,301	9,707	15,307	21,366

其他收入--淨額		240	332	524	479
研發費用		(20,829)	(21,800)	(39,208)	(33,205)
一般和行政費用		(8,374)	(5,439)	(15,419)	(9,925)

營業虧損		(21,662)	(17,200)	(38,796)	(21,285)

財務收入/(成本)-淨額	4	2,253	(1,552)	2,724	3,947

税前虧損		(19,409)	(18,752)	(36,072)	(17,338)

所得税		0	0	(2)	(2)

當期虧損		(19,409)	(18,752)	(36,074)	(17,340)

其他綜合收益/(虧損)
不會重新分類為損益的項目
按公允價值保監處的股權投資--公允價值淨變動	5	(599)	(4,097)	(6,773)	(5,349)

其他綜合收益/(虧損)		(599)	(4,097)	(6,773)	(5,349)

綜合收益/(虧損)總額		(20,008)	(22,849)	(42,847)	(22,689)

基本和稀釋後每股收益/(虧損)，單位為每股歐元(未稀釋=稀釋)		(0.13)	(0.16)	(0.27)	(0.15)
已發行普通股加權數量		147,326,291	119,645,207	135,385,254	117,924,831

這些附註是這些簡明綜合中期財務報表的組成部分。

合併中期財務狀況報表

(單位：千歐元)


		6月30日，	十二月三十一日，
	注意事項	2022	2021
		(未經審計)
資產
非流動資產
無形資產		1,553	1,607
租賃改進和設備		3,684	3,814
長期金融資產	6	0	12,348
使用權資產		877	972
		6,114	18,741
流動資產

現金和現金等價物		237,232	197,630
貿易和其他應收款	7	5,524	4,809
盤存		571	421
持有待售資產	5	4,057	0
其他資產和預付費用	8	7,407	3,534
		254,791	206,394

總資產		260,905	225,135

權益和負債
權益
已發行資本		1,493	1,234
資本儲備		573,544	474,087
公允價值準備金		(9,927)	(5,973)
累計赤字		(372,290)	(333,397)
總股本	9	192,820	135,951

非流動負債

借款	11	14,368	17,060
合同責任	3	1,392	7,209
租賃負債		317	368
非流動負債總額		16,077	24,637

流動負債

貿易和其他應付款		12,760	18,860
借款	11	3,498	580
租賃負債		613	683
合同責任	3	35,137	44,424
流動負債總額		52,008	64,547

權益和負債總額		260,905	225,135

這些附註是這些簡明綜合中期財務報表的組成部分。

未經審計的合併中期現金流量表

(單位：千歐元)


		截至以下日期的六個月
		6月30日
	注意事項	2022	2021
經營活動現金流
當期收入/(虧損)		(36,074)	(17,340)
該期間的調整數：
-所得税		2	2
-折舊和攤銷		703	624
-基於股份的支付	10	9,872	4,695
-財務收入/成本-淨額	4	(2,724)	(3,947)
		(28,221)	(15,966)
貿易和其他應收款的變動		(715)	(1,324)
庫存變動情況		(150)	(366)
其他資產變動和預付費用		(3,873)	924
貿易、其他應付款項、準備金和合同負債的變化		(21,372)	(16,262)
		(54,331)	(32,994)
收到的利息		82	0
已付利息		(653)	(377)
已繳所得税		(2)	(2)
用於經營活動的現金淨額		(54,904)	(33,373)

投資活動產生的現金流
購買無形資產		0	(5)
購買租賃裝修和設備		(194)	(1,502)
出售金融資產所收到的現金	5	1,518	0
用於投資活動/從投資活動中產生的淨現金		1,324	(1,507)

融資活動產生的現金流
發行普通股所得收益，包括行使以股份為基礎的支付獎勵		95,907	103,242
與發行普通股相關的交易成本		(5,894)	(6,447)
借款收益	11	0	10,000
與借款有關的交易成本		0	(236)
償還租賃債務		(352)	(228)
償還借款	11	(47)	(46)
融資活動產生的現金流		89,614	106,285

與匯率相關的現金和現金等價物變動		3,568	4,417
現金和現金等價物的淨變化		36,034	71,405
期初的現金和現金等價物		197,630	146,854
期末現金和現金等價物		237,232	222,676

這些附註是這些簡明綜合中期財務報表的組成部分。

未經審計的綜合中期權益變動表

(單位：千歐元)


		已發佈	資本	公允價值	累計	總計
	注意事項	資本	儲量	儲量	赤字	股權
截至2021年1月1日的餘額		983	345,164	1,720	(275,874)	71,993
發行普通股		205	94,135			94,340
行使以股份為基礎的薪酬獎勵		9	2,531			2,540
股權結算的股份支付獎勵			4,695			4,695
當期虧損					(17,340)	(17,340)
其他綜合損失				(5,349)		(5,349)
截至2021年6月30日的餘額		1,197	446,525	(3,629)	(293,214)	150,879

截至2022年1月1日的餘額		1,234	474,087	(5,973)	(333,397)	135,951

發行普通股	9	259	89,484			89,743
行使以股份為基礎的薪酬獎勵			101			101
股權結算的股份支付獎勵	10		9,872			9,872
轉移出售金融資產的累計損失	5			2,819	(2,819)	0
當期虧損					(36,074)	(36,074)
其他綜合損失				(6,773)		(6,773)

截至2022年6月30日的餘額		1,493	573,544	(9,927)	(372,290)	192,820

這些附註是這些簡明綜合中期財務報表的組成部分。

1.報告主體

Affimed N.V.是一家荷蘭有限責任公司(ADM.N：行情)Naamloze Vennootschap)，公司總部設在荷蘭阿姆斯特丹，在商會的貿易登記處登記，編號為60673389。

簡明綜合中期財務報表由Affimed N.V.及其控制(和全資擁有)的子公司Affimed GmbH(德國海德堡)、AbCheck s.r.O.(捷克共和國普爾岑)和Affimed Inc.(美國特拉華州)組成(統稱為“Affimed”，“公司”或“集團”)。

Affimed是一家臨牀階段的生物製藥公司，專注於發現和開發高度靶向的癌症免疫療法。該集團的候選產品是在免疫腫瘤學領域開發的，這代表了一種癌症治療的創新方法，尋求利用人體自身的免疫防禦來對抗腫瘤細胞。Affimed擁有自己的研發計劃、戰略合作和服務合同，集團在這些方面為第三方提供研究服務。

2.本集團會計政策的編制依據及變更

合規聲明

截至2022年及2021年6月30日止三個月及六個月的簡明綜合中期財務報表(簡稱“中期財務報表”)乃根據國際會計準則第34號中期財務報告編制。中期財務報表不包括合併年度財務報表中要求的所有信息和披露，應與Affimed N.V.截至2021年12月31日的年度綜合財務報表一起閲讀。

中期財務報表於2022年8月11日獲本公司管理委員會(管理委員會)授權發佈。

每股虧損

每股普通股虧損的計算方法是將當期虧損除以當期已發行普通股的加權平均數。

截至2022年6月30日，集團已授予18,020,320與以股份為基礎的支付計劃(見附註10)及若干貸款協議有關的期權及認股權證，該等協議可能會產生攤薄效應，但由於其效應會是反攤薄效應，故不包括在普通股攤薄加權平均數的計算範圍內。

批判性判斷和會計估計

根據《國際財務報告準則》編制中期財務報表要求管理層作出判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設會影響會計政策的應用以及資產、負債、收入和費用的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。我們會不斷檢討估計數字和基本假設。會計估計數的修訂在修訂估計數的期間和受影響的任何未來期間確認。

在編制這些中期財務報表時，管理層在應用公司會計政策時作出的關鍵判斷與適用於截至2021年12月31日的年度的綜合財務報表的判斷相同。

本位幣和列報貨幣

這些中期財務報表以歐元列報。集團子公司的本位幣也是歐元。所有以歐元表示的財務信息都已四捨五入到最接近的千(縮寫為歐元)或百萬(縮寫為百萬歐元)。

重大會計政策

本集團於該等中期財務報表所採用的會計政策，與本集團於截至2021年12月31日及截至該年度的綜合財務報表所採用的會計政策相同。

新標準和標準修正案

在編制這些中期財務報表時，沒有采用以下新準則和準則修訂。

標準/解釋		生效日期¹

對《國際會計準則》第1號財務報表列報的修正：
負債分類為流動負債或非流動負債		2023年1月1日
對《國際會計準則》第1號財務報表列報和《國際財務報告準則實務報表2：會計政策披露》的修正		2023年1月1日
國際會計準則第8號會計政策修正案、會計估計的變化和錯誤：會計估計的定義		2023年1月1日
國際會計準則第12號所得税修正案：與單一交易產生的資產和負債有關的遞延税金		2023年1月1日

¹應適用於自生效日期欄中顯示的日期或之後開始的期間。

經修訂的準則預計不會對本集團的中期財務報表產生重大影響。

公允價值計量

在中期財務報表中確認公允價值的所有資產和負債，根據公允價值計量總體上具有重要意義的最低水平輸入參數，按照以下公允價值等級進行分類：

●	第1級 --相同資產或負債在活躍市場上的報價(未調整)；

●	第2級 -計量程序，其中對公允價值計量具有整體重要性的最低水平輸入參數可直接或間接在市場上觀察到；以及

●	第3級 -計量程序，其中公允價值計量總體上重要的最低水平投入參數不能直接或間接在市場上觀察到。

所有貿易及其他應收款項、其他資產及預付開支、存款證、現金及現金等價物、貿易及其他應付款項及貸款的賬面值為公允價值的合理近似值，因此，有關該等金融工具的公允價值的資料並未披露。本集團持有的其他公司的優先股和普通股的公允價值是根據第1級和第3級投入計量的(見附註5和6)。本集團確認於變動發生之日在公允價值層級之間的轉移。

3.收入

與基因泰克公司的合作。

2018年8月，Affimed與總部位於美國舊金山南部的基因泰克(Genentech)達成戰略合作協議。根據協議條款，Affimed將提供與開發基於NK細胞激活劑的新型免疫療法相關的服務，以治療多種癌症。基因泰克的協議於2018年10月初生效。根據協議條款，Affimed收到了$96.0百萬(€83.2百萬美元)，並於2018年10月31日承諾提供資金。

集團認識到€3.3百萬美元和€7.3截至2022年6月30日的三個月和六個月的收入為百萬美元(2021：€3.6百萬美元和€12.0百萬)。截至2022年6月30日，集團持有的合同負債為€13.0百萬美元(2021年12月31日：€20.2百萬美元)，這些收入將在提供服務時在以後的期間確認為收入。

根據協議條款，Affimed有資格獲得最多額外的$5.0隨着時間的推移，包括在實現指定的開發、監管和商業里程碑時支付的費用。Affimed還有資格從任何潛在的銷售中獲得特許權使用費。

與Roivant Sciences Ltd.的合作。

2020年11月9日，Affimed和羅伊萬特科學有限公司(Roivant)的子公司Pharmavant 6 GmbH宣佈了一項戰略合作協議，授予羅伊萬特臨牀前分子AFM32的許可證。根據協議條款，Affimed收到了$60預付費用為100萬美元，其中包括$40百萬美元的現金和預先資助的研發資金，以及$20羅伊萬特的百萬股普通股。Affimed有資格獲得期權費用形式的額外收益，這取決於根據協議設想的額外計劃的開始。該公司有資格獲得最多額外的$2隨着時間的推移，在實現特定的開發、監管和商業里程碑以及淨銷售額的分級特許權使用費後，可獲得10億美元的里程碑。

集團認識到€4.0百萬美元和€7.9截至2022年6月30日的三個月和六個月的收入為百萬美元(2021：€5.9百萬美元和€8.9百萬)。截至2022年6月30日，集團持有的合同負債為€23.4百萬美元(2021年12月31日：€31.3百萬美元)，這些收入將在提供服務時在以後的期間確認為收入。

研究服務協議

本集團已訂立若干研究服務協議。這些研究服務協議規定了不可退還的前期技術訪問、研究資金或容量預留費用和里程碑付款。集團認識到€0.0百萬美元和€0.2截至2022年6月30日的三個月和六個月的收入為百萬美元(2021：€0.2百萬美元和€0.5百萬)。

合同餘額

下表提供了有關應收賬款和與客户簽訂的合同負債的信息。


	June 30, 2022	2021年12月31日

應收賬款	35	150
合同責任	36,529	51,633

一定數量的€7.3百萬美元和€15.3在截至2022年6月30日的三個月和六個月期間，在期初確認的合同負債中確認的100萬美元已確認為收入。

截至2022年6月30日的剩餘履約義務約為€36.5100萬美元，預計在接下來的幾年中將在很大程度上確認為收入12個月 (€35.1百萬美元)，較小部分將在此後12個月內變現(€1.4百萬)。

收入的分解


	三個月	三個月	六個月	六個月
	告一段落	告一段落	告一段落	告一段落
	June 30, 2022	June 30, 2021	June 30, 2022	June 30, 2021
地理信息
收入：
德國	14	222	151	458
美國	7,287	9,485	15,156	20,908
	7,301	9,707	15,307	21,366


	三個月	三個月	六個月	六個月
	告一段落	告一段落	告一段落	告一段落
	June 30, 2022	June 30, 2021	June 30, 2022	June 30, 2021
主要服務線：
協作收入	7,284	9,485	15,153	20,888
服務收入	17	222	154	478
	7,301	9,707	15,307	21,366


	截至三個月	截至三個月	截至六個月	截至六個月
	June 30, 2022	June 30, 2021	June 30, 2022	June 30, 2021
收入確認的時機：
時間點	0	120	0	180
隨着時間的推移	7,301	9,587	15,307	21,186
	7,301	9,707	15,307	21,366

4.財務收入和財務成本


	截至三個月	截至三個月	截至六個月	截至六個月
	June 30, 2022	June 30, 2021	June 30, 2022	June 30, 2021
利息SVB貸款協議	(381)	(208)	(759)	(281)
外匯差額	2,653	(1,209)	3,568	4,413
其他財務收入/財務成本--淨額	(19)	(135)	(85)	(185)
	2,253	(1,552)	2,724	3,947

5.持有待售資產

本集團持有Roivant的普通股，並於2022年6月作出戰略決定，在未來12個月內分批出售此項投資。在截至2022年6月30日的三個月裏，Affimed銷售了352,041在這些股份中(代表25%持有的股份總數)，平均售價為€4.36 ($4.57)產生淨收益€1.5百萬美元。銷售的累計損失€2.81,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元的資產在權益內從公允價值準備金重新分類為累計虧損。在截至2022年6月30日的三個月中，羅萬特普通股的報價市場價格下降，導致公允價值下降€0.6在其他全面收入中確認的百萬美元。截至2022年6月30日，集團對羅伊萬特的投資公允價值為€4.1百萬美元。

6.長期金融資產

本集團持有Amphivena的優先股，目前按其公允價值確認零。資產減值是在2021年根據Amphivena董事會做出的關閉公司的決定確認的。根據目前的信息，我們繼續估計公允價值保持在零 (2021年12月31日：零).

截至2021年12月31日，長期金融資產包括本集團對Roivant的投資，公允價值為€12.3百萬美元。作為2022年6月出售股份的戰略決定的一部分，Roivant持有的普通股已被重新分類為持有供出售的資產(請參閲附註5)。

7.貿易和其他應收款

截至2022年6月30日的應收貿易賬款為€35 (December 31, 2021: €150)。這些貿易應收賬款都是短期到期，不計息，也沒有減值。其他應收賬款均在短期內到期，主要包括應收增值税€4.5百萬美元(2021年12月31日：€2.7百萬)。

8.其他資產和預付費用

截至2022年6月30日的其他資產和預付費用€7.4百萬美元(2021年12月31日：€3.5百萬美元)屬於短期性質，不計息，也不減值。其他資產和預付費用主要包括預付款€2.1百萬美元(2021年12月31日：€2.9百萬)，用於保留製造能力，€1.7百萬美元(2021年12月31日：€0百萬美元)作為製造活動的預付款和董事和高級職員責任保險費#€1.6百萬美元(2021年12月31日：€0百萬)。

9.權益

截至2022年6月30日，€1,493 (December 31, 2021: €1,234)由以下部分組成149,339,335 (December 31, 2021: 123,419,772)面值為€0.01每股。

2021年11月，該公司簽訂了一項新的市場(“ATM”)計劃協議，規定隨着時間的推移，銷售額最高可達$100百萬股普通股。

2022年4月18日，本公司公開招股結束22,500,000普通股，按公開發行價$4.00每股。行使承銷商購買超額配售股份的選擇權，使Affimed出售的普通股總數達到25,875,000. 公開發售所產生的淨收益為€89.8百萬($97.1百萬美元)，扣除€5.9百萬($6.4百萬美元)用於承銷佣金和其他發行費用。

10.股份支付

2014年，Affimed N.V.(ESOP 2014)建立了以股權結算的基於股份的支付計劃。根據這一計劃，公司向管理委員會、公司監事會(監事會)、非員工顧問和員工的某些成員頒發了獎項。

服務條件下的股份支付

大部分獎勵是以分期付款的形式發放的三年並且可以被行使到10年在授予之日之後。集團授予274,500和4,557,100在截至2022年6月30日的三個月和六個月內向員工、管理委員會成員和監事會成員頒發獎項。在授予日截至2022年6月30日的三個月和六個月內，獎勵的公允價值為€0.8百萬($0.8百萬)和€13.4百萬($15.0百萬)。13,926和99,591員工持股2014年的獎勵被取消或沒收，18,994和43,440期權以加權平均股價$2.26和$2.52在截至2022年6月30日的三個月和六個月內。15,089,070 (December 31, 2021: 10,675,001)員工持股2014年期權未平倉，以及7,313,165獎項(2021年12月31日：5,422,591)已被授予。截至2022年6月30日，未償還期權的行權價在$1.30至$13.47和加權平均剩餘合同期限為7.9年份(2021年12月31日：7.7年)，加權平均行使價格為$4.97.

市場條件下的股份支付

截至2022年6月30日止三個月及六個月內，本公司發出1,500,000和2,825,000分別向管理委員會成員和員工提供符合市場業績條件的期權。每筆贈款包括三分批，藉此一-當成交量加權平均股價高於前一交易量時，將授予總授予的三分之一三十交易日達到$12.00, $15.00，以及$18.00，分別為。除控制權變更外，這些期權不得在授予日一週年之前授予。在授予日截至2022年6月30日的三個月和六個月內，獎勵的公允價值為€1.6百萬($1.8百萬)和€2.9百萬($3.2百萬美元)，期權的合同期限為兩年。在下列日期的任何未歸屬的裁決兩年在授權日之後的活動將被取消。

基於股份的支付費用

在截至2022年6月30日的三個月和六個月內，補償費用為€5,625和€9,872被認為影響了研發費用(€2,889和€5,194)以及一般和行政費用(€2,736和€4,678)。在截至2021年6月30日的三個月和六個月內，補償費用為€3,586和€4,695被認為影響了研發費用(€1,810和€2,279)和一般及行政開支(€1,776和€2,416).

公允價值計量

使用Black-Scholes-Merton估值模型確定了具有服務條件的期權的公允價值。估值模型的重要投入如下(加權平均)：


	June 30, 2022			June 30, 2021
授予日的公允價值	$	3.30		$	6.78
授出日的股價	$	4.45		$	8.48
行權價格	$	4.45		$	8.48
預期波動率		90	%		95	%
預期壽命		5.87			5.86
預期股息		0.00			0.00
無風險利率		2.22	%		1.12	%

期權在市場條件下的公允價值是通過蒙特卡洛模擬來確定的。估值模型的重要投入如下(加權平均)：


	June 30, 2022
授予日的公允價值	$	1.13
授出日的股價	$	4.58
行權價格	$	4.58
預期波動率		70	%
預期壽命		2.00
預期股息		0.00
無風險利率		2.41	%

預期波動率是根據Affimed在與獎勵預期壽命相同的歷史時期內測量的觀察到的每日股價回報估計的。

無風險利率以美國國債到期收益率(作為無風險利率的最佳可用指標)為基礎，期限等於預期壽命，以授予之日為衡量標準。

11.借款

硅谷銀行

於2021年1月，本集團與硅谷銀行德國分行(SVB)訂立新貸款協議，為Affimed提供最多€25分三批提供百萬美元定期貸款：€10成交時可用100萬美元，額外€7.5在達到某些條件後，包括與Affimed的流水線和市值有關的里程碑，以及第三批€7.5在與Affimed的流水線和流動資金相關的某些額外條件實現後，該公司將獲得100萬歐元。第一批€102021年2月提取了100萬美元，第二批€7.52021年12月為100萬人。根據協議條款，貸款將按歐洲央行基本利率和歐洲央行基本利率中較大者計息0%，加號5.5%，如果Affimed動用了第三批貸款，則Affimed有權在2022年12月1日或2023年6月1日之前支付利息。這些貸款將於2025年11月底到期。截至2022年6月30日，負債的公允價值與其賬面價值並無重大差異(€17.7百萬)。

這筆貸款是由一筆100%本集團於Affimed GmbH的所有權權益包括其附屬公司欠Affimed N.V.的所有公司間債權，以及在中期財務報表中確認的Affimed N.V.及Affimed GmbH的所有銀行賬户、存貨、貿易應收賬款及其他應收款項的抵押品協議。

裕信租賃CZ

於2019年4月，本集團與裕信租賃CZ訂立貸款協議€562。在首期分期付款後€127於2019年第二季，按月分期付款€8直到2024年5月。截至2022年6月30日，€184 (December 31, 2021: €231)是傑出的，其中€95被歸類為流動負債(2021年12月31日：€94)。截至2022年6月30日，負債的公允價值與其賬面價值沒有顯著差異。

12.關聯方

Affimed N.V.的監事會董事因在監事會的服務而獲得報酬€107和€216 (€94和€192)在截至2022年6月30日(2021年)6月30日的三個月和六個月內，管理委員會的薪酬為€936和€1,829 (€876和€1,753).

公司確認以股份為基礎的支付費用為€719和€998 (€242和€350)適用於監事和€1,816和€3,389 (€1,624和€2,271)截至2022年6月30日(2021年)的三個月和六個月的董事總經理。

下表提供了與關鍵管理人員有關的監事會薪酬和費用報銷的未償還餘額總額：


	未清償餘額
	6月30日，	十二月三十一日，
	2022	2021
阿迪·霍斯	0	5
託馬斯·赫克特	20	19
馬修·西蒙	10	8
費迪南德·凡爾東克¹	0	(1)
烏爾裏希·格勞	16	16
伯恩哈德·埃默	14	20
哈里·韋爾滕	9	10
安娜麗莎·詹金斯	9	9
UTA Kemmerich-Keil	16	19

¹韋爾多克於2021年6月離開了監事會。

13. 後續事件

2022年6月30日之後至2022年8月5日，另有一項359,306出售了Affimed持有的Roivant股份，總收益為$1.6百萬美元。