ste-20220630
Steris plc000175789810-Q6/30/2022錯誤2023Q13/31是是大型加速文件服務器100,014,639錯誤錯誤001-38848愛爾蘭98-14550641 232 2000353錯誤23,12124,371500,000500,000500,000500,000100,090100,0670.0010.00161740.400.4300017578982022-04-012022-06-300001757898STE：STETwo700老年人注意：2031成員2022-04-012022-06-300001757898STE：兩個700老年人注意：2051成員成員2022-04-012022-06-3000017578982022-08-04Xbrli：共享00017578982022-06-30ISO 4217：美元00017578982022-03-31ISO 4217：美元Xbrli：共享0001757898美國-公認會計準則：產品成員2022-04-012022-06-300001757898美國-公認會計準則：產品成員2021-04-012021-06-300001757898美國-GAAP：服務成員2022-04-012022-06-300001757898美國-GAAP：服務成員2021-04-012021-06-3000017578982021-04-012021-06-3000017578982021-03-3100017578982021-06-300001757898美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-03-310001757898美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-03-310001757898Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310001757898美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-03-310001757898美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-04-012022-06-300001757898美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-04-012022-06-300001757898Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012022-06-300001757898美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-04-012022-06-300001757898美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-06-300001757898美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-06-300001757898Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300001757898美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-06-300001757898美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-03-310001757898美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-03-310001757898Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310001757898美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-03-310001757898美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-04-012021-06-300001757898美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-04-012021-06-300001757898Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300001757898美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-04-012021-06-300001757898美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-06-300001757898美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-06-300001757898Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300001757898美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-06-300001757898Ste:ExpectedrecognitionwithinthenextyearMember2022-06-30Xbrli：純0001757898Ste:ExpectedrecognitionbeyondthenextyearMemberMember2022-06-300001757898STE：CanelMedicalCorpMember2022-04-012022-06-300001757898STE：CanelMedicalCorpMember2022-03-310001757898STE：CanelMedicalCorpMember2022-06-300001757898STE：CanelMedicalCorpMember2021-04-012021-06-300001757898美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-06-300001757898美國-GAAP：老年人注意事項成員2022-03-310001757898美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersSTE：牙科成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-04-012022-06-300001757898美國-GAAP：SalesRevenueNetMembersSTE：牙科成員US-GAAP：客户集中度風險成員2021-04-012021-06-300001757898STE：Healthcare成員成員2022-04-012022-06-300001757898STE：Healthcare成員成員2021-04-012021-06-300001757898STE：應用的消毒技術成員2022-04-012022-06-300001757898STE：應用的消毒技術成員2021-04-012021-06-300001757898STE：生命科學成員成員2022-04-012022-06-300001757898STE：生命科學成員成員2021-04-012021-06-300001757898STE：牙科成員2022-04-012022-06-300001757898STE：牙科成員2021-04-012021-06-300001757898STE：運營部門所有成員2022-04-012022-06-300001757898STE：運營部門所有成員2021-04-012021-06-300001757898STE：運營部門公司成員2022-04-012022-06-300001757898STE：運營部門公司成員2021-04-012021-06-300001757898STE：消費品製造商成員STE：Healthcare成員成員2022-04-012022-06-300001757898STE：消費品製造商成員STE：Healthcare成員成員2021-04-012021-06-300001757898STE：資本設備收入成員STE：Healthcare成員成員2022-04-012022-06-300001757898STE：資本設備收入成員STE：Healthcare成員成員2021-04-012021-06-300001757898STE：服務人員成員STE：Healthcare成員成員2022-04-012022-06-300001757898STE：服務人員成員STE：Healthcare成員成員2021-04-012021-06-300001757898STE：生命科學成員成員STE：消費品製造商成員2022-04-012022-06-300001757898STE：生命科學成員成員STE：消費品製造商成員2021-04-012021-06-300001757898STE：資本設備收入成員STE：生命科學成員成員2022-04-012022-06-300001757898STE：資本設備收入成員STE：生命科學成員成員2021-04-012021-06-300001757898STE：生命科學成員成員STE：服務人員成員2022-04-012022-06-300001757898STE：生命科學成員成員STE：服務人員成員2021-04-012021-06-300001757898國家/地區：IE2022-04-012022-06-300001757898國家/地區：IE2021-04-012021-06-300001757898國家：美國2022-04-012022-06-300001757898國家：美國2021-04-012021-06-300001757898STE：其他異國他鄉成員2022-04-012022-06-300001757898STE：其他異國他鄉成員2021-04-012021-06-300001757898美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-04-012022-06-300001757898美國-公認會計準則：員工股票期權成員2021-04-012021-06-300001757898貨幣：歐元2022-06-30ISO4217：歐元00017578982019-05-0700017578982019-07-300001757898美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-03-310001757898美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-03-310001757898美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-04-012022-06-300001757898美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-04-012022-06-300001757898美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-06-300001757898美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-06-300001757898美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-04-012021-06-300001757898STE：RSUs坎特爾成員2022-06-300001757898STE：RSUs坎特爾成員2022-03-310001757898STE：RSUs坎特爾成員2022-04-012022-06-300001757898美國-公認會計準則：外匯遠期成員貨幣：歐元2022-06-300001757898美國-公認會計準則：商品合同成員2022-04-012022-06-30Utr：lb0001757898Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember2022-06-300001757898Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember2022-03-310001757898美國公認會計準則：應計負債成員2022-06-300001757898美國公認會計準則：應計負債成員2022-03-310001757898Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember美國-公認會計準則：外匯遠期成員2022-04-012022-06-300001757898Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember美國-公認會計準則：外匯遠期成員2021-04-012021-06-300001757898美國-公認會計準則：商品合同成員美國-GAAP：銷售成本成員2022-04-012022-06-300001757898美國-公認會計準則：商品合同成員美國-GAAP：銷售成本成員2021-04-012021-06-300001757898Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-06-300001757898Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-03-310001757898美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-06-300001757898美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-03-310001757898美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-06-300001757898美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310001757898美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-06-300001757898美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310001757898STE：調整至適宜性2022-04-012022-06-300001757898STE：附加組件成員2022-04-012022-06-300001757898STE：扣減和支付成員2022-04-012022-06-300001757898美國-美國公認會計準則：外匯兑換損失成員2022-04-012022-06-300001757898Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-03-310001757898Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-03-310001757898Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-04-012022-06-300001757898Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-04-012022-06-300001757898Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-06-300001757898Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-06-300001757898Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-03-310001757898Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-03-310001757898Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-04-012021-06-300001757898Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-04-012021-06-300001757898Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-06-300001757898Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-06-30
目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549

表格10-Q
(標記一)
☒
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告


截至本季度末June 30, 2022
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

由_至_的過渡期
佣金文件編號001-38848
Steris plc
(註冊人的確切姓名載於其章程)
愛爾蘭 
98-1455064
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		 (美國國税局僱主
識別號碼)
70約翰·羅傑森爵士碼頭，都柏林2，愛爾蘭 D02 R296
(主要執行辦公室地址)(郵政編碼)
353 1 232 2000
(註冊人的電話號碼，包括區號)
_______________________________________________
根據ACT第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊所在的交易所名稱
普通股，面值0.001美元斯泰紐約證券交易所
2.700釐優先債券，2031年到期STE/31紐約證券交易所
優先債券2051年到期，息率3.750STE/51紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是  x No o
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  x No o
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☒  加速文件管理器☐
非加速文件管理器
☐  較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。o
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No x
截至2022年8月4日的已發行普通股數量: 100,014,639
1
目錄表
Steris plc及其子公司
表格10-Q
索引
 
  頁面
第一部分-財務信息
第1項。
財務報表
3
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
27
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
41
第四項。
控制和程序
41
第II部分--其他資料
第1項。
法律訴訟
42
第1A項。
風險因素
42
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
43
第5項.
其他信息
43
第六項。
陳列品
44
簽名
45

2
目錄表
第1部分-財務信息
在這份Form 10-Q季度報告中使用的STERIS plc及其合併子公司統稱為“STERIS”、“公司”、“我們”、“我們”或“我們”，除非另有説明。
項目1.財務報表

Steris PLC及其子公司
合併資產負債表
(單位：千)
 6月30日，
2022		3月31日，
2022
 (未經審計) 
資產
流動資產：
現金和現金等價物$316,327 $348,320 
應收賬款(扣除準備金淨額#美元23,121及$24,371，分別)
763,788 799,041 
庫存，淨額620,404 574,999 
預付費用和其他流動資產147,428 156,637 
流動資產總額1,847,947 1,878,997 
財產、廠房和設備、淨值1,573,337 1,552,576 
租賃使用權資產，淨額182,357 188,480 
商譽4,321,176 4,404,343 
無形資產，淨值3,193,032 3,328,537 
其他資產70,157 70,661 
總資產$11,188,006 $11,423,594 
負債和權益
流動負債：
應付帳款$228,987 $225,737 
應計所得税37,553 26,873 
應計工資和其他相關負債137,580 183,721 
短期租賃義務35,560 36,472 
短期負債151,000 142,875 
應計費用及其他317,643 306,544 
流動負債總額908,323 922,222 
長期負債2,846,446 2,945,481 
遞延所得税，淨額790,819 780,619 
長期租賃義務150,215 155,056 
其他負債73,075 75,579 
總負債$4,768,878 $4,878,957 
承付款和或有事項(見附註8)
普通股，每股$0.001票面價值；500,000授權股份；100,090和100,067已發行普通股和已發行普通股
4,738,746 4,742,920 
留存收益2,057,175 1,999,244 
累計其他綜合(損失)(388,373)(209,808)
股東權益總額6,407,548 6,532,356 
非控制性權益11,580 12,281 
總股本6,419,128 6,544,637 
負債和權益總額$11,188,006 $11,423,594 

請參閲合併財務報表附註。
3
目錄表
Steris PLC及其子公司
合併損益表
(以千為單位，每股除外)
(未經審計)
 
 截至6月30日的三個月，
 20222021
收入：
產品$637,076 $489,279 
服務519,415 479,143 
總收入1,156,491 968,422 
收入成本：
產品332,855 271,406 
服務305,838 270,734 
收入總成本638,693 542,140 
毛利517,798 426,282 
運營費用：
銷售、一般和管理334,626 393,752 
研發24,751 18,192 
重組費用26 14 
總運營費用359,403 411,958 
營業收入158,395 14,324 
營業外費用，淨額：
利息支出22,674 21,812 
與可轉換債務、溢價負債相關的公允價值調整— 22,923 
利息(收入)和雜項費用770 (1,434)
營業外費用合計，淨額23,444 43,301 
所得税費用前收益(虧損)134,951 (28,977)
所得税費用(抵免)24,196 (7,075)
淨收益(虧損)110,755 (21,902)
減去：非控股權益應佔淨(虧損)(507)(95)
股東應佔淨收益(虧損)$111,262 $(21,807)
歸屬於股東的每股淨收益(虧損)
基本信息$1.11 $(0.24)
稀釋$1.10 $(0.24)
宣佈每股普通股已發行現金股息$0.43 $0.40 



請參閲合併財務報表附註。

4
目錄表
Steris PLC及其子公司
綜合全面(虧損)收益表
(單位：千)
(未經審計)

截至6月30日的三個月，
20222021
淨收益(虧損)$110,755 $(21,902)
減去：可歸因於非控股的淨收益(虧損)
利益		(507)(95)
股東應佔淨收益(虧損)111,262 (21,807)
其他全面收益(虧損)
養老金和退休後福利計劃攤銷成本，(扣除税款後淨額為$(6)及$174，分別)
29 (507)
累計貨幣換算調整的變化(178,594)24,933 
其他全面收益(虧損)合計(178,565)24,426 
綜合收益(虧損)$(67,303)$2,619 




請參閲合併財務報表附註。



5
目錄表
Steris PLC及其子公司
合併現金流量表
(單位：千)
(未經審計)
 截至6月30日的三個月，
 20222021
經營活動：
淨收益(虧損)$110,755 $(21,902)
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊、損耗和攤銷138,863 83,621 
遞延所得税5,304 456 
基於股份的薪酬費用8,963 26,600 
處置財產、廠房、設備和無形資產損失淨額(972)824 
企業出售虧損，淨額3,878 419 
與可轉換債務、溢價負債相關的公允價值調整— 22,923 
其他項目10,412 (2,334)
扣除收購影響後的營業資產和負債變動：
應收賬款淨額26,335 41,732 
庫存，淨額(58,076)(1,660)
其他流動資產6,755 (6,747)
應付帳款6,492 (4,614)
應計項目和其他淨額(26,963)(41,892)
經營活動提供的淨現金231,746 97,426 
投資活動：
不動產、廠房、設備和無形資產購置額，淨額(115,933)(56,396)
出售財產、廠房和設備所得的收益1,288 217 
出售企業所得收益5,228 — 
收購業務，扣除收購現金後的淨額— (547,353)
用於投資活動的現金淨額(109,417)(603,532)
融資活動：
發行優先公開債券所得款項— 1,350,000 
定期貸款收益— 650,000 
定期貸款付款(111,875)(125,000)
長期債務的付款
— (721,284)
信貸安排項下的收益(付款)，淨額37,011 (249,421)
遞延融資費和債務發行成本
— (17,227)
與收購有關的遞延或或有對價
(84)(25,150)
普通股回購
(24,679)(10,670)
支付給普通股股東的現金股利
(43,008)(34,148)
股票期權和其他股權交易，淨額
1,221 1,710 
用於融資活動的淨現金(由提供)(141,414)818,810 
匯率變動對現金及現金等價物的影響(12,908)1,539 
增加(減少)現金和現金等價物(31,993)314,243 
期初現金及現金等價物348,320 220,531 
期末現金及現金等價物$316,327 $534,774 


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目錄表
Steris PLC及其子公司
合併股東權益報表
(以千為單位，每股除外)
(未經審計)
普通股保留
收益		累計
其他
全面
收入(虧損)		非控制性
利息		總計
權益
  數金額
2022年3月31日的餘額100,067 4,742,920 $1,999,244 $(209,808)$12,281 $6,544,637 
綜合收入：
淨收益(虧損)— — 111,262 — (507)110,755 
其他全面收益(虧損)— — — (178,565)— (178,565)
普通股回購(126)(14,356)(10,323)— — (24,679)
股權薪酬計劃和其他149 10,182 — — — 10,182 
現金股息--$0.43每股普通股
— — (43,008)— — (43,008)
非控股權益的其他變更— — — — (194)(194)
2022年6月30日的餘額100,090 $4,738,746 $2,057,175 $(388,373)$11,580 $6,419,128 
普通股保留
收益		累計
其他
全面
收入(虧損)		非控制性
利息		總計
權益
  數金額 
2021年3月31日的餘額85,353 2,002,825 $1,939,408 $(61,243)$10,478 $3,891,468 
綜合收入：
淨收益(虧損)— — (21,807)— (95)(21,902)
其他綜合收益— — — 24,426 — 24,426 
普通股回購(60)(1,776)(8,894)— — (10,670)
股權薪酬計劃和其他156 28,299 — — 28,299 
現金股息--$0.40每股普通股
— — (34,148)— — (34,148)
發行股份以收購Cantel Medical LLC(“Cantel”)14,297 2,689,317 — — — 2,689,317 
與Cantel可轉換債券的股權部分相關的對價— 175,555 — — — 175,555 
與Cantel股權補償計劃相關的對價— 18,173 — — — 18,173 
重新分類為Cantel可轉換債務，溢價負債— (175,555)— — — (175,555)
非控股權益的其他變更— — — — 52 52 
2021年6月30日的餘額99,746 $4,736,838 $1,874,559 $(36,817)$10,435 $6,585,015 



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目錄表
Steris PLC及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月
(除特別註明及每股金額外，以千元計)
1. 業務性質和主要會計政策摘要
運營的性質
Steris是一家全球領先的產品和服務提供商，為患者護理提供支持，重點是預防感染。我們通過提供創新的醫療保健、生命科學和牙科產品和服務，幫助我們的客户創造一個更健康、更安全的世界。我們為客户提供獨特的創新消費品組合，如洗滌劑、胃腸(GI)內窺鏡配件、屏障產品解決方案，以及其他產品和服務，包括：設備安裝和維護、醫療設備的微生物減少、牙科儀器和工具、儀器和範圍維修、實驗室檢測服務、外包再加工和資本設備產品，如消毒器和手術枱、自動內窺鏡再處理器，以及連接解決方案，如手術室(OR)集成在……上面。
我們在四個可報告的業務部門運營和報告：醫療保健、應用消毒技術、生命科學和牙科。我們在標題為“業務細分信息”的註釋9中描述了我們的業務細分。
我們的財政年度將於3月31日結束。本季度報告中提及的特定“年度”或“年終”指的是我們的財政年度。在編制公司合併財務報表時採用的重要會計政策摘要如下：
中期財務報表
吾等根據美國公認的中期財務資料會計原則(“美國公認會計原則”)及S-X規則的10-Q表格及第10-01條季度報告指引，編制本公司隨附的未經審核綜合財務報表。這意味着它們不包括美國公認會計準則要求的完整財務報表的所有信息和腳註。我們未經審計的中期綜合財務報表包含管理層認為對公平陳述我們的財務狀況、經營結果和所列期間的現金流量是必要的所有重大調整(包括正常的經常性應計和調整)。
這些中期合併財務報表應與我們於2022年5月31日提交給證券交易委員會的Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表和相關説明一起閲讀。截至2022年3月31日的綜合資產負債表來自於該日經審計的綜合財務報表，但不包括美國公認會計準則要求的所有信息和腳註，以完成財務報表。
合併原則
我們使用合併方法來報告我們對子公司的投資。因此，隨附的綜合財務報表包括本公司及其全資和控股子公司的賬目。當我們合併這些賬户時，我們消除了公司間的賬户和交易。本公司對未合併聯營公司的股權投資對財務和經營政策有重大影響，但不具有控制權，主要採用權益法入賬。這些投資對公司的綜合財務報表並不重要。
預算的使用
在根據美國公認會計原則編制財務報表時，我們會做出某些估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日期的資產和負債額以及列報期間的收入和費用。這些估計和假設涉及對許多難以預測和我們無法控制的因素的判斷。實際結果可能與這些估計值大不相同。當獲得新的信息時，我們會修改估計和假設。這意味着，截至2022年6月30日的三個月期間的經營業績不一定代表未來幾個季度或截至2023年3月31日的整個會計年度的預期業績。

8
目錄表
Steris PLC及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月
(除特別註明外，以千美元為單位)


收入確認和相關負債
當合同條款下的義務得到履行，承諾的產品或服務的控制權轉移到客户手中時，收入即被確認。收入是根據我們預期為換取產品或服務而支付的對價金額來衡量的。產品收入在控制權移交給客户時確認，這通常是基於合同或運輸條款。服務收入在客户從服務中受益時確認，這發生在服務完成或提供給客户時。我們的客户包括終端用户以及營銷和銷售我們產品的經銷商和分銷商。我們的收入不取決於經銷商或分銷商的轉售，我們沒有與實現轉售相關的進一步義務。我們的標準退貨和進貨費政策適用於產品的銷售。向客户收取的運輸和搬運成本包括在產品收入中。相關費用被視為履行成本，並計入收入成本。報告的收入是扣除從客户那裏收取的銷售額和增值税後的淨額。
我們有提供折扣價格的個人客户合同。經銷商和分銷商可以回扣的形式獲得銷售獎勵。在記錄相關收入的同一時期，我們減少了折扣收入以及預計退貨、回扣和其他類似津貼。這些項目的收入減少是根據歷史經驗和趨勢分析估計的，但很可能不會出現收入大幅逆轉的情況。估計收益在綜合資產負債表中以毛數入賬。
在包含多個履行義務的交易中，例如當產品、維護服務和其他服務組合在一起時，我們在向客户交付每一種產品或提供服務時確認收入。我們根據每項履約義務的相對獨立銷售價格，即產品或服務單獨銷售時的價格，將總安排對價分配給每項履約義務。
付款條件因客户的類型和位置以及所提供的產品或服務而異。一般來説，確認收入和支付到期之間的時間並不長。我們不評估銷售價格是否包含期限不到一年的合同的融資部分。
我們不將銷售佣金資本化，因為我們的銷售佣金計劃基本上都有一年或更短的攤銷期限。
履行合同的某些成本在合同期限內被資本化和攤銷，如果它們是可收回的，與合同直接相關，併產生我們將在未來用於履行合同的資源。截至2022年6月30日，與履行合同成本相關的資產在我們的合併財務報表中並不重要。
有關收入的分類，請參閲標題為“業務分類信息”的附註9。
產品收入
產品收入包括銷售消耗品和資本設備產生的收入。這些合同主要基於客户的採購訂單，可能包括經銷商、經銷商或集團採購組織(GPO)協議。 當控制權移交給客户時，我們確認產品銷售收入，這通常發生在產品發貨或客户收到產品時。如果資本設備和安裝高度集成並形成單一的履約義務，則與資本設備產品有關的收入將推遲到安裝完成後再支付。
服務收入
在我們的醫療保健和生命科學部門，服務收入包括與維護、維修和安裝資本設備相關的部件和勞動力產生的收入。這些合同主要基於客户的採購訂單，可能包括經銷商、經銷商或集團採購組織(GPO)協議。對於資本設備的維護、維修和安裝，收入在服務完成時確認。醫療服務收入還包括外包後處理服務和儀器維修。外包後處理服務合同主要基於與客户簽訂的協議，期限從幾個月到15年不等。外包再加工服務收入在合同期限內按比例確認，採用基於時間的投入計量，並根據數量和其他業績指標進行調整，條件是收入很可能不會發生重大逆轉。儀器維修合同主要基於客户的採購訂單，相關收入在維修完成後確認。
我們還向客户提供預防性維護和單獨計價的延長保修協議，這要求我們在合同期限內維護和維修我們的產品。一般來説，這些合同條款是可以取消的。
9
目錄表
Steris PLC及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月
(除特別註明外，以千美元為單位)


不受處罰，刑期為一至五年。根據這些客户合同收到的金額最初被記錄為服務負債，並使用基於時間的投入措施在合同期限內按比例確認為服務收入。
在我們的應用消毒技術部門，服務收入包括合同消毒和實驗室服務。合同消毒和實驗室服務的銷售合同主要基於客户的定購單和相關的客户協議，收入一般在服務完成後確認。
合同責任
從客户收到的付款是根據與客户簽訂的合同中確定的發票或賬單時間表進行的。遞延收入在根據合同履行之前收到付款時入賬。遞延收入在履行義務完成時確認為收入，一般在一年內發生。在本財年的前三個月2023, $57,528的2022年3月31日遞延收入餘額記為收入。在2022財年的前三個月，35,722在2021年3月31日的遞延收入餘額中，被記錄為收入。
有關遞延收入結餘，請參閲附註6，標題為“其他綜合資產負債表資料”。
服務負債
可取消的預防性維修和單獨計價的延長保修合同在履行之前收到的付款記為服務負債。服務負債在合同項下履行時確認為收入。
有關服務負債餘額，請參閲標題為“其他綜合資產負債表信息”的附註6。
剩餘履約義務
剩餘的履約義務僅反映與我們有堅定承諾的客户購買的協議相關的履約義務，不包括與未履行的履約義務相關的可變對價。關於產品，這些剩餘的履約義務包括尚未發貨的資本設備和消耗品訂單。使用REG這些剩餘的性能義務主要包括安裝、認證和外包後處理服務。截至2022年6月30日，分配給剩餘履約義務的交易價格約為$1,574,000。我們預計將認識到大約62一年內成交價的%，大約31超過一年的百分比。其餘的尚未安排交付。
近期發佈的影響公司的會計準則
下表列出了最近發佈的對公司產生影響的會計準則：
標準簽發日期描述領養日期對財務報表或其他重大事項的影響
2023財年採用的標準
ASU 2021-08“企業合併(主題805)從與客户的合同中核算合同資產和合同負債。2021年10月該準則為改進企業合併中與客户之間取得的收入合同的會計處理提供了指導，方法是解決與確認取得的合同責任和付款條件及其對購買方確認的後續收入的影響有關的實踐中的多樣性和不一致問題。2023財年第一季度我們從2022年4月1日起採用這一標準，對我們的合併財務報表沒有實質性影響。
我們的重要和關鍵會計政策、估計和假設的詳細描述包含在我們截至2022年3月31日的Form 10-K年度報告中，該報告於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會。自2022年3月31日以來，我們的重要和關鍵會計政策、估計和假設沒有實質性變化。
2. 業務收購和資產剝離
收購
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目錄表
Steris PLC及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月
(除特別註明外，以千美元為單位)


2021年6月2日，我們通過一家美國子公司收購了Cantel Medical LLC(“Cantel”)的所有未償還股權。Cantel普通股和s的總對價托克當量為$3,599,471. 我們用新債務收益的一部分為交易對價的現金部分和償還Cantel的大量現有債務提供資金，這在我們於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告中進行了描述。
除了全部購買對價外，STERIS還承擔並償還了#美元721,284與2020年5月15日發行的可轉換優先票據相關的現有Cantel債務和承擔的Cantel債務，描述了我們於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告。
購入資產和承擔負債的公允價值
下表列出了收購日收購資產和承擔負債的公允價值分配情況。
March 31, 2022
(如之前報道的那樣)調整最終
現金$169,073 $— $169,073 
應收賬款172,226 — 172,226 
庫存249,221 — 249,221 
財產、廠房和設備267,360 (1,282)266,078 
租賃使用權資產，淨額59,720 — 59,720 
其他資產72,864 — 72,864 
無形資產2,942,000 — 2,942,000 
商譽1,522,381 22,088 1,544,469 
收購的總資產5,454,845 20,806 5,475,651 
可轉換債券，面值168,000 — 168,000 
其他流動負債247,549 5,595 253,144 
長期租賃義務47,856 — 47,856 
遞延所得税，淨額670,685 15,211 685,896 
長期負債721,284 — 721,284 
承擔的總負債1,855,374 20,806 1,876,180 
取得的淨資產$3,599,471 $— $3,599,471 

2023財年和2022財年第一季度收購和整合支出總額為9,832及$140,996，並主要與收購和整合Cantel有關。收購和整合費用在我們的綜合收益表的銷售、一般和行政費用項中報告，包括但不限於投資銀行家、諮詢、法律、其他專業費用和某些與員工相關的費用。
有關收購Cantel的更多信息，請參閲我們的Form 10-K年度報告截至2022年3月31日，已於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會。

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截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月
(除特別註明外，以千美元為單位)


3. 庫存，淨額
存貨按先進先出(“FIFO”)成本法確定的成本和可變現淨值中較低者列報。庫存成本包括材料、人工和管理費用。庫存成本包括材料、人工和管理費用。庫存，淨額包括以下內容：
 6月30日，
2022		3月31日，
2022
原料$211,453 $195,035 
Oracle Work in Process107,267 76,021 
成品341,109 334,880 
超額和陳舊庫存準備金(39,425)(30,937)
庫存，淨額$620,404 $574,999 

4. 物業、廠房及設備
有關我們主要類別的折舊資產的資料如下：
 6月30日，
2022		3月31日，
2022
土地和土地改良(1)
$82,795 $84,015 
建築物和租賃設施的改進651,071 654,851 
機器和設備899,970 903,649 
信息系統223,455 222,620 
放射性同位素603,761 597,641 
在建工程(1)
402,795 356,013 
物業、廠房和設備合計2,863,847 2,818,789 
減去：累計折舊和損耗(1,290,510)(1,266,213)
財產、廠房和設備、淨值$1,573,337 $1,552,576 
(1)土地不會貶值。在建建築在投入使用之前不會折舊。

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5. 債務
負債情況如下：
 6月30日，
2022		3月31日，
2022
短期債務
定期貸款，本期部分$27,500 $27,500 
延遲提取定期貸款，本期部分32,500 24,375 
私募高級債券91,000 91,000 
短期債務總額$151,000 $142,875 
長期債務
私募高級債券$745,032 $758,726 
循環信貸安排92,642 58,908 
遞延融資成本(24,353)(25,278)
定期貸款65,625 177,500 
延期支取定期貸款617,500 625,625 
高級公共票據1,350,000 1,350,000 
長期債務總額$2,846,446 $2,945,481 
債務總額$2,997,446 $3,088,356 
有關我們債務的更多信息包括在我們截至2022年3月31日的Form 10-K年度報告中的綜合財務報表附註中，該報告於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會。




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截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月
(除特別註明外，以千美元為單位)


6. 其他綜合資產負債表信息
與我們的綜合資產負債表相關的其他信息如下：
 6月30日，
2022		3月31日，
2022
應計工資和其他相關負債：
薪酬及相關項目$83,416 $71,878 
累積假期/帶薪假期14,108 13,669 
應計獎金23,174 64,702 
應計僱員佣金13,598 30,171 
其他退休後福利債務--本期部分1,190 1,190 
其他員工福利計劃債務--本期部分2,094 2,111 
應計工資總額和其他相關負債$137,580 $183,721 
應計費用和其他：
遞延收入$100,617 $110,791 
服務負債47,737 51,365 
自保風險準備金--當前部分11,421 8,995 
應計交易商佣金34,450 31,700 
應計保修13,443 14,108 
資產報廢債務--本期部分517 1,181 
應計利息18,073 10,014 
其他91,385 78,390 
應計費用和其他費用總額$317,643 $306,544 
其他負債：
自保風險準備金--長期部分$19,213 $19,213 
其他退休後福利債務--長期部分7,070 7,335 
固定收益養卹金計劃債務--長期部分3,601 1,772 
其他員工福利計劃債務--長期部分1,183 1,360 
應計長期所得税12,502 12,225 
資產報廢債務--長期部分11,897 12,362 
其他17,609 21,312 
其他負債總額$73,075 $75,579 

7. 所得税費用
截至2022年和2021年6月30日止三個月期間的實際所得税税率為17.9%和24.4%。2023財年有效税率下降與2022財年相比，主要是由於上一財年報告的非經常性不利項目。
所得税支出是在我們對年度有效所得税税率的估計基礎上臨時提供的，每個季度對離散項目進行調整。在確定估計的年度有效所得税税率時，我們分析了各種因素，包括對我們的年度收益和產生收益的徵税管轄區的預測、州和地方所得税的影響、我們使用税收抵免和淨營業虧損結轉的能力，以及可用的税務籌劃方案。
我們在許多地方經營業務美國聯邦、州和地方以及外國司法管轄區的定期審查。除以下所述的正式接受和解外，我們2016財年之前不再接受美國聯邦審查，除了有限的例外，我們在2016財年之前不再接受美國州和地方或非美國税務機關的所得税審查。無論我們在哪裏開展業務，我們都會在不同的司法管轄區接受税務機關的審計。
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截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月
(除特別註明外，以千美元為單位)


在第四季度在2021財年，我們完成了與美國國税局(IRS)就2016財年至2017財年公司間債務利息扣除相關的擬議審計調整提出的上訴程序。雙方就最終利率達成了協議，這也會影響隨後幾年到2020年。我們估計，和解協議對聯邦、州和地方税的總影響約為$12,000，2016至2020財政年度，其中約為7,500已支付至2022年6月30日。
在2021年5月，我們收到了兩份來自美國國税局的關於被視為div的税收調整建議通知IDEND包含税和關聯的預扣税。這些通知涉及2018財年和日曆年。美國國税局的調整將導致累計納税負擔約為#美元。50,000。我們正在對美國國税局的説法提出異議，並打算在必要時尋求上訴和訴訟等可用的補救措施。我們還沒有建立與這些通知相關的儲備。不利的結果預計不會對我們的綜合財務狀況產生實質性的不利影響，但可能對我們任何一個時期的綜合經營業績和現金流產生重大影響。
8. 承付款和或有事項
鑑於我們的規模、歷史、複雜性以及我們所參與的業務、產品、客户、監管環境和行業的性質，我們正在並可能繼續參與許多法律訴訟、政府調查和索賠，我們認為這些訴訟、政府調查和索賠通常是在我們的業務過程中出現的。這些法律程序、調查和索賠通常涉及各種法律理論和指控，包括但不限於人身傷害(例如滑倒和摔倒、燒傷、車輛事故)、產品責任或法規(例如基於產品操作或聲稱的故障、未警告、不符合規格或未遵守法規要求)、產品暴露(例如聲稱暴露於化學品、石棉、污染物、輻射)、財產損害(例如因設備泄漏、火災、車輛、化學品而聲稱的損害)、商業索賠(例如違反合同、經濟損失、保修、虛假陳述)、財務(如税收、報告)、就業(如不當解僱、歧視、福利事項)以及其他損害和救濟索賠。
我們相信，我們已為我們目前的訴訟和索賠預留了足夠的資金，這些訴訟和索賠是可能和可評估的，並進一步相信這些未決訴訟和索賠的最終結果不會對我們的綜合財務狀況或整體運營結果產生重大不利影響。然而，由於其固有的不確定性，無法保證當前或未來的訴訟、調查、索賠或其他程序(包括但不限於以下討論的事項)的最終結果或效果。對於某些類型的索賠，我們目前按我們認為審慎的金額和免賠額維持人身傷害和財產損失保險以及其他責任保險，但不能保證這些保險將適用於或足以覆蓋針對我們的索賠或法律訴訟的不利後果。
涉及我們的產品或服務的民事、刑事、監管或其他程序可能會導致判決、和解或行政或司法法令，要求我們支付損害賠償、罰款或實施召回，或受到其他政府、客户或其他第三方的索賠或補救，這可能會對我們的業務、業績、前景、價值、財務狀況和運營結果產生重大影響。
有關這些事項的更多信息，請參閲我們於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告的以下部分，題為“關於我們一般業務的商業信息-政府法規”和“環境事項”的項目1，以及題為“產品和服務相關的法規和索賠”的項目1A中的“風險因素”。
STERIS還不時以原告的身份參與法律訴訟，涉及合同、專利保護和我們主張的其他索賠。從這些訴訟中獲得的收益，如果有的話，在實現時予以確認。
我們需要繳納美國聯邦、州、地方和非美國司法管轄區的税收。主要通過在每個司法管轄區內完成審計或關閉訴訟時效法規來解決税務問題。適用税法的變化或其他事件也可能需要我們修改過去的估計。我們在這份Form 10-Q季度報告中題為“所得税支出”的合併財務報表的附註7中進一步描述了所得税。
9. 業務細分信息
我們在四個可報告的業務部門報告我們的財務信息：醫療保健、應用消毒技術、生命科學和牙科。 支持整個公司的未分配運營成本和不能反映運營趨勢的項目不包括在部門運營收入中。
我們的醫療保健部門為世界各地的醫療保健提供者提供全面的服務，重點放在無菌處理部門和程序中心，如手術室和內窺鏡檢查套房。我們的產品和服務範圍廣泛
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目錄表
Steris PLC及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月
(除特別註明外，以千美元為單位)


從感染預防消耗品和資本設備以及維護這些設備的服務；到修理可重複使用的程序性儀器；再到外包儀器再加工服務。此外，我們的程序性解決方案還包括主要用於手術室、門診手術中心、內窺鏡檢查套間和其他程序性領域的一次性設備和資本設備基礎設施。
我們的應用滅菌技術(“AST”)部門是合同滅菌的第三方服務提供商，以及為醫療器械和製藥製造商驗證無菌服務所需的測試服務。我們的技術中立產品支持客户從檢測到消毒的每一步。
我們的生命科學部門提供全面的產品和服務，支持製藥生產，主要面向疫苗和其他專注於無菌生產的生物製藥客户。這些解決方案包括全套消費品、設備維護和專業服務以及資本設備。
我們的牙科部門為牙科從業者和牙科學校提供全面的服務，提供器械、感染預防耗材和器械管理系統。
我們做了是一種部門收入的衡量標準，與管理層運營和看待業務的方式一致。可報告部門的會計政策與合併後的C一家公司。某些前期成本從醫療保健部門重新分配到公司，以符合本年度的列報。上期分部營業收入計量已為可比性進行了重新調整。
在這三個月裏2022年6月30日，來自單一客户的收入不佔醫療保健、應用消毒技術或生命科學部門收入的10%或更多。 三家客户合計並持續貢獻了我們牙科部門約40.0%的收入。由於這三個客户以及其他牙科客户的購買模式不同，在任何一個時期內與這三個客户共同相關的百分比可能會有所不同。這三個客户合計佔了APP奧克西合乎情理38.6%和35.8% o截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的牙科部門收入。一個關於我們部門的其他信息包括在我們截至2022年3月31日的Form 10-K年度報告中的綜合財務報表中，該報告於2022年5月31日提交給證券交易委員會。
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目錄表
Steris PLC及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月
(除特別註明外，以千美元為單位)


下表列出了我們每個細分市場的財務信息：
 截至6月30日的三個月，
 20222021
收入：
醫療保健$698,526 $602,817 
應用殺菌技術220,911 208,902 
生命科學132,207 121,471 
牙科104,847 35,232 
總收入$1,156,491 $968,422 
部門營業收入(虧損)：
醫療保健$156,497 $138,373 
應用殺菌技術109,315 101,927 
生命科學55,305 49,088 
牙科19,596 10,119 
公司(75,943)(77,273)
部門總營業收入$264,770 $222,234 
減去：調整
已取得無形資產的攤銷(1)
$93,929 $41,741 
收購和整合相關費用(2)
9,832 140,996 
税制重組成本 (3)
173 (49)
(收益)收購相關或有對價的公允價值調整(1)
(3,100)— 
業務剝離淨虧損(1)
3,878 419 
存貨和財產攤銷“增加”至公允價值(1)
1,637 24,789 
重組費用 (4)
26 14 
營業總收入$158,395 $14,324 
 (1) 有關我們最近的收購和資產剝離的更多信息，請參閲我們於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告中題為“業務收購和資產剝離”的附註2。
(2) 與收購和整合相關的費用包括與收購相關的交易成本和整合費用。
(3)税收結構調整所產生的成本。
(4) 有關我們重組工作的更多信息，請參閲我們的年度報告截至2022年3月31日的Form 10-K報告，該報告於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會。
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目錄表
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合併財務報表附註(未經審計)-(續)
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月
(除特別註明外，以千美元為單位)



有關我們2023財年和2022財年第一季度收入的其他信息在下表中披露：
 截至6月30日的三個月，
 20222021
醫療保健：
消耗品$252,032 $206,692 
資本設備179,134 150,890 
服務267,360 245,235 
醫療保健總收入
$698,526 $602,817 
應用消毒技術的總收入$220,911 $208,902 
生命科學：
消耗品$59,557 $56,536 
資本設備
40,499 32,745 
服務32,151 32,190
生命科學總收入
$132,207 $121,471 
牙科收入$104,847 $35,232 
總收入$1,156,491 $968,422 
關於我們的收入和財產、廠房和設備淨額的其他地理信息如下表所示：
截至6月30日的三個月，
20222021
收入：
愛爾蘭$18,176 $21,945 
美國834,101 679,250 
其他地點304,214 267,227 
總收入
$1,156,491 $968,422 

10.股份及優先股
普通股
我們根據加權平均流通股數來計算每股基本收益。我們根據加權平均流通股數量加上用庫存股方法計算的股份等價物的稀釋效應來計算每股攤薄收益。
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合併財務報表附註(未經審計)-(續)
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月
(除特別註明外，以千美元為單位)


以下是計算基本每股收益和稀釋後每股收益時使用的已發行股票和股票等價物的摘要：
 截至6月30日的三個月，
分母(千股)：20222021
加權平均流通股-基本100,082 90,152 
股份等價物的稀釋效應640 840 
加權平均流通股和股份等價物--稀釋100,722 90,992 
購買以下數量的股票的期權是已發行的，但不包括在稀釋每股收益的計算中，因為綜合行使價格、未攤銷公允價值和行使時假定的税收優惠大於這些股票在此期間的平均市場價格，因此包括這些期權將是反稀釋的：
 截至6月30日的三個月，
(千股)20222021
股票期權的數量291 273 
額外授權股份
該公司擁有額外的法定股本：50,000,000優先股：$0.001每個面值，加上25,000遞延的歐元普通股1.00為了滿足所有愛爾蘭上市有限公司的最低法定資本要求，每一家公司都必須有面值。
11. 普通股回購
2019年5月7日，我們的董事會批准了一項股份回購計劃，從而獲得了約$78,979(扣除税費和佣金後的淨額)。2019年7月30日，我們的董事會批准在2019年5月7日的授權中額外增加金額$300,000(扣除税費和佣金後的淨額)。截至2022年6月30日，大約有294,649(扣除税費和佣金後)董事會授權股份回購計劃下的剩餘可用資金。股票回購計劃沒有指定的到期日。
根據授權，本公司可不時透過公開市場購買回購其股份，包括10b5-1計劃。任何股份回購均可隨時啟動、暫停或終止。由於圍繞新冠肺炎疫情的不確定性，股票回購於2020年4月9日暫停。暫停已於2022年2月10日起解除，使公司能夠根據事先的授權恢復股票回購。
在2023財年的前三個月，我們回購了68,177我們的普通股，總金額為$14,283(扣除費用和佣金後)。
在2023財年的前三個月，我們獲得了57,704我們的普通股總金額為$11,737與基於股份的薪酬獎勵計劃有關。在2022財年的前三個月，我們獲得了59,648我們的普通股總金額為$10,670與基於股份的薪酬獎勵計劃有關。
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合併財務報表附註(未經審計)-(續)
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月
(除特別註明外，以千美元為單位)


12. 基於股份的薪酬
我們維持一項長期激勵計劃，根據董事會薪酬和組織發展委員會的決定，以股票期權、限制性股票、限制性股票單位、股票增值權和股票授予的形式向高級管理人員、董事和關鍵員工提供股票以供授予。我們通過發行新的普通股來滿足股票獎勵激勵。
股票期權提供了以授予日的市場價購買我們的股票的權利，或者對於2019財年授予員工的期權，以及此後授予員工的期權，在符合期權計劃和協議的條款的情況下，購買日市場價的110%。一般來説，授予員工的股票期權的四分之一在授予日期後的每一整年就業期間都可以行使。授予的股票期權通常在授予日期後10年到期，在某些情況下，如果期權持有人不再受僱於我們，則到期時間更早。限制性股票和限制性股份單位通常在四年後懸崖授予，或在授予日期後每一年授予數量的四分之一的分批授予。截至2022年6月30日，2,812,252根據長期激勵計劃，普通股仍可供授予。
股票期權獎勵的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes-Merton期權定價模型估計的。該模型是為估計交易期權的公允價值而開發的，這些期權沒有歸屬限制且完全可轉讓，這是我們的期權授予中沒有的特徵。如果該模型允許考慮員工股票期權的獨特特徵，則由此產生的股票期權公允價值的估計可能不同。最終預期授予的部分獎勵的價值在我們的綜合損益表中確認為必要服務期內的費用。費用被歸類為銷售或銷售貨物的成本、一般和行政費用，其方式與僱員的補償和福利一致。
以下加權平均假設用於2023財年和2022財年前三個月授予的期權：
 2023財年2022財年
無風險利率2.41 %1.16 %
期權的預期壽命5.8年份5.8年份
股票預期股息收益率0.80 %0.97 %
股票預期波動率24.45 %24.41 %
無風險利率以美國公債收益率曲線為基礎。期權的預期壽命反映了歷史經驗、授予時間表和合同條款。股票的預期股息收益率代表了我們對預期未來股息收益率的最佳估計。股票的預期波動率是通過參考我們在與授權書預期壽命相似的時間框架內的歷史股票價格得出的。估計的沒收率為2.54%和2.852023財年和2022財年分別應用了%。這一利率是根據歷史活動計算的，代表了對預期不會授予的已授予期權的估計。如果實際沒收不同於此計算的比率，我們可能需要在未來期間對補償費用進行額外調整。上述假設在每一次重大期權授予時或至少每年一次進行審查。
股票期權活動摘要如下：
 數量
選項		加權
平均值
鍛鍊
價格		平均值
剩餘
合同
術語		集料
固有的
價值
截至2022年3月31日的未償還債務1,560,954 $138.37 
授與222,384 250.06 
已鍛鍊(20,640)53.20 
被沒收(6,326)200.62 
截至2022年6月30日的未償還債務1,756,372 $153.29 6.9年份$105,081 
可於2022年6月30日行使1,109,471 $118.70 5.8年份$97,397 
我們估計624,686在截至2022年6月30日的未償還非既得股票期權中，最終將獲得。
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合併財務報表附註(未經審計)-(續)
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月
(除特別註明外，以千美元為單位)


上表中的合計內在價值代表税前總差額206.15本公司普通股於2022年6月30日的收市價高於股票期權的行使價，乘以已發行或已發行並可行使的期權數量(視情況而定)。合計內在價值並不計入財務會計用途，價值根據普通股公平市價的每日變動而每日變動。
2023財年前三個月和2022財年頭三個月行使的股票期權總內在價值為3,897及$5,469，分別為。行使股票期權所得現金淨額為$1,221及$1,710分別為2023財年和2022財年的前三個月。
股票期權授予的加權平均授出日期公允價值為$50.04及$36.24分別為2023財年和2022財年的前三個月。
股票增值權(“特別提款權”)的條款及歸屬要求與股票期權大致相同，只是在行使時以現金結算，因此被分類為負債。自2021年5月24日起，我們不再擁有
非典表現突出。
非歸屬限制性股票和股份單位活動摘要如下：
 數量
受限
股票		限售股單位數加權平均
授予日期
公允價值
截至2022年3月31日的未歸屬資產485,510 33,677 $157.37 
授與119,588 5,824 227.46 
既得(137,898)(6,218)121.81 
被沒收(6,167)(766)164.04 
2022年6月30日未歸屬461,033 32,517 $155.01 
限制性股票和限制性股份單位授予以授予日的收盤價為基礎進行估值。在2023財年前三個月，歸屬的限制性股票和單位的價值為$17,570.
截至2022年6月30日，88,105未確認的補償成本與我們的股份補償計劃下授予的非既得性股份補償相關。我們預計在加權平均期間內確認成本2.4好幾年了。
基於Cantel份額的薪酬計劃
在收購Cantel方面，已發行的非既有Cantel限制性股份單位被STERIS限制性股份單位取代。
總計280,402Steris限制性股票單位取代了Cantel獎勵，基於一個Cantel限制性股票單位與Cantel的比率0.4262Steris受限股份單位。以CANTELL時間為基礎的限制性股份單位被STERIS限制性股份單位取代，STERIS限制性股份單位具有相同的三年比例歸屬條款，基於最初的授予日期。基於業績的Cantel受限股份單位被基於時間的STERIS受限股份單位取代，這些單位按比例授予自原始Cantel授予日期起的剩餘一週年、兩週年或三週年。Cantel業績受限股的數量在原目標實現水平的基礎上被取代。所有置換限售股份單位保留股利累積權。
於2021年6月2日授予的用以取代已發行非既有Cantel限制性股份單位的每股STERIS限制性股份單位的公允價值為$191.18基於STERIS普通股在2021年6月2日的收盤價。大約$18,173在總金額中53,607授出日期公允價值為所提供的收購前服務，並被記錄為與收購Cantel有關的購買代價的組成部分。
確認以股份為基礎的未攤銷薪酬費用共計#美元197及$18,5452023財年第一季度和2022財年第一季度分別因計劃在2023財年解僱某些Cantel高管而加快。由於所提供的正式通知和基於Cantel股份的補償條款關於計劃和Cantel高管離職和控制計劃變更，授標項下所需的剩餘服務成為非實質性要求NG加速了剩餘的相關補償成本。
As of June 30, 2022, there was a total of $4,438在與非既有STERIS限制性股份單位相關的未確認補償成本中，授予取代Cantel限制性股份單位。我們預計將在1.0年的加權平均水平上確認成本。
與Cantel基於股份的薪酬計劃相關的非既得性限制性股票單位活動摘要如下：
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合併財務報表附註(未經審計)-(續)
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月
(除特別註明外，以千美元為單位)


限售股單位數加權平均
授予日期
公允價值
截至2022年3月31日的未歸屬資產45,722 $191.18 
既得(2,578)191.18 
被沒收(1,318)191.18 
2022年6月30日未歸屬41,826 $191.18 
13. 財務和其他擔保
我們通常對資本設備提供有限的部件和勞動保修。這些保修的具體條款和條件因銷售的產品和我們開展業務的國家而異。我們在確認產品收入時記錄了產品保修的估計成本的負債。我們預計代表我們的客户為這些保證的未來估計成本產生的金額在隨附的綜合資產負債表中作為流動負債記錄。影響我們保修責任金額的因素包括已安裝設備的數量和類型、產品故障率的歷史和預期比率以及每次索賠的材料和服務成本。我們定期評估我們記錄的保修負債的充分性，並根據需要調整金額。
我們在2023財年前三個月的保修責任變化如下：
保修
平衡，2022年3月31日$14,108 
在此期間發佈的保修3,285 
在此期間所作的和解(3,950)
平衡，2022年6月30日$13,443 
14. 衍生工具和套期保值
我們不時訂立遠期合約，以對衝因外幣交易(包括公司間交易)而產生的潛在外幣損益。我們還可能簽訂大宗商品掉期合約，以對衝鎳價格變化對我們收入成本中包含的原材料的影響。在2023財年第一季度，我們還簽訂了遠期外幣合同，以對衝我們預期的非美元計價收益的一部分，以我們的報告貨幣美元。這些外幣兑換合約將到期在2023財年。我們沒有為這些遠期外幣合約選擇對衝會計；然而，我們可能會在未來的情況下尋求應用對衝會計。我們不會將衍生金融工具用於投機目的。
所有這些合約均未被指定為對衝工具，且未經對衝會計處理；因此，其公允價值的變動不會遞延，但會立即在綜合損益表中確認。在2022年6月30日，我們持有外幣遠期合約出售34.9百萬歐元。在2022年6月30日，我們持有大宗商品掉期合約購買601.2一千磅的鎳幣。
 資產衍生品負債衍生工具
公允價值在公允價值在公允價值在公允價值在
資產負債表位置June 30, 2022March 31, 2022June 30, 2022March 31, 2022
預付費和其他$1,330 $2,780 $— $— 
應計費用及其他$— $— $783 $198 
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合併財務報表附註(未經審計)-(續)
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月
(除特別註明外，以千美元為單位)


下表列出了衍生工具的影響及其在綜合損益表中的位置：
 損益位置
在收入中確認		在收入中確認的收益(損失)數額
截至6月30日的三個月，
20222021
外幣遠期合約銷售、一般和行政$2,349 $1,428 
大宗商品掉期合約收入成本$(2,824)$664 
15. 公允價值計量
公允價值被定義為在計量日出售資產時收到的價格或在市場參與者之間有序交易中轉移負債所支付的價格。我們使用現有的市場信息和公認的估值方法估計金融資產和負債的公允價值。用於計量公允價值的投入分為三個層次。這些級別包括級別1，定義為可觀察的輸入，例如活躍市場的報價；級別2，定義為直接或間接可觀察的活躍市場的報價以外的輸入；以及級別3，定義為不可觀察的輸入，其中市場數據很少或沒有，因此需要實體制定自己的假設。
下表顯示了我們在2022年6月30日和2022年3月31日的金融資產和負債的公允價值：
  公允價值計量
 賬面價值報價
在活躍的市場
對於相同的資產		重要的其他人
可觀測輸入		意義重大
看不見
輸入量
1級2級3級
6月30日，3月31日，6月30日，3月31日，6月30日，3月31日，6月30日，3月31日，
資產：
現金和現金等價物$316,327 $348,320 $316,327 $348,320 $— $— $— $— 
遠期合約和掉期合約(1)
1,330 2,780 — — 1,330 2,780 — — 
股權投資(2)
7,178 8,520 7,178 8,520 — — — — 
其他投資2,140 2,272 2,140 2,272 — — — — 
負債：
遠期合約和掉期合約(1)
$783 $198 $— $— $783 $198 $— $— 
遞延補償計劃(2)
1,036 1,240 1,036 1,240 — — — — 
債務總額(3)
2,997,446 3,088,356 — — 2,725,916 2,991,680 — — 
或有對價債務(4)
7,518 10,550 — — — 7,518 10,550 
(1)遠期合約和掉期合約的公允價值以期末遠期匯率為基礎，並反映我們將為名義金額和到期日相同的合同支付或收到的金額的價值。
(2) 我們維持着一個涵蓋某些員工的凍結的國內非限定遞延補償計劃，該計劃允許將以前賺取的補償推遲支付一段僱員指定的期限或直到退休或解僱。遞延金額可以分配給各種假設的投資選擇(根據該計劃，遞延補償已被凍結)。我們持有投資，以履行該計劃未來的義務。延期的僱員有權獲得其假想賬户餘額(遞延金額連同收益(損失))的分配。我們還投資了Servizi Italia，S.p.A的普通股，該公司是為醫院客户提供綜合亞麻洗滌和外包無菌處理服務的領先供應商。這些投資的公允價值變動記入合併損益表的“利息收入和雜項支出項目”。在2023和2022財年第一季度，我們錄得(虧損)$(936) and $(16)，分別與這些投資有關。
23
目錄表
Steris PLC及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月
(除特別註明外，以千美元為單位)


(3) 我們使用貼現現金流分析來估計我們債務的公允價值，這是基於類似類型借款安排的當前估計增量借款利率。s.
(4) 或有對價債務產生於企業收購。公允價值基於反映特定業績衡量或事件可能實現的貼現現金流分析，並反映或有事項、商業風險和貨幣的時間價值的合同性質。或有對價債務在合併資產負債表中根據合同付款日期酌情分類為應計費用(短期)和其他負債(長期)。

截至2022年6月30日按公允價值經常性計量的第三級資產和負債變動摘要如下：
或有對價
2022年3月31日的餘額$10,550 
調整(3,100)
加法106 
付款(21)
貨幣換算調整(17)
2022年6月30日的餘額$7,518 

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目錄表
Steris PLC及其子公司
合併財務報表附註(未經審計)-(續)
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月
(除特別註明外，以千美元為單位)


16. 從累計其他全面收益(虧損)中重新分類
累計其他全面收益(虧損)的金額在扣除相關税項後列報。貨幣折算不會根據所得税進行調整。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月，我們累計的其他全面收益(虧損)餘額(扣除税項)的變化如下：
固定福利計劃(1)
貨幣換算(2)
累計其他綜合收益(虧損)合計
2022年3月31日的餘額$1,276 $(211,084)$(209,808)
改敍前的其他綜合(虧損)收入154 (178,594)(178,440)
從累計其他全面(虧損)收入中重新歸類的金額(125)— (125)
本期其他綜合(虧損)收入淨額29 (178,594)(178,565)
2022年6月30日的餘額$1,305 $(389,678)$(388,373)
(1) 固定收益養老金項目的攤銷(收益)在我們的綜合損益表的利息收入和雜項費用行中報告。
(2) 被指定為非衍生淨投資對衝工具的淨債務損益的有效部分在累計其他全面收益中確認，並在與淨投資相關的損益計入收益時重新分類為同期收益。
固定福利計劃(1)
貨幣換算(2)
累計其他綜合收益(虧損)合計
2021年3月31日的餘額$(5,519)$(55,724)$(61,243)
重新分類前的其他全面收益(虧損)591 24,933 25,524 
從累計其他全面(虧損)中重新分類的金額(1,098)— (1,098)
本期其他綜合淨額(虧損)(507)24,933 24,426 
2021年6月30日的餘額$(6,026)$(30,791)$(36,817)
(1) 固定收益養老金項目的攤銷(收益)在我們的綜合收益表的利息收入和雜項費用行中報告。
(2)被指定為非衍生淨投資對衝工具的淨債務損益的有效部分在累計其他全面收益中確認，並在與淨投資相關的損益計入收益時重新分類為同期收益。


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目錄表

獨立註冊會計師事務所報告

致STERIS plc股東和董事會

中期財務報表審核結果

吾等已審閲所附STERIS plc及其附屬公司(本公司)於2022年6月30日的綜合資產負債表、截至2022年6月30日及2021年6月30日止三個月期間的相關綜合收益表、全面收益表、股東權益及現金流量表，以及相關附註(統稱為“綜合中期財務報表”)。根據我們的審核，吾等並不知悉綜合中期財務報表應作出任何重大修改，以符合美國公認會計原則。

我們此前已按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2022年3月31日的綜合資產負債表、截至該年度的相關綜合收益表、全面收益表、股東權益表和現金流量表以及相關附註和附表(未在本文中列出)；在我們於2022年5月31日的報告中，我們對該等綜合財務報表表達了無保留的審計意見。我們認為，隨附的截至2022年3月31日的綜合資產負債表中所列信息，在所有重大方面都與其來源的綜合資產負債表有關。

評審結果的依據

這些財務報表由公司管理層負責。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和規定，我們必須與公司保持獨立。我們是按照PCAOB的標準進行審查的。對中期財務報表的審查主要包括應用分析程序和詢問負責財務和會計事項的人員。它的範圍遠小於根據PCAOB標準進行的審計，其目的是表達對整個財務報表的意見。因此，我們不表達這樣的觀點。



/S/安永律師事務所


俄亥俄州克利夫蘭
2022年8月8日





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目錄表

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
引言
在《管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析》(以下簡稱《MD&A》)中，我們解釋了STERIS的一般財務狀況和經營成果，包括：
•哪些因素影響我們的業務；
•我們在每個時期的收益和成本是多少； 
•為什麼這些收益和成本與前幾個時期不同；
•我們的收入來自哪裏；
•這對我們的整體財務狀況有何影響；
•我們在基本工程方面的開支為何；及
•現金將從哪裏來，為未來的債務本金償還、核心業務以外的增長、股票回購、支付現金股息和未來的營運資本需求提供資金。
當您閲讀MD&A時，參考我們合併財務報表中的信息可能會有所幫助，這些報表展示了我們2023財年第一季度和2022財年第一季度的運營結果。參考我們於2022年5月31日提交給證券交易委員會的10-K表格年度報告中題為“承付款和或有事項”的合併財務報表第1項“業務”、第I部分、第1A項“風險因素”和附註10中的信息也可能有所幫助。在這份季度報告中，討論了一些可能對我們的業務和運營結果產生不利影響的事項。
在MD&A中，我們分析和解釋合併損益表中特定項目的期間變化。這些信息、討論和分析對您在STERIS的投資決策可能很重要。
財務措施
在MD&A的以下部分中，我們有時可能會提到根據美國公認會計原則不要求在合併財務報表中列報的財務指標。在本報告中，我們有時使用以下財務指標：積壓；債務與總資本之比；以及未償還銷售天數。我們對這些財務措施的定義如下：
•積壓-我們將積壓定義為某個時間點上未完成的資本設備採購訂單的數量。我們使用這一數字作為一種衡量標準，以幫助預測短期財務結果和庫存需求。
•債務與總資本之比-我們將債務與總資本之比定義為總債務除以總債務和股東權益之和。我們用這一數字作為衡量金融流動性的指標，以衡量我們的借貸能力和為增長提供資金的能力。
•未完成銷售天數(“DSO”)-我們將DSO定義為應收賬款的平均收款期。它的計算方法是應收賬款淨額除以往績四個季度的收入，再乘以365天。我們使用這個數字來幫助衡量應收賬款的質量和預期的收回時間。
我們有時也可能指根據美國證券交易委員會規則被視為“非公認會計準則財務措施”的財務措施。我們之所以提出這些財務指標，是因為我們相信，對我們財務業績的有意義的分析是通過對某些其他潛在業績因素的瞭解而得到加強的。這些財務措施不應被視為美國普遍接受的會計原則所要求的措施的替代辦法。我們對這些指標的計算可能與其他公司使用的類似指標的計算不同，您在將這些財務指標與其他公司的財務指標進行比較時應謹慎。關於這些財務措施的更多信息，包括每個非GAAP財務措施的對賬，可在MD&A題為“非GAAP財務措施”的小節中找到。
收入定義
根據S-X法規的要求，我們分別將所產生的收入作為產品收入或服務收入在我們的合併損益表中列報。當我們討論收入時，我們有時可能指的是與S-X法規要求不同的收入彙總。我們用來描述收入的術語、定義和應用可能與其他公司使用的術語不同。我們使用以下術語來描述收入：
•收入-我們的收入是扣除銷售回報和津貼後的淨額。
•產品收入-我們將產品收入定義為銷售消耗品和資本設備產品所產生的收入。
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目錄表
•服務收入-我們將服務收入定義為與我們的資本設備的維護、維修和安裝相關的部件和勞動力產生的收入。服務收入還包括醫院消毒服務、儀器和儀器維修，以及通過我們的應用消毒技術部門提供的合同消毒和實驗室服務產生的收入。
•資本設備收入-我們將資本設備收入定義為資本設備銷售產生的收入，其中包括：蒸汽和氣體消毒器、低温液體化學滅菌劑處理系統、純蒸汽/水系統、手術燈和手術枱以及綜合手術室(“OR”)。
•消費品收入-我們將消耗品收入定義為消耗品系列產品的銷售收入，其中包括V-PRO、System 1和1E消耗品、胃腸內窺鏡配件、無菌保證產品、屏障保護解決方案、清潔消耗品、牙科和手術器械等專用消耗品。
•經常性收入-我們將經常性收入定義為消費品銷售收入和服務收入。
公司概況和執行摘要
Steris是一家全球領先的產品和服務提供商，為患者護理提供支持，重點是預防感染。我們通過提供創新的醫療保健、生命科學來幫助我們的客户創建一個更健康、更安全的世界以及牙科產品和服務。我們為客户提供獨特的創新消費品組合，如洗滌劑、胃腸(GI)內窺鏡配件、屏障產品解決方案，以及其他產品和服務，包括：設備安裝和維護、醫療設備的微生物減少、牙科儀器和工具、儀器和範圍維修、實驗室檢測服務、外包再加工和資本設備產品，如消毒器和手術枱、自動內窺鏡再處理器，以及連接解決方案，如手術室(OR)集成在……上面。
我們在四個可報告的業務部門運營和報告我們的財務信息：醫療保健、應用消毒技術、生命科學和牙科。 支持整個公司的未分配運營成本和不能反映運營趨勢的項目不包括在部門運營收入中。我們在合併財務報表的附註9中描述了我們的業務部門，標題為“業務部門信息”。
我們的大部分收入來自醫療保健和製藥行業。這些行業的增長在很大程度上是由世界各地人口老齡化推動的，因為越來越多的人進入了醫療消費的黃金時期，並取決於醫療服務的進步、對新技術的接受程度、政府政策和總體經濟狀況。製藥行業受到了對清潔和驗證過程的監管審查的影響，要求製造商改進他們的過程。在醫療保健領域，人們越來越關注世界各地醫院獲得性感染的水平；對醫療程序(包括內窺鏡和結腸鏡等預防性篩查)的需求增加；以及我們的客户希望更有效地運營，所有這些都推動了對我們許多產品和服務的需求增加。
收購。2021年6月2日，我們收購了Cantel Medical LLC的所有未償還股權。(“Cantel”). Cantel的牙科業務將我們的業務擴展到一個新的客户細分市場，在這個細分市場上，感染預防方案和流程越來越受到關注。這項業務被報告為牙科部門。其餘的Cantel被整合到我們現有的醫療保健和生命科學部門。此外，此次收購已經並預計將繼續通過優化全球后臺基礎設施、利用各個地點的最佳示範實踐以及消除多餘的上市公司成本來節省成本。
2023財年和2022財年第一季度收購和整合費用分別為980萬美元和1.41億美元，主要與收購和整合Cantel有關。收購和整合費用在我們的綜合損益表的銷售、一般和行政費用項中報告。
Cantel的業績僅反映在2021年6月2日起的經營業績和現金流中，這將影響與前期經營和現金流的可比性結果。
新冠肺炎疫情與宏觀經濟環境. 新冠肺炎全球大流行及其直接和間接影響導致了市場以及全球和美國經濟的混亂，這種混亂可能會持續很長一段時間。為應對新冠肺炎疫情，各政府部門和私營企業實施了眾多遏制措施，如旅行禁令和限制、隔離、就地避難命令和關閉。我們的一些全球供應商、供應商和分銷商所在的地區受到了政府和私營企業為應對疫情而實施的限制性措施的不利影響，或者受到了相關的主流宏觀經濟趨勢的幹擾。這導致了產品和勞動力短缺、發貨延誤、原材料和零部件價格上漲以及其他通脹壓力，特別是對我們的製造成本。
在整個大流行期間，我們已經經歷並預計將繼續經歷對我們某些產品和服務的不可預測的需求波動。到目前為止，我們能夠繼續運營我們的製造設施，並滿足客户對基本產品和服務的需求。儘管如此，在2022年日曆中，供應鏈中斷和
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目錄表
延遲限制了並可能繼續限制我們運送某些資本設備的能力，特別是在我們的醫療保健和生命科學業務中，對資本設備收入的增長產生了負面影響。在醫療保健和生命科學業務中，大約3500萬美元的資本設備發貨在2023財年第一季度被推遲。在本季度，隨着新冠肺炎疫情在許多地區的影響減弱，我們看到選擇性程序有所恢復。然而，人員配備的減少醫院的可獲得性似乎是限制程序量進一步恢復到大流行前水平的一個關鍵變量。
我們繼續尋求所有可用的途徑來解決供應鏈中斷問題，包括從第三方和經紀人那裏採購，鑑定替代部件和供應商，並從政府機構獲得優先順序。W不要這樣做相信新冠肺炎疫情將對我們創造收入或履行現有和未來財務義務的長期能力產生負面影響。
有關新冠肺炎大流行的更多信息和我們的風險因素，請參閲我們的截至2022年3月31日的Form 10-K年度報告，該報告於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會，屬於第1A項。在這份10-Q中，第二部分。
突出顯示。的收入E 2023財年第一季度收入為11.565億美元，比2022財年第一季度9.684億美元的收入增長19.4%。這一增長反映了所有細分市場的有機增長和來自Cantel的增加的銷量，但這部分被不利的貨幣波動以及我們於2022年1月剝離的腎臟護理業務的收入不足所抵消。
2023財年第一季度的毛利率為44.8%，而2022財年第一季度的毛利率為44.0%。定價、收購Cantel、貨幣波動、我們最近的資產剝離以及組合和其他調整帶來的有利影響，部分被通脹和生產率的不利影響所抵消。
2023財年第一季度的運營收入為1.584億美元，而2022財年第一季度的運營收入為1430萬美元。在2022財年期間，我們發生了1.41億美元收購和整合費用，這主要與我們收購Cantel有關。2023財年此類費用的減少被以下方面的增加部分抵消2023財年購進無形資產攤銷。
2023財年前三個月的運營現金流為2.317億美元，自由現金流為1.171億美元，而2022財年前三個月的運營現金流為9,740萬美元，自由現金流為4,120萬美元(有關運營現金流與自由現金流的更多信息和相關對賬，請參閲下面題為“非公認會計準則財務措施”的小節)。2023財年運營現金流和自由現金流的增長主要是由於2023財年與收購和整合Cantel相關的成本降低，但2023財年資本支出增加部分抵消了這一增長。
截至2022年6月30日，我們的債務與總資本之比為31.9%，截至2022年3月31日，債務與總資本之比為32.1%。在2023財年的前三個月，我們宣佈並支付了季度現金股息，每股普通股0.43美元。
有關我們在2023財年第一季度的財務業績的更多信息包括在下面標題為“運營結果”的小節中。
非公認會計準則財務衡量標準
我們有時指的是根據美國證券交易委員會規則被視為“非公認會計準則財務措施”的財務措施。我們有時也會參考我們的經營結果，不包括某些非經常性或不能代表未來結果的交易或金額，以便在所列期間之間提供有意義的比較。
這些非GAAP財務指標不打算、也不應該與最直接可比的GAAP財務指標分開考慮或作為替代措施。
提出這些非公認會計準則財務措施的目的是為管理層和董事會在其財務分析和經營決策中使用的補充財務信息提供更大的透明度。披露這些金額是為了使讀者擁有管理層使用的相同財務數據，並相信這將幫助投資者和其他讀者與我們的歷史經營業績進行比較，並分析我們在所述時期的基本經營業績。
我們相信，與我們的GAAP財務指標以及與相應的GAAP財務指標的對賬一起考慮時，這些非GAAP財務指標的陳述將使讀者對影響我們業務的因素和趨勢有更全面的瞭解，而不是在沒有本披露的情況下獲得的。讀者需要注意的是，使用的非GAAP財務指標可能與其他公司使用的類似名稱的財務指標的計算方式不同，因此可能無法進行比較。
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目錄表
我們將自由現金流量定義為綜合現金流量表中列示的經營活動提供的現金淨額減去房地產、廠房、設備和無形資產(資本支出)的購買，加上出售房地產、廠房、設備和無形資產的收益，這些也在合併現金流量表中的投資活動中列示。我們用這一指標來衡量我們支付現金股息、為核心業務以外的增長提供資金、為未來債務本金償還提供資金以及回購股票的能力。
下表彙總了我們截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的自由現金流的計算： 
 截至6月30日的三個月，
(千美元)20222021
經營活動提供的淨現金$231,746 $97,426 
不動產、廠房、設備和無形資產購置額，淨額(115,933)(56,396)
出售財產、廠房、設備和無形資產所得收益1,288 217 
自由現金流$117,101 $41,247 
經營成果
在以下小節中，我們將討論與2022財年同期相比，我們在2023財年第一季度的收益及其影響因素。我們首先對我們的經營業績進行總體概述，然後分別討論我們經營部門的收益。
收入。下表將我們截至2022年6月30日的三個月的收入與截至2021年6月30日的三個月的收入進行了比較：
 截至6月30日的三個月，
(千美元)20222021變化百分比變化
總收入$1,156,491 $968,422 $188,069 19.4 %
按類型劃分的收入：
服務收入519,415 479,143 40,272 8.4 %
消費品收入416,825 298,887 117,938 39.5 %
資本設備收入220,251 190,392 29,859 15.7 %
按地理位置劃分的收入：
愛爾蘭的收入18,176 21,945 (3,769)(17.2)%
美國的收入834,101 679,250 154,851 22.8 %
其他對外收入304,214 267,227 36,987 13.8 %
截至2022年6月30日的三個月，收入增長19.4%，達到11.565億美元，而2022財年同期為9.684億美元，所有細分市場都出現了增長。這一增長反映了所有細分市場的有機增長，以及來自Cantel的1.662億美元的增加額，但這一增長被不利的匯率波動和我們於2022年1月剝離的腎臟護理業務收入的缺乏。
與2022財年同期相比，2023財年前三個月的服務收入增長了8.4%，反映了醫療保健和應用消毒技術部門的有機增長，以及來自Cantel的增加的業務量，這部分被生命科學業務的略有下降所抵消。與2022財年同期相比，2023財年前三個月的消費品收入增長了39.5%，反映了來自Cantel的業務量增加和生命科學部門的有機增長。與2022財年同期相比，2023財年前三個月的資本設備收入增長了15.7%，反映了醫療保健和生命科學部門的有機增長以及來自Cantel的業務量增加。
截至2022年6月30日的三個月，愛爾蘭的收入下降了17.2%，降至1820萬美元，而去年同期為2190萬美元，反映出服務、消費品和資本設備收入的下降。
在截至2022年6月30日的三個月裏，美國的收入增長了22.8%，達到8.341億美元，而去年同期為6.793億美元，這主要是由於強勁的有機增長和Cantel的加入，反映了服務、消費品和資本設備收入的增長。
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目錄表
在截至2022年6月30日的三個月中，來自其他海外地點的收入增長了13.8%，達到3.042億美元，而去年同期為2.672億美元，反映了加拿大以及歐洲、中東和非洲(EMEA)、拉丁美洲和亞太地區的增長。
毛利。下表將截至2022年6月30日的三個月的毛利潤與截至2021年6月30日的三個月的毛利潤進行比較：
 截至6月30日的三個月，變化百分比
變化
(千美元)20222021
毛利：
產品$304,221 $217,873 $86,348 39.6 %
服務213,577 208,409 5,168 2.5 %
毛利總額$517,798 $426,282 $91,516 21.5 %
毛利百分比：
產品47.8 %44.5 %
服務41.1 %43.5 %
總毛利百分比44.8 %44.0 %
我們的毛利潤受到我們產品和服務的銷量、定價和銷售組合以及與所銷售產品和服務相關的成本的影響。
2023財年前三個月的毛利率百分比為44.8%，而2022財年前三個月的毛利率百分比為44.0%。定價(130個基點)、收購Cantel(50個基點)、貨幣波動(30個基點)、我們最近的資產剝離(20個基點)以及組合和其他調整(320個基點)的有利影響，部分被通脹(420個基點)和生產率(50個基點)的不利影響所抵消。
運營費用。下表比較了截至2022年6月30日的三個月和截至2021年6月30日的三個月的運營費用：
  
截至6月30日的三個月，變化百分比
變化
(千美元)20222021
運營費用：
銷售、一般和管理$334,626 $393,752 $(59,126)(15.0)%
研發24,751 18,192 6,559 36.1 %
重組費用26 14 12 NM
總運營費用$359,403 $411,958 $(52,555)(12.8)%
NM--沒有意義。
銷售、一般和管理費用。銷售、一般和行政費用總額(“SG&A”)的重要組成部分是薪酬和福利成本、專業服務費、差旅和娛樂費用、設施費用以及其他一般和行政費用。與2022財年同期相比，SG&A在2023財年前三個月減少了5910萬美元。在2022財年期間，我們發生了1.41億美元收購和整合費用，這主要與我們收購Cantel有關。2023財年此類費用的減少被以下方面的增加部分抵消2023財年購進無形資產攤銷。
研究和開發。在截至2022年6月30日的三個月裏，研發費用比2022財年同期增加了660萬美元，這主要是由於Cantel的加入。研發費用受正在進行的項目的數量和時間以及與這些項目相關的工時和其他成本的影響。我們的研發計劃繼續強調新產品開發、產品改進和開發新技術平臺創新。在2023財年第一季度，我們在研發方面的投資繼續集中於但不限於增強無菌處理組合技術、程序產品和附件以及用於胃腸道內窺鏡檢查程序的設備和支持附件的能力。
31
目錄表
營業外費用，淨額。非營業費用淨額由債務利息支出、現金利息、現金等價物、短期投資餘額和其他雜項收入抵銷。下表比較了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的淨營業外支出：
 截至6月30日的三個月， 
(千美元)20222021變化
營業外費用，淨額：
利息支出$22,674 $21,812 $862 
與可轉換債務、溢價負債相關的公允價值調整— 22,923 (22,923)
利息(收入)和雜項費用770 (1,434)2,204 
營業外費用，淨額$23,444 $43,301 $(19,857)
與2022財年第一季度相比，2023財年第一季度的利息支出增加了90萬美元，這主要是因為浮動利率債務的利率上升，部分抵消了未償債務本金的下降。
在2022財年第一季度，我們記錄了與收購Cantel時承擔的可轉換債務相關的2290萬美元的公允價值調整。有關Cantel可轉換債券的更多信息，請參閲我們在2022年5月31日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告。
與2022財年第一季度相比，2023財年第一季度的利息(收入)和雜項支出增加了220萬美元，這主要是由於我們的股權投資虧損。欲瞭解更多信息，請參閲我們合併財務報表中題為“公允價值計量”的附註15。
所得税支出。 T下表比較了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的所得税支出和有效所得税税率：
 截至6月30日的三個月，變化百分比
變化
(千美元)20222021
所得税(抵免)費用$24,196 $(7,075)$31,271 NM
有效所得税率17.9 %24.4 %
NM--沒有意義。
我們根據我們對年度有效所得税税率的估計來記錄中期所得税費用，每個季度對離散項目進行調整。我們分析各種因素來確定估計的年度有效所得税税率，包括對我們的年度收入和產生收入的税收管轄區的預測，州和地方所得税的影響，我們使用税收抵免和淨營業虧損結轉的能力，以及可用的税收籌劃。替代詞。
截至2022年、2022年和2021年6月30日止三個月期間的有效所得税率分別為17.9%和24.4%。與2022財年相比，2023財年的有效税率有所下降，主要是由於上一財年報告的非經常性不利項目。
業務部門的運營結果。我們在四個可報告的業務部門中報告我們的財務信息：醫療保健、應用消毒技術、Life SC情感和牙科。 支持整個公司的未分配運營成本和不能反映運營趨勢的項目不包括在部門運營收入中。
我們的醫療保健部門為世界各地的醫療保健提供者提供全面的服務，重點放在無菌處理部門和程序中心，如手術室和內窺鏡檢查套房。我們的產品和服務範圍從預防感染的消耗品和資本設備，以及維護這些設備的服務；到可重複使用的程序器械的維修；到外包器械再加工服務。此外，我們的程序性解決方案還包括主要用於手術室、門診手術中心、內窺鏡檢查套間和其他程序性領域的一次性設備和資本設備基礎設施。
我們的應用滅菌技術(“AST”)部門是合同滅菌的第三方服務提供商，以及為醫療器械和製藥製造商驗證無菌服務所需的測試服務。我們的技術中立產品支持客户從檢測到消毒的每一步。
我們的生命科學部門提供全面的產品和服務，支持製藥生產，主要面向疫苗和其他專注於無菌生產的生物製藥客户。這些解決方案包括全套消費品、設備維護和專業服務以及資本設備。
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我們的牙科部門為牙科從業者和牙科學校提供全面的服務，提供器械、感染預防耗材和器械管理系統。
我們披露一種與管理層運營和看待業務的方式一致的部門收入衡量標準。可報告分部的會計政策與合併公司的會計政策相同。某些前期成本從醫療保健部門重新分配到公司，以符合本年度的列報。上期分部營業收入計量已為可比性進行了重新調整。
在這三個月裏2022年6月30日，來自單一客户的收入不佔醫療保健、應用消毒技術或生命科學部門收入的10%或更多。 三家客户合計並持續貢獻了我們牙科部門約40.0%的收入。由於這三個客户以及其他牙科客户的購買模式不同，在任何一個時期內與這三個客户共同相關的百分比可能會有所不同。這三個客户合計佔了APP奧克西合乎情理38.6% and 35.8% o截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的牙科部門收入。
有關我們部門的其他信息包含在我們的合併財務報表中，其中包括我們於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告。

下表列出了我們每個細分市場的財務信息：
 截至6月30日的三個月，
(千美元)20222021
收入：
醫療保健$698,526 $602,817 
應用殺菌技術220,911 208,902 
生命科學132,207 121,471 
牙科104,847 35,232 
總收入$1,156,491 $968,422 
部門營業收入(虧損)：
醫療保健$156,497 $138,373 
應用殺菌技術109,315 101,927 
生命科學55,305 49,088 
牙科19,596 10,119 
公司(75,943)(77,273)
部門總營業收入$264,770 $222,234 
減去：調整
已取得無形資產的攤銷(1)
$93,929 $41,741 
收購和整合相關費用(2)
9,832 140,996 
税制重組成本 (3)
173 (49)
(收益)收購相關或有對價的公允價值調整(1)
(3,100)— 
業務剝離淨虧損(1)
3,878 419 
存貨和財產攤銷“增加”至公允價值(1)
1,637 24,789 
重組費用 (4)
26 14 
營業總收入$158,395 $14,324 
(1)有關我們最近的收購和資產剝離的更多信息，請參閲我們於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告中題為“業務收購和資產剝離”的附註2。
(2)與收購和整合相關的費用包括與收購相關的交易成本和整合費用。
(3)税收結構調整所產生的成本。
(4)有關我們重組工作的更多信息，請參閲我們的年度報告截至2022年3月31日的Form 10-K報告，該報告於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會。
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目錄表
截至2022年6月30日的三個月，醫療保健收入增長15.9%，達到6.985億美元，而去年同期為6.028億美元。這一增長反映了消費品、資本設備和服務收入分別增長21.9%、18.7%和9.0%。這一增長是由於有機增長和Cantel的加入，但這些增長被不利的外幣和財政波動部分抵消。2022年剝離我們的腎臟護理業務。截至2022年6月30日，醫療保健部門的積壓金額為5.217億美元。不包括Cantel，醫療保健部門的積壓金額為2.543億美元2021年6月30日。除了來自加拿大電信的新增銷量外，這一增長主要是由於需求增加和新冠肺炎疫情導致供應鏈中斷。
應用滅菌技術部門REVE在截至2022年6月30日的季度裏，NUE增長了5.7%，達到2.209億美元，而去年同期為2.089億美元。這一增長反映了有機增長，但這一增長被不利的貨幣波動部分抵消s.
截至2022年6月30日的前三個月，生命科學部門的收入增長了8.8%，達到1.322億美元，而去年同期為1.215億美元。這一增長反映了資本設備和消耗品收入分別增長23.7%和5.3%。2023財年至2022財年期間，服務收入基本持平。這一增長還反映了有機增長和Cantel的影響，這些影響被不利的外幣波動部分抵消。生命科學領域截至2022年6月30日，NT的積壓金額為9270萬美元，截至2021年6月30日，積壓金額為9210萬美元。這一增長主要是由於需求增加和新冠肺炎疫情導致供應鏈中斷。
2023財年前三個月的牙科部門收入為1.048億美元。2021年6月的牙科部門收入為3520萬美元。2023財年第一季度的收入在一定程度上受到供應鏈挑戰的限制。

2023財年前三個月，醫療保健部門的營業收入增加了1810萬美元，達到1.565億美元，而上一財年同期為1.384億美元。增加的主要原因是成交量增加。2023財年和2022財年前三個月，該部門的營業利潤率分別為22.4%和23.0%。下降的主要原因是供應鏈和通脹成本增加，以及2023財年研發、會議和差旅費用增加。
2023財年前三個月，應用消毒技術部門的營業收入增加了740萬美元，達到1.093億美元，而上一財年同期為1.019億美元。該部門的營業利潤率為2023財年和2022財年前三個月的Re分別為49.5%和48.8%。分部營業收入和營業利潤率的增長主要是由於業務量的增加，但這一增長被2023財年能源成本的上升部分抵消。
2023財年前三個月，生命科學部門的營業收入增加了620萬美元，達到5530萬美元，而上一財年同期為4910萬美元。2023財年和2022財年前三個月，該部門的營業利潤率分別為41.8%和40.4%具體地説。分部營業收入和營業利潤率的增長主要是由於業務量的增加和資本設備發貨量的有利組合。
2023財年前三個月，牙科部門的營業收入和營業利潤率分別為1,960萬美元和18.7%。截至2021年6月當月，牙科部門的營業收入和營業利潤率分別為1,010萬美元和28.7%。該部門的營業收入和營業利潤率在一定程度上受到2023財年第一季度供應鏈挑戰的限制。
流動性與資本資源
下表彙總了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月我們現金流的重要組成部分：
 截至6月30日的三個月，
(千美元)20222021
經營活動提供的淨現金$231,746 $97,426 
淨現金(用於)投資活動$(109,417)$(603,532)
融資活動提供(用於)的現金淨額$(141,414)$818,810 
債務對總資本的比率31.9 %34.3 %
自由現金流$117,101 $41,247 
經營活動提供的淨現金-我們的經營活動提供的淨現金在2023財年前三個月為2.317億美元，在2022財年前三個月為9,740萬美元。2023財年期間的增長主要是由於獲得更高的淨收入，這主要是因為與2022財年相比，2023財年與收購和整合Cantel相關的成本下降。
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淨現金(用於)投資活動-2023財年前三個月，用於投資活動的淨現金總額為1.094億美元，2022財年前三個月為6.035億美元。以下討論總結了我們在2023財年和2022財年前三個月的投資現金流的重大變化：
•不動產、廠房、設備和無形資產購置額，淨額-2023財政年度前三個月的資本支出為1.159億美元，上一年同期為5640萬美元。2023財年的增長主要是由於我們的應用消毒技術部門的額外支出。
•出售業務所得收益-在2023財年的前三個月，我們以520萬美元的價格出售了動物保健業務的剩餘部分。
•收購業務，扣除收購現金後的淨額-在2022財年的前三個月，我們使用5.474億美元收購了Cantel。欲瞭解更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註2，標題為“業務收購和剝離”。
由融資活動提供(用於)的現金淨額-2023財政年度前三個月，融資活動提供的現金淨額為1.414億美元，而2022財政年度前三個月用於融資活動的現金淨額為8.188億美元。以下討論總結了我們在2023財年和2022財年前三個月的融資現金流的重大變化：
•發行優先債券所得款項-在2022財年的前三個月，我們從發行高級公開債券中獲得了13.5億美元的收益。有關我們的高級公開票據的更多信息，請參閲題為“債務”的附註5和我們於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告。
•定期貸款收益-在2022財年的前三個月，我們通過延遲提取定期貸款借入了6.5億美元。有關延遲提取定期貸款的更多信息，請參閲題為“債務”的附註5，以及我們於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告。
•定期貸款付款-在2023財年的前三個月，我們償還了1.119億美元的定期貸款。在2022財年的前三個月，我們償還了1.25億美元的定期貸款。有關我們定期貸款的更多信息，請參閲題為“債務”的附註5，以及我們於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告。
•長期債務的付款，淨額-在2022財年的前三個月，我們償還了Cantel與收購相關的7.213億美元未償債務。有關Cantel債務的更多信息，請參閲我們題為“業務收購和資產剝離”的合併財務報表附註2。以及我們於2022年5月31日提交給證券交易委員會的截至2022年3月31日的Form 10-K年度報告。
•信貸安排項下的收益(付款)，淨額–2023財年前三個月，信貸安排下的淨收益總計3700萬美元，而前三個月信貸安排下的淨付款為2.494億美元 2022財年的月份。有關我們信貸安排的更多信息，請參閲題為“債務”的附註5以及我們於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告。
•遞延融資費和債務發行成本-在2022財年的前三個月，我們支付了1720萬美元的融資費用和債務發行成本，主要與我們的高級公開票據和延遲提取定期貸款有關. 有關我們債務的更多信息，請參閲題為“債務”的附註5，以及我們於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告。
•普通股回購-在2023財年的前三個月，我們購買了61,677股普通股，總金額為1,290萬美元。在2023財年的前三個月，我們獲得了57,704股與基於股票的薪酬獎勵計劃相關的普通股，總金額為1,170萬美元。在2022財年的前三個月，我們獲得了59,648股與基於股票的薪酬獎勵計劃相關的普通股，總金額為1,070萬美元。
•與收購有關的遞延或或有對價-在2023財年和2022財年的前三個月，我們分別支付了約10萬美元和2520萬美元的遞延和或有對價。2022財年的大部分金額與收購前安排有關，該安排與Cantel在我們收購該公司之前進行的一項收購有關。
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•支付給普通股股東的現金股利-在2023財年的前三個月，我們支付了總計4300萬美元的現金股息，或每股流通股0.43美元。在2022財年的前三個月，我們總共支付了3410萬美元的現金股息，或每股流通股0.40美元。
•股票期權和其他股權交易，淨額-我們根據股票期權計劃發行股票通常會收到現金。在2023財年和2022財年的前三個月，根據這些計劃，我們分別獲得了總計120萬美元和170萬美元的現金收益。
現金流衡量標準。2023財年前三個月的自由現金流為1.171億美元，而2022財年前三個月的自由現金流為4120萬美元(有關運營現金流與自由現金流的更多信息和相關對賬，請參閲上面題為“非GAAP財務措施”的小節w). 2023財年自由現金流的增長主要是由於2023財年與收購和整合Cantel相關的成本降低，但2023財年資本支出增加部分抵消了這一增長。
截至2022年6月30日，我們的債務與總資本之比為31.9%，截至2021年6月30日，債務與總資本之比為34.3%。
物質未來現金債務和商業承諾。與我們的重大未來現金債務和商業承諾相關的信息包括在我們截至2022年3月31日的年度報告Form 10-K中，該報告於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會。截至2022年6月30日，我們的商業承諾約為1.09億美元，與2022年3月31日相比，擔保債券和其他商業承諾淨增220萬美元。截至2022年6月30日，我們的信貸協議下的未償還借款為9260萬美元. 截至2022年6月30日，根據信用證協議，我們有1,500萬美元的未償還信用證。
現金需求。我們打算使用我們現有的現金和現金等價物餘額以及運營產生的現金來滿足短期和長期資本支出以及我們的其他流動性需求。我們的資本需求取決於許多不確定因素，包括我們的銷售增長率、我們的客户對我們產品和服務的接受程度、獲得足夠製造能力的成本、我們研發項目的時間和範圍、我們運營費用的變化以及其他因素。如果現有和預期的現金來源不足以為我們未來的活動提供資金，我們可能需要通過額外借款或出售股權證券來籌集額外資金。我們不能保證我們現有的融資安排將為我們提供足夠的資金，或者我們將能夠以對我們有利的條件或根本不能獲得任何額外的資金。
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目錄表
補充擔保人財務信息
Steris plc(“母公司”)及其全資補貼書房，Steris Limited和STERIS Corporation(統稱為“擔保人”和各自的“擔保人”)各自根據STERIS愛爾蘭金融公司於2021年4月1日發行的高級公開債券為全資附屬發行人STERIS愛爾蘭金融有限公司(“金融公司”，“STERIS愛爾蘭金融公司”)的義務提供擔保，併為與高級公共債券相關的某些其他義務提供擔保。高級公開債券以優先無抵押為基礎，以共同及個別方式擔保。高級公債及其相關擔保分別是STERIS愛爾蘭金融公司和擔保人的優先無擔保債務，並分別與發行人和擔保人不時未償還的所有其他無擔保債務和無從屬債務享有同等的優先權，包括在適用的情況下私募優先票據、循環信貸安排下的借款、定期貸款及延遲提取定期貸款。
除STERIS愛爾蘭金融公司、STERIS有限公司和STERIS公司以外，STERIS的非擔保人直接和間接子公司的所有負債，包括貿易債權人的任何債權，實際上都優先於高級公共債券。
Steris愛爾蘭金融公司的主要目標和收入和現金流的來源是為STERIS plc及其子公司的活動提供短期和長期融資。
本公司附屬公司向發行人支付股息、利息和其他費用的能力，以及發行人和擔保人為高級公開票據提供服務的能力，可能會受到適用的公司和其他法律法規以及我們的子公司正在或可能成為其中一方的協議的限制。
以下為高級公開債券擔保的摘要：
優先票據的擔保
•母公司擔保人-STERIS plc
•子公司Issuer-STERIS愛爾蘭金融有限公司
•附屬擔保人--STERIS有限公司
•輔助擔保人--STERIS公司
擔保人的保函將自動無條件解除：
•就附屬擔保人而言，該附屬擔保人出售、轉讓或以其他方式處置(包括以合併或合併的方式)，但母公司或母公司的附屬公司除外，並經契約許可；
•就附屬擔保人而言，在該附屬擔保人的全部或實質所有資產出售、轉讓或以其他方式處置後，母公司或母公司的附屬公司除外，並經契約許可；
•就附屬擔保人而言，在該附屬擔保人不再是任何重大信貸安排下的借款人或不再擔保之時(可在特定情況下重述)；
•高級公開票據在法律上失效或契約失效時，或發行人根據契約條款履行契約義務時；
•按照契約條款所描述的；或
•就母公司而言，如果發行人因任何原因不再是母公司的子公司；但在發行人不再是母公司的子公司時，母公司就發行人的任何重大信貸安排下的所有其他債務提供的所有擔保和其他義務即告終止；以及
•在該擔保人向受託人交付高級人員證明書及大律師意見後，該證明書及大律師意見均述明契據所規定的與該項交易或免除有關的所有先決條件已獲遵從。
每個擔保人在其擔保下的義務明確限於該擔保人在沒有這種擔保的情況下所能擔保的最高金額，構成欺詐性轉讓。根據其擔保進行付款的每一擔保人，在全額償付該契約項下的所有擔保債務後，將有權根據按照公認會計原則確定的付款時所有擔保人各自的淨資產，從每一擔保人按比例繳納的款項，數額等於該其他擔保人在該項付款中所佔的比例。
下表列出了截至2022年6月30日的三個月的經營業績摘要和截至2022年3月31日的高級公開票據債務人組的資產負債表信息摘要。債務人集團由母公司擔保人、子公司發行人和高級公開債券的子公司擔保人組成。摘要財務資料乃於剔除(I)擔保人與發行人之間的公司間交易及結餘及(Ii)任何非擔保人或非發行人附屬公司的盈利及投資權益後列報。與非發行人和非擔保人子公司的交易已分別列報。

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目錄表
行動結果摘要
(單位：千)截至三個月
6月30日，
 2022
 
收入$511,512 
毛利
280,378 
與非發行人和非擔保人的交易產生的經營成本--淨額92,345 
營業收入156,764 
與非發行人和非擔保人子公司的交易產生的營業外收入(費用)-淨額93,140 
淨收入$123,902 

資產負債表彙總信息
(單位：千)
6月30日，3月31日，
 20222022
非發行人和非擔保人子公司應收賬款$16,360,447 $16,033,719 
其他流動資產472,828 400,776 
流動資產總額$16,833,275 $16,434,495 
非發行人和非擔保人子公司應收非流動應收賬款$1,998,340 $2,001,742 
商譽95,688 95,688 
其他非流動資產242,809 142,711 
非流動資產總額$2,336,837 $2,240,141 
應付非發行人和非擔保人子公司的應付款項$17,534,254 $17,053,749 
其他流動負債218,749 231,043 
流動負債總額$17,753,003 $17,284,792 
應付非發行人和非擔保人子公司的非流動應付款$1,056,874 $1,102,873 
其他非流動負債3,041,636 3,134,777 
非流動負債總額$4,098,510 $4,237,650 
公司間結餘及債務人集團之間的交易已註銷，而應付款項、應付款項及與非發行人及非擔保人附屬公司之間的交易已分別列報。公司間交易源於內部融資和貿易活動。
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目錄表
關鍵會計估計和假設
與我們的關鍵會計估計和假設相關的信息包含在我們截至2022年3月31日的年度報告Form 10-K中，該報告於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會。自2022年3月31日以來，我們的關鍵會計政策、估計和假設沒有實質性變化。
或有事件
鑑於我們的規模、歷史、複雜性以及我們所參與的業務、產品、客户、監管環境和行業的性質，我們正在並可能繼續參與許多法律訴訟、政府調查和索賠，我們認為這些訴訟、政府調查和索賠通常是在我們的業務過程中出現的。這些法律程序、調查和索賠通常涉及各種法律理論和指控，包括但不限於人身傷害(例如滑倒和摔倒、燒傷、車輛事故)、產品責任或法規(例如基於產品操作或聲稱的故障、未警告、不符合規格或未遵守法規要求)、產品暴露(例如聲稱暴露於化學品、石棉、污染物、輻射)、財產損害(例如因設備泄漏、火災、車輛、化學品而聲稱的損害)、商業索賠(例如違反合同、經濟損失、保修、虛假陳述)、財務(如税收、報告)、就業(如不當解僱、歧視、福利事項)以及其他損害和救濟索賠。
我們記錄了此類或有事件的責任，只要我們得出結論認為它們的發生是可能的和可估量的。我們在作出這些評估時會考慮很多因素，包括經驗豐富的管理層成員和我們的法律顧問的專業判斷。我們已經對不利結果的可能性和此類潛在損失的金額進行了估計。在我們看來，這些訴訟和索賠的最終結果預計不會對我們的綜合財務狀況、經營結果或現金流產生重大不利影響。然而，訴訟、政府調查和索賠的最終結果是不可預測的，實際結果可能與我們的估計大不相同。當我們得到恢復的保證時，我們根據適用的保險合同記錄預期的恢復。有關更多信息，請參閲我們合併財務報表標題為“承付款和或有事項”的附註8。
我們需要繳納美國聯邦、州、地方和非美國司法管轄區的税收。主要通過在每個税務管轄區內完成審計或結束訴訟時效來解決税務問題。適用税法的變化或其他事件也可能需要我們修改過去的估計。美國國税局經常對我們的聯邦所得税申報單進行審計。
有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表中標題為“所得税費用”的附註7。


















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目錄表
前瞻性陳述
本季度報告可能包含有關影響或與STERIS或其行業、產品或活動有關的某些趨勢、預期、預測、估計或其他前瞻性信息的陳述，這些陳述旨在符合根據1995年私人證券訴訟改革法和其他法律法規提供的保護的“前瞻性陳述”。前瞻性陳述僅説明陳述發表的日期，可通過使用“可能”、“將”、“預期”、“相信”、“預期”、“計劃”、“估計”、“項目”、“目標”、“預測”、“展望”、“影響”、“潛力”、“信心”、“改善”、“樂觀”、“交付”、“訂單”、“積壓”、“舒適”、“趨勢”和“尋求”，或此類術語的否定或此類術語或類似術語的其他變體。許多重要因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同，這些因素包括但不限於生產或供應的中斷、市場條件的變化、政治事件、未決或未來的索賠或訴訟、競爭因素、技術進步、監管機構的行動，以及法律、政府法規、標籤或產品批准或其應用或解釋的變化。其中許多重要因素都不在STERIS的控制範圍之內。不能就任何結果或任何結果的時間提供保證，無論是關於STERIS證券備案文件中描述的事項，還是與任何監管行動、行政訴訟、政府調查、訴訟、警告信、成本削減、商業戰略有關的事項, 收益或收入趨勢或未來財務結果。對產品的引用僅為摘要，不應被視為產品許可或文獻的具體術語。除非法律要求，否則STERIS不承諾更新或修改任何前瞻性陳述，即使事件表明任何明示或暗示的預測結果將不會實現。其他可能導致實際結果與前瞻性表述中的結果大不相同的潛在風險和不確定性包括但不限於：(A)新冠肺炎大流行或類似公共衞生危機對斯特里斯公司的運營、供應鏈、材料和勞動力成本、業績、結果、前景或價值的影響；(B)斯特里斯有能力實現遷至愛爾蘭的會計和税務處理方面的預期好處(“遷址”)；(C)運營成本、客户流失和業務中斷(包括但不限於與員工保持關係方面的困難，(D)STERIS成功地將Cantel Medical的業務整合到我們的現有業務中的能力，包括未知或不可估量的負債，或與Cantel Medical的整合相關的預期整合成本的增加或困難(E)STERIS滿足關於《減税和就業法案》(TCJA)的會計和税務處理的預期的能力，或TCJA產生的預期收益將低於估計的可能性，(F)税法或解釋的變化可能增加我們的綜合税務負債，包括修改税法，使STERIS在美國聯邦税收方面被視為國內公司, (G)可能增加定價或成本壓力，從而導致利潤率下降；(H)市場對新技術、產品、應用或服務的需求不會發展，或業務活動的時間可能比預期更長、成本更高或產生的效益更低；(I)應用或遵守法律、法院裁決、認證、法規、監管行動的可能性，包括但不限於與FDA、EPA或其他監管機構、政府調查、任何未決或威脅的FDA、EPA或其他監管警告通知有關的任何相同行動的結果；行動、請求、檢查或提交，或其他要求或標準，可能會延遲、限制或阻止新產品或服務的推出，影響現有產品或服務的生產、供應和/或營銷，或以其他方式影響STERIS的業績、結果、前景或價值，(J)潛在的國際動盪，包括俄羅斯-烏克蘭軍事衝突、經濟低迷或貨幣、税收評估、關税和/或其他貿易壁壘、調整或預期税率、材料和勞動力成本或可用性、福利或退休計劃成本，或其他監管合規成本，(K)對STERIS產品和服務的需求減少或需求增長率降低的可能性；(L)由於供應鏈問題或其他原因，訂單接收延遲、訂單取消或訂單產品生產或發貨延遲的可能性,或在提供服務方面，(M)預期的增長、成本節約、新產品接受度、業績或批准或其他結果可能無法實現，或與STERIS的業務、行業或計劃相關的過渡、勞動力、競爭、時機、執行、監管、政府或其他問題或風險可能對STERIS的業績、結果、前景或價值產生不利影響，(N)英國退歐或其他成員國退出歐盟對STERIS及其運營或税收負擔的影響，以及公司應對此類影響的能力，(O)任何立法、法規或命令對STERIS及其運營的影響，包括但不限於美國政府或國會可能實施的任何新的貿易或税收立法、法規或命令，或對此做出的任何迴應，(P)最近收購的預期財務結果或好處，包括收購Cantel Medical和Key Surgical，或STERIS的重組努力，或最近剝離的可能性，包括預期收入、生產率提高、成本節約、增長協同效應和其他預期收益，將不會實現或將是預期之外的，(Q)因收購Cantel Medical而產生的債務水平增加限制了財務靈活性或增加了未來的借款成本，(R)評級機構的行動或其他可能影響STERIS現有債務或未來以有利於STERIS的利率借入資金的能力的事件，(S)收購Cantel Medical對關係的潛在影響，包括與供應商、客户、員工和監管機構的關係，以及(T)信貸可用性收縮的影響，以及STERIS的客户和供應商在需要時充分進入信貸市場的能力。


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美國證券交易委員會文件的可獲得性
在我們向證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交或向證券交易委員會(“Sequoia Capital”)提供材料後，我們將年度報告Form 10-K、Form 10-Q季度報告Form 10-Q、當前報告Form 8-K以及對這些報告的修訂，在合理可行的範圍內儘快在公司網站上或通過我們的網站免費提供。您可以在我們網站的投資者關係頁面上訪問這些文檔http://www.steris-ir.com。我們網站和美國證券交易委員會網站上的信息並未以參考方式納入本報告。

項目3.關於市場風險的定量和定性披露

在正常的業務過程中，我們受到利率、貨幣和商品風險的影響。與這些風險相關的信息以及我們對這些風險的管理包含在我們於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告的第二部分第7A項“關於市場風險的定量和定性披露”中。自2022年3月31日以來，我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。
匯率的波動可能會影響我們的收入、收入成本和運營收入，並可能導致貨幣兑換損益。在2023財年第一季度，我們簽訂了遠期貨幣合同，以對衝我們預期的歐元計價收益的一部分，與我們的報告貨幣美元。這些貨幣兑換合約將在2023財年到期。我們沒有為這些遠期貨幣合約選擇對衝會計；然而，我們可能會在未來的情況下尋求應用對衝會計。因此，我們可能會經歷波動，原因是(I)未實現對衝損益與相關對衝收益確認的時間錯配，以及(Ii)未實現和已實現對衝收益或虧損在銷售、一般和行政費用中報告的影響，而基礎對衝收益的抵消性經濟收益和虧損在我們的綜合損益表的各個項目中報告。
我們還簽訂外幣遠期合約，以對衝以外幣計價的貨幣資產和負債，包括公司間交易。我們不會將衍生金融工具用於投機目的。截至2022年6月30日，我們持有外幣遠期合約，出售3490萬歐元。
我們依賴於我們運營中使用的基本原材料、組件、部件和其他供應。我們的財務業績可能會受到這些材料的可用性和價格變化的影響。這些材料的成本可能會突然上升，導致生產成本大幅上升。在適當的情況下，我們簽訂長期供應合同，作為保證可靠供應的基礎。我們還可以簽訂大宗商品掉期合約，以對衝某種大宗商品的價格變動，這些變動會影響我們收入成本中包含的原材料。在2022年6月30日，我們持有大宗商品掉期合約，購買了60.12萬磅鎳。

項目4.控制和程序
在包括首席執行官(“PEO”)和首席財務官(“PFO”)在內的管理層的監督和參與下，我們評估了截至本季度報告所述期間結束時，根據1934年證券交易法頒佈的規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義的我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性。基於這一評估，包括我們管理層的評估和投入，PEO和PFO得出結論，截至本季度報告所涉期間結束時，我們的披露控制和程序是有效的。
根據1934年《證券交易法》頒佈的第13a-15(F)和15d-15(F)條規定，在截至2022年6月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。
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第二部分--其他資料
 
項目1.法律程序
有關我們法律訴訟的信息包括在我們合併財務報表的附註8中題為“承諾和或有事項”的Form 10-Q中，以及我們於2022年5月31日提交給證券交易委員會的Form 10-K年度報告中第二部分題為“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”的第7項中。
第1A項。風險因素
要全面討論公司的風險因素，請仔細閲讀我們截至2022年3月31日的財政年度Form 10-K年度報告中包含的風險因素。
我們在全球供應鏈、生產和分銷流程中使用各種原材料、組件和設備；新冠肺炎疫情或相關宏觀經濟因素導致的嚴重勞動力和材料短缺、價格上漲、通貨膨脹或不可用可能會增加我們的運營成本，需要大量資本支出，或對我們產品的競爭地位產生不利影響.
我們依賴某些供應商和供應商來確保在我們的全球供應鏈、生產和分銷過程中使用的原材料、零部件和成品設備，這使我們面臨產品短缺和價格意外上漲的風險，無論是由於通脹壓力、法規變化或其他原因。此外，一些原材料、部件和成品設備是從數量有限的供應商處採購的，或者由於與監管要求有關的質量考慮或限制而是單一來源。其中許多供應商和供應商所在的區域受到了政府和私營企業為應對大流行病而採取的限制性措施的不利影響，或者受到了相關的主流宏觀經濟趨勢的幹擾。這導致產品短缺，原材料和零部件定價上升。如果這些供應商或供應商不能或不願意交付這些材料，我們可能無法以合理的成本製造某些產品，而不需要大量資本支出，甚至根本不能，我們的業務和運營結果可能會受到影響。在這種情況下，我們可能無法以及時或具有成本效益的方式為此類材料建立額外的或替換的供應商，包括FDA和其他法規的結果，這些法規要求在將材料和組件用於我們的產品之前對其進行驗證，這可能會進一步對我們的業務和運營結果產生負面影響。此外，在2022日曆期間，美國和其他市場經歷了顯著的且不斷增加的通脹壓力，部分原因是全球供應鏈中斷、勞動力短缺和新冠肺炎疫情的其他影響, 我們預計這一趨勢將繼續下去。在美國和我們開展業務的許多國家，通貨膨脹的存在已經並可能繼續導致更高的利率和資本成本、更高的運輸成本、更高的勞動力成本、疲軟的匯率和其他類似的影響。我們已經並可能繼續經歷製造成本和運營費用的通貨膨脹，以及匯率疲軟、新冠肺炎疫情或相關的主流宏觀經濟因素造成的負面影響，並且可能無法及時或根本將這些成本增長轉嫁給我們的客户，這可能會對我們的盈利能力和運營業績產生實質性的不利影響。通貨膨脹還可能導致我們的客户減少或推遲對我們產品和服務的訂單，這可能會對我們的收入和運營業績產生實質性的不利影響。




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第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

2019年5月7日，我們的董事會批准了一項股份回購計劃，從而獲得了約7900萬美元的股份回購授權(扣除税費和佣金)。2019年7月30日，我們的董事會批准在2019年5月7日的授權中增加3.0億美元(扣除税費和佣金)。截至2022年6月30日，董事會授權的股票回購計劃剩餘約2.946億美元(扣除税收、手續費和佣金)。股票回購計劃沒有指定的到期日。
根據授權，本公司可不時透過公開市場購買回購其股份，包括10b5-1計劃。任何股份回購均可隨時啟動、暫停或終止。由於圍繞新冠肺炎疫情的不確定性，股票回購於2020年4月9日暫停。暫停已於2022年2月10日起解除，使公司能夠根據事先的授權恢復股票回購。
在2023財年的前三個月，我們回購了68,177股普通股，總金額為1,430萬美元(扣除費用和佣金後)。
在2023財年的前三個月，我們獲得了57,704股普通股，總金額為1,170萬美元，涉及基於股票的薪酬獎勵計劃。
下表彙總了2023財年第一季度我們普通股回購計劃下的普通股回購活動：
 (a)
總人數
購入的股份		 (b)
平均支付價格
每股		 (c)
總人數
購買的股份作為
公開的一部分
已宣佈的計劃		(d)
可根據以下條款購買的股份的最高美元價值
期末計劃(單位：千)
4月1日至30日—   $—   — (1)$308,932 (1)
May 1-31—   —   — 308,932 
6月1日至30日68,177   209.50   68,177 294,649 
總計68,177 (2)$209.50 (2)68,177 $294,649 
(1) 有關股票回購計劃的詳細信息，請參閲上面的説明。
(2)不包括STERIS Corporation 401(K)計劃在本季度以平均每股223.77美元的價格購買的9股股票，該高管可能被視為關聯買家。
項目5.其他信息

2022年8月8日，STERIS plc和STERIS Corporation與STERIS plc的每位董事和高管簽訂了新的或修訂的賠償和賠償協議。這些安排取代了所有以前的協議，並規定對這些人的賠償和墊付費用，這些費用與他們因擔任此類職務而引起的索賠或因其服務而受到約束的索賠有關。本文對這些協議的描述並不完整，僅參考契約和協議的全文進行了限定，這些契約和協議作為本季度報告10-Q表的附件10.1、10.2和10.3提交，並通過引用併入本文。
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項目6.展品

S-K規則第601項所要求的證物
 
展品
數
展品説明
3.1
Steris plc修訂的組織備忘錄和章程(作為截至2019年3月31日的財政年度STERIS plc Form 10-K的附件3.1提交)(委員會文件第001-38848號)，並通過引用併入本文。
10.1
STERIS plc董事及行政人員彌償契據格式(愛爾蘭及聯合王國)*
10.2
STERIS plc董事及行政人員彌償契據格式(愛爾蘭)*
10.3
斯特里斯公司與某些董事和斯特里斯公司高管之間的賠償協議的格式*
15.1
信函Re：未經審計的中期財務信息。
22.1
關於斯特里斯愛爾蘭金融有限公司發行的2031年到期的2.700%債券和2051年到期的3.750%債券的擔保子公司名單(作為截至2021年3月31日的財政年度的附件22.1至Form 10-K(委員會文件第001-38848號，通過引用併入))。
31.1
根據《交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條認證首席執行幹事。
31.2
根據《交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條認證首席財務官。
32.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條認證首席執行幹事和首席財務幹事。
101.SCH內聯架構文檔。
101.CAL內聯計算Linkbase文檔。
101.DEF內聯定義Linkbase文檔。
101.LAB內聯標籤Linkbase文檔。
101.PRE內聯演示文稿Linkbase文檔。
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。
*
需作為本合同證物備案的管理合同或補償計劃或安排。



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簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
 
Steris plc
卡倫·L·伯頓
凱倫·L·伯頓
總裁副主計長兼首席會計官
2022年8月8日
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