媒體聯繫人 | 投資者聯繫方式 | |||||||
Len Dieterle | 布萊恩·德諾 | |||||||
Aspen技術 | Aspen Technology的ICR | |||||||
+1 781-221-4291 | +1 646-277-1251 | |||||||
郵箱:len.dieter@aspentech.com | 郵箱:brian.denyeau@icrinc.com |
阿斯彭科技公司及附屬公司 合併和合並業務報表 (未經審計的單位為千,每股數據除外) | |||||||||||||||||||||||
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的9個月, | 截至9月30日的12個月, | |||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
收入: | |||||||||||||||||||||||
許可證和解決方案 | $ | 177,267 | $ | 45,714 | $ | 276,596 | $ | 180,914 | |||||||||||||||
維修 | 50,201 | 23,903 | 103,786 | 92,562 | |||||||||||||||||||
服務和其他 | 11,452 | 7,732 | 24,914 | 27,164 | |||||||||||||||||||
總收入 | 238,920 | 77,349 | 405,296 | 300,640 | |||||||||||||||||||
收入成本: | |||||||||||||||||||||||
許可證和解決方案 | 30,523 | 32,492 | 99,290 | 125,181 | |||||||||||||||||||
維修 | 6,675 | 4,543 | 15,045 | 18,610 | |||||||||||||||||||
服務和其他 | 33,820 | 4,874 | 42,061 | 19,219 | |||||||||||||||||||
收入總成本 | 71,018 | 41,909 | 156,396 | 163,010 | |||||||||||||||||||
毛利 | 167,902 | 35,440 | 248,900 | 137,630 | |||||||||||||||||||
運營費用: | |||||||||||||||||||||||
銷售和市場營銷 | 71,569 | 24,387 | 108,463 | 103,311 | |||||||||||||||||||
研發 | 33,440 | 14,549 | 64,285 | 59,646 | |||||||||||||||||||
一般和行政 | 23,703 | 6,920 | 39,878 | 32,638 | |||||||||||||||||||
重組成本 | 36 | (1,616) | 117 | 2,474 | |||||||||||||||||||
總運營費用 | 128,748 | 44,240 | 212,743 | 198,069 | |||||||||||||||||||
營業收入(虧損) | 39,154 | (8,800) | 36,157 | (60,439) | |||||||||||||||||||
其他收入(費用),淨額 | 4,414 | (1,720) | 310 | (5,359) | |||||||||||||||||||
利息收入(費用),淨額 | 3,542 | 1 | 3,494 | (115) | |||||||||||||||||||
未計提所得税準備的收入(虧損) | 47,110 | (10,519) | 39,961 | (65,913) | |||||||||||||||||||
(福利)用於所得税 | (10,076) | (2,008) | (13,185) | (45,305) | |||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | $ | 57,186 | $ | (8,511) | $ | 53,146 | $ | (20,608) | |||||||||||||||
每股普通股淨收入: | |||||||||||||||||||||||
基本信息 | $ | 1.14 | $ | (0.23) | $ | 1.30 | $ | (0.57) | |||||||||||||||
稀釋 | $ | 1.13 | $ | (0.23) | $ | 1.30 | $ | (0.57) | |||||||||||||||
加權平均流通股: | |||||||||||||||||||||||
基本信息 | 50,179 | 36,308 | 40,931 | 36,308 | |||||||||||||||||||
稀釋 | 50,406 | 36,308 | 41,008 | 36,308 |
阿斯彭科技公司及附屬公司 合併和合並資產負債表 (未經審計的單位為千人,不包括每股和每股數據) | |||||||||||
June 30, 2022 | 2021年9月30日 | ||||||||||
資產 | |||||||||||
流動資產: | |||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 449,725 | $ | 25,713 | |||||||
應收賬款淨額 | 111,027 | 65,040 | |||||||||
當前合同資產,淨額 | 428,833 | 61,494 | |||||||||
預付費用和其他流動資產 | 23,461 | 6,262 | |||||||||
關聯方應收賬款 | 12,377 | — | |||||||||
預繳所得税 | 17,503 | 3,414 | |||||||||
流動資產總額 | 1,042,926 | 161,923 | |||||||||
財產、設備和租賃改進,淨額 | 17,148 | 14,744 | |||||||||
計算機軟件開發費用,淨額 | 687 | — | |||||||||
關聯方應收貸款 | 4,564 | — | |||||||||
商譽 | 8,266,809 | 1,044,383 | |||||||||
無形資產,淨額 | 5,112,094 | 837,655 | |||||||||
非流動合同資產,淨額 | 428,232 | — | |||||||||
合同費用 | 5,473 | — | |||||||||
經營性租賃使用權資產 | 78,286 | 46,048 | |||||||||
遞延税項資產 | 4,937 | 7,002 | |||||||||
其他非流動資產 | 8,766 | 5,001 | |||||||||
總資產 | $ | 14,969,922 | $ | 2,116,756 | |||||||
負債和權益/股東權益 | |||||||||||
流動負債: | |||||||||||
應付帳款 | $ | 21,416 | $ | 9,644 | |||||||
應計費用和其他流動負債 | 90,123 | 45,328 | |||||||||
因關聯方的原因 | 4,111 | — | |||||||||
流動經營租賃負債 | 7,191 | 5,744 | |||||||||
應付所得税 | 6,768 | 2,690 | |||||||||
經常借款 | 28,000 | — | |||||||||
當期遞延收入 | 143,327 | 72,524 | |||||||||
流動負債總額 | 300,936 | 135,930 | |||||||||
非當期遞延收入 | 21,081 | 7,029 | |||||||||
遞延所得税 | 1,145,408 | 148,788 | |||||||||
非流動經營租賃負債 | 71,933 | 41,114 | |||||||||
非流動借款,淨額 | 245,647 | — | |||||||||
其他非流動負債 | 15,560 | 12,549 | |||||||||
承付款和或有事項 | |||||||||||
總股本/股東權益 | 13,169,357 | 1,771,346 | |||||||||
總負債和權益/股東權益 | $ | 14,969,922 | $ | 2,116,756 |
阿斯彭科技公司及附屬公司 合併和合並現金流量表 (未經審計的單位為千人) | |||||||||||||||||||||||
截至6月30日的三個月, | 截至6月30日的9個月, | 截至9月30日的12個月, | |||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||||||||||
經營活動的現金流: | |||||||||||||||||||||||
淨收入 | $ | 57,186 | $ | (8,511) | $ | 53,146 | $ | (20,608) | |||||||||||||||
將淨收入與經營活動提供的現金淨額(用於)進行調整: | |||||||||||||||||||||||
折舊及攤銷 | 73,015 | 30,587 | 119,930 | 125,642 | |||||||||||||||||||
減少使用權資產的賬面金額 | 3,387 | 1,359 | 5,915 | 5,515 | |||||||||||||||||||
淨外幣(收益) | (4,533) | 1,717 | (306) | 5,525 | |||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | 14,786 | 459 | 15,763 | 1,744 | |||||||||||||||||||
遞延所得税 | (72,865) | (6,104) | (79,021) | (57,086) | |||||||||||||||||||
壞賬準備 | (54) | — | (54) | — | |||||||||||||||||||
其他非現金經營活動 | 123 | 122 | 228 | 165 | |||||||||||||||||||
資產和負債變動情況: | |||||||||||||||||||||||
應收賬款 | 13,206 | 13,455 | 12,052 | (5,621) | |||||||||||||||||||
合同資產,淨額 | (68,129) | (10,406) | (78,122) | (17,868) | |||||||||||||||||||
合同費用 | (4,992) | — | (4,992) | — | |||||||||||||||||||
租賃負債 | (2,833) | (1,774) | (5,558) | (4,673) | |||||||||||||||||||
預付費用、預付所得税和其他資產 | (6,303) | 957 | (8,776) | 1,553 | |||||||||||||||||||
應付帳款、應計費用、應付所得税和其他負債 | (18,280) | 3,568 | (23,674) | (1,740) | |||||||||||||||||||
遞延收入 | 15,942 | 2,009 | 22,431 | 22,252 | |||||||||||||||||||
經營活動提供的現金淨額(用於) | (344) | 27,438 | 28,962 | 54,800 | |||||||||||||||||||
投資活動產生的現金流: | |||||||||||||||||||||||
購置不動產、設備和租賃改善設施 | (982) | (1,373) | (2,263) | (6,185) | |||||||||||||||||||
出售財產和設備所得收益 | 36 | — | 91 | — | |||||||||||||||||||
用於企業收購的付款,扣除所獲得的現金 | (5,571,931) | — | (5,571,931) | (1,588,802) | |||||||||||||||||||
權益法投資的付款方式 | (24) | — | (24) | — | |||||||||||||||||||
支付資本化的計算機軟件開發費用 | (508) | — | (508) | — | |||||||||||||||||||
購買其他資產 | (553) | (179) | (553) | 5 | |||||||||||||||||||
淨現金(用於)投資活動 | (5,573,962) | (1,552) | (5,575,188) | (1,594,982) | |||||||||||||||||||
融資活動的現金流: | |||||||||||||||||||||||
發行普通股 | 5,701 | — | 5,702 | — | |||||||||||||||||||
支付與限制性股票有關的預提税款義務 | (1,676) | — | (1,676) | — | |||||||||||||||||||
遞延業務收購付款 | (1,200) | — | (1,200) | — | |||||||||||||||||||
償還定期貸款項下的借款 | (6,000) | — | (6,000) | — | |||||||||||||||||||
自(至)母公司的淨轉賬 | 6,004,439 | (22,286) | 5,971,995 | 1,551,537 | |||||||||||||||||||
融資活動提供的現金淨額 | 6,001,264 | (22,286) | 5,968,821 | 1,551,537 | |||||||||||||||||||
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | 2,405 | (28) | 1,417 | (141) | |||||||||||||||||||
現金和現金等價物增加 | 429,363 | 3,572 | 424,012 | 11,214 | |||||||||||||||||||
期初現金及現金等價物 | 20,362 | 20,087 | 25,713 | 14,499 | |||||||||||||||||||
期末現金和現金等價物 | $ | 449,725 | $ | 23,659 | $ | 449,725 | $ | 25,713 |
阿斯彭科技公司及附屬公司 GAAP與非GAAP運營和現金流量結果的對賬 (未經審計的單位為千,每股數據除外) |
截至6月30日的三個月, | 九個月結束 6月30日, | 截至9月30日的12個月, | ||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
總費用 | ||||||||||||||||||||||||||
公認會計準則總費用(A) | $ | 199,766 | $ | 86,149 | $ | 369,139 | $ | 361,079 | ||||||||||||||||||
更少: | ||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬(B) | (14,786) | (459) | (15,763) | (1,744) | ||||||||||||||||||||||
無形資產攤銷 | (71,245) | (28,809) | (115,818) | (119,274) | ||||||||||||||||||||||
與收購和整合規劃相關的費用 | (3,749) | (36) | (3,749) | (6,102) | ||||||||||||||||||||||
非GAAP總費用 | $ | 109,986 | $ | 56,845 | $ | 233,809 | $ | 233,959 | ||||||||||||||||||
營業收入 | ||||||||||||||||||||||||||
公認會計準則營業收入(虧損) | $ | 39,154 | $ | (8,800) | $ | 36,157 | $ | (60,439) | ||||||||||||||||||
另外: | ||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬(B) | 14,786 | 459 | 15,763 | 1,744 | ||||||||||||||||||||||
無形資產攤銷 | 71,245 | 28,809 | 115,818 | 119,274 | ||||||||||||||||||||||
與收購和整合規劃相關的費用 | 3,749 | 36 | 3,749 | 6,102 | ||||||||||||||||||||||
來自運營的非GAAP收入 | $ | 128,934 | $ | 20,504 | $ | 171,487 | $ | 66,681 | ||||||||||||||||||
淨收入 | ||||||||||||||||||||||||||
公認會計準則淨收益(虧損) | $ | 57,186 | $ | (8,511) | $ | 53,146 | $ | (20,608) | ||||||||||||||||||
另外: | ||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬(B) | 14,786 | 459 | 15,763 | 1,744 | ||||||||||||||||||||||
無形資產攤銷 | 71,245 | 28,809 | 115,818 | 119,274 | ||||||||||||||||||||||
與收購和整合規劃相關的費用 | 3,749 | 36 | 3,749 | 6,102 | ||||||||||||||||||||||
更少: | ||||||||||||||||||||||||||
所得税對非公認會計準則項目的影響(C) | (24,290) | (6,816) | (34,003) | (29,568) | ||||||||||||||||||||||
非公認會計準則淨收益 | $ | 122,676 | $ | 13,977 | $ | 154,473 | $ | 76,944 | ||||||||||||||||||
稀釋後每股收益 | ||||||||||||||||||||||||||
公認會計準則稀釋每股收益(虧損) | $ | 1.13 | $ | (0.23) | $ | 1.30 | $ | (0.57) | ||||||||||||||||||
另外: | ||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬(B) | 0.29 | 0.01 | 0.38 | 0.05 | ||||||||||||||||||||||
無形資產攤銷 | 1.42 | 0.79 | 2.83 | 3.29 | ||||||||||||||||||||||
與收購和整合規劃相關的費用 | 0.07 | — | 0.09 | 0.17 | ||||||||||||||||||||||
更少: | ||||||||||||||||||||||||||
所得税對非公認會計準則項目的影響(C) | (0.48) | (0.19) | (0.83) | (0.81) | ||||||||||||||||||||||
非公認會計準則稀釋後每股收益 | $ | 2.43 | $ | 0.38 | $ | 3.77 | $ | 2.13 | ||||||||||||||||||
用於計算非GAAP稀釋每股收益的股份 | 50,406 | 36,308 | 41,008 | 36,308 | ||||||||||||||||||||||
截至6月30日的三個月, | 九個月結束 6月30日, | 截至9月30日的12個月, | ||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 |
自由現金流 | ||||||||||||||||||||||||||
經營活動提供的現金淨額(用於)(GAAP) | $ | (344) | $ | 27,438 | $ | 28,962 | $ | 54,800 | ||||||||||||||||||
購置財產、設備和改善租賃設施 | (982) | (1,373) | (2,263) | (6,185) | ||||||||||||||||||||||
支付資本化的計算機軟件開發費用 | (508) | — | (508) | — | ||||||||||||||||||||||
與收購和整合規劃相關的費用支付 | 6,738 | 36 | 6,738 | 6,102 | ||||||||||||||||||||||
自由現金流(非公認會計準則) | $ | 4,904 | $ | 26,101 | $ | 32,929 | $ | 54,717 | ||||||||||||||||||
(A)公認會計準則費用總額 | ||||||||||||||||||||||||||
截至6月30日的三個月, | 九個月結束 6月30日, | 截至9月30日的12個月, | ||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
收入的總成本 | $ | 71,018 | $ | 41,909 | $ | 156,396 | $ | 163,010 | ||||||||||||||||||
總運營費用 | 128,748 | 44,240 | 212,743 | 198,069 | ||||||||||||||||||||||
公認會計準則總費用 | $ | 199,766 | $ | 86,149 | $ | 369,139 | $ | 361,079 | ||||||||||||||||||
(B)按股票計算的薪酬支出如下: | ||||||||||||||||||||||||||
截至6月30日的三個月, | 九個月結束 6月30日, | 截至9月30日的12個月, | ||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
許可證和解決方案的成本 | $ | 1,351 | $ | — | $ | 1,351 | $ | — | ||||||||||||||||||
維護費 | 344 | — | 344 | — | ||||||||||||||||||||||
服務和其他費用 | 282 | — | 282 | — | ||||||||||||||||||||||
銷售和市場營銷 | 2,850 | — | 2,850 | — | ||||||||||||||||||||||
研發 | 3,507 | — | 3,507 | — | ||||||||||||||||||||||
一般和行政 | 6,452 | 459 | 7,429 | 1,744 | ||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬總額 | $ | 14,786 | $ | 459 | $ | 15,763 | $ | 1,744 | ||||||||||||||||||
(C)截至6月30日的3個月和截至2021年9月30日的財政年度的非公認會計原則項目的所得税影響是利用該公司美國聯邦和州的綜合法定税率計算的,如下所示: | ||||||||||||||||||||||||||
截至三個月 6月30日, | 九個月結束 6月30日, | 截至9月30日的12個月, | ||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
美國法定利率 | 21.79 | % | 23.26 | % | 21.79 | % | 23.26 | % |
阿斯彭科技公司及附屬公司 前瞻制導範圍的調整 (未經審計的單位為千,每股數據除外) | ||||||||||||||||||||
截至2023年6月30日止的12個月(A) | ||||||||||||||||||||
射程 | ||||||||||||||||||||
低 | 高 | |||||||||||||||||||
指導--總費用 | ||||||||||||||||||||
GAAP預期--總費用 | $ | 1,186,000 | $ | 1,196,000 | ||||||||||||||||
更少: | ||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | (66,000) | (66,000) | ||||||||||||||||||
無形資產攤銷 | (480,500) | (480,500) | ||||||||||||||||||
與收購和整合規劃相關的費用 | (2,500) | (2,500) | ||||||||||||||||||
非GAAP預期--總費用 | $ | 637,000 | $ | 647,000 | ||||||||||||||||
指導--運營收入(虧損) | ||||||||||||||||||||
GAAP預期--運營收入(虧損) | $ | (46,000) | $ | 6,000 | ||||||||||||||||
另外: | ||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | 66,000 | 66,000 | ||||||||||||||||||
無形資產攤銷 | 480,500 | 480,500 | ||||||||||||||||||
與收購和整合規劃相關的費用 | 2,500 | 2,500 | ||||||||||||||||||
非GAAP預期--運營收入 | 503,000 | 555,000 | ||||||||||||||||||
指導--每股淨收益和稀釋後收益 | ||||||||||||||||||||
GAAP預期-每股淨(虧損)收益和稀釋(虧損)收益 | $ | (8,000) | $ | (0.12) | $ | 24,000 | $ | 0.36 | ||||||||||||
另外: | ||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | 66,000 | 66,000 | ||||||||||||||||||
無形資產攤銷 | 480,500 | 480,500 | ||||||||||||||||||
與收購和整合規劃相關的費用 | 2,500 | 2,500 | ||||||||||||||||||
更少: | ||||||||||||||||||||
所得税對非公認會計準則項目的影響(B) | (118,500) | (118,500) | ||||||||||||||||||
非GAAP預期--每股淨收益和稀釋收益 | $ | 422,500 | $ | 6.40 | $ | 454,500 | $ | 6.89 | ||||||||||||
用於計算非GAAP稀釋每股收益指引的股份 | 66,000 | 66,000 | ||||||||||||||||||
指導性自由現金流 | ||||||||||||||||||||
GAAP預期-經營活動提供的淨現金 | $ | 355,000 | $ | 370,000 | ||||||||||||||||
更少: | ||||||||||||||||||||
購置財產、設備和改善租賃設施 | (9,500) | (9,500) | ||||||||||||||||||
支付資本化的計算機軟件開發費用 | (1,000) | (1,000) | ||||||||||||||||||
與收購和整合規劃相關的費用支付 | 2,500 | 2,500 | ||||||||||||||||||
自由現金流預期(非公認會計準則) | $ | 347,000 | $ | 362,000 | ||||||||||||||||
(A)使用的四捨五入數額,每股數據除外。 | ||||||||||||||||||||
(B)截至2023年6月30日的12個月,非公認會計準則項目的所得税影響是按照公司21.6%的法定税率計算的。 | ||||||||||||||||||||