附件99.1
頁面
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資產負債表
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F-2
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營運説明書
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F-3
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全面收益表
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F-4
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股東權益變動表
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F-5
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現金流量表
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F-6 - F-7
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財務報表附註
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F-8 - F-9
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自.起
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6月30日,
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十二月三十一日,
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2022
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2021
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資產
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流動資產
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現金和現金等價物
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短期存款
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有價證券(*)
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應收貿易賬款
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盤存
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其他流動資產
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流動資產總額
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長期投資
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財產和設備,淨額
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商譽和其他無形資產,淨額
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遞延税金和其他長期資產,淨額
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總資產
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負債和股東權益
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流動負債
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長期債務當期到期日
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應付貿易帳款
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遞延收入和客户預付款
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與員工相關的負債
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其他流動負債
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流動負債總額
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長期債務
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長期客户的預付款
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與員工相關的負債
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遞延税金和其他長期負債
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總負債
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該公司的股東權益
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非控制性權益
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股東權益總額
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總負債和股東權益
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請參閲合併財務報表附註。
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F - 2
立達半導體有限公司。及附屬公司
(美元和股票以千為單位,每股數據除外)
截至6月30日的六個月,
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截至6月30日的三個月,
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2022
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2021
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2022
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2021
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收入
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收入成本
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毛利
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運營成本和支出:
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研發
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市場營銷、一般和行政管理
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營業利潤
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融資和其他費用,淨額
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(
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(
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所得税前利潤
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所得税優惠(費用),淨額
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(
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)
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(
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)
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淨利潤
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可歸因於非控股權益的淨收入
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公司應佔淨利潤
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基本每股收益
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每股收益
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加權平均股數
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稀釋後每股普通股收益:
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每股收益
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用於稀釋後每股收益的淨利潤
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用於稀釋後每股收益的已發行普通股的加權平均數
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請參閲合併財務報表附註。
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F - 3
立達半導體有限公司。及附屬公司
(千美元)
截至6月30日的六個月,
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截至6月30日的三個月,
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2022
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2021
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2022
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2021
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淨利潤
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$
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$
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其他綜合收入,税後淨額:
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外幣折算調整
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(
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)
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(
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)
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(
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)
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員工計劃資產的變更
和福利債務,税後淨額
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(
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)
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(
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(
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)
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衍生工具的未實現收益(虧損)
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(
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)
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綜合收益
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可歸屬的綜合虧損(收益)
致非控股權益
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(
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本公司應佔綜合收益
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請參閲合併財務報表附註。
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F - 4
立達半導體有限公司。及附屬公司
(美元和共享數據以千為單位)
該公司的股東權益
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累計
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外國
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普通
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普通
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其他內容
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其他
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貨幣
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非
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股票
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股票
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已繳費
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不勞而獲
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全面
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翻譯
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累計
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財務處
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全面
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控管
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已發佈
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金額
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資本
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補償
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損失
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調整
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赤字
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庫存
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收入
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利息
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總計
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截至2022年1月1日的餘額
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(
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在此期間的變化:
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期權的行使和回購單位
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(
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員工股票薪酬
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其他全面收入:
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利潤
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外幣折算調整
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(
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)
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(
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)
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(
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)
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(
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)
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員工計劃資產和福利義務的變化
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(
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) | ( |
) | ( |
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未實現衍生品損失
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(
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)
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(
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)
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(
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綜合收益
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$
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截至2022年6月30日的餘額
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$
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(
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$
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(
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)
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$
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(
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)
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流通股,扣除庫存股後淨額
截至2022年6月30日
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請參閲合併財務報表附註。
F - 5
立達半導體有限公司。及附屬公司
(千美元)
截至6月30日的六個月, |
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2022 |
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2021 |
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現金流--經營活動 |
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當期淨利 |
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$ |
113,947 |
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$ |
61,831 |
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對本期間淨利潤進行的調整提供現金淨值:經營活動: |
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不涉及現金流量的收入和支出項目: |
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折舊及攤銷 |
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137,787 |
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127,535 |
|
匯率差異的影響 |
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|
946 |
|
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(1,994 |
) |
其他費用(收入),淨額 |
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1,907 |
|
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(3,227 |
) |
資產和負債變動情況: |
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應收貿易賬款 |
|
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(31,603 |
) |
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12,722 |
|
其他流動資產 |
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10,519 |
|
|
|
(8,983 |
) |
盤存 |
|
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(28,958 |
) |
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(15,484 |
) |
應付貿易帳款 |
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53,010 |
|
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|
(14,568 |
) |
遞延收入和客户預付款 |
|
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(10,646 |
) |
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16,207 |
|
與僱員有關的負債及其他流動負債 |
|
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26,077 |
|
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19,696 |
|
與僱員有關的長期負債 |
|
|
357 |
|
|
|
140 |
|
遞延税金、淨額和其他長期負債 |
|
|
1,325 |
|
|
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(13,212 |
) |
經營活動提供的淨現金 |
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274,668 |
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180,663 |
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現金流--投資活動 |
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財產和設備投資,淨額 |
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(130,217 |
) |
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(105,599 |
) |
有價證券和其他資產投資,淨額 |
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(94,745 |
) |
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(18,666 |
) |
用於投資活動的現金淨額 |
|
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(224,962 |
) |
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(124,265 |
) |
現金流--融資活動 |
|
|
|
|
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期權的行使,淨額 |
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44 |
|
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364 |
|
還貸 |
|
|
- |
|
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(11,163 |
) |
資本租賃債務本金支付 |
|
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(17,778 |
) |
|
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(17,903 |
) |
債券償還 |
|
|
(20,972 |
) |
|
|
(20,078 |
) |
用於融資活動的現金淨額 |
|
|
(38,706 |
) |
|
|
(48,780 |
) |
外幣匯率變動的影響 |
|
|
(10,753 |
) |
|
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(3,546 |
) |
現金和現金等價物增加 |
|
|
247 |
|
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|
4,072 |
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現金和現金等價物--期初 |
|
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210,930 |
|
|
|
211,683 |
|
現金和現金等價物--期末 |
|
$ |
211,177 |
|
|
$ |
215,755 |
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請參閲合併財務報表附註。
F - 6
立達半導體有限公司。及附屬公司
簡明中期綜合現金流量表(未經審計)
(千美元)
截至6月30日的六個月, |
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2022 |
2021 |
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非現金活動: |
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對財產和設備的投資 |
$ |
82,526 |
$ |
74,142 |
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補充披露現金流量信息: |
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期內從利息收到的現金,淨額 |
$ |
1,495 |
$ |
769 |
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期間支付的所得税現金,淨額 |
$ |
8,718 |
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$ |
5,016 |
請參閲合併財務報表附註。
F - 7
立達半導體有限公司。及附屬公司
(千美元,每股數據除外)
注1 - 一般信息
演示的依據
截至2022年6月30日,Tower Semiconductor Ltd.(“Tower”或“本公司”)的未經審計的簡明中期綜合財務報表包括Tower及其全資子公司Tower US Holdings Inc.的財務報表,Tower US Holdings Inc.是以下公司的唯一擁有者:(1)Tower Semiconductor NPB Holdings,Inc.及其全資子公司Tower Semiconductor Newport Beach,Inc.和(2)Tower Semiconductor San Antonio,Inc.
本公司未經審計的簡明中期綜合財務報表在公司間交易和餘額消除後列報,並根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)列報。
本公司未經審核簡明中期綜合財務報表應與本公司截至2021年12月31日及截至該日止年度經審核綜合財務報表一併閲讀,包括附註。
本公司管理層認為,未經審核的簡明中期綜合財務報表包括所有必要的調整,以公平地列報截至列報日期的公司財務狀況及列報中期的經營業績。臨時期間的業務成果不一定代表全年的預期成果。
注2 - 最初採用新標準
在此期間,沒有初步採用新的會計準則。
注3 - 最近的發展
2022年2月15日,英特爾公司和Tower宣佈簽署一項最終協議,根據該協議,英特爾將以每股53美元的現金代價收購Tower的所有已發行普通股。這筆交易得到了英特爾和Tower董事會的批准,Tower的股東也批准了這筆交易,並受到某些監管部門的批准和慣例的成交條件的限制。
作為公司、Nuvoton Technology Corporation Japan(“NTCJ”)和TPSCo之間協議的一部分,已決定對在日本的業務進行重組和重組,以便在Uozu和Tonami工廠的運營保持不變的同時,只為NTCJ製造產品且不為公司客户服務的Arai製造工廠從2022年6月30日起停止運營。該公司評估了減值的必要性,並得出結論,截至2022年6月30日,其長期資產沒有重大減值。所有其他與重組相關的成本將報告為已發生。
F - 8
立達半導體有限公司。及附屬公司
未經審計的簡明中期綜合報告附註
截至2022年6月30日的財務報表
(千美元,每股數據除外)
2022年7月1日,包括TPSCo在內的公司關聯公司延長了與三井佳安租賃有限公司的現有資本租賃額度,這在公司截至2021年12月31日的年度財務報表附註11D中有描述,據此,利用這些額度的能力延長了一年,到2023年6月到期,可供未來使用的剩餘金額增加,總額高達約70億日元(截至2022年7月1日約為5萬美元),而延期前約為35億日元(截至2022年6月30日約為2.5萬美元)。租賃協議的條款沒有變化,年利率約為2%。
2022年7月14日,TSNB與Wells Fargo&Company(“Wells Fargo”)旗下的Wells Fargo Capital Finance達成一項協議,根據該協議,TSNB將其基於有擔保資產的循環信貸額度延長至2023年9月到期,總金額最高可達70,000美元,條款與本公司截至2021年12月31日的年度財務報表附註11F所述額度的條款和條件大體相似。截至2022年6月30日,TSNB信貸額度協議下沒有未償還的貸款金額,TSNB信貸額度協議下的借款可用金額約為54,000美元,其中約1,000美元通過信用證使用。
F - 9