June 27, 2022
通過埃德加
公司財務部
英國貿易與服務辦公室
證券交易委員會
東北大街100號F街
華盛頓特區,20549
注意:Cara Wirth
瑪拉·蘭瑟姆
回覆: | Swvl控股公司 |
第1號修正案 |
表格F-1上的註冊聲明 |
Filed May 27, 2022 |
File No. 333-264416 |
女士們、先生們:
本函件代表Swvl Holdings Corp(The Company)提交,以迴應美國證券交易委員會(SEC)公司財務部(以下簡稱證監會)工作人員在2022年6月23日致公司的信函中就上述於2022年5月27日提交給證監會的表格F-1中提到的對註冊表F-1(註冊表)的修訂(註冊表)的意見。關於迴應員工意見的這封信 ,公司正在提交註冊聲明的第2號修正案(修正案第2號),其中將包括對員工意見的修改。
下面編號的段落和標題對應於批註 信中規定的段落和標題。每個員工的意見都以粗體列出,後面是公司對每個意見的迴應。本信函中使用但未在本文中定義的大寫術語的含義與修正案2中賦予此類術語的含義相同。這些答覆中提及的所有頁碼均指修正案2中的頁面。
2022年5月27日提交的表格F-1註冊聲明的第1號修正案
招股説明書摘要,第2頁
1. | 我們注意到您收購了Volt Lines,並達成了收購Zeelo的最終協議。考慮到 此類收購似乎將涉及發行將在未來註冊轉售的股票,請加強您的披露,以確認此類交易對股東的進一步稀釋。 |
答覆:公司已修改了第2、27、28和29頁的披露,以迴應員工的意見。
一般信息
2. | 我們注意到您對評論8的迴應以及您在第41頁和第42頁上的修正披露。關於第42頁上您的風險因素,我們注意到您修改後的披露專門針對根據本招股説明書提供的證券。然而,當您討論可能影響市場價格的未來轉售時,即使業務 表現良好,承認您承諾的股權融資可能對市場價格產生的作用似乎也是至關重要的。請修改。 |
答覆:公司已經修改了第43頁的披露,以迴應員工的意見。
* * *
2
如果您對第2號修正案或本信函有任何疑問或意見,請聯繫Nicholas A.Dorsey212-474-1764.
真誠地 |
尼古拉斯·A·多爾西 |
尼古拉斯·A·多爾西 |
複製到:
穆斯塔法·坎迪爾
優素福·塞勒姆
Swvl控股公司
中環1號寫字樓4號
迪拜世界貿易中心
Dubai, UAE
通過電子郵件
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