美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
(註冊人的確切姓名載於其章程)
(國家或其他司法管轄區 指公司或組織) |
(佣金) 文件編號) |
(美國國税局僱主 識別號碼) |
(主要行政辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
(
註冊人的電話號碼，包括區號
不適用
(前姓名或前地址，如自上次報告以來有所更改)
根據該法第12(B)條登記的證券：
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交易 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 |
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☒ |
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非加速文件服務器 |
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規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是，☐不是
截至7月y 29, 2022,
CCC智能解決方案控股有限公司。
表格10-Q
截至2022年6月30日的季度
目錄表
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頁面 |
第一部分財務信息 |
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關於前瞻性陳述的警告性聲明 |
3 |
第1項。 |
財務報表(未經審計) |
5 |
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截至2022年6月30日(未經審計)和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 |
5 |
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截至2022年和2021年6月30日的三個月和六個月的未經審計的簡明綜合經營報表和全面收益(虧損) |
6 |
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截至2022年和2021年6月30日的三個月和六個月的夾層股權和股東權益未經審計的簡明合併報表 |
7 |
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截至2022年和2021年6月30日止六個月的未經審計簡明現金流量表 |
10 |
|
簡明合併財務報表附註 |
11 |
第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
28 |
第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
42 |
第四項。 |
控制和程序 |
42 |
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第二部分：其他信息 |
43 |
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項目1.法律訴訟 |
43 |
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第1A項。風險因素 |
43 |
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第二項未登記的股權證券銷售和登記證券所得款項的使用 |
43 |
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項目3.高級證券違約 |
43 |
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項目4.礦山安全信息披露 |
43 |
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項目5.其他信息 |
43 |
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項目6.展品 |
43 |
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在本Form 10-Q季度報告中，術語“我們”、“公司”和“CCC”是指CCC智能解決方案控股公司(前身為Dragoneer Growth Opportunities Corp.)。以及我們的子公司。於2021年7月30日，開曼羣島豁免公司(“Dragoneer”)Dragoneer Growth Opportunities Corp.(“Dragoneer Growth Opportunities Corp.”)根據日期為2021年2月2日的業務合併協議(“業務合併協議”)的條款(“業務合併協議”)完成業務合併(“業務合併”)。於完成業務合併及業務合併協議擬進行的其他交易(統稱為“交易”，而該等交易完成後為“結束”)後，華商銀行隨即與Dragoneer的全資直屬附屬公司Chariot Merger Sub合併，而CCCIS則作為Dragoneer的全資直屬附屬公司(“合併”)繼續存在。與這些交易相關的是，Dragoneer更名為“CCC智能解決方案控股公司”。
2
前弧圈球國王聲明
這一節的標題是“管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析“本季度報告中關於Form 10-Q的其他部分以及本文引用的某些信息包含符合聯邦證券法目的的“前瞻性陳述”。我們的前瞻性陳述包括但不限於有關我們或我們的管理團隊對未來的期望、希望、信念、意圖或戰略的陳述，包括與未來財務業績、業務戰略和對我們業務的期望有關的陳述。此外，任何提及未來事件或情況的預測、預測或其他特徵，包括任何基本假設的陳述，均為前瞻性陳述。詞語“預期”、“相信”、“考慮”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“將會”、“將會”以及類似的表述可以識別前瞻性陳述。但沒有這些話並不意味着一份聲明不具有前瞻性。前瞻性陳述可能包括有關我們可能或假設的未來經營結果、客户需求、業務戰略、技術發展、融資和投資計劃、競爭地位、我們的行業和監管環境、潛在增長機會和競爭影響的信息。
可能導致實際結果與我們的預期大不相同的重要因素包括：
3
這份Form 10-Q季度報告中包含的前瞻性陳述是基於對未來發展及其對我們的潛在影響的當前預期和信念。不能保證影響我們的未來事態發展將是我們所預期的。這些前瞻性陳述涉及許多風險、不確定性(其中一些是我們無法控制的)或其他假設，可能導致實際結果或表現與這些前瞻性陳述明示或暗示的大不相同。這些風險和不確定性包括但不限於上述和“風險因素”標題下所述的因素。如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實，或者我們的任何假設被證明是不正確的，實際結果可能與這些前瞻性陳述中預測的結果在重大方面有所不同。不可能預測或識別所有此類風險。我們不承擔任何義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。
4
第一部分財務信息
項目1.FIN財務報表(未經審計)
CCC智能解決方案控股有限公司。及附屬公司
簡明合併資產負債表
(單位：千，共享數據除外)
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6月30日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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(未經審計) |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款--扣除準備金淨額#美元 |
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應收所得税 |
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遞延合同成本 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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軟件、設備和財產網 |
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經營性租賃資產 |
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無形資產--淨額 |
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商譽 |
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遞延融資費，左輪手槍淨額 |
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遞延合同成本 |
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權益法投資 |
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其他資產 |
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共計 |
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負債、夾層權益和股東權益 |
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流動負債： |
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應付帳款 |
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應計費用 |
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應付所得税 |
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長期債務的當期部分 |
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長期許可協議的當前部分-淨額 |
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經營租賃負債 |
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遞延收入 |
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流動負債總額 |
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長期債務--淨額 |
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遞延所得税--淨額 |
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長期許可協議--淨額 |
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經營租賃負債 |
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認股權證負債 |
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其他負債 |
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總負債 |
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和或有事項(附註19和20) |
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夾層股本： |
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可贖回的非控股權益 |
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股東權益： |
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優先股--$ |
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普通股--$ |
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額外實收資本 |
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累計赤字 |
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累計其他綜合損失 |
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股東權益總額 |
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共計 |
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見簡明合併財務報表附註。
5
CCC智能解決方案控股有限公司。及附屬公司
的簡明合併報表營業和綜合收益(虧損)
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
(未經審計)
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截至以下三個月 |
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截至以下日期的六個月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入 |
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$ |
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$ |
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收入成本 |
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收入成本，不包括所獲得技術的攤銷 |
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已獲得技術的攤銷 |
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收入總成本 |
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毛利 |
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運營費用： |
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研發 |
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銷售和市場營銷 |
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一般和行政 |
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無形資產攤銷 |
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總運營費用 |
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營業收入 |
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利息支出 |
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利率互換的公允價值變動 |
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銷售成本法投資的收益 |
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認股權證負債的公允價值變動 |
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其他收入--淨額 |
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税前收益(虧損) |
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所得税(撥備)優惠 |
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) |
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包括非控制的淨收益(虧損) |
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減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) |
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可歸因於CCC智能的淨收益(虧損) |
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普通股股東每股淨收益(虧損)： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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) |
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用於計算每股淨收益(虧損)的加權平均股份 |
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基本信息 |
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稀釋 |
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綜合收益(虧損)： |
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含非控股權益的淨收益(虧損) |
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其他全面收益(虧損)-外幣換算 |
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綜合收益(虧損)包括 |
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減去：可歸因於非控股的綜合收益(虧損) |
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可歸因於CCC的全面收益(虧損) |
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見簡明合併財務報表附註。
6
CCC智能解決方案控股有限公司。及附屬公司
夾層權益和股東權益簡明合併報表
(單位：千，股份數除外)
(未經審計)
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可贖回 |
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非控制性 |
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累計 |
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利息 |
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優先股--已發行和未償還的 |
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已發行和未發行普通股 |
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其他內容 |
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其他 |
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總計 |
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數量 |
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帕爾 |
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數量 |
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帕爾 |
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已繳費 |
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累計 |
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全面 |
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股東的 |
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股票 |
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價值 |
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股票 |
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價值 |
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資本 |
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赤字 |
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損失 |
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權益 |
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餘額-2021年12月31日 |
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基於股票的薪酬費用 |
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股票期權的行使--税後淨額 |
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認股權證的行使-淨額 |
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在歸屬RSU時發行普通股--税後淨額 |
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外幣折算調整 |
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淨收入 |
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餘額-2022年3月31日 |
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基於股票的薪酬費用 |
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股票期權的行使--税後淨額 |
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在歸屬RSU時發行普通股--税後淨額 |
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外幣折算調整 |
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淨收入 |
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餘額-2022年6月30日 |
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見簡明合併財務報表附註。
7
CCC智能解決方案控股有限公司。及附屬公司
夾層權益和股東權益簡明合併報表
(單位：千，股份數除外)
(未經審計)
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可贖回 |
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非控制性 |
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累計 |
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利息 |
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優先股--已發行和未償還的 |
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已發行和未發行普通股 |
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其他內容 |
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其他 |
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總計 |
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數量 |
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帕爾 |
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數量 |
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帕爾 |
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已繳費 |
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累計 |
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全面 |
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股東的 |
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股票 |
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價值 |
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股票 |
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價值 |
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資本 |
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赤字 |
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損失 |
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權益 |
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餘額-2020年12月31日 |
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$ |
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$ |
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( |
) |
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普通股發行 |
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基於股票的薪酬費用 |
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股票期權的行使--税後淨額 |
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向中信股份股東分紅 |
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外幣折算調整 |
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淨虧損 |
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) |
餘額-2021年3月31日 |
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基於股票的薪酬費用 |
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外幣折算調整 |
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淨收入 |
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餘額-2021年6月30日 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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見簡明合併財務報表附註。
8
9
CCC智能解決方案控股有限公司。及附屬公司
簡明合併現金流量表
(單位：千)
(未經審計)
|
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截至以下日期的六個月 |
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6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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經營活動的現金流： |
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淨收益(虧損) |
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$ |
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$ |
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將淨收益(虧損)調整為經營活動提供的現金淨額： |
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軟件、設備和財產的折舊和攤銷 |
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無形資產攤銷 |
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遞延所得税 |
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基於股票的薪酬 |
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遞延融資費攤銷 |
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債務折價攤銷 |
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利率互換的公允價值變動 |
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認股權證負債的公允價值變動 |
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非現金租賃費用 |
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軟件、設備和財產處置損失 |
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銷售成本法投資的收益 |
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其他 |
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以下內容中的更改： |
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應收賬款--淨額 |
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遞延合同成本 |
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其他流動資產 |
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遞延合同成本--非流動 |
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其他資產 |
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經營性租賃資產 |
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所得税 |
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應付帳款 |
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應計費用 |
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經營租賃負債 |
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) |
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遞延收入 |
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其他負債 |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動產生的現金流： |
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購買軟件、設備和財產 |
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收購SafeKeep，Inc.，扣除收購的現金 |
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購買權益法投資 |
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出售成本法投資所得收益 |
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購買無形資產 |
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用於投資活動的現金淨額 |
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融資活動的現金流： |
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長期債務的本金支付 |
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發行普通股所得款項 |
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行使股票期權所得收益 |
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向中信股份股東分紅 |
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融資活動提供(用於)的現金淨額 |
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匯率變動對現金和現金等價物的淨影響 |
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現金及現金等價物淨變化 |
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現金和現金等價物： |
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期初 |
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期末 |
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$ |
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$ |
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非現金投資和融資活動： |
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與軟件、設備和財產相關的未付債務 |
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$ |
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與企業收購相關的或有對價 |
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現金流量信息的補充披露： |
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支付利息的現金 |
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$ |
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$ |
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繳納所得税的現金--淨額 |
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$ |
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見簡明合併財務報表附註。
10
關於簡明Consoli的註記註明日期的財務報表
(未經審計)
CCC智能解決方案控股公司是特拉華州的一家公司，是創新的雲、移動、遠程信息處理、超大規模技術以及財產和意外傷害(P&C)保險經濟應用程序的領先提供商。我們基於雲的軟件即服務(“SaaS”)平臺連接貿易夥伴，促進商務，並支持關鍵任務、人工智能(“AI”)支持的數字工作流。我們的平臺將工作流程數字化，並將整個P&C保險經濟中的公司連接起來，包括保險承運人、碰撞修理商、零部件供應商、汽車製造商、金融機構等。
該公司總部設在伊利諾伊州的芝加哥。該公司的主要業務在美國，在中國也有業務。
本公司於二零二零年七月三日註冊成立為開曼羣島豁免公司，以Dragoneer Growth Opportunities Corp.的名稱註冊為特殊目的收購公司。隨着業務合併的結束(見附註3)，Dragoneer改變了其註冊管轄權，於2021年7月30日在開曼羣島註銷註冊為獲豁免公司，並繼續並歸化為特拉華州公司，Dragoneer於2021年7月30日更名為CCC智能解決方案控股公司。
呈現的基礎設置-截至2022年6月30日及2021年12月31日的簡明綜合資產負債表，截至2022年6月30日及2021年6月30日止三個月及六個月的簡明綜合經營及全面收益(虧損)表，截至2022年及2021年6月30日止三個月及六個月的夾層權益及股東權益簡明綜合報表，以及截至2022年及2021年6月30日止六個月的簡明綜合現金流量表均由本公司編制，未經審計。管理層認為，為公平列報財務狀況、經營成果和現金流量所需的所有調整(除已披露外，僅包括正常經常性調整)均已作出。任何過渡期的業務結果不一定表明全年或任何未來期間的預期結果。
隨附的簡明綜合財務報表乃根據中期財務資料公認會計原則(“公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)表格10-Q及S-X規則編制。根據公認會計原則編制簡明綜合財務報表時，管理層須作出估計及假設，以影響於簡明綜合財務報表日期的資產及負債額、或有資產及負債的披露，以及報告期內的收入及開支的呈報金額。實際結果可能與這些估計不同。
根據美國證券交易委員會中期財務報告規則和規定，按照公認會計準則編制的合併財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被精簡或遺漏。因此，簡明合併財務報表可能不包括完整列報財務狀況、經營成果或現金流量所需的所有信息和腳註。這些簡明綜合財務報表應與公司經審計的綜合財務報表及其附註一起閲讀，這些報表包括在公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中。
公司的重要會計政策在公司截至2021年12月31日的年度報表10-K表格中的綜合財務報表附註2《重要會計政策摘要》中進行了説明。自2021年12月31日以來，重大會計政策沒有重大變化。
會計基礎-隨附的簡明綜合財務報表是根據公認會計原則編制的，包括本公司及其全資子公司和多數股權子公司的賬目。所有公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。簡明綜合財務報表包括全資及多數股權附屬公司的100%賬目，少數股東的所有權權益記為附屬公司的非控股權益。
預算的使用--編制簡明綜合財務報表需要管理層作出影響報告金額的估計和假設，並在公司簡明綜合財務報表及附註中披露或有金額。儘管該公司定期評估這些估計，但實際結果可能與這些估計不同。估計的變化被記錄在它們被知道的時間段。這個
11
企業合併-本公司根據收購日的估計公允價值，將被收購公司的收購對價分配給收購的有形和無形資產以及承擔的負債，超出的部分計入商譽。這些估計本身就是不確定的，需要加以改進。在自收購日期起計最長一年的計量期內，該等有形及無形資產及承擔負債的公允價值可能會作出調整，包括不確定的税務狀況及與税務有關的估值免税額，並相應抵銷商譽。於計價期結束或收購資產或承擔負債的公允價值最終釐定後(以先到者為準)，其後的任何調整均記入簡明綜合經營報表及全面收益(虧損)。
本公司於收購當日估計與業務合併有關的或有代價的公允價值(見附註4)。或有對價的公允價值在每個報告期重新計量，公允價值的任何變化記錄在簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)中。
最近採用的會計公告-自2022年1月1日起，公司採用最新會計準則(ASU)2019-12，所得税(話題740)：簡化所得税會計。本會計準則旨在降低所得税會計核算的複雜性。變化包括對混合税制的處理、在非企業合併的交易中獲得的商譽的税基增加、不應納税的法人實體的單獨財務報表、期間內的税收分配、投資的所有權變化、税法頒佈變化的中期會計以及中期税務會計的年初至今虧損限制。採用ASU 2019-12年度並未對本公司的簡明綜合財務報表產生重大影響。
近期發佈的會計公告-2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，金融工具.信用損失(主題326)，金融工具信用損失的測量，以及對初始指南的後續修正：ASU 2018-19、ASU 2019-04、ASU 2019-05和ASU 2020-03。該指引修訂了現行會計準則，並要求根據歷史經驗、當前狀況以及合理和可支持的預測對所有預期損失進行計量。新指引以預期信貸損失模型取代現有的已發生損失減值模型，並要求按攤餘成本計量的金融資產以預期收取的淨額列報。該指南於2023年1月1日起對本公司生效，允許提前採用。該公司目前正在評估這一更新對其簡明綜合財務報表的影響。
於2021年7月30日，本公司根據經Dragoneer、Chariot Opportunity Merge Sub，Inc.(“Chariot Merge Sub”，Inc.)(特拉華州一家公司)及CCCIS(特拉華州一家公司)修訂的於2021年2月2日生效的業務合併協議條款完成先前宣佈的業務合併。
於業務合併及交易完成後，Dragoneer的全資直屬附屬公司Chariot Merge Sub隨即與華潤置業合併，而華潤置業則作為Dragoneer的全資直屬附屬公司繼續存在(“合併”)。與這些交易相關的是，Dragoneer更名為“CCC智能解決方案控股公司”。
根據公認會計原則，此次合併被視為反向資本重組。根據這種會計方法，Dragoneer在會計上被視為被收購公司，而業務合併被視為等同於CCCIS為Dragoneer的淨資產發行股票，並伴隨着資本重組。
Dragoneer的淨資產按歷史成本列報，並無商譽或其他無形資產入賬。在企業合併前中信股份有限公司的股本和股權獎勵持有人可獲得的已報告股份和每股收益已追溯重報，反映了
12
根據合併，在合併生效時(“生效時間”)：
於執行業務合併協議的同時，本公司與若干機構投資者(“管道投資者”)訂立認購協議，據此，管道投資者於緊接交易完成前購買合共
於交易完成前，本公司與Dragoneer Funding LLC及Willett Advisors LLC訂立遠期購買協議，據此，本公司發行合共
自關閉時起生效，
作為業務合併的一部分，
本公司的套現股份不是已發行股份，在其夾層權益和股東權益簡明綜合報表中不包括在本公司的已發行和已發行股份中。
完成交易後，公司收到現金捐款淨額#美元。
2022年2月8日，公司完成了對SafeKeep，Inc.(簡稱SafeKeep)的收購，SafeKeep是一傢俬人持股公司，利用人工智能來簡化和改進汽車、財產、工傷和其他保險業務領域的代位權管理。利用SafeKeep的人工智能代位解決方案，此次收購將擴大該公司可供其保險客户使用的基於雲的解決方案組合。
作為對SafeKeep所有流通股的交換，公司支付了總計#美元的現金對價。
AS股份的額外對價，收購協議包括額外現金對價的或有溢價。溢價的潛在金額以收入的倍數計算，超過定義的下限，在
13
12個月計量期截止於2024年12月31日，不超過$
收購日期轉讓的對價的公允價值為$
通過結賬支付的現金 |
|
$ |
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|
或有收益對價的公允價值 |
|
|
|
|
總收購日期轉讓對價的公允價值 |
|
$ |
|
此次收購被視為企業合併，並反映了根據會計準則編纂(ASC)主題805的收購會計的應用，企業合併。購買對價總額根據收購日的公允價值分配給收購的資產和承擔的負債，超出的購買價格分配給商譽。商譽主要歸因於合併服務所產生的預期協同效應和所購得勞動力的價值。商譽不能在納税時扣除。
公司對收購資產、承擔負債和或有對價的公允價值的估計是基於收購日期可獲得的信息，公司正在繼續評估其估值中使用的基本投入和假設。因此，這些初步估計可能會在測算期內發生變化，最長為自收購之日起一年。在截至2022年6月30日的三個月內，初步採購價格分配沒有實質性變化。
下表彙總了對價在購置日對購入資產和承擔的負債的公允價值的分配情況(以千計)：
收購的資產： |
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|
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流動資產 |
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$ |
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無形資產收購技術 |
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遞延税項資產 |
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收購的總資產 |
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承擔的負債： |
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|
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流動負債 |
|
|
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|
承擔的總負債 |
|
|
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取得的淨資產 |
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商譽 |
|
|
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|
購買總價 |
|
$ |
|
|
所獲得的技術無形資產的估計使用壽命為
收購技術無形資產的公允價值由基於對未來經營預測的估計以及對貼現率和其他變量的判斷的估值模型確定。這種公允價值計量是基於重大的不可觀察的投入，包括管理層估計和假設，因此屬於第三級計量。
與收購相關的交易成本為$
收入的分類-該公司提供基於服務類型的收入分類，因為它認為這些類別最好地描述了收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性如何受到經濟因素的影響。
14
下表彙總了按服務類型劃分的截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月(單位：千)：
|
|
截至以下三個月 |
|
|
截至以下日期的六個月 |
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||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
軟件訂用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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||||
其他 |
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總收入 |
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$ |
|
|
$ |
|
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$ |
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|
$ |
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分配給剩餘履約義務的交易價格-剩餘的履約債務是尚未確認的合同收入，其中包括遞延收入和將在今後期間開具發票並確認為收入的數額。截至2022年6月30日，大約 $
遞延收入-截至2022年6月30日的三個月，從截至2022年3月31日的遞延收入確認的收入為#美元
截至2021年6月30日的6個月，從截至2021年12月31日的遞延收入中確認的收入為#美元。
合同資產和負債—
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
應收賬款--扣除準備後的淨額 |
|
$ |
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|
$ |
|
||
遞延合同成本 |
|
|
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長期遞延合同成本 |
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其他資產(應收賬款、非流動資產) |
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遞延收入 |
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|
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|
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||
其他負債(遞延收入，非流動) |
|
|
|
|
|
|
||
年度內影響遞延收入餘額的活動摘要截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月如下(單位：千)：
|
截至以下三個月 |
|
|
截至以下日期的六個月 |
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||||||||||
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
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||||||||||
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
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期初餘額 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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已確認收入1 |
|
( |
) |
|
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( |
) |
|
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( |
) |
|
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( |
) |
遞延的額外金額1 |
|
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期末餘額 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
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分類為： |
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當前 |
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非當前 |
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遞延收入總額 |
$ |
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$ |
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1
15
年度內影響遞延合同費用的活動摘要截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月如下(單位：千)：
|
|
截至以下三個月 |
|
|
截至以下日期的六個月 |
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||||||||||
|
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6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
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2021 |
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期初餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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攤銷成本 |
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( |
) |
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( |
) |
遞延的額外金額 |
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期末餘額 |
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$ |
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$ |
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分類為： |
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當前 |
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非當前 |
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遞延合同總成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
按公允價值經常性計量的資產和負債-截至2022年6月30日，公司與業務收購相關的私募認股權證和或有對價負債按公允價值經常性計量。
私募認股權證在Black-Scholes期權定價模型中使用1級和2級投入進行估值。布萊克-斯科爾斯期權定價模型所採用的假設需要判斷和估計。這些投入和假設的變化可能會影響對私募認股權證估計公允價值的計量。因此，私募認股權證被歸類在公允價值層次的第二級。
私募認股權證的估值於2022年6月30日和2021年12月31日是通過布萊克-斯科爾斯期權定價模型確定的，該模型使用了以下假設：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
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2022 |
|
|
2021 |
|
||
預期期限(以年為單位) |
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|
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預期波動率 |
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% |
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預期股息收益率 |
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% |
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% |
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無風險利率 |
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% |
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% |
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估值日的公允價值 |
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$ |
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$ |
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||
與收購SafeKeep有關的或有對價負債(見附註4)於收購日按吾等對公允價值的估計入賬，並於每個報告期因預期付款及假設貼現率的變動而作出調整。這些投入在市場上是看不到的，因此被歸類為第三級投入。
或有對價於2022年6月30日的估計公允價值使用概率加權貼現現金流和蒙特卡羅模擬模型確定。貼現率是根據公司估計的債務成本計算的
自收購SafeKeep業務之日起，本公司或有代價負債之估計公允價值並無變動，本公司亦未於截至2022年6月30日止三個月及六個月內確認或有代價估計公平值變動之任何收益(虧損)。
下表顯示按公允價值按經常性基礎計量的資產和負債的公允價值。2022年6月30日(千)：
負債 |
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公允價值 |
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1級 |
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2級 |
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3級 |
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||||
與企業收購相關的或有對價 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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私人認股權證 |
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總計 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||
16
下表列出了2021年12月31日按公允價值經常性計量的資產和負債的公允價值(單位：千)：
負債 |
|
公允價值 |
|
|
1級 |
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|
2級 |
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3級 |
|
||||
私人認股權證 |
|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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$ |
|
||||
總計 |
|
$ |
|
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$ |
|
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$ |
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|
$ |
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||||
按公允價值非經常性基礎計量的資產和負債-公司擁有的資產在某些條件下必須在非經常性基礎上按公允價值計量。這些資產包括與被收購企業相關的資產，包括商譽和其他無形資產。就該等資產而言，如一項或多項資產被確定減值，則在其首次確認後的期間內按公允價值計量。在截至2022年和2021年6月30日的三個月和六個月內，公司承認
其他金融工具的公允價值—
|
|
June 30, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
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|
|
攜帶 |
|
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估計數 |
|
|
攜帶 |
|
|
估計數 |
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描述 |
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金額 |
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公允價值 |
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|
金額 |
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|
公允價值 |
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B期貸款，包括當期部分 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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本公司長期債務的公允價值，包括當前到期日，是根據相同或類似工具的報價市場價格估計的，並隨適用利率的變化以及其他因素而波動。長期債務的公允價值被歸類為公允價值等級中的第二級計量，並根據不太活躍的市場中的可觀察到的投入建立。
本公司截至2022年及2021年6月30日止三個月的實際税率為
本公司截至2022年及2021年6月30日止六個月的實際税率為
公司繳納了#美元的所得税。
公司繳納了#美元的所得税。
截至2022年6月30日，未確認的税收優惠與2021年12月31日的金額基本一致。我們預計這一金額將從#美元減少到
應收賬款-截至淨額2022年6月30日和2021年12月31日，包括以下內容(以千為單位)：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
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|
2021 |
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||
應收賬款 |
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$ |
|
|
$ |
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||
壞賬準備和銷售準備金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
應收賬款--淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
17
年內壞賬準備和銷售準備金的變動截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月，包括以下內容(以千為單位)：
|
|
截至以下三個月 |
|
|
截至以下日期的六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
期初餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
壞賬和銷售準備金的費用 |
|
|
|
|
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|
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||||
核銷，淨額 |
|
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
期末餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
截至的其他流動資產2022年6月30日和2021年12月31日由以下內容組成(以千為單位)：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
預付服務費 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
預付費軟件和設備維護 |
|
|
|
|
|
|
||
預付費SaaS成本 |
|
|
|
|
|
|
||
非貿易應收賬款 |
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|
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預付保險 |
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|
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其他 |
|
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|
|
|
||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
截至的軟件、設備和財產2022年6月30日和2021年12月31日由以下內容組成(以千為單位)：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
軟件、許可證和數據庫 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
租賃權改進 |
|
|
|
|
|
|
||
計算機設備 |
|
|
|
|
|
|
||
建築和土地 |
|
|
|
|
|
|
||
傢俱和其他設備 |
|
|
|
|
|
|
||
軟件、設備和資產合計 |
|
|
|
|
|
|
||
減去累計折舊和攤銷 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
NET軟件、設備和財產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
18
與軟件、設備和財產有關的折舊和攤銷費用為#美元。
該公司以辦公空間和數據中心設施的形式租賃房地產。一般來説，在合同開始時，房地產租賃的期限為
的租賃費用的組成部分截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月情況如下(單位：千)：
|
|
截至以下三個月 |
|
|
截至以下日期的六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
經營租賃成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
可變租賃成本 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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||||
總租賃成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
與租賃有關的補充現金流量和其他信息截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月情況如下(單位：千)：
|
|
截至以下三個月 |
|
|
截至以下日期的六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
經營租賃的現金支付 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
以租賃負債換取的經營性租賃資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商譽-商譽記錄與商業收購有關。
截至2021年12月31日止年度，本公司進行截至2021年9月30日之年度減值評估，顯示
截至2022年6月30日的6個月內，商譽賬面淨額的變化如下：
|
|
網絡 |
|
|
|
|
攜帶 |
|
|
|
|
金額 |
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|
|
|
|
截至2021年12月31日的餘額 |
|
|
|
|
收購SafeKeep，Inc. |
|
|
|
|
截至2022年6月30日的餘額 |
|
|
|
|
無形資產-該公司的無形資產主要是業務收購的結果。
在截至2022年和2021年6月30日的三個月和六個月內，該公司做到了
19
於2022年2月期間，本公司錄得$
無形資產餘額截至2022年6月30日，反映如下(單位：千)：
|
|
|
|
加權的- |
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平均值 |
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||||
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|
估計數 |
|
剩餘 |
|
|
毛收入 |
|
|
|
|
|
網絡 |
|
||||
|
|
使用壽命 |
|
使用壽命 |
|
|
攜帶 |
|
|
累計 |
|
|
攜帶 |
|
||||
|
|
(年) |
|
(年) |
|
|
金額 |
|
|
攤銷 |
|
|
金額 |
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||||
客户關係 |
|
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
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獲得的技術 |
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( |
) |
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小計 |
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( |
) |
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商標--無限期 |
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— |
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無形資產總額 |
|
|
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$ |
|
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$ |
( |
) |
|
$ |
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|||
截至2021年12月31日的無形資產餘額如下(以千為單位)：
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加權的- |
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平均值 |
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||||||
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估計數 |
|
|
剩餘 |
|
|
毛收入 |
|
|
|
|
|
|
網絡 |
|
||||||
|
|
使用壽命 |
|
|
使用壽命 |
|
|
攜帶 |
|
|
|
累計 |
|
|
攜帶 |
|
||||||
|
|
(年) |
|
|
(年) |
|
|
金額 |
|
|
|
攤銷 |
|
|
金額 |
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||||||
客户關係 |
|
|
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$ |
|
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$ |
( |
) |
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$ |
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獲得的技術 |
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( |
) |
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優惠的租賃條款 |
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( |
) |
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小計 |
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( |
) |
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商標--無限期 |
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— |
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無形資產總額 |
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$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|||||
無形資產攤銷費用為 $
截至本年度餘下時間的未來攤銷費用截至2022年6月30日的無形資產，截至2022年12月31日的四個年度及其後四年的情況如下(以千為單位)：
截至12月31日的年度： |
|
|
|
|
2022 |
|
$ |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
此後 |
|
|
|
|
總計 |
|
$ |
|
|
截至的應計費用2022年6月30日和2021年12月31日由以下內容組成(以千為單位)：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
補償 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
專業服務 |
|
|
|
|
|
|
||
軟件許可協議 |
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|
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版税和許可證 |
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僱員保險福利 |
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銷售税 |
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|
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其他 |
|
|
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|
|
|
||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
20
截至的其他負債2022年6月30日和2021年12月31日由以下內容組成(以千為單位)：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
遞延收入--非流動收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
軟件許可協議 |
|
|
|
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||
或有對價 |
|
|
|
|
|
|
||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
於2021年9月21日，本公司間接全資附屬公司CCC Intelligence Solutions Inc.與本公司若干擔任擔保人的附屬公司訂立信貸協議(“2021年信貸協議”)。
2021年信貸協議取代了本公司日期為2017年4月27日的2017年第一留置權信貸協議(“第一留置權信貸協議”)，並於2020年2月14日修訂。
2021年信貸協議的所得款項用於償還第一份留置權信貸協議下的所有未償還借款。
2021年信貸協議-2021年信貸協議包括一筆美元
該公司產生了$
該公司產生了$
從截至2022年3月31日的季度開始，定期B貸款要求每季度本金支付$
截至2022年6月30日和2021年12月31日，期限B L的未償還金額OAN為$
2021年信貸安排下的借款按2021年信貸安排規定的適用期間本公司及其子公司的綜合第一留置權淨負債與本公司及其子公司的綜合EBITDA的比率計息。每季度承諾費最高可達
截至2022年6月30日止三個月內，B期貸款項下未償還貸款之加權平均利率為
截至2022年6月30日止六個月內，B期貸款項下未償還貸款之加權平均利率為
21
公司開具了一份金額為#美元的備用信用證。
此外，從截至2022年3月31日的三個月開始，2021年信貸協議的條款包括一項金融契約，該契約要求，在每個財政季度結束時，如果2021年循環信貸安排下的借款總額超過
首份留置權信貸協議-於2017年4月，本公司訂立首份留置權信貸協議。
第一份留置權信貸協議包括一美元
於二零二零年二月，本公司對其長期債務進行再融資，並訂立第一留置權信貸協議第一修正案(“第一留置權修正案”)。再融資所得款項用於償還本公司於2017年4月訂立的第二份留置權信貸協議的未償還餘額。
第一項留置權修正案提供了一筆增量定期貸款，金額為#美元。
此外，第一留置權修正案將第一留置權左輪手槍下的承諾額減少到本金總額#美元。
該公司產生了$
第一筆留置權定期貸款要求(在第一項留置權修正案生效後)每季度本金支付約$
利用業務合併所得的一部分，公司預付本金#美元。
根據第一留置權信貸協議未償還的金額按LIBOR的浮動利率計息，最高可達
截至2021年6月30日的三個月內，第一筆留置期貸款的未償還貸款的加權平均利率為
截至2021年6月30日的6個月內，第一筆留置期貸款的未償還貸款的加權平均利率為
截至的長期債務2022年6月30日和2021年12月31日，包括以下內容(以千為單位)：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
B期貸款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
B期貸款-貼現 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
B期貸款--遞延融資費 |
|
|
( |
) |
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( |
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B期貸款-扣除貼現和費用後的淨額 |
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減：當前部分 |
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( |
) |
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|
( |
) |
長期債務總額--當期債務淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
22
利率互換-於2017年6月，本公司訂立三份浮動利率至固定利率掉期協議(“掉期協議”)，以減少與其浮息長期債務相關的利率風險所導致的未來現金流變動的風險敞口。2021年9月，本公司終止了原定於#年到期的掉期協議。.
優先股-本公司獲授權發行最多
普通股-本公司獲授權發行最多
有幾個
在2022年4月，某些現有股東完成了二次發行，出售股東出售了
分紅-2021年3月，CCCIS董事會宣佈普通股現金股息。現金股息總額為$
在業務合併結束之際，公司董事會通過並批准了《2021年股權激勵計劃》(以下簡稱《2021年計劃》)。
在業務合併前，本公司維持2017年度股票期權計劃(“2017年度計劃”)。
在《2021年計劃》獲得通過和批准後，《2017年計劃》終止，按照《2017年計劃》的要求，將每個未完成的既得或未歸屬期權轉換為《2021年計劃》，再乘以交換比率，關鍵條款和歸屬要求相同。
根據2017年計劃授予的獎項有基於時間的歸屬或基於業績的具有市場條件歸屬要求的獎項。根據2017計劃授予的股票期權將在授予日期的十週年時到期。
此外，本公司維持一項影子股票計劃(“影子計劃”)，規定根據2017年計劃向合資格員工發行CCCIS普通股的影子股份(“影子股份”)。幻影計劃下的賠償金是以現金結算的，因此被列為責任賠償金。
根據2017年計劃授予的股票期權，影子股票根據相同的時間基礎或業績基礎在市場條件下授予。在完成業務合併後，已發行的影子股票於2021年11月以現金結算。
股票期權—
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加權的- |
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平均值 |
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加權的- |
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剩餘 |
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集料 |
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平均值 |
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合同 |
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固有的 |
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鍛鍊 |
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生命 |
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價值 |
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股票 |
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價格 |
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(單位：年) |
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(單位：千) |
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未償還期權-2021年12月31日 |
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已鍛鍊 |
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被沒收和取消 |
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未償還期權-2022年6月30日 |
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$ |
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可行使的期權-2022年6月30日 |
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$ |
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已歸屬和預期歸屬的期權-2022年6月30日 |
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$ |
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$ |
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截至2022年6月30日止六個月內歸屬的期權的公允價值是$
限售股單位-限制性股票單位(“RSU”)在歸屬後可轉換為公司普通股。
於截至2022年6月30日止六個月內，本公司授予
在截至2022年6月30日的6個月內，在市場條件許可的情況下，基於業績的RSU的估值是使用蒙特卡洛模擬模型確定的，該模型使用了以下假設：
預期期限(以年為單位) |
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預期波動率 |
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預期股息收益率 |
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無風險利率 |
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估值日的公允價值 |
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下表彙總了年的RSU活動截至2022年6月30日的6個月：
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加權的- |
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平均值 |
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股票 |
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公允價值 |
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非歸屬RSU-2021年12月31日 |
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授與 |
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既得 |
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被沒收 |
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非歸屬RSU-2022年6月30日 |
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員工購股計劃—As of June 30, 2022,
截至2022年6月30日,
基於股票的薪酬-截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月，股票補償費用已在附帶的簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)中記錄如下(以千為單位)：
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截至以下三個月 |
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截至以下日期的六個月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入成本 |
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研發 |
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銷售和市場營銷 |
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一般和行政 |
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基於股票的薪酬總支出 |
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$ |
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截至2022年6月30日，有 $
於完成業務合併(見附註3)後，本公司承擔了由Dragoneer發行的尚未發行的公開認股權證及私募認股權證。
截至2022年6月30日和2021年12月31日，該公司擁有
公開認股權證只能對公司普通股的全部股份行使。所有公開認股權證的行使價均為$
2021年11月29日，本公司宣佈，已選擇於2021年12月29日贖回所有未償還的公募認股權證。每個公共授權沒有在下午5：00之前行使。2021年12月29日東部夏令時被公司贖回，價格為$
中的
私募認股權證與Dragoneer首次公開募股中出售的股票所對應的公開認股權證相同。此外，私人認股權證可在無現金基礎上行使，且不可贖回，只要由初始購買者或其獲準受讓人持有即可。如果私募認股權證由初始購買者或其獲準受讓人以外的其他人持有，則私募認股權證將可由本公司贖回，並可由該等持有人按與公開認股權證相同的基準行使。
私募認股權證只能對本公司普通股的全部股份行使。每份完整的私募認股權證使登記持有人有權購買一股公司普通股。所有認股權證的行使價均為$。
在截至2022年6月30日的三個月和六個月內，沒有私人認股權證的行使或贖回。
該公司認可國際鎳有限公司我的$
2022年6月30日和2021年12月31日，公司的認股權證負債為$
購買義務-該公司與供應商和其他各方簽訂了長期協議，涉及許可在其產品和服務、外包數據中心、災難恢復和軟件即服務中使用的數據，這些協議將於不同日期到期，通過
保證-在正常使用和情況下，公司的服務和解決方案通常保證以符合合理適用的一般行業標準的方式運行，並與公司的服務和解決方案文檔基本一致。公司的服務和解決方案通常保證以專業的方式執行，並在實質上符合相關客户合同中規定的規格。該公司的安排還包括某些條款，用於在其服務和解決方案侵犯第三方知識產權時賠償客户的責任。
截至目前，本公司並無因該等賠償或承擔而產生任何重大成本，亦未在隨附的綜合財務報表中應計任何與該等責任有關的負債。
25
僱傭協議-該公司是與關鍵員工簽訂的僱傭協議的一方，這些協議規定了補償和某些其他福利。這些協議還規定在某些情況下支付遣散費和獎金。
在正常業務過程中，本公司不時涉及各種未決或威脅的法律行動。訴訟過程本質上是不確定的，這類問題的解決可能會對公司的綜合財務狀況和/或經營結果產生重大不利影響。公司管理層認為，根據目前的信息，目前懸而未決或受到威脅的事項預計不會對公司的綜合財務狀況或經營結果產生重大不利影響。
本公司在正常業務過程中與其主要股權擁有人的關聯實體進行交易。
該公司確認了來自與其主要股權所有者之一有關聯的客户的收入。本公司確認的收入為$
該公司與其主要股東之一關聯的一家實體發生了員工健康保險福利的費用。公司發生了以下費用：f $
該公司與其主要股東之一關聯的一家實體發生了人力資源支持服務費用。該公司產生的連帶費用為最低數額和#美元。
該公司與其一名董事會成員有關聯的一家實體發生了銷售税處理服務費用和税務信息許可費。本公司與關聯實體發生的費用為#美元。
該公司向其主要股權所有者報銷服務以及任何相關的差旅和自付費用。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間，公司的服務、差旅和自付費用的支出微乎其微。截至2022年6月30日，相關應付金額為最低和2021年12月31日。
公司計算每股基本收益的方法是用淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均股數。稀釋每股收益是通過假設所有潛在稀釋普通股等價物的行使、結算和歸屬來計算的，這些等價物是使用庫存股方法計算的。如果普通股等值股票的影響是反稀釋的，則該公司不包括在計算中。在本公司處於淨虧損狀態的期間，每股攤薄虧損採用基本股數計算。
這個
26
下表列出了用於計算普通股基本每股收益和稀釋後每股收益的分子和分母的對賬(以千為單位，但股票和每股數據除外)。
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截至以下三個月 |
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截至以下日期的六個月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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分子 |
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淨收益(虧損) |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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分母 |
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普通股加權平均股份--基本 |
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股票獎勵的稀釋效應 |
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普通股加權平均股份--稀釋後 |
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每股淨收益(虧損)： |
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基本信息 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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稀釋 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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大致
該公司在以下地區運營
根據客户所在地按地理區域列出的收入如下(以千為單位)：
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截至以下三個月 |
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截至以下日期的六個月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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美國 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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中國 |
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總收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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按地理區域淨額計算的軟件、設備和財產如下(以千計)：
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6月30日， |
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十二月三十一日， |
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2022 |
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2021 |
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美國 |
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$ |
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$ |
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中國 |
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軟件、設備和財產合計--淨額 |
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$ |
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$ |
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在2022年2月期間，公司收到現金收益#美元
27
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告Form 10-Q中其他部分的未經審計的簡明綜合財務報表和相關附註一起閲讀。本討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。我們的實際結果可能與本文中的前瞻性陳述大不相同。可能導致或導致這種差異的因素包括但不限於以下確定的因素，以及本季度報告10-Q表格中其他部分“關於前瞻性陳述的警示説明”和“風險因素”一節中討論的因素。
除另有説明或文意另有所指外，凡提及“CCC”、“公司”、“我們”及其他類似術語時，均指賽普拉斯控股有限公司及其在業務合併前的合併附屬公司，以及指CCC智能解決方案控股公司及其在業務合併生效後的合併附屬公司。
業務概述
成立於1980年的CCC是一家領先的創新型雲、移動、人工智能、遠程信息處理、超大規模技術和應用程序的提供商，適用於財產和意外傷害(P&C)保險經濟。我們的SaaS平臺連接貿易夥伴，促進商務，並支持任務關鍵型、支持AI的數字工作流。憑藉數十年的深厚領域經驗，我們行業領先的平臺在整個生態系統中處理超過1000億美元的年交易額，將工作流程數字化，並將P&C保險經濟中的30,000多家公司連接起來，包括保險公司、碰撞修理商、零部件供應商、汽車製造商、金融機構和其他公司。
我們的業務建立在兩個基礎支柱上：汽車保險索賠和汽車碰撞維修。幾十年來，我們一直為保險和維修行業提供領先的軟件解決方案，包括在美國開創性的直接維修計劃(DRP)從1992年開始。直接維修計劃將汽車保險公司和防撞維修商店聯繫起來，為雙方創造商業價值，並需要數字工具來促進互動和管理合作夥伴計劃。保險公司到商店的DRP連接為CCC的平臺創造了強大的網絡效應，因為保險公司和維修商都受益於加入最大的網絡以最大限度地增加機會。這導致了一個良性循環，平臺上的更多保險公司為平臺上的碰撞商店創造了更多價值，反之亦然。
我們相信，通過多年來不斷擴大SaaS產品的深度和廣度，我們已成為美國領先的保險和維修SaaS提供商。我們的保險解決方案幫助保險公司管理從索賠到承保的關鍵任務工作流，同時為自己的客户構建智能、動態的體驗。我們的軟件與傳統和現代系統無縫集成，使保險公司能夠在我們的平臺上快速創新。我們的修復解決方案通過數字化流程來推動業務增長、簡化運營並提高修復質量，從而幫助碰撞修復設施在整個碰撞修復週期中實現更好的性能。我們的網絡上有300多家保險公司，通過我們的多租户雲平臺連接到超過27,500家維修設施。我們相信，我們的軟件是保險DRP計劃的體系結構支柱，是我們碰撞店客户物質收入的主要驅動力，也是我們保險承運人客户物質效率的來源。
我們的平臺旨在解決保險經濟面臨的多對多問題。當今市場上有許多內部和外部開發的保險軟件解決方案，絕大多數應用程序專注於僅適用於保險的用例，而不是服務於更廣泛的保險生態系統。我們優先圍繞我們的汽車保險和防撞維修支柱建立一個領先的網絡，以進一步實現互動的數字化，併為我們的客户實現價值最大化。我們的平臺上有數以萬計的公司參與保險經濟，包括保險公司、維修商、零部件供應商、汽車製造商和金融機構。我們的解決方案使他們能夠連接到我們龐大的網絡，與其他公司協作，簡化運營，降低處理成本，減少因索賠管理效率低下或索賠泄漏造成的損失，從而為這些各方創造價值。擴展我們的平臺增加了新的網絡效果層，進一步加快了我們軟件解決方案的採用。
我們在整個網絡中處理了超過1萬億美元的歷史數據，使我們能夠構建專有數據資產，利用保險索賠、車輛維修、汽車零部件和其他車輛特定信息。我們在提供數據驅動型洞察、分析和人工智能增強型工作流方面具有得天獨厚的優勢，可以加強我們的解決方案並改善客户的業務成果。我們的人工智能解決方案套件提高了現有保險公司流程的自動化，包括車輛損壞檢測、索賠分類、維修估計、智能索賠審查和代位求償。我們與95多家美國汽車保險公司一起提供現實世界的人工智能，這些公司在生產環境中積極使用人工智能支持的解決方案。截至2021年12月31日，我們使用CCC深度學習AI處理了900多萬份獨立索賠，比2020年12月31日增長了80%以上。
28
P&C保險經濟面臨的主要障礙之一是日益複雜。P&C保險經濟的複雜性是由技術進步、物聯網(IoT)數據、新的商業模式和不斷變化的客户預期推動的。我們相信，數字化在管理這種日益增長的複雜性方面發揮着關鍵作用，同時滿足客户的期望。我們的技術投資專注於將整個生態系統中的複雜流程和交互數字化，我們相信我們處於有利地位，通過我們的數據、網絡和平臺為未來的P&C保險經濟提供動力。
雖然我們在P&C保險經濟中的地位植根於汽車保險行業，這是美國最大的保險行業，佔直接承保保費(“DWP”)的近一半，但我們相信我們的集成和雲平臺能夠推動整個P&C保險經濟的創新。我們的客户越來越多地希望CCC將其解決方案擴展到他們業務的其他部分，在那裏他們可以從我們的技術、服務和合作夥伴關係中受益。作為迴應，我們正在投資新的解決方案，我們相信這些解決方案將使我們能夠將整個汽車索賠生命週期數字化，並隨着時間的推移擴展到包括其他保險公司在內的鄰近地區。
我們在所服務的終端市場擁有強大的客户關係，鑑於我們合同的長期性和網絡的互聯性，這些關係是我們成功的關鍵組成部分。我們與300多家保險公司(包括運營商、自我保險公司和其他處理保險索賠的實體)簽訂了客户協議，其中包括基於DWP的美國前20大汽車保險公司中的18家，以及數百家地區性航空公司。我們的客户總數超過30,000家，其中包括超過27,500家汽車碰撞修理廠(包括修理商和其他估計受損車輛的實體)、數千家汽車經銷商、基於新車銷售情況排名前15位的汽車製造商中的13家，以及參與P&C保險經濟的眾多其他公司。
關鍵績效衡量標準和運營指標
除了我們的GAAP和非GAAP財務指標外，我們還依賴軟件淨美元保留率(“軟件NDR”)和軟件總美元保留率(“軟件GDR”)來衡量和評估我們的業務，以做出戰略決策。軟件NDR和軟件GDR可能不能與其他公司使用的其他類似名稱的衡量標準進行比較或以相同的方式計算。
軟件NDR
我們相信，Software NDR為我們的管理層和投資者提供了洞察我們從現有客户那裏保留和增長收入的能力，以及他們對我們的潛在長期價值。我們還相信，這一指標顯示的結果反映了我們收入基礎的穩定性，這是我們的核心競爭優勢之一。我們計算軟件NDR的方法是：(A)在測算期的最後一個月(例如截至3月31日的一個季度的3月份)為在上一年相應月份產生收入的獨特計費賬户記錄的年化軟件收入除以(B)上一年相應月份的年化軟件收入。計算包括這些計費帳户的更改，例如購買的解決方案的更改、定價和交易量的更改，但不反映添加的新客户的收入。這一計算不包括：(A)與一次性收入和包括專業服務在內的其他收入的時間相關的估計變化，以及(B)年化軟件收入低於運營商10萬美元和商店4000美元門檻的較小客户的年化軟件收入。沒有達到收入門檻的客户是小型運營商和商店，他們的購買行為往往不同，解決方案的側重點更窄，與我們的核心客户相比期限也不同(不包括小型運營商和商店，在這些銷售渠道中佔總收入的比例不到5%)。我們的軟件NDR包括訂購我們的汽車物理損壞解決方案的運營商和商店，這些解決方案佔公司收入的大部分，不包括來自診斷提供商、國際子公司的較小新興解決方案或其他生態系統解決方案的收入，如零部件供應商和其他汽車製造商, 也不包括CCC Casualty，它主要是基於使用和專業服務的解決方案。
|
|
季度末 |
|
2022 |
|
2021 |
軟件NDR |
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3月31日 |
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114% |
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106% |
|
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6月30日 |
|
111% |
|
110% |
|
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9月30日 |
|
|
|
113% |
|
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12月31日 |
|
|
|
115% |
軟件GDR
我們相信，軟件GDR為我們的管理層和投資者提供了洞察力，使他們瞭解我們的解決方案為客户提供的價值，即我們保留現有客户基礎的能力。我們相信，這一指標顯示的結果反映了我們收入基礎的實力和穩定性，這是我們的核心競爭優勢之一。我們計算軟件GDR的方法是：(A)上一年測算期最後一個月記錄的年化軟件收入減去年化軟件收入
29
截至當期不再是客户的獨特記賬賬户的收入以(B)截至上一年相應月份的年化軟件收入結束。該計算只反映客户損失，不反映這些帳單賬户的客户擴張或收縮，也不反映新增客户帳單賬户的收入。我們的軟件GDR計算代表了我們從上一年保留的年化軟件收入，並表明我們的絕大多數客户繼續使用我們的解決方案並續訂他們的訂閲。這一計算不包括：(A)與一次性收入和包括專業服務在內的其他收入的時間相關的估計數的變化；(B)年化軟件收入低於運營商的10萬美元和商店的4000美元門檻的較小客户的年化軟件收入。沒有達到收入門檻的客户是小型運營商和商店，他們的購買行為往往不同，解決方案的側重點更窄，與我們的核心客户(不包括這些銷售渠道中佔總收入不到5%的小型運營商和商店)相比，他們的期限也不同。我們的軟件GDR包括訂購我們的汽車物理損壞解決方案的運營商和商店，這些解決方案佔公司收入的大部分，不包括診斷提供商、國際子公司的較小新興解決方案或其他生態系統解決方案(如零部件供應商和其他汽車製造商)的收入，不包括CCC的傷亡解決方案，這些解決方案主要是基於使用和專業服務的解決方案。
|
|
季度末 |
|
2022 |
|
2021 |
軟件GDR |
|
3月31日 |
|
99% |
|
98% |
|
|
6月30日 |
|
99% |
|
98% |
|
|
9月30日 |
|
|
|
98% |
|
|
12月31日 |
|
|
|
98% |
經營成果
截至2022年6月30日的三個月與截至2021年6月30日的三個月的比較
30
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|
|
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||||||||||
(美元金額以千為單位，不包括每股和每股數據) |
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
收入 |
|
$ |
192,786 |
|
|
$ |
166,789 |
|
|
$ |
25,997 |
|
|
|
15.6 |
% |
收入成本，不包括攤銷 |
|
|
46,095 |
|
|
|
38,932 |
|
|
|
7,163 |
|
|
|
18.4 |
% |
已獲得技術的攤銷 |
|
|
6,750 |
|
|
|
6,580 |
|
|
|
170 |
|
|
|
2.6 |
% |
收入成本(1) |
|
|
52,845 |
|
|
|
45,512 |
|
|
|
7,333 |
|
|
|
16.1 |
% |
毛利 |
|
|
139,941 |
|
|
|
121,277 |
|
|
|
18,664 |
|
|
|
15.4 |
% |
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研發(1) |
|
|
38,758 |
|
|
|
31,253 |
|
|
|
7,505 |
|
|
|
24.0 |
% |
銷售和市場營銷(1) |
|
|
31,091 |
|
|
|
21,551 |
|
|
|
9,540 |
|
|
|
44.3 |
% |
一般和行政(1) |
|
|
39,509 |
|
|
|
28,394 |
|
|
|
11,115 |
|
|
|
39.1 |
% |
無形資產攤銷 |
|
|
18,066 |
|
|
|
18,078 |
|
|
|
(12 |
) |
|
|
-0.1 |
% |
總運營費用 |
|
|
127,424 |
|
|
|
99,276 |
|
|
|
28,148 |
|
|
|
28.4 |
% |
營業收入 |
|
|
12,517 |
|
|
|
22,001 |
|
|
|
(9,484 |
) |
|
|
-43.1 |
% |
其他收入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出 |
|
|
(7,944 |
) |
|
|
(18,903 |
) |
|
|
10,959 |
|
|
|
58.0 |
% |
利率公允價值變動 |
|
|
— |
|
|
|
3,089 |
|
|
|
(3,089 |
) |
|
NM |
|
|
認股權證負債的公允價值變動 |
|
|
21,004 |
|
|
|
— |
|
|
|
21,004 |
|
|
NM |
|
|
其他收入，淨額 |
|
|
112 |
|
|
|
4 |
|
|
|
108 |
|
|
NM |
|
|
其他收入(費用)合計 |
|
|
13,172 |
|
|
|
(15,810 |
) |
|
|
28,982 |
|
|
NM |
|
|
所得税前收入 |
|
|
25,689 |
|
|
|
6,191 |
|
|
|
19,498 |
|
|
|
314.9 |
% |
所得税撥備 |
|
|
(10,125 |
) |
|
|
(2,375 |
) |
|
|
(7,750 |
) |
|
|
-326.3 |
% |
淨收入 |
|
$ |
15,564 |
|
|
$ |
3,816 |
|
|
$ |
11,748 |
|
|
|
307.9 |
% |
每股淨收益可歸因於普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
$ |
0.03 |
|
|
$ |
0.01 |
|
|
|
|
|
|
|
||
稀釋 |
|
$ |
0.02 |
|
|
$ |
0.01 |
|
|
|
|
|
|
|
||
用於計算淨值的加權平均份額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
|
605,948,628 |
|
|
|
505,430,380 |
|
|
|
|
|
|
|
||
稀釋 |
|
|
639,964,696 |
|
|
|
523,687,498 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(1)包括基於股票的薪酬支出如下(以千為單位)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本 |
|
$ |
1,661 |
|
|
$ |
176 |
|
|
|
|
|
|
|
||
研發 |
|
|
5,530 |
|
|
|
700 |
|
|
|
|
|
|
|
||
銷售和市場營銷 |
|
|
6,611 |
|
|
|
735 |
|
|
|
|
|
|
|
||
一般和行政 |
|
|
14,601 |
|
|
|
1,272 |
|
|
|
|
|
|
|
||
基於股票的薪酬總支出 |
|
$ |
28,403 |
|
|
$ |
2,883 |
|
|
|
|
|
|
|
||
NM--沒有意義
收入
與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月收入增加了2600萬美元，達到1.928億美元，增幅為15.6%。在截至2022年和2021年6月30日的三個月中，該公司的軟件訂閲收入分別為1.855億美元和1.598億美元，分別佔總收入的96%和96%。
收入的增長主要是由於現有客户升級和向這些現有客户擴展解決方案產品帶來的12%的增長，以及新客户增長4%的結果。
31
收入成本
與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月的收入成本增加了730萬美元，達到5280萬美元，增幅為16.1%。
收入成本，不包括所獲得技術的攤銷
與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月的收入成本(不包括收購技術的攤銷)增加了720萬美元，達到4610萬美元，增幅18.4%。增加的原因是人員費用增加了330萬美元，包括股票薪酬增加了150萬美元，第三方許可費和特許權使用費增加了200萬美元，諮詢和其他專業服務費用增加了130萬美元。
已獲得技術的攤銷
截至2022年6月30日的三個月，收購技術的攤銷為680萬美元，而截至2021年6月30日的三個月為660萬美元。
毛利
與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月的毛利潤增加了1870萬美元，達到1.399億美元，或15.4%。截至2022年6月30日的三個月，我們的毛利率為72.6%，而截至2021年6月30日的三個月的毛利率為72.7%。毛利增加的原因是軟件訂閲收入增加以及固定成本安排產生的規模經濟。
研究與開發
與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月的研發支出增加了750萬美元，達到3880萬美元，增幅為24.0%。增加的主要原因是，人事費用增加了890萬美元，包括基於股票的薪酬增加了480萬美元，諮詢和其他專業服務費用增加了160萬美元，但被開發項目資本化時間增加了390萬美元部分抵消。
銷售和市場營銷
與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月的銷售和營銷費用增加了950萬美元，達到3110萬美元，增幅為44.3%。這一增長主要是由於人員成本增加了830萬美元，包括基於股票的薪酬增加了590萬美元，以及營銷和活動成本增加了70萬美元，主要來自公司2022年親自舉行的年度行業大會，而2021年實際上是舉行的。
一般和行政
與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月的一般和行政費用增加了1110萬美元，達到3950萬美元，或39.1%。這一增長主要是由於人員成本增加了1390萬美元，包括基於股票的薪酬增加了1330萬美元，保險成本增加了170萬美元，但被諮詢和其他專業服務成本減少340萬美元以及公司設施成本因公司前總部於2022年3月關閉而減少190萬美元所部分抵消。
無形資產攤銷
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月，無形資產攤銷為1,810萬美元。
利息支出
與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月的利息支出減少了110萬美元至790萬美元，降幅為58.0%，這主要是由於截至2022年6月30日的三個月未償還的長期債務較少，以及可變利率較低。
32
利率互換的公允價值變動
於截至2021年6月30日止三個月內確認的利率掉期公平值變動，乃由於於利率掉期於2021年9月終止前，掉期協議的到期日臨近所致。在截至2022年6月30日的三個月內，本公司並未確認利率掉期的公允價值有任何變動。
認股權證負債的公允價值變動
截至2022年6月30日的三個月，認股權證負債的公允價值變動為2100萬美元。認股權證負債被記錄為業務合併的一部分，因此在截至2021年6月30日的三個月內不存在。公允價值變動的收入是由於私募認股權證的估計公允價值減少，主要是因為公司2022年6月30日的普通股價格低於2022年3月31日的價格。
所得税撥備
截至2022年6月30日的三個月，所得税撥備為1,010萬美元，而截至2021年6月30日的三個月為240萬美元。所得税撥備增加的主要原因是，與截至2021年6月30日的三個月相比，本公司在截至2022年6月30日的三個月的税前收入較高。
截至2022年6月30日的6個月與截至2021年6月30日的6個月的比較
33
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
|
|
|
||||||||||
(美元金額以千為單位，不包括每股和每股數據) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
收入 |
|
$ |
379,609 |
|
|
$ |
324,578 |
|
|
$ |
55,031 |
|
|
|
17.0 |
% |
收入成本，不包括攤銷 |
|
|
88,795 |
|
|
|
76,945 |
|
|
|
11,850 |
|
|
|
15.4 |
% |
已獲得技術的攤銷 |
|
|
13,445 |
|
|
|
13,160 |
|
|
|
285 |
|
|
|
2.2 |
% |
收入成本(1) |
|
|
102,240 |
|
|
|
90,105 |
|
|
|
12,135 |
|
|
|
13.5 |
% |
毛利 |
|
|
277,369 |
|
|
|
234,473 |
|
|
|
42,896 |
|
|
|
18.3 |
% |
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研發(1) |
|
|
74,438 |
|
|
|
61,877 |
|
|
|
12,561 |
|
|
|
20.3 |
% |
銷售和市場營銷(1) |
|
|
57,894 |
|
|
|
40,968 |
|
|
|
16,926 |
|
|
|
41.3 |
% |
一般和行政(1) |
|
|
83,717 |
|
|
|
66,233 |
|
|
|
17,484 |
|
|
|
26.4 |
% |
無形資產攤銷 |
|
|
36,146 |
|
|
|
36,155 |
|
|
|
(9 |
) |
|
|
0.0 |
% |
總運營費用 |
|
|
252,195 |
|
|
|
205,233 |
|
|
|
46,962 |
|
|
|
22.9 |
% |
營業收入 |
|
|
25,174 |
|
|
|
29,240 |
|
|
|
(4,066 |
) |
|
|
-13.9 |
% |
其他收入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出 |
|
|
(15,285 |
) |
|
|
(37,669 |
) |
|
|
22,384 |
|
|
|
59.4 |
% |
利率公允價值變動 |
|
|
— |
|
|
|
6,366 |
|
|
|
(6,366 |
) |
|
NM |
|
|
認股權證負債的公允價值變動 |
|
|
23,140 |
|
|
|
— |
|
|
|
23,140 |
|
|
NM |
|
|
銷售成本法投資的收益 |
|
|
3,578 |
|
|
|
— |
|
|
|
3,578 |
|
|
NM |
|
|
其他收入，淨額 |
|
|
194 |
|
|
|
91 |
|
|
|
103 |
|
|
|
113.2 |
% |
其他收入(費用)合計 |
|
|
11,627 |
|
|
|
(31,212 |
) |
|
|
42,839 |
|
|
NM |
|
|
所得税前收入(虧損) |
|
|
36,801 |
|
|
|
(1,972 |
) |
|
|
38,773 |
|
|
NM |
|
|
所得税(撥備)優惠 |
|
|
(9,262 |
) |
|
|
704 |
|
|
|
(9,966 |
) |
|
NM |
|
|
淨收益(虧損) |
|
$ |
27,539 |
|
|
$ |
(1,268 |
) |
|
$ |
28,807 |
|
|
NM |
|
|
每股可歸因於普通股的淨收益(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
$ |
0.05 |
|
|
$ |
(0.00 |
) |
|
|
|
|
|
|
||
稀釋 |
|
$ |
0.04 |
|
|
$ |
(0.00 |
) |
|
|
|
|
|
|
||
用於計算淨值的加權平均份額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
|
604,534,589 |
|
|
|
505,252,635 |
|
|
|
|
|
|
|
||
稀釋 |
|
|
640,650,297 |
|
|
|
505,252,635 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(1)包括基於股票的薪酬支出如下(以千為單位)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本 |
|
$ |
2,510 |
|
|
$ |
394 |
|
|
|
|
|
|
|
||
研發 |
|
|
9,060 |
|
|
|
1,275 |
|
|
|
|
|
|
|
||
銷售和市場營銷 |
|
|
11,441 |
|
|
|
1,289 |
|
|
|
|
|
|
|
||
一般和行政 |
|
|
29,036 |
|
|
|
12,579 |
|
|
|
|
|
|
|
||
基於股票的薪酬總支出 |
|
$ |
52,047 |
|
|
$ |
15,537 |
|
|
|
|
|
|
|
||
NM--沒有意義
收入
與截至2021年6月30日的六個月相比，截至2022年6月30日的六個月的收入增加了5500萬美元，達到3.796億美元，或17.0%。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月中，該公司的軟件訂閲收入分別為3.653億美元和3.119億美元，分別佔總收入的96%和96%。
收入的增長主要是由於現有客户升級和向這些現有客户擴展解決方案產品帶來的14%的增長，以及新客户增長3%的結果。
34
收入成本
與截至2021年6月30日的六個月相比，截至2022年6月30日的六個月的收入成本增加了1210萬美元，達到1.022億美元，增幅為13.5%。
收入成本，不包括所獲得技術的攤銷
與截至2021年6月30日的六個月相比，截至2022年6月30日的六個月的收入成本(不包括收購技術的攤銷)增加了1190萬美元，達到8880萬美元，或15.4%。增加的原因是人員費用增加了490萬美元，包括股票薪酬增加了210萬美元，第三方許可費和特許權使用費增加了390萬美元，諮詢和其他專業服務費用增加了210萬美元。
已獲得技術的攤銷
截至2022年6月30日的6個月，收購技術的攤銷為1340萬美元，而截至2021年6月30日的6個月為1320萬美元。
毛利
與截至2021年6月30日的六個月相比，截至2022年6月30日的六個月的毛利潤增加了4290萬美元，達到2.774億美元，或18.3%。截至2022年6月30日的6個月，我們的毛利率增至73.1%，而截至2021年6月30日的6個月，毛利率為72.2%。毛利和毛利率均有所增加，原因是軟件訂閲收入增加以及固定成本安排產生的規模經濟。
研究與開發
與截至2021年6月30日的6個月相比，截至2022年6月30日的6個月的研發支出增加了1,260萬美元至7,440萬美元，增幅為20.3%。增加的原因是人員費用增加了1540萬美元，包括股票薪酬增加了780萬美元，諮詢費用增加了260萬美元，信息技術費用增加了130萬美元，但開發項目資本化時間增加了760萬美元，部分抵消了這一增加。
銷售和市場營銷
與截至2021年6月30日的六個月相比，截至2022年6月30日的六個月的銷售和營銷費用增加了1690萬美元，達到5790萬美元，增幅為41.3%。這一增長主要是由於與人員相關的成本增加了1,480萬美元，包括銷售激勵和差旅成本，包括基於股票的薪酬增加了1,020萬美元，以及營銷和活動成本增加了90萬美元，這主要是由於公司於2022年親自舉行的年度行業大會，而2021年實際上是在2021年舉行的。
一般和行政
與截至2021年6月30日的六個月相比，截至2022年6月30日的六個月的一般和行政費用增加了1,750萬美元至8,370萬美元，或26.4%。增加的主要原因是，人員費用增加了1770萬美元，包括基於股票的薪酬增加了1650萬美元，保險費增加了350萬美元，但諮詢和其他專業服務費用減少了370萬美元，部分抵消了這一增加。
無形資產攤銷
截至2022年6月30日的6個月，無形資產攤銷為3,610萬美元，而截至2021年6月30日的6個月為3,620萬美元。
利息支出
與截至2021年6月30日的六個月相比，截至2022年6月30日的六個月的利息支出減少2,240萬美元至1,530萬美元，或59.4%，主要是由於截至2022年6月30日的六個月未償還長期債務較少以及可變利率較低。
35
利率互換的公允價值變動
於截至2021年6月30日止六個月內確認的利率掉期公平值變動，乃由於於利率掉期於2021年9月終止前，掉期協議的到期日臨近所致。本公司於截至2022年6月30日止六個月內並未確認利率掉期的公允價值有任何變動。
銷售成本法投資的收益
截至2022年6月30日的6個月，銷售成本法投資的收益為360萬美元。確認的收益是由於因收購被投資方而收到的390萬美元的付款，以換取其在被投資方的股權。在截至2021年6月30日的六個月內，公司並未確認出售成本法投資的任何損益。
認股權證負債的公允價值變動
截至2022年6月30日的6個月，認股權證負債的公允價值變動為2,310萬美元。認股權證負債被記錄為業務合併的一部分，因此在截至2021年6月30日的六個月內不存在。公允價值變化的收入是由於私募認股權證的估計公允價值減少，主要是因為公司普通股價格在2022年6月30日比2021年12月31日有所下降。
所得税(撥備)優惠
截至2022年6月30日的6個月，所得税撥備為930萬美元，而截至2021年6月30日的6個月的所得税優惠為70萬美元。這一變化主要是由於公司在截至2022年6月30日的6個月內有税前收入，而在截至2021年6月30日的6個月內出現税前虧損。
非公認會計準則財務指標
除了我們根據GAAP確定的結果外，我們認為調整後的毛利潤、調整後的營業費用、調整後的營業收入、調整後的EBITDA、調整後的淨收入和調整後的每股收益以及自由現金流量都是評估我們的經營業績的有用指標，這些都是非GAAP衡量標準。我們使用這些非GAAP財務信息來評估我們正在進行的運營，並用於內部計劃、預算和預測目的，以及制定管理獎金計劃。我們相信，非公認會計原則的財務信息綜合起來，可能有助於投資者評估我們的經營業績，並將我們的業績與競爭對手和其他可比公司進行比較，這可能會向投資者提供類似的非公認會計準則財務衡量標準。我們對這些非GAAP指標的計算可能無法與其他公司計算的其他類似名稱的指標相比較，因為所有公司可能不會以相同的方式計算這些指標。我們努力通過提供最直接可比較的GAAP衡量標準以及對協調項目和調整的描述來彌補非GAAP衡量標準的侷限性，從而得出非GAAP衡量標準。除按照公認會計原則編制的結果外，還應考慮這些非公認會計原則的衡量標準，但不應單獨考慮或作為按照公認會計原則計算的業績衡量標準的替代。我們主要依靠我們的GAAP結果，並在補充的基礎上使用非GAAP衡量標準，以彌補這些限制。
調整後的毛利
調整後毛利被定義為毛利，根據所獲得技術的攤銷和基於股票的薪酬以及相關的僱主工資税進行調整，這些並不表明我們經常性的核心業務運營業績。調整後的毛利率定義為調整後的毛利除以收入。
下表對截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的毛利潤與調整後毛利潤進行了核對：
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
||||||||||
(金額以千為單位，百分比除外) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
毛利 |
|
$ |
139,941 |
|
|
$ |
121,277 |
|
|
$ |
277,369 |
|
|
$ |
234,473 |
|
已獲得技術的攤銷 |
|
|
6,750 |
|
|
|
6,580 |
|
|
|
13,445 |
|
|
|
13,160 |
|
基於股票的薪酬和相關的僱主工資税 |
|
|
1,680 |
|
|
|
176 |
|
|
|
2,613 |
|
|
|
394 |
|
調整後的毛利 |
|
$ |
148,371 |
|
|
$ |
128,033 |
|
|
$ |
293,427 |
|
|
$ |
248,027 |
|
毛利率 |
|
|
73 |
% |
|
|
73 |
% |
|
|
73 |
% |
|
|
72 |
% |
調整後的毛利率 |
|
|
77 |
% |
|
|
77 |
% |
|
|
77 |
% |
|
|
76 |
% |
36
調整後的運營費用
經調整的營運開支定義為經攤銷調整的營運開支、股票薪酬開支及相關僱主工資税、業務合併交易成本、租約放棄費用、終止現有總部租約前與公司新總部有關的新增開支的租賃重疊成本、與資產剝離及併購(“併購”)有關的淨成本及整合成本。
下表將截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的業務費用與調整後的業務費用進行了核對：
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
||||||||||
(以千為單位的美元金額) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
運營費用 |
|
$ |
127,424 |
|
|
$ |
99,276 |
|
|
$ |
252,195 |
|
|
$ |
205,233 |
|
基於股票的薪酬費用和相關的僱主工資税 |
|
|
(26,973 |
) |
|
|
(2,707 |
) |
|
|
(50,695 |
) |
|
|
(15,143 |
) |
放棄租約 |
|
|
— |
|
|
|
(925 |
) |
|
|
(1,338 |
) |
|
|
(1,850 |
) |
租賃重疊成本 |
|
|
— |
|
|
|
(909 |
) |
|
|
(1,222 |
) |
|
|
(1,817 |
) |
與資產剝離相關的淨收益(成本) |
|
|
6 |
|
|
|
(1,494 |
) |
|
|
(53 |
) |
|
|
(2,266 |
) |
企業合併交易及相關成本 |
|
|
(324 |
) |
|
|
(1,953 |
) |
|
|
(1,056 |
) |
|
|
(4,955 |
) |
併購和整合成本 |
|
|
(348 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,756 |
) |
|
|
— |
|
無形資產攤銷 |
|
|
(18,066 |
) |
|
|
(18,078 |
) |
|
|
(36,146 |
) |
|
|
(36,155 |
) |
調整後的運營費用 |
|
$ |
81,719 |
|
|
$ |
73,210 |
|
|
$ |
159,929 |
|
|
$ |
143,047 |
|
調整後的營業收入
調整後的營業收入被定義為經攤銷、基於股票的薪酬支出和相關僱主工資税、業務合併交易成本、租賃放棄費用、與公司現有總部租賃終止前與新公司總部相關的增量支出的租賃重疊成本、與資產剝離和併購相關的淨成本和整合成本調整後的營業收入。
下表將截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的營業收入與調整後的營業收入進行了核對：
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
(以千為單位的美元金額) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
營業收入 |
|
$ |
12,517 |
|
|
$ |
22,001 |
|
|
$ |
25,174 |
|
|
$ |
29,240 |
|
基於股票的薪酬費用和相關的僱主工資税 |
|
|
28,653 |
|
|
|
2,883 |
|
|
|
53,308 |
|
|
|
15,537 |
|
放棄租約 |
|
|
— |
|
|
|
925 |
|
|
|
1,338 |
|
|
|
1,850 |
|
租賃重疊成本 |
|
|
— |
|
|
|
909 |
|
|
|
1,222 |
|
|
|
1,817 |
|
與資產剝離相關的淨(收益)成本 |
|
|
(6 |
) |
|
|
1,494 |
|
|
|
53 |
|
|
|
2,266 |
|
企業合併交易及相關成本 |
|
|
324 |
|
|
|
1,953 |
|
|
|
1,056 |
|
|
|
4,955 |
|
無形資產攤銷 |
|
|
18,066 |
|
|
|
18,078 |
|
|
|
36,146 |
|
|
|
36,155 |
|
併購和整合成本 |
|
|
348 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,756 |
|
|
|
— |
|
已獲得技術的攤銷--收入成本 |
|
|
6,750 |
|
|
|
6,580 |
|
|
|
13,445 |
|
|
|
13,160 |
|
調整後的營業收入 |
|
$ |
66,652 |
|
|
$ |
54,823 |
|
|
$ |
133,498 |
|
|
$ |
104,980 |
|
調整後的EBITDA
經調整的EBITDA定義為經利息、税項、折舊、攤銷、利率互換公允價值變動收益、認股權證負債公允價值變動、基於股票的薪酬支出和相關僱主工資税、業務合併交易成本、租賃放棄費用、終止現有總部租約前與公司新總部相關的增量支出的租賃重疊成本、與資產剝離、併購和整合成本相關的淨成本以及成本法投資的銷售收益調整後的淨收益(虧損)。
37
下表對截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的淨收益(虧損)與調整後的EBITDA進行了核對：
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
||||||||||
(以千為單位的美元金額) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
淨收益(虧損) |
|
$ |
15,564 |
|
|
$ |
3,816 |
|
|
$ |
27,539 |
|
|
$ |
(1,268 |
) |
利息支出 |
|
|
7,944 |
|
|
|
18,903 |
|
|
|
15,285 |
|
|
|
37,669 |
|
所得税撥備(福利) |
|
|
10,125 |
|
|
|
2,375 |
|
|
|
9,262 |
|
|
|
(704 |
) |
無形資產攤銷 |
|
|
18,066 |
|
|
|
18,078 |
|
|
|
36,146 |
|
|
|
36,155 |
|
已獲得技術的攤銷--成本 |
|
|
6,750 |
|
|
|
6,580 |
|
|
|
13,445 |
|
|
|
13,160 |
|
軟件折舊和攤銷， |
|
|
6,683 |
|
|
|
5,314 |
|
|
|
13,490 |
|
|
|
10,467 |
|
EBITDA |
|
|
65,132 |
|
|
|
55,066 |
|
|
|
115,167 |
|
|
|
95,479 |
|
利率公允價值變動 |
|
|
— |
|
|
|
(3,089 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(6,366 |
) |
認股權證負債的公允價值變動 |
|
|
(21,004 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(23,140 |
) |
|
|
— |
|
基於股票的薪酬費用和相關的僱主工資税 |
|
|
28,653 |
|
|
|
2,883 |
|
|
|
53,308 |
|
|
|
15,537 |
|
企業合併交易及相關成本 |
|
|
324 |
|
|
|
1,953 |
|
|
|
1,056 |
|
|
|
4,955 |
|
放棄租約 |
|
|
— |
|
|
|
925 |
|
|
|
1,338 |
|
|
|
1,850 |
|
租賃重疊成本 |
|
|
— |
|
|
|
909 |
|
|
|
1,222 |
|
|
|
1,817 |
|
與資產剝離相關的淨(收益)成本 |
|
|
(6 |
) |
|
|
1,494 |
|
|
|
53 |
|
|
|
2,266 |
|
併購和整合成本 |
|
|
348 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,756 |
|
|
|
— |
|
銷售成本法投資的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(3,578 |
) |
|
|
— |
|
調整後的EBITDA |
|
$ |
73,447 |
|
|
$ |
60,141 |
|
|
$ |
147,182 |
|
|
$ |
115,538 |
|
調整後EBITDA利潤率 |
|
|
38.1 |
% |
|
|
36.1 |
% |
|
|
38.8 |
% |
|
|
35.6 |
% |
調整後淨收益和調整後每股收益
調整後淨收益定義為經以下因素調整的淨收益(虧損)：攤銷、利率掉期公允價值變動收益、認股權證負債公允價值變動、基於股票的薪酬支出和相關僱主工資税、業務合併交易成本、租賃放棄費用、終止現有總部租約前與公司新總部相關的新增支出的租賃重疊成本、與剝離、併購和整合成本相關的淨成本以及成本法投資的銷售收益。
38
下表對截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的淨收益(虧損)與調整後淨收益和調整後每股收益進行了核對：
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
||||||||||
(以千為單位的美元金額) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
淨收益(虧損) |
|
$ |
15,564 |
|
|
$ |
3,816 |
|
|
$ |
27,539 |
|
|
$ |
(1,268 |
) |
無形資產攤銷 |
|
|
18,066 |
|
|
|
18,078 |
|
|
|
36,146 |
|
|
|
36,155 |
|
已獲得技術的攤銷- |
|
|
6,750 |
|
|
|
6,580 |
|
|
|
13,445 |
|
|
|
13,160 |
|
公允價值變動 |
|
|
— |
|
|
|
(3,089 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(6,366 |
) |
認股權證負債的公允價值變動 |
|
|
(21,004 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(23,140 |
) |
|
|
— |
|
基於股票的薪酬費用和相關的僱主工資税 |
|
|
28,653 |
|
|
|
2,883 |
|
|
|
53,308 |
|
|
|
15,537 |
|
企業合併交易及相關成本 |
|
|
324 |
|
|
|
1,953 |
|
|
|
1,056 |
|
|
|
4,955 |
|
放棄租約 |
|
|
— |
|
|
|
925 |
|
|
|
1,338 |
|
|
|
1,850 |
|
租賃重疊成本 |
|
|
— |
|
|
|
909 |
|
|
|
1,222 |
|
|
|
1,817 |
|
與資產剝離相關的淨(收益)成本 |
|
|
(6 |
) |
|
|
1,494 |
|
|
|
53 |
|
|
|
2,266 |
|
併購和整合成本 |
|
|
348 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,756 |
|
|
|
— |
|
銷售成本法投資的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(3,578 |
) |
|
|
— |
|
調整的税收效應 |
|
|
(11,287 |
) |
|
|
(7,223 |
) |
|
|
(22,867 |
) |
|
|
(16,774 |
) |
調整後淨收益 |
|
$ |
37,408 |
|
|
$ |
26,326 |
|
|
$ |
86,278 |
|
|
$ |
51,332 |
|
調整後每股淨收益可歸因於 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
$ |
0.06 |
|
|
$ |
0.05 |
|
|
$ |
0.14 |
|
|
$ |
0.10 |
|
稀釋 |
|
$ |
0.06 |
|
|
$ |
0.05 |
|
|
$ |
0.13 |
|
|
$ |
0.10 |
|
加權平均流通股： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本信息 |
|
|
605,948,628 |
|
|
|
505,430,380 |
|
|
|
604,534,589 |
|
|
|
505,252,635 |
|
稀釋 |
|
|
639,964,696 |
|
|
|
523,687,498 |
|
|
|
640,650,297 |
|
|
|
523,438,612 |
|
自由現金流
自由現金流的定義是經營活動提供的現金淨額減去用於購買軟件、設備和財產以及購買無形資產的現金。
下表對截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月經營活動提供的淨現金與自由現金流量進行了核對：
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
||||||||||
(以千為單位的美元金額) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
40,820 |
|
|
$ |
21,586 |
|
|
$ |
87,685 |
|
|
$ |
59,820 |
|
減少：購買軟件、設備和財產 |
|
|
(11,189 |
) |
|
|
(8,521 |
) |
|
|
(25,469 |
) |
|
|
(13,158 |
) |
減去：購買無形資產 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(49 |
) |
自由現金流 |
|
$ |
29,631 |
|
|
$ |
13,065 |
|
|
$ |
62,216 |
|
|
$ |
46,613 |
|
流動性與資本資源
我們用運營的現金流為我們的運營提供資金。在截至2022年6月30日的6個月中，該公司的經營活動產生了8770萬美元的現金流。截至2022年6月30日，公司擁有現金及現金等價物2.276億美元，營運資本盈餘2.121億美元，累計虧損7.188億美元。截至2022年6月30日，該公司的定期貸款未償還本金總額為7.96億美元。
我們相信，我們現有的現金和現金等價物、我們經營活動的現金流以及我們在2021年循環信貸安排下的借款能力將足以為我們的運營提供資金，為所需的長期債務償還提供資金，並至少在未來12個月內履行我們對資本支出的承諾。
雖然我們目前還沒有簽訂任何關於潛在投資或收購互補業務、應用或技術的實質性最終協議，但我們可能會達成這類安排，這可能會減少我們的現金。
39
和現金等價物，或要求我們尋求額外的股權或債務融資。來自融資安排的額外資金可能不會以對我們有利的條款或根本不能獲得。
債務
於2021年9月21日，本公司間接全資附屬公司CCC Intelligence Solutions Inc.與本公司若干擔任擔保人的附屬公司訂立信貸協議(“2021信貸協議”)。
2021年信貸協議取代了本公司日期為2017年4月27日的2017年第一留置權信貸協議(“第一留置權信貸協議”)，並於2020年2月14日修訂。
2021年信貸協議的所得款項用於償還第一份留置權信貸協議下的所有未償還借款。
2021年信貸協議-2021年信貸協議包括8.0億美元的定期B貸款和2021年的循環信貸安排，本金總額為2.5億美元。2021年循環信貸安排為信用證提供了7500萬美元的昇華。該公司獲得了7.98億美元的收益，扣除200萬美元的債務貼現，這與B期貸款有關。
從截至2022年3月31日的季度開始，B期貸款要求在2028年6月30日之前每季度支付200萬美元的本金，剩餘的未償還本金需要在到期日2028年9月21日支付。
從截至2022年12月31日的年度開始，B期貸款要求預付本金(除某些例外情況外)，用於本公司從某些資產出售、意外事故和債務發行中收到的收益，以及2021年信貸協議中定義和進一步規定的最高50%的年度超額現金流。當需要本金提前還款時，提前還款可以抵消未來同樣數額的季度本金付款。截至2022年6月30日，本公司不受年度超額現金流計算，也不需要這樣的本金預付款。
截至2022年6月30日，B期貸款的未償還金額為7.96億美元，其中800萬美元被歸類為流動貸款。
2021年信貸安排下的借款按2021年信貸安排規定的適用期間本公司及其子公司的綜合第一留置權淨負債與本公司及其子公司的綜合EBITDA的比率計息。
2021年循環信貸安排的未使用部分將支付高達0.50%的季度承諾費。
截至2022年6月30日止三個月內，B期貸款的未償還貸款加權平均利率為3.3%。在截至2022年6月30日的三個月中，該公司支付了660萬美元的利息。
截至2022年6月30日止六個月內，B期貸款的未償還貸款加權平均利率為3.2%。在截至2022年6月30日的6個月中，該公司支付了1250萬美元的利息。
該公司有一張70萬美元的未償還備用信用證，這減少了2021年循環信貸安排下可借入的金額。截至2022年6月30日，根據2021年循環信貸安排，可借入2.493億美元。
此外，從截至2022年6月30日的三個月開始，2021年信貸協議的條款包括一項財務契約，該契約要求，在每個財政季度結束時，如果2021年循環信貸安排下的借款總額超過總承諾的35%，公司的槓桿率不得超過6.25至1.00。截至2022年6月30日，公司不受財務契約的約束。
首份留置權信貸協議-於2017年4月，本公司訂立首份留置權信貸協議。
第一份留置權信貸協議最初包括一筆10億美元的定期貸款和循環信貸安排，本金總額為100,000,000美元，其中第一份留置權左輪手槍下的信用證升額為3,000,000美元。
2020年2月，本公司對其長期債務進行了再融資，並簽訂了《第一留置權信貸協議第一修正案》。第一留置權修正案提供了增量定期貸款，修改了第一留置權信貸協議的循環信貸安排的承諾額和到期日。
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第一留置權修正案提供了3.75億美元的增量定期貸款，並將第一留置權左輪手槍下的承諾額減少到本金總額9130萬美元。第一批留置式左輪手槍繼續為信用證支付了3000萬美元的昇華。
第一筆留置權定期貸款要求(在第一項留置權修正案生效後)在2024年3月31日之前每季度支付約350萬美元的本金，剩餘的未償還本金需要在到期日2024年4月27日支付。除若干例外情況外，第一筆留置權定期貸款須就本公司收取若干資產出售、意外事故及債務發行所得款項而預付本金，以及最高達年度超額現金流的50%，如第一留置權信貸協議的定義及進一步所述。當需要本金預付款時，預付款抵消了未來同樣金額的季度本金付款。截至2020年12月31日，根據第一筆留置權定期貸款的貸款人的要求，需要預付高達2,190萬美元的本金。2021年4月，公司向提出這一要求的貸款人支付了150萬美元的本金預付款。
本公司於2021年7月30日預付本金5.25億美元。其後，於2021年9月，本公司使用2021年信貸協議所提供的B期貸款所得款項，全額償還第一筆留置權定期貸款的剩餘未償還借款8.042億美元。
第一留置權信貸協議下的未償還金額按LIBOR的浮動利率計息，根據第一留置權協議的定義，最高可達3.00%的年利率。第一支留置式左輪手槍的未使用部分將支付高達0.50%的季度承諾費。
截至2021年6月30日止三個月內，第一筆留置權定期貸款的未償還貸款加權平均利率為4.1%。在截至2021年6月30日的三個月中，該公司支付了1350萬美元的利息。
截至2021年6月30日止六個月內，第一筆留置權定期貸款的未償還貸款加權平均利率為4.1%。在截至2021年6月30日的6個月內，該公司支付了2680萬美元的利息。
現金流
下表提供了截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的現金流數據摘要：
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截至6月30日的六個月， |
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(以千為單位的美元金額) |
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2022 |
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2021 |
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經營活動提供的淨現金 |
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$ |
87,685 |
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$ |
59,820 |
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用於投資活動的現金淨額 |
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(53,819 |
) |
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(23,396 |
) |
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
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11,511 |
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(139,962 |
) |
匯率變動的淨影響 |
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(281 |
) |
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(74 |
) |
現金及現金等價物的變動 |
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$ |
45,096 |
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|
$ |
(103,612 |
) |
截至2022年6月30日的6個月，經營活動提供的淨現金為8770萬美元。經營活動提供的現金淨額包括經4880萬美元的非現金項目調整後的2750萬美元淨收入、2180萬美元的營運資本變化以及(1040萬美元)其他經營資產和負債變化的影響。重大的非現金調整包括6310萬美元的折舊和攤銷、5200萬美元的基於股票的補償支出、220萬美元的非現金租賃支出、43.7美元的遞延所得税收益以及2310萬美元認股權證負債的公允價值變化。營業資產和負債淨額的變化主要是由於非貿易應收賬款的現金接收時間和其他遞延成本的支付時間導致其他流動資產減少1,550萬美元，以及所得税增加1,390萬美元，但因現金支付和員工獎勵計劃的時間安排導致應計費用減少800萬美元、由於付款時間和其他遞延成本導致其他資產增加990萬美元以及由於從客户收到付款的時間安排導致應收賬款增加400萬美元，部分抵消了這一減少。
截至2022年6月30日的6個月，用於投資活動的淨現金為5380萬美元。用於投資活動的現金淨額為3 220萬美元用於企業收購，2 550萬美元用於資本化的內部開發軟件項目以及購買軟件、設備和財產，但被出售成本法投資所得的390萬美元部分抵銷。
截至2022年6月30日的6個月，融資活動提供的淨現金為1,150萬美元。融資活動提供的現金淨額來自行使股票期權的1550萬美元收益，但被長期債務本金支付的400萬美元部分抵消。
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近期會計公告
有關最近的會計聲明、採用這些聲明的時間以及我們對這些聲明對我們的財務狀況和運營結果的潛在影響的評估(如果我們已經做出了評估)的更多信息，請參閲本季度報告中包含的簡明綜合財務報表的附註2。
關鍵會計估計
我們的簡明綜合財務報表是根據公認會計準則編制的。在編制這些財務報表時，我們的管理層需要作出估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設會影響資產、負債、收入、成本和費用的報告金額以及相關披露。我們的估計是基於我們的歷史經驗、趨勢和我們認為在這種情況下是合理的各種其他假設，這些假設的結果構成了對資產和負債賬面價值的判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不是很明顯。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些判斷和估計不同，任何此類差異可能是實質性的。
除下文所述外，與截至2021年12月31日止年度經審核綜合財務報表及其附註所披露的關鍵會計政策及估計相比，我們的關鍵會計估計並無重大變動，該等政策及估計包括在我們的10-K表格年報內。
或有對價的公允價值
業務收購產生的收益負債為或有代價，可能以現金支付，並在收購時按公允價值計入負債，並在隨後的每個報告期按公允價值重新計量。公允價值變動計入綜合經營報表。
確定或有對價的公允價值需要我們做出假設和判斷。我們使用蒙特卡羅模擬模型來估計或有對價的公允價值。這些估計涉及固有的不確定性，如果使用了不同的假設，包括但不限於預測投入和貼現率，或有對價的公允價值可能與記錄的金額大不相同。我們估計了截至收購日與收購SafeKeep相關的或有對價的公允價值，並在每個報告期重新評估了我們的估計。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
與截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告第II部分第7A項披露相比，我們的市場風險沒有重大變化。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本季度報告10-Q表格所涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序(如1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)規則所定義)的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年6月30日，我們的披露控制和程序有效，可以合理保證我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息經過積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關必要披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年6月30日的季度內，管理層根據《交易法》第13a-15(D)和15d-15(D)規則進行的評估中發現，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
在正常業務過程中，本公司不時涉及各種未決或威脅的法律行動。訴訟過程本質上是不確定的，這類問題的解決可能會對公司的綜合財務狀況和/或經營結果產生重大不利影響。公司管理層認為，根據目前的信息，目前懸而未決或受到威脅的事項預計不會對公司的綜合財務狀況或經營結果產生重大不利影響。
第1A項。風險因素
有關本公司業務的風險因素，請參閲本公司截至2021年12月31日的10-K表格年報中“風險因素”一節。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或實質性的不利影響。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險因素也可能損害我們的業務或經營結果。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
不適用。
項目3.高級證券違約
不適用。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
不適用。
項目6.展品
以下證據作為10-Q表格季度報告的一部分提交，或通過引用併入本季度報告。
展品 數 |
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描述 |
31.1* |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條頒發的首席執行官(首席執行官)證書。 |
31.2* |
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根據依照2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條，對首席財務官(首席財務和會計幹事)進行認證。 |
32.1** |
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根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官(首席執行官)的認證。 |
32.2** |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。 |
101.INS* |
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內聯XBRL實例文檔 |
101.SCH* |
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內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
101.CAL* |
|
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF* |
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內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
101.LAB* |
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內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
101.PRE* |
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內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
104* |
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封面交互數據文件-封面交互數據文件不會顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
__________
*隨函存檔
**隨信提供
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽署人代表其簽署。
日期：2022年8月4日 |
CCC智能解決方案控股有限公司。 |
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發信人： |
/s/Githesh Ramamurthy |
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姓名： |
吉瑟什·拉馬穆爾蒂 |
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標題： |
首席執行官兼董事會主席 (首席行政主任)
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日期：2022年8月4日 |
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發信人： |
/s/Brian Herb |
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姓名： |
布萊恩·赫伯 |
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標題： |
執行副總裁總裁，首席財務和行政官 (首席財務官) |
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