表格6-K

美國證券交易委員會
華盛頓， D.C. 20549

國外私人發行商報告
根據規則第13a-16或15d-16
1934年《證券交易法》


2022年8月

委託公文編號：001-35025
高性能船運公司。
(註冊人姓名英文譯本)


新格魯大道373號
175 64帕萊奧·法裏羅
希臘雅典
(主要行政辦公室地址)

用複選標記表示註冊人是否在表格20-F或表格40-F的封面下提交或將提交年度報告：

表格20-F[X] Form 40-F [  ]

用複選標記表示註冊人是否按照規則S-T規則101(B)(1)所允許的紙質形式提交表格6-K：_

注意事項：S-T規則第101(B)(1)條僅允許在僅為向證券持有人提供所附年度報告的情況下以紙質形式提交表格6-K。

用複選標記表示註冊人是否按照S-T規則101(B)7：_

注意事項：S-T規則101(B)(7)僅允許在提交報告或其他文件時以紙質形式提交表格6-K，只要該報告或其他文件不是新聞稿，註冊人外國私人發行人必須根據註冊人註冊成立公司、住所或合法組織的司法管轄區的法律(註冊人的“母國”)或註冊人證券交易所在的母國交易所的規則提供和公佈該報告或其他文件。不需要也沒有 分發給註冊人的證券持有人，如果討論的是重大事件，則已經是Form 6-K提交或委員會在EDGAR上提交的其他文件的主題。
此表格6-K報告中包含的信息


本報告附件為表格6-K，附件99.1是Performance Shipping Inc.截至2022年6月30日的六個月的中期未經審計綜合財務報表。

茲將本報告所載的6-K表格資料參考併入本公司提交給美國證券交易委員會(以下簡稱“美國證券交易委員會”)的F-3表格註冊説明書(檔案號： 333-197740)和本公司提交給美國證券交易委員會(以下簡稱“美國證券交易委員會”)的F-3表格註冊説明書(文件編號：333-237637)，生效日期為2020年4月23日。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。



  高性能船運公司。
 
(註冊人)
   
   
日期：2022年8月5日
/s/Andreas Michalopoulos
 
作者：安德烈亞斯·米哈洛普洛斯
 
首席執行官

附件99.1

Performance Shipping公司

除非本合同另有規定，否則所提及的“公司”或“我們”、“我們”和“我們”應包括Performance Shipping Inc.及其子公司。以下管理層的討論和分析應與本公司未經審計的中期綜合財務報表及其附註一併閲讀。本討論 包含前瞻性陳述，反映我們對未來事件和財務業績的當前看法。我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的大不相同。有關我們管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析的更多 信息，請參閲我們於2022年3月11日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的20-F表格年度報告 。

管理層對截至2022年6月30日的六個月財務狀況和經營結果的討論和分析

我們的運營

我們歷來主要通過短期和長期定期租船、現貨航行以及聯營安排等方式向客户出租船舶。根據我們的定期租船合同，承租人通常向我們支付固定的每日租船費率，並承擔所有航程費用，包括燃料費(燃料油)以及港口和運河費用。 根據現貨租船安排，特定租船所獨有的航程費用由我們支付。根據我們的水池安排，水池管理人租用我們的船隻，為租船定價，並需要支付所有航程費用，包括港口費、燃料費和運河通行費，以及收取應收賬款。我們從泳池產生的總收入中獲得一部分，扣除泳池產生的費用，分配給我們參賽船隻的金額是根據商定的公式確定的，該公式由分配給我們參賽船隻的保證金根據其年齡、設計和其他性能特徵確定。在所有三種類型的租船中，我們仍然負責支付租船的運營費用，包括船員、保險、維修和維護船的費用、備件和消耗品的費用、噸位税、環境成本和其他雜項費用。我們還向無關聯的船舶經紀商支付佣金，並在涉及的情況下向關聯方經紀商支付佣金，以安排相關的租船。

影響我們經營結果的因素

我們認為，分析我們業務結果趨勢的重要措施包括以下內容：


 •
擁有權的日子。我們將所有權天數定義為 我們船隊中的每艘船隻由我們擁有的期間的總天數。擁有天數是一段時間內我們機隊規模的指標，影響我們在一段時間內記錄的收入和費用 。


•
可用天數。我們將可用天數定義為 我們的所有權天數減去我們的船隻因計劃維修或保修、船隻升級或特殊調查而停租的總天數，包括我們為此類事件定位船隻所花費的總時間。航運業使用可用天數來衡量船舶在一段時間內應該能夠產生收入的天數。


•
運營天數，包括壓載腿。我們將運營天數定義為一段時間內的可用天數減去我們的船舶停租天數的總和，包括壓載段。只要有租船合同，具體計算就算作現貨航次壓載航段的租用天數。航運業使用營業天數來衡量船舶在一段時間內實際產生收入的總天數。


•
機隊利用率。我們通過將一段時間內的運營天數除以該期間內的可用天數來計算機隊利用率。航運業使用船隊利用率來衡量公司為其船舶找到合適工作的效率，並最大限度地減少其船舶因定期維修或保修、船舶升級和特殊檢查(包括此類事件的船舶定位)以外的原因而停租的天數。


•
定期租賃等值(TCE)費率。我們將TCE費率定義為我們的航次和定期租船收入，減去一段時間內的航程費用除以我們在此期間的可用天數，這符合行業標準。航程費用包括港口費、燃料費、運河費和佣金。TCE是一項非公認會計準則的衡量標準。TCE費率是航運業的一項標準業績指標，主要用於比較船舶在各種租船類型(即航次(現貨)租船、定期租船和光船租船)發生變化的情況下每天產生的收入。


•
日常運營費用。我們將每日運營費用定義為船舶運營費用總額，包括船員工資和相關成本、保險和船舶註冊費用、與維修和維護有關的費用、備件和消耗品庫存成本、潤滑油成本、噸位税、監管費用、環境成本、停機費和其他雜項費用除以相關期間的總擁有天數。

1

下表反映了我們整個機隊的擁有天數、可用天數、運營天數、機隊利用率、TCE費率和 每日運營費用，以及對我們TCE費率的計算。

   
截至6月30日的6個月，
  
   
2022
    
2021
  
擁有天數
    
905
      
905
  
可用天數
    
875
      
865
  
運營天數，包括壓載腿
    
855
      
705
  
機隊利用率
    
97.7
%
    
81.5
%
定期租賃等值費率(TCE)
  
$
18,888
    
$
8,667
  
日常運營費用
  
$
6,936
    
$
6,386
  
                 

   
截至6月30日的6個月，
  
   
2022
    
2021
  
   
(除可用天數和TCE費率外，以千美元為單位)
  
航次和定期租船收入
  
$
25,275
    
$
17,513
  
減去：航程費用
    
(8,748
)
    
(10,016
)
                 
定期租船等值收入
  
$
16,527
    
$
7,497
  
                 
可用天數
    
875
      
865
  
定期租賃等值費率(TCE)
  
$
18,888
    
$
8,667
  

2

航次和定期租船收入

我們的收入主要是由我們船隊中的船舶數量、我們的船舶的運營天數以及我們的船舶根據租船賺取的每日租船費來推動的，而這反過來又受到許多因素的影響，包括：


 •
我們的租約期限；

•
我們關於船舶購置和處置的決定；

•
我們放置船隻所花費的時間；

•
我們的船隻在幹船塢進行維修所花費的時間；

•
維護和升級工作；

•
我們船隻的船齡、狀況和規格；

•
航運業的供求水平；以及

•
影響船舶現貨市場租賃率的其他因素。

在一段時間內以定期租賃方式運營的船舶在這段時間內提供了更可預測的現金流，但在市場條件有利的時期，其利潤率低於在現貨租賃市場運營的船舶。在現貨租賃市場或通過集合安排運營的船舶產生的收入較難預測，但可能使其所有者在租費率改善期間獲得更高的利潤率，儘管其所有者將面臨租費率下降的風險，這可能對財務業績產生 重大不利影響。由於我們按時間和現貨租用船舶，或通過集合安排租用船舶，我們減輕了租費率波動的風險。

目前，我們船隊中的船舶採用定期租船、現貨航行或通過集合安排 安排。我們的租船協議使我們承擔交易對手風險。在市場不景氣的情況下，租船人可能會尋求重新談判現有租船協議的條款，或者逃避這些合同下的義務。如果交易對手未能履行與我們達成的協議規定的義務，我們可能遭受重大損失，這可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生重大不利影響。

航程費用

我們的航程費用包括港口和運河費用、燃料費和佣金。港口和運河費用和燃料費主要是在租船期間增加的，因為這些費用是由船舶所有人承擔的，而當船隻是定期租船時，這些費用是由承租人承擔的。閒置的船隻，如果有的話，不會產生燃料費。然而，當我們的船隻因其他原因停租時，我們會產生港口和運河費用以及燃料費。

我們已向 個非關聯船舶經紀商以及關聯方船舶經紀商Pure Brokerage and Shipping Corp.(或“Pure Brokerage”)支付了每艘租船日租金總額的1.25%至6.25%不等的佣金。我們的內部船隊管理公司UOT是我們的全資子公司，收取相當於我們總收入2%的佣金，作為交換，我們為我們提供與使用我們的船隊相關的技術和商業管理服務。但是，這筆佣金將作為公司間交易從我們的合併財務報表中刪除。

船舶營運費用

船舶運營費用包括船員工資和相關費用、保險和船舶登記費用、與維修和保養有關的費用、備件和消耗品的費用、噸位税、管理費、環境費用、停機費和其他雜項費用。其他我們無法控制的因素，其中一些可能會影響整個航運業，例如，與COVID相關的中斷可能導致我們的船員成本和其他運營費用增加，與船員工資和保險的市場價格相關的事態發展，也可能導致這些 費用增加。UOT與我們的高級管理人員一起，為每艘船舶制定了運營費用預算，並根據與我們擁有船舶的子公司簽訂的單獨管理協議對我們的船舶進行日常管理。我們通過將實際船舶運營費用與每艘船舶的運營費用預算進行比較來監控UOT的表現。
3

船舶折舊

我們以直線方式折舊所有船隻的估計使用年限，我們估計油輪從最初從造船廠交付之日起的使用年限為25年。折舊的基礎是成本減去估計的殘值。每艘船的殘值是其輕質噸位和估計報廢率的乘積，我們船隊中的所有船隻估計每輕噸350美元。我們認為，這些假設在油輪行業很常見。

一般和行政費用

我們產生一般和行政費用，包括與我們在岸相關的費用，如法律和專業費用 。我們與Pure Brokerage簽訂的經紀服務協議規定了我們的某些一般和行政費用。我們還產生員工工資支出以及反映與運營上市公司相關的 成本的一般和行政費用，包括董事董事會成本、董事和高管保險、投資者關係、登記和轉讓代理費，以及與我們遵守公共報告義務相關的法律和會計成本 。

利息和融資成本

歷史上，我們曾發生過與船舶專用債務相關的利息支出和融資成本。截至2022年6月30日，包括關聯方貸款在內，我們的未償債務總額為5120萬美元。我們期望通過我們的常規運營和融資活動管理任何利率風險敞口，並在被認為合適的情況下通過使用衍生金融工具進行管理。

就以下討論及財務報表而言，我們於2020年內退出的集裝箱船分部的營運結果，在列報的所有期間均報告為非持續營運。

經營業績(持續經營)
  
截至6月30日的6個月，
  
   
2022
    
2021
    
變異
    
更改百分比
  
   
以數百萬美元計
        
收入
    
25.3
      
17.5
      
7.8
      
45
%
航程費用
    
-8.7
      
-10
      
1.3
      
-13
%
船舶營運費用
    
-6.3
      
-5.8
      
-0.5
      
9
%
遞延費用的折舊和攤銷
    
-4.1
      
-3.7
      
-0.4
      
11
%
一般和行政費用
    
-3.3
      
-3.0
      
-0.3
      
10
%
信貸損失和註銷準備
    
-0.1
      
0.0
      
-0.1
      
-
  
外幣(虧損)/收益
    
0.1
      
0.0
      
0.1
      
-
  
利息和融資成本
    
-1.1
      
-0.9
      
-0.2
      
22
%
利息收入
    
0.0
      
0.0
      
0.0
      
-
  
持續經營的淨收益/(虧損)
    
1.8
      
-5.9
      
7.7
      
-131
%
非持續經營的淨收益/(虧損)
     -
       0.4
       -0.4
       -100
 %

截至2022年6月30日的6個月與截至2021年6月30日的6個月的比較

持續運營的淨收益 截至2022年6月30日的6個月，淨虧損為180萬美元，而2021年同期為淨虧損590萬美元。截至2022年6月30日的六個月的淨收入是由於我們的油輪船隊收入增加 ，這導致我們的盈利能力顯著提高。具體地説，我們注意到油輪市場的持續復甦，這得益於對原油的強勁需求以及由於對俄羅斯原油出口的制裁導致長途油輪航行導致交易模式發生重大變化。在2021年前六個月，油輪行業低迷的市場狀況，加上持續的新冠肺炎疫情的影響，導致我們的收入大幅下降，但未能超過持續運營的支出水平。

停產淨收益 在截至6月30日的6個月裏，2022年為零，而2021年為40萬美元。2021年前六個月的收入僅反映了我們一艘集裝箱船保險結算收入40萬美元的影響。

持續運營的航次和定期租船收入 截至2022年6月30日的6個月，這一數字為2530萬美元，而2021年同期為1750萬美元。定期租船收入的增長是由於本季度油輪租船費率環境的改善而增加了定期租船的等值費率(TCE費率)。

4

持續運營的航程費用 截至2022年6月30日的6個月，這一數字為870萬美元，而2021年同期為1000萬美元。我們油輪的航程費用主要包括燃油費用、港口和運河費用以及支付給第三方經紀商的佣金。航程費用減少的主要原因是現貨包租減少和聯營包租增加。

持續運營的船舶運營費用 在截至2022年6月30日的六個月內，2022年為630萬美元，而2021年同期為580萬美元，主要包括運營和維護我們的船隻的費用，如船員工資和相關成本、消耗品和商店、保險、維修和維護、環境合規成本和其他雜項費用。船舶營運開支的整體增長是由於我們船隊的擁有天數保持穩定，導致我們的油輪每日營運開支增加。

持續運營的折舊和攤銷 截至6月30日的6個月，2022年為410萬美元，而2021年同期為370萬美元，代表我們油輪的折舊和攤銷費用。所提到的40萬美元的增長是由於攤銷費用增加了30萬美元和折舊增加了10萬美元。

持續運營的一般和行政費用 截至6月30日的6個月，2022年為330萬美元，而2021年同期為300萬美元，主要包括辦公室員工的工資支出、諮詢費、經紀服務費、限制性股票獎勵的薪酬成本、法律費用和審計費用。增加的主要原因是獎金增加，但補償費用的減少部分抵消了這一增長。

非持續經營的其他收入 截至2021年6月30日的6個月，我們的集裝箱船保險結算收入為40萬美元。多明戈相比之下，截至2022年6月30日的六個月為零.

持續運營的利息和財務成本 截至2022年6月30日的季度為110萬美元，而2021年同期為90萬美元。這一增長是由於平均利率上升，2022年前六個月的平均利率為3.25%，而2021年前六個月的平均利率為2.92%，以及由於與芒果簽訂了一項高達500萬美元的新貸款協議而增加。

通貨膨脹率

在目前的經濟條件下，通貨膨脹對我們的開支沒有實質性的影響。如果出現重大的全球通脹壓力，這些壓力將增加我們的運營、航程、行政和融資成本。

流動性與資本資源

我們歷來通過運營現金流、股東出資和中長期債務為資本需求提供資金。我們的營運現金流來自我們的船舶租賃，通過我們的子公司。我們資金的主要用途是購買新船的資本支出、與確保我們的船舶符合國際和監管標準有關的支出、償還貸款和支付股息。在我們不受貸款人限制購買更多船隻的情況下，我們 將需要資金為船隻購買和償債提供資金。

截至2022年6月30日和2021年12月31日，我們的營運資本(即流動資產減去流動負債，包括長期債務的流動部分)分別為1080萬美元和420萬美元。我們預計，在截至財務報表發佈後一年的12個月期間，我們將用手頭現金、運營產生的現金、銀行債務和股票發行或兩者的組合為我們的業務提供資金。

現金流(持續經營和非持續經營)

截至2022年6月30日，現金和現金等價物為1330萬美元，而截至2021年12月31日為960萬美元。我們將高流動性投資，如原始期限為三個月或以下的定期存款和存單視為現金等價物。現金和現金等價物主要以美元持有。

對於我們財務報表中現金流量表的列報，我們選擇在每個現金流量表類別中合併來自非持續業務的現金流量和來自持續業務的現金流量。預計非持續經營所產生的現金流不會影響我們未來的流動資金和資本資源。
5

經營活動中使用的現金淨額

截至2022年6月30日的6個月期間，經營活動中使用的淨現金為160萬美元，而截至2021年6月30日的6個月期間為150萬美元。用於業務活動的現金淨額增加的主要原因是，由於平均定期租船費率增加，收入增加，營運資本流出增加部分抵消了這一影響.

用於投資活動的現金淨額

截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月，用於投資活動的現金淨額分別為400萬美元和90萬美元。出現上述差異的主要原因是，在截至2022年6月30日的六個月期間，購買船隻的預付款增加了280萬美元，而用於船隻改進的付款增加了0.3美元。

融資活動提供/(用於)的現金淨額

在截至2022年6月30日的六個月內，融資活動提供的現金淨額為930萬美元，主要包括關聯方貸款500萬美元的收益以及發行普通股和單位的收益850萬美元，部分抵消了400萬美元的貸款償還。

截至2021年6月30日的六個月，用於融資活動的現金淨額為400萬美元，反映了我們為未償還貸款安排向貸款人償還的 金額。

資本支出

我們未來的資本支出與購買油輪和船隻升級有關。我們還預計，當我們的船隻接受檢驗時，將產生額外的資本支出。此重新認證過程可能需要我們將這些船舶從卸貨港重新定位到造船廠設施，這將減少我們在 期間的工作天數。與營業天數減少相關的收益損失，加上維修和升級的資本需求，導致現金流需求增加，我們將用手頭的現金為其提供資金。

最新發展動態

(a) 已註冊的直接產品：2022年7月18日，公司以每股0.35美元的價格完成了17,000,000股普通股的直接發售，並同時私募購買最多17,000,000股普通股的認股權證。每份A類認股權證可立即以每股0.35美元的行使價行使一股普通股，並將於發行後五年和 年內到期。此次發行於2022年7月19日完成，公司獲得淨收益533萬美元。

(b) 收購新船：2022年7月5日，公司接收了Aframax油輪“P.Sophia”(前身為“Maran Sagitta”)，並用自有資金和新貸款的收益支付了2760萬美元的購買價格(見下文(C)段)。

(c) 與比雷埃夫斯銀行的新貸款安排：於2022年7月1日，就上文所述的“P.Sophia”號船隻收購事宜(見(B)段)，本公司全數使用比雷埃夫斯銀行日期為2022年6月30日的3,190萬美元貸款(附註7)，並支付了20萬美元的安排費用。2022年7月5日，在償還各自的部分後，“P.Yanbu”的船東公司從日期為2020年12月3日的貸款協議(附註7)中解除，該協議對“P.Fos”和“P.Kikuma”兩艘船仍然有效。

(d) 收到納斯達克通知：2022年7月13日，本公司收到納斯達克證券市場有限責任公司(“納斯達克”)的書面通知，指出由於本公司普通股連續30個工作日的收盤價低於在納斯達克資本市場繼續上市的每股最低買入價1美元，本公司 不符合納斯達克上市規則第5450(A)(1)條的規定。重新獲得合規的適用寬限期為2023年1月9日。公司打算在規定的寬限期內糾正這一不足之處。

6

高性能船運公司。

未經審計的中期合併財務報表索引

 
頁面
   
截至2022年6月30日(未經審計)和2021年12月31日的綜合資產負債表
F-2
   
截至2022年和2021年6月30日止六個月的未經審計中期綜合業務報表
F-3
   
截至2022年和2021年6月30日止六個月未經審計的中期綜合全面收益/(虧損)報表
F-3
   
截至2022年和2021年6月30日止六個月未經審計的中期股東權益綜合報表
F-4
   
截至2022年和2021年6月30日止六個月未經審計的中期現金流量表
F-5
   
未經審計的中期合併財務報表附註
F-6

F-1
高性能船運公司。
截至2022年6月30日(未經審計)和2021年12月31日的綜合資產負債表
(除每股和每股數據外，以數千美元表示)

資產
  
June 30, 2022
    
2021年12月31日
  
流動資產：
            
現金和現金等價物
  
$
13,269
    
$
9,573
  
應收賬款，扣除信貸損失準備後的淨額(附註4)
    
8,247
      
3,792
  
延期航程費用
    
75
      
58
  
盤存
    
2,254
      
4,286
  
預付費用和其他資產
    
4,223
      
1,670
  
來自非持續經營的流動資產(附註3)
    
47
      
47
  
流動資產總額
    
28,115
      
19,426
  
                 
固定資產：
                
購置船舶的預付款(附註6)
     2,811       -
  
船舶，淨額(附註6)
    
120,534
      
123,036
  
財產和設備，淨額
    
106
      
151
  
固定資產總額
    
123,451
      
123,187
  
                 
非流動資產：
                
經營性租賃下的使用權資產(附註8)
    
39
      
84
  
遞延費用，淨額
    
1,908
      
1,408
  
其他非流動資產(附註6)
    
-
      
819
  
非流動資產總額
    
1,947
      
2,311
  
總資產
  
$
153,513
    
$
144,924
  
                 
負債和股東權益
                
                 
流動負債：
                
長期銀行債務的當前部分，扣除未攤銷的遞延金融產品。成本(附註7)
  
$
7,799
    
$
7,788
  
關聯方融資，當期，未攤銷遞延金融淨額。成本(附註5)
     4,864       -  
應付帳款、貿易和其他
    
1,677
      
5,742
  
應付關聯方(附註5)
    
35
      
127
  
應計負債
    
2,831
      
1,342
  
流動租賃負債(附註8)
    
37
      
66
  
非持續經營業務的流動負債(附註3)
    
116
      
120
  
流動負債總額
    
17,359
      
15,185
  
                 
長期負債：
                
長期銀行債務，扣除未攤銷遞延融資成本(附註7)
    
38,208
      
42,110
  
其他非流動負債
    
261
      
262
  
長期租賃負債(附註8)
    
2
      
18
  
承付款和或有事項(附註8)
    
-
      
-
  
長期負債總額
    
38,471
      
42,390
  
                 
股東權益：
                
優先股，$0.01票面價值；25,000,000授權股份，793,657 and 0分別於2022年6月30日及2021年12月31日發行及未償還(注9)
    
8
      
-
  
普通股，$0.01票面價值；500,000,000授權股份；10,395,030 and 5,082,726分別於2022年6月30日及2021年12月31日發行及未償還(注9)
    
104
      
51
  
額外實收資本(附註9)
    
475,193
      
457,439
  
其他綜合損失
    
(2
)
    
(2
)
累計赤字
    
(377,620
)
    
(370,139
)
股東權益總額
    
97,683
      
87,349
  
總負債和股東權益
  
$
153,513
    
$
144,924
  

附註是這些未經審計的中期綜合財務報表的組成部分。

F-2
高性能船運公司。
未經審計的中期合併業務報表
截至2022年及2021年6月30日止六個月
(以數千美元表示-不包括每股和每股數據)

   
2022
    
2021
  
收入：
            
收入(附註4)
  
$
25,275
    
$
17,513
  
                 
費用：
                
航程費用
    
8,748
      
10,016
  
船舶營運費用
    
6,277
      
5,779
  
遞延費用的折舊和攤銷(附註6)
    
4,070
      
3,653
  
一般及行政費用(附註5及9)
    
3,289
      
3,009
  
信貸損失和註銷準備/(沖銷)(附註4)
    
77
      
(20
)
外幣損失/(收益)
    
(53
)
    
68
  
營業收入/(虧損)
  
$
2,867
    
$
(4,992
)
                 
其他收入/(支出)
                
利息及財務成本(附註5及7)
    
(1,090
)
    
(921
)
利息收入
    
13
      
13
  
其他費用合計(淨額)
  
$
(1,077
)
  
$
(908
)
                 
持續經營的淨收益/(虧損)
  
$
1,790
    
$
(5,900
)
普通股交換時B系列優先股的視為股息(附註9)
     (9,271 )     -  
B系列優先股股息(附註10)
     (328 )     -  
                 
網絡損失 普通股股東持續經營
  
$
(7,809
)
  
$
(5,900
)
                 
普通股股東非持續經營的淨收益(附註3)
  
$
-
    
$
400
  
                 
普通股股東應佔淨虧損合計
  
$
(7,809
)
  
$
(5,500
)
                 
普通股每股虧損，基本和稀釋後，持續經營(附註10)
  
$
(1.82
)
  
$
(1.18
)
                 
普通股每股收益，基本業務和稀釋業務，非持續業務(附註10)
  
$
-
    
$
0.08
  
                 
普通股每股虧損，基本虧損和攤薄虧損合計(注10)
  
$
(1.82
)
  
$
(1.10
)
                 
基本普通股和稀釋普通股的加權平均數(注10)
    
4,292,326
      
5,019,981
  

高性能船運公司。
未經審計的中期綜合全面收益/(虧損)報表
截至2022年及2021年6月30日止六個月
(單位：千美元)

   
2022
    
2021
  
             
持續經營和非持續經營的淨收益/(虧損)
  
$
1,790
    
$
(5,500
)
持續經營和非持續經營的綜合收益/(虧損)
  
$
1,790
    
$
(5,500
)

附註是這些未經審計的中期綜合財務報表的組成部分。

F-3
高性能船運公司。
未經審計的股東權益中期合併報表
截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月
(以數千美元表示-不包括每股和每股數據)

   
普通股
    
優先股
    
其他內容
    
其他
              
   
數量：
    
帕爾
    
數量：
    
帕爾
    
已繳費
    
全面
    
累計
        
   
股票
    
價值
    
股票
    
價值
    
資本
    
收入/(虧損)
    
赤字
    
總計
  
                                                 
平衡，2020年12月31日
    
5,082,726
    
$
51
      
-
    
$
-
    
$
457,171
    
$
8
    
$
(360,433
)
  
$
96,797
  
-淨虧損
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
(5,500
)
    
(5,500
)
-限制性股票和股票期權獎勵的補償成本(附註9)
    
-
      
-
      
-
      
-
      
227
      
-
      
-
      
227
  
平衡，2021年6月30日
    
5,082,726
      
51
      
-
      
-
      
457,398
      
8
      
(365,933
)
    
91,524
  
                                                                 
平衡，2021年12月31日
    
5,082,726
    
$
51
      
-
    
$
-
    
$
457,439
    
$
(2
)
  
$
(370,139
)
  
$
87,349
  
-淨利潤
     -      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
1,790
      
1,790
  
-限制性股票獎勵的補償成本(附註9)
    
-
      
-
      
-
      
-
      
80
      
-
      
-
      
80
  
-普通股交換為B系列優先股
    
(2,834,612
)
    
(28
)
    
793,657
      
8
      
9,291
      
-
      
(9,271
)
     -  
-根據自動櫃員機計劃發行普通股，扣除發行成本(注9)
     526,916       5       -       -       1,333       -       -       1,338  
-單位發行量，扣除發行成本(附註9)
    
7,620,000
      
76
      
-
      
-
      
7,050
      
-
      
-
      
7,126
  
平衡，6月30日, 2022
    
10,395,030
    
$
104
      
793,657
    
$
8
    
$
475,193
    
$
(2
)
  
$
(377,620
)
  
$
97,683
  

附註是這些未經審計的中期綜合財務報表的組成部分。

F-4
高性能船運公司。
未經審計的中期現金流量表(持續業務和非持續業務)
截至2022年及2021年6月30日止六個月
(單位：千美元)

   
2022
    
2021
  
經營活動中使用的現金流：
            
淨收益/(虧損)
  
$
1,790
    
$
(5,500
)
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整：
                
遞延費用的折舊和攤銷(附註3和6)
    
4,070
      
3,653
  
遞延融資成本攤銷
    
127
      
74
  
限制性股票和股票期權獎勵的薪酬成本(注9)
    
80
      
227
  
(增加)/減少：
                
應收賬款
    
(4,455
)
    
1,084
  
延期航程費用
    
(17
)
    
(77
)
盤存
    
2,032
      
(1,162
)
預付費用和其他資產
    
(2,553
)
    
72
  
經營性租賃下的使用權資產
    
45
      
50
  
其他非流動資產
     242       -  
增加/(減少)：
                
應付帳款、貿易和其他
    
(4,063
)
    
784
  
因關聯方的原因
    
(92
)
    
(45
)
應計負債
    
1,485
      
(24
)
其他非流動負債
    
(1
)
    
14
  
經營租賃項下的租賃負債
    
(45
)
    
(50
)
幹船塢成本
    
(239
)
    
(640
)
經營活動中使用的現金淨額
  
$
(1,594
)
  
$
(1,540
)
投資活動中使用的現金流：
                
購置船舶預付款和其他船舶費用(附註6)
    
(2,811
)
    
-
  
船隻改裝費用(附註6)
    
(1,199
)
    
(867
)
物業和設備附加費
    
(9
)
    
(4
)
用於投資活動的現金淨額
  
$
(4,019
)
  
$
(871
)
由/(用於)融資活動提供的現金流：
                
關聯方貸款收益(附註5)
     5,000       -  
發行普通股所得款項，淨髮行成本     7,126       -  
償還長期銀行債務(附註7)
    
(3,955
)
    
(3,956
)
普通股發行，扣除發行成本(附註9)     1,338       -  
支付融資費用(附註5)
    
(200
)
    
-
  
融資活動提供/(用於)的現金淨額
  
$
9,309
    
$
(3,956
)
現金、現金等價物和限制性現金淨減少
  
$
3,696
    
$
(6,367
)
年初現金、現金等價物和限制性現金
  
$
9,574
    
$
21,378
  
期末現金、現金等價物和限制性現金
  
$
13,270
    
$
15,011
  
現金、現金等價物和限制性現金的對賬
                
期末現金和現金等價物
  
$
13,270
    
$
15,011
  
期末現金、現金等價物和限制性現金
  
$
13,270
    
$
15,011
  
補充現金流量信息
                
非現金投資活動
  
$
-
    
$
410
  
利息支付，扣除資本化金額後的淨額
  
$
910
    
$
830
  

附註是這些未經審計的中期綜合財務報表的組成部分。

F-5
高性能船運公司。
未經審計的中期合併財務報表附註
June 30, 2022
(以千美元表示-除非另有説明，否則每股和權證數據除外)

1.
一般信息

公司標識
 
隨附的未經審計的中期綜合財務報表包括Performance Shipping Inc.(或“Performance”)及其全資子公司(統稱為“本公司”)的賬目。Performance於2010年1月7日根據馬紹爾羣島共和國的法律註冊為Diana Containership Inc.，目的是從事《馬紹爾羣島商業公司法》下的任何合法行為或活動。2019年2月19日，公司年度股東大會通過了對公司修訂後的公司章程的修正案，將公司的名稱從“Diana Containership Inc.”改為“Diana Containership Inc.”。至《履約航運公司》，於2019年2月25日生效。該公司的普通股在納斯達克資本市場交易，股票代碼為“PSHG”。
 
該公司是一家通過擁有油輪提供海運服務的全球供應商，而自成立以來一直擁有集裝箱船 至2020年8月(注3)。本公司透過全資附屬公司遠洋運輸有限公司(“經理”或“UOT”)營運其船隊。支付給UOT的費用在合併中作為公司間交易被取消。
 
財務報表列報

隨附的未經審計的中期綜合財務報表是根據美國公認會計原則或美國中期財務信息公認會計原則 編制的。因此，它們不包括美國公認會計準則要求的完整財務報表的所有信息和附註。這些未經審計的中期綜合財務報表是按照相同的 基準編制的，應與公司於2022年3月11日提交給美國證券交易委員會的Form 20-F年度報告中包含的截至2021年12月31日的年度財務報表一併閲讀，管理層認為這些報表反映了所有調整，其中僅包括為公平呈現公司財務狀況、運營結果和所述期間的現金流量而認為必要的正常經常性調整。截至2022年6月30日的6個月的經營業績不一定代表截至2022年12月31日的財年的預期業績。
 
截至2021年12月31日的綜合資產負債表來自於該日經審計的綜合財務報表，但不包括美國公認會計準則要求的完整財務報表所需的全部信息和腳註。
 
在2020年出售本公司所有集裝箱船後，本公司集裝箱船的經營業績及其資產和負債在隨附的綜合財務報表(附註3)中列報為所有期間的非持續經營。對於現金流量表，本公司選擇將非持續經營的現金流量與持續經營的現金流量合併在每個現金流量表類別內，因此，現金流量表中沒有單獨披露非持續經營的現金流量。

F-6
高性能船運公司。
未經審計的中期合併財務報表附註
June 30, 2022
(以千美元表示-除非另有説明，否則每股和權證數據除外)
其他事項  

2020年3月11日，世界衞生組織宣佈新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)爆發為大流行。為了應對疫情，許多國家、港口和組織，包括公司開展大部分業務的國家、港口和組織，已採取措施應對疫情，如隔離、旅行限制和其他緊急公共衞生措施，以努力控制疫情。這些措施導致全球經濟活動大幅減少，全球金融市場劇烈波動，降低了本公司船舶運輸的全球石油和石油產品需求，並使本公司在短期內面臨波動風險。在全球從新冠肺炎逐步復甦的過程中，公司繼續採取積極主動的措施，確保船員和在岸員工的健康和健康，同時努力保持有效的業務連續性和為 客户提供不間斷的服務。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月期間，由於不同司法管轄區實施的限制造成了港口停靠和船員輪換方面的延誤和額外的複雜性，公司產生了更多成本。該公司的收入受到Aframax油輪現貨租金波動的影響。在截至2021年6月30日的六個月內，由於石油輸出國組織(OPEC)+創紀錄的石油減產和其他產油國產量下降導致原油出口減少，以及浮式儲存的解除和向世界油輪船隊交付新建造的船隻，該公司的收入面臨壓力。然而，在截至2022年6月30日的六個月內，, 由於OPEC+產量增加，現貨租船費率上升，以及俄羅斯原油出口制裁導致噸位增加，該公司的收入有所增加。截至2022年6月30日及截至2022年6月30日的六個月期間，本公司的財務業績並未受到COVID影響。鑑於這些情況的動態性質，儘管新冠肺炎全球大流行可能對本公司的業務、運營業績和未來財務狀況產生重大影響，但目前無法合理估計其對本公司業務及相關財務報告影響的全面影響程度。截至2022年6月30日，新冠肺炎病毒爆發影響持續顯現。因此，該公司的許多估計和假設具有較高的可變性和波動性。隨着事件的不斷髮展和獲得更多信息，該公司的估計在未來可能會發生變化。新冠肺炎對公司業務的整體影響，以及公司為應對新冠肺炎疫情帶來的挑戰而採取的任何措施的有效性，將取決於疫情的進一步發展、與疫情相關的限制措施的持續時間和程度以及它們對全球經濟和貿易的影響，這一點仍然不確定，也可能沒有完全反映在公司截至2022年6月30日的財務業績中。

此外，最近俄羅斯和烏克蘭之間爆發的戰爭擾亂了供應鏈，導致全球局勢不穩定。經濟方面，而美國和歐盟等國宣佈了對俄羅斯的制裁，包括針對俄羅斯石油部門的制裁，其中包括禁止從俄羅斯向美國進口石油。持續的衝突可能導致實施進一步的經濟制裁鑑於俄羅斯作為全球主要原油出口國的角色，該公司的業務可能會受到不利影響。目前，該公司的所有合同都沒有受到俄羅斯和烏克蘭事件的影響。但是，在未來，與公司已有或將有合同的第三方可能會受到此類事件的影響。雖然總體上烏克蘭衝突對全球的影響仍存在許多不確定性，但這種緊張局勢可能會對公司的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。
 
F-7
高性能船運公司。
未經審計的中期合併財務報表附註
June 30, 2022
(以千美元表示-除非另有説明，否則每股和權證數據除外)
2.
重大會計政策和近期會計公告

對公司重要會計政策和最近會計聲明的討論可以在公司綜合財務報表的附註2中找到，該附註包括在截至2021年12月31日的年度報告20-F表格中，該表格於2022年3月11日提交給美國證券交易委員會。在截至2022年6月30日的六個月內，這些政策或聲明沒有發生實質性變化 ，但如下所示：
 
普通股換取可轉換優先股 ：本公司遵循ASC 480“區分負債與股權”和ASC 815“衍生工具和對衝”的規定，以確定優先股是否應歸類為永久股權、臨時股權或 負債。以普通股換取優先股，公司在換股之日分別對普通股和優先股進行估值。當本公司確定於計量日期有 優先股相對於交換普通股的公允價值的超額價值時，該價值代表優先股持有人的股息，應從持續經營的淨虧損中扣除，得出普通股股東持續經營的淨虧損。

承銷的 公開發行: 本公司遵循ASC 480“區分負債與股權”和ASC 815“衍生工具與對衝”的規定，以確定發行的權證和預先出資的權證是否應歸類為永久股本、臨時股本或負債。本公司已確定，認股權證和預籌資權證是獨立工具，不在ASC 480的範圍內，符合股權分類的所有標準。本公司已將收到的收益超出普通股面值的部分計入額外實繳資本。

會計聲明--尚未採用
參考匯率改革(主題848)：2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響，其中為將GAAP應用於合同、套期保值關係和受參考匯率改革影響的其他交易提供了可選的權宜之計和例外。ASU 2020-04適用於參考倫敦銀行間同業拆借利率或其他因參考利率改革而預計將終止的參考利率的合同。本次更新中的修訂自2020年3月12日起至2022年12月31日對所有 實體生效。實體可以選擇從2020年3月12日或之後的過渡期開始的任何日期起，或從2020年3月12日或之後的過渡期內的某個日期開始，到財務報表可以發佈之日起，按主題或行業子主題應用合同修改修正案。當選為主題或行業子主題後，此更新中的 修訂必須前瞻性地應用於該主題或行業子主題的所有符合條件的合同修改。實體可選擇將本更新中的修訂應用於截至包括2020年3月12日的過渡期開始時存在的符合條件的對衝關係，以及適用於在包括2020年3月12日的過渡期開始之後簽訂的新的符合條件的對衝關係。實體可以為截至2022年12月31日存在的 套期保值關係選擇某些可選的權宜之計，並在套期保值關係結束之前保持這些可選的權宜之計。ASU 2020-04可於2020年3月12日採用。截至2022年6月30日, 公司尚未選擇該標準中提供的任何 可選權宜之計，並且公司目前沒有任何合同已更改為新的參考匯率。由於相關合約及對衝會計關係在參考匯率改革過渡期內作出修訂，本公司將適用會計寬免，並將繼續評估該準則對其綜合財務報表的潛在影響。
 
F-8
高性能船運公司。
未經審計的中期合併財務報表附註
June 30, 2022
(以千美元表示-除非另有説明，否則每股和權證數據除外)
3.
停產運營

自2019年8月公司第一艘油輪“藍月亮”號交付以來，到2020年8月最後一艘集裝箱船“多明戈”號售出為止，公司的船隊由集裝箱船和油輪混合組成。因此，該公司已確定，它將在二 個可報告的分部，一個與集裝箱船(集裝箱分部)的運營有關，一個與油輪(油輪分部)的運營有關。在收購首批油輪的同時，由於本公司集裝箱船隊的市場環境 持續不利，加上就業機會困難，管理層啟動了多項行動，逐步出售整個集裝箱船船隊，儘管當時尚未就戰略轉移到不同的細分市場做出決定。在2020年前幾個月，該公司收購了二額外的油輪。 於2020年8月，在出售船隊最後一艘集裝箱船時，本公司評估了自2019年以來擁有的油輪的業績，並對特定細分市場的前景進行了積極評估。當時，本公司 認定其退出集裝箱部門的決定代表着向油輪獨家所有權的戰略轉變，並進一步評估出售其所有集裝箱船構成對一個實體部門的處置，這將對本公司的運營和財務業績產生重大影響。此外，本公司決定不會繼續參與已處置資產的運作。在這方面，自2020年以來，集裝箱船的經營業績及其資產和負債在隨附的合併財務報表中列報的所有期間的非持續經營中報告。

以下是截至2022年6月30日和2021年6月30日的6個月的非持續經營的經營業績摘要，以及截至2022年6月30日和2021年12月31日的公司非持續經營的資產負債表信息：

    6月30日，  
   
2022
    
2021
  
構成非持續經營淨收益的項目
            
其他收入
    
-
      
400
  
非持續經營業務的淨收益
    
-
      
400
  

   
6月30日，
2022
    
十二月三十一日，
2021
  
非連續性業務的主要資產類別的賬面金額
  
   
  
現金和現金等價物
  
$
1
    
$
1
  
應收賬款、貿易
    
17
      
17
  
預付費用和其他資產
    
29
      
29
  
非連續性業務流動資產主要類別合計
    
47
      
47
  
非連續性業務的主要負債類別的賬面金額
                
應付帳款、貿易和其他
    
115
      
115
  
應計負債
    
1
      
5
  
非持續經營業務流動負債主要類別合計
    
116
      
120
  

F-9
高性能船運公司。
未經審計的中期合併財務報表附註
June 30, 2022
(以千美元表示-除非另有説明，否則每股和權證數據除外)
4.
收入、應收賬款和信貸損失準備

應收收入和應收賬款
 
公司的油輪自根據定期和航程租賃合同收購以來一直被使用，自2021年以來，公司還根據聯營安排租用了一些船舶。因此，該公司按包機類型(定期包機、現貨包機和聯營包機)對與客户簽訂的合同的收入進行分類。
 
在截至2022年6月30日的6個月中，持續運營的收入為#美元13,225從現貨包租到$0從定期包機到美元12,050從泳池包機公司。在截至2021年6月30日的六個月中，持續運營的收入為#美元11,441從現貨包租到$5,998 從Time-Charters到$74從泳池包機公司。
截至2022年6月30日，持續業務的應收賬款餘額淨額為#美元。4,995現貨租船(其中#美元828涉及合同 資產)，至$0對於定期租約和$3,252為泳池包機服務。截至2021年12月31日，持續業務的應收賬款餘額淨額為#美元。2,037現貨租船(其中#美元196涉及合同 資產)，至$2對於定期租約和$1,753為泳池包機服務。

在截至2022年6月30日和2021年6月30日的6個月中，佔公司收入10%以上的租船公司如下：
 
租船人
   2022     2021  
A
    
-
      
-
  
B
     -      
29
%
C
    
-
      
10
%
D
    
48
%
    
28
%
E     15 %     -  

如果上述租船人不能完全按照相關租船合同的條款履行合同，公司因信用風險而遭受的損失(扣除相關津貼)的最高總額為#美元。1,587 and to $405截至六月30、2022年和2021年12月31日。

信貸損失準備

本公司在估計其預期信貸損失時，收集自2019年以來運費和滯期費應收賬款的年度歷史損失，當時本公司的油輪是首先在現貨市場運營，並對估計損失率進行前瞻性調整 ，每年重新計量。截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司未付運費和滯期費應收賬款的估計信貸損失準備金餘額為#美元158及$121已分別計入應收賬款，扣除所附綜合資產負債表中的信貸損失準備。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月中，合併經營報表中的信貸損失和註銷準備金包括估計損失準備金變動#美元。39和$(20)，2022年的預算還包括#美元38 表示異議核銷。不是津貼記錄在截至2022年6月30日和2021年12月31日的保險索賠中，因為它們的餘額並不重要。此外,不是現金等價物的備抵被記錄為截至 的大部分現金餘額，資產負債表日期是在信譽良好的信貸機構的定期存款，對這些金融機構的相對信用狀況進行定期評估。

F-10
高性能船運公司。
未經審計的中期合併財務報表附註
June 30, 2022
(以千美元表示-除非另有説明，否則每股和權證數據除外)
5.
與關聯方的交易

(a) Pure Brokerage and Shipping Corp.(“Pure Brokerage”)：Pure Brokerage是一家由公司董事會主席Aliki Paliou控制的公司，根據經紀服務協議，自2020年6月15日起向公司提供經紀服務，按公司擁有的每艘油輪收取固定月費 。Pure Shipbroking還可以根據各自租船合同的條款，不時收取油輪總運費和租賃收入的買賣佣金和租賃佣金。

截至2022年6月30日的6個月，Pure Brokerage的佣金和經紀手續費為293及$90，以及截至2021年6月30日的六個月至215及$90分別計入航海費用和隨附的未經審計的中期綜合經營報表中的一般和行政費用。截至2022年6月30日和2021年12月31日，35及$63應支付給Pure Brokerage，並在隨附的綜合資產負債表中反映在應付關聯方的 中。

(b) 芒果航運公司(Mango)：2022年3月2日，本公司與芒果簽訂了一項無擔保信貸安排，其實益擁有人為Aliki Paliou，金額最高可達$5.0百萬美元，用於一般營運資金用途。這筆貸款的期限為一年自協議日期 起，利息為9.0年息%，並將應本公司的要求支取欠款。協議還規定了#美元的安排費用。200在協議簽訂之日支付，承諾費為3.00在到期日之前，任何未支取的金額的年利率。截至2022年6月30日，全額5,000HAd已在信貸安排下提取，以及金額是計入關聯方融資的當期淨額，減去隨附的綜合資產負債表中的未攤銷遞延融資成本。對於六截至的月份六月 30，2022年，與芒果貸款有關的利息和承諾費為$139並計入附帶的未經審計中期綜合經營報表中的利息和財務成本。安排費用：$200已資本化為債務，並按直線法在設施 期間攤銷，而攤銷安排費用六截至的月份六月 30，2022美元64並計入所附未經審核中期綜合經營報表的利息及財務成本。

以普通股換取B系列可轉換累積永久優先股的要約收購：2021年12月，公司開始要約交換最多4,066,181 其當時已發行和已發行的普通股，面值$0.01每股，對於公司B系列新發行的股票 可轉換累計永久優先股，面值$0.01，比例為0.28B系列優先股為每股普通股。收購要約於2022年1月27日到期，共有2,834,612普通股被有效投標並接受交易，導致發行了793,657B系列優先股，其中657,396由阿里基·帕利烏實益擁有，28,171由安德烈亞斯·米哈洛普洛斯實益擁有。

F-11
高性能船運公司。
未經審計的中期合併財務報表附註
June 30, 2022
(以千美元表示-除非另有説明，否則每股和權證數據除外)
6.
船舶，淨網

所附合並資產負債表中的船舶淨額分析如下：
 

  
船舶成本
    
累計折舊
    
賬面淨值
  
平衡，2021年12月31日
  
$
136,782
    
$
(13,746
)
  
$
123,036
  
-從其他非流動資產轉移
     558       -       558  
-船隻的改進
    
660
      
-
      
660
  
-折舊
    
-
      
(3,720
)
    
(3,720
)
平衡，2022年6月30日
  
$
138,000
    
$
(17,466
)
  
$
120,534
  

在截至2022年6月30日的六個月內，公司資本化金額為$660還有一筆金額為$558是從其他非流動資產轉來的， 為在“藍月亮”號船上安裝壓載水處理系統的費用。

2022年6月16日，公司通過一家新成立的子公司與非關聯方簽訂了一份協議備忘錄，收購Aframax油輪“Maran Sagitta”輪，並將其更名為“P.Sopia”，收購價格為$。27,577。根據協議備忘錄，公司向賣方支付了#美元。2,758，這是10船舶購進價款的%，金額為$53關於交付前的費用 。這些金額列於綜合資產負債表的“購置船舶墊款”項下，總額為#美元。2,811 as of June 30, 2022.

7.
長期債務
 
綜合資產負債表所列長期債務數額分析如下：
 
   
June 30, 2022
    
當前
    
非當前
    
2021年12月31日
    
當前
    
非當前
  
                                     
北歐銀行擔保定期貸款
  
$
22,533
    
$
3,740
    
$
18,793
    
$
24,403
    
$
3,740
    
$
20,663
  
比雷埃夫斯銀行有擔保定期貸款
    
23,701
      
4,171
      
19,530
      
25,786
      
4,171
      
21,615
  
減少未攤銷遞延融資成本
    
(227
)
    
(112
)
    
(115
)
    
(291
)
    
(123
)
    
(168
)
總債務，扣除遞延融資成本
  
$
46,007
    
$
7,799
    
$
38,208
    
$
49,898
    
$
7,788
    
$
42,110
  

F-12
高性能船運公司。
未經審計的中期合併財務報表附註
June 30, 2022
(以千美元表示-除非另有説明，否則每股和權證數據除外)
有擔保的定期貸款：本公司已透過其擁有船舶的附屬公司訂立二與某些金融機構簽訂長期貸款協議(如下所述)，為其油輪的購置成本提供部分資金。貸款按季度分期付款，外加一根據貸款協議，氣球分期付款將與最後一期付款一起支付，並按倫敦銀行同業拆借利率承擔可變利息，外加固定保證金，保證金從2.75%至2.85%。其到期日為2024年7月和12月 ，在每個使用日，1.00%的人得到了支付。定期貸款由本公司的五油輪，截至2022年6月30日賬面淨值合計為$120,534.
 
2019年7月，本公司通過二在其擁有船舶的子公司中，與北歐銀行總部基地簽訂了一項貸款協議，提供最高達#美元的優先擔保定期貸款安排。33,000，為“藍月亮”號和“Briolette”號油輪的購置費用提供部分資金。在2019年12月和2020年3月，對北歐銀行的貸款進行了兩次修訂和重述，將貸款額度增加到最高#美元。47,000及$59,000，分別用於支付“P.Fos”號和“P.Kikuma”號油輪的部分購置費用。2020年12月，本公司與Nordea Bank簽訂了一份解除債務契約，根據該契約，“P.Fos”和“P.Kikuma”船的借款人免除了協議項下與比雷埃夫斯銀行再融資有關的所有債務(如下所述)。同樣於2020年12月，本公司與Nordea Bank訂立補充貸款協議，以 修訂“藍月亮”及“Briolette”部分的現有還款時間表，並修訂協議所載的主要股東條款。
 
2020年12月，本公司通過三在其擁有船舶的子公司中，與比雷埃夫斯銀行(“比雷埃夫斯銀行”)簽訂了一項貸款協議，提供高達#美元的優先擔保定期貸款安排。31,526， 為上文所述Nordea Bank的“P.Fos”號和“P.Kikuma”號船的現有債務進行再融資，併為“P.Yanbu”號船的購置費用提供部分資金。這個三借款人在2020年12月使用的總金額為29,958 根據貸款協議，以及不是此後仍有可供支取的數額。
 
2022年6月，公司通過二在其擁有船舶的子公司中，修改了與比雷埃夫斯銀行的貸款協議，以獲得高達$31,933，為收購“P.Sophia”提供部分資金，貸款金額最高可達$24,600，併為“P.Yanbu”號船的現有部分再融資#美元。7,333(注12)。經修訂的貸款按季分期償還，另加一氣球付款與最後一期付款一起支付，並按倫敦銀行同業拆借利率加固定保證金支付可變利息2.70%。貸款到期日期為2027年7月。公司應在貸款使用之日向比雷埃夫斯銀行支付一筆安排費用，金額為0.75每批支取金額的%。
 
北歐和比雷埃夫斯銀行的貸款由Performance Shipping Inc.擔保，並以融資船隊的優先抵押、收益、保險和任何超過以下期限的租約的優先分配為擔保。兩年、對借款人的股份及其收益賬户的質押，以及船舶管理人的承諾。貸款協議還要求融資船隻的最低船體價值，對發生違約事件和股權變動後的股息分配施加限制，包括慣例財務契約，並要求在融資期內任何時候都有最低現金流動資金。2021年11月，公司的貸款人Nordea Bank同意將公司的最低流動資金要求從#美元降至9,000至$5,000，有效期為2021年12月31日至2022年6月30日。2022年6月，公司的貸款人比雷埃夫斯銀行修訂了現有債務，最低流動資金要求為$。5,000自2022年6月30日起適用。根據修訂後的比雷埃夫斯銀行貸款協議的規定，最低流動資金(5根據與比雷埃夫斯銀行的貸款協議，未償還金額的%)應保留在比雷埃夫斯銀行。

截至六月30、2022年12月31日和2021年12月31日，貸款協議要求的補償性現金餘額包括在隨附的綜合資產負債表的現金和現金等價物中。截至六月 30、2022年和2021年12月31日，該公司遵守了其所有貸款契約。
 
F-13
高性能船運公司。
未經審計的中期合併財務報表附註
June 30, 2022
(以千美元表示-除非另有説明，否則每股和權證數據除外)
本公司截至2022年及2021年6月30日止六個月的銀行貸款加權平均利率為3.25%和2.92%。
 
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的6個月中，長期銀行債務的利息支出為1美元789及$824分別計入利息和財務成本，並計入隨附的未經審核中期綜合經營報表的利息和財務成本。截至2022年6月30日和2021年12月31日，銀行債務的應計利息為$62及$51並計入隨附的綜合資產負債表中的應計負債。
 
截至2022年6月30日，上述債務工具的到期日如下：
 
   
本金償還
  
       
2022年7月1日至2023年6月30日
   $
7,911
  
2023年7月1日至2024年6月30日
    
7,911
  
2024年7月1日至2024年12月31日
    
30,412
  
總計
  
$
46,234
  

8.
承付款和或有事項

(a) 各種索賠、訴訟和投訴，包括涉及政府法規和產品責任的索賠、訴訟和投訴，都是在航運業務的正常過程中產生的。此外，損失可能源於與承租人、代理人、保險以及與供應商有關的與公司船舶運營有關的其他索賠。目前，管理層不知道有任何索賠或或有負債應予以披露，或應為其計提準備金，但未在隨附的未經審計的中期合併財務報表中披露。
 
當管理層意識到一項可能的責任並能夠合理地估計可能的風險時，本公司就環境責任的成本進行應計。目前，管理層不知道有任何此類索賠或或有負債應予以披露，或應在隨附的未經審計的中期綜合財務報表中為其計提準備金。

該公司的船隻投保污染險，金額為$。1每艘船每一次事故，由公司船隻所在的保護和賠償協會(“P&I協會”)支付。該公司的船隻必須支付給其P&I協會的贖回，並可能受到基於保費收入估計以及預期和支付的索賠的補充召回。這樣的估計每年由P&I協會的董事會調整，直到相關政策年度結束為止，通常發生在三年從保單年度結束時開始。補充電話(如果有)在宣佈時根據其相關期間 計入費用。本公司並不知悉任何保單年度有任何未處理的補充催繳通知。

F-14
高性能船運公司。
未經審計的中期合併財務報表附註
June 30, 2022
(以千美元表示-除非另有説明，否則每股和權證數據除外)
(b) 該公司根據與非關聯方簽訂的各種租賃協議租用其在希臘的辦公空間。這些協議的期限從幾個月到3此外，本公司還可選擇將租賃期限延長 個月。根據ASC 842，公司作為承租人，已將這些合同歸類為經營租賃，因此，租賃負債為#美元。39 and $84分別在2022年6月30日和2021年12月31日的資產負債表上確認了基於每個合同固定 期間未來最低租賃付款現值的等額使用權資產。根據截至2022年6月30日的現有租賃協議，每月租金成本為$7(以歐元兑美元匯率計算)1.0620截至2022年6月30日)。由於希臘政府實施了COVID 19-減免措施，公司2021年的租金成本有所降低，因為國家已部分償還出租人2021年上半年的租金。因此，租金費用為#美元。47及$0分別於截至2022年及2021年6月30日止六個月，並於隨附的未經審核中期綜合財務報表中計入一般及行政開支。本公司 於2021年評估租金優惠符合選舉資格，並決定不評估因新冠肺炎而提供的優惠是否為ASC842下的租約修訂。本公司已對已確認的寫字樓租約的使用權資產進行減值評估，並得出結論不是減值費用應自2022年6月30日起計入，因為不存在減值指標 。

下表列出了本公司截至時的未貼現辦公室租金義務 June 30, 2022:
 
   
金額
  
第1年
  
$
40
  
第2年
    
3
  
總計
  
$
43
  
扣除計入的利息
    
(4
)
租賃負債現值
  
$
39
  
         
租賃負債，流動
    
37
  
非流動租賃負債
    
2
  
租賃負債現值
  
$
39
  

9.資本賬目的變動

(a) 公司優先股：截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司的 授權優先股包括25,000,000優先股，面值$0.01每股。在這些優先股中，1,250,000 已被指定為A系列優先股1,200,000已被指定為B系列優先股。截至6月 30, 2022,793,657B系列優先股已發行並已發行 ，而截至2021年12月31日，不是優先股已發行並已發行。

(b) 以普通股換取B系列可轉換累計永久優先股的要約：2021年12月，公司開始要約交換4,066,181在其當時已發行和已發行的普通股中，面值為$0.01每股，對於公司新發行的B系列可轉換股票 累計永久優先股，面值$0.01，比例為0.28B系列優先股為每股普通股。

F-15
高性能船運公司。
未經審計的中期合併財務報表附註
June 30, 2022
(以千美元表示-除非另有説明，否則每股和權證數據除外)
公司支付4.00%B系列優先股的年度股息，按季度以現金支付，或根據公司的選擇，通過發行額外的普通股 股，按年普通股的成交量加權平均價格估值10股息支付日期之前的交易日 。每一股B系列優先股沒有投票權，在以下期限內可由持有人選擇轉換30天數 自發行一週年起計，額外現金代價為$7.50每股轉換後的B系列優先股 ，變為二C系列優先股(見下文描述)。每股B系列優先股將有$的固定清算優先股 25.00每股。B系列優先股不受強制贖回或任何償債基金 要求的約束，並可隨時由公司選擇在緊隨以下日期之後的日期或之後贖回15個月 發行日期週年紀念，單位為美元25.00每股股息加上截至贖回日(包括該日)為止的累計及未支付股息。最後，在股息分配和公司任何清算、清盤或解散時的分配方面，B系列優先股優先於普通股。投標報價於2022年1月27日到期 ，共有2,834,612普通股被有效投標並接受交易，導致發行了793,657B系列優先股(總清算優先股為#美元19,841)，其中657,396由阿里基·帕利烏實益擁有，28,171由安德烈亞斯·米哈洛普洛斯實益擁有。截至六月底止六個月 2022年30日，B系列優先股應計但未申報的股息為$328.

C系列優先股，面值$0.01及$25.00清算優先權，將在不早於 確定一年自B系列優先股原始發行之日起。他們的具體預期條款如下：公司將支付一筆5.00%C系列優先股的年度股息為現金，或根據公司的選擇權，通過發行額外的普通股，按年內普通股的成交量加權平均價格估值10 股息支付日之前的交易日；C系列優先股可隨時根據持有人的選擇轉換為普通股，並可在股息支付日之後不時轉換為普通股六個月自該等C系列優先股最初發行之日起，全部或部分，換股價格相等於$5.50每股普通股(調整後)。B系列優先股首次發行後，轉換價格應調整為本公司任何登記發行普通股的最低價格 ，但調整後的轉換價格不得低於$0.50。 每股C系列優先股有權獲得的表決權數目等於該股可轉換成的普通股股數乘以10。C系列優先股的持有者將有權與普通股持有者一起投票，作為一個類別一起投票(某些例外情況)。

在評估B系列優先股的會計時，本公司已考慮ASC 480“區分負債與權益”及ASC 815“衍生工具及對衝”的規定，並決定B系列優先股應分類為永久權益而非暫時性權益或 負債。優先股是在投標報價結束之日，即2022年1月27日，在非經常性基礎上按公允價值計量的。其公允價值是通過公允價值等級的第三級投入確定的，由管理層確定，總額為#美元。18,030。優先股的公允價值是使用Black&Scholes 模型估計的，並對以下可能性進行了權衡：a)B系列股票不再交換為C系列優先股，b)B系列股票在適用的轉換日期轉換為C系列股票，並進一步假設C系列優先股不再轉換為普通股，以及c)C系列股票進一步轉換為普通股。此外，該公司的估值採用了以下假設：(A)4B系列優先股的股息率和5% 基於B系列優先股的既定股息政策和C系列優先股的預期股息政策假設的C系列優先股的股息率，(B)加權平均預期波動率65%，(C)無風險利率0.74% 由管理層使用適用的一年制截至測量日期的國債收益率，(D)普通股市值 $3.09及(E)C系列優先股轉換為#股普通股的可兑換選擇權的預期年期5年截至2023年9月2日。該公司的估值確定，交換導致B系列優先股的超額價值 $9,271, or $11.68 於計量日期從普通股持有人轉移至優先股持有人的每股優先股，與交換普通股的公允價值相比，該價值代表優先股持有人的被視為股息，應從持續經營的淨虧損中扣除，以得出普通股股東從持續經營中可獲得的淨虧損(附註10)。在計量日期交換的普通股的公允價值為$。8,759是通過公允價值層次結構的第一級投入(交換當日的報價市場價格)確定的。

F-16
高性能船運公司。
未經審計的中期合併財務報表附註
June 30, 2022
(以千美元表示-除非另有説明，否則每股和權證數據除外)
(c) 股票期權獎勵的薪酬成本：2021年1月1日，公司授予其首席財務官 股票期權，以購買120,000作為以股份為基礎的報酬的公司普通股。根據公司股權激勵計劃授予的股票期權 已獲公司董事會批准，期限為五年。期權的行權價格如下：30,000 股票，行權價為$10.00每股，25,000股票，行使價為$12.50每股，20,000股票，行使價為$15.00 per share, 15,000股票，行使價為$20.00每股，15,000股票，行使價為$25.00每股，以及15,000股票 ，行使價為$30.00每股。

在評估股票期權獎勵的會計時，本公司已考慮到ASC 718“補償-股票補償”的規定，並決定這些股票期權應歸類為股權而不是負債。獎勵是在授予日(即2021年1月1日)按公允價值在非經常性基礎上計算的。其公允價值是通過管理層確定的公允價值等級的第三級投入確定的，總額為#美元。134. 股票期權的公允價值是在以下假設下使用二項式定價模型估計的：(A)6%股息 收益率，基於公司聲明的股息政策和現有資本結構假設，(B)加權平均預期波動率75%， (C)無風險利率0.36百分比由管理層使用適用的5年期(D)普通股市值為#美元。4.64及(E)預期壽命5年截至2021年1月1日。直到2022年6月30日，不是行使了股票期權，在截至2021年6月30日的六個月中，金額為$134在所附未經審計的臨時合併業務報表中確認為一般補償費用和行政費用。

(d) 受限普通股的補償成本：2020年12月30日，公司董事會批准了對《2015年股權激勵計劃》(簡稱《計劃》)的修訂，將該計劃下可發行的股票總數增加到538,830股份， ，並進一步批准67,225限制性普通股將於同一天發行，作為對公司董事的獎勵。該獎項的公允價值為$。320並以2020年12月29日的股票收盤價計算。四分之一在2020年12月30日歸屬的股份和剩餘的 四分之三將按比例歸屬於三年 從發佈日期開始。截至2022年6月30日，471,605限制性普通股仍保留供根據該計劃發行。

F-17
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未經審計的中期合併財務報表附註
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(以千美元表示-除非另有説明，否則每股和權證數據除外)
在他辭職之後四根據本公司董事會成員於2022年2月28日作出的決定，本公司決定加速於其辭職當日將任何未歸屬股份歸屬為遣散費福利，並於2022年第一季度確認相應的補償成本。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月內，限制性股票的總補償成本為#美元。80及$93並分別計入未經審核的中期綜合經營報表所附的一般及行政開支。2022年6月30日和2021年12月31日，與限制性股票獎勵有關的未確認補償總成本為$ 78及$159，分別為 。

在截至2022年和2021年的6個月期間，限制性股票成本的變動情況如下：

   
股份數量
    
加權
平均補助金
Date Price
  
截至2020年12月31日未償還
    
100,099
    
$
6.71
  
授與
    
-
      
-
  
既得
    
(49,681
)
    
8.70
  
沒收或過期
    
-
      
-
  
在6月時未償還 30, 2021
    
50,418
    
$
4.76
  
授與
    
-
      
-
  
既得
    
(16,807
)
    
4.76
  
沒收或過期
    
-
      
-
  
截至2021年12月31日的未償還債務
    
33,611
      
4.76
  
授與
    
-
      
-
  
既得
    
(23,107
)
    
4.76
  
沒收或過期
    
-
      
-
  
截至2022年6月30日的未償還債務
    
10,504
    
$
4.76
  

截至2022年6月30日，如上所述，與非既得限制性股票有關的總補償成本預計將得到確認的加權平均期間為1.00年。

(e) 在市場(“自動櫃員機”)提供：於2021年3月5日，本公司與作為銷售代理的H.C.Wainwright&Co.，LLC訂立一項在市場(或“自動櫃員機”)發售協議，根據該協議，本公司可不時發售及出售合共最高達$5,900 其普通股，面值$0.01每股。在六個月中 截至2022年6月30日的月份，總計526,916，普通股作為公司自動櫃員機發售的一部分發行，扣除承銷佣金和其他費用後，收到的淨收益為$1,338。該公司於2022年5月暫停提供自動取款機。

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(以千美元表示-除非另有説明，否則每股和權證數據除外)
(f) 承銷的公開發行：2022年6月1日，本公司完成承銷公開發行7,620,000單位，價格為$1.05 個單位。每個單元由以下部分組成一普通股(或代替普通股的預先出資認股權證)和一購買A類認股權證一 普通股，並於發行時立即分開(“2022年6月發售”)。每一份A類認股權證均可立即行使一 普通股，行權價為$1.05每股，到期日為五年從發行(“權證”)開始，可以通過實物結算或通過無現金操作的方式進行結算。本公司可於認股權證有效期 內任何時間，將每份認股權證當時的行使價減至本公司董事會認為適當的任何金額及任何期間，但須受每份認股權證協議所披露的條款所規限。認股權證還包含無現金行使條款，據此，如果在行使時沒有有效的登記聲明，則認股權證可以通過每份認股權證的 協議中披露的無現金行使的方式行使。認股權證和預籌資權證沒有任何投票權、股息或參與權，也沒有任何清算優先權。該公司已向承銷商授予45-天數選項，最多可額外購買1,143,000 普通股和/或預付資金認股權證和/或1,143,000A類認股權證，按公開發行價減去承銷折扣和佣金 。此次發行於2022年6月1日結束，扣除承銷折扣、佣金和費用後，公司獲得淨收益約為$7,126包括承銷商部分行使超額配售選擇權890,500A類認股權證最多可購買890,500普通股價格為$0.01每股。截至2022年6月30日，所有預先出資的認股權證均已行使，以及不是已行使A類認股權證。該公司擁有10,395,030 已發行普通股，以及8,510,500A類未償還認股權證。

公司記錄了收到的收益超過普通股面值的部分，即#美元。7,050，到額外的實收資本。

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(以千美元表示-除非另有説明，否則每股和權證數據除外)
10.
每股收益/(虧損)

所有已發行普通股(包括根據股權激勵計劃或其他計劃發行的限制性股票)均為本公司普通股，並享有平等的投票權和參與股息的權利，但須受適用獎勵協議中規定的沒收條款的限制。根據本公司的激勵計劃授予的未歸屬股票，或其他，有權獲得不可退還的股息， 即使該等股票被沒收，因此被視為參與證券，用於計算基本每股收益。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的6個月內，該公司不是Idon‘我不會分紅。在基於時間的歸屬限制 失效之前，計算每股基本收益/(虧損)時不會將未歸屬股份視為已發行股份。基於股份的補償安排和認股權證的攤薄效應是使用庫存股方法計算的，該方法假設行使該等獎勵或認股權證的“收益”用於按期間的平均市場價格購買普通股，而可轉換證券的攤薄效應則採用IF轉換法計算。於截至2022年、2022年及2021年6月30日止六個月內，未計入每股攤薄虧損(因為此舉會產生反攤薄作用)而有可能攤薄未來每股基本虧損的證券，包括因非既得限制性股份獎勵而產生的任何增發股份、按庫存股方法計算的已發行認股權證及未行使購股權，以及與優先可換股有關的任何增發股份。特別是，對於在轉換時需要持有人支付現金的優先可轉換股票，假設收到的收益應假設用於按庫藏股方法購買普通股，可轉換證券應假設按 IF-轉換方法轉換。持續經營的虧損通過B系列優先股的股息數額進行調整，如下所示，得出普通股持有人應佔的淨虧損：

   
2022
    
2021
  
   
基本內毒素
    
稀釋的內毒素
    
基本內毒素
    
稀釋的內毒素
  
持續經營的淨收益/(虧損)
  
$
1,790
 
$
1,790
 
$
(5,900
)
  
$
(5,900
)
普通股交換時B系列優先股減去被視為股息
    
(9,271
)
    
(9,271
)
    
-
      
-
  
B系列優先股股息減少
     (328 )     (328 )     -       -  
普通股股東持續經營應佔淨虧損
    
(7,809
)
    
(7,809
)
    
(5,900
)
    
(5,900
)
                                 
非持續經營業務的淨收益
    
-
      
-
      
400
      
400
  
                                 
普通股股東應佔淨虧損合計
    
(7,809
)
    
(7,809
)
    
(5,500
)
    
(5,500
)
                                 
已發行普通股加權平均數
    
4,292,326
      
4,292,326
      
5,019,981
      
5,019,981
  
                                 
普通股每股虧損，持續運營
  
$
(1.82
)
  
$
(1.82
)
  
$
(1.18
)
  
$
(1.18
)
                                 
普通股每股收益，非持續經營
  
$
-
    
$
-
    
$
0.08
    
$
0.08
  
                                 
普通股每股虧損合計
  
$
(1.82
)
  
$
(1.82
)
  
$
(1.10
)
  
$
(1.10
)

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(以千美元表示-除非另有説明，否則每股和權證數據除外)
11.
金融工具與公允價值披露

由於這些金融工具的短期性質，臨時現金投資、應收賬款和應付賬款的賬面價值接近其公允價值。由於利率浮動，長期銀行貸款的公允價值接近記錄價值。本公司面臨與其浮動利率借款相關的利率波動，其 目標是管理此類波動對其借款的收益和現金流的影響。目前，本公司並無任何衍生工具管理該等波動。

12.
後續事件

(A)註冊的 直接發售：2022年7月18日，公司完成了直接發售17,000,000普通股，價格為$0.35每股及最多可購買的認股權證17,000,000 同時定向增發的普通股。每一份A類認股權證可立即行使一普通股，行權價格為$ 0.35每股，並將到期五年半 來自發行。此次發行於2022年7月19日結束，公司獲得淨收益$5.33百萬美元。

(b) 收購新船：2022年7月5日，該公司接收了Aframax油輪“P.Sophia”(前身為“Maran Sagitta”)，並支付了#美元的購買價。27,577使用自有資金和新貸款工具的收益(見下文(C)段)。

(c) 與比雷埃夫斯銀行的新貸款安排：2022年7月1日，關於上文所述的“P.Sophia”號船的購置(見(B)段)，該公司動用了全部款項#美元。31,933與比雷埃夫斯銀行的貸款安排日期為2022年6月30日(附註7)，並支付了安排費用 $240。在2022年7月5日和償還美元后7,333 “P.Yanbu”船東公司於2020年12月3日的貸款協議(附註7)中被解除，該貸款協議仍然對二“P.Fos”號和“P.Kikuma”號船。

(d) 收到納斯達克通知：2022年7月13日，本公司收到納斯達克股票市場有限責任公司(“納斯達克”)的書面通知，指出 由於本公司普通股連續30個工作日的收盤價低於每股1.00美元的最低買入價才能在納斯達克資本市場繼續上市，本公司不符合納斯達克上市規則第5450(A)(1)條的規定。重新獲得合規的適用寬限期為2023年1月9日。公司打算在規定的寬限期內糾正這一不足之處。



F-21