目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 | ||
截至本季度末
或
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
佣金文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主身分證號碼) |
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼) ( |
(註冊人的電話號碼，包括區號) |
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
| 交易代碼 |
| 註冊的每個交易所的名稱 |
|
|
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每一份交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義：
大型加速文件服務器 | ☐ |
| 加速文件管理器 | ☐ |
☒ |
| 較小的報告公司 | ||
|
| 新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
截至2022年8月1日，有
目錄表
目錄
| 頁面 | |
第一部分： | 財務信息 | 1 |
|
| |
第1項。 | 財務報表 | 1 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 16 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 21 |
第四項。 | 控制和程序 | 21 |
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| |
第二部分。 | 其他信息 | 21 |
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| |
第1項。 | 法律訴訟 | 21 |
第1A項。 | 風險因素 | 22 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 22 |
第三項。 | 高級證券違約 | 22 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 22 |
第五項。 | 其他信息 | 22 |
第六項。 | 陳列品 | 23 |
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| |
簽名 | 24 | |
在本報告中，除非另有説明或上下文另有要求，否則所指的“Semler Science”、“The Company”、“We”、“Our”和類似的引用均指Semler Science，Inc.。本報告中出現的Semler Science徽標、QuantaFlo和Semler Science，Inc.的其他商標或服務標誌是Semler Science，Inc.的財產。本報告還包含其他公司的註冊商標、商標和商號。本報告中出現的所有其他商標、註冊商標和商號均為其各自所有者的財產。
i
目錄表
有關前瞻性陳述的警示説明
這份Form 10-Q季度報告包含前瞻性陳述。此類前瞻性陳述包括表達計劃、預期、意圖、應急、目標、指標或未來發展和/或其他不是歷史事實的陳述。在某些情況下，您可以通過術語來識別前瞻性陳述，例如“預期”、“預期”、“打算”、“估計”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“可能”、“應該”、“繼續”、“可能”或此類術語的否定或其他類似表述。任何前瞻性陳述都是參考本報告整篇討論的因素而加以保留的。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來事件的預期和預測，它們會受到已知和未知風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能會導致實際結果和發展與此類陳述中明示或暗示的大不相同，包括與以下方面相關的風險：
| ● | 我們業務戰略的實施，以及我們積極營銷只有兩種FDA批准的產品，可能不會從我們最近對其他開發補充產品的公司的投資中受益，或者將QuantaFlo擴展到測試其他心血管疾病； |
| ● | 醫生和其他客户未能廣泛採用我們的產品，或未能確定我們的產品是現有踝臂指數(ABI)設備的安全有效的替代品； |
| ● | 根據任何第三方付款人代碼，我們的測試產品一般但不是特別批准報銷的事實； |
| ● | 我們依靠少數關鍵人才和一小部分直銷隊伍； |
| ● | 不要求客户進入長期許可證； |
| ● | 集中我們的收入和應收賬款與有限數量的客户； |
| ● | 我們依賴少數獨立的供應商和設施來製造我們的產品； |
| ● | 我們的業務受到許多法律和政府法規的約束，包括管理醫療器械、患者數據等的製造和銷售； |
| ● | 我們保護知識產權的能力； |
| ● | 持續的新冠肺炎疫情的影響以及可能影響我們業務的宏觀經濟因素，如俄羅斯入侵烏克蘭對全球經濟、供應鏈和通脹的影響；以及 |
| ● | 在我們於2022年3月4日提交給美國證券交易委員會(簡稱美國證券交易委員會)的10-K表格年度報告中，風險因素標題下列出的其他因素。 |
由於上述和美國證券交易委員會報告中提及的風險和不確定因素可能會導致實際結果或結果與我們或以我們名義做出的任何前瞻性聲明中所表達的結果大不相同，因此您不應過度依賴任何前瞻性聲明。
你應該閲讀本季度報告以及我們在這裏和那裏引用的文件，這些文件已經作為證據提交給本報告和我們提交給美國證券交易委員會的其他文件。您應假定本季度報告中出現的信息僅在本季度報告日期時是準確的。此外，任何前瞻性陳述僅表示截至發表之日，我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，以反映該陳述發表之日之後發生的事件或情況，或反映意外事件的發生。新的因素不時會出現，我們無法預測會出現哪些因素。此外，我們無法評估每個因素對我們業務的影響，或任何因素或因素組合可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。我們通過這些警告性聲明對本季度報告中提供的所有信息，特別是我們的前瞻性聲明進行了限定。
II
目錄表
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
塞姆勒科學公司
簡明損益表
未經審計
(以千美元為單位，不包括每股和每股數據)
截至6月30日的三個月， | 截至6月30日的6個月， | |||||||||||
2022 | 2021 | 2022 |
| 2021 | ||||||||
收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
運營費用： |
|
|
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| |||||||
收入成本 |
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工程和產品開發 |
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銷售和市場營銷 |
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一般和行政 |
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總運營費用 |
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營業收入 |
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利息收入 |
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其他收入 |
| — |
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| — |
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其他收入 |
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税前淨收益 | | | | | ||||||||
所得税撥備(福利) |
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| ( |
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淨收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
基本每股淨收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
用於計算每股基本收入的加權平均股數 |
| |
| |
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稀釋後每股淨收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
用於計算每股攤薄收益的加權平均股數 | | | | | ||||||||
見未經審計的簡明財務報表附註。
1
目錄表
塞姆勒科學公司
簡明資產負債表
(以千美元為單位，不包括每股和每股數據)
6月30日， | 十二月三十一日， | ||||||
2022 |
| 2021 | |||||
未經審計 | |||||||
資產 | |||||||
流動資產： |
|
|
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| |||
現金和現金等價物 | $ | | $ | | |||
應收貿易賬款，扣除壞賬準備淨額#美元 |
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| | |||
庫存，淨額 | | | |||||
預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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待租資產，淨額 |
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財產和設備，淨額 |
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長期投資 |
| |
| | |||
長期應收票據 | | — | |||||
其他非流動資產 | | | |||||
長期遞延税項資產 | | | |||||
總資產 | $ | | $ | | |||
負債與股東權益 |
|
|
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| |||
流動負債： |
|
| |||||
應付帳款 | $ | | $ | | |||
應計費用 |
| |
| | |||
遞延收入 |
| |
| | |||
其他短期負債 | | | |||||
流動負債總額 |
| |
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長期負債： |
|
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| |||
其他長期負債 | | | |||||
長期負債總額 |
| |
| | |||
承付款和或有事項(附註12) | |||||||
股東權益： |
|
| |||||
普通股，$ |
| |
| | |||
額外實收資本 |
| |
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留存收益 |
| |
| | |||
股東權益總額 |
| |
| | |||
總負債和股東權益 | $ | | $ | | |||
見未經審計的簡明財務報表附註。
2
目錄表
塞姆勒科學公司
股東權益表
未經審計
(以千美元為單位，不包括每股和每股數據)
截至2021年6月30日的三個月 | |||||||||||||||||||
普通股 | 庫存股 | 其他內容 | |||||||||||||||||
普通股 | 已繳費 | 留存收益 | 股東合計 | ||||||||||||||||
| 已發行股份 |
| 金額 |
| 股票 |
| 金額 |
| 資本 |
|
| 權益 | |||||||
2021年3月31日的餘額 |
| |
| $ | |
| ( |
| $ | — |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
SYNAPS Dx中看跌期權的行使 |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( |
| — |
| ( | |||||
員工股票贈與 | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
股票期權行權 |
| |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
基於股票的薪酬 |
| — |
| — |
| — |
| — |
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| — |
| | |||||
淨收入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| | |||||
2021年6月30日的餘額 |
| | $ | |
| ( | $ | — | $ | | $ | | $ | | |||||
截至2021年6月30日的6個月 | |||||||||||||||||||
普通股 | 庫存股 | 其他內容 | |||||||||||||||||
普通股 | 已繳費 | 留存收益 | 股東合計 | ||||||||||||||||
| 已發行股份 |
| 金額 |
| 股票 |
| 金額 |
| 資本 |
|
| 權益 | |||||||
2020年12月31日餘額 |
| | $ | |
| ( | $ | — | $ | | $ | | $ | | |||||
SYNAPS Dx中看跌期權的行使 |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( |
| — |
| ( | |||||
員工股票贈與 | | — | — | — | | — | | ||||||||||||
股票期權行權 |
| |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
基於股票的薪酬 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
淨收入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
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2021年6月30日的餘額 | | $ | |
| ( | $ | — | $ | | $ | | $ | | ||||||
截至2022年6月30日的三個月 | |||||||||||||||||||
普通股 | 庫存股 | 其他內容 | |||||||||||||||||
普通股 | 已繳費 | 留存收益 | 股東合計 | ||||||||||||||||
| 已發行股份 |
| 金額 |
| 股票 |
| 金額 |
| 資本 |
|
| 權益 | |||||||
2022年3月31日的餘額 |
| | $ | |
| ( | $ | — | $ | | $ | | $ | | |||||
收購的庫存股 | — | — | ( | — | ( | — | ( | ||||||||||||
員工股票贈與 |
| |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
與股權獎勵的股份淨額結算有關的已支付税款 | ( | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||
股票期權行權 |
| | — | — | — | | — | | |||||||||||
基於股票的薪酬 | — | — | — | — | | — | | ||||||||||||
淨收入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| | |||||
2022年6月30日的餘額 | | $ | |
| ( | $ | — | $ | | $ | | $ | | ||||||
截至2022年6月30日的6個月 | |||||||||||||||||||
普通股 | 庫存股 | 其他內容 | |||||||||||||||||
普通股 | 已繳費 | 留存收益 | 股東合計 | ||||||||||||||||
| 已發行股份 |
| 金額 |
| 股票 |
| 金額 |
| 資本 |
|
| 權益 | |||||||
2021年12月31日的餘額 |
| | $ | |
| ( | $ | — | $ | | $ | | $ | | |||||
收購的庫存股 |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | — | ( | |||||||
員工股票贈與 |
| |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
與股權獎勵的股份淨額結算有關的已支付税款 | ( | — | — |
| — | ( | ( | ||||||||||||
股票期權行權 |
| | — | — | — | | — | | |||||||||||
基於股票的薪酬 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
淨收入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| | |||||
2022年6月30日的餘額 |
| | $ | |
| ( | $ | — | $ | | $ | | $ | | |||||
見未經審計的簡明財務報表附註
3
目錄表
塞姆勒科學公司
現金流量表簡明表
未經審計
(單位：千美元)
截至6月30日的6個月， | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
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經營活動的現金流： | |||||||
淨收入 | $ | | $ | | |||
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行對賬： |
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折舊 |
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遞延税金(福利)費用 | ( | | |||||
處置租賃資產的損失 |
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壞賬準備 |
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基於股票的薪酬 |
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經營性資產和負債變動情況： |
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應收貿易賬款 |
| ( |
| ( | |||
庫存 | | ( | |||||
預付費用和其他流動資產 |
| |
| ( | |||
其他非流動資產 | ( | | |||||
應付帳款 |
| |
| ( | |||
應計費用 |
| |
| | |||
其他流動和非流動負債 | ( | ( | |||||
遞延收入 | | ( | |||||
經營活動提供的淨現金 |
| |
| | |||
投資活動產生的現金流： |
| ||||||
物業和設備的附加費 |
| ( |
| ( | |||
應收票據 | ( | — | |||||
購買資產以供租賃 |
| ( |
| ( | |||
用於投資活動的現金淨額 |
| ( |
| ( | |||
|
| ||||||
融資活動的現金流： |
|
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| |||
與股權獎勵淨額結算有關的已支付税款 | ( | - | |||||
收購的庫存股 | ( | - | |||||
行使股票期權所得收益 |
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融資活動提供的現金淨額(用於) |
| ( |
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現金的增加 |
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| | |||
期初現金及現金等價物 |
| |
| | |||
期末現金和現金等價物 | $ | | $ | | |||
見未經審計的簡明財務報表附註
4
目錄表
塞姆勒科學公司
簡明財務報表附註
未經審計
(以千美元為單位，不包括每股和每股數據)
1.陳述依據
賽姆勒科學公司是特拉華州的一家公司(以下簡稱“賽姆勒”或“本公司”)，根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)和美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)關於中期財務報告的適用規則和規定，編制本報告中包含的未經審計的中期財務報表。按照公認會計原則編制的財務報表中通常包括的某些信息和附註披露已根據這些規則和條例予以精簡或省略。因此，本季度報告Form 10-Q中包含的信息應與公司於2022年3月4日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告(“年報”)中包含的經審計財務報表及其附註一併閲讀。管理層認為，這些財務報表包括對所列期間的財務狀況、業務結果和現金流量進行公允陳述所需的所有調整(包括正常經常性調整)。本報告所列臨時期間的業務成果不一定代表未來任何時期，包括全年的預期成果。
新冠肺炎
2021年，2021年上半年強勁增長的可變費用許可證收入(每次測試收費)隨後在2021年下半年下降。該公司認為，家庭檢測市場的這種新模式是由於新冠肺炎相關的保險計劃在向其健康風險評估客户訂購QuantaFlo檢測時行為的時間變化。然而，該公司不知道這種新觀察到的模式是否會在2022年或未來幾年繼續下去。
疫情的範圍和持續時間尚不清楚，未來對公司業務的影響也是不確定和難以預測的。該公司正在繼續監測圍繞新冠肺炎大流行的事件和情況，這可能需要在未來對公司的估計和假設進行調整。
近期發佈的會計公告
最近採用的會計公告
2021年5月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)第2021-04號，每股收益(主題260)，債務-修改和終止(分主題470-50)，補償-股票補償(主題718)，以及衍生工具和對衝-實體自身股權的合同(分主題815-40)發行人對獨立股權的某些修改或交換的會計-分類書面看漲期權。此更新為修改或交換不在另一主題範圍內的獨立股權分類書面看漲期權提供指導。這一更新適用於2021年12月15日之後開始的本公司會計年度。該公司於2022年1月1日採用了這一ASU，並確定採用這一新會計準則不會對其財務報表產生實質性影響。
2021年7月，FASB發佈了ASU 2021-05號，租賃(主題842)：出租人-某些租賃費用可變的租賃. 這一更新解決了利益攸關方的關切，修改了出租人的租賃分類要求，使其與主題840下的實踐保持一致。出租人應將不依賴於參考指數或費率的可變租金租賃分類和核算為經營性租賃，前提是同時滿足以下兩個標準：i)根據第842-10-25-2至25-3段中的分類標準，該租賃將被歸類為銷售型租賃或直接融資租賃；二)出租人將以其他方式確認第一天的損失。此更新適用於公司的2021年12月15日之後開始的財政年度。該公司對2022年1月1日或之後開始或修改的租賃採用了這一ASU，並確定採用這一新會計準則不會對其財務報表產生實質性影響。
2021年11月，FASB發佈了ASU 2021-10號, 政府援助(主題832)：商業實體的披露 關於政府援助。這一ASU增加了政府援助的透明度，包括披露(1)援助的類型，(2)實體對援助的會計處理，以及(3)援助對實體財務報表的影響。 ASU 2021-10中的指導意見對包括私營公司在內的所有實體的年度財務報表有效
5
目錄表
塞姆勒科學公司
簡明財務報表附註
未經審計
(以千美元為單位，不包括每股和每股數據)
自2021年12月15日後開始，允許提前申請。 各實體必須為根據贈款或繳款會計模式入賬並在最初應用新修訂之日在財務報表中反映的與政府實體的所有交易，以及在該日期之後進行的新交易，預期提供新的披露。本公司於2022年1月1日後預期採用ASU 2021-10號作為政府援助，並確定採用這一新會計準則不會對其財務報表產生實質性影響。
尚未採用的會計公告
2016年6月，FASB發佈了ASU第2016-13號，金融工具--信貸損失(專題326)：金融工具信貸損失的計量(“專題326”)。這一ASU要求更及時地記錄所持貸款和其他金融工具的信貸損失。專題326不是基於當前概率分析的準備金，而是要求根據歷史經驗、當前條件以及合理和可支持的預測來衡量在報告日期持有的金融資產的所有預期信貸損失。所有組織現在都將使用前瞻性信息來更好地告知他們的信用損失估計。主題326要求加強披露在估計信貸損失時使用的重大估計和判斷，以及組織投資組合的信用質量和承保標準。這些披露包括提供有關財務報表所記錄金額的信息的質量和數量要求。此外，專題326修正了可供出售債務證券和購買的信用惡化的金融資產的信用損失的會計處理。2019年4月，FASB發佈了ASU第2019-04號，對主題326《金融工具--信貸損失》、主題815《衍生工具和套期保值》和主題825的編纂改進， 金融工具，引入影響金融工具確認和計量的修訂，包括衍生工具和套期保值。2019年5月，FASB發佈了ASU第2019-05號，金融工具--信貸損失(專題326)；有針對性的過渡救濟。本ASU中的修訂為擁有子主題326-20範圍內某些工具的實體提供了不可撤銷地選擇子主題825-10中的公允價值選項的選擇權，該選項在主題326通過後逐個工具地適用於符合條件的工具。本標準及相關修訂適用於公司2022年12月15日之後開始的會計年度，包括該會計年度內的過渡期。該公司將於2023財年第一季度採用新標準。該公司正在評估採用這一新的會計準則的效果，但預計採用不會對公司的財務報表產生實質性影響。
2020年3月，FASB發佈了ASU第2020-03號，金融工具法典化的改進。本ASU改進和澄清了各種金融工具主題，包括2016年發佈的當前預期信貸損失標準(ASU第2016-13號)。ASU包括七個不同的問題，描述了改進的領域和對GAAP的相關修正，目的是通過消除不一致和提供澄清，使標準更容易理解和應用。修正案的生效日期不同。問題1-5是符合要求的修正案，在最終更新版本發佈後生效。該公司確定，問題1-5不會影響其財務狀況。與版本6和7相關的修正案生效ASU第2016-13號，金融工具.信用損失(專題326)：財務報表信用損失的測量。第6版和第7版的生效日期與ASU編號2016-13的生效日期相同。該公司將於2023財年第一季度採用新標準。公司正在評估採用這一新的會計準則的效果，但預計採用不會對公司的財務報表產生實質性影響。
2021年10月，FASB發佈了ASU 2021-08號，企業合併(主題805)： A從與客户的合同中計算合同資產和合同負債. 這個ASU通過處理實踐中的多樣性和與確認收購合同責任和付款條款相關的不一致及其對收購方確認的後續收入的影響，改進了與業務合併中的客户的收購收入合同的會計處理。對於公共企業實體，本指導意見將在2022年12月15日之後的財政年度以及這些財政年度內的過渡期內有效。對於所有其他實體，本指導意見適用於2023年12月15日之後的財政年度以及這些財政年度內的過渡期。這一ASU應前瞻性地應用於採用當年的所有企業合併。該公司將於2023財年第一季度採用新標準。該公司預計採用這一準則不會對其財務報表產生實質性影響。
6
目錄表
塞姆勒科學公司
簡明財務報表附註
未經審計
(以千美元為單位，不包括每股和每股數據)
2022年3月，FASB發佈了ASU 2022-02號，金融工具-信用損失(主題326)：問題債務重組和年份披露，哪一個 取消ASC 310-40中針對已採用ASU 2016-13年度信貸損失計量指南的債權人的問題債務重組(TDR)會計模式。此外，ASU要求公共業務實體根據ASC 326披露融資應收賬款和租賃淨投資的本期總沖銷，作為其年份披露的一部分。對於已通過ASU 2026-13年修正案的實體，修正案在2022年12月15日之後開始的財政年度生效，包括這些財政年度內的過渡期。對於尚未採納ASU 2016-13年修正案的實體，生效日期與ASU 2016-13年的生效日期相同。公司將在2023年第一季度採用此ASU和ASU 2016-13。該公司預計採用這一準則不會對其財務報表產生實質性影響。
2.價格可變的收入
該公司根據ASC 606確認可變費用許可證(即每次測試的費用)以及硬件設備和附件的銷售。可變費用許可證的總費用約為$
3. 庫存
由產成品組成的存貨以成本或可變現淨值中的較低者入賬。成本是按先進先出的方法確定的。本公司定期分析其庫存水平，以確定成本基礎超過其估計可變現價值的庫存，並酌情減記此類庫存。庫存餘額為$
4.租賃資產，淨額
該公司與客户簽訂了公司QuantaFlo產品的合同。該公司已確定這些合同符合第842主題下的租賃定義。經營租賃的性質是短期的(每月、每季度或一年)，所有這些租約都有續簽選項。可能與這些租賃安排相關的資產在下文中確認為待租賃資產。在根據經營租賃發貨時，租賃資產按折舊計算。在根據可變費用許可合同發貨時，這些用於租賃的資產被出售給客户，並且該資產根據會計準則編纂或ASC 606確認為收入成本。與客户簽訂合同的收入.於截至2022年及2021年6月30日止三個月內，本公司確認約$
待租資產包括以下內容：
6月30日， | 十二月三十一日， | ||||||
2022 |
| 2021 |
| ||||
待租資產 | $ | | $ | | |||
減去：累計折舊 |
| ( |
| ( | |||
待租資產，淨額 | $ | | $ | | |||
折舊費用總計為$
7
目錄表
塞姆勒科學公司
簡明財務報表附註
未經審計
(以千美元為單位，不包括每股和每股數據)
退貨項目的累計折舊為$
5.財產和設備，淨額
資本資產包括以下內容：
6月30日， | 十二月三十一日， | ||||||
2022 |
| 2021 |
| ||||
資本資產 | $ | | $ | | |||
減去：累計折舊 |
| ( |
| ( | |||
資本資產，淨額 | $ | | $ | | |||
折舊費用總計為$
6.長期投資
長期投資包括本報告所列期間的下列各項：
6月30日， | 十二月三十一日， | |||||
2022 | 2021 | |||||
對SYNAPS Dx的投資 |
| $ | |
| $ | |
對MellationHealth Inc.的投資 |
| |
| | ||
總計 | $ | | $ | | ||
2020年9月，本公司從經營SYNAPS Dx(“SYNAPS”)業務的神經診斷公司獲得一張本票，本金為#美元。
2020年10月，本公司從賣方手中收購了一張以前由Mellens Health Inc.(“Mellons”)向賣方發行的可轉換本票，收購價為#美元。
隨後，在2020年10月，該公司購買了$
截至2022年6月30日，本公司保留的對SYNAPS和MULTERS證券的投資按照美國會計準則第321條入賬。投資--股權證券、該條款規定，對公允價值不容易確定的私人持股公司的股權證券的投資一般按成本入賬，加上或減去相同或相似投資的有序交易中隨後可見的價格變化，減去減值。本公司選擇ASC 321允許的實際權宜之計，並按成本計入上述投資。作為減值指標評估的一部分，公司
8
目錄表
塞姆勒科學公司
簡明財務報表附註
未經審計
(以千美元為單位，不包括每股和每股數據)
考慮到被投資人的盈利、業績和整體業務前景的重大惡化，以及這些投資運作的外部環境的重大不利變化。如果定性評估顯示投資減值，這些股權證券的公允價值將被估計，這將涉及很大程度的判斷和主觀性。根據ASC 321，公司對減值進行了定性評估，並確定存在
7.應收票據
應收票據包括下列列示期間的款項
6月30日， | 十二月三十一日， | |||||
2022 |
| 2021 | ||||
高級擔保本票 | $ | | $ | — | ||
有擔保的可轉換本票 |
| | — | |||
應收票據總額 | $ | | $ | — | ||
2022年6月，該公司借給美國銀行的貸款總額為$
2022年5月，為便利與購買優先擔保票據有關的此類票據的從屬地位，本公司購買了#美元。
8. 其他非流動資產
其他非流動資產包括下列列報期間的資產：
6月30日， | 十二月三十一日， | |||||
2022 |
| 2021 | ||||
預付許可證 | $ | | $ | — | ||
其他 | | | ||||
其他非流動資產合計 | $ | | $ | | ||
2021年4月，除特定客户外，該公司與美聯銀行達成協議，在美國(包括波多黎各)獨家營銷和分銷其產品線。該公司目前正在制定一項營銷計劃。根據本分銷協議，該公司同意購買$
其他包括的使用權資產(ROU)$
9
目錄表
塞姆勒科學公司
簡明財務報表附註
未經審計
(以千美元為單位，不包括每股和每股數據)
9.應計費用
應計費用包括以下內容：
6月30日， | 十二月三十一日， | ||||||
2022 |
| 2021 |
| ||||
補償 | $ | | $ | | |||
應計税 | | | |||||
雜項應計項目 |
| |
| | |||
應計費用總額 | $ | | $ | | |||
10.信用風險集中
信用風險是指金融交易對手所欠金額的損失風險。信用風險可能發生在多個層面上；這是由於廣泛的經濟條件、特定經濟部門內的挑戰或影響個別公司的問題。可能使公司面臨信用風險的金融工具包括現金和應收賬款。
該公司在主要金融機構持有現金。該公司的現金和現金等價物包括銀行存款和存放在銀行的貨幣市場資金，這些資金有時超過聯邦保險的限額。本公司通過與被認為具有高信用質量的交易對手打交道以及對這些金融機構的相對信用狀況進行定期評估來限制其信用風險。
管理層定期監測其客户的信譽，並相信已為任何潛在的信用損失風險做好充分準備。F或截至2022年6月30日的三個月，
As of June 30, 2022,
11. Leases
2020年7月31日，本公司簽訂了一項位於加利福尼亞州聖克拉拉的辦公空間租賃協議，必要時可用於辦公室管理、實驗室空間以及組裝和存儲目的。本公司於2020年9月接管租賃的辦公空間，租約有效期至2025年9月30日。
截至2022年6月30日，剩餘租期為使用
下表彙總了截至2022年6月30日初始或剩餘不可取消租賃期限超過一年的經營租賃所需的未來最低租金支付：
10
目錄表
塞姆勒科學公司
簡明財務報表附註
未經審計
(以千美元為單位，不包括每股和每股數據)
| 總計 | ||
2022年剩餘期限 | $ | | |
2023 |
| | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
此後 |
| — | |
未貼現的未來最低租賃付款總額 |
| | |
減去：現值折扣 |
| ( | |
| | ||
超額現金支付的租賃費用 |
| ( | |
總ROU資產 | $ | | |
截至2022年6月30日，公司的曾經是$
租約安排
該公司與客户簽訂了公司QuantaFlo產品的合同。該公司已確定這些合同符合第842主題下的租賃定義。租賃組合主要包括短期經營租賃(每月、每季度或一年，均有續期選擇)。本公司根據租賃和非租賃部分的相對獨立銷售價格，在與客户捆綁的合同中分配對價。本公司作出會計政策選擇，將實際權宜之計應用於不分開租賃和符合條件的非租賃組成部分。租賃部分是主要部分，包括在安排期間使用設備所收取的費用。符合條件的非租賃部分的性質主要是軟件支持。與該等租賃安排相關的資產在資產負債表中單獨確認為租賃資產，並在未經審核簡明財務報表附註4中單獨披露。
12.承付款和或有事項
設施租賃
2020年7月31日，本公司簽訂了一項位於加利福尼亞州聖克拉拉的辦公空間租賃協議，必要時可用於辦公室管理、實驗室空間以及組裝和存儲目的。本公司於2020年9月接管租賃的辦公空間，租約有效期至2025年9月30日。詳情見未經審計簡明財務報表附註11。
賠償義務
本公司在正常業務過程中與客户、合作伙伴、貸款人、顧問、出租人、承包商、銷售代表和某些交易方訂立協議。這些協議可能要求公司針對第三方聲稱其產品侵犯專利或版權的索賠對另一方進行賠償。其中一些協議要求公司賠償另一方因以下原因造成的損失：違反陳述或契約、與財產損害、人身傷害或公司、其員工、代理人或代表的行為或不作為有關的索賠。公司還同意根據公司章程對董事和部分高級管理人員和員工進行賠償。這些賠償條款將根據協議的性質和條款而有所不同。在許多情況下，這些賠償條款不包含對公司責任的限制，以及將引發的或有事件
11
目錄表
塞姆勒科學公司
簡明財務報表附註
未經審計
(以千美元為單位，不包括每股和每股數據)
在這些賠償下的付款很難預測。因此，該公司無法估計其在這些賠償下的潛在責任。本公司相信，出現觸發這些賠償的條件的可能性微乎其微，而且，從歷史上看，本公司並未根據該等賠償條款支付任何重大款項。因此，本公司並無記錄任何與該等協議有關的負債。在某些情況下，本公司可就上述賠償向第三方追索，本公司相信其維持足夠的保險保障水平，以保障本公司因該等協議而可能產生的索償。
401(K)計劃
自2022年1月1日起，公司開始匹配
其他
《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(簡稱《CARE法案》)為某些僱主規定了僱員留用工資税抵免，這是一項可退還的税收抵免，用於抵扣相當於符合條件的僱主在2020年3月12日之後至2021年12月31日之前支付給員工的合格工資的50%的某些就業税。對於每個員工，最高可計算10,000美元的工資(包括健康計劃費用)，以確定50%的抵免金額。該公司開始在2020年7月的工資單上申請這一積分，直到2021年4月中旬，該公司確定，鑑於影響其銷售活動的政府旅行限制的變化，它不再具有資格。該公司認定其有資格申請員工留任工資税抵免的決定是主觀的，並受到美國國税局(IRS)的審計。如果美國國税局不同意該公司的納税立場，它可能被要求支付所要求的留存抵免，以及罰款。截至2021年12月31日，該公司已索賠$
訴訟
在正常業務過程中，公司不時會受到各種法律問題的影響，如威脅或未決的索賠或訴訟。雖然索賠及訴訟的結果不能確切預測，但本公司並不相信其為任何索賠或訴訟的一方，而該等索賠或訴訟的結果如被確定為對其不利，則合理地預期會個別或整體對其經營業績或財務狀況產生重大不利影響。
13.股票激勵計劃
該公司的基於股票的薪酬計劃旨在吸引和留住員工，同時也使員工的利益與股東的利益保持一致。根據股東批准的2007年關鍵人士股票期權計劃(“2007計劃”)向員工授予股票期權，根據股東批准的2014年股票激勵計劃(“2014計劃”)向員工授予股票期權和限制性股票。股東對2014年計劃的批准於2014年9月生效。2014計劃最初規定，根據2014計劃授予的獎勵可以發行的普通股總數不得超過
12
目錄表
塞姆勒科學公司
簡明財務報表附註
未經審計
(以千美元為單位，不包括每股和每股數據)
鑑於股東對2014年計劃的批准，本公司不再根據2007年計劃授予股權獎勵。截至2022年6月30日，有
收購的庫存股
2022年3月14日，公司董事會批准了一項股份回購計劃，根據該計劃，公司可以回購至多$
股票大獎
公司授予全額既得股票獎勵
庫存 選項
總內在價值代表標的普通股截至2022年6月30日的收盤市值與未償還現金期權的行權價格之間的差額。截至2022年6月30日的6個月，公司的股票期權活動和相關信息摘要如下：
未完成的期權 | ||||||||||
加權 | ||||||||||
平均值 | ||||||||||
數量 | 加權 | 剩餘 | 集料 | |||||||
股票期權 | 平均值 | 合同 | 內在價值 | |||||||
| 傑出的 |
| 行權價格 |
| 期限(年) |
| (單位：千) | |||
平衡，2021年12月31日 |
| | $ | |
| $ | | |||
行使的期權 |
| ( |
| |
| — |
| — | ||
授予的期權 | | | — | |||||||
平衡，2022年6月30日 |
| | $ | |
| $ | | |||
自2022年6月30日起可行使 |
| | $ | |
| $ | | |||
2022年5月17日，公司授予
13
目錄表
塞姆勒科學公司
簡明財務報表附註
未經審計
(以千美元為單位，不包括每股和每股數據)
本公司已記錄一筆費用為$
截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月， | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 | 2022 |
| 2021 | ||||||
收入成本 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | ||||
工程和產品開發 |
|
|
| |
| | ||||||
銷售和市場營銷 |
|
|
| |
| | ||||||
一般和行政 |
| |
| |
| |
| | ||||
總計 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
14.所得税
本公司截至2022年6月30日止三個月的所得税撥備為
對於符合“更有可能”門檻的不確定税務狀況，公司在財務報表中確認不確定税務狀況的好處。本公司的做法是在經營報表中確認與所得税支出中不確定的税收狀況有關的利息和罰款(如果有)。
截至2022年6月30日的三個月和六個月的實際税率為
截至2022年6月30日的三個月和六個月的有效税率不同於美國聯邦法定税率
截至2022年6月30日和2021年12月31日，該公司擁有
14
目錄表
塞姆勒科學公司
簡明財務報表附註
未經審計
(以千美元為單位，不包括每股和每股數據)
15.每股基本收益和稀釋後淨收益
基本每股收益(“EPS”)是指普通股股東應佔淨收益除以測算期內已發行普通股的加權平均數。攤薄每股收益是指普通股股東應佔淨收益除以在測算期內已發行普通股的加權平均數，同時也考慮了在此期間使用庫存股方法發行的所有潛在攤薄普通股。
基本每股收益和稀釋每股收益計算如下：
截至6月30日的三個月， | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
股票 |
| 淨收入 |
| 易辦事 |
| 股票 |
| 淨收入 |
| 易辦事 | ||||||
基本信息 | | $ | | $ | |
| | $ | | $ | | |||||
普通股認股權證 | |
|
|
| |
| |
| ||||||||
普通股期權 | |
|
|
| |
| |
| ||||||||
稀釋 | | $ | | $ | |
| | $ | | $ | | |||||
截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
股票 |
| 淨收入 |
| 易辦事 |
| 股票 |
| 淨收入 |
| 易辦事 | ||||||
基本信息 | | $ | | $ | |
| | $ | | $ | | |||||
普通股認股權證 | |
|
|
| |
| |
| ||||||||
普通股期權 | |
|
|
| |
| |
| ||||||||
稀釋 | | $ | | $ | |
| | $ | | $ | | |||||
As of June 30, 2022,
15
目錄表
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論和分析應與我們的簡明未經審計的財務報表和本季度報告中其他地方的相關附註一起閲讀，並與截至2021年12月31日的財年的已審計財務報表和附註一起閲讀，以及我們於2022年3月4日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告或年度報告中“風險因素”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”項下的信息。本討論包含反映我們當前預期的前瞻性陳述，這些預期涉及風險和不確定性。有關與前瞻性陳述相關的不確定性、風險和假設的討論，請參閲“關於前瞻性陳述的警示説明”。由於許多因素，包括年度報告中“風險因素”中陳述的因素，實際結果和事件發生的時間可能與我們的前瞻性陳述中討論的大不相同。
概述
我們是一家提供技術解決方案的公司，以提高醫療保健提供者的臨牀效果和效率。我們的使命是開發、製造和銷售創新的產品和服務，幫助我們的客户評估和治療慢性病。2011年，我們開始將我們的第一個獲得專利的美國食品和藥物管理局(FDA)批准的產品商業化，該產品測量肢體的動脈血流，以幫助診斷外周動脈疾病(PAD)。2015年3月，我們的下一代產品QuantaFlo獲得了FDA 510(K)批准，我們於2015年8月開始將其商業化。
2021年4月，我們與一傢俬人公司MellationHealth，Inc.達成了一項協議，獨家營銷和分銷胰島素洞察，這是一款通過FDA批准的軟件產品，它為包括波多黎各在內的美國糖尿病患者推薦最佳胰島素劑量，但選定的賬户除外。我們投資於MellationsTM，包括最近一筆100萬美元的優先擔保貸款(見我們未經審計的簡明中期財務報表附註7，包括在本10-Q表的其他部分)，以及另一家以SYNAPS Dx開展業務的私人公司，其產品洞察力，是對早期阿爾茨海默病的一種測試。我們繼續在內部開發更多的補充、創新的產品。例如，QuantaFlo現在可以作為輔助手段來識別患有另一種心血管疾病的患者。我們打算將這一擴展銷售給我們現有的客户羣和其他客户，作為我們軟件即服務業務模式的升級。臨牀問題可能與PAD一樣重要。一名醫療助理在初級保健環境中執行測試，類似於使用QuantaFlo進行PAD的方法。它使用了FDA現有的許可，因為我們在很多年前就預料到了這次延期。這項技術受到商業祕密的保護。一份手稿已提交給一家同行評議的期刊發表。由於同行評審和出版日期由出版商控制，因此時間不在我們的控制之下。銷售產品的過程已經開始。合同一簽訂，產品就已上架，準備裝船。我們還打算繼續為我們相信將為我們的客户和公司帶來價值的更多產品和服務尋求其他安排。我們相信，我們目前的產品和服務，以及我們未來可能提供的任何產品或服務，都將使我們能夠向我們的客户羣提供有價值的信息，從而使他們能夠更好地指導患者護理。
在截至2022年6月30日的三個月中，我們的總收入為1480萬美元，淨收益為410萬美元，而2021年同期的總收入為1430萬美元，淨收益為670萬美元。在截至2022年6月30日的六個月中，我們的總收入為2880萬美元，淨收益為740萬美元，而2021年同期的總收入為2750萬美元，淨收益為1160萬美元。
最新發展動態
2021年，2021年上半年強勁增長的可變費用許可證收入(每次測試收費)隨後在2021年下半年下降。我們認為，2021年家庭檢測市場的這種新模式是由於保險計劃在向我們的健康風險評估客户訂購QuantaFlo檢測時，與新冠肺炎相關的時間安排的變化。然而，我們不知道這種新觀察到的模式是否會在2022年或未來幾年繼續下去。
展望2022年下半年，仍然存在不確定性，因為最近新變種的爆發以及某些司法管轄區的疫苗接種率滯後。可能會施加新的、額外的或不同的限制，這可能會影響我們客户對我們產品的使用，或者進一步影響對我們產品的需求時間。其他擁有固定費用許可證的客户可以決定取消他們的許可證，如果他們不能像他們預期的那樣頻繁地使用我們的設備，考慮到這些限制。
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目錄表
普通股回購計劃
2022年3月14日，我們的董事會批准了一項股票回購計劃，根據該計劃，我們可以回購最多2000萬美元的已發行普通股。在這項計劃下，我們可以不時通過公開市場購買、私下協商的交易或其他方式購買股票，包括通過規則10b5-1交易計劃或通過使用其他技術，如加速股票回購。任何交易的時間和金額將取決於我們的酌情決定權，並基於我們使用或投資現金餘額的市場狀況和其他機會。回購計劃沒有到期日，不要求購買任何最低數量的股票，並可隨時暫停、修改或終止，而無需事先通知。在截至2022年6月30日的三個月中，我們以約280萬美元的價格購買了99,012股普通股，在截至2022年6月30日的六個月中，我們以約290萬美元的價格購買了101,042股普通股。
應收票據
2022年6月，我們通過購買兩張年利率為5%的高級擔保本票借給Mellas總計100萬美元，這些票據的年利率為5%，到期時間為三年，除非由於票據中規定的違約事件而加速到期。票據的償還以所有資產的優先權益為擔保。見簡明未經審計財務報表附註7。
於2022年5月，為促進與購買優先擔保票據有關的該等票據的從屬地位，我們收購了179,000美元的未償還可轉換票據本金總額，經修訂後，這些票據將於2025年7月5日到期，如果不在此之前自動轉換為優先股的話。這些票據的年利率為10%。見簡明未經審計財務報表附註7。
經營成果
截至2022年6月30日的三個月與截至2021年6月30日的三個月
收入
截至2022年6月30日的三個月，我們的收入為1480萬美元，與2021年同期的1430萬美元相比，增長了50萬美元，增幅為4%。我們的收入主要來自向客户收取使用我們的血管檢測產品的費用，以及銷售與這些產品一起使用的配件。在截至三個月的三個月中，我們確認了來自血管檢測產品費用的1450萬美元收入June 30, 2022，包括850萬美元的固定費用許可和600萬美元的可變費用許可，相比之下，1430萬美元在同一時期其中760萬美元來自固定費用許可，650萬美元來自可變費用許可。其餘來自其他產品的銷售額，截至20222年6月30日的三個月為30萬美元，而去年同期為20萬美元。
血管檢測產品的費用收入按客户安裝的每台設備按月確認，通常作為固定月費或可變月費計入，具體取決於使用情況。
收入增長的主要原因是新客户和老客户安裝的設備數量都有所增加，我們認為這是我們銷售和營銷努力的結果。
運營費用
截至2022年6月30日的三個月，我們的總運營費用為960萬美元，比去年同期的780萬美元增加了180萬美元，增幅為23%。這一變化的主要原因是與業務擴張相關的費用增加，如人員支出增加，以及上一年度收到的與新冠肺炎相關的工資税抵免到期R句號。2022年第二季度，運營費用佔收入的百分比增加到65%，而去年同期為55%。我們運營費用的各個組成部分的變化如下所述。
17
目錄表
收入成本
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月裏，我們的收入成本為100萬美元。2022年第二季度，收入成本佔收入的百分比從上年同期的7%降至6%。
工程和產品開發費用
截至2022年6月30日的三個月，我們的工程和產品開發支出為110萬美元，與去年同期的100萬美元相比增加了10萬美元，增幅為13%。增長的主要原因是隨着業務的擴張，員工人數增加，年薪增加，會費和訂閲費增加，以及與正在進行的QuantaFlo擴展項目相關的諮詢費用增加更多的心血管疾病。在2022年和2021年的第二季度，工程和產品開發費用佔收入的百分比為7%。
銷售和市場營銷費用
截至2022年6月30日的三個月，我們的銷售和營銷支出為420萬美元，與去年同期的360萬美元相比增加了60萬美元，增幅為16%。增加的主要原因是增加員工人數和增加年薪，以及相關費用，以滿足客户活動的持續擴展。2022年第二季度，銷售和營銷費用佔收入的百分比增加到28%，而去年同期為25%。
一般和行政費用
截至2022年6月30日的三個月，我們的一般和行政費用為340萬美元，與去年同期的230萬美元相比增加了110萬美元，增幅為50%。這一增長主要是由於我們業務的增長，這導致了費用的增加，包括保險、因增加員工和年度加薪而導致的薪酬、與信息技術相關的訂閲、法律和其他專業費用。2022年第二季度，一般和行政費用佔收入的百分比增加到23%，而上一年同期為16%。
其他收入
在截至2022年6月30日的三個月裏，我們的其他收入總額為1.4萬美元，而2021年為9萬美元。較上年同期增加5,000美元的主要原因是利息收入增加4,000美元和出售舊設備帶來的收益1,000美元，但被信用卡商户手續費部分抵銷。
所得税撥備(福利)
截至2022年6月30日的三個月，我們的所得税撥備為110萬美元，比去年同期的20萬美元所得税優惠增加了130萬美元或619%。這一變化主要是由於與基於股票的薪酬計劃相關的税收優惠減少。
淨收入
截至2022年6月30日的三個月，我們的淨收益為410萬美元，或每股基本收益0.60美元，或每股稀釋後收益0.51美元，與上年同期的淨收益670萬美元，或每股基本收益1.00美元，每股稀釋後收益0.83美元相比，減少了260萬美元，或每股稀釋後收益0.83美元。
截至2022年6月30日的6個月與截至2021年6月30日的6個月
收入
截至2022年6月30日的6個月，我們的收入為2880萬美元，與2021年同期的2750萬美元相比，增長了130萬美元，增幅為5%。我們的收入主要來自向客户收取使用我們的血管檢測產品的費用，以及銷售與這些產品一起使用的配件。在截至6個月的6個月中，我們確認了2,830萬美元的血管檢測產品費用收入June 30, 2022，包括1,640萬美元的固定費用許可證和1,190萬美元的可變費用許可證，相比之下，這一數字為2,700萬美元在同一時期上一年，包括1480萬美元的固定費用
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目錄表
許可證和1220萬美元的可變費用許可證。其餘來自其他產品的銷售，分別為60萬美元和50萬美元 百萬在同一時期是前一年的。
血管檢測產品的費用收入按客户安裝的每台設備按月確認，通常作為固定月費或可變月費計入，具體取決於使用情況。
收入增長的主要原因是新客户和老客户安裝的設備數量都有所增加，我們認為這是我們銷售和營銷努力的結果。
運營費用
截至2022年6月30日的6個月，我們的總運營費用為1,970萬美元，比去年同期的1,500萬美元增加了470萬美元，增幅為31%。這一變化的主要原因是人員費用增加，包括因員工人數增加而產生的僱員福利、保險費增加和上一年期間收到的新冠肺炎相關工資税抵免到期。2022年前六個月，運營費用佔收入的百分比增加到68%，而去年同期為55%。我們運營費用的各個組成部分的變化如下所述。
收入成本
截至2022年6月30日的6個月，我們的收入成本為200萬美元，與去年同期的260萬美元相比，減少了60萬美元，降幅為25%。這一變化的主要原因是第三方客户支持和諮詢費用減少。2022年上半年，收入成本佔收入的百分比降至7%，而去年同期為9%。
工程和產品開發費用
截至2022年6月30日的6個月，我們的工程和產品開發支出為220萬美元，與去年同期的160萬美元相比增加了60萬美元，增幅為34%。這一增長主要是由於員工人數增加、諮詢費用以及上一年度收到的新冠肺炎相關工資税抵免到期而導致的人事支出。2022年前六個月，工程和產品開發費用佔收入的百分比增加到8%，而去年同期為6%。
銷售和市場營銷費用
截至2022年6月30日的6個月，我們的銷售和營銷支出為890萬美元，與去年同期的640萬美元相比增加了250萬美元，增幅為38%。增加的主要原因是增加員工人數和相關費用，以滿足客户活動、會費和訂閲、展會成本的持續增長以及之前收到的與新冠肺炎相關的工資税抵免到期。2022年前六個月，銷售和營銷費用佔收入的百分比增加到31%，而去年同期為23%。
一般和行政費用
截至2022年6月30日的六個月，我們的一般和行政費用為670萬美元，與去年同期的440萬美元相比增加了230萬美元，增幅為54%。增長主要是由於我們業務的增長，導致支出增加，包括保險、員工人數增加和年度加薪導致的薪酬增加、信息技術相關訂閲、法律費用以及上一年收到的新冠肺炎相關工資税抵免到期。2022年前六個月，一般和行政費用佔收入的百分比增加到23%，而去年同期為16%。
其他收入
截至2022年6月30日的6個月，我們的其他收入為1.4萬美元，而去年同期的其他收入為1.1萬美元。增加的主要原因是利息收入增加。
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目錄表
所得税撥備
截至2022年6月30日的六個月，我們的所得税撥備為170萬美元，與去年同期的90萬美元相比增加了80萬美元，增幅為83%。增加的主要原因是與基於股票的薪酬計劃相關的税收優惠減少。
淨收入
由於上述原因，我們的淨收入為7.4美元。截至2022年6月30日的6個月，淨收益為1160萬美元，或每股基本收益1.72美元，每股稀釋後收益1.42美元，減少了420萬美元，或每股稀釋後收益0.92美元。
流動性與資本資源
截至2022年6月30日，我們的現金和現金等價物為4000萬美元，而截至2021年12月31日為3730萬美元，截至2022年6月30日，我們的流動負債總額為680萬美元，而截至2021年12月31日為490萬美元。截至2022年6月30日，我們的營運資金約為4,210萬美元。
我們的現金和現金等價物存放在各種計息和無息的銀行和貨幣市場賬户中。所有現金都是現成的，而且不受限制。我們還可以根據投資指導方針持有計息工具，允許持有美國政府和機構證券、公司證券、應税市政債券、商業票據和貨幣市場賬户。此外，我們還可以選擇將我們的一些現金資源投資於可能具有互補技術或產品供應的其他實體，例如為在美國分銷的產品許可證預付款，包括波多黎各胰島素洞察，以及在新產品領域對其他私人持股公司進行少數股權投資，類似於我們在MellationsDx和SYNAPS Dx的投資。
經營活動
在截至2022年6月30日的六個月裏，我們從經營活動中產生了770萬美元的淨現金，而去年同期的經營活動產生了680萬美元的淨現金。這一變化主要是由於2022年前六個月的庫存減少和應計費用增加，與去年同期相比，我們的營運資金需求減少。在第二季度，我們將軟件產品許可證的200萬美元預付款從當前資產重新歸類為長期資產。為將淨收入與經營活動的淨現金進行核對而進行的非現金調整提供了110萬美元的現金淨額，主要原因是基於股票的薪酬支出70萬美元、折舊30萬美元和出售租賃資產虧損20萬美元，但增加的遞延税項支出10萬美元部分抵消了這一調整。營業資產和負債的變化使用了80萬美元的淨現金。業務資產和負債的變化包括應收貿易賬款使用的現金200萬美元和其他非流動資產200萬美元，但由預付費用和其他資產提供的現金130萬美元以及應計費用180萬美元和遞延收入10萬美元部分抵銷。
投資活動
在截至2022年6月30日的六個月中，我們在投資活動中使用了200萬美元的淨現金，其中購買了120萬美元的長期應收票據，購買了60萬美元的租賃資產，以及購買了20萬美元的固定資產，以支持我們不斷增長的業務。
在截至2021年6月30日的六個月中，我們在投資活動中使用了40萬美元的淨現金，這反映了購買10萬美元的租賃資產和30萬美元的固定資產購買的資金，以支持我們不斷增長的業務。
融資活動
在截至2022年6月30日的六個月中，我們使用了來自融資活動的300萬美元淨現金，這反映了根據我們最近宣佈的股票購買計劃，為股票授予支付了0.1美元的預扣税款和為庫存股收購支付了300萬美元，但部分被行使股票期權的收益10萬美元所抵消。
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目錄表
在截至2021年6月30日的六個月中，由於行使股票期權的收益，我們從融資活動中產生了45萬美元的淨現金。
關鍵會計政策和估算
根據美國公認會計原則編制財務報表需要使用影響財務報表中報告的資產和負債、收入和費用以及相關披露金額的估計和假設。關鍵會計政策是指由於對高度不確定事項或該等事項的變動敏感性作出解釋所需的主觀性和判斷力所致的重大會計政策，並對財務狀況或經營業績有重大影響的會計政策。雖然我們的估計和判斷是基於我們的經驗和我們認為在這種情況下合理的各種其他因素，但在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計不同。關於我們的關鍵會計政策和估計的討論，請參閲我們的管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析，以及我們於2022年3月4日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中的財務報表附註。截至2022年6月30日的這些關鍵會計政策和估計與我們在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中討論的那些政策和估計沒有實質性變化。
第3項關於市場風險的定量和定性披露。
不適用。
項目4.控制和程序
披露控制和程序
我們遵守披露控制和程序，旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的重大信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息經過積累並傳達給我們的管理層，包括首席執行官高級副總裁(財務和會計部)和總裁(財務)副總裁(視情況而定)，以便及時做出有關要求的財務披露的決定。在設計和評估披露管制和程序時，我們認識到，無論管制制度的設計和運作如何完善，都只能提供合理的保證，而非絕對的保證，確保管制制度的目標得以達到。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和舞弊事件(如果有的話)都已被檢測到。必須要求管理層在評估可能的控制和程序的成本-效益關係時運用其判斷。
在我們管理層的監督和參與下，我們評估了截至2022年6月30日，我們的披露控制和程序(該術語在交易法下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義)的有效性，並得到了我們的首席執行官高級副總裁(財務和會計)和副總裁總裁(財務)的參與。基於這一評估，我們的首席執行官高級副總裁(財務和會計)和總裁(財務副總裁)得出結論，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年6月30日的第二財季，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
沒有。
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目錄表
第1A項。風險因素。
不適用。
第二項股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。
(A)最近出售未註冊證券
沒有。
(B)收益的使用
不適用。
(C)發行人購買股票證券。
下表反映了我們普通股的股份回購。
(a) | (b) | (c) | (d) | |||||||
期間 |
| 購買的股份(或單位)總數 |
| 每股(或單位)平均支付價格 |
| 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分而購買的股份(或單位)總數 |
| 根據計劃或計劃可能購買的股份(或單位)的最大數量(或近似美元價值) | ||
March 15, 2022 to June 30, 2022 | 101,042 | $ | 29.15 | 101,042 | $ | 17,055,011 | ||||
2022年3月14日，我們的董事會批准了一項股票回購計劃，根據該計劃，我們可以回購最多2000萬美元的已發行普通股。根據這一計劃，我們可以隨時通過公開市場購買、私下協商的交易或其他方式購買股票，包括通過規則10b5-1交易計劃或通過使用其他技術，如加速股票回購。任何交易的時間和金額將取決於我們基於市場狀況和我們可能擁有的使用或投資現金餘額的其他機會而酌情決定。回購計劃沒有到期日，不要求購買任何最低數量的股票，並可隨時暫停、修改或終止，而無需事先通知。
第3項高級證券違約
沒有。
第4項礦山安全信息披露
不適用。
第5項其他資料
沒有。
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目錄表
項目6.展品。
啊哈。不是的。 |
| 展品名稱 |
3.1 | 修訂和重新簽署的公司註冊證書(通過參考我們於2015年11月2日提交給證券交易委員會的8-K表格的附件3.1合併而成)。 | |
3.2 | 第二次修訂和重新修訂的附例(通過參考我們於2021年10月26日提交給證券交易委員會的表格8-K的附件3.1而併入)。 | |
31.1 |
| 規則13a-14(A)註冊人主要行政幹事的證明 |
31.2 |
| 規則第13a-14(A)註冊人首席財務官的證明 |
32.1* |
| 第1350節認證 |
|
|
|
101.INS |
| XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
101.SCH |
| 內聯XBRL分類擴展架構 |
101.CAL |
| 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫 |
101.DEF |
| 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase |
101.LAB |
| 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase |
101.PRE |
| 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase |
104 | 塞姆勒科學公司截至2022年6月30日的三個月的Form 10-Q季度報告的封面採用內聯XBRL格式，包含在附件101中 |
*這些證書是根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條向美國證券交易委員會提供的，不被視為根據1934年修訂的證券交易法第18條的目的進行備案，也不應被視為通過引用納入1933年《證券法》下的任何備案文件，除非在該申請文件中通過具體引用明確規定。
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目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
2022年8月5日 | 塞姆勒科學公司。 | |
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| 發信人： | /s/道格拉斯·墨菲-朱圖裏安，醫學博士 |
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| 道格拉斯·墨菲-朱圖裏安，醫學博士 |
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| 首席執行官 |
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| 發信人： | 安德魯·B·温斯坦 |
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| 安德魯·B·温斯坦 |
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| 高級副總裁，《財務與會計》 |
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