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美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
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| (標記一) | |
| ☑ | 根據《條例》第13或15(D)條提交的季度報告 |
| 1934年《證券交易法》 |
________________________________________________________
截至本季度末June 30, 2022
或 | | | | | |
| ☐ | 根據《憲法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
| 1934年《證券交易法》 |
____________________________________________________________
關於從到的過渡期
委託文檔號001-36502 | | | | | | | | |
| 商業銀行股份有限公司 | |
| (註冊人的確切姓名載於其章程) |
| | | | | | | | | | | |
| 密蘇裏 | | 43-0889454 |
| (成立為法團的狀況) | | (税務局僱主身分證號碼) |
| 1000顆核桃 | | |
| 堪薩斯城， | 鉬 | | 64106 |
| (主要執行辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(816) 234-2000
(註冊人的電話號碼，包括區號) | | | | | | | | |
| 根據該法第12(B)條登記的證券： |
| | |
| 班級名稱 | 交易代碼 | 註冊所在的交易所名稱 |
| 面值5美元的普通股 | CBSH | 納斯達克全球精選市場 |
| | |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 þ No o
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 þ No o
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：
大型加速文件服務器þ加速文件管理器o非加速文件服務器o規模較小的報告公司☐新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☑
截至2022年8月3日，註冊人有未完成的119,882,772其面值為5美元的普通股，是註冊人唯一的普通股類別。
商業銀行股份有限公司及其子公司
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| | | 頁面 |
| 索引 | | | |
第一部分 | 財務信息 | |
| 第1項。 | 財務報表 | |
| | 截至2022年6月30日(未經審計)和2021年12月31日的合併資產負債表 | 3 |
| | 2022年和2021年6月30日終了的三個月和六個月的綜合收益表(未經審計) | 4 |
| | 截至2022年6月30日及2021年6月30日止三個月及六個月綜合全面收益表(未經審計) | 5 |
| | 截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的綜合權益變動表(未經審計) | 6 |
| | 截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月合併現金流量表(未經審計) | 8 |
| | 合併財務報表附註 | 9 |
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 45 |
| 第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 69 |
| 第四項。 | 控制和程序 | 70 |
| | |
第II部 | 其他信息 | |
| 第1項。 | 法律訴訟 | 71 |
| 第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 71 |
| 第六項。 | 陳列品 | 71 |
簽名 | | | 72 |
第一部分：財務信息
項目1.財務報表
商業銀行股份有限公司及其子公司
合併資產負債表 | | | | | | | | | | | |
| 6月30日，
2022 | | 2021年12月31日 |
| (未經審計) | | |
| (單位：千) |
| 資產 | | | |
| 貸款 | $ | 15,686,627 | | | $ | 15,176,359 | |
| 貸款信貸損失準備 | (138,039) | | | (150,044) | |
| 淨貸款 | 15,548,588 | | | 15,026,315 | |
持有以供出售的貸款(包括$1,036,000及$5,570,000分別於2022年6月30日及2021年12月31日按公允價值結轉的住宅按揭貸款) | 6,467 | | | 8,615 | |
| 投資證券： | | | |
可供出售的債務，按公允價值計算(攤銷成本為#美元14,783,369,000及$14,419,133,000在… | | | |
分別為2022年6月30日和2021年12月31日，信貸損失準備金為#美元。— | | | |
2022年6月30日和2021年12月31日) | 13,700,308 | | | 14,450,027 | |
| 交易債務 | 34,195 | | | 46,235 | |
| 權益 | 8,546 | | | 9,202 | |
| 其他 | 207,989 | | | 194,047 | |
| 總投資證券 | 13,951,038 | | | 14,699,511 | |
| 出售的聯邦基金 | 26,000 | | | 2,800 | |
| 根據轉售協議購買的證券 | 1,450,000 | | | 1,625,000 | |
| 銀行存款的生息存款 | 684,994 | | | 3,971,217 | |
| 現金和銀行到期款項 | 355,524 | | | 305,539 | |
| 房地和設備--淨額 | 397,877 | | | 388,738 | |
| 商譽 | 138,921 | | | 138,921 | |
| 其他無形資產--淨額 | 15,853 | | | 15,570 | |
| 其他資產 | 860,108 | | | 506,862 | |
| 總資產 | $ | 33,435,370 | | | $ | 36,689,088 | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 存款： | | | |
| 無息 | $ | 11,102,585 | | | $ | 11,772,374 | |
| 儲蓄、查息與貨幣市場 | 16,063,064 | | | 16,598,085 | |
| 10萬美元以下的存單 | 404,096 | | | 435,960 | |
| 10萬美元及以上的存款單 | 601,488 | | | 1,006,654 | |
| 總存款 | 28,171,233 | | | 29,813,073 | |
| 根據回購協議購買的聯邦基金和出售的證券 | 2,234,296 | | | 3,022,967 | |
| 其他借款 | 6,025 | | | 12,560 | |
| 其他負債 | 348,503 | | | 392,164 | |
| 總負債 | 30,760,057 | | | 33,240,764 | |
| 商業銀行股份有限公司股東權益： | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
普通股，$5面值 | | | |
授權140,000,000；已發出122,160,7052022年6月30日和2021年12月31日的股票 | 610,804 | | | 610,804 | |
| 資本盈餘 | 2,682,161 | | | 2,689,894 | |
| 留存收益 | 262,363 | | | 92,493 | |
庫存量為1,881,8062022年6月30日的股票 | | | |
and 476,3922021年12月31日的股票，按成本計算 | (129,588) | | | (32,973) | |
| 累計其他綜合收益 | (766,894) | | | 77,080 | |
| 商業銀行股份有限公司股東權益總額 | 2,658,846 | | | 3,437,298 | |
| 非控制性權益 | 16,467 | | | 11,026 | |
| 總股本 | 2,675,313 | | | 3,448,324 | |
| 負債和權益總額 | $ | 33,435,370 | | | $ | 36,689,088 | |
見合併財務報表附註。
商業銀行股份有限公司及其子公司
合併損益表 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六月三十日止的三個月 | | 截至六月三十日止的六個月 |
| (單位為千，每股數據除外) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| (未經審計) |
| 利息收入 | | | | | |
| 貸款的利息和費用 | $ | 142,526 | | $ | 144,584 | | | $ | 274,601 | | $ | 290,922 | |
| 持有作出售用途的貸款的利息及費用 | 161 | | 245 | | | 311 | | 549 | |
| 投資證券的利息 | 88,635 | | 55,143 | | | 161,740 | | 106,700 | |
| 出售聯邦基金的利息 | 19 | | 2 | | | 20 | | 2 | |
| 根據轉售協議購買的證券的利息 | 4,385 | | 10,416 | | | 9,685 | | 21,544 | |
| 銀行存款利息 | 2,428 | | 743 | | | 3,579 | | 1,113 | |
| 利息收入總額 | 238,154 | | 211,133 | | | 449,936 | | 420,830 | |
| 利息支出 | | | | | |
| 存款利息： | | | | | |
| 儲蓄、查息與貨幣市場 | 2,278 | | 1,844 | | | 4,038 | | 3,947 | |
| 10萬美元以下的存單 | 205 | | 327 | | | 344 | | 800 | |
| 10萬美元及以上的存款單 | 470 | | 661 | | | 897 | | 1,723 | |
| 購買的聯邦基金和出售的證券的利息 | | | | | |
| 回購協議 | 2,926 | | 320 | | | 3,615 | | 632 | |
| 其他借款的利息 | (110) | | (1) | | | (129) | | (2) | |
| 利息支出總額 | 5,769 | | 3,151 | | | 8,765 | | 7,100 | |
| 淨利息收入 | 232,385 | | 207,982 | | | 441,171 | | 413,730 | |
| 信貸損失準備金 | 7,162 | | (45,655) | | | (2,696) | | (51,887) | |
| 扣除信貸損失後的淨利息收入 | 225,223 | | 253,637 | | | 443,867 | | 465,617 | |
| 非利息收入 | | | | | |
| 銀行卡交易費 | 43,873 | | 42,608 | | | 85,918 | | 80,303 | |
| 信託費 | 46,792 | | 46,257 | | | 94,603 | | 90,384 | |
| 存款户口收費及其他收費 | 25,564 | | 23,988 | | | 47,871 | | 46,563 | |
| 資本市場收費 | 3,327 | | 3,327 | | | 7,452 | | 8,308 | |
| 消費者經紀服務 | 5,068 | | 4,503 | | | 9,514 | | 8,584 | |
| 貸款手續費和銷售額 | 3,246 | | 7,446 | | | 7,481 | | 17,630 | |
| 其他 | 11,557 | | 11,014 | | | 18,357 | | 23,416 | |
| 非利息收入總額 | 139,427 | | 139,143 | | | 271,196 | | 275,188 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 投資證券收益，淨額 | 1,029 | | 16,804 | | | 8,192 | | 26,657 | |
| 非利息支出 | | | | | |
| 薪酬和員工福利 | 142,243 | | 130,751 | | | 278,196 | | 259,784 | |
| 淨入住率 | 12,503 | | 11,527 | | | 24,799 | | 23,548 | |
| 裝備 | 4,734 | | 4,605 | | | 9,302 | | 8,958 | |
| 補給和通訊 | 4,361 | | 4,033 | | | 9,074 | | 8,158 | |
| 數據處理和軟件 | 27,635 | | 24,954 | | | 54,651 | | 50,417 | |
| 營銷 | 5,836 | | 5,680 | | | 12,180 | | 10,838 | |
| 其他 | 16,193 | | 16,576 | | | 30,951 | | 28,996 | |
| 非利息支出總額 | 213,505 | | 198,126 | | | 419,153 | | 390,699 | |
| 所得税前收入 | 152,174 | | 211,458 | | | 304,102 | | 376,763 | |
| 所得税減少 | 32,021 | | 45,209 | | | 63,923 | | 77,285 | |
| 淨收入 | 120,153 | | 166,249 | | | 240,179 | | 299,478 | |
| 減少非控制性利息支出 | 4,359 | | 3,923 | | | 6,231 | | 6,180 | |
| 商業銀行股份有限公司的淨收入。 | $ | 115,794 | | $ | 162,326 | | | $ | 233,948 | | $ | 293,298 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 普通股每股淨收益-基本 | $ | .96 | | $ | 1.32 | | | $ | 1.93 | | $ | 2.38 | |
| 每股普通股淨收益-稀釋後收益 | $ | .96 | | $ | 1.32 | | | $ | 1.93 | | $ | 2.38 | |
見合併財務報表附註。
商業銀行股份有限公司及其子公司
綜合全面收益表 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六月三十日止的三個月 | | 截至六月三十日止的六個月 |
| (單位：千) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| (未經審計) |
| 淨收入 | $ | 120,153 | | $ | 166,249 | | | $ | 240,179 | | $ | 299,478 | |
| 其他全面收益(虧損)： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 可供出售債務證券的未實現淨虧損 | (328,201) | | 55,725 | | | (835,466) | | (102,951) | |
養老金損失攤銷 | 322 | | 438 | | | 645 | | 875 | |
| 現金流對衝衍生品的未實現虧損 | (4,615) | | (4,525) | | | (9,153) | | (8,911) | |
| 其他全面收益(虧損) | (332,494) | | 51,638 | | | (843,974) | | (110,987) | |
| 綜合收益(虧損) | (212,341) | | 217,887 | | | (603,795) | | 188,491 | |
| 減少非控制性利息支出 | 4,359 | | 3,923 | | | 6,231 | | 6,180 | |
| 商業銀行股份有限公司的全面收益(虧損) | $ | (216,700) | | $ | 213,964 | | | $ | (610,026) | | $ | 182,311 | |
見合併財務報表附註。
商業銀行股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
截至2022年和2021年6月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商業銀行股份有限公司股東 | | |
(單位為千，每股數據除外) | | 普通股 | 資本盈餘 | 留存收益 | 庫存股 | 累計其他綜合收益(虧損) | 非控制性權益 | 總計 |
| | (未經審計) |
餘額2022年3月31日 | | $ | 610,804 | | $ | 2,678,025 | | $ | 178,504 | | $ | (72,293) | | $ | (434,400) | | $ | 12,762 | | $ | 2,973,402 | |
| 淨收入 | | | | 115,794 | | | | 4,359 | | 120,153 | |
| 其他綜合損失 | | | | | | (332,494) | | | (332,494) | |
| 對非控股權益的分配 | | | | | | | (654) | | (654) | |
| 購買庫存股 | | | | | (57,350) | | | | (57,350) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
在購買和權益項下發行股票
薪酬計劃 | | | (55) | | | 55 | | | | — | |
| 基於股票的薪酬 | | | 4,191 | | | | | | 4,191 | |
普通股支付的現金股利 ($0.265每股) | | | | (31,935) | | | | | (31,935) | |
| | | | | | | | |
餘額2022年6月30日 | | $ | 610,804 | | $ | 2,682,161 | | $ | 262,363 | | $ | (129,588) | | $ | (766,894) | | $ | 16,467 | | $ | 2,675,313 | |
餘額2021年3月31日 | | $ | 589,352 | | $ | 2,420,393 | | $ | 173,173 | | $ | (39,080) | | $ | 168,752 | | $ | 4,795 | | $ | 3,317,385 | |
| | | | | | | | |
| 淨收入 | | | | 162,326 | | | | 3,923 | | 166,249 | |
| 其他綜合損失 | | | | | | 51,638 | | | 51,638 | |
| 對非控股權益的分配 | | | | | | | (508) | | (508) | |
| 購買庫存股 | | | | | (13,964) | | | | (13,964) | |
在購買和權益項下發行股票
薪酬計劃 | | | (26) | | | 26 | | | | — | |
| 基於股票的薪酬 | | | 3,790 | | | | | | 3,790 | |
普通股支付的現金股利 ($.250每股) | | | | (30,760) | | | | | (30,760) | |
| | | | | | | | |
餘額2021年6月30日 | | $ | 589,352 | | $ | 2,424,157 | | $ | 304,739 | | $ | (53,018) | | $ | 220,390 | | $ | 8,210 | | $ | 3,493,830 | |
見合併財務報表附註。
商業銀行股份有限公司及其子公司
合併權益變動表
截至2022年和2021年6月30日的六個月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商業銀行股份有限公司股東 | | | |
(單位為千，每股數據除外) | | 普通股 | 資本盈餘 | 留存收益 | 庫存股 | 累計其他綜合收益(虧損) | 非控制性權益 | 總計 | |
| | (未經審計) | |
餘額2021年12月31日 | | $ | 610,804 | | $ | 2,689,894 | | $ | 92,493 | | $ | (32,973) | | $ | 77,080 | | $ | 11,026 | | $ | 3,448,324 | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 淨收入 | | | | 233,948 | | | | 6,231 | | 240,179 | | |
| 其他綜合損失 | | | | | | (843,974) | | | (843,974) | | |
| 對非控股權益的分配 | | | | | | | (790) | | (790) | | |
| | | | | | | | | |
| 購買庫存股 | | | | | (113,205) | | | | (113,205) | | |
| | | | | | | | | |
| 根據購買計劃和股權補償計劃發行股票 | | | (16,142) | | | 16,590 | | | | 448 | | |
| 基於股票的薪酬 | | | 8,409 | | | | | | 8,409 | | |
普通股現金股息(#美元.530每股) | | | | (64,078) | | | | | (64,078) | | |
| | | | | | | | | |
餘額2022年6月30日 | | $ | 610,804 | | $ | 2,682,161 | | $ | 262,363 | | $ | (129,588) | | $ | (766,894) | | $ | 16,467 | | $ | 2,675,313 | | |
餘額2020年12月31日 | | $ | 589,352 | | $ | 2,436,288 | | $ | 73,000 | | $ | (32,970) | | $ | 331,377 | | $ | 2,925 | | $ | 3,399,972 | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 淨收入 | | | | 293,298 | | | | 6,180 | | 299,478 | | |
| 其他全面損失 | | | | | | (110,987) | | | (110,987) | | |
| 對非控股權益的分配 | | | | | | | (895) | | (895) | | |
| 購買庫存股 | | | | | (39,887) | | | | (39,887) | | |
| | | | | | | | | |
| 根據購買計劃和股權補償計劃發行股票 | | | (19,854) | | | 19,839 | | | | (15) | | |
| 基於股票的薪酬 | | | 7,723 | | | | | | 7,723 | | |
普通股現金股息(#美元.500每股) | | | | (61,559) | | | | | (61,559) | | |
| | | | | | | | | |
餘額2021年6月30日 | | 589,352 | | 2,424,157 | | 304,739 | | (53,018) | | 220,390 | | 8,210 | | 3,493,830 | | |
見合併財務報表附註。
商業銀行股份有限公司及其子公司
合併現金流量表 | | | | | | | | | | | |
| 截至六月三十日止的六個月 |
| (單位：千) | 2022 | | 2021 |
| (未經審計) |
| 經營活動： | | | |
| 淨收入 | $ | 240,179 | | | $ | 299,478 | |
| 將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： | | | |
| 信貸損失準備金 | (2,696) | | | (51,887) | |
| 折舊和攤銷準備 | 23,638 | | | 22,525 | |
| 投資保證金攤銷淨額 | 5,946 | | | 41,270 | |
| 投資證券收益，淨額(A) | (8,192) | | | (26,657) | |
| 出售持有待售貸款的淨收益 | (1,944) | | | (13,677) | |
| 持有以供出售的貸款的來源 | (93,439) | | | (325,714) | |
| 出售持有以供出售的貸款所得款項 | 96,282 | | | 356,559 | |
| 債務證券交易淨減少，不包括未結算交易 | 870 | | | 1,287 | |
| 基於股票的薪酬 | 8,409 | | | 7,723 | |
| 應收利息(增加)減少 | (11,739) | | | 6,688 | |
| 應付利息的增加(減少) | 247 | | | (2,809) | |
| 應繳所得税的增加(減少) | (1,855) | | | 19,095 | |
| | | |
| | | |
| 其他變更，淨額 | 30,464 | | | (6,632) | |
| 經營活動提供的淨現金 | 286,170 | | | 327,249 | |
| 投資活動： | | | |
| | | |
| | | |
| 從權益法投資收到的分配 | 400 | | | — | |
| 出售投資證券所得收益(A) | 3,712 | | | 10,060 | |
| 投資證券的到期日/還款收益(A) | 1,462,151 | | | 1,789,405 | |
| 購買投資證券(A) | (1,894,221) | | | (2,707,024) | |
| 貸款淨(增)減 | (518,899) | | | 678,554 | |
| 根據轉售協議購買的證券 | (200,000) | | | (450,000) | |
| 償還根據轉售協議購買的證券 | 375,000 | | | — | |
| 購置房舍和設備 | (28,985) | | | (21,944) | |
| 房舍和設備的銷售 | 1,401 | | | 4,786 | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (799,441) | | | (696,163) | |
| 融資活動： | | | |
| 無息、儲蓄、計息和貨幣市場存款淨增(減) | (1,302,692) | | | 685,582 | |
| 存單淨減少 | (437,030) | | | (98,436) | |
| | | |
| | | |
| 根據回購協議購買的聯邦基金和出售的證券淨增(減) | (788,671) | | | 219,845 | |
| | | |
| | | |
| 其他借款淨增(減) | (6,535) | | | 1,392 | |
| | | |
| 購買庫存股 | (113,205) | | | (39,887) | |
| | | |
| 根據股權補償計劃發行股票 | 448 | | | (15) | |
| | | |
| 普通股支付的現金股利 | (64,078) | | | (61,559) | |
| | | |
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 | (2,711,763) | | | 706,922 | |
| 增加(減少)現金、現金等價物和限制性現金 | (3,225,034) | | | 338,008 | |
| 年初現金、現金等價物和限制性現金 | 4,296,954 | | | 2,208,328 | |
截至6月30日的現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 1,071,920 | | | $ | 2,546,336 | |
| | | |
| 所得税支付，淨額 | $ | 62,588 | | | $ | 55,440 | |
| 存款和借款所支付的利息 | $ | 8,518 | | | $ | 9,909 | |
| 轉移到止贖房地產的貸款 | $ | 25 | | | $ | 172 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
(A) 可供出售的債務證券、股權證券和其他證券。
見合併財務報表附註。
限制性現金包括本公司為確保利率互換協議而張貼的現金抵押品。這一餘額列入合併資產負債表中的其他資產，總額為#美元。5.4百萬美元和美元20.6分別為2022年6月30日和2021年6月30日。
商業銀行股份有限公司及其子公司
合併財務報表附註
1. 合併和列報原則
隨附的合併財務報表包括商業銀行股份有限公司和所有持有多數股權的子公司(本公司)的賬目。該公司的大部分業務是由其子公司商業銀行(The Bank)進行的。本報告內的綜合財務報表並未經獨立註冊會計師事務所審計，但管理層認為，已作出一切必要的調整，以公平地反映中期的財務狀況和經營成果。所有這些調整都是正常的經常性調整。所有重要的公司間賬户和交易都已被取消。對2021年數據進行了某些重新分類，以符合本年度的列報方式。在編制合併財務報表時，管理層必須作出估計和假設，以影響截至資產負債表日期的資產和負債額以及各期間的收入和支出。實際結果可能與這些估計大相徑庭。管理層已對後續事件進行了評估，以確定可能的認可或披露情況。截至2022年6月30日的六個月期間的經營結果不一定表明全年或任何其他過渡期將取得的結果。
綜合財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則(GAAP)和美國證券交易委員會通過的10-Q表格説明編制的。因此，財務報表不包括GAAP要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註，應與公司最近的Form 10-K年度報告一起閲讀，Form 10-K包含最新的經審計的綜合財務報表及其註釋。
2. 貸款和信貸損失撥備
截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司持有的投資貸款組合的主要分類如下：
| | | | | | | | | | | |
(單位：千) | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 商業廣告： | | | |
| 業務 | $ | 5,441,592 | | | $ | 5,303,535 | |
| 房地產.建築和土地 | 1,266,260 | | | 1,118,266 | |
| 房地產-商務 | 3,215,578 | | | 3,058,837 | |
| 個人銀行業務： | | | |
| 房地產--個人 | 2,836,835 | | | 2,805,401 | |
| 消費者 | 2,089,592 | | | 2,032,225 | |
| 循環房屋淨值 | 271,854 | | | 275,945 | |
| 消費信用卡 | 558,102 | | | 575,410 | |
| 透支 | 6,814 | | | 6,740 | |
| 貸款總額 | $ | 15,686,627 | | | $ | 15,176,359 | |
應計應收利息總額為#美元36.1百萬美元和美元25.9分別於2022年6月30日及2021年12月31日止，並計入綜合資產負債表的其他資產內。截至2022年6月30日止三個月，本公司沖銷應計利息收入#美元261,000美元762分別在商業銀行和個人銀行投資組合中投資1000美元。同樣，截至2022年6月30日止六個月，本公司撇銷應計利息#美元。551,000美元1.7商業銀行和個人銀行投資組合中分別有100萬美元。
截至2022年6月30日，貸款金額為3.1在聯邦住房貸款銀行抵押了10億美元作為借款和信用證的抵押品，以確保公共存款的安全。額外貸款：$1.310億美元被抵押在聯邦儲備銀行，作為貼現窗口借款的抵押品。
信貸損失準備
信貸損失撥備乃採用平均歷史損失模型計算，該模型包含有關過往事件的相關資料(包括具有類似風險特徵的貸款的歷史信貸損失經驗)、當前狀況及影響貸款合約期內剩餘現金流是否可收回的合理及可支持的預測。信貸損失撥備是在集體(集合)基礎上計算的。貸款基於相似的風險特徵被聚合到池中，包括借款人類型、抵押品類型和預期的信貸損失模式。不具有類似風險特徵的貸款，主要是非應計狀態的大額貸款，以個人為基礎進行評估。
對於集體評估信貸損失的貸款，平均歷史損失率是使用公司歷史淨沖銷(按可觀察的歷史報告期合併沖銷和收回)和回顧期間的未償還貸款餘額計算的。回顧期限可以根據個人貸款池的不同而不同，並代表管理層對剩餘合同期限內貸款池的信用預期。在某些貸款池中，如果公司自身的歷史損失率不能反映損失預期，則行業和同行數據會擴大歷史損失率。然後，計算出的平均淨撇賬率根據當前條件和合理和可支持的預測進行調整。這些調整增加或減少平均歷史損失率，以反映對未來損失的預期，給定對關鍵宏觀經濟變量的單一路徑經濟預測，包括GDP、可支配收入、各種利率、失業率、消費者價格指數(CPI)通貨膨脹率、住房價格指數(HPI)、商業房地產價格指數(CREPI)和市場波動性。調整是基於各種迴歸模型的結果，這些迴歸模型預測了宏觀經濟變量對損失率的影響。該預測在一段合理和可支持的時期內使用，然後使用直線方法恢復到歷史平均水平。預測的調整損失率適用於剩餘合同期限內的貸款攤銷成本，並根據預期的預付款進行調整。合同條款不包括預期的延期(客户可選擇的合同延期除外), 更新和修改，除非有合理的預期，問題債務重組將被執行。信用卡和某些類似的消費者信用額度沒有規定的到期日，因此，對於這些貸款類別，剩餘的合同期限是通過估計預期從客户那裏收到的未來現金流來確定的，直到付款全部分配到未償還餘額為止。此外，信貸損失準備考慮了歷史損失率或宏觀經濟預測中未包括的其他定性因素，如投資組合構成、承保做法或重大獨特事件或條件的變化。
公司信用損失準備金模型中的主要假設包括經濟預測、合理和可支持的時期、預測的宏觀經濟變量、提前還款假設和應用於投資組合變化、承保實踐或重大獨特事件或條件的定性因素。在估計公司在2022年6月30日和2022年3月31日的信貸損失準備時使用的假設如下所述。
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| 關鍵假設 | June 30, 2022 | March 31, 2022 |
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| 整體經濟預測 | •積極的經濟勢頭面臨持續的COVID挑戰、供應限制和高通脹 •繼續收緊貨幣政策以遏制通脹 •與供應鏈問題有關的不確定性以及經濟衰退的時機和可能性 | •健康狀況的改善在短期內支持積極的經濟勢頭 •預計將大幅收緊貨幣政策以遏制通脹 •項目持續高通脹 •與供應鏈問題相關的不確定性 |
| 合理的支持期和相關的復原期 | •商業及個人銀行貸款一年 •使用直線法在兩個季度內恢復到歷史平均損失率 | •商業及個人銀行貸款一年 •使用直線法在兩個季度內恢復到歷史平均損失率 |
| 預測的宏觀經濟變量 | •在可支持的預測期內，失業率介乎3.5%至3.7% •實際GDP增長率在1.5%至2.7%之間 •最優惠税率由4.9%降至6.2% | •在可支持的預測期內，失業率介乎3.6%至3.4% •國內生產總值實際增長2.6%至3.7% •最優惠税率由4.0%降至5.2% |
| 提前還款假設 | 商業貸款 •大多數貸款池為5% 個人銀行貸款 •大多數貸款池的利率從28.5%到16.5%不等 •消費信用卡67.0% | 商業貸款 •大多數貸款池為5% 個人銀行貸款 •大多數貸款池的利率從28.3%到16.5%不等 •66.0%用於消費信用卡 |
| 定性因素 | 增加了與以下方面相關的定性因素： •對大流行經濟不確定性敏感的某些投資組合 •貸款組合的構成發生變化 •與異常高的通貨膨脹率、地緣政治環境和供應鏈問題相關的不確定性 •被降級為特別提及、不合標準或非應計項目的貸款 | 增加了與以下方面相關的定性因素： •對大流行經濟不確定性敏感的某些投資組合 •貸款組合的構成發生變化 •與異常高的通貨膨脹率、地緣政治環境和供應鏈問題相關的不確定性 •被降級為特別提及、不合標準或非應計項目的貸款 |
無資金來源貸款承付款的負債採用與貸款信貸損失準備金相同的模式，但無資金來源貸款承諾的負債納入了對預計將獲得資金的部分無資金來源的承付款的假設。
信用損失準備模型中的敏感性
信貸損失撥備是一個需要做出重大判斷的估計，包括對宏觀經濟環境的預測。預測的宏觀經濟環境不斷變化，這可能導致估計的預期信貸損失的波動。
目前的預測預測，面對大流行的複雜情況、高通脹、供應鏈限制以及與俄羅斯入侵烏克蘭有關的不確定性，經濟將繼續保持積極勢頭。地緣政治環境、健康狀況的趨勢和受影響的供應限制可能會極大地改變估計信貸損失準備金和無供資貸款承諾負債時使用的經濟預測。
分別於2022年6月30日和2021年6月30日終了的六個月期間貸款信貸損失準備和無資金來源貸款承諾負債的活動摘要如下：
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| 截至2022年6月30日的三個月 | | 截至2022年6月30日的6個月 |
| (單位：千) | 商業廣告 | 個人銀行業務 |
總計 | | 商業廣告 | 個人銀行業務 |
總計 |
| 貸款信貸損失準備 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 期初餘額 | $ | 94,827 | | $ | 39,883 | | $ | 134,710 | | | $ | 97,776 | | $ | 52,268 | | $ | 150,044 | |
| 貸款信貸損失準備 | 4,716 | | 2,571 | | 7,287 | | | 1,837 | | (5,236) | | (3,399) | |
| 扣除額： | | | | | | | |
| 貸款被註銷 | 207 | | 6,533 | | 6,740 | | | 384 | | 13,818 | | 14,202 | |
| 貸款回收較少 | 189 | | 2,593 | | 2,782 | | | 296 | | 5,300 | | 5,596 | |
| 淨貸款沖銷(收回) | 18 | | 3,940 | | 3,958 | | | 88 | | 8,518 | | 8,606 | |
| 餘額2022年6月30日 | $ | 99,525 | | $ | 38,514 | | $ | 138,039 | | | $ | 99,525 | | $ | 38,514 | | $ | 138,039 | |
| 對資金不足的貸款承諾的負債 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 期初餘額 | $ | 23,780 | | $ | 1,252 | | $ | 25,032 | | | $ | 23,271 | | $ | 933 | | $ | 24,204 | |
| 未提供資金的貸款承諾的信貸損失準備金 | (163) | | 38 | | (125) | | | 346 | | 357 | | 703 | |
| 餘額2022年6月30日 | $ | 23,617 | | $ | 1,290 | | $ | 24,907 | | | $ | 23,617 | | $ | 1,290 | | $ | 24,907 | |
| 貸款信貸損失撥備和無資金貸款承諾的負債 | $ | 123,142 | | $ | 39,804 | | $ | 162,946 | | | $ | 123,142 | | $ | 39,804 | | $ | 162,946 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的三個月 | | 截至2021年6月30日的6個月 |
| (單位：千) | 商業廣告 | 個人銀行業務 |
總計 | | 商業廣告 | 個人銀行業務 |
總計 |
| 貸款信貸損失準備 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 期初餘額 | $ | 119,623 | | $ | 80,904 | | $ | 200,527 | | | $ | 121,549 | | $ | 99,285 | | $ | 220,834 | |
| 貸款信貸損失準備 | (26,579) | | (854) | | (27,433) | | | (28,488) | | (9,300) | | (37,788) | |
| 扣除額： | | | | | | | |
| 貸款被註銷 | 270 | | 8,598 | | 8,868 | | | 502 | | 21,307 | | 21,809 | |
| 貸款回收較少 | 5,264 | | 2,905 | | 8,169 | | | 5,479 | | 5,679 | | 11,158 | |
| 淨貸款沖銷 | (4,994) | | 5,693 | | 699 | | | (4,977) | | 15,628 | | 10,651 | |
| 餘額2021年6月30日 | $ | 98,038 | | $ | 74,357 | | $ | 172,395 | | | $ | 98,038 | | $ | 74,357 | | $ | 172,395 | |
| 對資金不足的貸款承諾的負債 | | | | | | | |
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| 期初餘額 | $ | 41,513 | | $ | 917 | | $ | 42,430 | | | $ | 37,259 | | $ | 1,048 | | $ | 38,307 | |
| 未提供資金的貸款承諾的信貸損失準備金 | (18,163) | | (59) | | (18,222) | | | (13,909) | | (190) | | (14,099) | |
| 餘額2021年6月30日 | $ | 23,350 | | $ | 858 | | $ | 24,208 | | | $ | 23,350 | | $ | 858 | | $ | 24,208 | |
| 貸款信貸損失撥備和無資金貸款承諾的負債 | $ | 121,388 | | $ | 75,215 | | $ | 196,603 | | | $ | 121,388 | | $ | 75,215 | | $ | 196,603 | |
拖欠和非應計項目貸款
如果公司在營業日結束時仍未收到合同還款，公司將在合同還款日期的第二天視為逾期貸款。下表提供了公司截至2022年6月30日和2021年12月31日的逾期和應計貸款的賬齡信息，以及非應計狀態的貸款餘額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位：千) | 當前或逾期不到30天 |
30 – 89 逾期天數 | 逾期90天且仍在累積 | 非應計項目 |
總計 |
| June 30, 2022 | | | | | |
| 商業廣告： | | | | | |
| 業務 | $ | 5,432,582 | | $ | 2,278 | | $ | 418 | | $ | 6,314 | | $ | 5,441,592 | |
| 房地產.建築和土地 | 1,266,203 | | 57 | | — | | — | | 1,266,260 | |
| 房地產-商務 | 3,212,739 | | 2,313 | | 359 | | 167 | | 3,215,578 | |
| 個人銀行業務： | | | | | |
| 房地產--個人 | 2,821,955 | | 9,762 | | 3,682 | | 1,436 | | 2,836,835 | |
| 消費者 | 2,069,092 | | 18,001 | | 2,499 | | — | | 2,089,592 | |
| 循環房屋淨值 | 270,572 | | 464 | | 818 | | — | | 271,854 | |
| 消費信用卡 | 549,589 | | 4,385 | | 4,128 | | — | | 558,102 | |
| 透支 | 6,305 | | 504 | | 5 | | — | | 6,814 | |
| 總計 | $ | 15,629,037 | | $ | 37,764 | | $ | 11,909 | | $ | 7,917 | | $ | 15,686,627 | |
| 2021年12月31日 | | | | | |
| 商業廣告： | | | | | |
| 業務 | $ | 5,292,125 | | $ | 3,621 | | $ | 477 | | $ | 7,312 | | $ | 5,303,535 | |
| 房地產.建築和土地 | 1,117,434 | | 832 | | — | | — | | 1,118,266 | |
| 房地產-商務 | 3,058,566 | | 57 | | — | | 214 | | 3,058,837 | |
| 個人銀行業務： | | | | | |
| 房地產--個人 | 2,796,662 | | 4,125 | | 2,983 | | 1,631 | | 2,805,401 | |
| 消費者 | 2,005,556 | | 24,458 | | 2,211 | | — | | 2,032,225 | |
| 循環房屋淨值 | 274,372 | | 772 | | 801 | | — | | 275,945 | |
| 消費信用卡 | 565,335 | | 4,821 | | 5,254 | | — | | 575,410 | |
| 透支 | 6,425 | | 315 | | — | | — | | 6,740 | |
| 總計 | $ | 15,116,475 | | $ | 39,001 | | $ | 11,726 | | $ | 9,157 | | $ | 15,176,359 | |
截至2022年6月30日，該公司擁有4.5100萬美元的非權責發生制商業貸款，沒有信貸損失準備金。截至2021年12月31日，該公司擁有5.3100萬美元的非權責發生制商業貸款，沒有信貸損失準備金。於截至2022年、2022年及2021年6月30日止三個月及六個月內，本公司並無錄得任何非應計貸款利息收入。
信用質量指標
下表提供了有關商業貸款組合的信用質量的信息。本公司利用由一系列等級組成的內部風險評級系統，根據借款人的特定信息，根據與債務償還預期相關的感知風險對貸款進行分類，具體信息包括但不限於當前財務信息、歷史付款經驗、行業信息、抵押品水平和抵押品類型。“合格”類別由一系列貸款等級組成，這些等級反映了不斷增加的風險，儘管風險仍然可以接受。貸款在發放時被分配風險評級，然後在整個合同期限內進行監控，以確定可能的風險評級變化。對“合格”類別中不同等級的風險移動進行監測，以便及早識別信用惡化。“特別提及”評級適用於借款人因借款人特定或系統條件而表現出負面財務趨勢的貸款，如果不加以糾正，將威脅其履行債務的能力。借款人被認為有足夠的財務靈活性來應對和解決其負面的財務狀況。這是一個過渡性級別，會受到密切關注，以確定是否有所改善或惡化。“不達標”評級適用於借款人表現出明確的弱點，危及其持續業績，並且嚴重到明顯存在違約可能性的貸款。當管理層不期望收取與可接受和商定的還款條件一致的付款時，貸款被置於“非應計”項下。
每年都會對所有貸款進行風險評級更新分析。對於較大的貸款，如果通過債務契約監測或整體關係管理更早獲得相關信息，評級評估可能會更頻繁。小額貸款
由信貸員根據個人借款人的風險狀況或貸款是否因信用問題而逾期而進行監測。被評為特別提及、不合標準或非應計項目的貸款將接受季度審查和監測。除了由貸款人員和信貸委員會進行定期監測外，貸款還受到信用審查部門的審查，該部門核實作為其基於風險的審查計劃的一部分而選擇的貸款的風險評級是否適當。
截至2022年6月30日和2021年12月31日，商業投資組合中貸款的風險類別如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按起始年度分列的定期貸款攤銷成本基礎 | | |
| (單位：千) | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 之前 | 循環貸款攤銷成本基礎 | 總計 |
| June 30, 2022 | | | | | | | | |
| 業務 | | | | | | | | |
| 風險評級： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 668,983 | | $ | 1,026,985 | | $ | 562,836 | | $ | 456,621 | | $ | 206,448 | | $ | 337,860 | | $ | 2,129,662 | | $ | 5,389,395 | |
| 特別提及 | 2,202 | | 648 | | 232 | | 972 | | 74 | | 7,336 | | 2,043 | | 13,507 | |
| 不合標準 | 2,298 | | 880 | | 1,028 | | 4,249 | | 4,077 | | 10,352 | | 9,492 | | 32,376 | |
| 非應計項目 | 267 | | 82 | | — | | 4 | | 1,433 | | 4,528 | | — | | 6,314 | |
| 總業務量： | $ | 673,750 | | $ | 1,028,595 | | $ | 564,096 | | $ | 461,846 | | $ | 212,032 | | $ | 360,076 | | $ | 2,141,197 | | $ | 5,441,592 | |
| 房地產--建築業 | | | | | | | | |
| 風險評級： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 329,256 | | $ | 606,428 | | $ | 190,785 | | $ | 58,550 | | $ | 536 | | $ | 2,278 | | $ | 18,310 | | $ | 1,206,143 | |
| 特別提及 | — | | — | | — | | — | | 967 | | — | | — | | 967 | |
| 不合標準 | — | | 19,487 | | 11,580 | | — | | 14,908 | | 13,175 | | — | | 59,150 | |
| | | | | | | | |
| 總房地產--建築業： | $ | 329,256 | | $ | 625,915 | | $ | 202,365 | | $ | 58,550 | | $ | 16,411 | | $ | 15,453 | | $ | 18,310 | | $ | 1,266,260 | |
| 房地產-商務 | | | | | | | | |
| 風險評級： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 587,973 | | $ | 686,505 | | $ | 596,190 | | $ | 485,665 | | $ | 184,182 | | $ | 341,348 | | $ | 86,789 | | $ | 2,968,652 | |
| 特別提及 | — | | 3,492 | | 646 | | 8,891 | | 4,970 | | 2,079 | | — | | 20,078 | |
| 不合標準 | 1,534 | | 31,028 | | 61,741 | | 12,844 | | 33,504 | | 85,069 | | 961 | | 226,681 | |
| 非應計項目 | — | | — | | — | | — | | 157 | | 10 | | — | | 167 | |
| 整體房地產--業務： | $ | 589,507 | | $ | 721,025 | | $ | 658,577 | | $ | 507,400 | | $ | 222,813 | | $ | 428,506 | | $ | 87,750 | | $ | 3,215,578 | |
| 商業貸款 | | | | | | | | |
| 風險評級： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 1,586,212 | | $ | 2,319,918 | | $ | 1,349,811 | | $ | 1,000,836 | | $ | 391,166 | | $ | 681,486 | | $ | 2,234,761 | | $ | 9,564,190 | |
| 特別提及 | 2,202 | | 4,140 | | 878 | | 9,863 | | 6,011 | | 9,415 | | 2,043 | | 34,552 | |
| 不合標準 | 3,832 | | 51,395 | | 74,349 | | 17,093 | | 52,489 | | 108,596 | | 10,453 | | 318,207 | |
| 非應計項目 | 267 | | 82 | | — | | 4 | | 1,590 | | 4,538 | | — | | 6,481 | |
| 商業貸款總額： | $ | 1,592,513 | | $ | 2,375,535 | | $ | 1,425,038 | | $ | 1,027,796 | | $ | 451,256 | | $ | 804,035 | | $ | 2,247,257 | | $ | 9,923,430 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按起始年度分列的定期貸款攤銷成本基礎 | | |
| (單位：千) | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 之前 | 循環貸款攤銷成本基礎 | 總計 |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | |
| 業務 | | | | | | | | |
| 風險評級： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 1,473,869 | | $ | 704,157 | | $ | 554,759 | | $ | 248,739 | | $ | 159,238 | | $ | 270,454 | | $ | 1,795,073 | | $ | 5,206,289 | |
| 特別提及 | 1,785 | | 126 | | 17,576 | | 12,050 | | 1,490 | | 3,232 | | 16,545 | | 52,804 | |
| 不合標準 | 836 | | 1,191 | | 8,855 | | 4,936 | | 1 | | 10,775 | | 10,536 | | 37,130 | |
| 非應計項目 | 430 | | — | | 1 | | 1,549 | | — | | 5,332 | | — | | 7,312 | |
| 總業務量： | $ | 1,476,920 | | $ | 705,474 | | $ | 581,191 | | $ | 267,274 | | $ | 160,729 | | $ | 289,793 | | $ | 1,822,154 | | $ | 5,303,535 | |
| 房地產--建築業 | | | | | | | | |
| 風險評級： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 598,734 | | $ | 346,507 | | $ | 66,985 | | $ | 2,110 | | $ | 2,655 | | $ | 2,252 | | $ | 13,230 | | $ | 1,032,473 | |
| 特別提及 | 44,649 | | — | | — | | 985 | | — | | — | | — | | 45,634 | |
| 不合標準 | 485 | | 11,620 | | — | | 14,896 | | 13,158 | | — | | — | | 40,159 | |
| | | | | | | | |
| 總房地產--建築業： | $ | 643,868 | | $ | 358,127 | | $ | 66,985 | | $ | 17,991 | | $ | 15,813 | | $ | 2,252 | | $ | 13,230 | | $ | 1,118,266 | |
| 房地產-商務 | | | | | | | | |
| 風險評級： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 775,561 | | $ | 712,173 | | $ | 551,697 | | $ | 230,138 | | $ | 170,888 | | $ | 254,489 | | $ | 76,641 | | $ | 2,771,587 | |
| 特別提及 | 4,011 | | 30,322 | | 10,500 | | 37,576 | | 2,068 | | 2,103 | | 1 | | 86,581 | |
| 不合標準 | 17,079 | | 62,939 | | 12,930 | | 2,326 | | 58,934 | | 45,265 | | 982 | | 200,455 | |
| 非應計項目 | — | | — | | — | | 189 | | — | | 25 | | — | | 214 | |
| 房地產業務總量： | $ | 796,651 | | $ | 805,434 | | $ | 575,127 | | $ | 270,229 | | $ | 231,890 | | $ | 301,882 | | $ | 77,624 | | $ | 3,058,837 | |
| 商業貸款 | | | | | | | | |
| 風險評級： | | | | | | | | |
| Pass | $ | 2,848,164 | | $ | 1,762,837 | | $ | 1,173,441 | | $ | 480,987 | | $ | 332,781 | | $ | 527,195 | | $ | 1,884,944 | | $ | 9,010,349 | |
| 特別提及 | 50,445 | | 30,448 | | 28,076 | | 50,611 | | 3,558 | | 5,335 | | 16,546 | | 185,019 | |
| 不合標準 | 18,400 | | 75,750 | | 21,785 | | 22,158 | | 72,093 | | 56,040 | | 11,518 | | 277,744 | |
| 非應計項目 | 430 | | — | | 1 | | 1,738 | | — | | 5,357 | | — | | 7,526 | |
| 商業貸款總額： | $ | 2,917,439 | | $ | 1,869,035 | | $ | 1,223,303 | | $ | 555,494 | | $ | 408,432 | | $ | 593,927 | | $ | 1,913,008 | | $ | 9,480,638 | |
個人銀行貸款的信用質量主要根據年齡/拖欠情況進行監測，以下提供截至2022年6月30日和2021年12月31日的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按起始年度分列的定期貸款攤銷成本基礎 | | |
| (單位：千) | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 之前 | 循環貸款攤銷成本基礎 | 總計 |
| June 30, 2022 | | | | | | | | |
| 房地產--個人 | | | | | | | | |
| 當前至逾期90天 | $ | 287,827 | | $ | 635,806 | | $ | 824,919 | | $ | 310,349 | | $ | 143,554 | | $ | 618,438 | | $ | 10,824 | | $ | 2,831,717 | |
| 逾期90天以上 | — | | 349 | | 1,258 | | 127 | | 140 | | 1,808 | | — | | 3,682 | |
| 非應計項目 | — | | — | | — | | 174 | | 106 | | 1,156 | | — | | 1,436 | |
| 房地產總額--個人： | $ | 287,827 | | $ | 636,155 | | $ | 826,177 | | $ | 310,650 | | $ | 143,800 | | $ | 621,402 | | $ | 10,824 | | $ | 2,836,835 | |
| 消費者 | | | | | | | | |
| 當前至逾期90天 | $ | 315,284 | | $ | 454,310 | | $ | 275,200 | | $ | 142,639 | | $ | 54,300 | | $ | 84,426 | | $ | 760,934 | | $ | 2,087,093 | |
| 逾期90天以上 | 26 | | 403 | | 158 | | 183 | | 352 | | 373 | | 1,004 | | 2,499 | |
| | | | | | | | |
| 總消費額： | $ | 315,310 | | $ | 454,713 | | $ | 275,358 | | $ | 142,822 | | $ | 54,652 | | $ | 84,799 | | $ | 761,938 | | $ | 2,089,592 | |
| 循環房屋淨值 | | | | | | | | |
| 當前至逾期90天 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 271,036 | | $ | 271,036 | |
| 逾期90天以上 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 818 | | 818 | |
| | | | | | | | |
| 循環房屋淨值總額： | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 271,854 | | $ | 271,854 | |
| 消費信用卡 | | | | | | | | |
| 當前至逾期90天 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 553,974 | | $ | 553,974 | |
| 逾期90天以上 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 4,128 | | 4,128 | |
| | | | | | | | |
| 消費信用卡總額： | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 558,102 | | $ | 558,102 | |
| 透支 | | | | | | | | |
| 當前至逾期90天 | $ | 6,809 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 6,809 | |
| 逾期90天以上 | 5 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 5 | |
| | | | | | | | |
| 透支總額： | $ | 6,814 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 6,814 | |
| 個人銀行貸款 | | | | | | | | |
| 當前至逾期90天 | $ | 609,920 | | $ | 1,090,116 | | $ | 1,100,119 | | $ | 452,988 | | $ | 197,854 | | $ | 702,864 | | $ | 1,596,768 | | $ | 5,750,629 | |
| 逾期90天以上 | 31 | | 752 | | 1,416 | | 310 | | 492 | | 2,181 | | 5,950 | | 11,132 | |
| 非應計項目 | — | | — | | — | | 174 | | 106 | | 1,156 | | — | | 1,436 | |
| 個人銀行貸款總額： | $ | 609,951 | | $ | 1,090,868 | | $ | 1,101,535 | | $ | 453,472 | | $ | 198,452 | | $ | 706,201 | | $ | 1,602,718 | | $ | 5,763,197 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按起始年度分列的定期貸款攤銷成本基礎 | | |
| (單位：千) | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 之前 | 循環貸款攤銷成本基礎 | 總計 |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | |
| 房地產--個人 | | | | | | | | |
| 當前至逾期90天 | $ | 690,058 | | $ | 888,631 | | $ | 354,292 | | $ | 157,485 | | $ | 149,391 | | $ | 551,460 | | $ | 9,470 | | $ | 2,800,787 | |
| 逾期90天以上 | 133 | | 1,150 | | 298 | | 124 | | 97 | | 1,181 | | — | | 2,983 | |
| 非應計項目 | 115 | | — | | 251 | | 109 | | — | | 1,156 | | — | | 1,631 | |
| 房地產總額--個人： | $ | 690,306 | | $ | 889,781 | | $ | 354,841 | | $ | 157,718 | | $ | 149,488 | | $ | 553,797 | | $ | 9,470 | | $ | 2,805,401 | |
| 消費者 | | | | | | | | |
| 當前至逾期90天 | $ | 571,455 | | $ | 348,774 | | $ | 192,076 | | $ | 79,887 | | $ | 47,401 | | $ | 78,088 | | $ | 712,333 | | $ | 2,030,014 | |
| 逾期90天以上 | 283 | | 335 | | 257 | | 250 | | 74 | | 351 | | 661 | | 2,211 | |
| | | | | | | | |
| 總消費額： | $ | 571,738 | | $ | 349,109 | | $ | 192,333 | | $ | 80,137 | | $ | 47,475 | | $ | 78,439 | | $ | 712,994 | | $ | 2,032,225 | |
| 循環房屋淨值 | | | | | | | | |
| 當前至逾期90天 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 275,144 | | $ | 275,144 | |
| 逾期90天以上 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 801 | | 801 | |
| | | | | | | | |
| 循環房屋淨值總額： | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 275,945 | | $ | 275,945 | |
| 消費信用卡 | | | | | | | | |
| 當前至逾期90天 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 570,156 | | $ | 570,156 | |
| 逾期90天以上 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 5,254 | | 5,254 | |
| | | | | | | | |
| 消費信用卡總額： | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 575,410 | | $ | 575,410 | |
| 透支 | | | | | | | | |
| 當前至逾期90天 | $ | 6,740 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 6,740 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 透支總額： | $ | 6,740 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 6,740 | |
| 個人銀行貸款 | | | | | | | | |
| 當前至逾期90天 | $ | 1,268,253 | | $ | 1,237,405 | | $ | 546,368 | | $ | 237,372 | | $ | 196,792 | | $ | 629,548 | | $ | 1,567,103 | | $ | 5,682,841 | |
| 逾期90天以上 | 416 | | 1,485 | | 555 | | 374 | | 171 | | 1,532 | | 6,716 | | 11,249 | |
| 非應計項目 | 115 | | — | | 251 | | 109 | | — | | 1,156 | | — | | 1,631 | |
| 個人銀行貸款總額： | $ | 1,268,784 | | $ | 1,238,890 | | $ | 547,174 | | $ | 237,855 | | $ | 196,963 | | $ | 632,236 | | $ | 1,573,819 | | $ | 5,695,721 | |
抵押品依賴型貸款
該公司的抵押品依賴貸款由非應計狀態的大額貸款組成。該公司要求抵押品依賴型貸款要麼被過度抵押，要麼帶有等於貸款攤銷成本的抵押品。下表列出了截至2022年6月30日和2021年12月31日的抵押品依賴貸款的攤銷成本基礎。
| | | | | | | | | | | | | |
| (單位：千) | 企業資產 | | | 油氣資產 | 總計 |
| June 30, 2022 | | | | | |
| 商業廣告： | | | | | |
| 業務 | $ | 1,465 | | | | $ | 2,194 | | $ | 3,659 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 總計 | $ | 1,465 | | | | $ | 2,194 | | $ | 3,659 | |
| 2021年12月31日 | | | | | |
| 商業廣告： | | | | | |
| 業務 | $ | 1,604 | | | | $ | 2,459 | | $ | 4,063 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 總計 | $ | 1,604 | | | | $ | 2,459 | | $ | 4,063 | |
其他個人銀行貸款信息
如上所述，個人銀行貸款的信貸質量主要是根據逾期/拖欠情況進行監測的，這一信息載於上一節的表格“信用質量指標。”此外，對於個人銀行投資組合中的大多數貸款，FICO分數都是按季度獲得和更新的。這是一個已公佈的信用評分，旨在通過考慮借款人的財務歷史中的各種因素來衡量違約風險，並被視為公司使用的補充信息，因為管理層在評估貸款信用損失準備時不考慮這些信息。銀行通常在貸款的發起和續簽日期獲得FICO評分，並按季度獲得更新。下表不包括某些未獲得FICO分數的個人房地產貸款，因為這些貸款通常與商業客户活動有關，並且
通常與其他附帶考慮一起承保。這些貸款總額為#美元。186.02022年6月30日時為百萬美元，185.62021年12月31日為100萬人。該表還不包括與該公司的患者保健貸款計劃有關的消費貸款，總額為#美元。186.62022年6月30日時為百萬美元，186.62021年12月31日為100萬人。由於醫療貸款由醫院擔保，因此這些貸款不會獲得客户FICO分數。以下不包括的個人房地產貸款及消費貸款總額少於7佔個人銀行投資組合的比例。對於個人銀行投資組合中的其餘貸款，下表顯示了2022年6月30日和2021年12月31日的未償還餘額百分比。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 個人銀行貸款 |
| 貸款類別的百分比 |
| 房地產--個人 | 消費者 | 循環房屋淨值 | 消費信用卡 |
| June 30, 2022 | | | | |
| FICO得分： | | | | |
| 低於600 | 1.2 | % | 1.7 | % | 1.5 | % | 3.3 | % |
| 600 - 659 | 2.6 | | 4.0 | | 2.5 | | 11.3 | |
| 660 - 719 | 7.9 | | 13.5 | | 8.6 | | 29.5 | |
| 720 - 779 | 23.4 | | 24.1 | | 22.2 | | 28.1 | |
| 780及以上 | 64.9 | | 56.7 | | 65.2 | | 27.8 | |
| 總計 | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % |
| 2021年12月31日 | | | | |
| FICO得分： | | | | |
| 低於600 | 1.0 | % | 1.9 | % | 0.9 | % | 3.4 | % |
| 600 - 659 | 2.4 | | 3.9 | | 2.6 | | 11.3 | |
| 660 - 719 | 7.4 | | 13.8 | | 9.4 | | 29.9 | |
| 720 - 779 | 25.2 | | 25.3 | | 20.4 | | 28.2 | |
| 780及以上 | 64.0 | | 55.1 | | 66.7 | | 27.2 | |
| 總計 | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % |
問題債務重組
重組貸款是指向財務困難且已獲得特許權的借款人發放的貸款。如果本公司不相信根據合同條款到期的金額將被收回，重組貸款將被置於非應計狀態。商業履約重組貸款主要由某些被歸類為不合格但按非市場利率續期的商業、建築和商業房地產貸款組成。該等貸款正根據其經修訂的條款履行，而由於本公司相信根據經修訂的協議條款到期的所有款項可能會收回，因此該等貸款的利息將按應計制確認。問題債務重組還包括各種債務管理和援助計劃下的某些信用卡和其他小額消費貸款。對這些貸款的修改通常包括取消可用的信用額度，將貸款置於攤銷狀態，並降低合同利率。某些個人房地產、循環房屋淨值和消費貸款被歸類為消費者破產問題債務重組，因為它們在破產程序中沒有得到借款人的確認。隨着借款人繼續付款，這些貸款的利息是按應計制確認的。其他被歸類為問題債務重組的消費貸款包括與消費者客户的各種其他解決方案。
| | | | | | | | | | | |
| (單位：千) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| 應計重組貸款： | | |
| 商業廣告 | $ | 126,456 | | $ | 46,867 | |
| 援助計劃 | 5,571 | | 6,146 | |
| | | |
| 其他消費者 | 4,347 | | 4,787 | |
非權責發生制貸款 | 6,006 | | 7,087 | |
問題債務重組總額 | $ | 142,380 | | $ | 64,887 | |
CARE法案第4013條於2020年3月27日簽署成為法律，其中包括一項條款，即短期修改不是問題債務重組，如果是在善意基礎上對2019年12月31日之前現有借款人的新冠肺炎做出的迴應。在確定客户的修改是否屬於問題債務重組分類時，公司根據《CARE法案》選擇了這種選項。根據CARE法案發布的初步指導將於2020年12月31日到期。在2021年1月，頒佈了2021年綜合撥款法案，並將CARE法案提供的與會計和披露有關的救濟延長至2021年底
新冠肺炎引發的問題債務重組要求。本公司決定將本指南的適用期限延長至2021年12月31日。在CARE法案涵蓋的期間內，如果認為貸款修改不是短期的，與新冠肺炎無關，或者客户不符合指導下的標準，不屬於問題債務重組分類的範圍，本公司將在其現有框架下對貸款修改進行評估，並將修改視為問題債務重組。
下表按貸款類別顯示截至2022年6月30日的不良債務重組餘額，以及本公司認為在過去12個月內任何時間違約的這些重組貸款的未償還餘額。就本披露而言，本公司認為“違約”指90逾期的關於利息或本金的逾期天數或更多的
| | | | | | | | |
| (單位：千) | June 30, 2022 | 在過去12個月內的任何時間逾期90天的餘額 |
| 商業廣告： | | |
| 業務 | $ | 15,955 | | $ | — | |
| 房地產.建築和土地 | 10,100 | | — | |
| 房地產-商務 | 105,350 | | — | |
| 個人銀行業務： | | |
| 房地產--個人 | 2,964 | | 661 | |
| 消費者 | 20 | | — | |
| 循環房屋淨值 | 2,499 | | 267 | |
| 消費信用卡 | 5,492 | | 387 | |
| 問題債務重組總額 | $ | 142,380 | | $ | 1,315 | |
至於該等非應計制貸款亦被分類為重組貸款，修訂並不會對本公司造成任何進一步的財務影響，因為該等貸款已按可變現淨值入賬。對於那些履行被歸類為重組的商業貸款，沒有涉及本金或利息豁免的優惠，因此，對該等貸款的修改不會對本公司造成財務影響。然而，根據各種債務管理和援助方案修改貸款的影響估計將使利息收入減少約#美元。673與合同規定的欠款相比，每年的税前金額為1000美元。對消費貸款的其他修改主要涉及延期和其他不包括本金或利息豁免的小修改。
與非應計制債務重組相關的信貸損失撥備由個人評估確定，包括抵押品充足性，採用與不被歸類為問題債務重組的非應計債務重組貸款相同的程序。那些被歸類為問題債務重組的履約貸款是應計貸款，管理層預計將根據合同條款收回這些貸款。根據內部風險評級、貸款類型、拖欠情況、歷史經驗和當前經濟因素，除以非市場利率續期外沒有其他優惠的履約商業貸款被判斷為具有與非問題債務商業貸款相似的風險特徵，並被集體評估。履行被歸類為問題債務重組的個人銀行貸款是由於借款人在破產期間沒有重申債務，並且除了銀行未來在收回欠款或採取止贖行動方面的限制外，沒有獲得任何其他特許權。因此，它們具有與無問題債務個人銀行貸款相似的風險特徵，並根據貸款類型、拖欠情況、歷史經驗和當前經濟因素進行集體評估。
如果陷入困境的債務重組違約並已處於非應計狀態，信貸損失撥備將繼續基於個人評估，使用貼現的預期現金流或抵押品的公允價值。如果應計問題債務重組違約，貸款的風險評級將被下調至非應計狀態，貸款的相關信用損失撥備將根據個人評估確定，或者如有必要，貸款將被註銷並開始清償工作。
該公司曾承諾$15.2百萬2022年6月30日，向重組貸款的借款人提供額外資金。此外，該公司在2022年6月30日的承諾為24.0100萬與內部風險評級低於標準的信用證有關。
持有待售貸款
本公司將若干長期固定利率個人房地產貸款指定為持有出售，本公司已為該等貸款選擇公允價值選項。公允價值期權的選擇使這些貸款的會計與附註11中討論的相關經濟對衝保持一致。這些貸款主要出售給聯邦住房貸款抵押公司
(FHLMC)和聯邦國家抵押貸款協會(FNMA)。截至2022年6月30日，這些貸款的公允價值為#美元1.0百萬美元，未付本金餘額為$1.0百萬美元。
該公司還將某些學生貸款來源指定為持有出售。借款人是在大專院校學習的有信用的學生。這些貸款打算在二級市場上出售，公司與Sallie Mae簽訂了合同，在最後一筆貸款支付給學生後210天內出售貸款。這些貸款以成本或公允價值較低的價格計入，截至2022年6月30日，貸款總額為#美元。5.4百萬美元。
At June 30, 2022, 無持有待售的貸款中，有90天處於非應計狀態或逾期90天，仍在產生利息。
止贖的房地產/收回的資產
該公司持有的喪失抵押品贖回權的房地產總額為#美元2961,000美元115分別為2022年6月30日和2021年12月31日。在收回過程中獲得的個人財產，通常是汽車，總額為$1.12022年6月30日和2021年12月31日均為100萬。收購時，這些資產以公允價值減去止贖之日的估計銷售成本入賬，從而建立新的成本基礎。其後按此成本基準或公允價值減去估計銷售成本中較低者列賬。
3. 投資證券
截至2022年6月30日和2021年12月31日的投資證券包括以下內容。
| | | | | | | | |
| (單位：千) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| 可供出售的債務證券 | $ | 13,700,308 | | $ | 14,450,027 | |
| 交易債務證券 | 34,195 | | 46,235 | |
| 股權證券： | | |
| 可隨時確定的公允價值 | 6,130 | | 7,153 | |
| 沒有容易確定的公允價值 | 2,416 | | 2,049 | |
| 其他： | | |
| 美國聯邦儲備銀行股票 | 34,621 | | 34,379 | |
| 聯邦住房貸款銀行股票 | 10,163 | | 10,428 | |
| 權益法投資 | 1,434 | | 1,834 | |
| 私募股權投資 | 161,771 | | 147,406 | |
總投資證券 (1) | $ | 13,951,038 | | $ | 14,699,511 | |
(1)應計應收利息總額為#美元41.5百萬美元和美元39.5分別在2022年6月30日和2021年12月31日， 並計入綜合資產負債表中的其他資產。
本公司已選擇按成本減去減值(如有)計量無法輕易釐定公允價值的權益證券，加上或減去因同一發行人相同或相似投資的可見價格變動而產生的變動。這一投資組合包括公司持有的Visa B類股票，其賬面價值為零，因為同一發行人的相同或類似投資的有序交易中沒有可觀察到的價格變化。於截至2022年6月30日止六個月內，本公司並無就其股本證券組合之賬面值錄得任何減值或其他調整，而該等資產組合並無可輕易釐定之公允價值。
其他投資證券包括聯邦儲備銀行(FRB)股票、聯邦住房貸款銀行(FHLB)股票、股本方法投資，以及對該公司私人股本子公司持有的投資組合的投資。FRB股票和FHLB股票是出於債務和監管目的持有的。對FRB股票的投資是基於投資銀行的資本結構，而對FHLB股票的投資與借入銀行的資產規模和從FHLB借款的水平掛鈎。這些持股是按成本計價的。此外，公司的權益法投資按成本列賬，並進行調整，以反映公司在被投資方的收入、虧損或股息中所佔份額。這些調整包括在公司綜合損益表的非利息收入中。本公司的私募股權投資按估計公允價值列賬。
該公司的大部分投資組合包括可供出售的債務證券，這些證券按公允價值列賬，公允價值變動在其他全面收益(OCI)中報告。以下是截至2022年6月30日按期限分組可供出售的債務證券的摘要。投資組合包括由FHLMC、FNMA和政府全國抵押貸款協會(GNMA)等機構擔保的機構抵押貸款支持證券，以及沒有擔保但由商業和住宅抵押貸款擔保的非機構抵押貸款支持證券。還包括某些其他資產擔保證券，這些證券主要以信貸為抵押。
信用卡、汽車、助學貸款和商業貸款。這些證券與傳統債務證券的主要不同之處在於，它們的到期日可能不確定，並根據標的抵押品的估計提前還款利率定價。
| | | | | | | | |
| (單位：千) | 攤銷
成本 | 公平
價值 |
| 美國政府和聯邦機構的義務： | | |
| 1年內 | $ | 207,783 | | $ | 208,605 | |
| 在%1之後但在5年內 | 731,507 | | 718,407 | |
| 5年後但10年內 | 186,246 | | 182,116 | |
| | |
| 美國政府和聯邦機構的全部義務 | 1,125,536 | | 1,109,128 | |
| 政府支持的企業義務： | | |
| | |
| | |
| 5年後但10年內 | 5,000 | | 4,922 | |
| 十年後 | 50,758 | | 42,186 | |
| 政府支持的企業債務總額 | 55,758 | | 47,108 | |
| 州和市政義務： | | |
| 1年內 | 190,263 | | 190,534 | |
| 在%1之後但在5年內 | 731,959 | | 719,545 | |
| 5年後但10年內 | 879,897 | | 787,103 | |
| 十年後 | 299,193 | | 255,616 | |
| 州和市政債務總額 | 2,101,312 | | 1,952,798 | |
| 抵押貸款和資產支持證券： | | |
| 機構抵押貸款支持證券 | 5,464,292 | | 4,923,683 | |
| 非機構抵押貸款支持證券 | 1,480,969 | | 1,329,114 | |
| 資產支持證券 | 3,959,409 | | 3,794,487 | |
| 抵押貸款和資產支持證券總額 | 10,904,670 | | 10,047,284 | |
| 其他債務證券： | | |
| 1年內 | 64,757 | | 64,704 | |
| 在%1之後但在5年內 | 250,670 | | 238,482 | |
| 5年後但10年內 | 271,406 | | 232,905 | |
| 十年後 | 9,260 | | 7,899 | |
| 其他債務證券總額 | 596,093 | | 543,990 | |
| 可供出售的債務證券總額 | $ | 14,783,369 | | $ | 13,700,308 | |
對美國政府和聯邦機構債務的投資包括美國國債通脹保值證券，總額為美元。383.7百萬美元，按公允價值計算，2022年6月30日。按消費物價指數計算，這些證券的利息隨通脹而上升，隨通縮而下降。到期時，支付的本金是經通脹調整的本金或原始本金中的較大者。
可供出售債務證券信貸損失準備
該公司建立信貸損失準備的模型使用的是預計在證券的估計壽命內收到的現金流量，折現到現值，並與證券當前的攤銷成本基礎進行比較。對於公允價值低於攤餘成本的證券，將對減值進行審查。特別強調的是信用評級降至Baa3(穆迪)或BBB-(標準普爾)以下的證券，其公允價值降幅超過20低於收購價的百分比，或已根據管理層的判斷確定的人員。這些證券被列入觀察名單，現金流分析是在個別證券的基礎上編制的。信貸減值是根據現金流量預測、所需合同付款、預期拖欠率、其他部分的信貸支持、提前還款速度、抵押品損失嚴重性比率(包括貸款與價值之比)以及與相關抵押品相關的各種其他信息等輸入因素來確定的。截至2022年6月30日，該觀察名單上證券的公允價值為#美元。106.4百萬美元，而不是美元13.42021年12月31日為100萬人。
2022年6月30日用於量化信貸損失的現金流模型的重要投入主要是信貸支持協議，因為2022年6月30日公司觀察名單上的證券是由政府擔保的學生貸款支持的證券，預計將按照合同要求表現。截至2022年6月30日，本公司沒有確認任何存在信用損失的證券，在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月裏，本公司沒有確認任何可供出售的債務證券的信用損失費用。
下表彙總了按損失期長短彙總的未實現虧損頭寸中可供出售的債務證券，在2022年6月30日和2021年12月31日尚未記錄信貸損失準備金。該等可供出售證券的未實現虧損並未確認為收入，因為經審核後，該等證券被視為未減值。這些證券的未實現虧損主要是由於利率和當前市場狀況的變化。此外，管理層不打算出售證券，而且管理層很可能不會被要求在證券預期收回之前出售證券。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 少於12個月 | | 12個月或更長時間 | | 總計 |
(單位：千) | 公允價值 | 未實現
損失 | | 公允價值 | 未實現
損失 | | 公允價值 | 未實現
損失 |
| June 30, 2022 | | | | | | | | |
| 美國政府和聯邦機構的義務 | $ | 609,636 | | $ | 20,883 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 609,636 | | $ | 20,883 | |
| 政府支持的企業義務 | 32,362 | | 3,577 | | | 14,746 | | 5,073 | | | 47,108 | | 8,650 | |
| 州和市政義務 | 1,239,029 | | 127,348 | | | 137,304 | | 24,739 | | | 1,376,333 | | 152,087 | |
| 抵押貸款和資產支持證券： | | | | | | | | |
| 機構抵押貸款支持證券 | 3,727,959 | | 351,355 | | | 1,162,478 | | 190,021 | | | 4,890,437 | | 541,376 | |
| 非機構抵押貸款支持證券 | 1,295,069 | | 148,483 | | | 26,541 | | 3,469 | | | 1,321,610 | | 151,952 | |
| 資產支持證券 | 3,416,797 | | 152,152 | | | 247,462 | | 12,906 | | | 3,664,259 | | 165,058 | |
| 抵押貸款和資產支持證券總額 | 8,439,825 | | 651,990 | | | 1,436,481 | | 206,396 | | | 9,876,306 | | 858,386 | |
| 其他債務證券 | 390,367 | | 28,962 | | | 141,592 | | 23,154 | | | 531,959 | | 52,116 | |
| 總計 | $ | 10,711,219 | | $ | 832,760 | | | $ | 1,730,123 | | $ | 259,362 | | | $ | 12,441,342 | | $ | 1,092,122 | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | |
| 美國政府和聯邦機構的義務 | $ | 296,492 | | $ | 2,241 | | | $ | — | | $ | — | | | $ | 296,492 | | $ | 2,241 | |
| 政府支持的企業義務 | — | | — | | | 18,899 | | 919 | | | 18,899 | | 919 | |
| 州和市政義務 | 876,691 | | 15,874 | | | 32,684 | | 1,049 | | | 909,375 | | 16,923 | |
| 抵押貸款和資產支持證券： | | | | | | | | |
| 機構抵押貸款支持證券 | 3,333,691 | | 59,044 | | | 265,835 | | 8,720 | | | 3,599,526 | | 67,764 | |
| 非機構抵押貸款支持證券 | 1,285,611 | | 17,222 | | | 1,948 | | 19 | | | 1,287,559 | | 17,241 | |
| 資產支持證券 | 2,518,935 | | 19,201 | | | 87,893 | | 525 | | | 2,606,828 | | 19,726 | |
| 抵押貸款和資產支持證券總額 | 7,138,237 | | 95,467 | | | 355,676 | | 9,264 | | | 7,493,913 | | 104,731 | |
| 其他債務證券 | 270,409 | | 5,098 | | | 58,574 | | 3,017 | | | 328,983 | | 8,115 | |
| 總計 | $ | 8,581,829 | | $ | 118,680 | | | $ | 465,833 | | $ | 14,249 | | | $ | 9,047,662 | | $ | 132,929 | |
這個 全 可供出售的債務組合包括$12.42022年6月30日處於虧損狀態的證券為10億美元，而9.02021年12月31日。這些證券的未實現虧損總額為#美元。1.12022年6月30日的10億美元，增加了959.2與2021年12月31日的未實現虧損相比。有重大未實現虧損的證券在“可供出售債務證券信貸損失準備”上一節。
對於分類為可供出售的債務證券，下表按證券類型顯示了可供出售的證券在2022年6月30日和2021年12月31日的攤銷成本、公允價值和信貸損失準備，以及AOCI中相應的未實現損益總額(税前)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位：千) | 攤銷成本 | 毛收入
未實現
收益 | 毛收入
未實現
損失 | 信貸損失準備 | 公允價值 |
| June 30, 2022 | | | | | |
| 美國政府和聯邦機構的義務 | $ | 1,125,536 | | $ | 4,475 | | $ | (20,883) | | $ | — | | $ | 1,109,128 | |
| 政府支持的企業義務 | 55,758 | | — | | (8,650) | | — | | 47,108 | |
| 州和市政義務 | 2,101,312 | | 3,573 | | (152,087) | | — | | 1,952,798 | |
| 抵押貸款和資產支持證券： | | | | | |
| 機構抵押貸款支持證券 | 5,464,292 | | 767 | | (541,376) | | — | | 4,923,683 | |
| 非機構抵押貸款支持證券 | 1,480,969 | | 97 | | (151,952) | | — | | 1,329,114 | |
| 資產支持證券 | 3,959,409 | | 136 | | (165,058) | | — | | 3,794,487 | |
| 抵押貸款和資產支持證券總額 | 10,904,670 | | 1,000 | | (858,386) | | — | | 10,047,284 | |
| 其他債務證券 | 596,093 | | 13 | | (52,116) | | — | | 543,990 | |
| 總計 | $ | 14,783,369 | | $ | 9,061 | | $ | (1,092,122) | | $ | — | | $ | 13,700,308 | |
| 2021年12月31日 | | | | | |
| 美國政府和聯邦機構的義務 | $ | 1,035,477 | | $ | 47,484 | | $ | (2,241) | | $ | — | | $ | 1,080,720 | |
| 政府支持的企業義務 | 50,773 | | 1,901 | | (919) | | — | | 51,755 | |
| 州和市政義務 | 2,072,210 | | 41,540 | | (16,923) | | — | | 2,096,827 | |
| 抵押貸款和資產支持證券： | | | | | |
| 機構抵押貸款支持證券 | 5,698,088 | | 52,676 | | (67,764) | | — | | 5,683,000 | |
| 非機構抵押貸款支持證券 | 1,383,037 | | 681 | | (17,241) | | — | | 1,366,477 | |
| 資產支持證券 | 3,546,024 | | 12,921 | | (19,726) | | — | | 3,539,219 | |
| 抵押貸款和資產支持證券總額 | 10,627,149 | | 66,278 | | (104,731) | | — | | 10,588,696 | |
| 其他債務證券 | 633,524 | | 6,620 | | (8,115) | | — | | 632,029 | |
| 總計 | $ | 14,419,133 | | $ | 163,823 | | $ | (132,929) | | $ | — | | $ | 14,450,027 | |
下表列出了出售證券所得收益和已在收益中確認的投資證券損益組成部分。
| | | | | | | | |
| 截至六月三十日止的六個月 |
| (單位：千) | 2022 | 2021 |
出售證券所得款項： | | |
可供出售的債務證券 | $ | 51,948 | | $ | — | |
| | |
其他投資 | 3,805 | | 10,060 | |
總收益 | $ | 55,753 | | $ | 10,060 | |
| | |
| 投資證券收益(虧損)，淨額： | | |
| 可供出售的債務證券： | | |
| | |
| | |
| 已實現的銷售虧損 | $ | (9,582) | | $ | — | |
| | |
股權證券： | | |
| | |
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公允價值調整，淨額 | (1,023) | | 15 | |
其他： | | |
實現的銷售收益 | 27 | | 1,611 | |
已實現的銷售虧損 | (4,313) | | — | |
| 公允價值調整，淨額 | 23,083 | | 25,031 | |
| 總投資證券收益，淨額 | $ | 8,192 | | $ | 26,657 | |
截至2022年6月30日的六個月，投資證券的淨收益主要包括虧損#美元。9.6出售可供出售的證券100萬美元，淨虧損#美元4.3私募股權投資銷售收入100萬美元，公允價值淨虧損#美元1.0股權投資100萬美元，被公允價值淨收益#美元抵消23.1由於公允價值調整，私募股權投資為100萬歐元。
截至2022年6月30日，證券總額為5.3承諾的公允價值為10億美元，以確保公共基金存款、根據回購協議出售的證券、信託基金以及聯邦住房金融局和聯邦住房金融局的借款，相比之下，公允價值為#6.42021年12月31日。根據擔保當事人可出售或再質押抵押品的協議質押的證券約為$209.9其餘的證券是根據協議質押的，根據該協議，擔保當事人不得出售或再質押抵押品。除了FNMA、FHLB和FHLMC等各種政府發起的企業的義務外，不是對單一發行人的投資超過10股東權益的%。
4. 商譽及其他無形資產
下表提供了有關本公司具有可評估使用壽命的無形資產的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
(單位：千) | 總賬面金額 | 累計攤銷 | 評税免税額 | 淨額 | | 總賬面金額 | 累計攤銷 | 評税免税額 | 淨額 |
| 應攤銷無形資產： | | | | | | | | | |
| 核心存款溢價 | $ | 31,270 | | $ | (30,424) | | $ | — | | $ | 846 | | | $ | 31,270 | | $ | (30,266) | | $ | — | | $ | 1,004 | |
| 抵押貸款償還權 | 21,959 | | (10,552) | | — | | 11,407 | | | 20,870 | | (9,600) | | (304) | | 10,966 | |
| 總計 | $ | 53,229 | | $ | (40,976) | | $ | — | | $ | 12,253 | | | $ | 52,140 | | $ | (39,866) | | $ | (304) | | $ | 11,970 | |
無形資產的攤銷費用總額為#美元。5011,000美元745分別為2022年6月30日和2021年6月30日終了的三個月期間的千美元和美元1.1百萬美元和美元1.7截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月期間分別為100萬歐元。下表顯示了未來五個會計年度的估計年度攤銷費用。這筆費用是根據截至2022年6月30日的現有資產餘額和利率環境計算的。根據無形資產的收購、抵押貸款利率、提前還款利率和其他市場條件的變化，公司在任何特定時期的實際攤銷費用可能與估計的金額不同。
| | | | | |
| (單位：千) | |
| 2022 | $ | 1,885 | |
| 2023 | 1,431 | |
| 2024 | 1,272 | |
| 2025 | 1,119 | |
| 2026 | 974 | |
截至2022年6月30日的6個月期間，商譽和其他無形資產淨值的賬面價值變動如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：千) | 商譽 | 地役權 | 核心存款溢價 | 抵押貸款服務權 |
餘額2022年1月1日 | $ | 138,921 | | $ | 3,600 | | $ | 1,004 | | $ | 10,966 | |
| | | | |
| 原產地，扣除處置後的淨額 | — | | — | | — | | 1,089 | |
| 攤銷 | — | | — | | (158) | | (952) | |
| 減值恢復 | — | | — | | — | | 304 | |
| 餘額2022年6月30日 | $ | 138,921 | | $ | 3,600 | | $ | 846 | | $ | 11,407 | |
在2022年6月30日和2021年12月31日分配給本公司經營部門的商譽如下所示。
| | | | | | |
| (單位：千) | | |
| 消費細分市場 | | $ | 70,721 | |
| 商業細分市場 | | 67,454 | |
| 財富細分市場 | | 746 | |
| 總商譽 | | $ | 138,921 | |
5. 擔保
本公司作為金融服務提供者，經常以財務和履約備用信用證的形式出具財務擔保。備用信用證是本公司出具的或有承諾，一般用於擔保客户對第三方的付款或履行義務。雖然這些是該公司的潛在支出，但大量承諾可能會到期而不被動用。根據備用信用證，本公司有權向客户追償其需要向第三方支付的任何金額。信用證須遵守與本公司貸款相同的信用政策、承保標準和審批程序。大多數備用信用證都是有擔保的，如果客户不履行義務，公司有權獲得相關抵押品，這些抵押品可能包括商業房地產、實物廠房和物業、庫存、應收賬款、現金和有價證券。
在簽發備用信用證時，本公司確認所承擔債務的公允價值的負債，估計相當於在協議有效期內從客户收到的費用金額。截至2022年6月30日，這一淨負債為$4.0100萬美元，這筆錢將在各自承諾的剩餘壽命內增加為收入。這些信用證的合同金額為#美元，即公司擔保的未來最高潛在付款金額。504.02022年6月30日為100萬人。
本公司定期簽訂信用風險參與協議(RPA)，作為其他金融機構的擔保人，以減輕這些機構與第三方利率互換相關的信用風險。RPA規定，如果第三方在利率互換上違約，公司將償還金融機構承擔的部分損失。這些利率互換通常由第三方抵押(通常是不動產、庫存和設備)，這限制了與公司RPA相關的信用風險。第三方通常與公司有其他借款關係。該公司監測借款人的整體抵押品，並在2022年6月30日相信有足夠的抵押品可用來彌補潛在的掉期損失。RPA在其整個期限內按公允價值列賬，公允價值的所有變化，包括因第三方資信變化而產生的變化，均記錄在當前收益中。RPA的條款與基礎掉期的條款相對應，範圍為2幾年前15好幾年了。截至2022年6月30日，公司對RPA的擔保負債的公允價值為#美元1621000美元，標的掉期的名義金額為$366.2百萬美元。本公司擔保的未來最高潛在付款金額不能輕易估計，但取決於違約時利率掉期的公允價值。
6. 租契
該公司對商業、工業和免税實體的直接融資和銷售型租賃有淨投資。這些租賃包括在公司綜合資產負債表上的業務貸款中。本公司主要租賃各類設備、卡車和拖車，以及辦公傢俱和固定裝置。租賃協議可包括承租人在租賃期結束時續訂或購買租賃設備的選擇權。本公司已選擇採用租賃組成部分權宜之計，即租賃和非租賃組成部分合併為應收租賃總額。該公司還將辦公空間租賃給第三方，這些租賃被歸類為經營性租賃。租約可能包括續訂或擴大租賃空間的選項，目前租約的剩餘期限為3幾個月後5好幾年了。
下表提供了租賃收入的組成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六月三十日止的三個月 | | 截至六月三十日止的六個月 |
| (單位：千) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 直接融資型和銷售型租賃 | $ | 5,114 | | $ | 5,795 | | | $ | 10,361 | | $ | 11,916 | |
經營租約(a) | 2,158 | | 1,930 | | | 4,342 | | 4,004 | |
| 租賃總收入 | $ | 7,272 | | $ | 7,725 | | | $ | 14,703 | | $ | 15,920 | |
(A)包括關聯方Tower Properties Company的租金$19截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月期間為千美元，以及美元38截至2022年和2021年6月30日的6個月.
7. 養老金
養卹金費用淨額見下表：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六月三十日止的三個月 | | 截至六月三十日止的六個月 |
| (單位：千) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 服務成本--期內賺取的收益 | $ | 131 | | $ | 94 | | | $ | 263 | | $ | 189 | |
| 預計福利債務的利息成本 | 665 | | 556 | | | 1,330 | | 1,112 | |
| 計劃資產的預期回報 | (1,125) | | (1,124) | | | (2,251) | | (2,248) | |
| 攤銷先前服務費用 | (67) | | (68) | | | (135) | | (136) | |
| 未確認淨虧損攤銷 | 497 | | 651 | | | 995 | | 1,302 | |
| 定期養老金淨成本 | $ | 101 | | $ | 109 | | | $ | 202 | | $ | 219 | |
自2011年1月1日以來，本公司固定收益養老金計劃下的所有應計福利均已凍結。在2022年前六個月，該公司做出了不是向其固定福利養卹金計劃提供資金，並對沒有單獨資產的補充高管退休計劃(CERP)提供最低限度的資金捐助。
8. 普通股*
以下是用於計算基本每股收益和稀釋後每股收益的組成部分摘要。該公司採用兩級法計算每股收益，因為支付不可沒收普通股股息的非既得性股票獎勵被視為與普通股一起參與未分配收益的證券。兩級法要求分別計算非既得性股票獎勵和普通股的每股收益金額。普通股每股收益見下表。非歸屬股份獎勵將在附註13中進一步討論。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六月三十日止的三個月 | | 截至六月三十日止的六個月 |
| (單位為千，每股數據除外) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 普通股基本收入： | | | | | |
| 商業銀行股份有限公司的淨收入。 | $ | 115,794 | | $ | 162,326 | | | $ | 233,948 | | $ | 293,298 | |
| 分配給非既得限制性股票的收入減少 | 1,052 | | 1,478 | | | 2,122 | | 2,678 | |
| 分配給普通股的淨收入 | $ | 114,742 | | $ | 160,848 | | | $ | 231,826 | | $ | 290,620 | |
| 加權平均已發行普通股 | 119,655 | | 121,971 | | | 119,988 | | 122,022 | |
| 普通股基本收益 | $ | .96 | | $ | 1.32 | | | $ | 1.93 | | $ | 2.38 | |
| 每股普通股攤薄收益： | | | | | |
| 商業銀行股份有限公司的淨收入。 | $ | 115,794 | | $ | 162,326 | | | $ | 233,948 | | $ | 293,298 | |
| 分配給非既得限制性股票的收入減少 | 1,050 | | 1,475 | | | 2,118 | | 2,673 | |
| 分配給普通股的淨收入 | $ | 114,744 | | $ | 160,851 | | | $ | 231,830 | | $ | 290,625 | |
| 加權平均已發行普通股 | 119,655 | | 121,971 | | | 119,988 | | 122,022 | |
| | | | | |
| 假定行使以股票為基礎的獎勵的淨影響--以庫存股方法為基礎，使用各期間的平均市場價格 | 265 | | 302 | | | 278 | | 315 | |
| 加權平均稀釋後已發行普通股 | 119,920 | | 122,273 | | | 120,266 | | 122,337 | |
| 每股普通股攤薄收益 | $ | .96 | | $ | 1.32 | | | $ | 1.93 | | $ | 2.38 | |
未行使的股票增值權168千和76分別為截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月期間的144千和53分別截至2022年6月30日和2021年6月30日的6個月期間的1000美元被排除在普通股每股稀釋收入的計算之外，因為它們被包括在內將是反稀釋的。
*對於2021年12月分配的5%的普通股股息，本附註中的所有前一年的股份和每股金額都已重述。
9. 累計其他綜合收益
下表顯示了其他全面收入各組成部分的活動和累計結餘。有關證券的未實現損益的資料載於附註3，有關現金流對衝衍生工具的未實現損益的資料載於附註11。
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 證券未實現收益(虧損)(1) | 養老金損失 | 現金流套期保值衍生產品未實現收益(虧損)(2) | 累計其他綜合收益(虧損)合計 |
| (單位：千) | | |
| | | |
餘額2022年1月1日 | | | $ | 23,174 | | $ | (20,668) | | $ | 74,574 | | $ | 77,080 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 重新分類為當期收益前的其他全面虧損 | | | (1,123,536) | | — | | — | | (1,123,536) | |
| 從累積的其他全面收益中重新分類為當期收益的金額 | | | 9,582 | | 860 | | (12,204) | | (1,762) | |
| 本期税前其他綜合收益(虧損) | | | (1,113,954) | | 860 | | (12,204) | | (1,125,298) | |
| 所得税(費用)福利 | | | 278,488 | | (215) | | 3,051 | | 281,324 | |
| 本期其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | | | (835,466) | | 645 | | (9,153) | | (843,974) | |
| | | | | | |
餘額2022年6月30日 | | | $ | (812,292) | | $ | (20,023) | | $ | 65,421 | | $ | (766,894) | |
餘額2021年1月1日 | | | $ | 263,801 | | $ | (25,118) | | $ | 92,694 | | $ | 331,377 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 重新分類為當期收益前的其他全面虧損 | | | (137,270) | | — | | — | | (137,270) | |
| 從累積的其他全面收益中重新分類為當期收益的金額 | | | — | | 1,166 | | (11,881) | | (10,715) | |
| 本期税前其他綜合收益(虧損) | | | (137,270) | | 1,166 | | (11,881) | | (147,985) | |
| 所得税(費用)福利 | | | 34,319 | | (291) | | 2,970 | | 36,998 | |
| 本期其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | | | (102,951) | | 875 | | (8,911) | | (110,987) | |
| | | | | | |
餘額2021年6月30日 | | | $ | 160,850 | | $ | (24,243) | | $ | 83,783 | | $ | 220,390 | |
(1) 從累計其他全面收益重新分類為當期收益的税前金額計入合併損益表中的“投資證券收益(虧損)、淨額”。
(2) 從累計其他全面收益重新分類為當期收益的税前金額計入合併損益表中的“貸款利息和費用”。
10. 細分市場
該公司將財務信息分開，以用於評估其業績和在三經營領域：消費、商業和財富。消費者部分包括通過其零售分支網絡提供的各種消費貸款和存款產品，該網絡約有150地點。這一細分市場還包括間接和其他消費貸款融資業務，以及借記卡和信用卡貸款和手續費業務。住房抵押貸款發放、銷售和服務職能包括在這一消費部門，但公司保留的住房抵押貸款不被視為這一部門的一部分，而是包括在其他/消除欄中。商業部門提供企業貸款(包括分行網絡內的小企業銀行產品線)、租賃和國際服務，以及商業和政府存款產品和商業現金管理服務。這一細分市場還包括商業銀行卡產品以及資本市場集團，該集團銷售固定收益證券，併為其商業客户和代理銀行客户提供證券保管和會計服務。財富部門提供傳統的信託和遺產規劃、諮詢和酌情投資管理以及經紀服務。該部門還為其私人銀行客户提供各種與貸款和存款相關的服務。
下表按分部列出了選定的財務信息，並對合並分部合計與合併合計進行了核對。有幾個不是三個部門之間的重要部門間收入。管理層定期改變將成本和收入分配給其業務部門的方法，以更好地反映經營結果。如果適當，這些變化將反映在下文所列的上一年度信息中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位：千) | 消費者 | 商業廣告 | 財富 | 分部合計 | 其他/消除 | 合併合計 |
| 截至2022年6月30日的三個月 | | | | | | |
| 淨利息收入 | $ | 83,633 | | $ | 109,646 | | $ | 19,226 | | $ | 212,505 | | $ | 19,880 | | $ | 232,385 | |
| 信貸損失準備金 | (3,924) | | (63) | | 23 | | (3,964) | | (3,198) | | (7,162) | |
| 非利息收入 | 30,924 | | 56,815 | | 53,983 | | 141,722 | | (2,295) | | 139,427 | |
| 投資證券收益，淨額 | — | | — | | — | | — | | 1,029 | | 1,029 | |
| 非利息支出 | (75,406) | | (91,328) | | (36,487) | | (203,221) | | (10,284) | | (213,505) | |
| 所得税前收入 | $ | 35,227 | | $ | 75,070 | | $ | 36,745 | | $ | 147,042 | | $ | 5,132 | | $ | 152,174 | |
| 截至2022年6月30日的六個月 | | | | | | |
| 淨利息收入 | $ | 163,529 | | $ | 219,176 | | $ | 38,094 | | $ | 420,799 | | $ | 20,372 | | $ | 441,171 | |
| 信貸損失準備金 | (8,422) | | (145) | | (3) | | (8,570) | | 11,266 | | 2,696 | |
| 非利息收入 | 59,278 | | 110,466 | | 107,189 | | 276,933 | | (5,737) | | 271,196 | |
| 投資證券收益，淨額 | — | | — | | — | | — | | 8,192 | | 8,192 | |
| 非利息支出 | (148,400) | | (180,852) | | (72,773) | | (402,025) | | (17,128) | | (419,153) | |
| 所得税前收入 | $ | 65,985 | | $ | 148,645 | | $ | 72,507 | | $ | 287,137 | | $ | 16,965 | | $ | 304,102 | |
| 截至2021年6月30日的三個月 | | | | | | |
| 淨利息收入 | $ | 80,807 | | $ | 114,185 | | $ | 17,654 | | $ | 212,646 | | $ | (4,664) | | $ | 207,982 | |
| 貸款損失準備金 | (5,664) | | 4,952 | | (4) | | (716) | | 46,371 | | 45,655 | |
| 非利息收入 | 36,905 | | 52,259 | | 52,505 | | 141,669 | | (2,526) | | 139,143 | |
| 投資證券收益，淨額 | — | | — | | — | | — | | 16,804 | | 16,804 | |
| 非利息支出 | (73,915) | | (82,619) | | (34,049) | | (190,583) | | (7,543) | | (198,126) | |
| 所得税前收入 | $ | 38,133 | | $ | 88,777 | | $ | 36,106 | | $ | 163,016 | | $ | 48,442 | | $ | 211,458 | |
| 截至2021年6月30日的六個月 | | | | | | |
| 淨利息收入 | $ | 158,746 | | $ | 224,750 | | $ | 35,111 | | $ | 418,607 | | $ | (4,877) | | $ | 413,730 | |
| 信貸損失準備金 | (15,565) | | 4,925 | | 1 | | (10,639) | | 62,526 | | 51,887 | |
| 非利息收入 | 75,153 | | 102,987 | | 103,490 | | 281,630 | | (6,442) | | 275,188 | |
| 投資證券收益，淨額 | — | | — | | — | | — | | 26,657 | | 26,657 | |
| 非利息支出 | (144,284) | | (161,900) | | (67,092) | | (373,276) | | (17,423) | | (390,699) | |
| 所得税前收入 | $ | 74,050 | | $ | 170,762 | | $ | 71,510 | | $ | 316,322 | | $ | 60,441 | | $ | 376,763 | |
上述信息來源於管理層用來監測和管理公司財務業績的內部盈利報告系統。這些信息以內部管理會計程序和方法為基礎，這些程序和方法是為了反映企業的基本經濟狀況而制定的。這些方法適用於資金轉移、定價和各部門之間間接費用的分配。資金轉移定價用於確定淨利息收入，方法是根據資產和負債的到期日、提前還款和/或重新定價特徵，為所使用(提供)的資金分配標準成本(信用)。
如上所示，細分活動包括直接項目和已分配項目。“其他/抵銷”一欄中的數額包括與各部門無關的活動，如與行政職能、投資證券組合以及某些費用分配對各部門的影響有關的活動。這一類別的信貸損失準備金包含直接分配給各分部的貸款淨沖銷與已記錄的信貸損失費用準備金之間的差額。這一類別的淨利息收入包括投資組合的收益，這些收益沒有分配到某個細分市場。
經營部門的業績衡量是基於本公司的管理結構，不一定與任何其他金融機構的類似信息進行比較。如果這些部門是獨立的實體，這些信息也不一定表明它們的財務狀況和業務結果。
11. 衍生工具
本公司衍生工具的名義金額見下表。這些合同金額與衍生產品的其他條款一起用於確定交易對手之間的交換金額，而不是損失敞口的衡量標準。於2022年6月30日，本公司的衍生工具作為獨立衍生工具入賬，其公允價值變動計入當期收益。
| | | | | | | | |
(單位：千) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| 利率互換 | $ | 2,091,114 | | $ | 2,229,419 | |
| | |
| 利率上限 | 221,293 | | 152,058 | |
| 信用風險分擔協議 | 526,651 | | 485,633 | |
| 外匯合約 | 2,539 | | 5,119 | |
按揭貸款承諾 | 8,352 | | 21,787 | |
| 按揭貸款遠期買賣合約 | — | | 1,165 | |
| 遠期TBA合同 | 7,500 | | 21,000 | |
| 名義總金額 | $ | 2,857,449 | | $ | 2,916,181 | |
最大的一組名義金額與出售給希望修改利率敏感度的商業客户的利率掉期合約有關。這些客户從事各種業務，包括房地產、製造業、零售產品分銷、教育和退休社區。本公司向其他金融機構(交易商)購買的配對利率掉期合約抵銷了與客户簽訂的這些利率掉期合約。與需要中央清算的交易商簽訂的合同將被續簽給結算機構，後者將成為公司的交易對手。由於抵銷合約的相關條款，除抵押品撥備可減輕不履行風險的影響外，初始確認後的公允價值變動對盈利的影響甚微。
該公司與大型金融機構的許多利率互換合同都包含與債務評級或資本化水平有關的或有特徵。根據這些條款，如果公司的債務評級降至投資級以下，或者如果公司根據基於風險的資本指導方針不再是“資本充足的”，某些交易對手可以要求立即和持續地對淨負債頭寸的利率互換進行抵押或立即結算合同。該公司維持債務評級和資本遠高於這些最低要求。
於截至二零二零年十二月三十一日止年度內，本公司將三個利率下限貨幣化，這三個利率下限以前被歸類為現金流量對衝，合併名義餘額為$1.510億美元，資產公允價值為163.2百萬美元。截至2022年6月30日，AOCI保留的貨幣化現金流對衝的已實現收益總額為$87.2百萬歐元(税前)，將在下一年重新歸類為利息收入4.5好幾年了。預計在未來12個月內重新分類為收益的與AOCI於2022年6月30日保留的現金流對衝有關的淨收益金額為$24.2百萬美元。
本公司亦與其他金融機構訂立合約，作為擔保人或受益人，透過風險分擔協議分擔與某些利率互換有關的信貸風險。本公司作為擔保人的風險和責任在關於擔保的附註5中進一步討論。此外，本公司還簽訂外匯合同，主要包括在未來特定日期為客户購買或交割外匯的合同。
根據其在二手市場銷售住宅按揭貸款的計劃，該公司將若干新發放的住宅按揭貸款指定為持有以供出售。這一活動產生的衍生工具包括抵押貸款承諾和遠期貸款銷售合同。由於利率變化而導致的貸款承諾和融資貸款在銷售前的公允價值的變化，在經濟上是通過在即將公佈的(TBA)市場銷售住宅抵押貸款支持證券的遠期合同進行對衝的。這些遠期TBA合約也被視為衍生品，在證券結算日以現金結算。
本公司衍生工具的公允價值見下表，其名義金額見上表。有關用於確定公允價值的估值方法的信息，載於2021年年報Form 10-K中關於公允價值計量的附註17。
本公司的政策是在綜合資產負債表中按毛數列報衍生資產和衍生負債，這些資產和負債在其他資產和其他負債中列報。向本公司結算交易對手發出或來自本公司結算對手的若干抵押品已應用於已清算掉期的公允價值，因此，於2022年6月30日，已清算掉期的正公允價值減少$16.3百萬美元，清算掉期的負公允價值減少了#929一千個。截至2021年12月31日，已清算掉期的正公允價值減少了1美元587千美元，清算掉期的負公允價值減少了1,000美元。29.7百萬美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 資產衍生品 | | 負債衍生工具 |
| June 30, 2022 | Dec. 31, 2021 | | June 30, 2022 | Dec. 31, 2021 |
(單位：千) | 公允價值 | | 公允價值 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 衍生工具： | | | | |
| 利率互換 | $ | 10,484 | | $ | 40,752 | | | $ | (25,879) | | $ | (11,606) | |
| 利率上限 | 1,550 | | 147 | | | (1,550) | | (147) | |
| 信用風險分擔協議 | 86 | | 84 | | | (162) | | (277) | |
| 外匯合約 | 37 | | 77 | | | (5) | | (45) | |
| 按揭貸款承諾 | 230 | | 764 | | | — | | — | |
| 按揭貸款遠期買賣合約 | — | | 5 | | | — | | (1) | |
| 遠期TBA合同 | 17 | | 13 | | | (3) | | (25) | |
| | | | | |
| 總計 | $ | 12,404 | | $ | 41,842 | | | $ | (27,599) | | $ | (12,101) | |
衍生工具對綜合收益表和綜合全面收益表的税前影響見下表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在保險單中確認的損益金額 | | 從AOCI重新分類為收入的損益地點 | 從AOCI重新分類為收入的損益金額 |
|
| (單位：千) | 總計 | 包含的零部件 | 排除的零部件 | | | 總計 | 包含的零部件 | 排除的零部件 |
| 截至2022年6月30日的三個月 |
| 現金流對衝關係中的衍生品： |
| 利率下限 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | 貸款的利息和費用 | $ | (6,154) | | $ | (7,687) | | $ | 1,533 | |
| 總計 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | 總計 | $ | (6,154) | | $ | (7,687) | | $ | 1,533 | |
| 截至2022年6月30日的6個月 |
| 現金流對衝關係中的衍生品： |
| 利率下限 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | 貸款的利息和費用 | $ | (12,204) | | $ | (15,253) | | $ | 3,049 | |
| 總計 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | 總計 | $ | (12,204) | | $ | (15,253) | | $ | 3,049 | |
截至2021年6月30日的三個月 |
| 現金流對衝關係中的衍生品： |
| 利率下限 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | 貸款的利息和費用 | $ | (6,033) | | $ | (7,566) | | $ | 1,533 | |
| 總計 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | 總計 | $ | (6,033) | | $ | (7,566) | | $ | 1,533 | |
截至2021年6月30日的6個月 |
| 現金流對衝關係中的衍生品： |
| 利率下限 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | 貸款的利息和費用 | $ | (11,881) | | $ | (14,930) | | $ | 3,049 | |
| 總計 | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | 總計 | $ | (11,881) | | $ | (14,930) | | $ | 3,049 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在合併損益表中確認的損益地點 | 在衍生工具收益中確認的收益或(損失)金額 |
| | 截至六月三十日止的三個月 | | 截至六月三十日止的六個月 |
| (單位：千) | | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 衍生工具： | | | | | | |
| 利率互換 | 其他非利息收入 | $ | 870 | | $ | 875 | | | $ | 1,682 | | $ | 1,950 | |
| 利率上限 | 其他非利息收入 | — | | — | | | 16 | | 15 | |
| 信用風險分擔協議 | 其他非利息收入 | (82) | | (385) | | | (92) | | (20) | |
| 外匯合約 | 其他非利息收入 | 14 | | (12) | | | — | | 84 | |
| 按揭貸款承諾 | 貸款手續費和銷售額 | (49) | | (35) | | | (534) | | (1,407) | |
| 按揭貸款遠期買賣合約 | 貸款手續費和銷售額 | (4) | | (11) | | | (4) | | 28 | |
| 遠期TBA合同 | 貸款手續費和銷售額 | 423 | | (1,046) | | | 1,666 | | 1,860 | |
| 總計 | | $ | 1,172 | | $ | (614) | | | $ | 2,734 | | $ | 2,510 | |
下表顯示了與衍生工具相關的資產和負債在綜合資產負債表中的抵銷程度。它還提供了關於受可強制執行的總淨額結算安排約束的這些票據的信息，無論它們是否被抵銷，以及這些票據可能被抵銷的程度。還顯示了以其他金融工具形式收到或質押的抵押品，這些工具通常是現金或有價證券。本表中的抵押品金額僅限於相關資產或負債的未償還餘額(在應用淨額結算後)；因此，沒有顯示超額抵押品的金額。下表中的大部分衍生工具是根據包含有條件抵銷權的主要淨額結算安排進行交易的，如違約時的結清淨額結算。
雖然本公司是與其大部分掉期衍生工具交易對手訂立主要淨額結算安排的一方，但本公司不會在其綜合資產負債表上抵銷該等協議項下的衍生工具資產及負債。本公司與交易商銀行交易對手之間交換的抵押品通常有門檻和最低轉賬額度，通常由有價證券組成。根據合同，這些資產可由擔保當事人出售或再質押，直至質押方在以後的估值日收回。對於那些需要中央清算的掉期交易，公司會將現金或證券郵寄給其清算代理。抵押品頭寸每日進行估值，並對公司收到和質押的金額進行適當調整，以維持這些交易的適當抵押品。與客户的掉期衍生品交易通常以非金融抵押品的權利為擔保，如不動產和動產，下表未列明。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 資產負債表中未抵銷的總額 | |
| (單位：千) | 確認的總金額 | 資產負債表中的總金額抵銷 | 資產負債表中列報的淨額 | 可用於抵銷的金融工具 | 抵押品
已收到/
已承諾 | 淨額 |
| June 30, 2022 | | | | | | |
| 資產： | | | | | | |
受主淨額結算協議約束的衍生品 | $ | 12,112 | | $ | — | | $ | 12,112 | | $ | (809) | | $ | (8,770) | | $ | 2,533 | |
不受主淨額結算協議約束的衍生品 | 292 | | — | | 292 | | | | |
| 總衍生品 | $ | 12,404 | | $ | — | | $ | 12,404 | | | | |
| 負債： | | | | | | |
受主淨額結算協議約束的衍生品 | $ | 27,490 | | $ | — | | $ | 27,490 | | $ | (809) | | $ | — | | $ | 26,681 | |
不受主淨額結算協議約束的衍生品 | 109 | | — | | 109 | | | | |
| 總衍生品 | $ | 27,599 | | $ | — | | $ | 27,599 | | | | |
| 2021年12月31日 | | | | | | |
| 資產： | | | | | | |
受主淨額結算協議約束的衍生品 | $ | 40,970 | | $ | — | | $ | 40,970 | | $ | (347) | | $ | — | | $ | 40,623 | |
不受主淨額結算協議約束的衍生品 | 872 | | — | | 872 | | | | |
| 總衍生品 | $ | 41,842 | | $ | — | | $ | 41,842 | | | | |
| 負債： | | | | | | |
受主淨額結算協議約束的衍生品 | $ | 12,019 | | $ | — | | $ | 12,019 | | $ | (347) | | $ | (10,146) | | $ | 1,526 | |
不受主淨額結算協議約束的衍生品 | 82 | | — | | 82 | | | | |
| 總衍生品 | $ | 12,101 | | $ | — | | $ | 12,101 | | | | |
12. 轉售和回購協議
本公司定期與其他金融機構及本身客户訂立轉售及回購協議交易。回售和回購協議是購買/出售證券的協議，但有義務轉售/回購相同或類似的證券。它們被計入有擔保貸款和抵押借款(例如融資交易)，而不是作為標的抵押品證券的真實銷售和購買。部分回售和回購協議是根據載有有條件抵銷權的總淨額結算安排進行交易的，例如違約時的結清淨額結算。在與其他金融機構簽訂的回售和回購協議中接受或質押的擔保抵押品可以由有擔保的一方出售或再質押，但通常交付給第三方受託人並由其持有。該公司通常保留為與客户簽訂回購協議而質押的證券的保管權。
該公司是通常所稱的抵押品互換協議的一方。這些協議涉及與同一金融機構交易對手根據同時回購和回售協議交換抵押品。這些回購和回售協議具有相同的本金金額、開始日期和到期日，並已在合併資產負債表中相互抵消，這是ASC 210-20-45的淨值規定所允許的。抵押品互換總額為1美元200.02022年6月30日時為百萬美元，400.02021年12月31日為100萬人。
下表顯示了與同一交易對手的轉售協議資產和回購協議負債在綜合資產負債表上被抵銷的程度，以及它們可能被抵銷的程度。還顯示了收到或質押的抵押品，其中包括有價證券。表中的抵押品金額僅限於相關資產或負債的未償還餘額(在應用抵銷後)；因此，沒有顯示超額抵押品的金額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 資產負債表中未抵銷的總額 | |
| (單位：千) | 確認的總金額 | 資產負債表中的總金額抵銷 | 資產負債表中列報的淨額 | 可用於抵銷的金融工具 | 已收到/質押的證券抵押品 | 無擔保金額 |
| June 30, 2022 | | | | | | |
總轉售協議，受主要淨額結算安排的限制 | $ | 1,650,000 | | $ | (200,000) | | $ | 1,450,000 | | $ | — | | $ | (1,450,000) | | $ | — | |
回購協議總額，以總淨額結算安排為準 | 2,426,546 | | (200,000) | | 2,226,546 | | — | | (2,226,546) | | — | |
| 2021年12月31日 | | | | | | |
總轉售協議，受主要淨額結算安排的限制 | $ | 2,025,000 | | $ | (400,000) | | $ | 1,625,000 | | $ | — | | $ | (1,625,000) | | $ | — | |
回購協議總額，以總淨額結算安排為準 | 3,379,582 | | (400,000) | | 2,979,582 | | — | | (2,979,582) | | — | |
下表顯示了截至2022年6月30日和2021年12月31日尚未完成的回購協議的剩餘合同到期日，以及該公司已質押作為這些借款抵押品的各種類型的有價證券。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 協議的剩餘合同到期日 | |
| (單位：千) | 通宵不間斷 | 最多90天 | 大於90天 | 總計 |
| June 30, 2022 | | | | |
| 回購協議，以下列方式作為擔保： | | | | |
| 美國政府和聯邦機構的義務 | $ | 461,775 | | $ | 22,960 | | $ | 9,661 | | $ | 494,396 | |
| | | | |
| | | | |
| 機構抵押貸款支持證券 | 1,393,803 | | — | | 200,100 | | 1,593,903 | |
| 非機構抵押貸款支持證券 | 46,675 | | — | | — | | 46,675 | |
| 資產支持證券 | 279,591 | | — | | — | | 279,591 | |
| 其他債務證券 | 11,981 | | — | | — | | 11,981 | |
| 回購協議總額，確認的總金額 | $ | 2,193,825 | | $ | 22,960 | | $ | 209,761 | | $ | 2,426,546 | |
| 2021年12月31日 | | | | |
| 回購協議，以下列方式作為擔保： | | | | |
| 美國政府和聯邦機構的義務 | $ | 600,866 | | $ | 33,373 | | $ | 9,259 | | $ | 643,498 | |
| | | | |
| | | | |
| 機構抵押貸款支持證券 | 1,844,652 | | 3,908 | | 400,250 | | 2,248,810 | |
| 非機構抵押貸款支持證券 | 32,299 | | — | | — | | 32,299 | |
| 資產支持證券 | 422,525 | | — | | — | | 422,525 | |
| 其他債務證券 | 32,450 | | — | | — | | 32,450 | |
| 回購協議總額，確認的總金額 | $ | 2,932,792 | | $ | 37,281 | | $ | 409,509 | | $ | 3,379,582 | |
13. 基於股票的薪酬
公司以非既得性限制性股票和股票增值權(SARS)的形式發放基於股票的薪酬。從歷史上看，大多數獎項都是在每年第一季度頒發的。從收入中扣除的基於股票的薪酬費用為#美元。4.2百萬美元和美元3.8分別在截至2022年和2021年6月30日的三個月內達到100萬美元，以及8.4百萬美元和美元7.7分別在截至2022年和2021年6月30日的六個月內達到100萬。
授予的非既有股票獎勵一般歸屬於4至7在歸屬期間結束之前，除其他外，對轉讓、出售、質押或轉讓等都有限制。股息和投票權在授予時授予。本公司截至2022年6月30日的非既有股票獎勵狀況以及截至那時的六個月期間的變化摘要如下。
| | | | | | | | |
| 股票 | 加權平均授予日期公允價值 |
| 2022年1月1日未歸屬 | 1,120,491 | | $55.58 |
| 授與 | 236,483 | | 70.82 |
| 既得 | (247,869) | | 47.64 |
| 被沒收 | (18,367) | | 59.80 |
| | |
| 2022年6月30日未歸屬 | 1,090,738 | | $60.62 |
授予非典型肺炎的行使價等於本公司股票在授予之日的市場價格。非典的背心應有盡有4連續服務年限，並按合同條款10好幾年了。根據該計劃的規定，所有SARS都必須進行庫存結算。在確定補償成本時，採用Black-Scholes期權定價模型來估計SARS在授予日的公允價值。本年度每股平均公允價值及模型假設見下表。
| | | | | |
| 授權日每股加權平均公允價值 | $17.42 | |
| 假設： | |
股息率 | 1.5 | % |
波動率 | 28.4 | % |
無風險利率 | 1.6 | % |
預期期限 | 5.7年份 |
以下是2022年頭六個月搜救行動的摘要。
| | | | | | | | | | | | | | |
(千美元，每股數據除外) | 權利 | 加權平均行權價 | 加權平均剩餘合同期限 | 聚合內在價值 |
| 在2022年1月1日未償還 | 896,348 | | $ | 46.21 | | | |
| 授與 | 96,318 | | 70.64 | | | |
| 被沒收 | (6,390) | | 60.86 | | | |
| 過期 | (1,013) | | 60.19 | | | |
| 已鍛鍊 | (30,216) | | 44.26 | | | |
截至2022年6月30日的未償還債務 | 955,047 | | $ | 48.62 | | 5.7年份 | $ | 17,024 | |
14. 與客户簽訂合同的收入
ASC 606“與客户的合同收入”要求對向客户轉讓承諾的貨物或服務的收入確認，其數額應反映實體預期有權獲得的這些貨物或服務的對價。截至2022年6月30日的6個月，大約62淨利息收入佔公司總收入的%，這不在本指南的範圍內。在剩餘收入中，受本指導意見影響的項目主要包括銀行卡、信託、存款賬户服務和消費者經紀服務的費用。
下表按主要產品線按ASC 606對非利息收入進行了分類。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| (單位：千) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 銀行卡交易費 | $ | 43,873 | | $ | 42,608 | | | $ | 85,918 | | $ | 80,303 | |
| 信託費 | 46,792 | | 46,257 | | | 94,603 | | 90,384 | |
| 存款户口收費及其他收費 | 25,564 | | 23,988 | | | 47,871 | | 46,563 | |
| 消費者經紀服務 | 5,068 | | 4,503 | | | 9,514 | | 8,584 | |
| 其他非利息收入 | 10,750 | | 6,962 | | | 15,245 | | 14,658 | |
| 與客户簽訂合同的非利息收入總額 | 132,047 | | 124,318 | | | 253,151 | | 240,492 | |
其他非利息收入(1) | 7,380 | | 14,825 | | | 18,045 | | 34,696 | |
| 非利息收入總額 | $ | 139,427 | | $ | 139,143 | | | $ | 271,196 | | $ | 275,188 | |
(1)這項收入不在ASC 606的範圍內，包括與資本市場活動、貸款費用和銷售、衍生工具、備用信用證和各種其他交易有關的費用。
對於銀行卡交易手續費，幾乎所有的借記卡和信用卡手續費都是在消費者部門賺取的，而公司卡和商户手續費則是在商業部門賺取的。消費者和商業部門的貢獻約為40%和60分別為公司存款賬户手續費收入的1%。所有信託費和幾乎所有消費者經紀服務收入都是在財富部門賺取的。
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的6個月期間公司主要收入類別的期初和期末應收賬款餘額，這些收入類別受ASC 606的約束。
| | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：千) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | June 30, 2021 | 2020年12月31日 |
| 銀行卡交易費 | $ | 14,598 | | $ | 16,424 | | $ | 13,248 | | $ | 14,199 | |
| 信託費 | 1,975 | | 2,222 | | 2,253 | | 2,071 | |
| 存款户口收費及其他收費 | 6,898 | | 6,702 | | 6,616 | | 6,933 | |
| 消費者經紀服務 | 678 | | 391 | | 355 | | 432 | |
對於這些收入類別，截至報告期結束時，沒有一筆交易價格分配給未償還的履約債務。
15. 公允價值計量
該公司使用公允價值計量來記錄對某些金融和非金融資產和負債的公允價值調整，並確定公允價值披露。各種金融工具，例如可供出售的債務證券、股權證券、交易債務證券、與私募股權活動有關的若干投資，以及衍生工具，均按公允價值按經常性原則入賬。此外，公司可能不時被要求以公允價值記錄非經常性基礎上的其他資產和負債，如抵押貸款償還權和某些其他投資證券。這些非經常性公允價值調整通常涉及較低的成本或公允價值會計或個別資產的減記。
公允價值是指在計量日在市場參與者之間的有序交易中出售一項資產所收到的價格或轉移一項負債所支付的價格。根據資產或負債的性質，本公司在估計公允價值時使用各種估值技術和假設。為了會計披露的目的，建立了公允價值計量的三級估值等級。估值層次是基於截至計量日期對資產或負債估值的投入的透明度。這三個級別的定義如下：
•第1級-估值方法的投入是對活躍市場中相同資產或負債的報價。
•第2級--估值方法的投入包括活躍市場中類似資產和負債的報價、非活躍市場中相同或相似資產和負債的報價以及直接或間接可觀察到的資產或負債的投入(如利率、收益率曲線和提前還款速度)。
•第3級-估值方法的投入是不可觀察的，對公允價值具有重要意義。這些可能是內部開發的，使用公司的最佳信息和市場參與者會考慮的假設。
按公允價值在經常性和非經常性基礎上計量的資產和負債的估值方法載於公司2021年年報Form 10-K中的公允價值計量説明。從那時起，這些方法就沒有發生重大變化。
按公允價值經常性計量的工具
下表列出了2022年6月30日和2021年12月31日按公允價值經常性計量的資產和負債的賬面價值。在2022年前6個月或截至2021年12月31日的一年中，各級別之間沒有轉移。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允價值計量使用 |
| (單位：千) | 總公允價值 | 相同資產在活躍市場的報價
(1級) | 重要的其他可觀察到的投入
(2級) | 無法觀察到的重要輸入
(3級) |
| June 30, 2022 | | | | |
| 資產： | | | | |
| 持有作出售用途的住宅按揭貸款 | $ | 1,036 | | $ | — | | $ | 1,036 | | $ | — | |
| 可供出售的債務證券： | | | | |
| 美國政府和聯邦機構的義務 | 1,109,128 | | 1,109,128 | | — | | — | |
| 政府支持的企業義務 | 47,108 | | — | | 47,108 | | — | |
| 州和市政義務 | 1,952,798 | | — | | 1,950,982 | | 1,816 | |
| 機構抵押貸款支持證券 | 4,923,683 | | — | | 4,923,683 | | — | |
| 非機構抵押貸款支持證券 | 1,329,114 | | — | | 1,329,114 | | — | |
| 資產支持證券 | 3,794,487 | | — | | 3,794,487 | | — | |
| 其他債務證券 | 543,990 | | — | | 543,990 | | — | |
| 交易債務證券 | 34,195 | | — | | 34,195 | | — | |
| 股權證券 | 6,130 | | 6,130 | | — | | — | |
| 私募股權投資 | 161,771 | | — | | — | | 161,771 | |
| 衍生品* | 12,404 | | — | | 12,088 | | 316 | |
| 為遞延薪酬計劃以信託形式持有的資產 | 17,862 | | 17,862 | | — | | — | |
| 總資產 | 13,933,706 | | 1,133,120 | | 12,636,683 | | 163,903 | |
| 負債： | | | | |
衍生品* | 27,599 | | — | | 27,437 | | 162 | |
以信託形式持有的遞延補償計劃負債 | 17,862 | | 17,862 | | — | | — | |
| 總負債 | $ | 45,461 | | $ | 17,862 | | $ | 27,437 | | $ | 162 | |
| 2021年12月31日 | | | | |
| 資產： | | | | |
| 持有作出售用途的住宅按揭貸款 | $ | 5,570 | | $ | — | | $ | 5,570 | | $ | — | |
| 可供出售的債務證券： | | | | |
| 美國政府和聯邦機構的義務 | 1,080,720 | | 1,080,720 | | — | | — | |
| 政府支持的企業義務 | 51,755 | | — | | 51,755 | | — | |
| 州和市政義務 | 2,096,827 | | — | | 2,094,843 | | 1,984 | |
| 機構抵押貸款支持證券 | 5,683,000 | | — | | 5,683,000 | | — | |
| 非機構抵押貸款支持證券 | 1,366,477 | | — | | 1,366,477 | | — | |
| 資產支持證券 | 3,539,219 | | — | | 3,539,219 | | — | |
| 其他債務證券 | 632,029 | | — | | 632,029 | | — | |
| 交易債務證券 | 46,235 | | — | | 46,235 | | — | |
| 股權證券 | 7,153 | | 7,153 | | — | | — | |
| 私募股權投資 | 147,406 | | — | | — | | 147,406 | |
| 衍生品* | 41,842 | | — | | 40,994 | | 848 | |
| 為遞延薪酬計劃以信託形式持有的資產 | 21,794 | | 21,794 | | — | | — | |
| 總資產 | 14,720,027 | | 1,109,667 | | 13,460,122 | | 150,238 | |
| 負債： | | | | |
衍生品* | 12,101 | | — | | 11,824 | | 277 | |
以信託形式持有的遞延補償計劃負債 | 21,794 | | 21,794 | | — | | — | |
| 總負債 | $ | 33,895 | | $ | 21,794 | | $ | 11,824 | | $ | 277 | |
*每類衍生工具的公允價值載於附註11。
按公允價值經常性計量的第三級資產和負債變動摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 公允價值計量使用 無法觀察到的重要輸入 (3級) |
(單位：千) | 州和市政義務 | 私募股權 投資 | 衍生品 | 總計 |
| 截至2022年6月30日的三個月 | | | | |
| 餘額2022年3月31日 | $ | 1,902 | | $ | 153,411 | | $ | 221 | | $ | 155,534 | |
| 損益合計(已實現/未實現)： | | | | |
| 包括在收入中 | — | | 15,633 | | (131) | | 15,502 | |
| 計入其他全面收入* | (87) | | — | | — | | (87) | |
| | | | |
| 貼現增值 | 1 | | — | | — | | 1 | |
| 購買私募股權投資 | — | | 822 | | — | | 822 | |
| 出售/償還私募股權投資 | — | | (8,095) | | — | | (8,095) | |
| | | | |
| 購買風險分擔協議 | — | | — | | 314 | | 314 | |
| 出售風險分擔協議 | — | | — | | (250) | | (250) | |
| 餘額2022年6月30日 | $ | 1,816 | | $ | 161,771 | | $ | 154 | | $ | 163,741 | |
由於與截至2022年6月30日的資產有關的未實現損益的變化而計入收益的三個月的合計損益總額 | $ | — | | $ | 15,633 | | $ | 148 | | $ | 15,781 | |
*由於與截至2022年6月30日仍持有的資產有關的未實現損益的變化，包括在其他全面收益中的三個月的總損益 | $ | (87) | | $ | — | | $ | — | | $ | (87) | |
| 截至2022年6月30日的6個月 | | | | |
餘額2022年1月1日 | $ | 1,984 | | $ | 147,406 | | $ | 571 | | $ | 149,961 | |
| 損益合計(已實現/未實現)： | | | | |
| 包括在收入中 | — | | 23,083 | | (626) | | 22,457 | |
| 計入其他全面收入* | (170) | | — | | — | | (170) | |
| | | | |
| 貼現增值 | 2 | | — | | — | | 2 | |
| 購買私募股權投資 | — | | 1,122 | | — | | 1,122 | |
| 出售/償還私募股權投資 | — | | (9,840) | | — | | (9,840) | |
| | | | |
| 購買風險分擔協議 | — | | — | | 459 | | 459 | |
| 出售風險分擔協議 | — | | — | | (250) | | (250) | |
| 餘額2022年6月30日 | $ | 1,816 | | $ | 161,771 | | $ | 154 | | $ | 163,741 | |
由於與截至2022年6月30日的資產有關的未實現損益的變化而計入收益的前六個月的合計損益總額 | $ | — | | $ | 23,033 | | $ | 136 | | $ | 23,169 | |
*由於與截至2022年6月30日仍持有的資產有關的未實現損益的變化，包括在其他全面收益中的六個月的總損益 | $ | (170) | | $ | — | | $ | — | | $ | (170) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 公允價值計量使用 無法觀察到的重要輸入 (3級) |
(單位：千) | 州和市政義務 | 私募股權 投資 | 衍生品 | 總計 |
| 截至2021年6月30日的三個月 | | | | |
餘額2021年3月31日 | $ | 7,970 | | $ | 94,257 | | $ | 1,636 | | $ | 103,863 | |
| 損益合計(已實現/未實現)： | | | | |
| 包括在收入中 | — | | 16,666 | | (420) | | 16,246 | |
| 計入其他全面收入* | 18 | | — | | — | | 18 | |
| | | | |
| 貼現增值 | 3 | | — | | — | | 3 | |
| 購買私募股權投資 | — | | 5,656 | | — | | 5,656 | |
| 出售/償還私募股權投資 | — | | (356) | | — | | (356) | |
| 資本化利息/股息 | — | | 23 | | — | | 23 | |
| 購買風險分擔協議 | — | | — | | 445 | | 445 | |
| 出售風險分擔協議 | — | | — | | (32) | | (32) | |
| 餘額2021年6月30日 | $ | 7,991 | | $ | 116,246 | | $ | 1,629 | | $ | 125,866 | |
由於與截至2021年6月30日仍持有的資產有關的未實現損益的變化而計入收益的三個月的合計損益總額 | $ | — | | $ | 16,666 | | $ | 1,434 | | $ | 18,100 | |
*由於與截至2021年6月30日仍持有的資產有關的未實現損益的變化，包括在其他全面收益中的三個月的總損益 | $ | 18 | | $ | — | | $ | — | | $ | 18 | |
| 截至2021年6月30日的6個月 | | | | |
餘額2021年1月1日 | $ | 7,968 | | $ | 94,368 | | $ | 2,741 | | $ | 105,077 | |
| 損益合計(已實現/未實現)： | | | | |
| 包括在收入中 | — | | 25,031 | | (1,427) | | 23,604 | |
| 計入其他全面收入* | 17 | | — | | — | | 17 | |
| | | | |
| 貼現增值 | 6 | | — | | — | | 6 | |
| 購買私募股權投資 | — | | 5,656 | | — | | 5,656 | |
| 出售/償還私募股權投資 | — | | (8,832) | | — | | (8,832) | |
| 資本化利息/股息 | — | | 23 | | — | | 23 | |
| 購買風險分擔協議 | — | | — | | 445 | | 445 | |
| 出售風險分擔協議 | — | | — | | (130) | | (130) | |
| 餘額2021年6月30日 | $ | 7,991 | | $ | 116,246 | | $ | 1,629 | | $ | 125,866 | |
由於與截至2021年6月30日仍持有的資產有關的未實現損益的變化而計入收益的六個月的合計損益總額 | $ | — | | $ | 25,031 | | $ | 1,629 | | $ | 26,660 | |
*由於與截至2021年6月30日仍持有的資產有關的未實現損益的變化，包括在其他全面收益中的六個月的總損益 | $ | 17 | | $ | — | | $ | — | | $ | 17 | |
*列入綜合全面收益表中的“可供出售債務證券的未實現淨收益(虧損)”。
上表中第三級資產和負債的收益中包括的損益在合併損益表的下列項目中列報：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：千) | 貸款手續費和銷售額 | 其他非利息收入 | 投資證券收益(虧損)，淨額 | 總計 |
截至2022年6月30日的三個月 | | | | |
| 計入收益的損益合計 | $ | (49) | | $ | (82) | | $ | 15,633 | | $ | 15,502 | |
與2022年6月30日仍持有的資產有關的未實現損益的變化 | $ | 230 | | $ | (82) | | $ | 15,633 | | $ | 15,781 | |
截至2022年6月30日的6個月 | | | | |
| 計入收益的損益合計 | $ | (534) | | $ | (92) | | $ | 23,083 | | $ | 22,457 | |
與2022年6月30日仍持有的資產有關的未實現損益的變化 | $ | 230 | | $ | (94) | | $ | 23,033 | | $ | 23,169 | |
截至2021年6月30日的三個月 | | | | |
| 計入收益的損益合計 | $ | (35) | | $ | (385) | | $ | 16,666 | | $ | 16,246 | |
與2021年6月30日仍持有的資產有關的未實現損益的變化 | $ | 1,820 | | $ | (386) | | $ | 16,666 | | $ | 18,100 | |
截至2021年6月30日的6個月 | | | | |
| 計入收益的損益合計 | $ | (1,407) | | $ | (20) | | $ | 25,031 | | $ | 23,604 | |
與2021年6月30日仍持有的資產有關的未實現損益的變化 | $ | 1,820 | | $ | (191) | | $ | 25,031 | | $ | 26,660 | |
第3級輸入
該公司的重要3級衡量標準採用了易於量化的不可觀察的投入，涉及拍賣利率證券(ARS)、公司的私募股權子公司持有的投資組合以及待售的住宅抵押貸款承諾。AR包括在州和市政證券中，總額為$1.8截至2022年6月30日，私募股權投資總額為100萬美元，包括其他證券在內161.8百萬美元。
有關這些投入的信息見下表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 關於第3級公允價值計量的量化信息 | | | | 加權 |
| 估價技術 | 無法觀察到的輸入 | 射程 | | 平均水平* |
| 拍賣利率證券 | 貼現現金流 | 預估市場恢復期 | | | 5年份 | | 5年份 |
| | 估計市場匯率 | 4.6% | - | 5.3% | | 5.0% |
| 私募股權投資 | 市場可比公司 | EBITDA倍數 | 4.0 | - | 7.0 | | 5.5 |
| 按揭貸款承諾 | 貼現現金流 | 籌資的概率 | 67.2% | - | 100.0% | | 88.6% |
| | 內含服務價值 | .9% | - | 1.5% | | 1.2% |
*不可觀察到的投入按工具的相對公允價值加權。
按公允價值非經常性計量的工具
對於在2022年和2021年前六個月按公允價值計量並於2022年、2022年和2021年6月30日仍持有的資產，下表提供了在各自期間確認的公允價值調整、用於確定每次調整的估值投入水平以及相關個別資產或投資組合在2022年、2022年和2021年6月30日的賬面價值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允價值計量使用 | |
| (單位：千) |
公允價值 | 相同資產在活躍市場的報價
(1級) | 重要的其他可觀察到的投入 (2級) | 無法觀察到的重要輸入 (3級) | 截至6月30日的6個月內確認的收益(虧損)總額 |
| June 30, 2022 | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 抵押貸款償還權 | 11,407 | | — | | — | | 11,407 | | 304 | |
| | | | | |
| 長壽資產 | 484 | | — | | — | | 484 | | (965) | |
| | | | | |
| June 30, 2021 | | | | | |
| 抵押貸款償還權 | 9,376 | | — | | — | | 9,376 | | 1,299 | |
| | | | | |
| 長壽資產 | 984 | | — | | — | | 984 | | (276) | |
| | | | | |
| | | | | |
該公司在非經常性基礎上計量的重要的3級計量與公司在某些固定利率個人房地產貸款中保留的抵押貸款償還權有關。抵押貸款償還權包括在合併資產負債表上的其他無形資產淨值中，下表列出了截至2022年6月30日這些投入的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 關於第3級公允價值計量的量化信息 | | | | 加權 |
| 估價技術 | 無法觀察到的輸入 | 射程 | | 平均水平* |
| 抵押貸款償還權 | 貼現現金流 | 貼現率 | 9.01 | % | - | 9.31 | % | | 9.11 | % |
| | 預付款速度(CPR)* | 6.42 | % | - | 8.17 | % | | 6.66 | % |
| | 貸款服務成本--每年每筆貸款 | | | | | |
| | 履約貸款 | $ | 70 | | - | $ | 72 | | | $ | 71 | |
| | 拖欠貸款 | $ | 200 | | - | $ | 750 | | | |
| | 喪失抵押品贖回權的貸款 | $ | 1,000 | | | | | |
*基於利率部分的區間和加權平均.
本公司抵押貸款服務權利的公允價值計量中使用的重大不可觀察的投入定期更新，以適應市場狀況的變化。實際匯率可能與我們的估計不同。提前還款速度和貼現率的提高對我們抵押貸款償還權的公允價值產生了負面影響。
16. 金融工具的公允價值
本公司持有的金融工具之賬面值及估計公允價值載述如下。公允價值估計是根據相關市場信息在特定時間點做出的。它們不反映一次性出售本公司持有的某一特定金融工具可能產生的任何溢價或折扣。由於該公司的許多金融工具不存在市場，因此公允價值估計是基於對未來預期虧損經驗、風險特徵和經濟狀況的判斷。這些估計是主觀的，涉及不確定性，不能精確地確定。假設的變化可能會對估計產生重大影響。
本公司金融工具的估計公允價值及其在估值體系中的公允價值計量分類如下：2022年6月30日和2021年12月31日：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 賬面金額 | | 2022年6月30日的估計公允價值 |
(單位：千) |
| 1級 | 2級 | 3級 | 總計 |
| 金融資產 | | | | | | |
| 貸款： | | | | | | |
| 業務 | $ | 5,441,592 | | | $ | — | | $ | — | | $ | 5,326,823 | | $ | 5,326,823 | |
房地產.建築和土地 | 1,266,260 | | | — | | — | | 1,249,488 | | 1,249,488 | |
房地產-商務 | 3,215,578 | | | — | | — | | 3,128,428 | | 3,128,428 | |
房地產--個人 | 2,836,835 | | | — | | — | | 2,686,693 | | 2,686,693 | |
消費者 | 2,089,592 | | | — | | — | | 2,054,657 | | 2,054,657 | |
| 循環房屋淨值 | 271,854 | | | — | | — | | 268,543 | | 268,543 | |
| 消費信用卡 | 558,102 | | | — | | — | | 522,025 | | 522,025 | |
透支 | 6,814 | | | — | | — | | 6,704 | | 6,704 | |
| 貸款總額 | 15,686,627 | | | — | | — | | 15,243,361 | | 15,243,361 | |
| 持有待售貸款 | 6,467 | | | — | | 6,467 | | — | | 6,467 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 投資證券 | 13,947,188 | | | 1,115,258 | | 12,623,559 | | 208,371 | | 13,947,188 | |
| 出售的聯邦基金 | 26,000 | | | 26,000 | | — | | — | | 26,000 | |
| 根據轉售協議購買的證券 | 1,450,000 | | | — | | — | | 1,423,660 | | 1,423,660 | |
| 銀行存款的生息存款 | 684,994 | | | 684,994 | | — | | — | | 684,994 | |
| 現金和銀行到期款項 | 355,524 | | | 355,524 | | — | | — | | 355,524 | |
| 衍生工具 | 12,404 | | | — | | 12,088 | | 316 | | 12,404 | |
| 為遞延薪酬計劃以信託形式持有的資產 | 17,862 | | | 17,862 | | — | | — | | 17,862 | |
| 總計 | $ | 32,187,066 | | | $ | 2,199,638 | | $ | 12,642,114 | | $ | 16,875,708 | | $ | 31,717,460 | |
| 金融負債 | | | | | | |
| 無息存款 | $ | 11,102,585 | | | $ | 11,102,585 | | $ | — | | $ | — | | $ | 11,102,585 | |
| 儲蓄、利息檢查和貨幣市場存款 | 16,063,064 | | | 16,063,064 | | — | | — | | 16,063,064 | |
| 存單 | 1,005,584 | | | — | | — | | 992,566 | | 992,566 | |
| 購買的聯邦基金 | 7,750 | | | 7,750 | | — | | — | | 7,750 | |
| 根據回購協議出售的證券 | 2,226,546 | | | — | | — | | 2,227,167 | | 2,227,167 | |
| 其他借款 | 4,390 | | | — | | 4,390 | | — | | 4,390 | |
| 衍生工具 | 27,599 | | | — | | 27,437 | | 162 | | 27,599 | |
| 以信託形式持有的遞延補償計劃負債 | 17,862 | | | 17,862 | | — | | — | | 17,862 | |
| 總計 | $ | 30,455,380 | | | $ | 27,191,261 | | $ | 31,827 | | $ | 3,219,895 | | $ | 30,442,983 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 賬面金額 | | 2021年12月31日的估計公允價值 |
(單位：千) | | 1級 | 2級 | 3級 | 總計 |
| 金融資產 | | | | | | |
| 貸款： | | | | | | |
| 業務 | $ | 5,303,535 | | | $ | — | | $ | — | | $ | 5,229,153 | | $ | 5,229,153 | |
房地產.建築和土地 | 1,118,266 | | | — | | — | | 1,099,747 | | 1,099,747 | |
房地產-商務 | 3,058,837 | | | — | | — | | 3,054,481 | | 3,054,481 | |
房地產--個人 | 2,805,401 | | | — | | — | | 2,809,490 | | 2,809,490 | |
消費者 | 2,032,225 | | | — | | — | | 2,031,408 | | 2,031,408 | |
| 循環房屋淨值 | 275,945 | | | — | | — | | 273,450 | | 273,450 | |
| 消費信用卡 | 575,410 | | | — | | — | | 536,468 | | 536,468 | |
透支 | 6,740 | | | — | | — | | 6,458 | | 6,458 | |
| 貸款總額 | 15,176,359 | | | — | | — | | 15,040,655 | | 15,040,655 | |
| 持有待售貸款 | 8,615 | | | — | | 8,615 | | — | | 8,615 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 投資證券 | 14,695,628 | | | 1,087,873 | | 13,413,558 | | 194,197 | | 14,695,628 | |
| 出售的聯邦基金 | 2,800 | | | 2,800 | | — | | — | | 2,800 | |
| 根據轉售協議購買的證券 | 1,625,000 | | | — | | — | | 1,623,856 | | 1,623,856 | |
| 銀行存款的生息存款 | 3,971,217 | | | 3,971,217 | | — | | — | | 3,971,217 | |
| 現金和銀行到期款項 | 305,539 | | | 305,539 | | — | | — | | 305,539 | |
| 衍生工具 | 41,842 | | | — | | 40,994 | | 848 | | 41,842 | |
| 為遞延薪酬計劃以信託形式持有的資產 | 21,794 | | | 21,794 | | — | | — | | 21,794 | |
| 總計 | $ | 35,848,794 | | | $ | 5,389,223 | | $ | 13,463,167 | | $ | 16,859,556 | | $ | 35,711,946 | |
| 金融負債 | | | | | | |
| 無息存款 | $ | 11,772,374 | | | $ | 11,772,374 | | $ | — | | $ | — | | $ | 11,772,374 | |
| 儲蓄、利息檢查和貨幣市場存款 | 16,598,085 | | | 16,598,085 | | — | | — | | 16,598,085 | |
| 存單 | 1,442,614 | | | — | | — | | 1,438,919 | | 1,438,919 | |
| 購買的聯邦基金 | 43,385 | | | 43,385 | | — | | — | | 43,385 | |
| 根據回購協議出售的證券 | 2,979,582 | | | — | | — | | 2,979,677 | | 2,979,677 | |
| 其他借款 | 12,514 | | | — | | 12,514 | | — | | 12,514 | |
| 衍生工具 | 12,101 | | | — | | 11,824 | | 277 | | 12,101 | |
| 以信託形式持有的遞延補償計劃負債 | 21,794 | | | 21,794 | | — | | — | | 21,794 | |
| 總計 | $ | 32,882,449 | | | $ | 28,435,638 | | $ | 24,338 | | $ | 4,418,873 | | $ | 32,878,849 | |
17. 法律和監管程序
該公司在2022年6月30日有各種法律程序待決，這些法律程序是在正常業務過程中產生的。雖然針對該公司的一些懸而未決的案件具體規定了原告要求的損害賠償，但其他案件並未尋求具體數額的損害賠償，或處於法律程序的早期階段。本公司就其認為可能出現虧損並可合理估計的所有法律和監管事項記錄應計虧損。有些事項尚處於早期階段，尚未進展到可以確定損失金額是可能和可估量的程度。
項目2.管理層對財務狀況的討論和分析
行動的結果
以下討論和分析應結合綜合財務報表和相關附註、本報告中的統計信息和財務數據以及公司2021年年報的Form 10-K閲讀。截至2022年6月30日的六個月期間的經營結果不一定表明任何其他時期將取得的結果。
前瞻性信息
這份報告可能包含受風險和不確定性影響的“前瞻性陳述”，包括有關未來可能或假定的經營結果的信息。許多可能發生的事件或因素可能會影響公司未來的財務結果和業績。這可能導致結果或業績與前瞻性陳述中表達的結果或業績大不相同。“預期”、“預期”、“相信”、“估計”等詞語以及此類詞語的變體和其他類似表述旨在識別此類前瞻性陳述。這些陳述不是對未來業績的保證，涉及某些難以預測的風險、不確定因素和假設。因此，實際結果和結果可能與這些前瞻性陳述中表達、預測或暗示的內容大不相同。讀者不應完全依賴前瞻性陳述，應考慮本報告中討論的所有不確定性和風險。前瞻性陳述僅在其發表之日起發表。公司不承諾更新前瞻性陳述，以反映前瞻性陳述發表之日之後發生的情況或事件，或反映意外事件的發生。此類可能發生的事件或因素包括：公司所在市場領域的經濟狀況變化、新冠肺炎疫情的影響、監管機構政策的變化、政府法律法規、利率波動、流動性要求的變化、公司所在市場領域的貸款需求、會計和税務原則的變化、對所得税的估計、與其他提供金融服務的實體的競爭、網絡安全威脅。, 以及在公司2021年年報10-K表和本季度報告10-Q表第二部分第1A項“風險因素”和第二部分第7項“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中討論的其他因素。在截至2022年6月30日的季度內，公司在Form 10-K的2021年年報中披露的風險因素沒有發生重大變化。
關鍵會計估計和相關政策
本公司認定某些政策是關鍵的，因為它們要求管理層對本質上不確定的事項作出特別困難、主觀和/或複雜的判斷，以及在不同的條件下或使用不同的假設報告重大不同的金額的可能性。該等估計及相關保單為本公司的信貸損失準備及公允價值計量保單。對這些估計和相關政策的討論可以在公司2021年年報Form 10-K中管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中的“關鍵會計政策”和“貸款信貸損失準備和無資金貸款承諾的負債”部分找到。自2021年12月31日以來，公司對關鍵會計政策的應用沒有任何變化。
選定的財務數據
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 每股數據 | | | | | |
| 普通股每股淨收益-基本 | $ | .96 | | $ | 1.32 | * | | $ | 1.93 | | $ | 2.38 | * |
| 每股普通股淨收益-稀釋後收益 | .96 | | 1.32 | * | | 1.93 | | 2.38 | * |
| 普通股現金股利 | .265 | | .250 | * | | .530 | | .500 | * |
| 普通股每股賬面價值 | | | | 22.29 | | 28.47 | * |
| 市場價格 | | | | 65.65 | | 71.01 | * |
| 選定的比率 | | | | | |
| (基於平均資產負債表) | | | | | |
貸款轉存款(1) | 53.93 | % | 57.78 | % | | 52.91 | % | 59.73 | % |
| 無息存款佔總存款的比例 | 39.02 | | 40.09 | | | 39.18 | | 39.76 | |
股權轉貸款(1) | 18.41 | | 21.26 | | | 20.10 | | 20.97 | |
| 股本與存款之比 | 9.93 | | 12.29 | | | 10.63 | | 12.53 | |
| 股本與總資產之比 | 8.37 | | 10.07 | | | 8.82 | | 10.22 | |
| 總資產回報率 | 1.36 | | 1.93 | | | 1.35 | | 1.78 | |
| | | | | |
| 普通股權益回報率 | 16.29 | | 19.12 | | | 15.28 | | 17.42 | |
| (基於期末數據) | | | | | |
非利息收入與收入之比(2) | 37.50 | | 40.08 | | | 38.07 | | 39.94 | |
效率比(3) | 57.29 | | 56.90 | | | 58.72 | | 56.64 | |
| 第I級普通風險資本比率 | | | | 13.95 | | 14.20 | |
第I級風險資本比率 | | | | 13.95 | | 14.20 | |
| 基於風險的總資本比率 | | | | 14.64 | | 15.07 | |
有形普通股權益與有形資產比率(4) | | | | 7.56 | | 9.91 | |
第I級槓桿率 | | | | 9.45 | | 9.36 | |
*重申了2021年12月分配的5%的股票股息。
(1)包括為出售而持有的貸款。
(2)收入包括淨利息收入和非利息收入。
(3)效率比率按非利息支出(不包括無形資產攤銷)佔收入的百分比計算。
(4)有形普通股權益與有形資產比率是管理層認為是資本充足率和利用率的有用指標。
它為不同時期和不同公司之間的比較提供了有意義的基礎，也有助於監管機構、投資者和分析師分析公司的財務狀況。有形普通股權益和有形資產是非公認會計準則計量，不應被視為替代或優於根據公認會計準則編制的數據。
下表是美國公認會計準則關於總股本和總資產的財務計量與非公認會計準則關於有形普通股權益和有形資產總額的計量的對賬。
| | | | | | | | |
| 6月30日 |
| (千美元) | 2022 | 2021 |
| 總股本 | $ | 2,675,313 | | $ | 3,493,830 | |
| 較少的非控股權益 | 16,467 | | 8,210 | |
| | |
| 商譽較低 | 138,921 | | 138,921 | |
| 降低核心存款溢價 | 4,446 | | 4,772 | |
| 有形普通股權益總額(A) | $ | 2,515,479 | | $ | 3,341,927 | |
| 總資產 | $ | 33,435,370 | | $ | 33,856,162 | |
| 商譽較低 | 138,921 | | 138,921 | |
| 降低核心存款溢價 | 4,446 | | 4,772 | |
| 有形資產總額(B) | $ | 33,292,003 | | $ | 33,712,469 | |
| 有形普通股權益與有形資產比率(A)/(B) | 7.56 | % | 9.91 | % |
經營成果
摘要
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | | 截至6月30日的六個月 | |
| (千美元) | 2022 | 2021 | 更改百分比 | | | | 2022 | 2021 | 更改百分比 | | |
| 淨利息收入 | $ | 232,385 | | $ | 207,982 | | 11.7 | % | | | | $ | 441,171 | | $ | 413,730 | | 6.6 | % | | |
| 信貸損失準備金 | (7,162) | | 45,655 | | 115.7 | | | | | 2,696 | | 51,887 | | 94.8 | | | |
| 非利息收入 | 139,427 | | 139,143 | | .2 | | | | | 271,196 | | 275,188 | | (1.5) | | | |
| 投資證券收益，淨額 | 1,029 | | 16,804 | | (93.9) | | | | | 8,192 | | 26,657 | | (69.3) | | | |
| 非利息支出 | (213,505) | | (198,126) | | 7.8 | | | | | (419,153) | | (390,699) | | 7.3 | | | |
| 所得税 | (32,021) | | (45,209) | | (29.2) | | | | | (63,923) | | (77,285) | | (17.3) | | | |
| 非控制性利息支出 | (4,359) | | (3,923) | | 11.1 | | | | | (6,231) | | (6,180) | | .8 | | | |
| 商業銀行股份有限公司的淨收入。 | $ | 115,794 | | $ | 162,326 | | (28.7 | %) | | | | $ | 233,948 | | $ | 293,298 | | (20.2 | %) | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
在截至2022年6月30日的季度，商業銀行股份有限公司的淨收入(淨收入)為1.158億美元，與去年第二季度相比減少了4650萬美元，降幅為28.7%。本季度，年化平均資產回報率為1.36%，年化平均股本回報率為16.29%，效率比為57.29%。稀釋後每股普通股收益為0.96美元，與2021年第二季度的每股1.32美元相比下降了27.3%，與上一季度的每股0.97美元相比下降了1.0%。
與去年第二季度相比，淨利息收入增加了2,440萬美元，增幅為11.7%，主要是由於投資證券的利息收入增加了3,350萬美元，但貸款利息和根據轉售協議購買的證券的利息分別減少了210萬美元和600萬美元，部分抵消了這一增幅。信貸損失準備金增加5 280萬美元，原因是貸款和無資金來源的貸款承付款的信貸損失準備金估計數增加，貸款淨沖銷增加，加上發放了與上一季度與大流行病有關的某些估計數有關的津貼。與2021年第二季度相比，非利息收入增加28.4萬美元，增幅為2.2%，主要原因是存款、銀行卡和現金清掃費用的增長，但貸款費用和銷售費用的下降以及公司遞延薪酬計劃資產的公允價值調整抵消了這一增長。本季度投資證券的淨收益總計為100萬美元，而去年同期的淨收益為1680萬美元。本季度的證券淨收益主要來自公司私募股權投資組合中1560萬美元的公允價值淨收益，其中大部分被出售可供出售的證券的虧損960萬美元和出售公司私募股權投資組合的投資虧損430萬美元所抵消。與2021年第二季度相比，非利息支出增加了1,540萬美元，增幅為7.8%，主要原因是工資、數據處理和軟件以及旅行和娛樂支出增加。
2022年前六個月的淨收入為2.339億美元，比去年同期減少5940萬美元，降幅為20.2%。稀釋後每股普通股收益為1.93美元，與去年同期的每股2.38美元相比下降了18.9%。2022年前六個月，年化平均資產收益率為1.35%，年化平均權益收益率為15.28%，效率比為58.72%。淨利息收入較上年同期增加2,740萬美元，或6.6%。這一增長主要是由於投資證券的利息收入增加了5,500萬美元，但被貸款利息和根據轉售協議購買的證券的利息分別減少1,660萬美元和1,190萬美元所部分抵銷。2022年前六個月的信貸損失準備金為270萬美元，而去年同期為5190萬美元，導致撥備支出增加4920萬美元。非利息收入較去年前六個月減少400萬美元，或1.5%，主要原因是貸款費用和銷售及其他非利息收入減少，但部分被較高的信託費用和銀行卡淨費用所抵消。去年前六個月，非利息支出增加了2,850萬美元，增幅為7.3%，主要是由於工資和福利支出以及數據處理和軟件支出的增加。
淨利息收入
下表按計息資產及計息負債的主要類別，按全額應課税等值基準概述利息收入淨額的變動，並確認與金額及利率有關的變動。不只是由於交易量或費率的變化而產生的變化被分配給費率。
淨利息收入變動分析
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三個月與2021年 | | 截至2022年6月30日的六個月與2021年 |
| | 由於以下原因而發生更改 | | | 由於以下原因而發生更改 | |
(單位：千) | 平均值
卷 | 平均值
費率 |
總計 | | 平均值
卷 | 平均值
費率 |
總計 |
| 利息收入，全額應税等值基礎： | | | | | | | |
| 貸款： | | | | | | | |
| 業務 | $ | (6,530) | | $ | 88 | | $ | (6,442) | | | $ | (15,788) | | $ | (1,936) | | $ | (17,724) | |
| 房地產.建築和土地 | 1,214 | | 1,605 | | 2,819 | | | 1,587 | | 2,216 | | 3,803 | |
| 房地產-商務 | 1,293 | | 1,657 | | 2,950 | | | 1,918 | | 589 | | 2,507 | |
| 房地產--個人 | 175 | | (295) | | (120) | | | 36 | | (1,158) | | (1,122) | |
| 消費者 | 631 | | (1,112) | | (481) | | | 1,546 | | (3,247) | | (1,701) | |
| 循環房屋淨值 | (126) | | 178 | | 52 | | | (339) | | 243 | | (96) | |
| 消費信用卡 | (1,064) | | 133 | | (931) | | | (2,909) | | 642 | | (2,267) | |
| 透支 | — | | — | | — | | | — | | — | | — | |
| 貸款總利息 | (4,407) | | 2,254 | | (2,153) | | | (13,949) | | (2,651) | | (16,600) | |
| 持有待售貸款 | (139) | | 55 | | (84) | | | (340) | | 102 | | (238) | |
| 投資證券： | | | | | | | |
| 美國政府和聯邦機構證券 | 5,497 | | (1,639) | | 3,858 | | | 7,773 | | 860 | | 8,633 | |
| 政府支持的企業義務 | 29 | | 8 | | 37 | | | 35 | | 5 | | 40 | |
| 州和市政義務 | 961 | | (606) | | 355 | | | 1,685 | | (1,505) | | 180 | |
| 抵押貸款支持證券 | 1,309 | | 15,829 | | 17,138 | | | 2,454 | | 26,455 | | 28,909 | |
| 資產支持證券 | 4,314 | | 1,036 | | 5,350 | | | 10,489 | | (1,282) | | 9,207 | |
| 其他證券 | 1,800 | | 4,715 | | 6,515 | | | 3,292 | | 4,322 | | 7,614 | |
| 投資證券的總利息 | 13,910 | | 19,343 | | 33,253 | | | 25,728 | | 28,855 | | 54,583 | |
| 出售的聯邦基金 | 4 | | 13 | | 17 | | | 5 | | 13 | | 18 | |
| 根據轉售協議購買的證券 | 8,520 | | (14,551) | | (6,031) | | | 19,876 | | (31,735) | | (11,859) | |
| 銀行存款的生息存款 | (405) | | 2,090 | | 1,685 | | | (99) | | 2,565 | | 2,466 | |
| 利息收入總額 | 17,483 | | 9,204 | | 26,687 | | | 31,221 | | (2,851) | | 28,370 | |
| 利息支出： | | | | | | | |
| 存款： | | | | | | | |
| 儲蓄 | 27 | | (147) | | (120) | | | 72 | | (291) | | (219) | |
| 利息核算與貨幣市場 | 236 | | 318 | | 554 | | | 544 | | (234) | | 310 | |
| 10萬美元以下的存單 | (55) | | (67) | | (122) | | | (135) | | (321) | | (456) | |
| 10萬美元及以上的存款單 | (88) | | (103) | | (191) | | | (48) | | (778) | | (826) | |
| 存款總利息 | 120 | | 1 | | 121 | | | 433 | | (1,624) | | (1,191) | |
| 購買的聯邦基金 | 11 | | 210 | 221 | | 10 | | 213 | | 223 | |
| 根據回購協議出售的證券 | 17 | | 2,368 | | 2,385 | | | 104 | | 2,656 | | 2,760 | |
| 其他借款 | 2 | | 8 | | 10 | | | 2 | | 7 | | 9 | |
| 利息支出總額 | 150 | | 2,587 | | 2,737 | | | 549 | | 1,252 | | 1,801 | |
| 淨利息收入，税額等值基礎 | $ | 17,333 | | $ | 6,617 | | $ | 23,950 | | | $ | 30,672 | | $ | (4,103) | | $ | 26,569 | |
2022年第二季度淨利息收入為2.324億美元，比2021年第二季度增加2440萬美元。在税金當量(T/E)基礎上，2022年第二季度淨利息收入總計2.35億美元，比去年同期增加2400萬美元，比上一季度增加2360萬美元。淨利息收入的增加
與2021年第二季度相比，主要是由於投資證券(T/E)的利息收入增加3330萬美元，但貸款(T/E)的利息收入減少220萬美元和根據轉售協議購買的證券的利息減少600萬美元以及根據回購協議出售的證券的利息支出增加240萬美元部分抵消了這一影響。投資證券利息(T/E)的增加是由於平均餘額和利率增加，公司美國國債通脹保值證券(TIPS)的通脹收入增加了340萬美元，本季度出售私募股權投資獲得了650萬美元的非應計利息，以及對抵押支持證券的溢價攤銷進行了500萬美元的調整。貸款利息總額(T/E)的下降是平均餘額下降的結果，但部分被較高的利率所抵消，而根據轉售協議購買的證券的減少則是由於平均利率較低，但部分被較高的平均餘額所抵消。由於平均利率上升，根據回購協議出售的證券的利息支出增加。該公司本季度的盈利資產淨收益率(T/E)為2.79%，而2021年第二季度為2.60%。
總利息收入(T/E)比2021年第二季度增加2670萬美元。2022年第二季度貸款利息收入(T/E)為1.435億美元，比去年同期減少220萬美元，降幅為1.5%。利息收入較去年同季減少，主要是由於平均貸款餘額減少5.049億元，減幅為3.2%，但減幅因平均利率上升7個基點而被部分抵銷。利息收入的大部分減少出現在商業、消費信用卡和消費貸款類別。這些減幅被商業、房地產和建築及土地貸款類別的利息收入增加部分抵銷。由於平均餘額減少8.264億美元，企業貸款利息收入減少640萬美元。企業貸款平均餘額下降的主要原因是Paycheck Protection Program(PPP)貸款減少了12億美元，而PPP貸款的利息收入比去年同期減少了1120萬美元。消費信用卡貸款利息減少93.1萬元，主要是由於平均結餘減少3,800萬元，但因平均利率上升10個基點而略為抵銷。由於平均利率下跌22個基點，消費貸款利息減少48.1萬元，但有關減幅因平均餘額增加6,590萬元或3.3%而被部分抵銷。個人房地產貸款利息收入下降12萬美元，原因是平均利率下降4個基點，部分被較高的平均餘額2120萬美元所抵消。利息收入(T/E)的減少被建築和土地貸款利息增加280萬美元部分抵消，這是因為平均利率增加了53個基點，增加了1.368億美元，增幅為12.6%, 平均貸款餘額。此外，商業房地產貸款的利息收入增加了300萬美元，這是因為平均利率增加了21個基點，平均餘額增加了1.486億美元，增幅為4.9%。
2022年第二季度，投資證券的利息收入(T/E)為9040萬美元，比去年同期增加3330萬美元。利息收入的增加主要發生在抵押支持證券的利息收入上，增加了1710萬美元，部分原因是保費攤銷增加了500萬美元，反映出本季度的提前還款速度估計較慢，而上一年的保費攤銷調整後減少了190萬美元。此外，抵押貸款支持證券的平均利率上升88個基點，平均餘額增加4.728億美元，增幅為7.1%。美國政府和聯邦機構債務的利息增加了390萬美元，主要是因為平均貸款餘額增加了3.995億美元，或55.5%，以及公司小費的通脹收入增加，而平均利率總體下降59個基點，部分抵消了這些收入的增加。與TIPS相關的利息收入與消費者物價指數掛鈎，比去年同期增加了340萬美元。資產支持證券的利息增加了540萬美元，這是由於平均餘額增加了14億美元，即52.2%，加上平均利率增加了10個基點。其他證券的利息增加620萬美元，主要是由於收到上文提到的650萬美元的非應計利息。2022年第二季度，總投資組合的平均餘額(不包括可供出售債務證券的未實現公允價值調整)為154億美元，而2021年第二季度為129億美元。
根據轉售協議購買的證券的利息收入比去年同期減少了600萬美元，這是因為平均利率下降了343個基點，部分被平均餘額增加7.662億美元所抵消。美聯儲餘額的利息收入增加了170萬美元，原因是平均利率增加了67個基點，但平均投資餘額減少了15億美元，部分抵消了這一增長。
2022年第二季度，總計息資產的平均税項等值收益率為2.86%，高於2021年第二季度的2.64%。
與2021年第二季度相比，總利息支出增加了270萬美元，這是因為計息存款的利息支出增加了12.1萬美元，借款增加了260萬美元。存款利息支出增加的主要原因是利息支票和貨幣市場存款賬户的利息支出增加了55.4萬美元，原因是平均利率提高了一個基點，平均餘額增加了16億美元。儲蓄存款的平均利率較低(部分被較高的平均餘額抵銷)，以及較低的平均利率和較低的存款單平均餘額，部分抵銷了利息支票和貨幣市場存款收入的增長。
由於客户回購協議支付的平均利率增加42個基點，借款的利息支出較高。在2022年第二季度和2021年第二季度，所有計息負債的整體平均利率分別為0.12%和0.07%。
2022年前6個月的淨利息收入(T/E)為4.464億美元，而2021年同期為4.198億美元。2022年前六個月的淨息差為2.62%，而2021年同期為2.65%。
2022年前六個月的總利息收入(T/E)比去年同期增加2,840萬美元，主要是由於投資證券(T/E)的利息收入增加，但貸款(T/E)和根據轉售協議購買的證券的利息收入下降部分抵消了這一增長。貸款利息收入(T/E)下降1,660萬美元，或5.7%，原因是平均貸款餘額減少8.057億美元，平均利率下降3個基點。由於平均餘額和利率較低，大部分貸款利息下降出現在商業貸款類別中。此外，消費信用卡貸款利息下降，原因是平均結餘減少，但因賺取較高利率而部分抵銷，而消費及個人房地產貸款利息下降，則因平均利息較低而被較高平均結餘部分抵銷。這些減少部分被商業、房地產以及建築和土地開發貸款的利息增加所抵消，因為平均餘額和利率較高。投資證券的利息收入(T/E)增加了5460萬美元，這是因為平均利率增加了42個基點，平均餘額增加了26億美元。美國政府和聯邦機構債務的利息收入增加了860萬美元，主要是由於TIPS利息收入增加。由於平均利率上升和平均餘額增加，抵押貸款支持證券的利息增加了2,890萬美元，而資產支持證券的利息增加了920萬美元，這是因為平均餘額增加，但平均利率的下降部分抵消了這一增長。根據轉售協議購買的證券的利息收入減少了1190萬美元，這是因為利率較低，但部分被較高的平均餘額所抵消，而美聯儲餘額的利息收入由於平均利率較高而增加了250萬美元。
與去年同期相比，2022年前六個月的總利息支出增加了180萬美元。借款利息支出增加300萬美元，主要是由於客户回購協議支付的利率上升。這一增幅被計息存款利息支出減少120萬美元部分抵銷，這主要是由於支付的平均利率下降了兩個基點。計息負債總額的整體成本由去年同期的0.08%上升至0.09%。
本討論的最後一頁彙總了平均資產和負債以及相應的收入/支付平均費率。
非利息收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月 | | 增加(減少) | | | | | 截至6月30日的六個月 | 增加(減少) | | | |
| (千美元) | 2022 | 2021 | | 金額 | 更改百分比 | | | | | 2022 | 2021 | 金額 | 更改百分比 | | | |
| 銀行卡交易費 | $ | 43,873 | | $ | 42,608 | | | $ | 1,265 | | 3.0 | % | | | | | $ | 85,918 | | $ | 80,303 | | $ | 5,615 | | 7.0 | % | | | |
| 信託費 | 46,792 | | 46,257 | | | 535 | | 1.2 | | | | | | 94,603 | | 90,384 | | 4,219 | | 4.7 | | | | |
| 存款户口收費及其他收費 | 25,564 | | 23,988 | | | 1,576 | | 6.6 | | | | | | 47,871 | | 46,563 | | 1,308 | | 2.8 | | | | |
| 資本市場收費 | 3,327 | | 3,327 | | | — | | — | | | | | | 7,452 | | 8,308 | | (856) | | (10.3) | | | | |
| 消費者經紀服務 | 5,068 | | 4,503 | | | 565 | | 12.5 | | | | | | 9,514 | | 8,584 | | 930 | | 10.8 | | | | |
| 貸款手續費和銷售額 | 3,246 | | 7,446 | | | (4,200) | | (56.4) | | | | | | 7,481 | | 17,630 | | (10,149) | | (57.6) | | | | |
| 其他 | 11,557 | | 11,014 | | | 543 | | 4.9 | | | | | | 18,357 | | 23,416 | | (5,059) | | (21.6) | | | | |
| 非利息收入總額 | $ | 139,427 | | $ | 139,143 | | | $ | 284 | | .2 | % | | | | | $ | 271,196 | | $ | 275,188 | | (3,992) | | (1.5 | %) | | | |
| 非利息收入佔總收入的百分比* | 37.5 | % | 40.1 | % | | | | | | | | 38.1 | % | 39.9 | % | | | | | |
*總收入 包括淨利息收入和非利息收入。
下表彙總了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間的銀行卡交易手續費淨額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | | | 截至6月30日的六個月 | | | |
| (千美元) | 2022 | 2021 | $Change | 更改百分比 | | | | 2022 | 2021 | $Change | 更改百分比 | | | |
| 借記卡淨手續費 | $ | 10,533 | | $ | 10,505 | | $ | 28 | | .3 | % | | | | $ | 20,085 | | $ | 19,872 | | $ | 213 | | 1.1 | % | | | |
| 信用卡費用淨額 | 3,712 | | 4,105 | | (393) | | (9.6) | | | | | 7,434 | | 7,526 | | (92) | | (1.2) | | | | |
| 商户費用淨額 | 4,934 | | 4,895 | | 39 | | .8 | | | | | 9,914 | | 9,509 | | 405 | | 4.3 | | | | |
| 公司卡費用淨額 | 24,694 | | 23,103 | | 1,591 | | 6.9 | | | | | 48,485 | | 43,396 | | 5,089 | | 11.7 | | | | |
| 銀行卡交易手續費總額 | $ | 43,873 | | $ | 42,608 | | $ | 1,265 | | 3.0 | % | | | | $ | 85,918 | | $ | 80,303 | | $ | 5,615 | | 7.0 | % | | | |
2022年第二季度，非利息收入總額為1.394億美元，而去年同期為1.391億美元，增加28.4萬美元，增幅為2.2%。增加的主要原因是銀行卡和存款費用增加，但貸款費用和銷售費用下降抵消了增加的影響。本季度銀行卡交易手續費較去年同期增長130萬美元，增幅為3.0%，主要原因是公司卡淨手續費增長160萬美元，但部分被較低的信用卡淨手續費39.3萬美元所抵消。公司信用卡費用淨額的增長主要是由於交換收入增加，但被較高的獎勵費用部分抵消，而信用卡費用淨額的下降是由於較高的獎勵支出，但部分被較高的交換收入所抵消。該季度的信託費用比去年同期增加了53.5萬美元，漲幅為1.2%，原因是私人客户費用上漲了3.1%。與去年第二季度相比，存款賬户手續費增加了160萬美元，增幅為6.6%，主要原因是企業現金管理費上漲。由於年金、諮詢費和共同基金費用的增長，消費者經紀服務費增加了56.5萬美元，或12.5%，而貸款費用和銷售減少了420萬美元，或56.4%，原因是抵押銀行收入下降。其他非利息收入增加54.3萬美元，增幅4.9%，主要原因是現金清掃佣金增加230萬美元，税收抵免銷售費用增加45萬美元，以及人壽保險死亡撫卹金收入220萬美元。部分抵消了這些增長的是公司遞延補償計劃資產的公允價值調整減少了370萬美元，這些資產以信託形式持有，既記錄為資產，也記錄為負債，並影響其他收入和其他支出。
2022年上半年的非利息收入為2.712億美元，而2021年上半年的非利息收入為2.752億美元，因此減少了400萬美元，降幅為1.5%。銀行卡手續費增加了560萬美元，增幅為7.0%，主要是由於公司卡手續費淨額增加了510萬美元。信託費用增加420萬美元，或4.7%，主要是由於私人客户信託費用持續增長。存款賬户費用增加130萬美元，增幅為2.8%，主要是由於公司現金管理費以及透支和返還項目費用增加，但個人賬户存款費用下降部分抵消了這一增長。資本市場手續費下降85.6萬美元，或10.3%，而消費者經紀服務費增加93萬美元，或10.8%，原因是諮詢費和年金費用上升。由於抵押貸款銀行業務收入下降，貸款手續費和銷售額減少1,010萬美元，降幅為57.6%。其他收入減少510萬美元，或21.6%，原因是去年記錄的銷售分支機構地點的收益240萬美元，以及2022年第一季度記錄的分支機構地點減記96.5萬美元。此外，公司遞延補償計劃資產的公允價值調整比去年同期減少了560萬美元。部分抵消了這些下降的是190萬美元的現金清掃佣金和220萬美元的人壽保險死亡撫卹金收入。
投資證券收益(虧損)，淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| (單位：千) | 2022 | 2021 | | 2022 | 2021 |
| 出售可供出售債務證券的淨虧損 | $ | (9,582) | | $ | — | | | $ | (9,582) | | $ | — | |
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| 權益證券的公允價值調整，淨額 | (736) | | 50 | | | (1,023) | | 15 | |
| 出售私募股權投資的淨收益(虧損) | (4,286) | | 88 | | | (4,286) | | 1,611 | |
| 私募股權投資的公允價值調整 | 15,633 | | 16,666 | | | 23,083 | | 25,031 | |
| | | | | |
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| 總投資證券收益，淨額 | $ | 1,029 | | $ | 16,804 | | | $ | 8,192 | | $ | 26,657 | |
投資證券的淨收益在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的收益中確認，見上表。2022年第二季度報告的證券淨收益為100萬美元，而去年同期的淨收益為1680萬美元。2022年第二季度的淨收益主要包括公司私募股權投資的公允價值淨收益1560萬美元，部分被可供出售證券的銷售虧損960萬美元和私募股權投資虧損430萬美元所抵消。在出售私人投資時，該公司收到了650萬美元的非應計利息，記入淨利息收入。去年同一季度的投資證券淨收益主要包括公司私募股權投資的公允價值淨收益1670萬美元。
截至2022年6月30日的6個月的收益中確認了820萬美元的投資證券淨收益，而2021年同期的淨收益為2670萬美元。2022年上半年的淨收益主要包括公允價值調整導致的私募股權投資公允價值淨收益2,310萬美元，但被可供出售證券虧損960萬美元、私募股權投資銷售淨虧損430萬美元和股權投資公允價值淨虧損100萬美元所抵消。2021年上半年的淨收益主要包括出售一項私募股權投資的160萬美元收益和2500萬美元的私募股權投資公允價值淨收益。可歸因於少數股權的私募股權活動部分在綜合損益表中報告為非控股權益，導致2022年前六個月的支出為380萬美元，2021年前六個月的支出為520萬美元。
非利息支出
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| | 截至6月30日的三個月 | | 增加(減少) | | | | | | 截至6月30日的六個月 | 增加(減少) | | | | |
| (千美元) | 2022 | 2021 | | 金額 | 更改百分比 | | | | | 2022 | 2021 | 金額 | 更改百分比 | | | |
| 薪酬和員工福利 | $ | 142,243 | | $ | 130,751 | | | $ | 11,492 | | 8.8 | % | | | | | $ | 278,196 | | $ | 259,784 | | $ | 18,412 | | 7.1 | % | | | |
| 淨入住率 | 12,503 | | 11,527 | | | 976 | | 8.5 | | | | | | 24,799 | | 23,548 | | $ | 1,251 | | 5.3 | | | | |
| 裝備 | 4,734 | | 4,605 | | | 129 | | 2.8 | | | | | | 9,302 | | 8,958 | | $ | 344 | | 3.8 | | | | |
| 補給和通訊 | 4,361 | | 4,033 | | | 328 | | 8.1 | | | | | | 9,074 | | 8,158 | | $ | 916 | | 11.2 | | | | |
| 數據處理和軟件 | 27,635 | | 24,954 | | | 2,681 | | 10.7 | | | | | | 54,651 | | 50,417 | | $ | 4,234 | | 8.4 | | | | |
| 營銷 | 5,836 | | 5,680 | | | 156 | | 2.7 | | | | | | 12,180 | | 10,838 | | $ | 1,342 | | 12.4 | | | | |
| 其他 | 16,193 | | 16,576 | | | (383) | | (2.3) | | | | | | 30,951 | | 28,996 | | $ | 1,955 | | 6.7 | | | | |
| 非利息支出總額 | $ | 213,505 | | $ | 198,126 | | | $ | 15,379 | | 7.8 | % | | | | | $ | 419,153 | | $ | 390,699 | | $ | 28,454 | | 7.3 | % | | | |
2022年第二季度的非利息支出為2.135億美元，比去年第二季度的1.981億美元增加了1540萬美元，增幅為7.8%。費用比去年同期增加，主要是由於工資和福利費用、數據處理和軟件費用以及佔用費用增加。工資支出增加1,060萬美元，增幅9.5%，原因是全職工資支出增長，以及2022年下半年支付給非激勵全職和兼職員工的特別獎金應計540萬美元。員工福利支出總計1,990萬美元，增長86.2萬美元，增幅為4.5%，主要原因是工資税和401(K)支出增加，但部分被醫療保健支出下降所抵消。 截至2022年6月30日，相當於全職員工總數為4579人，而2021年6月30日為4590人。入住費增加了97.6萬美元，或8.5%，主要是由於租金費用、外部服務費用、折舊費用以及建築物維修和用品費用的增加。設備費用增加12.9萬美元，增幅2.8%，而用品和通訊費用增加32.8萬美元，增幅8.1%，原因是郵費和快遞費以及銀行卡補發費用增加。數據處理和軟件支出增加270萬美元，或10.7%，原因是軟件攤銷、銀行卡處理費用增加以及服務提供商成本增加。其他非利息支出
減少38.3萬美元，即2.3%，主要是由於前面提到的遞延薪酬調整減少了370萬美元，但大部分被差旅和娛樂費用增加130萬美元、收貸費43萬美元以及法律和專業費用33萬9千美元所抵銷。
2022年前六個月的非利息支出為4.192億美元，比2021年前六個月增加了2850萬美元，增幅為7.3%。薪資和福利支出增加1,840萬美元，增幅為7.1%，主要原因是薪資、工資税、401(K)計劃支出和上文提到的特別獎金應計費用增加。入住費增加了130萬美元，或5.3%，主要是由於租金、外部服務費用以及建築物維修和用品費用的增加，而設備費用增加了34萬4千美元，或3.8%。營銷費用增加了130萬美元，增幅為12.4%，而用品和通訊費用增加了91.6萬美元，增幅為11.2%，這主要是由於郵資和快遞費用以及銀行卡補發費用增加所致。數據處理和軟件支出增加420萬美元，或8.4%，原因是服務提供商的成本、軟件攤銷和銀行卡處理費用增加。其他非利息支出增加200萬美元，或6.7%，主要是由於旅行和娛樂支出增加240萬美元，貸款收集費、專業和法律費用以及保險費用增加，以及遞延發起成本下降。支出的增加被前面提到的公司遞延補償計劃資產的公允價值權益調整(減少560萬美元)部分抵消。
貸款信貸損失準備和撥備以及無資金貸款承諾的負債
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| June 30, 2022 | Mar. 31, 2022 | June 30, 2021 | | 2022 | 2021 |
| 貸款信貸損失準備 | | | | | | |
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| 期初餘額 | $ | 134,710 | | $ | 150,044 | | $ | 200,527 | | | $ | 150,044 | | $ | 220,834 | |
| 貸款信貸損失準備 | 7,287 | | (10,686) | | (27,433) | | | $ | (3,399) | | $ | (37,788) | |
| 淨貸款沖銷(收回)： | | | | | | |
| 商業廣告： | | | | | | |
| 業務 | 19 | | 77 | | (4,909) | | | 96 | | (4,913) | |
| 房地產.建築和土地 | — | | — | | — | | | — | | 1 | |
| 房地產-商務 | (1) | | (7) | | (85) | | | (8) | | (65) | |
| 商業貸款淨額沖銷(收回) | 18 | | 70 | | (4,994) | | | 88 | | (4,977) | |
| 個人銀行業務： | | | | | | |
| 房地產--個人 | (41) | | 22 | | (16) | | | (19) | | (1) | |
| 消費者 | 633 | | 808 | | 378 | | | 1,441 | | 1,141 | |
| 循環房屋淨值 | (14) | | 18 | | 28 | | | 4 | | 51 | |
| 消費信用卡 | 2,937 | | 3,372 | | 5,155 | | | 6,309 | | 14,136 | |
| 透支 | 425 | | 358 | | 148 | | | 783 | | 301 | |
| 個人銀行貸款淨額沖銷 | 3,940 | | 4,578 | | 5,693 | | | 8,518 | | 15,628 | |
| 貸款淨額沖銷總額 | 3,958 | | 4,648 | | 699 | | | 8,606 | | 10,651 | |
| 期末餘額 | $ | 138,039 | | $ | 134,710 | | $ | 172,395 | | | $ | 138,039 | | $ | 172,395 | |
| 對資金不足的貸款承諾的負債 | | | | | | |
| | | | | | |
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| 期初餘額 | 25,032 | | 24,204 | | 42,430 | | | 24,204 | | 38,307 | |
| 未提供資金的貸款承諾的信貸損失準備金 | (125) | | 828 | | (18,222) | | | 703 | | (14,099) | |
| 期末餘額 | 24,907 | | 25,032 | | 24,208 | | | 24,907 | | 24,208 | |
| 貸款信貸損失撥備和無資金貸款承諾的負債 | $ | 162,946 | | $ | 159,742 | | $ | 196,603 | | | $ | 162,946 | | $ | 196,603 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| June 30, 2022 | Mar. 31, 2022 | June 30, 2021 | | 2022 | 2021 |
| 年化淨貸款沖銷(收回)*： | | | | | | |
| 商業廣告： | | | | | | |
| 業務 | — | % | .01 | % | (.32 | %) | | — | % | (.16 | %) |
| 房地產.建築和土地 | — | | — | | — | | | — | | — | |
| 房地產-商務 | — | | — | | (.01) | | | — | | — | |
| 商業貸款淨額沖銷(收回) | — | | — | | (.19) | | | — | | (.10) | |
| 個人銀行業務： | | | | | | |
| 房地產--個人 | (.01) | | — | | — | | | — | | — | |
| 消費者 | .12 | | .16 | | .08 | | | .14 | | .12 | |
| 循環房屋淨值 | (.02) | | .03 | | .04 | | | — | | .04 | |
| 消費信用卡 | 2.19 | | 2.53 | | 3.59 | | | 2.36 | | 4.81 | |
| 透支 | 30.86 | | 28.04 | | 15.89 | | | 29.50 | | 16.67 | |
| 個人銀行貸款淨額沖銷 | .28 | | .33 | | .40 | | | .30 | | .55 | |
| 年化淨貸款沖銷總額 | .10 | % | .12 | % | .02 | % | | .11 | % | .13 | % |
*佔平均貸款的百分比(不包括持有以供出售的貸款)
為了確定貸款信貸損失撥備的數額和無資金支持的貸款承諾的負債，公司有一個既定的程序來評估其投資組合中預期的風險和損失。這一過程根據貸款池和無資金支持的貸款承諾的津貼估計數提供津貼，並根據某些單獨評估的貸款和無資金支持的貸款承諾提供第二個較小的部分。本公司釐定貸款信貸損失準備及無資金借貸承擔負債的政策及程序載於綜合財務報表附註1及“信貸損失準備“內部討論關鍵會計估計和相關政策在表格10-K的2021年年度報告項目7中。
2022年第二季度的淨貸款沖銷為400萬美元，而上一季度為460萬美元，去年第二季度為69.9萬美元。在2022年第二季度，該公司記錄的商業貸款淨沖銷為1.8萬美元，而上一季度的淨沖銷為7萬美元，2021年第二季度的淨收回為490萬美元。年企業貸款淨沖銷減少5.8萬美元2022年第二季度，與上一季度相比R，但由於2021年的兩次大規模復甦，與去年同期相比增加了490萬美元。COMP與去年同期相比，2022年第二季度的淨貸款沖銷增加了330萬美元。這一增長主要是由於兩次非經常性復甦造成的企業貸款淨沖銷增加，但部分被消費信用卡貸款淨沖銷減少220萬美元所抵消。
在截至2022年6月30日的三個月裏，平均消費信用卡貸款的年化淨沖銷總額為2.19%，而上一季度為2.53%，去年同期為3.59%。消費貸款本季度的年化淨撇賬為0.12%，而上一季度為0.16%，去年同期為0.08%。2022年第二季度，年化貸款淨沖銷總額為0.10%，而上一季度為0.12%，去年同期為0.02%。
在截至2022年6月30日的6個月中，淨貸款沖銷為860萬美元，而去年同期為1070萬美元。截至2022年6月30日的六個月貸款淨沖銷減少主要是由於消費信用卡貸款淨沖銷減少780萬美元，但由於2021年的非經常性復甦，商業貸款淨沖銷增加了500萬美元，部分抵消了這一下降。截至2022年6月30日的6個月，平均消費信用卡貸款的年化淨撇賬總額為2.36%，而去年同期為4.81%；而截至2022年6月30日的6個月，消費貸款年化淨撇賬總額為0.14%，而去年同期為0.12%。2022年上半年，年化貸款淨沖銷總額為0.11%，而去年同期為0.13%。
本季度貸款信貸損失準備金為730萬美元，比上一季度的1070萬美元增加了1800萬美元，比截至2021年6月30日的三個月的收益增加了3470萬美元。這筆經費比上一季度增加的原因是，由於通貨膨脹上升和供應鏈問題持續，貸款餘額增加，未來可能出現經濟衰退，經濟不確定因素增加，再加上上一季度發放了與某些流行病估計有關的津貼。前一年第二季度的貸款信貸損失準備金反映了低於預計的淨註銷，以及當時的預測有所改善。截至2022年6月30日的6個月，貸款信貸損失準備金為340萬美元，而去年同期為3780萬美元。
在截至2022年6月30日的6個月中，貸款信貸損失撥備比截至2021年12月31日的貸款信貸損失撥備減少了1200萬美元。這一下降主要是2022年第一季度貸款淨沖銷低於預期的淨結果，以及隨着大流行經濟擔憂與2021年12月31日相比有所減輕，經濟預測有所改善，但被2022年引入的與地緣政治環境、高通脹和經濟供應限制有關的新出現的不確定性略有抵消。商業貸款的信貸損失撥備減少170萬美元，而與個人銀行貸款，包括消費信用卡貸款相關的信貸損失撥備減少1380萬美元，主要與2022年第一季度消費信用卡貸款的減少有關。
雖然這一預測反映了經濟從新冠肺炎疫情引發的衰退中持續復甦，但津貼考慮了通脹上升、地緣政治環境以及對經濟以及消費和商業貸款組合持續的供應限制造成的幹擾的不確定性。截至2022年6月30日，貸款信貸損失準備金為1.38億美元，而2022年3月31日為1.347億美元。與上一季度相比，貸款信貸損失準備金有所增加，原因是貸款餘額增加，以及隨着通貨膨脹上升和供應鏈問題繼續存在，未來可能出現衰退的經濟不確定性。截至2021年6月30日，貸款信貸損失撥備為1.724億美元，反映了疫情的不確定性和當時的經濟預測，分別佔貸款總額的0.88%、0.87%和1.10%。
本季度，無資金貸款承諾的信貸損失準備金為12.5萬美元，比上一季度減少95.3萬美元，比2021年第二季度增加1810萬美元。截至2022年6月30日的6個月，無資金貸款承諾的信貸損失準備金為70.3萬美元，而去年同期的收益為1410萬美元。截至2022年6月30日，無資金支持貸款承諾的負債為2,490萬美元，而2022年3月31日為2,500萬美元，2021年6月30日為2,420萬美元。該公司的無資金貸款承諾主要涉及建築貸款，公司對其無資金貸款承諾的信貸損失的估計採用與其對貸款信貸損失的估計相同的模型和預測。關於公司信貸損失估計中使用的模型投入的進一步討論，見附註2。
本公司認為，貸款信貸損失撥備和無資金承諾負債足以彌補截至2022年6月30日貸款組合中的預期損失，包括無資金承諾。
貸款信貸損失撥備和無資金貸款承諾的負債是需要作出重大判斷的估計數，包括對宏觀經濟環境的預測。該公司使用第三方宏觀經濟預測，該預測因經濟狀況和事件而不斷變化。預測的這些變化導致貸款信貸損失準備和無資金來源的貸款承諾負債出現波動。本公司使用其最佳判斷來評估宏觀經濟預測和內部虧損數據，以估計貸款信貸損失準備和無資金支持的貸款承諾的負債。這些估算值將根據基本外部和內部數據的變化進行定期調整。
貸款組合的風險要素
下表列出了逾期90天但仍在計息的不良資產和貸款。不良資產包括非應計貸款和喪失抵押品贖回權的房地產。當管理層不期望收取與可接受和商定的償還條件一致的付款時，貸款被置於非應計項目狀態。逾期90天未支付本金和/或利息的貸款通常被列為非應計項目，除非這些貸款既有良好的擔保，又處於催收過程中，或者它們是根據監管規則豁免歸類為非應計項目的個人銀行貸款。
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(千美元) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
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| 非權責發生制貸款 | $ | 7,917 | | $ | 9,157 | |
| 止贖的房地產 | 296 | | 115 | |
| 不良資產總額 | $ | 8,213 | | $ | 9,272 | |
| 不良資產佔貸款總額的百分比 | .05 | % | .06 | % |
| 不良資產佔總資產的百分比 | .02 | % | .03 | % |
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| 逾期90天且仍在應計利息的貸款總額 | $ | 11,909 | | $ | 11,726 | |
截至2022年6月30日，非權責發生貸款總額為790萬美元，比2021年12月31日的餘額減少120萬美元。減少主要是商業貸款，減少99.8萬元。截至2022年6月30日，非應計貸款包括商業貸款(79.8%)、個人房地產貸款(18.1%)和商業房地產貸款(2.1%)。截至2022年6月30日，喪失抵押品贖回權的房地產總計29.6萬美元，比2021年12月31日增加了18.1萬美元。截至2022年6月30日，逾期90天或以上且仍在計息的貸款總額為1190萬美元，比2021年12月31日增加18.3萬美元。按類別劃分的非應計貸款餘額和逾期90天的貸款餘額以及仍在應計利息的餘額列於“拖欠和非應計項目貸款”合併財務報表附註2中的一節。
除上述不良及逾期貸款外，本公司亦已確定管理層關注借款人是否有能力滿足現有還款條件的貸款。根據公司的內部評級系統，它們被歸類為不合標準。這些貸款通常由房地產或其他借款人資產擔保，從而降低了一旦它們成為不良貸款時的損失可能性。儘管這些貸款通常被認為是潛在的問題貸款，但它們可能永遠不會成為不良貸款。截至2022年6月30日，此類貸款總額為3.192億美元，而2021年12月31日為2.787億美元，增加了4050萬美元，增幅為14.5%。
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(單位：千) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| 潛在問題貸款： | | |
| 業務 | $ | 32,338 | | $ | 37,143 | |
| 房地產.建築和土地 | 59,229 | | 40,259 | |
| 房地產-商務 | 227,158 | | 200,766 | |
| 房地產--個人 | 436 | | 526 | |
| | |
| 潛在問題貸款總額 | $ | 319,161 | | $ | 278,694 | |
截至2022年6月30日，該公司有1.424億美元的貸款，這些貸款的條款已根據陷入困境的債務重組進行了修改或重組。根據會計準則的定義，這些貸款已擴大到正在經歷財務困難並已獲得優惠的借款人，並在“問題債務重組”合併財務報表附註2中的一節。這一餘額包括總額為1.265億美元的某些商業貸款，由於這種分類，這些貸款被歸類為不合格貸款，並列入上表。
具有特殊風險特徵的貸款
除拖欠情況外，管理層主要依靠內部風險評級系統來評估貸款組合中的風險，這些統計數字載於綜合財務報表附註2。然而，某些類型的貸款由於其條款、地點或特殊條件而被認為具有很高的損失風險。下文提供了關於這些類別中的主要貸款類型及其風險特徵的其他信息。基於貸款與價值比率(LTV)的信息通常是根據貸款發放日的估值計算的。本公司通常在貸款續期或修改時，或在貸款嚴重拖欠或處於喪失抵押品贖回權的過程中時，獲得最新的評估或估值。
房地產--建築和土地貸款
如下表所示，截至2022年6月30日，公司的建築和土地貸款組合佔未償還貸款總額的8.1%。建築和土地貸款的最大組成部分是商業建築，在截至2022年6月30日的六個月中增加了1.147億美元。截至2022年6月30日，多户住宅建築貸款總額約為2.383億美元，佔商業建築貸款組合的23.0%，而截至2021年12月31日，多户住宅建築貸款總額為1.559億美元，佔商業建築貸款組合的16.9%。
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| (千美元) | 6月30日，
2022 |
佔總數的百分比 | 的百分比 總計 貸款 | 2021年12月31日 |
佔總數的百分比 | 的百分比 總計 貸款 |
| 商業性建築 | $ | 1,037,311 | | 81.9 | % | 6.6 | % | $ | 922,654 | | 82.5 | % | 6.1 | % |
| 住宅建設 | 130,388 | | 10.3 | | .9 | | 96,618 | | 8.6 | | .7 | |
| 商業用地和土地開發 | 52,062 | | 4.1 | | .3 | | 48,481 | | 4.3 | | .3 | |
| 住宅用地和土地開發 | 46,499 | | 3.7 | | .3 | | 50,513 | | 4.6 | | .3 | |
| 房地產--建築和土地貸款總額 | $ | 1,266,260 | | 100.0 | % | 8.1 | % | $ | 1,118,266 | | 100.0 | % | 7.4 | % |
房地產--商業貸款
截至2022年6月30日，商業房地產貸款總額為32億美元，佔公司總貸款組合的20.5%。這些貸款包括製造業和倉庫建築、小型寫字樓和醫療建築、教堂、酒店和汽車旅館、購物中心和其他商業地產。截至2022年6月30日，37.4%的商業房地產貸款是針對業主自住型房地產的，這在歷史上導致淨沖銷率低於非業主自住型商業房地產貸款。
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| (千美元) | 6月30日，
2022 |
佔總數的百分比 | 的百分比 總計 貸款 | 2021年12月31日 |
佔總數的百分比 | 的百分比 總計 貸款 |
| 業主自住 | $ | 1,202,576 | | 37.4 | % | 7.7 | % | $ | 1,188,469 | | 38.9 | % | 7.8 | % |
| 辦公室 | 503,895 | | 15.7 | | 3.2 | | 380,101 | | 12.4 | | 2.5 | |
| 零售 | 333,391 | | 10.4 | | 2.1 | | 339,874 | | 11.1 | | 2.2 | |
| 多户住宅 | 332,799 | | 10.3 | | 2.1 | | 354,282 | | 11.6 | | 2.3 | |
| 酒店 | 232,191 | | 7.2 | | 1.5 | | 234,673 | | 7.7 | | 1.5 | |
| 農場 | 196,527 | | 6.1 | | 1.3 | | 178,780 | | 5.8 | | 1.2 | |
| 老年生活 | 147,433 | | 4.6 | | .9 | | 174,871 | | 5.7 | | 1.2 | |
| 工業 | 142,074 | | 4.4 | | .9 | | 99,800 | | 3.3 | | .7 | |
| 其他 | 124,692 | | 3.9 | | .8 | | 107,987 | | 3.5 | | .8 | |
| 房地產-商業貸款總額 | $ | 3,215,578 | | 100.0 | % | 20.5 | % | $ | 3,058,837 | | 100.0 | % | 20.2 | % |
循環房屋淨值貸款
截至2022年6月30日，該公司有2.719億美元的循環房屋淨值貸款，通常以住宅房地產為抵押。其中大部分貸款(92.3%)的貸款條款只要求每月支付利息。這些貸款分三個主要產品線提供：LTV高達80%，80%至90%，90%至100%。截至2022年6月30日，原始LTV高於80%的貸款未償還本金為2940萬美元，佔投資組合的10.8%，而截至2021年12月31日的未償還本金為3090萬美元。截至2022年6月30日和2021年12月31日，逾期30天的循環房屋淨值貸款餘額分別為130萬美元和160萬美元，截至2022年6月30日或2021年12月31日，沒有非權責發生狀態的循環房屋淨值貸款。當前投資組合總餘額的加權平均FICO分數為791。在到期時，這些賬户被重新承保，如果它們符合公司的信貸、抵押品和能力政策，借款人可以選擇續訂信用額度或將未償還餘額轉換為攤銷貸款。如果不符合標準，則需要攤銷，或者借款人可能會還清貸款。在2022年至2024年的剩餘時間內，公司目前未償還餘額的約14%預計將到期。在這些餘額中，大約87%的FICO得分為700或更高。由於這些貸款具有較高的FICO評分、較低的LTV和較低的歷史虧損水平，公司預計這些貸款到期後的虧損不會大幅增加。
消費貸款
在消費貸款組合中有幾個直接和間接的產品線，包括購買汽車、摩托車、船舶和房車的貸款。截至2022年6月30日，汽車貸款佔消費貸款組合的38.0%，截至2022年6月30日和2021年12月31日，汽車貸款餘額分別為7.949億美元和8.554億美元。
分別為。截至2022年6月30日和2021年12月31日，逾期30天的貸款餘額分別為760萬美元和900萬美元，分別佔2022年6月30日和2021年12月31日的未償還貸款餘額的1.0%和1.1%。在截至2022年6月30日的六個月裏，新發放的汽車貸款為1.535億美元，而2021年前六個月的新汽車貸款為2.285億美元。截至2022年6月30日，汽車貸款組合的加權平均FICO分數為756，汽車貸款淨沖銷為平均汽車貸款的2.2%。
該公司的消費貸款組合還包括固定利率房屋淨值貸款，通常用於房屋維修或改建，截至2022年6月30日，這些貸款佔消費貸款組合的11%。這些貸款的損失從歷史上看一直很低，該公司在2022年前六個月的淨收回資金為3.5萬美元。截至2022年6月30日，私人銀行貸款佔消費貸款組合的34%。公司的私人銀行貸款一般都有良好的抵押，截至2022年6月30日，主要以公司信託部門持有的資產為抵押。該公司消費貸款組合的其餘部分包括醫療服務融資、摩托車、海運和房車貸款。2022年上半年，私人銀行、醫療服務融資、摩托車、海運和房車貸款的淨沖銷總額為77.9萬美元，佔截至2022年6月30日這些貸款平均餘額的2.2%。
消費信用卡貸款
該公司對選定的消費信用卡產品提供較低的促銷率。截至2022年6月30日，在5.581億美元的未償還消費信用卡貸款組合中，約有9040萬美元，即16.2%的促銷率較低。在接下來的6個月內，其中3210萬美元的貸款計劃轉換為正在進行的更高的合同利率。為了降低信用卡產品所涉及的部分風險，公司在批准貸款申請之前，會對客户的借款資料進行信用檢查和詳細分析。管理層認為，消費貸款組合的風險是合理的，預期損失率在可接受的參數範圍內。
石油和天然氣能源借貸
本公司的能源貸款組合包括對石油和天然氣行業的貸款，截至2022年6月30日，貸款總額為2.891億美元，佔總貸款的1.8%，較2021年底增加2850萬美元，如下表所示。
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(單位：千) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | | 截至2022年6月30日的未撥資金承付款 |
| 提取 | $ | 213,398 | | $ | 184,840 | | | $ | 192,997 | |
| 中流航運和倉儲 | 38,732 | | 36,850 | | | 70,283 | |
| 下游配送和精煉 | 25,953 | | 24,915 | | | 18,037 | |
| 支持活動 | 11,037 | | 14,039 | | | 7,055 | |
| 總能源貸款組合 | $ | 289,120 | | $ | 260,644 | | | $ | 288,372 | |
共享國家信用額度
本公司參與大型上市公司的信用，這些公司被法規定義為共享的國家信用，或SNC。法規將SNC定義為由三家或更多金融機構共享的超過1億美元的貸款。當在當地社區或區域市場維持業務運營，並有機會提供其他銀行服務時，本公司通常參與這些貸款。截至2022年6月30日和2021年12月31日，SNC貸款餘額總計12億美元。截至2022年6月30日，額外的未到位資金承諾總額為18億美元。
所得税
2022年第二季度的所得税支出為3200萬美元，而2022年第一季度和2021年第二季度的所得税支出分別為3190萬美元和4520萬美元。2022年第二季度，包括非控股權益影響在內的公司有效税率為21.7%，而2022年第一季度和2021年第二季度的實際税率分別為21.3%和21.8%。截至2022年6月30日的6個月，所得税支出為6,390萬美元，而去年同期為7,730萬美元，實際税率分別為21.5%和20.9%。
財務狀況
資產負債表
截至2022年6月30日，公司總資產為334億美元，截至2021年12月31日，總資產為367億美元。截至2022年6月30日，盈利資產(不包括貸款信貸損失準備和債務證券公允價值調整)為329億美元，2021年12月31日為355億美元，其中48%為貸款，46%為投資證券。
截至2022年6月30日，貸款總額比2021年12月31日的餘額增加5.103億美元，增幅3.4%。增加的主要原因是商業地產、建築和商業貸款分別增長1.567億美元、1.48億美元和1.381億美元。商業貸款增加，主要是由於商業及工商信用卡貸款增加，但有關增幅因免税及租賃貸款減少而被部分抵銷。個人房地產貸款增加3140萬美元。消費貸款，包括汽車、海運和房車、固定利率房屋淨值和其他消費貸款，增加了5740萬美元，因為汽車貸款的下降被其他消費貸款的增長所抵消。這些增幅因消費信用卡貸款減少1,730萬元而被部分抵銷。
截至2022年6月30日，可供出售的債務證券(不包括公允價值調整)比2021年12月31日增加3.642億美元。在此期間購買的證券總額為19億美元，被15億美元的出售、到期和償還所抵消。未償還餘額增幅最大的是資產支持證券、非機構抵押貸款支持證券以及美國政府和聯邦機構債務，分別增加4.134億美元、9790萬美元和9010萬美元。截至2022年6月30日，與2021年12月31日相比，機構抵押貸款支持證券減少了2.338億美元，部分抵消了這些增長。截至2022年6月30日，投資組合的期限為3.8年，預計在未來12個月內到期和償還約22億美元。
截至2022年6月30日，存款總額為282億美元，比2021年12月31日減少16億美元。存款減少，主要是由於往來存款減少，主要是商業往來存款(減少10億元)。此外，與2021年12月31日的餘額相比，2022年6月30日的存單減少了4.37億美元，利息支票存款減少了4.122億美元，貨幣市場存款減少了2億美元。截至2022年6月30日，該公司的借款總額為22億美元，較2021年12月31日的餘額減少7.952億美元，主要原因是客户回購協議減少。
流動性與資本資源
流動性管理
該公司最具流動性的資產包括可供出售的債務證券、出售的聯邦基金、根據轉售協議(轉售協議)購買的證券以及聯邦儲備銀行的餘額，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位：千) | | June 30, 2022 | | | | June 30, 2021 | | 2021年12月31日 |
| 流動資產： | | | | | | | | |
| 可供出售的債務證券 | | $ | 13,700,308 | | | | | $ | 13,291,506 | | | $ | 14,450,027 | |
| 出售的聯邦基金 | | 26,000 | | | | | 5,945 | | | 2,800 | |
| 根據轉售協議購買的證券 | | 1,450,000 | | | | | 1,300,000 | | | 1,625,000 | |
| 聯邦儲備銀行的餘額 | | 684,994 | | | | | 2,161,644 | | | 3,971,217 | |
| 總計 | | $ | 15,861,302 | | | | | $ | 16,759,095 | | | $ | 20,049,044 | |
截至2022年6月30日，出售的聯邦基金總額為2600萬美元，即借給公司代理銀行客户的隔夜到期日的資金。截至2022年6月30日，將於2025年到期的轉售協議總額為15億美元。根據這些協議，該公司將資金借給上游金融機構，並持有由第三方託管人保管的有價證券作為抵押品。截至2022年6月30日，這一抵押品的公允價值總計15億美元。截至2022年6月30日，聯邦儲備銀行的利息收入餘額總計6.85億美元。隔夜到期的利息餘額用於一般流動性目的。截至2022年6月30日，可供出售債務組合的公允價值為137億美元，其中包括11億美元的未實現淨虧損。
大約22億美元的可供出售債務組合預計將在未來12個月內到期或償還，這些資金提供大量資源來滿足新的貸款需求或幫助抵消公司存款資金基礎可能減少的影響。該公司抵押其投資證券組合的一部分，以確保公共基金存款、根據回購協議出售的證券、信託基金、聯邦住房金融局簽發的信用證以及聯邦儲備銀行的借款能力。為這些目的質押的投資證券總額如下：
| | | | | | | | | | | | |
(單位：千) | June 30, 2022 | | June 30, 2021 | 2021年12月31日 |
| 為保證以下目的而質押的投資證券： | | | | |
| 聯邦儲備銀行借款 | $ | 14,854 | | | $ | 25,179 | | $ | 17,465 | |
| FHLB借款和信用證 | 2,405 | | | 4,296 | | 3,218 | |
| 根據回購協議出售的證券* | 2,506,986 | | | 2,573,314 | | 3,475,589 | |
| 其他存款和掉期 | 2,767,433 | | | 2,982,225 | | 2,897,576 | |
| 質押證券總額 | 5,291,678 | | | 5,585,014 | | 6,393,848 | |
| 未質押和可供質押 | 7,390,389 | | | 6,369,604 | | 6,913,721 | |
| 沒有資格質押 | 1,018,241 | | | 1,336,888 | | 1,142,458 | |
| 可供出售的債務證券總額，按公允價值計算 | $ | 13,700,308 | | | $ | 13,291,506 | | $ | 14,450,027 | |
*包括為抵押品互換而質押的證券，如綜合財務報表附註12所述。
流動資金也可以從公司的大量核心客户存款中獲得，這些存款被定義為無息、利息支票、儲蓄和貨幣市場存款賬户。截至2022年6月30日，這類存款總額為272億美元，佔總存款的96.4%。這些核心存款的波動性通常較小，因為它們通常與客户關係與公司提供的其他產品捆綁在一起，促進了長期的關係和穩定的資金來源。截至2022年6月30日，10萬美元及以上的存單總額為6.015億美元。這些賬户通常被認為波動性更大，成本更高，佔2022年6月30日總存款的2.1%。
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(單位：千) | June 30, 2022 | | June 30, 2021 | 2021年12月31日 |
| 核心存款基數： | | | | |
| 無息 | $ | 11,102,585 | | | $ | 11,085,286 | | $ | 11,772,374 | |
| 利息查詢 | 2,815,600 | | | 2,192,932 | | 3,227,822 | |
| 儲蓄和貨幣市場 | 13,247,464 | | | 12,461,764 | | 13,370,263 | |
| 總計 | $ | 27,165,649 | | | $ | 25,739,982 | | $ | 28,370,459 | |
流動性的其他重要組成部分是從第三方來源借款的水平和未來信貸的可獲得性。公司的外部借款主要由購買的聯邦資金和回購協議組成，具體如下：
| | | | | | | | | | | | |
(單位：千) | June 30, 2022 | | June 30, 2021 | 2021年12月31日 |
| 借款： | | | | |
| 購買的聯邦基金 | $ | 7,750 | | | $ | 12,335 | | $ | 43,385 | |
| 根據回購協議出售的證券 | 2,226,546 | | | 2,305,893 | | 2,979,582 | |
| | | | |
| 其他債務 | 6,025 | | | 2,194 | | 12,560 | |
| 總計 | $ | 2,240,321 | | | $ | 2,320,422 | | $ | 3,035,527 | |
購買的聯邦資金主要是從上游代理銀行獲得的無擔保隔夜借款，公司與這些銀行保持着批准的信貸額度。回購協議是公司以根據回購協議出售的證券的形式從客户那裏借入的款項。這些回購協議通常在隔夜到期，由截至2022年6月30日的總計22億美元的非保險客户資金組成，並以公司投資組合中的證券為抵押。截至2022年6月30日，為客户利益而質押的抵押品價值為23億美元。該公司還通過FHLB的預付款在擔保的基礎上借款。這些墊款通常是短期的固定利率借款。截至2022年6月30日，FHLB沒有未償還的預付款。
該公司將包括貸款和投資證券在內的某些資產質押給聯邦儲備銀行和聯邦住房金融局，作為建立信用額度和從這些實體借款的擔保。根據質押抵押品的金額和類型，FHLB確定抵押品價值，公司可以從該抵押品價值中提取抵押品預付款。此外，這一抵押品用於使FHLB能夠以本公司的公共資金儲户為受益人簽發信用證。聯邦儲備銀行還建立了質押資產的抵押品價值，並允許從貼現窗口借款。下表反映了質押資產、借款和未償還信用證的抵押品價值，以及公司在2022年6月30日的估計未來可用資金能力。
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 |
| (單位：千) |
FHLB | 美聯儲 |
總計 |
| FHLB和FRB建立的抵押品價值 | $ | 1,927,044 | | $ | 982,080 | | $ | 2,909,124 | |
| | | |
| 開出的信用證 | (162,645) | | — | | (162,645) | |
| 可用於未來的發展 | $ | 1,764,399 | | $ | 982,080 | | $ | 2,746,479 | |
除了上面提到的這些之外，還有其他幾種流動性來源。在過去十年中，沒有發行或未償還的商業票據。本公司並無次級債務或可能影響未來借貸能力的混合工具。由於缺乏重大的長期債務，本公司相信，通過其資本市場部或在其他公共債務市場，本公司可以從鉅額存單、私募公司票據或其他形式的債務等來源獲得額外的流動資金。該公司從標準普爾和穆迪的綜合公司層面及其附屬銀行商業銀行獲得了強勁的外部排名，商業銀行將在需要時支持未來的融資努力。這些評級如下：
| | | | | | | | |
| 標準普爾 | 穆迪 |
商業銀行股份有限公司 | | |
| 發行人評級 | A- | |
| | |
| 評級展望 | 穩定 | |
| | |
商業銀行 | | |
| 發行人評級 | A | A2 |
| 基準信用評估 | | a1 |
| 短期評級 | A-1 | P-1 |
| 評級展望 | 穩定 | 穩定 |
本公司經營、投資和融資活動的現金流量導致現金、現金等價物和限制性現金在2022年前六個月淨減少32億美元，如本報告的綜合現金流量表所報告。業務活動主要由經某些非現金項目調整的淨收入構成，提供了2.862億美元的現金流，歷來是一個穩定的資金來源。投資活動主要發生在貸款和投資證券組合中，使用的現金為7.994億美元。投資證券組合的活動使用現金購買4.284億美元(扣除銷售、到期日和付款)，根據轉售協議購買的證券使用現金2.0億美元，貸款組合增加使用現金5.189億美元。這些現金流出被根據轉售協議購買的證券的償還部分抵消，這提供了3.75億美元的現金。融資活動使用了27億美元的現金，主要是因為根據回購協議購買的聯邦基金和出售的證券減少了7.887億美元，同時存款減少了17億美元。
資本管理
該公司符合所有資本充足率要求，其監管資本比率超過了資本充足機構在2022年6月30日和2021年12月31日確定的水平，如下表所示。
| | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | 資本充足率準則下的最低比率 | 最小比率
為
資本充裕
銀行* |
| 經風險調整的資產 | $ | 23,597,076 | | $ | 22,483,748 | | | |
| 第I級普通風險資本 | 3,290,703 | | 3,225,044 | | | |
| 第I級風險資本 | 3,290,703 | | 3,225,044 | | | |
| 基於風險的資本總額 | 3,454,090 | | 3,399,880 | | | |
| 第I級普通風險資本比率 | 13.95 | % | 14.34 | % | 7.00 | % | 6.50 | % |
| 第I級風險資本比率 | 13.95 | | 14.34 | | 8.50 | | 8.00 | |
| 基於風險的總資本比率 | 14.64 | | 15.12 | | 10.50 | | 10.00 | |
| 第I級槓桿率 | 9.45 | | 9.13 | | 4.00 | | 5.00 | |
*根據迅速糾正行動的要求
公司必須遵守2.5%的資本保護緩衝，高於資本充足率指導方針下的最低比率，並符合巴塞爾協議III的要求。資本保存緩衝旨在吸收經濟壓力期間的損失。未能維持緩衝將導致股息、股票回購和高管薪酬受到限制。
2020年第一季度，聯邦儲備銀行和其他美國銀行機構的臨時最終規則生效，為2020日曆年採用CECL(ASU 2016-13)的銀行提供了推遲確認對監管資本的估計影響的選項，直到兩年延遲期之後，然後是三年過渡期。關於2020年1月1日採用CECL，本公司選擇使用這一選項。因此，公司的兩年延期期限延長至2021年12月31日。從2022年1月1日開始，本公司開始分階段實施之前遞延的CECL資本影響的25%，隨後每年年初再分階段實施25%，直到2025年第一季度完全分階段實施。
公司在董事會(董事會)的授權下維持庫存股回購計劃，通常在公開市場購買股票。在截至2022年6月30日的6個月內，公司以公開市場購買和股票補償交易的平均價格購買了1,641,610股股票。於2022年6月30日，根據當前董事會授權，仍有4,155,115股可供購買。
該公司的普通股紅利政策反映了其收益前景、期望的派息率、保持充足資本和流動性水平的需要，以及替代投資選擇。該公司在2022年第二季度為其普通股支付了每股0.265美元的現金股息，與2021年季度股息相比增長了6.0%。
材料現金需求、承付款、表外安排和或有事項
該公司的主要現金需求包括對合同義務(短期和長期)的承諾、擴大信貸的承諾和表外安排。該公司未來12個月的現金需求主要用於貸款增長。此外，該公司將利用現金為未來12個月內可能發生的存款到期日和提款提供資金。其他合同義務、購買承諾、租賃義務和無資金來源的承諾可能需要公司支付現金，這些將在公司2021年年報Form 10-K中進一步討論。自2021年12月31日以來，公司的重大現金需求沒有變化。關於該公司較長期的重大現金債務的進一步討論如下。
在正常業務過程中，會出現不需要在資產負債表上記錄的各種承擔和或有負債。其中最重要的是貸款承諾，截至2022年6月30日，貸款承諾總額為131億美元(包括50億美元未使用的、已批准的信用卡額度)。此外，公司還簽訂備用信用證和商業信用證。截至2022年6月30日，這些合同總額分別為5.04億美元和120萬美元。由於許多承付款到期時未使用或僅部分使用，這些總額不一定反映未來的現金需求。截至2022年6月30日，與備用信用證相關的擔保義務的賬面價值為400萬美元，已在綜合資產負債表上作為負債記錄。這些承諾的額度記錄在公司的
綜合資產負債表內其他負債內的無資金來源貸款承諾負債。截至2022年6月30日，無資金承諾的負債總額為2490萬美元。見合併財務報表附註2中對無資金來源的貸款承付款負債的進一步討論。
在2020年第三季度，該公司與U.S.Capital Development簽署了一項價值1.067億美元的協議，在密蘇裏州克萊頓的一個兩棟建築綜合體中開發一座28萬平方英尺的商業寫字樓，預計將於2022年底完工。截至2022年6月30日，該公司共支付了7180萬美元。雖然本公司打算佔用寫字樓的一部分作為行政辦公室，但一名主要租户已簽署了一份為期15年的租賃協議，租賃約50%的寫字樓。
該公司定期購買因第三方物業重新開發而產生的各種國家税收抵免。這些信用額度要麼轉售給第三方賺取利潤，要麼保留下來供公司使用。2022年前六個月，購買和銷售税收抵免的金額分別為6230萬美元和7890萬美元。截至2022年6月30日的六個月，銷售税收抵免的費用為270萬美元，而去年同期為260萬美元。截至2022年6月30日，該公司預計將在2022年剩餘時間為1.226億美元的未償還購買承諾提供資金。
該公司穩健的股本基礎，加上長期較低的債務水平、普通股和優先股的可獲得性以及良好的債務評級，為未來的融資提供了幾種選擇。未來的收購可能會通過這些選項中的一個或多個利用部分資金。透過上述各種流動資金來源，本公司維持其相信足以履行其財務責任的流動資金狀況。本公司並不知悉有任何趨勢、事件或承諾合理地可能大幅增加或減少其流動資金。
細分結果
下表是2022年和2021年前六個月分部税前收入結果的摘要。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | 消費者 | 商業廣告 | 財富 | 細分市場 總計 | 其他/消除 | 合併合計 |
| 截至2022年6月30日的六個月 | | | | | | |
| 淨利息收入 | $ | 163,529 | | $ | 219,176 | | $ | 38,094 | | $ | 420,799 | | $ | 20,372 | | $ | 441,171 | |
| 信貸損失準備金 | (8,422) | | (145) | | (3) | | (8,570) | | 11,266 | | 2,696 | |
| 非利息收入 | 59,278 | | 110,466 | | 107,189 | | 276,933 | | (5,737) | | 271,196 | |
| 投資證券收益，淨額 | — | | — | | — | | — | | 8,192 | | 8,192 | |
| 非利息支出 | (148,400) | | (180,852) | | (72,773) | | (402,025) | | (17,128) | | (419,153) | |
| 所得税前收入 | $ | 65,985 | | $ | 148,645 | | $ | 72,507 | | $ | 287,137 | | $ | 16,965 | | $ | 304,102 | |
| 截至2021年6月30日的六個月 | | | | | | |
| 淨利息收入 | $ | 158,746 | | $ | 224,750 | | $ | 35,111 | | $ | 418,607 | | $ | (4,877) | | $ | 413,730 | |
| 信貸損失準備金 | (15,565) | | 4,925 | | 1 | | (10,639) | | 62,526 | | 51,887 | |
| 非利息收入 | 75,153 | | 102,987 | | 103,490 | | 281,630 | | (6,442) | | 275,188 | |
| 投資證券收益，淨額 | — | | — | | — | | — | | 26,657 | | 26,657 | |
| 非利息支出 | (144,284) | | (161,900) | | (67,092) | | (373,276) | | (17,423) | | (390,699) | |
| 所得税前收入 | $ | 74,050 | | $ | 170,762 | | $ | 71,510 | | $ | 316,322 | | $ | 60,441 | | $ | 376,763 | |
| 所得税前收入增加(減少)： | | | | | | |
| 金額 | $ | (8,065) | | $ | (22,117) | | $ | 997 | | $ | (29,185) | | $ | (43,476) | | $ | (72,661) | |
| 百分比 | (10.9 | %) | (13.0 | %) | 1.4 | % | (9.2 | %) | (71.9 | %) | (19.3 | %) |
消費者
在截至2022年6月30日的六個月中，消費者部門的所得税前收入比2021年前六個月減少了810萬美元，降幅為10.9%。所得税前收入減少的主要原因是非利息收入減少1,590萬美元，降幅為21.1%，非利息支出增加410萬美元，降幅為2.9%。淨利息收入增加480萬元(即3.0%)，以及信貸損失準備金減少710萬元(即45.9%)，部分抵銷了收入的減少。淨利息收入增加的原因是分配給消費者部門貸款和存款組合的淨分配資金信貸增加了780萬美元，以及存款利息支出減少了180萬美元。貸款利息收入減少480萬美元，部分抵消了這些收入的增加。非利息收入減少，主要是因為按揭銀行業務收入減少1,490萬元。非利息支出較上年同期增加，主要是由於工資支出、營銷費用以及分配的信息服務和支持費用增加
技術和銀行卡欺詐業務，部分抵消了為分行員工分配的較低服務成本。信貸損失準備金總額為840萬美元，比2021年前六個月減少710萬美元，主要原因是信用卡貸款淨沖銷減少。
商業廣告
在截至2022年6月30日的6個月中，商業部門的所得税前收入與去年同期相比減少了2210萬美元，降幅為13.0%。減少的主要原因是非利息開支增加及淨利息收入下降，但非利息收入的增加部分抵銷了減少的影響。淨利息收入減少560萬美元，或2.5%，原因是貸款利息收入減少1280萬美元，以及客户回購協議和存款的利息支出分別增加280萬美元和110萬美元。收入的減少部分被分配的資金貸項淨額增加1090萬美元所抵消。非利息收入較上年增加750萬美元，增幅為7.3%，主要是由於銀行卡淨手續費(主要是公司卡手續費)和存款賬户手續費(主要是公司現金管理手續費)的增長，但部分被資本市場手續費的下降所抵消。非利息支出增加1,900萬美元，或11.7%，主要是由於工資和福利支出、數據處理和軟件支出、分配的服務和支持成本(主要是信息技術、分行員工支出以及商業銀行和支付支出)以及較低的遞延發起成本。信貸損失準備金比去年同期增加510萬美元，主要是由於商業貸款的回收率下降。
財富
截至2022年6月30日的六個月，財富部門的税前利潤比去年同期增加了99.7萬美元，增幅為1.4%。淨利息收入增加300萬美元，增幅為8.5%，主要是由於貸款利息收入增加了310萬美元。非利息收入較上年增加370萬美元，增幅為3.6%，主要是由於信託費用(主要是私人客户信託費用)、現金清掃佣金和經紀費用增加，但部分被抵押貸款銀行收入下降所抵消。非利息支出增加570萬美元，增幅為8.5%，主要原因是工資和福利支出、差旅和娛樂支出、營銷支出以及管理費用分配成本增加。信貸損失準備金比去年同期增加4000美元，原因是透支貸款淨沖銷增加。
上表中的其他/抵銷類別包括本公司各輔助及間接管理業務單位的活動，以及投資證券組合及其他未分配至各分部的項目。根據本公司的轉讓定價程序，信貸損失準備金總額和淨沖銷/收回總額之間的差額不分配給某一業務部門，並計入這一類別。該類別的税前盈利較去年同期減少4,350萬美元。2022年前六個月的未分配證券收益為820萬美元，而2021年的收益為2670萬美元。此外，信貸損失的未分配準備金增加了5,130萬美元，主要是由於無資金來源的貸款承諾負債和貸款信貸損失準備金增加，這兩項準備金都沒有分配給用於管理報告目的的各部分。淨撇賬在為管理報告目的發生時分配給各分部。貸款信貸損失準備金比註銷淨額少1 200萬美元，因為這筆準備金是2022年的福利，而準備金比註銷淨額少4840萬美元，因為這筆準備金也是2021年的福利。截至2022年6月30日的六個月，該公司的無資金貸款承諾準備金為699,000美元。這些税前盈利能力的下降被較高的淨利息收入2520萬美元、非利息收入70.5萬美元和較低的非利息支出29.5萬美元部分抵消。
新發布的會計準則的影響
中間價改革財務會計準則委員會(“FASB”)於2020年3月發佈了ASU 2020-04“參考匯率改革(專題848)--促進參考匯率改革對財務報告的影響”，隨後又發佈了關於因參考匯率改革而修改的衍生品的額外澄清指導意見。該指南提供了可選的權宜之計和例外，用於將GAAP應用於受參考匯率改革影響的合同、套期保值關係和其他交易，如果它們參考LIBOR或預計將因參考匯率改革而停止的其他參考利率。此外，該指引適用於使用利率進行保證金、貼現或合同價格調整的衍生品工具，該利率因參考利率改革而被修改。新指南提供的權宜之計和例外情況不適用於2022年12月31日之後進行的合同修改和生效或評估的套期保值關係，但截至2022年12月31日存在的某些套期保值關係除外。2022年4月，FASB提議將848主題下的日落日期延長至2024年12月31日。這一變化是為了使臨時會計救濟指導與LIBOR的預期停止日期保持一致，LIBOR的預期停止日期在今年早些時候被管理人推遲到2023年6月，即ASU 2020-04年度當前日落日期的一年後。
為了評估過渡的影響並確保過渡過程的成功，公司設立了由LIBOR過渡指導委員會(委員會)領導的LIBOR過渡計劃，該委員會是一個內部的、跨職能的
與來自所有相關業務部門、支持職能部門和法律顧問的代表組成團隊。對倫敦銀行間同業拆借利率的影響和風險進行了評估，委員會制定了行動項目並確定了優先次序。所有參考LIBOR的金融合同都已確定，LIBOR後備語言已包括在新貸款和續貸的關鍵貸款條款中，為從LIBOR過渡做準備。公司於2021年底停止發放以LIBOR為參考利率的新貸款，並正積極與客户合作，將現有參考LIBOR的貸款修改為新的參考利率。該公司計劃在2023年春季晚些時候完成受影響貸款的過渡。
信貸損失FASB於2022年3月發佈了ASU 2022-02《金融工具-信貸損失(主題326)：問題債務重組和年份披露》。這一ASU取消了問題債務重組確認和計量指導，而是要求實體評估(與其他貸款修改的會計一致)修改是代表新貸款還是繼續現有貸款。該等修訂亦加強了現有的披露規定，並引入新的規定，涉及對出現財政困難的借款人作出某些應收賬款的修改。修正案要求一個實體披露326-20分專題範圍內的應收款融資和租賃投資淨額按起始年度分列的當期核銷總額。指導意見自2023年1月1日起施行。公司正在評估指導意見，以確定對公司合併財務報表的影響。
公允價值計量美國財務會計準則委員會發布了ASU 2022-03“股權證券公允價值計量
2022年6月，《合同銷售限制》。ASU 2022-3澄清，對股權證券銷售的合同限制不被視為股權證券會計單位的一部分，因此在計量公允價值時不被考慮。該指導意見於2024年1月1日生效。該公司正在評估該指導意見，以確定對公司合併財務報表的影響。
平均資產負債表-平均利率和收益率
截至2022年和2021年6月30日的三個月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年第二季度 | | 2021年第二季度 |
(千美元) | 平均餘額 | 利息收入/支出 | 平均已賺取/已繳差餉 | | 平均餘額 | 利息收入/支出 | 平均已賺取/已繳差餉 |
| 資產： | | | | | | | |
| 貸款： | | | | | | | |
業務(A) | $ | 5,385,181 | | $ | 42,402 | | 3.16 | % | | $ | 6,211,610 | | $ | 48,844 | | 3.15 | % |
| 房地產.建築和土地 | 1,225,267 | | 12,489 | | 4.09 | | | 1,088,433 | | 9,670 | | 3.56 | |
| 房地產-商務 | 3,163,508 | | 29,173 | | 3.70 | | | 3,014,955 | | 26,223 | | 3.49 | |
| 房地產--個人 | 2,825,578 | | 23,043 | | 3.27 | | | 2,804,388 | | 23,163 | | 3.31 | |
| 消費者 | 2,070,560 | | 18,697 | | 3.62 | | | 2,004,625 | | 19,178 | | 3.84 | |
| 循環房屋淨值 | 272,280 | | 2,507 | | 3.69 | | | 287,031 | | 2,455 | | 3.43 | |
| 消費信用卡 | 537,681 | | 15,170 | | 11.32 | | | 575,725 | | 16,101 | | 11.22 | |
| 透支 | 5,524 | | — | | — | | | 3,735 | | — | — |
| 貸款總額 | 15,485,579 | | 143,481 | | 3.72 | | | 15,990,502 | | 145,634 | | 3.65 | |
| 持有待售貸款 | 7,933 | | 161 | | 8.14 | | | 23,389 | | 245 | | 4.20 | |
| 投資證券： | | | | | | | |
| 美國政府和聯邦機構的義務 | 1,119,305 | | 13,770 | | 4.93 | | | 719,849 | | 9,912 | | 5.52 | |
| 政府支持的企業義務 | 55,762 | | 332 | | 2.39 | | | 50,793 | | 295 | | 2.33 | |
州和市政義務(A) | 2,126,380 | | 12,189 | | 2.30 | | | 1,966,673 | | 11,834 | | 2.41 | |
| 抵押貸款支持證券 | 7,158,252 | | 35,602 | | 1.99 | | | 6,685,407 | | 18,464 | | 1.11 | |
| 資產支持證券 | 4,038,113 | | 13,612 | | 1.35 | | | 2,653,928 | | 8,262 | | 1.25 | |
| 其他債務證券 | 643,463 | | 3,157 | | 1.97 | | | 605,772 | | 3,118 | | 2.06 | |
交易債務證券(A) | 43,904 | | 269 | | 2.46 | | | 34,955 | | 104 | | 1.19 | |
股權證券(A) | 9,094 | | 610 | | 26.90 | | | 4,914 | | 528 | | 43.10 | |
其他證券(A) | 195,090 | | 10,886 | | 22.38 | | | 156,984 | | 4,657 | | 11.90 | |
| 總投資證券 | 15,389,363 | | 90,427 | | 2.36 | | | 12,879,275 | | 57,174 | | 1.78 | |
| 出售的聯邦基金 | 4,269 | | 19 | | 1.79 | | | 1,338 | | 2 | | .60 | |
| 根據轉售協議購買的證券 | 1,703,569 | | 4,385 | | 1.03 | | | 937,372 | | 10,416 | | 4.46 | |
| 銀行存款的生息存款 | 1,248,942 | | 2,428 | | .78 | | | 2,724,782 | | 743 | | .11 | |
| 生息資產總額 | 33,839,655 | | 240,901 | | 2.86 | | | 32,556,658 | | 214,214 | | 2.64 | |
| 貸款信貸損失準備 | (134,670) | | | | | (200,801) | | | |
| 債務證券的未實現收益(虧損) | (851,110) | | | | | 197,124 | | | |
| 現金和銀行到期款項 | 315,352 | | | | | 329,366 | | | |
| 房舍和設備，淨額 | 401,663 | | | | | 403,810 | | | |
| 其他資產 | 521,478 | | | | | 525,813 | | | |
| 總資產 | $ | 34,092,368 | | | | | $ | 33,811,970 | | | |
| 負債和權益： | | | | | | | |
| 計息存款： | | | | | | | |
| 儲蓄 | $ | 1,609,694 | | 157 | | .04 | | | $ | 1,474,391 | | 277 | | .08 | |
| 利息核算與貨幣市場 | 14,847,306 | | 2,121 | | .06 | | | 13,283,481 | | 1,567 | | .05 | |
| 10萬美元以下的存單 | 411,655 | | 205 | | .20 | | | 491,446 | | 327 | | .27 | |
| 10萬美元及以上的存款單 | 648,728 | | 470 | | .29 | | | 1,354,685 | | 661 | | .20 | |
| 計息存款總額 | 17,517,383 | | 2,953 | | .07 | | | 16,604,003 | | 2,832 | | .07 | |
| 借款： | | | | | | | |
| 購買的聯邦基金 | $ | 113,128 | | $ | 224 | | .79 | | | 23,292 | | $ | 3 | | .05 | |
| 根據回購協議出售的證券 | 2,258,184 | | 2,702 | | .48 | | | 2,142,404 | | 317 | | .06 | |
其他借款(B) | 2,029 | | 12 | | 2.37 | | | 978 | | 2 | | .82 | |
| 借款總額 | 2,373,341 | | 2,938 | | .50 | | | 2,166,674 | | 322 | | .06 | |
| 計息負債總額 | 19,890,724 | | 5,891 | | .12 | % | | 18,770,677 | | 3,154 | | .07 | % |
| 無息存款 | 11,209,680 | | | | | 11,109,198 | | | |
| 其他負債 | 139,986 | | | | | 527,401 | | | |
| 權益 | 2,851,978 | | | | | 3,404,694 | | | |
| 負債和權益總額 | $ | 34,092,368 | | | | | $ | 33,811,970 | | | |
| 淨息差(T/E) | | $ | 235,010 | | | | | $ | 211,060 | | |
| 生息資產淨收益率 | | | 2.79 | % | | | | 2.60 | % |
(A)採用21%的聯邦所得税税率，在税額等值的基礎上陳述。
(B)計入建設項目資本化的利息支出不從上文所示的利息支出中扣除。
平均資產負債表-平均利率和收益率
截至2022年和2021年6月30日的六個月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 2022年六個月 | | 2021年六個月 |
(千美元) | 平均餘額 | 利息收入/支出 | 平均已賺取/已繳差餉 | | 平均餘額 | 利息收入/支出 | 平均已賺取/已繳差餉 |
| 資產： | | | | | | | |
| 貸款： | | | | | | | |
業務(A) | $ | 5,354,845 | | $ | 80,818 | | 3.04 | % | | $ | 6,371,378 | | $ | 98,542 | | 3.12 | % |
| 房地產.建築和土地 | 1,180,334 | | 23,015 | | 3.93 | | | 1,090,191 | | 19,212 | | 3.55 | |
| 房地產-商務 | 3,129,477 | | 54,974 | | 3.54 | | | 3,018,945 | | 52,467 | | 3.50 | |
| 房地產--個人 | 2,817,325 | | 45,739 | | 3.27 | | | 2,815,190 | | 46,861 | | 3.36 | |
| 消費者 | 2,055,464 | | 36,781 | | 3.61 | | | 1,976,132 | | 38,482 | | 3.93 | |
| 循環房屋淨值 | 273,065 | | 4,854 | | 3.58 | | | 293,167 | | 4,950 | | 3.40 | |
| 消費信用卡 | 539,254 | | 30,300 | | 11.33 | | | 592,145 | | 32,567 | | 11.09 | |
| 透支 | 5,352 | | — | | — | | | 3,641 | | — | | — | |
| 貸款總額 | 15,355,116 | | 276,481 | | 3.63 | | | 16,160,789 | | 293,081 | | 3.66 | |
| 持有待售貸款 | 8,654 | | 311 | | 7.25 | | | 29,567 | | 549 | | 3.74 | |
| 投資證券： | | | | | | | |
| 美國政府和聯邦機構的義務 | 1,111,570 | | 23,087 | | 4.19 | | | 722,593 | | 14,454 | | 4.03 | |
| 政府支持的企業義務 | 53,777 | | 630 | | 2.36 | | | 50,797 | | 590 | | 2.34 | |
州和市政義務(A) | 2,102,125 | | 23,897 | | 2.29 | | | 1,962,677 | | 23,717 | | 2.44 | |
| 抵押貸款支持證券 | 7,236,993 | | 71,372 | | 1.99 | | | 6,841,099 | | 42,463 | | 1.25 | |
| 資產支持證券 | 3,985,877 | | 24,596 | | 1.24 | | | 2,371,280 | | 15,389 | | 1.31 | |
| 其他債務證券 | 639,875 | | 6,291 | | 1.98 | | | 588,042 | | 6,138 | | 2.10 | |
交易債務證券(A) | 42,304 | | 454 | | 2.16 | | | 33,645 | | 190 | | 1.14 | |
股權證券(A) | 9,295 | | 1,219 | | 26.45 | | | 4,619 | | 1,056 | | 46.10 | |
其他證券(A) | 193,708 | | 13,688 | | 14.25 | | | 155,515 | | 6,654 | | 8.63 | |
| 總投資證券 | 15,375,524 | | 165,234 | | 2.17 | | | 12,730,267 | | 110,651 | | 1.75 | |
| 出售的聯邦基金 | 2,670 | | 20 | | 1.51 | | | 676 | | 2 | | .60 | |
| 根據轉售協議購買的證券 | 1,718,644 | | 9,685 | | 1.14 | | | 893,927 | | 21,544 | | 4.86 | |
| 銀行存款的生息存款 | 1,924,731 | | 3,579 | | .37 | | | 2,105,994 | | 1,113 | | .11 | |
| 生息資產總額 | 34,385,339 | | 455,310 | | 2.67 | | | 31,921,220 | | 426,940 | | 2.70 | |
| 貸款信貸損失準備 | (142,136) | | | | | (210,602) | | | |
| 債務證券的未實現收益(虧損) | (514,573) | | | | | 240,079 | | | |
| 現金和銀行到期款項 | 327,728 | | | | | 341,898 | | | |
| 房舍和設備，淨額 | 404,317 | | | | | 402,527 | | | |
| 其他資產 | 539,219 | | | | | 538,986 | | | |
| 總資產 | $ | 34,999,894 | | | | | $ | 33,234,108 | | | |
| 負債和權益： | | | | | | | |
| 計息存款： | | | | | | | |
| 儲蓄 | $ | 1,586,522 | | 335 | | .04 | | | $ | 1,404,174 | | 554 | | .08 | |
| 利息核算與貨幣市場 | 14,898,234 | | 3,703 | | .05 | | | 13,127,919 | | 3,393 | | .05 | |
| 10萬美元以下的存單 | 420,703 | | 344 | | .16 | | | 504,017 | | 800 | | .32 | |
| 10萬美元及以上的存款單 | 754,890 | | 897 | | .24 | | | 1,292,724 | | 1,723 | | .27 | |
| 計息存款總額 | 17,660,349 | | 5,279 | | .06 | | | 16,328,834 | | 6,470 | | .08 | |
| 借款： | | | | | | | |
| 購買的聯邦基金 | $ | 68,490 | | $ | 231 | | .68 | | | $ | 30,125 | | 8 | | .05 | |
| 根據回購協議出售的證券 | 2,484,071 | | 3,384 | | .27 | | | 2,135,758 | | 624 | | .06 | |
其他借款(B) | 1,402 | | 13 | | 1.87 | | | 905 | | 4 | | .89 | |
| 借款總額 | 2,553,963 | | 3,628 | | .29 | | | 2,166,788 | | 636 | | .06 | |
| 計息負債總額 | 20,214,312 | | 8,907 | | .09 | % | | 18,495,622 | | 7,106 | | .08 | % |
| 無息存款 | 11,376,265 | | | | | 10,775,770 | | | |
| 其他負債 | 321,805 | | | | | 567,584 | | | |
| 權益 | 3,087,512 | | | | | 3,395,132 | | | |
| 負債和權益總額 | $ | 34,999,894 | | | | | $ | 33,234,108 | | | |
| 淨息差(T/E) | | $ | 446,403 | | | | | $ | 419,834 | | |
| 生息資產淨收益率 | | | 2.62 | % | | | | 2.65 | % |
(A)採用21%的聯邦所得税税率，在税額等值的基礎上陳述。
(B)計入建設項目資本化的利息支出不從上文所示的利息支出中扣除。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
利率風險管理側重於在董事會批准的政策範圍內保持淨利息收入的持續增長。該公司主要使用收益模擬模型來分析淨利息收入對利率變動的敏感性。該公司進行月度模擬，根據資產負債表構成的變化對利率變動和風險進行建模。有關公司市場風險的進一步討論，請參閲公司2021年年度報告Form 10-K中管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中的利率敏感性部分。
下表顯示了在統一利率的情況下，利率在12個月期間的逐步變化對公司淨利息收入與公司淨利息收入的影響。模擬A提供了三種利率上升情景和一種利率下降情景，在每種情景中，假設利率在12個月內均勻變化。在這些情況下，資產負債表保持不變。
在低利率環境下，存款餘額對利率變化的敏感度尤其難以估計。由於利率變化對存款餘額的未來影響不能確切地知道，該公司保守地模擬了隨着利率上升而出現存款流失的替代方案。模擬B説明瞭這些更高的自然減少率情景的結果，以提供關於更高比率的潛在影響的額外視角。
該公司利用這些模擬來監測利率風險和進行流動性規劃。雖然未來利率上升對存款餘額的影響尚不得而知，但本公司仍堅持運行多個利率情景的做法，以更好地瞭解利率風險及其對本公司業績的影響。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 模擬A | June 30, 2022 | | March 31, 2022 |
(百萬美元) | $更改 淨利息 收入 | 更改百分比 淨利息 收入 | | 假定存款(自然減損)/增長 | | $更改 淨利息 收入 | 更改百分比 淨利息 收入 | | 假定存款(自然減損)/增長 |
| 上漲300個基點 | $ | 45.2 | | 4.91 | % | | $ | — | | | $ | 75.3 | | 9.21 | % | | $ | — | |
| 上漲200個基點 | 36.9 | | 4.01 | | | — | | | 57.5 | | 7.03 | | | — | |
| 上漲100個基點 | 23.5 | | 2.55 | | | — | | | 31.5 | | 3.86 | | | — | |
| 下跌100個基點 | (35.3) | | (3.83) | | | — | | | — | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 模擬B | June 30, 2022 | | March 31, 2022 |
(百萬美元) | $更改 淨利息 收入 | 更改百分比 淨利息 收入 | | 假定存款(自然減損)/增長 | | $更改 淨利息 收入 | 更改百分比 淨利息 收入 | | 假定存款(自然減損)/增長 |
| 上漲300個基點 | $ | (35.2) | | (4.01) | % | | $ | (1,770.5) | | | $ | 7.6 | | .94 | % | | $ | (2,001.8) | |
| 上漲200個基點 | (14.2) | | (1.62) | | | (1,208.0) | | | 14.1 | | 1.73 | | | (1,414.9) | |
| 上漲100個基點 | (2.7) | | (.31) | | | (612.5) | | | 12.9 | | 1.58 | | | (673.4) | |
| 下跌100個基點 | (2.7) | | (.31) | % | | 1,086.4 | | | — | | — | | | — | |
根據模擬A，在三種利率上升情景和100個基點下降利率情景中，利率風險對資產的敏感度低於上一季度，主要是由於聯邦基金利率上升，這影響了激增的存款徑流，並增加了非到期存款利率。本季度和前幾個季度的模擬都去掉了存款損耗。
在模擬B中，對假定的存款損耗水平進行了建模，以捕捉資產負債表縮水的結果。根據這一模擬，在三個加息情景和100個基點下降情景中，利率風險是負債敏感的，而在上一季度是資產敏感的。這主要是由於聯邦基金利率的上升，這影響了激增的存款徑流，並給非到期存款利率帶來了上行壓力。
在利率處於歷史低位的時期預測存款活動是困難的，而且該公司無法預測存款對利率變化的實際反應。通過以上比較，可以深入瞭解利率和存款水平變化對淨利息收入的潛在影響。本公司相信其處理利率風險的方法適當地
考慮到其對利率上升和下降的敏感性，並採取了將利率風險的影響降至最低的戰略。
項目4.控制和程序
在包括公司首席執行官和首席財務官在內的公司管理層的監督和參與下，對截至2022年6月30日公司的披露控制和程序(如1934年證券交易法下的規則13a-15(E)和15d-15(E)所界定)的設計和運作的有效性進行了評估。根據這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序是有效的。上個會計季度，公司財務報告的內部控制沒有發生重大影響或可能重大影響公司財務報告的內部控制的變化。
第二部分：其他信息
項目1.法律程序
本項目所要求的資料載於第一部分，第1項，附註17，法律和管理程序。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
下表列出了該公司購買其面值為5美元的普通股的信息，這是該公司根據修訂後的1934年證券交易法第12節登記的唯一一類普通股。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
期間 | 購買的股份總數 | 每股平均支付價格 | 作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數 | 根據該計劃可以購買的最大數量 |
| April 1 - 30, 2022 | 125,388 | | | $ | 70.65 | | 125,388 | | 4,875,950 | |
| May 1 - 31, 2022 | 435,791 | | | $ | 67.74 | | 435,791 | | 4,440,159 | |
| June 1 - 30, 2022 | 285,044 | | | $ | 66.56 | | 285,044 | | 4,155,115 | |
| 總計 | 846,223 | | | $ | 67.77 | | 846,223 | | 4,155,115 | |
上述公司的股票購買是在董事會的授權下進行的。2022年4月，董事會批准增購股份，使2022年4月20日授權購買的股份總數達到500萬股。截至2022年6月30日，仍有4,155,115股可供購買。
項目6.展品
10--《發展服務協議》修正案12。(在公司於2020年11月5日提交的Form 10-Q季度報告中提交的開發服務協議。)*
31.1--根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發首席執行官證書
31.2--根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發首席財務官證書
32-根據《美國法典》第18編第1350節，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的首席執行官和首席財務官證書
101-根據S-T條例第405條，XBRL內聯格式的交互數據文件：(I)合併資產負債表，(Ii)合併收益表，(Iii)合併全面收益表，(Iv)合併權益變動表，(V)合併現金流量表和(Vi)合併財務報表附註，以文本塊和詳細標記。實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
104-封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)
*根據S-K規則第601(A)(5)項，本文件中略去了本展品的某些附表和證物。應要求，公司將向證券交易委員會或其工作人員提供任何遺漏的時間表或證物的副本。根據S-K法規第601(B)(10)(Iv)項，本展示的某些部分已被編輯，因為它們(I)不是實質性的，(Ii)如果公開披露，可能會對公司造成競爭損害。公司將根據要求向美國證券交易委員會或其工作人員提供一份未經編輯的展覽副本。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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| | C移動設備BANCSHARESI北卡羅來納州。 |
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| | 通過 | /s/ MARGARET M。R欠款 |
| | | 瑪格麗特·M·羅 |
日期：2022年8月5日 | | | 總裁副書記兼書記 |
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| | 通過 | /保羅·A·施泰納 |
| | | 保羅·A·施泰納 |
| | | 控制器 |
日期：2022年8月5日 | | | (首席會計官) |