附件10.14

領養協議

McAfee&Taft A專業公司

非標準化

員工持股(ESOP)

預先批准的圖則

注意：未能正確填寫本收養協議可能會導致取消本計劃的資格。

僱主信息

(不需要僅僅為了反映僱主信息部分的變化而對收養協議進行修改。)

1.僱主姓名、地址、電話號碼、TIN及財政年度

2.實體類型

a. [X]第二章C公司(下稱C公司)

b. []第二章S公司(以下簡稱S公司)

3.關聯僱主/參與僱主(計劃第1.7和1.63節)。僱主是關聯僱主(即受控集團或關聯服務集團的成員(符合《守則》§414(B)、(C)、(M)或(O)的含義))嗎？(雖然合夥企業或合資企業沒有資格維持員工持股計劃，但已選擇作為公司徵税的合夥企業或合資企業可能是參與僱主。)

a. []不是

b. [X]是的，僱主是以下組織的成員(選擇1.-2中的一項或兩項，並從下面的3.-4.中選擇一項)：

1. [X]受控組

2. []附屬服務團

以及，是否有任何關聯僱主採用該計劃作為參與僱主？

3. [X]是(為每個參與的僱主填寫一份參與協議。)

4. []否(該計劃可能無法滿足代碼§410(B)覆蓋範圍規則。)

計劃信息

(不需要僅僅為了反映問題9至10中信息的變化而對收養協議進行修訂。)

4.計劃名稱：

BancFirst公司員工持股計劃

1

5.計劃狀態

a. []新計劃

b. [X]對現有圖則的修訂和重述

週期3重述(如不適用則留空)

1. [X]這是一項修訂和重述，以使計劃符合2017-37年國税局公告中規定的立法和監管變化(即6年預先批准的計劃重述週期)。

6.生效日期(計劃第1.24節)(如果是新計劃，請填寫A.；如果是修改和重述，請填寫A.和B.)

計劃的初始生效日期(除重述外，不能早於本計劃年度的第一天)

A.2006年12月21日(輸入月、日、年)(以下稱為“生效日期”，除非6.b.注：如果本計劃中延期的生效日期與第6.A.節、第25.D.i節中規定的日期不同。也必須完成。生效日期為25日。必須與6.a中的生效日期同時或之後。)

重述生效日期。如果這是一項修正和重述，重述的生效日期(下稱“生效日期”)為：

B.2022年1月1日(輸入月、日、年；注意：重述日期不能早於本計劃年度的第一天。計劃包含與適用法律規定有關的適當追溯生效日期。)

7.計劃年(計劃第1.67節)是指，除非下文D.另有規定：

a. [X]歷年

b. []在(例如，6月30日)結束的12個月期間

c. []其他：(例如，在最接近12月最後一個星期五的日期結束的52/53周的年份)。

短期計劃年(計劃第1.77節)。如果存在較短的計劃年度，請選擇下面的選項(如果參與的生效日期基於計劃年度，則與問題15協調)(如果不適用，則留空)：

d. []開始於(輸入月、日、年；例如，2020年7月1日)

和結束日期(請輸入月、日、年)。

8.估價日期(平面圖第1.88節)指：

a. []受託人(或保險人)、受託人(或保險人)或僱主委任的任何轉讓代理人，以及該代理人所使用的任何證券交易所營業的每天(每日估值)

b. []每個計劃年的最後一天

c. []每半年計劃的最後一天(半年度)

d. []每個計劃年度季度的最後一天

e. [X]其他(指定一天或幾天)：計劃年度的每個工作日(必須至少為每個計劃年度一次)

除非在下面選擇，否則以上選擇的評估日期將用於評估僱主股票。(如適用，請選擇)

f. []無論上述選擇如何，僱主股票在每個計劃年度的以下日期進行估值：(插入日期；例如，計劃年度的最後一天)

注：本計劃始終允許對所有計劃資產進行臨時估值。

9.圖則編號(表格5500填報時為3位數字)

a. [] 001

b. [X] 002

c. [] Other:

10.管理人的姓名、地址及電話號碼

(如果沒有指定，僱主將成為管理人(計劃第1.5節)。)

a. []僱主(使用僱主地址和電話號碼)

b. [X]僱主指定的委員會(使用僱主地址和電話號碼)

c. []其他：

2

11.計劃類型(注：使用本收養協議的僱主不得采用利潤分享和/或401(K)功能，除非也採用計劃的員工持股部分。)

本計劃為員工持股計劃(ESOP)。該計劃是一種員工持股計劃，是一種主要投資於僱主股票的股票紅利計劃。計劃是：(選擇一項)

a. [X]槓桿貸款(適用本計劃的豁免貸款條款)

b. []非槓桿貸款(不適用本計劃的豁免貸款條款)

此外，本計劃包括以下內容：(如適用，請選擇)

c. []401(K)規定(本計劃也稱為401(K)計劃)

12.投稿類型

下面的選擇必須與本收養協議的捐款和撥款部分下的選擇一致。

凍結的計劃或繳款已暫停(計劃第4.1(B)節)(可選)

a. []這是一項凍結計劃(即停止所有繳款)(如果這是暫時中止，請選擇A.2)：

1. []在本修訂和重述的生效日期或之前停止的所有捐款以及先前計劃的規定不反映在本收養協議中(可在以下3天輸入生效日期和/或在h-N選擇先前的捐款。以下(可選)，跳過問題13-19和23-33)

2. []所有捐款停止或暫停，先前計劃的規定反映在本收養協議中(必須在下面3.輸入生效日期，並選擇b.-g.的捐款。)

生效日期

3. []截止日期(生效日期是可選的，除非A.2。已在上面選擇，或者這是凍結計劃的修正案或重述)。

當期繳款

該計劃允許以下繳費(選擇一個或多個)：

b. []任選延期(問題25)。如果允許Roth選擇性延期，也請選擇下面的選項。

1. []Roth選擇性延期(計劃1.75節)

a. []Roth選擇性延期的特殊生效日期(如果適用，請選擇)(選擇是否在選擇性延期的基礎上或之後添加Roth延期)

c. []401(K)“ADP測試安全港貢獻”(問題28)

1. []401(K)“ADP測試安全港貢獻”(QACA“ADP測試安全港貢獻”除外)(比賽，非選修)

2. []QACA“ADP測試安全港貢獻”

d. []僱主等額供款(問題29)

e. [X]僱主非選擇性繳費(包括僱主股票紅利繳費和/或“現行工資繳費”)(問題30-31)

f. []展期供款(問題43)

g. []員工税後自願繳費(問題44)

以前的繳款

該計劃過去允許，但現在不再允許以下捐款(如果有，請選擇所有適用的選項)：

h. []税前任選延期

i. []Roth選擇性延期

j. []401(K)“ADP試驗安全港貢獻”

k. []僱主配對供款

l. []僱主非選擇性繳費(包括僱主股票紅利、貨幣購買養老金計劃繳費)

m. []展期繳款

n. []員工税後自願繳費

資格要求

13.合資格員工(計劃第1.27節)指所有員工(包括租賃員工)，但不包括在本計劃以下或其他地方被排除的員工：

a. []不排除員工。計劃中沒有其他被排除在外的員工(跳到問題14)。

3

b. [X]排除-適用於所有繳費類型。以下員工不是所有繳費類型的合格員工(請從下面的一個或多個E.P.中選擇)：

c. []免責聲明-適用不同的免責聲明。以下員工不符合指定繳費類型的員工資格(選擇下面的一個或多個d.-p；也選擇第1欄。或第2欄的所有適用項。-4.對於在d.-n處選擇的每個排除項。)(只能與401(K)計劃一起選擇)：

注：對於401(K)計劃-除非本節另有規定，可選延期包括Roth可選延期、税後員工自願繳費和展期繳費；匹配包括QMAC；非可選包括QNEC。“ADP測試安全港貢獻”(ADP測試安全港貢獻)(包括根據QACA作出的貢獻)受選擇性延期的排除，但問題28所規定的除外。

4

14.資格條件(計劃第3.1節)

a. []不需要年齡和服務。所有繳費類型都不需要年齡和服務(跳到問題15)。

b. [X]資格-適用於所有繳費類型。符合條件的員工將有資格參加所有供款類型的計劃，前提是滿足以下條件(請選擇以下一個或多個e-N)：

c. []資格-適用不同的條件。符合資格的員工在滿足以下所有繳款類型或指定繳款類型的條件後，將有資格參加本計劃(在下面的d.-N中選擇一個或多個；也選擇第1欄。或第2欄中的所有適用項。-4.對於在d.-m選擇的每個條件。)(只能與401(K)計劃一起選擇)：

5

注：對於401(K)計劃-除非本節另有規定，可選延期包括Roth可選延期、税後員工自願繳費和展期繳費(除非在問題43中另有選擇)；匹配包括QMAC；非可選包括QNEC。“ADP測試安全港貢獻”(ADP Testing Safe港灣貢獻)(包括依據QACA作出的貢獻)須受選擇性延期的條件所規限，但問題28另有規定者除外。

6

放棄條件。以上規定的服務和/或年齡要求將根據以下規定免除(如果沒有免除條件，則留空)：

15.參與生效日期(入職日期)(計劃第3.2節)

a. [X]所有繳費類型的錄入日期相同。符合資格要求的合格員工將在下面選擇的入職日期(選擇c-k之一)成為所有繳費類型的計劃的參與者。(對於401(K)計劃，H.和I.不允許用於所有繳費類型)：

b. []參賽日期-適用不同的日期。符合資格要求的合格員工將在下面選擇的入職日期(選擇一個或

7

更多c.-k；也選擇所有適用列2-4。對於在c-j選擇的每個錄入日期。)(只能與401(K)計劃一起選擇)

注：對於401(K)計劃-只有在符合可選延期目的的資格為六個月或以下且年齡為20 1/2或以下時，才能選擇下面的選項G。選項G.3。和G.4。當符合資格的服務年資為1年半或以下，年齡為20 1/2歲或以下，並且該計劃提供100%歸屬時，可以選擇。

注：對於401(K)計劃-除非本節或任何其他章節另有規定，可選延期包括Roth可選延期、税後員工自願繳費和展期繳費(除非在問題43中另有選擇)；匹配包括QMAC；非可選包括QNEC。“ADP測試安全港貢獻”(ADP測試安全港貢獻)(包括依據QACA作出的貢獻)受選擇性延期的規定所規限，但問題28另有規定。

服務

16.承認為其他僱主服務(圖則第1.64及1.90節)

a. []除非法律另有要求，否則不承認向其他僱主提供服務(例如，該計劃已規定承認向採用本計劃的僱主提供服務，以及向維持本計劃的關聯僱主和前任僱主提供服務；跳至問題17)。

b. [X]在指定僱主的服務確認如下(選擇c.-F.和第1-3欄中的一項或多項；選擇適用的其他選項)(如果超過3名僱主，請在收養協議附錄A B部分(特別生效日期和其他允許的選擇)下附上附錄或填寫選項K)：

8

17.服務計分方法(計劃第1.64和1.90節)

注：如果任何計劃規定是以服務年限為基礎的，則適用計劃第1.90節服務年限定義中規定的規定，包括以下缺省值，除非另有選擇：

1.服務一年是指在適用的計算期間內至少完成1000小時的服務。

2.服務時數(計劃第1.45節)將以實際服務時數為基礎，但對於未保存或未提供實際服務時數記錄的僱員(例如，受薪僱員)，將使用每月當量方法)。

3.就資格而言，計算期間將按照計劃第1.90節中的定義計算(即，如果資格條件為一(1)年或更短的服務年限，則轉移到計劃年度)。

4.對於歸屬、分配和分配目的，計算期間為計劃年度。

5.在服務中斷1年後，將不會使用堅持一年的規則。

a. []流逝時間法。(服務年限而不是服務年限)將用於以下方面，而不是服務小時數：

1. []所有用途(跳至問題18)

2. []以下用途(選擇一個或多個)：

a. []參加的資格

b. []歸屬

c. []撥款、分配和捐款

9

b. [X]服務小時數方法的替代定義。以下替代方案將應用於服務小時數方法(選擇一個或多個)，而不是默認值：

1. []適用資格計算期間。初始適用資格計算期間之後的適用資格計算期間將基於員工首次完成一小時服務的每個週年紀念日，而不是轉移到計劃年度。

2. []歸屬計算期間。授予計算期間將不是計劃年度，而是員工第一次提供一小時服務的日期及其每年的週年紀念日。

3. [X]等價法。將不使用實際服務時數，而是使用等值方法來確定以下各項的服務時數：

a. [X]所有目的

b. []以下用途(選擇一個或多個)：

1. []參加的資格

2. []歸屬

3. []撥款、分配和捐款

該方法將適用於：

c. []所有員工

d. [X]未保存或未提供實際服務時數記錄的員工(例如，受薪員工)

e. []其他：(例如，僅限按日計算的員工)

服務時間將根據以下因素確定：

f. []工作天數(每天10小時)

g. []每週工作(每週45小時)

h. []每半個月發薪期間工作(每半個月發薪期間95小時)

i. []工作月數(每月190小時)

j. [X]每兩週發薪期間工作(每兩週發薪期間90小時)

k. []其他：(例如，選項F用於每日員工，選項G用於隨叫隨到的員工)

4. []所需的服務小時數。服務年限不是指1,000小時的服務時間，而是指僱員在以下時間內至少(不超過1,000小時)完成服務時間的適用計算期間：

a. []所有目的

b. []以下用途(選擇一個或多個)：

1. []參加的資格

2. []歸屬

3. []撥款、分配和捐款

c. []其他服務計分規定：(必須明確可確定和不歧視；例如，對於歸屬，服務一年以1000小時服務為基礎，而對於資格，服務一年以900小時服務為基礎。注：在本節中列出的時間不得超過1,000小時。)這筆維修信貸撥備將用於：

1. []所有目的

2. []以下用途(選擇一個或多個)：

a. []參加的資格

b. []歸屬

c. []撥款、分配和捐款

歸屬

18.參與者權益的歸屬(圖則第6.4(B)節)

a. []N/A(不包括僱主非選擇性繳費(“現行工資繳費”除外))(對於401(K)計劃，也沒有相應的繳費或QACA“ADP測試安全港繳費”)(跳到問題20)

b. [X]以下選定的歸屬條款適用於所有參與者，除非下文另有選擇。此外，《收養協議》附錄A B部分中的選項L(特別生效日期和其他允許的選舉)可用於具體説明以下規定的任何例外情況。

歸屬棄權書。在下列日期受僱並在該日期參與的員工將100%獲得獎勵。對於在該日期之後加入該計劃的參與者，適用以下選定的歸屬條款(如果不適用豁免，則留空)：

1. []所有的捐款。如果受僱於(輸入日期)，則歸屬豁免適用於所有供款

10

2. []用於指定的捐款。歸屬豁免適用於(選擇一個或多個)(只能與401(K)計劃一起選擇)：

a. []僱主非選擇性供款，如受僱於

b. []僱主匹配供款(如果受僱於

c. []QACA“ADP測試安全港貢獻”，如果在

僱主非選擇性供款的歸屬

c. []N/A(不包括僱主非選擇性繳費(“現行工資繳費”除外)；跳至f.)(只能與401(K)計劃一起選擇)

d. []100%歸屬。參與者在加入計劃時100%獲得僱主非選擇性繳費(如果資格要求超過一(1)年(或服務期)，則為必填項)。

e. [X]以下歸屬時間表基於參與者的服務年限(如果選擇了經過時間法，則為服務年限)，適用於僱主的非選擇性繳費：

1. [X] 6 Year Graded: 0‑1 year‑0%; 2 years‑20%; 3 years‑40%; 4 years‑60%; 5 years‑80%; 6 years‑100%

2. [] 4 Year Graded: 1 year‑25%; 2 years‑50%; 3 years‑75%; 4 years‑100%

3. [] 5 Year Graded: 1 year‑20%; 2 years‑40%; 3 years‑60%; 4 years‑80%; 5 years‑100%

4. []3年懸崖：0-2年-0%；3年-100%

5. []其他-每年必須至少像上述1.或4.那樣自由，而不在兩個時間表之間切換：

僱主等額供款的歸屬(只能與401(K)計劃一起選擇)

f. []N/A(沒有僱主匹配的供款可以受歸屬時間表的限制；跳到j。)

g. []上述時間表亦適用於僱主的等額供款。

h. []100%歸屬。參與者在進入計劃時將100%歸於僱主匹配繳費。(如申請資格超過1年(或服務期間)，則為必填項)

i. []以下歸屬時間表基於參與者的服務年限(如果選擇了經過時間法，則為服務年限)，適用於僱主匹配繳款：

1. [] 6 Year Graded: 0‑1 year‑0%; 2 years‑20%; 3 years‑40%; 4 years‑60%; 5 years‑80%; 6 years‑100%

2. [] 4 Year Graded: 1 year‑25%; 2 years‑50%; 3 years‑75%; 4 years‑100%

3. [] 5 Year Graded: 1 year‑20%; 2 years‑40%; 3 years‑60%; 4 years‑80%; 5 years‑100%

4. []3年懸崖：0-2年-0%；3年-100%

5. []其他-每年必須至少像上述1.或4.那樣自由，而不在兩個時間表之間切換：

QACA安全港貢獻的歸屬(只能與401(K)計劃一起選擇)

j. []不適用(無QACA“ADP測試安全港貢獻”；跳至問題19)

k. []100%歸屬。參與者在進入計劃時將100%獲得QACA“ADP測試安全港貢獻”(跳至問題19)。

l. []以下歸屬時間表基於參與者的服務年限(如果選擇了經過時間法，則為服務年限)，適用於參與者的合格自動繳費安全港帳户：

1. []兩年後100%：0-1年-0%；2年-100%

2. []其他-必須在每年至少與上述1.一樣自由：

11

19.歸屬選擇權

不包括歸屬服務。以下服務年限將不計入歸屬目的(選擇所有適用項；如果沒有適用項，則留空)：

a. [X]在本計劃或先前計劃的初始生效日期之前的服務(如條例第1.411(A)-5(B)(3)款所界定)

b. [X]僱員年滿18歲的計算期前的服務年資

死亡、完全和永久殘疾的歸屬以及提前退休日期。無論歸屬時間表如何，參與者都將完全歸屬於(請選擇所有適用項；如果沒有適用項，則留空)：

c. [X]死亡

d. [X]完全和永久性殘疾

e. []提前退休日期

注：除非在《收養協議》附錄A B節(特殊生效日期和其他允許的選擇)下的選項v中另行選擇，否則上述選項適用於QACA“ADP測試安全港貢獻”(如果有)，以及僱主的非選擇性貢獻和匹配貢獻。

退休年齡

20.正常退休年齡(“全國退休年齡”)(計劃第1.57節)是指：

a. [X]具體的年齡。參與者年滿65歲的日期(見下文注)。

b. []年齡/參與度。參與者達到年齡(見下文附註)或開始參與計劃的計劃年第一天的週年紀念日(不超過5週年)中較晚的日期。

注：以上規定的參與者的年齡不得超過65歲，如果本計劃包括轉移的養老金資產，參與者的年齡不得低於62歲，除非僱主有證據表明，收養僱主所在行業的代表性典型退休年齡較低，但不得低於55歲。如果加入的年齡在55歲至62歲之間，則不會依賴向該計劃發出的意見信，即該年齡合理地代表了參與者工作的行業的典型退休年齡。

21.正常退休日期(計劃第1.58節)對於任何參與者而言，是指：

a. [X]參與者獲得“全國步槍協會”的日期

b. []每月的第一天與參與者的“全國步槍協會”重合或緊隨其後

c. []每月的第一天離參與者的“全國步槍協會”最近

d. []週年紀念日與參與者的“全國步槍協會”重合或緊隨其後

e. []最接近參與者“全國步槍協會”的週年日期

f. []其他：(例如，參與者“全國步槍協會”之後的第一個月的第一天)

22.提前退休日期(計劃第1.23節)

a. [X]不適用(不提供提前退休條款)

b. []提前退休日期意味着：

1. []參與者符合提前退休要求的日期

2. []每月的第一天與參與者符合提前退休要求的日期或隨後的日期重合

3. []週年紀念日與參與者符合提前退休要求的日期重合或緊隨其後

提前退休要求

4. []參與者達到年齡

然後，完成..。(如不適用，則留空)

a. []為歸屬目的至少服務年限(或期間)

b. []符合資格的服務年數(或期間)以上

12

補償

23.關於任何參與者的薪酬定義如下(計劃第1.18和1.42節)。

基本定義

a. []W-2表格上的工資、小費和其他補償

b. []法典第3401(A)節工資(扣繳工資)

c. [X]415避風港賠償

注：計劃第1.18(D)節和第1.42節規定，賠償的基本定義包括因第401(K)、125、132(F)(4)、403(B)、402(H)(1)(B)(SEP)、414(H)(2)和457法未包括在收入中的延期。

決定期。補償將基於以下“確定期限”(這也將是限制年，除非在《收養協議》附錄A B節(特別生效日期和其他允許的選擇)下的備選方案H中另行選擇)：

d. [X]計劃年份

e. []與計劃年度重合或在計劃年度內結束的會計年度

f. []與計劃年度重合或在計劃年度內結束的日曆年度

薪酬調整(針對計劃第1.18節)。薪酬將按以下條件進行調整：

g. []沒有任何調整。不調整所有繳款類型的報酬(跳到問題24)。

h. [X]調整-適用於所有繳費類型。以下薪酬調整適用於所有繳費類型(選擇以下l.-v中的一個或多個)：

i. []調整-適用不同的調整。指定繳費類型的以下薪酬調整(選擇以下k.-v中的一個或多個；也選擇第一欄。或適用於第二欄的所有調整。對於在j-u處選擇的每個調整。)(只能與401(K)計劃一起選擇)：

注：對於401(K)計劃-選擇性延期包括Roth選擇性延期，匹配包括QMAC和匹配的“ADP測試安全港貢獻”(包括根據QACA作出的貢獻)，非選擇性包括股票紅利貢獻，以及QNEC，除非另有説明。ADP安全港非選修課包括非選修課“ADP測試安全港投稿”(包括根據QACA作出的投稿)。

13

14

24.離職後補償(第415條規定)

415薪酬(離職後薪酬調整)(選擇a.-b適用的所有選項；如果沒有適用，則留空)

注：除非在下文A.項下另行選擇，否則以下默認情況適用：415薪酬將包括(在計劃第1.42節規定的範圍內)、離職後定期工資、休假現金支出和來自不合格的無資金支持的遞延薪酬計劃的付款。

a. [X]以上列出的默認設置適用，但下列情況除外(選擇一個或多個)：

1. [X]請假套現將不包括在內

2. [X]不合格的無資金支持的延期補償將被排除

3. []傷殘延續金將包括在以下方面：

a. []僅限非高薪員工

b. []所有參與者和薪金延續將持續以下固定或可確定的期間：

4. [X]其他：向目前因合格兵役而沒有為僱主服兵役的個人(如法典第414(U)(1)節中使用的這個詞)支付的款項，只要不超過此人如果繼續為僱主服役而不是進入合格兵役所應領取的金額，則不包括在內(必須絕對可以確定且根據《法典》第401(A)(4)節及其所載條例是非歧視性的)。

b. []將適用最後一個薪資支票(“行政延遲”)規則(由於行政延遲，在限制年的前幾周支付的金額與上一個限制年有關)。

計劃薪酬(離職後薪酬調整)

c. []默認設置適用。對於所有繳費類型，補償將包括(在計劃第1.18節規定的範圍內，如果在離職前支付，這些金額將包括在補償中)、離職後定期工資、休假現金支出和來自不合格的無資金支持的遞延補償計劃的付款(跳到問題25)。

d. [X]不包括所有離職後補償。排除所有繳費類型的所有離職後補償(可能違反非歧視要求)(跳到問題25)。

e. []離職後調整--適用於所有繳費類型。C處列出的缺省值適用於所有供款類型(請在下面選擇一個或多個I-L)：

f. []離職後調整--適用不同的調整。C處列出的默認設置適用於指定的繳費類型(選擇下面g.-L中的一個或多個；也選擇第1欄。或第2欄中的所有適用項。-5.對於在g.-l處選擇的每個調整。)(只能與401(K)計劃一起選擇)：

15

捐款和撥款

25.薪資延期安排-選擇性延期(計劃第12.2節)(如果在問題12.b中未選擇選擇性延期，則跳過。)(如果在問題12.b.1中選擇，則允許Roth選擇性延期)

A.任選延期限額。每位參與者可選擇通過以下方式延期支付薪酬：

a. []最多(選擇一個)：

1. []補償的百分比

2. [] $

b. []自(選擇一個)

1. [] % to % of Compensation

2. [] $ to $

c. []不超過法律允許的最高限額(即，法典§402(G)和415)

d. []最低延期金額。參與者的可選延期不得少於：(指定美元金額(不超過10,000美元)和/或補償百分比(不超過10%))。

B.額外的任選延期限制。無論上述限制(如果有)如何，均適用以下各項(請選擇所有適用項；如果沒有任何適用項，則留空)：

e. []如果選擇了上面的A.或B.，參與者可以單獨選擇延期支付不定期工資(例如獎金)

1. []在另一項選舉中，參加者可選擇延遲支付最高達不定期薪酬的%(不論上述甲或乙項的限制為何)。

f. []對於在計劃年度開始時被確定為HCE的參與者，則代替25.A.申請，可選的延期限額為(必須等於或低於25.A.中選擇的限額；如果在13.g.1或13.g.2中排除HCE，則不能選擇)(選擇一個)：

1. []補償的百分比

2. []其他：(例如，必須是僅適用於部分或全部HCE的特定限制)

16

C.追趕貢獻(計劃第1.15節)。符合條件的參與者是否可以做出追趕貢獻？

g. []否(跳到下面的D)

h. []是的，並且以下規定適用：

相應的追趕貢獻。除非在下文中作出選擇，否則在根據該計劃申請任何相應的繳款時，將考慮追趕繳費。

1. []可歸因於追趕捐款的數額將不會進行匹配捐款(如果本計劃規定匹配“ADP測試安全港捐款”或“機場核心計劃試驗安全港匹配捐款”，則可能不會被選中)

特殊生效日期(如果適用，請選擇)

2. []補繳條款的生效日期為(輸入特殊生效日期)

D.選擇性延期特別生效日期(如適用，請選擇)

i. []計劃的可選延期部分的生效日期(也是計劃的可選延期部分的第一個錄入日期)(輸入月、日、年；不能早於僱主首次採用計劃的可選延期部分的日期)或僱主實際開始從薪酬中獲得延期的日期中較晚的日期

26.自動繳費安排(計劃第12.2和12.9節)(如果在問題12.b中沒有選擇選擇性延期，則跳過。)

A.自動延期條款。該計劃是否包括自動延期條款？

a. []否(跳到問題28)

b. []是的，此計劃包括(選擇一項)：

1. []傳統的自動供款安排(不是合格的自動供款安排(EACA)或合格的自動供款安排(QACA))

2. []合格的自動繳費安排(EACA)，但不是合格的自動繳費安排(QACA)

3. []合格的自動繳費安排(QACA)(根據定義，QACA符合合格的自動繳費安排(EACA)的要求)(如果在12.c.2選擇了QACA安全港繳費，則必須選擇QACA。)

B.受自動延期條款約束的參與者。自動延期條款適用於在這些自動延期條款生效之日或之後成為參與者的員工，除非本文另有規定。

適用於現有的符合條件的員工。如果這些自動延期條款的生效日期晚於本計劃首次允許選擇性延期的日期，則以下規則適用於緊接在這些自動延期條款生效日期之前是參與者的合格員工(如果是EACA而不是QACA，請參閲下面的註釋；選擇c.、D.或e..)：

c. []自動延期條款要麼已經是一項持續的安排，要麼將在有限的基礎上預期執行(如果選擇，不要選擇d.)

1. []沒有現有的符合條件的員工。這些自動延期條款自本計劃首次允許選擇性延期之日起適用。

2. []不適用於現有參與者。這些自動延期條款不適用於在這些自動延期條款生效日期之前是參與者的員工。(不能通過QACA選擇)。

3. []僅限新員工(不適用於QACA)。這些自動延期條款僅適用於僱傭開始日期(或重新僱傭開始日期)在這些自動延期條款生效日期或之後或以下日期的員工：

其他生效日期。(可選；指定日期)

a. [] ____

d. []根據以下規定，這些自動延期規定適用於現有參與者(選擇一項)：

1. []所有參與者。所有現有參與者，無論是否有任何先前的薪資延期協議。

2. []至少自動遞延金額的肯定選擇。所有現有參與者，但在這些自動延遲條款的生效日期生效的肯定選舉至少等於自動延遲金額的參與者除外。

3. []沒有現有的平權選舉。所有現有參與者，但在這些自動延期條款生效之日具有有效肯定選舉的參與者除外。

e. []其他(如果是QACA則不能使用)：(必須根據第1.401-1(B)(1)(Ii)條規定明確確定)

注：備選方案B.E.可用於將其他參與者排除在自動延期條款之外。

17

注：如果選擇了EACA而不是QACA和C.(即，EACA不適用於現有參與者)，則不適用代碼§4979(F)(1)規定的六個月消費税減免期限。此外，6個月的消費税減免期限僅適用於以下情況：在整個計劃年度(或計劃年度中這些員工是符合《計劃》第410(B)款規定的合格員工的部分)，所有高薪員工和非高薪員工都屬於EACA下的員工。

C.自動遞延金額。除非參與者做出了肯定的選擇，否則僱主將扣留以下自動遞延金額(選擇一個)：

f. []每個工資期薪酬的百分比(如果是QACA，不得超過10%，如果使用升級條款，則不能低於3%。如果未選擇升級條款，則不得低於6%)

g. []每個工資單期間的$(如果是QACA或EACA，則不能選擇)

h. []QACA法定最小進度表(即使計劃不是QACA也可以選擇)。除非在下文中選擇了修改後的QACA法定時間表，否則僱主將在每個工資期從參與者的薪酬中扣留以下百分比的薪酬：1-2年-3%；3年-4%；4年-5%；5年或更長-6%。(如果選中，則跳過D。)

1. []以下修改後的QACA法定時間表將適用(以下括號中的限制僅適用於QACA)：

i. []其他：(為了滿足QACA要求(如果適用)，替代自動遞延金額計劃(I)必須基於參與者自初始期間開始以來的年數或年數部分保持一致，(Ii)必須在整個計劃年度滿足上述H中的最低百分比要求，以及(Iii)不得超過薪酬的10%)

D.自動遞延金額的遞增(不能選擇26小時。)

j. []任何升級或計劃都不是QACA(任何QACA升級必須如上所述)

k. []計劃增加。初始自動延期金額將按以下選擇增加(可能未使用上面的H.選擇)：

1. []薪酬百分比(如適用，請在下面選擇A)

a. []最高可達薪酬的%

2. []按$(如果是EACA，可能不會選擇；如果適用，請選擇下面的A)

a. []最高可達$

3. []其他：(為了滿足QACA要求(如果適用)，替代自動遞延金額計劃(I)必須基於參與者自初始期間開始以來的年數或年數部分保持一致，(Ii)必須在整個計劃年度滿足上述H中的最低百分比要求，以及(Iii)不得超過薪酬的10%)

更改日期

4. []不適用(K.3.條目。包括計時規定)

5. []上述上報條款將自以下日期起適用：

a. []學員入職日的每一週年紀念日

b. []參賽者參賽日期的每一週年

c. []每個計劃年的第一天

d. []每一歷年的第一天

e. []其他：(必須是在參與者首次接受自動繳費安排的計劃年度之後至少每年發生的指定日期)

18

申請的首次變更日期。除非在下面選擇，否則以上升級條款將從上面指定的第一個變更日期起適用，該變更日期始於參與者根據默認選舉首次繳費的期間之後。

f. []升級條款將自參與者第一次根據默認選舉繳納會費後的第二個變更日期期間起適用。

E.其他自動推遲選舉(如果不適用，則留空)

l. []可選選舉(選擇一個或多個)

可選延期的類型。自動延期是税前可選延期，除非在下面選擇(只有在12.b.1中選擇了Roth可選延期時才能選擇)：

1. []自動延遲是Roth可選延遲

2. []其他：(例如，50%的税前和50%的Roth可選延期)

F.EACA選舉(如果不是QACA或EACA，則跳過)

允許的提款。本計劃是否允許參與者在首次自動延期後90天(或更短時間)內退出(如計劃第12.2(B)(4)節所述)？

m. []不是

n. []可以，在首次自動延期後90天內

o. []是，在：天內(不能少於30天，也不能超過90天)

肯定選舉。有資格推遲的參與者(即使他們已經進行了肯定選舉)是否會繼續受到EACA條款的保護(即他們的肯定選舉將保持不變，但他們必須收到年度通知)？(如果是QACA，則跳過)

p. []是(如果選中，則必須向參與者提供年度通知)

q. []否(如果選中，則計劃不能使用代碼§4979(F)(1)的六個月期間減免消費税)

G.特殊生效日期(可選；可以選擇一個或兩個)

r. []上述自動延期條款自以下日期起生效

s. []其他：(如果有多個追溯的特別生效日期，請根據當前的計劃條款填寫問題26，如果需要，請重複問題26並作為附錄附上，以指明其他特別生效日期和適用的條款)

27.參加肯定選舉的參與者自動升級

下列自動遞增規定適用於已進行平權選舉的參與者(關於適用於未進行平權選舉的參與者的自動延期規定，見問題26)。(如果在問題12.b中沒有選擇任選延期，則跳過。)

A.平權選舉自動升級。該計劃是否會通過積極的選舉自動升級參與者？

a. []否(跳到問題28)

b. []是。如果自動升級適用於參與者，這構成了一項規定，即參與者的肯定選舉將每年到期。根據401(K)計劃，該計劃可規定肯定選舉每年到期。如果參與者在之前的選舉期滿後未能完成新的肯定選舉，該參與者將受到本次選舉第27條和計劃第12.2(L)(1)條所述的默認延期百分比的約束。每年，參與者都可以完成一次新的肯定選舉並指定一個新的延期百分比。

B.受影響的參與者。自動升級規定適用於具有肯定選舉的下列參與者(選擇c.、D.或e.中的一項)：

c. []所有推遲的參與者。自這些自動延期條款生效之日起生效減薪協議的所有參與者至少延期支付%的薪酬。

d. []新的推遲選舉。所有參與者在這些規定生效日期後提交減薪協議，將至少推遲%的補償。

e. []描述受影響的參與者：_

C.自動增加。本問題27所涉參與者的肯定選舉將增加如下(選擇一項)：

f. []與自動註冊升級相同。問題26中選定的上報規定同樣適用於問題27所涵蓋的參與者(如果選定，則跳過其餘問題)。

g. []計劃增加。肯定的選舉金額將按如下所選增加

1. []薪酬百分比(如適用，請在下面選擇A)

a. []最高可達薪酬的%

2. []按$(如果是EACA，可能不會選擇；如果適用，請選擇下面的A)

a. []最高可達$

3. []其他：(如果是EACA，則必須是統一的)

19

更改日期

4. []不適用(G.3.條目包括計時規定)

5. []上述上報條款將自以下日期起適用：

a. []學員入職日的每一週年紀念日

b. []參賽者參賽日期的每一週年

c. []每個計劃年的第一天

d. []每一歷年的第一天

e. [] other:

第一次更改日期。除非在下面選擇，否則上述升級條款將從上述指定的第一個變更日期起適用，該變更日期始於參與者首次擁有符合這些條款的肯定選舉期間之後的第一個變更日期。

f. []升級條款將在參與者首次參加肯定選舉後的第二個變更日期起適用，但須受這些條款的限制。

D.其他自動升級條款(如果沒有適用，則留空)

h. []可選選舉(選擇一個或多個)

可選延期的類型。除非在下面選擇(僅當在12.b.1中選擇Roth可選延遲時，才能選擇Roth可選延遲)，否則自動升級將與參與者在平權選舉中選擇的可選延遲類型(即税前可選延遲或Roth可選延遲)相同或成比例：

1. []自動升級是Roth可選推遲

2. []其他：(例如，50%的税前和50%的Roth可選延期)

i. []特殊生效日期(可選；可以選擇一個或兩個)

1. []上述自動升級條款自生效之日起生效

2. []其他：(如果有多個追溯的特別生效日期，請根據當前的計劃規定填寫問題27，如果需要，請重複問題27並作為附錄附上，以説明其他特別生效日期和適用的規定。)

28.401(K)ADP測試安全港規定(計劃第12.8和12.9節)(如果在問題12.c中沒有選擇“ADP測試安全港貢獻”，則跳過。)

注：如果僱主希望酌情決定這些規定是否按年適用，則僱主可選擇28.a。或者B.和28.d.3.

注：如僱主將為另一項計劃提供避風港供款，請填寫此問題28並註明28.E。指明將存放安全港貢獻的計劃的名稱。

A.ADP和ACP測試安全港。在任何計劃年度內，如有任何類型的配套供款，是否會採用“機場發展計劃及機場核心計劃測試安全港”的規定？

a. []不是的。只會使用“機場發展計劃(而非機場核心計劃)測試安全港”的規定。

b. []是。“ADP和ACP測試安全港”的規定將用於作出任何類型匹配貢獻的任何計劃年度。(如果被選中，請填寫《收養協議》中關於僱主配對供款的規定(即問題29)，這些規定將適用於下文c.中所作的任何選擇。此外，不得在29.E施加任何分配條件，除非沒有任何HCE有資格獲得匹配的捐款)

B.避風港捐款。僱主將為本計劃年度作出以下“ADP測試避風港貢獻”：

注：如果對該計劃作出的唯一匹配貢獻是(1)基本匹配貢獻(傳統或QACA)或(2)增強匹配貢獻(傳統或QACA)，並且不提供超過6%補償的可選延期匹配，則自動滿足“ACP測試安全港”。

c. []安全港匹配貢獻(從1.-4和5.-9中選擇一項)。僱主將在下面選出的每個“合格參與者”的賬户中支付匹配的“ADP測試安全港捐款”。

1. []傳統的基本匹配貢獻(如果是QACA，可能不會選擇)。僱主將提供的金額相當於參與者選擇性延期金額的100%，不超過參與者補償的3%，加上參與者選擇性延期金額的50%，超過參與者補償的3%，但不超過參與者補償的5%。

2. []傳統的增強型匹配貢獻(如果是QACA，則可能不會選擇)。僱主將貢獻一筆相當於以下金額的款項：

a. []參與者可選延期的百分比(不能低於100%)不超過參與者薪酬的%(可以不低於3%或可以低於3%，前提是匹配率將導致可選延期至少100%的匹配貢獻，最高可達3%；如果超過6%或留空，則仍將適用ACP測試)參與者的補償

20

b. []參與者的可選延期的百分比超過%(必須與在a中輸入的百分比相同。)參與者薪酬的百分比，但不超過參與者薪酬的%(如果超過6%或如果為空，則仍適用ACP測試)，外加

c. []參與者的可選延期的百分比超過%(必須與在b處輸入的百分比相同。)參與者薪酬的百分比，但不超過參與者薪酬的%(如果超過6%或如果填寫為空，則仍適用ACP測試)。

注：a.、b.和c.必須填寫，以便在任何選擇性延期的情況下，匹配供款至少等於如果僱主進行基本的匹配供款時的匹配供款(如28.c.1中的定義)。以上)，但匹配率不能隨着選擇性延期的增加而增加。例如，如果A.提供的匹配供款等於可選延期的100%，最高可達補償的4%，則B.和C.不需要填寫。

3. []QACA基本配套貢獻。僱主將提供的金額相當於參與者選擇性延期的100%，不超過參與者補償的1%，加上參與者選擇性延期的50%，超過參與者補償的1%，但不超過參與者補償的6%。

4. []QACA增強了匹配貢獻。僱主將貢獻一筆相當於以下金額的款項：

a. []參與者不超過的可選延期的%(不得低於100%)

參與者薪酬的%(不得低於1%；如果超過6%或為空，仍將適用ACP測試)，外加

b. []參與者的可選延期的百分比超過%(必須與在a中輸入的百分比相同。)參與者薪酬的百分比，但不超過參與者薪酬的%(如果超過6%或如果為空，則仍適用ACP測試)，外加

c. []參與者的可選延期的百分比超過%(必須與在b處輸入的百分比相同。)參與者薪酬的百分比，但不超過參與者薪酬的%(如果超過6%或如果填寫為空，則仍適用ACP測試)。

注：a.、b.和c.必須填寫，以便在任何選擇性延期的情況下，匹配供款至少等於如果僱主進行QACA基本匹配供款時的匹配供款(如28.C.3中所定義的)。以上)，但匹配率不能隨着選擇性延期的增加而增加。例如，如果A.提供的匹配供款等於可選延期的100%，最高可達補償的4%，則B.和C.不需要填寫。

決定期。上述匹配的“ADP測試安全港貢獻”將在以下基礎上適用(用於確定匹配貢獻的任選延期和任何補償或美元限額將基於適用的期限)：

5. []計劃年度(需要潛在的年度實況)

6. []每個工資期(不整改)

7. []每個月內結束的所有工資期(需要每月繳納潛在的補繳款)

8. []在每個計劃年度季度內結束的所有工資期(需要進行潛在的季度調整)

9. []每個工資單單位(例如，小時)(無調整)

d. []避風港非選擇性捐款(選擇一項)

1. []3%的貢獻。僱主將在本計劃年度向每個“合格參與者”的賬户支付相當於每個參與者補償3%的非選擇性“ADP測試避風港捐款”。

2. []聲明的貢獻。僱主將向每個“合格參與者”的賬户支付相當於每個參與者補償的%(不得低於3%)的非選擇性“ADP測試避風港捐款”。

3. []“也許”選舉。僱主可根據計劃第12.8(H)節的規定，在計劃年度開始後選擇進行非選擇性的“ADP測試安全港貢獻”。如果此選項D.3。如果選擇了非選擇性的“ADP測試安全港貢獻”，則只需要在計劃修訂的計劃年度內提供“ADP測試安全港貢獻”，並向參與者提供適當的補充通知。

e. []避風港對另一項計劃的貢獻。僱主將向僱主維持的另一項已確定的繳費計劃(請註明另一項計劃的完整名稱)作出非選擇性或匹配的“ADP試驗安全港繳費”：

.

21

C.被排除的參與者。就“ADP測試安全港貢獻”而言，術語“合格參與者”是指有資格進行選擇性延期的任何參與者，除非下面另有排除(如果沒有排除，則留空)：

f. []排除項(選擇一個或多個)：

1. []高薪員工(HCE)。然而，僱主可酌情對任何或所有HC E支付“ADP測試安全港貢獻”和/或“ACP測試安全港貢獻”，其百分比不得超過提供給NHCE的金額(如果是匹配的“ADP測試安全港貢獻”，則不得超過該比率)。

2. []未達到代碼§410(A)所允許的最高最低年齡和服務條件的員工(即，21歲和一年服務)，且被視為參與生效日期如下(如果被選中，則不適用計劃第12.8(F)節中的頭重腳輕的豁免)：

a. []計劃年第一個月的第一天或計劃年第七個月的第一天中較早的一天

b. []滿足要求的計劃年度的第一天

c. []其他：(不遲於(A)該等規定獲滿足後6個月，或(B)該等規定獲滿足後首個計劃年度的第一天，以較早者為準)

3. []工會員工(如計劃第1.27節所定義)

4. []其他：(必須是人力資源主管人員或根據條例§1.401(K)-1(B)(4)和1.401(M)-1(B)(4)允許或強制性分類規則可以排除在外的員工；例如，未滿6個月服務的員工)

D.特殊生效日期(如果本計劃中不需要指定特殊生效日期，則可留空)(請選擇所有適用項)

g. []安全港規定(QACA除外)。“ADP和機場核心計劃測試安全港”的規定自下列日期起生效：

(輸入條款生效日期，如有必要，輸入適用於條款的任何其他特殊生效日期；通常必須是計劃年度的第一天或首次允許可選延期的日期)。

h. []QACA條款。QACA條款自以下日期起生效：(輸入條款生效日期，如有必要，輸入適用於條款的任何其他特殊生效日期；通常必須是計劃年度的第一天或首次允許選擇性延期的日期)

i. []其他：(如果有多個追溯的特別生效日期，請根據當前的計劃規定填寫問題28，然後複製問題28並作為附錄附上，以説明適用的特別追溯生效日期和規定。)

E.為匹配繳款而考慮的選擇性延期。如果在上面選擇了匹配的繳費，則該計劃將忽略參與者在該計劃的匹配繳款部分對該參與者生效之前所作的選擇性延期，除非下面另有選擇。

j. []該計劃將包括參與者在該計劃的相應繳款部分對該參與者生效之日之前作出的任選延期。

29.僱主匹配繳款(計劃第12.1(A)(2)條和計劃第12.12條)(如果在問題12.d中沒有選擇匹配的繳款，則跳過。)

如果使用了“非加太試驗安全港”條款(即問題28.b.)，則該計劃在應用以下規定的匹配繳款時，將只考慮最多6%的補償選擇性延期，並且可以代表任何參與者支付的最高可自由支配的匹配貢獻是補償的4%。

A.配對配方。

a. []僱主匹配供款如下(選擇1.或2.)：

1. []靈活的自由選擇匹配。“靈活的可自由支配的匹配”指的是僱主自行決定對本計劃作出的匹配貢獻。除下列規定外，僱主保留酌情決定權分配彈性酌情配對的一個或多個公式，包括酌情配對供款率或金額、受配對影響的選擇性延期或僱員供款的限額、每名參與者的配對限額、將獲得配對的參與者或參與者類別，以及適用於任何配對公式的時間段(統稱為“彈性酌情配對公式”)，除非僱主在其收養協議中另有選擇。除非僱主在29.A.a.1.a選舉中選擇使用“嚴格的酌情配對”，否則此類繳費將受下文第12.12節的指示和通知要求的約束。下面。

本問題下的酌情配對供款29.A.A.是一種“靈活的自由裁量匹配”，除非僱主選擇使用“嚴格的自由裁量匹配”。(如果適用，請選擇A。)

a. []嚴格的自由裁量匹配。“嚴格的可自由支配的匹配”指的是僱主自行決定對本計劃作出的匹配貢獻。這種自由裁量權

22

將只與每年的供款金額有關。僱主必須通過在收養協議選項中選擇不允許僱主酌情決定分配此類可自由支配金額的選項來選擇此供款的分配方法，例如，任選延期或匹配的員工供款的限制、每位參與者的匹配分配限制、將獲得分配的參與者以及適用於任何匹配公式的時間段。這種“嚴格的自由裁量匹配”不受第12.12節的指示和通知要求的約束。

第12.12節規定：對管理員的説明和對參與者的通知。在本文件首次通過的計劃年度結束後開始的計劃年度內，如果“靈活酌情匹配”繳費公式適用(即，向僱主提供如何向參與者分配匹配繳款的公式)，並且僱主與計劃進行“靈活酌情匹配”，則僱主必須向計劃管理人或受託人提供書面指示，説明(1)如何將“靈活酌情匹配”公式分配給參與者(例如，可選延期的統一百分比或統一的美元金額)，(2)“彈性酌情配對”公式所適用的計算期；及。(3)如適用，須説明受獨立“彈性酌情配對”分配公式所規限的每個業務地點或業務分類。此類指示必須不遲於對本計劃作出“靈活酌情配對”的日期提供。這些指示的摘要必須在不遲於最後一次“靈活酌情配對”對計劃年度計劃作出貢獻之日之後的60天內傳達給獲得“靈活酌情配對”分配的參與者。

2. []固定-統一比率/金額。僱主將提供相當於參與者可選延期的%(例如，50%)的匹配供款，外加(選擇A或如果不適用，則留空)：

a. []由僱主決定的酌情百分比的額外匹配供款，

1. []但不得超過薪酬的%(如果不適用，請留空)。此類投稿須遵守第12.12節的指示和通知要求。

可選延期的匹配限制。在確定上述僱主匹配供款時，只會匹配以下項。最多可選延期(選擇3.或4.；如果不適用，請留空)：

3. []下面指定的百分比或美元金額(選擇一個或兩個)

a. []參與者薪酬的%。

b. [] $ .

4. []參與者薪酬的可自由支配的百分比或可自由支配的美元金額，即由僱主以統一的基礎為所有參與者確定的百分比或美元金額。此類投稿須遵守第12.12節的指示和通知要求。

b. []自由裁量-分層。僱主可以提供相當於參與者任選延期的可自由支配百分比的匹配繳款，由僱主決定，每個級別由僱主決定。分級可以基於參與者的可選延期比率或服務年限。此類投稿須遵守第12.12節的指示和通知要求。

c. []固定分層。僱主將提供相當於每個參與者任選延期的每個級別的統一百分比的匹配繳款，確定如下：

注：只填寫百分比或金額，但不能同時填寫。如果使用百分比，則每個級別代表參與者的適用繳費金額，該金額等於參與者薪酬的指定百分比(如有必要，可添加其他級別)：

23

d. []固定-服務年限。僱主將根據參與者的服務年限(或如果選擇經過時間法，則為服務期限)，按以下方式確定(如有必要，增加額外的層級)，提供相當於每個參與者可選延期的統一百分比的匹配繳費：

就上述配對供款公式而言，服務年資指一年(或服務期間)：

1. []歸屬目的

2. []資格目的

在確定上述僱主匹配繳費時，將只匹配以下指定的百分比或美元金額的可選延期(選擇所有適用項；如果不適用，則留空)：

3. []參與者薪酬的%。

4. [] $ .

e. []其他：(所描述的公式必須滿足REG規定的明確可確定的要求。§1.401-1(B)。僱主只能就參與者羣體描述本問題29中提供的選擇的匹配公式和/或其組合(例如，50%的可選延期的固定匹配適用於集體談判員工，最高為年度薪酬的6%；每個工資期分配的酌情匹配適用於所有其他參與者)。如果公式不統一，則它不是基於非歧視目的的安全港設計。此類投稿須遵守第12.12節的指示和通知要求。

注：如果選擇了上述A.1、b、c、d或E.，如果匹配繳款率隨着參與者的任選延期或服務年限(或期間)的增加而增加，則該計劃可能違反代碼§401(A)(4)非歧視要求。

最大匹配貢獻。(如不適用，則留空)

f. []代表任何參與者在任何計劃年度作出的相應貢獻不得超過(請選擇1.或2.)：

1. [] $ .

2. []賠償金的%。

B.為等額繳款考慮的任選延期日期。除非下文另有選擇，否則本計劃將不考慮參與者在本計劃的相應繳款部分對該參與者生效之日之前所作的選擇性延期。

g. []該計劃將包括參與者在該計劃的相應繳款部分對該參與者生效之日之前作出的任選延期。

C.確定期限。除“靈活酌情配對”外的配對繳款將按以下基礎適用(可選延期和用於確定配對繳款的任何補償或美元限額將基於適用的期間。如果唯一匹配的貢獻是靈活的自由裁量匹配，則跳過。)：

h. []計劃年度(需要潛在的年度實況)

i. []每個工資期(不整改)

j. []每個月內結束的所有工資期(可能需要每月補報)

k. []在每個計劃年度季度內結束的所有工資期(需要進行潛在的季度調整)

l. []每個工資單單位(例如，小時)(無調整)

m. []其他(指明)：。根據Treas，所描述的時間段必須是明確可確定的。註冊§1.401-1(B)。此行可用於將不同的選項應用於不同的匹配繳費(例如，可自由支配的匹配繳款將在計劃年度期間分配，而固定匹配繳款將在每個薪資期間分配)。此繳費期限以第12.12節的指示和通知要求為準。

D.QMACS(計劃第1.71節)。除非另有選擇，否則匹配投稿將不是合格的匹配投稿(QMAC)(如果不適用，請留空)。

n. []匹配的捐款將是QMAC(完全授予，並受計劃中規定的取款限制)。這種貢獻可用於ADP或ACP測試。

E.分配條件(計劃第12.3節)。選擇o.或P.和所有適用的q.-w.(注：如果使用的是“ACP測試安全港”條款(問題28.b)，則必須選擇下面的選項O(無條件)，除非沒有任何HCE有資格獲得相應的捐款)。

24

o. []沒有任何條件。無論在計劃年度內完成的服務或計劃年度最後一天的就業狀況如何，所有參與者都將分享分配(跳過第

p. []適用分配條件(從1.-5.和6.-9.中選擇一項)

在計劃年的最後一天沒有受僱的參與者的條件。

1. []計劃年度內的所需服務：

參與者必須完成至少1,000小時(不超過1,000小時；如果輸入超過501小時，則計劃可能違反代碼§410(B)中的保險要求)(如果選擇了實際小時數/等值方法)。

如果選擇經過時間法，參與者必須完成至少(不超過6個月；如果輸入超過3個，則該計劃可能違反代碼§410(B)中的保險要求)的服務月數。

2. []參與者必須完成一年的服務(如果選擇了經過時間法，則必須完成服務期)。(可能導致該計劃違反代碼§410(B)下的覆蓋要求)

3. []參與者將不會分享分配，無論服務。(可能導致該計劃違反代碼§410(B)下的覆蓋要求)

4. []參與者將分享分配，而不考慮服務。

5. []其他：(必須是絕對可確定的，不受僱主酌情決定，並且可能不需要超過一年的服務(如果選擇了經過時間法，則要求服務期限)。在空白/填寫中輸入的排除不能導致參加計劃的NHCE組僅是那些薪酬金額最低和/或服務期限最短的NHCE，並且可以代表滿足代碼§410(B)規定的保險所需的這些員工的最低人數)。

計劃年最後一天受僱的參與者的條件(備選方案7.、8.和9.可能導致計劃違反第410(B)條規定的保險要求)

6. []無服務要求。

7. []參與者必須完成一年的服務(如果選擇了經過時間法，則必須完成服務期)。

8. []參與者必須在計劃年度內完成至少(不超過1,000)小時的服務。

9. []其他：(必須是絕對可確定的，不受僱主酌情決定，並且可能不需要超過一年的服務(如果選擇了經過時間法，則要求服務期限)。在空白/填寫中輸入的排除不能導致參加計劃的NHCE組僅是那些薪酬金額最低和/或服務期限最短的NHCE，並且可以代表滿足代碼§410(B)規定的保險所需的這些員工的最低人數)。

豁免在計劃年度最後一天未受僱的參與者的條件。如果選擇了P.1、2、3或5，則在發生以下事件之一的計劃年度的最後一天未受僱的參與者將有資格分享分配，而不考慮上述條件(選擇所有適用項；如果沒有適用，則留空)：

q. []死亡

r. []完全和永久性殘疾

s. []在正常退休年齡或之後終止僱傭關係

1. []或提前退休日期

代碼§410(B)故障安全。如果選擇了第1、2、3、5和/或第7、8或9頁，則除非選擇下面的選項(如果不適用則留空，否則不使用故障保護，必要時僱主將使用1.401(A)(4)-11(G)的糾正修正程序)，否則不適用規範§410(B)比率故障保險規定(計劃第12.3(F)節)：

t. []該計劃將使用代碼§410(B)故障安全條款，並且必須滿足代碼§410(B)的“比率百分比測試”。

基於期間而不是計劃年度的條件。除非下面另有選擇，否則以上分配條件將基於計劃年度應用。如果選中，將通過用指定期間替換術語計劃年來應用上述規定(例如，如果選擇了下面的計劃年季度，並且分配條件是每季度250小時的服務，則在第8頁輸入250小時(而不是1000小時)。(見上文)。(不能與第2頁一起選擇。或p.7)

u. []計劃年度季度。

v. []工資單期間。

w. []其他：(必須明確可確定，不受僱主酌情決定，不得超過12個月的期限)

F.額外的配套捐款。除非另有選擇，否則不得提供額外的配對捐款(如不適用，則留空)。

x. []可以繳納額外的匹配繳款(例如，定期繳納的匹配繳款以及基於計劃年度結束時的匹配繳款)。通過在收養協議中附加一份複製整個問題29的附錄來指定額外的匹配貢獻。如果選中，則會顯示附加的

25

配對繳款適用於所有有資格分享配對繳款的參與方，但增編或下文另有規定者除外。如果僱主選擇保留對此類繳費分配的任何方面的自由裁量權，則此類繳費應遵守第12.12節的指示和通知要求。

1. []額外的配對捐款僅適用於以下參與者：(必須明確可確定)。(如果額外的匹配繳款取代了上面29A-E中所述的匹配繳款，則使用合格員工問題將這些參與者排除在該匹配繳款之外。)

30.僱主非選擇性供款(計劃第12.1(A)(3)條)(如果在問題12.e中沒有選擇僱主非選擇性供款，則跳過問題30和31。)

注：員工持股計劃可能不會在同等福利的基礎上進行測試，以通過第401(A)(4)條規定的非歧視。此外，職工持股計劃不能直接或間接地與《社會保障法》第二章或任何其他州或聯邦法律(條例第54.4975-11(A)(7)(Ii)節)規定的繳費或福利相結合。

A.公式(選擇一個或多個)

a. [X]可自由支配。酌情供款，由僱主決定。

1. []基於業務單位或位置的可自由支配。僱主可以為在不同業務單位或地點工作的參與者確定單獨的可自由支配的繳費。

b. []修好了。(選擇一個或多個)

1. []固定百分比。固定繳費相當於有資格分享撥款的參與者薪酬的百分比。

2. []固定美元金額。每位參賽者$。

3. []固定美元金額/小時。在符合條件的員工工作期間，每小時的服務費用。

4. []集體討價還價的員工。供款將根據集體談判協議或與僱主僱員有關的其他書面文件的條款進行，並在本收養協議中註明。

5. []其他：(必須是絕對可確定的、非歧視性的、不受僱主酌情決定的)

c. []當期工資貢獻。在該計劃的非員工持股計劃部分，僱主將代表每個提供符合《服務合同法》、《戴維斯-培根法》或類似的聯邦、州或市政現行工資法規的服務的參與者支付“現行工資繳款”。“現行工資供款”是指在適用其他現行工資界定的真正附帶福利金後，根據參與者根據適當的現行工資釐定而指定的職業分類而釐定的現行工資界定的真正附帶福利額的餘額。在《收養協議》的附件中註明適用於現行工資就業/職業分類的繳費率，以指明“現行工資繳費”。“現行工資繳款”將不受問題14中所述的任何年齡或服務要求、問題15中的入職日期規定，也不受問題31中所述的任何服務或僱用條件的限制，並將被100%授予。

其他“現行工資繳款”條款(請選擇所有適用項；如果沒有適用項，則留空)

1. []偏移。代表參與者在計劃年度繳納的“現行工資繳款”將減少(抵消)代表該參與者為該計劃分配或繳納的其他僱主繳費。

2. []不包括高薪員工。高薪員工將被排除在“現行工資貢獻”之外。

3. []QNEC。“現行工資繳費”被認為是合格的非選擇性繳費(QNEC)。

4. []可自由支配。現行的工資繳費是可自由支配的，僱主可以代表每個參與者繳費，最高限額為附錄中規定的金額。

d. []其他：(所描述的公式必須滿足REG規定的明確可確定的要求。§1.401-1(B)。如果公式不統一，則不是出於非歧視目的而基於設計的安全港。)

B.捐款分配。計劃年度的僱主非選擇性繳費將按如下方式分配(如果上面的唯一選擇是c，則跳過。)(選擇一個或多個)：

e. []納入繳費公式。根據以上規定的繳款公式(如果a.、b.4、b.5或d是上面僅有的選項，則不能選擇；如果上面同時選擇了固定繳款和可自由支配繳款，則此選項e適用於固定繳款)。

f. [X]基於設計的安全港配置

1. [X]每個參與者的補償與所有參與者的此類補償總額的比率相同

2. []向所有參與者支付相同的美元金額(人均)

3. []以每名參與者完成的每小時服務的相同美元金額

26

g. []非安全港分配方法。第30.B.G.節中創建的任何公式的語言。必須要求僱主以書面通知受託人僱主給予每個組別的供款數額。

1. []分組方法。根據計劃第4.3(B)(3)(V)節，分類為(選擇A或B)：

a. []每個參與者構成一個單獨的分類。

b. []參賽者將被分為以下類別，並在每一類別下注明分配方法。

分類的定義。定義每個分類，並指定在每個分類的成員之間分配貢獻的方法。以下規定的分類必須以不違反第1.401-1(B)(1)(Ii)條中明確可確定的分配要求的方式明確定義。團體的設計不能使根據該計劃受益的NHCE只能是那些補償金額最低和/或服務時間最短的NHCE，並且可以代表這些僱員的最低人數，以滿足代碼§410(B)所規定的保險範圍。

A類將由_

分配方式為：[]基於補償的比例

[]等額美元金額(人均)

B級將由_

分配方式為：[]基於補償的比例

[]等額美元金額(人均)

C級將由_

分配方式為：[]基於補償的比例

[]等額美元金額(人均)

D級將由_

分配方式為：[]基於補償的比例

[]等額美元金額(人均)

其他分類：_(具體説明分類以及每一分類將使用上述分配方法中的哪一種(按比例或人均))。

注：如果超過四(4)個分類，附加分類和分配方法可作為《收養協議》附錄或輸入上述附加分類。

適用組別的確定。如果參與者在計劃年度內從一種分類轉換為另一種分類，則除非在下面選擇，否則參與者將處於基於參與者截至計劃年度最後一天的狀態的分類中，或者如果較早，則處於終止僱傭日期的分類中。如果在下面選擇，管理員將根據以下內容分配參與者在計劃年度的分配：

1. []計劃年度開始。分類將基於參與者在計劃年度開始時的狀態。

2. []每種分類的月數。根據參與者在每個分類中花費的月數按比例計算。

3. []每個類別中的天數。根據參與者在每個分類中花費的天數按比例計算。

4. []只有一種分類。僱主將以一視同仁的方式指示管理員在發生班次的整個計劃年度中只將參與者歸入一種類別。

h. []其他：注意：在問題30.B.h中，僱主應説明在問題30.B.和/或其組合中按參與者羣體或貢獻類型分配非選擇性貢獻的情況(例如，按比例分配適用於集體談判員工；對其他員工的貢獻將根據計劃第4.3(B)(2)節的分類分配規定進行分配，每個參與者構成一個單獨的分類)。(要使用本節，必須滿足以下四個參數：1.所描述的公式必須滿足REG規定的明確可確定的要求。§1.401-1(B)(1)(2)。2.不能以這樣的方式設計這些團體，即參加的NHCE只有那些補償金額最低和/或服務期限最短的NHCE，並且可以代表滿足IRC第410(B)條規定的保險所需的這些僱員的最低人數。3.公式的措辭必須要求僱主以書面通知受託人僱主給予每個組別的供款數額。4.對於自營職業者(即獨資企業或合夥企業)，區域法規的要求。

27

§1.401(K)-1(A)(6)繼續適用，分配方法不應因應用分配方法而為個體户個人創造現金或延期選舉，除非已為所有符合條件的員工創造了這種選擇，並提供了全部第401(K)要求。如果公式不統一，則不是出於非歧視目的而基於設計的安全港。)

注：員工持股計劃可能不會在同等福利的基礎上進行測試，以通過第401(A)(4)條規定的非歧視。此外，職工持股計劃不能直接或間接地與《社會保障法》第二章或任何其他州或聯邦法律(條例第54.4975-11(A)(7)(Ii)節)規定的繳費或福利相結合。

31.分配條件(計劃第12.3節)。要求分享僱主非選擇性繳費和合格非自願繳費的分配(根據計劃第12.1(A)(4)條的允許)(選擇a.或b.以及c.-f.的所有適用項)

a. []沒有任何條件。所有參與者都分享分配，而不考慮計劃年內完成的服務或計劃年最後一天的就業狀況(跳到問題32)。

b. [X]適用分配條件(從1.-5.和6.-9.中選擇一項)

計劃年最後一天未受僱的參加者的條件

1. []計劃年度內的所需服務：

參與者必須完成至少1,000小時(不超過1,000小時；如果輸入超過501小時，則計劃可能違反代碼§410(B)中的保險要求)(如果選擇了實際小時數/等值方法)。

如果選擇經過時間法，參與者必須完成至少(不超過6個月；如果輸入超過3個，則該計劃可能違反代碼§410(B)中的保險要求)的服務月數。

2. []參與者必須完成一年的服務(如果選擇了經過時間法，則必須完成服務期)。(可能導致該計劃違反代碼§410(B)下的覆蓋要求)

3. [X]參與者將不會分享分配，無論服務。(可能導致該計劃違反代碼§410(B)下的覆蓋要求)

4. []參與者將分享分配，而不考慮服務。

5. []其他：(必須是絕對可確定的，不受僱主酌情決定，並且可能不需要超過一年的服務(如果選擇了經過時間法，則要求服務期限))。根據規範§401(A)(4)，不統一的分配公式可能不被視為基於設計的安全港。在空白/填寫中輸入的排除不能導致參加計劃的NHCE組僅是那些薪酬金額最低和/或服務期限最短的NHCE，並且可以代表滿足代碼§410(B)規定的保險所需的這些員工的最低人數)。

計劃年最後一天受僱的參與者的條件(備選方案7.、8.和9.可能導致計劃違反第410(B)條規定的保險要求)

6. []無服務要求。

7. [X]參與者必須完成一年的服務(如果選擇了經過時間法，則必須完成服務期)。

8. []參與者必須在計劃年度內完成至少(不超過1,000)小時的服務。

9. []其他：(必須是絕對可確定的，不受僱主酌情決定，並且可能不需要超過一年的服務(如果選擇了經過時間法，則要求服務期限))。根據規範§401(A)(4)，不統一的分配公式可能不被視為基於設計的安全港。在空白/填寫中輸入的排除不能導致參加計劃的NHCE組僅是那些薪酬金額最低和/或服務期限最短的NHCE，並且可以代表滿足代碼§410(B)規定的保險所需的這些員工的最低人數)。

豁免在計劃年度最後一天未受僱的參與者的條件。如果選擇B.1、2、3或5，則在發生下列事件之一的計劃年度的最後一天未受僱的參與者將有資格分享分配，而不考慮上述條件(選擇所有適用項；如果不適用，則留空)：

c. [X]死亡

d. [X]完全和永久性殘疾

e. [X]在正常退休年齡或之後終止僱傭關係

1. []或提前退休日期

28

代碼§410(B)故障安全。如果選擇了B.1、2、3、5和/或B.7、8或9，則除非選擇下面的選項(如果不適用則留空，否則不使用故障保護，必要時僱主將使用1.401(A)(4)-11(G)的糾正修正程序)，否則不適用規範§410(B)比率故障保險規定(計劃第4.3(M)節)：

f. []該計劃將使用代碼§410(B)故障安全條款，並且必須滿足代碼§410(B)的比率百分比測試。

32.沒收(圖則第1.39及4.3(E)節)

沒收的時機。除非計劃第1.39節另有規定，否則將發生以下情況：

a. []不適用(僅當所有繳款完全歸屬時才可選擇(適用於計劃第4.3(E)節的默認規定))

b. [X]自(1)計劃年度的最後一天，前參與者連續五(5)次服務中斷，或(2)參與者賬户的全部既得部分的分配，以較早者為準。

c. []自前參與者連續五(5)次服務中斷的計劃年度的最後一天起。

沒收財產的使用。(如果本計劃不包括問題12.l中選擇的先前的貨幣購買養老金計劃繳費，則跳過；對於沒有貨幣購買養老金計劃繳費的計劃，沒收將根據與第4.3(E)節一致的僱主指示進行處置)。

沒收將是(選擇一項)：

d. []加入僱主供款，並以相同方式分配

e. []用於扣減任何僱主供款(以下附註所述除外)

f. []分配給所有有資格分享僱主繳費或沒收的參與者，分配比例與每個參與者在該計劃年度的薪酬與該年度所有參與者的薪酬的比例相同

g. []其他：(描述以絕對可確定的方式處理沒收，滿足第1.401(A)(4)-4條的非歧視要求，且不受僱主自由裁量權的限制)

33.頭重腳輕的最小分配

除非在下面選擇，否則任何重量級計劃年度的最低分配要求將僅適用於非關鍵員工參與者：

a. []將向關鍵和非關鍵員工參與者提供最低要求。

分配

34.分配形式(圖則第6.5及6.6節)

本計劃下的分配可以在(選擇所有適用項；必須至少從a-e中選擇一個，除非在下面選擇G.)中進行

a. [X]一次總付

b. [X]基本等額分期付款

c. [X]部分提款，前提是最低提款金額為$(如果沒有最低提款，請留空)

d. []部分提款或分期付款僅允許必須根據守則§401(A)(9)獲得所需最低分配的參與者或受益人，但下列情況除外(如無例外，留空)：

1. []只有參與者(而非受益人)可以選擇部分提款或分期付款。

2. []其他：(例如，死亡撫卹金不允許部分提取。必須是絕對可確定的，不受僱主的酌情決定。)

e. []其他：(必須明確可確定，不受僱主酌情決定；例如，只有低於100,000美元的金額才能一次性分配，或者要求分配僱主股票的參與者將獲得一次總付，而選擇領取現金的參與者只能選擇5次年度分期付款)

注：無論上述情況如何，參與者不需要為在職分配、困難分配或從參與者的展期帳户中提取他或她的總帳户。

年金。如果在下面選擇(選擇F.或G.)，則允許領取年金

f. [X]年金是不允許的，或者不是正常的分配形式(除非如下所示)。計劃第6.13(B)節將適用於本計劃，法典§401(A)(11)和417條的聯合規則和存續規則將不適用於本計劃。

特別規則。根據以下規定，某些參與者和/或僅針對計劃資產的一部分提供年金分配形式：(請選擇所有適用項)

1. []養老金資產。年金是轉移到養老金資產的資產的正常分配形式(計劃第6.13(A)節)。

2. []參與者選擇的年金。計劃第6.13(C)節將適用，只有在參與者選擇年金分配形式的情況下，聯合規則和第(4)款第(401)(A)(11)和417條中的遺屬規則才適用。

但是，參與者只能根據以下選項選擇年金分配(如適用，請選擇A和/或B)：

a. []

29

b. []參與者可以選擇QLAC(如計劃第6.8(E)(4)節所定義)或根據參與者賬户所投資的QLAC允許的任何替代形式的年金。

g. []年金是正常的分配形式。合格的共同和遺屬年金和合格的退休前遺屬年金條款適用(計劃第6.13節將不適用，代碼§401(A)(11)和417的共同和遺屬規則將自動適用)。代碼§409(O)(L)(C)適用於計劃第6.5(B)節所示的計劃的員工持股計劃部分。

適用以下限制或規定(如適用，請選擇1.和/或2.)：

1. [](必須遵守《法典§401(A)(11)和417》中的聯合規則和存續規則)

2. []參與者可以選擇QLAC(如計劃第6.8(E)(4)節所定義)或根據參與者賬户所投資的QLAC允許的任何替代形式的年金。

退休前遺屬年金

如果本計劃允許選擇F.1項下的年金支付形式。或如上所述，退休前遺屬年金(最低配偶死亡撫卹金)將等於參與者在該計劃中權益的50%，除非在下面選擇不同的百分比(如果適用，則留空)

h. []參與者在該計劃中的100%權益。

i. []參與者在本計劃中的權益的%(不得低於50%)。

現金或財產。關於僱主股票以外的金額(受問題48的制約)，可通過以下方式進行分配：

j. []僅現金，但以下情況除外(請選擇所有適用項；如果不適用，則留空)：

1. []保險合同

2. []年金合同

3. []參貸人貸款

4. []所有在公開經紀窗口或類似安排中的投資

k. [X]現金或財產，但以下限制除外：(如果財產分配沒有限制，則留空)：

1. [](例如，僱主證券或不動產可能不是可用資金的來源。必須絕對可確定，以公平市場價值進行適當估值，不受僱主自由裁量的影響。)

35歲。離職時的分配條件。除非滿足下列條件，否則不會根據計劃第6.4(A)節作出離職時的分配：

A.帳目超過5,000美元

a. [X]在離職後，只要在行政上可行，即可進行分配。

b. []參賽者在服務期間中斷1年(如果選擇了經過時間法，則為服務期間)後，可在管理上可行的情況下儘快進行分配。

c. []在本計劃年度的最後一天之後，只要在行政上可行，就可以儘快進行分配，同時或在就業中斷後的下一天。

d. []在本計劃年度季度的最後一天之後，只要在行政上可行，就可以儘快進行分配，同時或在就業中斷後的下一天。

e. []在估值日期與離職或離職後的下一次估值日期一致後，可在行政上可行的情況下儘快進行分配。

f. []在離職數月後，在行政上可行的情況下，可儘快進行分配。

g. []在參與者達到提前退休日期或正常退休日期之前，不得進行任何分配。

h. []其他：(必須是可確定且不受僱主裁量權支配的客觀條件，除非法規§1.411(D)-4另有允許，且不得超過計劃第6.7節中規定的規範§401(A)(14)的限制)

B.5,000美元或以下的帳目

i. [X]同上

j. []在離職後，只要在行政上可行，即可進行分配。

k. []參賽者在服務期間中斷1年(如果選擇了經過時間法，則為服務期間)後，可在管理上可行的情況下儘快進行分配。

l. []在本計劃年度的最後一天之後，只要在行政上可行，就可以儘快進行分配，同時或在就業中斷後的下一天。

m. []其他：(必須是可確定且不受僱主裁量權支配的客觀條件，除非法規§1.411(D)-4另有允許，且不得超過計劃第6.7節中規定的規範§401(A)(14)的限制)

30

C.初始可分發事件之後的計時。如果在可分配事件發生時未按照上述規定進行分配，則參與者可在該金額首次可分配後的任何時間選擇後續分配(假設該金額仍可分配)，除非在下文中另行選擇(不得選擇35.g。和35.i.)：

n. []其他：(例如，後續分配請求只能根據上文L.提出(即，另一個計劃年度的最後一天)；必須是可確定的、不受僱主裁量支配的客觀條件，除非第1.411(D)-4條另有允許，且不得超過計劃第6.7節中規定的規範§401(A)(14)的限制)

D.參與者同意(即非自願套現)。是否應在未經參與者同意的情況下自動分配低於特定美元門檻的既有賬户餘額(強制分配)？

注：該計劃規定，5,000美元或以下的數額的分配不需要配偶同意，只需一次性支付。

o. []不，所有分發均需徵得參與者同意。

p. [X]是的，只有在分發結束時，才需要參與者同意：

1. [X] $5,000

2. [] $1,000

3. [] $ (less than $1,000)

注：如果選擇2.或3.，則在確定參與者同意的閾值時將包括展期。

自動愛爾蘭共和軍滾動。關於強制性分配1,000美元或以下的金額，如果參與者沒有選擇，除非在下面選擇，否則該金額將作為一次總付分配。

4. []如果參與者沒有選擇，則只要金額至少為$(例如，$200)，金額將自動滾轉到個人退休帳户。

E.確定5,000美元門檻時的展期。除非下文另有選擇，否則在確定分配時間、分配形式或同意規則的5,000美元門檻時，將包括可歸因於展期供款的金額(如果有)。

q. []不包括展期(在確定5,000美元的門檻時，展期供款將不包括在內)

注：無論上述選擇如何，如果參與者同意閾值為1,000美元或更低，則管理員必須為此包括可歸因於展期的金額。在這種情況下，排除上述展期的選擇將適用於分配的時間和形式。

F.正常退休年齡的強制性分配。除上文P.所規定的任何強制性分配外，不論上述選擇如何，除非下文另有選擇，否則已終止工作的參與者可選擇延遲分配至62歲或參與者的正常退休年齡(須受計劃第6.8條規限)之後。

r. []已離職的參加者不得選擇延遲發放超過62歲或參加者的正常退休年齡。

36.死亡時的分配(計劃第6.8(B)(2)條)

參與者在“規定開始日期”之前死亡時的分配將：

a. []根據參與者或“指定受益人”的選擇作出

b. [X]在“指定受益人”死亡後1年內開始支付，並在該受益人的一生中(或在不超過“預期壽命”的一段時間內)支付，但如果“指定受益人”是參與者的配偶，則在參與者本應達到70 1/2歲當年的12月31日之前開始支付

c. []在所有受益人死亡後5年內(或如果較短的話)作出

d. []在所有受益人死亡5年(或較短的話)內支付，但如果“指定受益人”是參與者的配偶，則在參與者本應年滿70歲1/2的當年的12月31日之前開始支付，並在該“尚存配偶”的有生之年(或在不超過“預期壽命”的期間內)支付。

注：上述選舉必須與分配形式相協調(例如，如果計劃只允許一次性分配，則備選方案a.、b和d將不適用)。

37.艱苦條件分配(計劃第6.12和/或12.10節)

a. [X]不允許發放艱苦條件津貼(跳到問題38)。

b. []允許從以下參與者賬户發放艱苦條件津貼：

1. []所有帳户

2. []僅限來自以下帳户(選擇一個或多個)：

a. []税前可選遞延賬户(只能與401(K)計劃一起選擇)

b. []ROTH可選延期帳户(只能與401(K)計劃一起選擇)

c. []可歸因於僱主匹配供款的賬户(只能與401(K)計劃一起選擇)

d. []可歸因於僱主非選擇性供款的賬户

e. []展期帳户(如果在問題43中的任何時候不可用)

31

f. []轉移賬户(可歸因於貨幣購買養老金計劃的金額除外)

g. []其他：(以絕對可確定且不受僱主酌情決定的方式指定帳户和條件)

注：參與者的可選延期帳户的分配僅限於可歸因於該參與者的可選延期的部分(以及截至1988年12月31日的可歸因於該部分的收入)。參與者的合格非選擇性繳費賬户、合格配對繳費賬户、可歸因於“ADP測試安全港繳費”的賬户或可歸因於養老金資產的轉移賬户(例如，來自貨幣購買養老金計劃)不允許進行艱苦條件分配。

其他限制。以下限制適用於艱苦條件分配：

3. []不適用(無其他限制)

4. []其他限制(選擇一個或多個)：

a. []分發的最低金額為$(不能超過$1,000)。

b. []在一個計劃年度內，不得向參與者進行超過一次的分配。

c. []分配只能從完全歸屬的帳户進行。

d. []參與者不包括分配艱苦條件時的前僱員。

e. []只有在分配是“合格分配”的情況下，才能從Roth可選延期帳户進行艱苦條件分配。(只能與401(K)計劃一起選擇)

f. []不允許從參與者的僱主股票賬户中發放艱苦條件分配。

g. []艱苦條件的分配可以遵循以下規定：(必須是絕對可確定的，不受僱主的酌情決定)

受益人困難重重。除非在下面另有選擇，否則不允許對受益人費用進行艱苦條件分配。

5. []允許對受益人的費用進行艱苦條件分配

特殊生效日期(如果生效日期與計劃或重述生效日期相同，則可以留空；請選擇a，如果適用，請選擇b。)

a. []生效日期為

b. []從……起取消生效。

嚴酷的避風港規則。計劃第12.10節的避風港艱苦條件規則是否適用於所有賬户的艱苦條件分配？

6. []是。計劃第12.10節的規定適用於所有艱苦條件分配。

7. []不是的。計劃第6.12節的規定適用於除參加者的任選延期賬户以外的所有賬户的艱苦條件分配。(只能與401(K)計劃一起選擇)

8. []不是的。計劃第6.12節的規定適用於所有艱苦條件分配。

38.在職分配(計劃第6.11節)

a. []不允許在職分配(除非為艱苦條件分配另行選擇)。

b. [X]如果滿足下列任何條件(選擇一個或多個)，則可向未脱離服務的參與者進行在職分配(選項2.-5.只有在計劃不包括之前的貨幣購買養老金計劃繳費時才可選擇)：

1. [X]年齡

a. []參加者已達法定年齡(見下文附註)

b. [X]參與者已達到正常退休年齡

2. []參與者已成為本計劃的參與者至少一年(不得少於五(5)年)

3. []分配的金額在計劃中已累計至少2年

4. []其他：(必須滿足第401-1(B)條規定的明確可確定的要求；不得受僱主裁量權的制約；必須是非歧視性的；並且必須限於B.1項的組合。-B.3.或參與者的殘疾)

不止一種情況。如果在上面選擇了多個條件，則參與者只需滿足其中一個條件，除非在下面選擇：

5. []參與者必須滿足每個條件

注：無論上述選擇如何：(1)對於401(K)計劃，參與者的任選延期賬户、合格匹配繳款賬户、合格非任選繳款賬户以及可歸因於“ADP測試安全港繳費”的賬户的在職分配受到限制，一般不得在59 1/2歲之前進行分配；以及(2)對於可歸因於貨幣購買養老金計劃的轉移賬户，62歲之前不允許進行在職分配。

32

帳户限制。允許從以下參與者帳户進行服務中分發：

6. [X]所有帳户

7. []僅限來自以下帳户(選擇一個或多個)：

a. []税前可選遞延賬户(只能與401(K)計劃一起選擇)

b. []ROTH可選延期帳户(只能與401(K)計劃一起選擇)

c. []僱主配對供款(包括配對的“ADP測試安全港供款”)的賬户(只可與401(K)計劃一起選擇)

d. []可歸因於僱主非選擇性供款的賬户

e. []合格的非選擇性繳費賬户(對於401(K)計劃，包括非選擇性的“ADP測試安全港繳費”)

f. []展期帳户(如果在問題43中的任何時候不可用)

g. []可歸因於以下人員的轉賬賬户(選擇一個或兩個；只有在本計劃不包括貨幣購買養老金計劃繳費時才可選擇)：

1. []非養老金資產

2. []養老金資產(例如，來自金錢購買養老金計劃)

h. []其他：(以絕對可確定且不受僱主酌情決定的方式指定帳户和條件)

限制。以下限制適用於服務中分發：

8. [X]不適用(無其他限制)

9. []其他限制(選擇一個或多個)：

a. []分發的最低金額為$(不能超過$1,000)。

b. []在一個計劃年度內，不得向參與者進行超過一次的分配。

c. []分配只能從完全歸屬的帳户進行。

d. []從Roth選擇性延期帳户分配(38.b.6.或38.b.7.b.選定)，只有在分發是“合格分發”的情況下才能進行。(只能與401(K)計劃一起選擇)

e. []不允許從參與者的僱主股票帳户進行在職分發。

f. []在職分配可以遵循以下規定：(必須明確可確定，不受自由裁量權的限制)

39.計劃內Roth展期繳款(計劃第12.11節)(如果在問題12.b.1中未選擇Roth選擇性延期，則跳過。)

a. []不允許計劃內Roth展期繳費(跳到問題40)。

b. []根據以下規定，允許計劃內ROTH展期繳費。

1. []IRR(計劃內ROTH展期繳款)。本條款適用於2010年9月28日晚些時候的內部收益率，或計劃或重述生效日期，除非在下文輸入其他日期。

a. [](如適用，請輸入較晚的生效日期)

2. []IRT(計劃內Roth滾動轉移)。除非在下面輸入了其他日期，否則本規定適用於2013年1月1日晚些時候的IRTS或計劃或重述生效日期。

a. [](如適用，請輸入較晚的生效日期)

限制。以下限制適用於計劃內Roth滾動(如果適用，請在下面選擇c.-g中的一個或多個；同時選擇1-2列中的一個或兩個。對於在c.-f.選擇的每個限制)

33

有限的服務中IRR分配規定(僅當在B.1中選擇IRR時才可選擇。以上)(如不適用，則留空)

j. []本計劃允許內部收益率，僱主僅為編制內部收益率(選擇一個或多個)而選擇按以下方式允許在職分配：

1. []參加者已達法定年齡

2. []參與者有幾個月的參與時間(指定最少60個月)

3. []分配的金額在計劃中已累計至少數年(至少2年)

4. []其他(描述)：(必須滿足第401-1(B)條規定的明確可確定的要求；不得受僱主裁量權的制約；必須是非歧視性的；必須限於J.1項的組合。-J.3.或參與者的殘疾)

不止一種情況。如果在上面選擇了多個條件，則參與者只需滿足其中一個條件，除非在下面選擇：

5. []參與者必須滿足每個條件

注：無論上述選擇是否相反，參與者59 1/2歲之前不得從其任選延期繳款賬户、合格配對繳費賬户、合格非選擇性繳款賬户以及可歸因於“ADP測試安全港繳費”的賬户中支付計劃內ROTH展期繳款。62歲之前，不得從可歸因於貨幣購買養老金計劃的轉移賬户中進行分配。

非歧視測試

40.高薪員工(計劃第1.43節)

除非在下面選擇，否則不會使用最高薪資組選擇和日曆年數據選擇(為最近一年所做的選擇將繼續應用於後續計劃年度，除非修改計劃)(選擇所有適用項；如果沒有任何適用項，則留空)：

a. [X]將使用收入最高的小組選舉。

b. []將使用日曆年數據選擇(僅適用於非日曆年計劃年)。

41.ADP和ACP測試(計劃第12.4、12.5和12.6節)

注：以下為最近一年所作的選擇將繼續適用於隨後的計劃年度，除非修訂該計劃。此外，如果僱主使用計劃第12.8(H)節中所述的可自由選擇的“ADP測試安全港貢獻”，或者如果該計劃在計劃年度內被修改以取消“ADP測試安全港貢獻”，則將使用當前計劃年方法。

ADP試驗。如果適用，NHCE的ADP比率將基於本年度比率，除非在下面選擇了上一年度測試方法(如果使用本年度測試方法，則留空)：

a. []前一年的測試方法。將使用上一年的比率。如果在第一年選擇了代碼§401(K)功能添加到本計劃(除非本計劃是後續計劃)，則僅對於第一個計劃年度，計入前一個計劃年度的NHCE的ADP的金額將大於3%或初始計劃年度的實際百分比。

34

ACP試驗。如果適用，NHCE的ACP比率將基於本年度比率，除非在下面選擇了上一年度測試方法(如果使用本年度測試方法，則留空)：

b. []前一年的測試方法。將使用上一年的比率。如果在第一年選擇了代碼§401(M)功能添加到本計劃(除非本計劃是後續計劃)，則僅對於第一個計劃年度，計入前一個計劃年度的NHCE的ACP的金額將大於3%或初始計劃年度的實際百分比。

生效日期。(可選)

c. []本年度測試方法。如果當前使用的是本年度測試方法，請輸入其首次生效的日期(用於對上一年度測試方法應用五年修改限制)：

1. []ADP測試：(不能與41.a一起選擇。)

2. []ACP測試：(不能與41.b.一起選擇)

ADP更正投稿。如果適用，僱主應在第12.5節(必須選擇D.或E.)中作出以下更正貢獻。如果選擇E.，則必須選擇1或2，並且必須完成3.-5。(視乎適用而定)

d. []彈性公式(記錄並以書面形式傳遞)

e. []固定公式

1. []QNEC對NHCE的貢獻，分配如下：(選擇一項)

a. []按比例發放賠償金

b. []使用自下而上(有針對性的)程序

c. []人均

2. []QMAC對NHCE的貢獻，分配如下：(選擇一項)

a. []延期的按比例分配

b. []使用自下而上(有針對性的)程序

c. []人均

這些捐款將分配給：(選擇一項)

3. []測試中的所有NHCE

4. []在計劃年度的最後一天受僱的NHCE

5. []在計劃年度的最後一天受僱的所有NHCE，以及已完成至少501小時服務的被解僱員工

非加太計劃的更正貢獻。如果適用，僱主應在第12.7節(必須選擇f或g)中作出以下更正貢獻。如果選擇G.，則必須選擇1.、2.或3.和4.-6。(視乎適用而定)

f. []彈性公式(記錄並以書面形式傳遞)

g. []固定公式

1. []QNEC對NHCE的貢獻，分配如下：(選擇一項)

a. []按比例發放賠償金

b. []使用自下而上(有針對性的)程序

c. []人均

2. []QMAC對NHCE的貢獻，分配如下：(選擇一項)

a. []延期的按比例分配

b. []使用自下而上(有針對性的)程序

c. []人均

3. []向非醫療保健企業提供“常規”(非QMAC)匹配捐款，分配如下：(選擇一項)

a. []延期的按比例分配

b. []使用自下而上(有針對性的)程序

這些捐款將分配給：(選擇一項)

4. []測試中的所有NHCE

5. []在計劃年度的最後一天受僱的NHCE

6. []在計劃年度的最後一天受僱的所有NHCE，以及已完成至少501小時服務的被解僱員工

注：對於彈性公式，必須編寫一個明確可確定的分配公式，並將其傳達給每個計劃年度的受託人。

35

其他

42.向參與者提供貸款(計劃第7.4節)

a. [X]不允許發放新的貸款。

b. []允許發放新的貸款。

注：無論是否允許新貸款，如果本計劃允許展期和/或計劃到計劃的轉移，則管理人可以以統一和非歧視的方式接受貸款到本計劃的展期和/或計劃到計劃的轉移。

43.展期(計劃第4.6節)(如果在12.f未選擇展期繳款，則跳過)

資格。可以接受所有員工以及以下參與者的轉期

(選擇所有適用項；如果不適用則留空)：

a. []任何符合資格的員工，甚至在滿足成為參與者的資格條件之前

b. []參與者為前僱員

分配。什麼時候可以從參與者的展期賬户中進行分配？

c. []在任何時候

d. []僅當參與者以其他方式有權獲得本計劃下的任何分配時

44.税後員工自願繳費(計劃第4.8節)(如果在問題12.g中沒有選擇員工税後自願繳費，則跳過。)

與員工税後自願繳費相匹配。除非在下面選擇，否則沒有僱主對税後自願員工供款進行匹配供款。

a. []税後員工自願繳費與選擇性延期合計，以便根據計劃應用任何匹配的繳費(只能與401(K)計劃一起選擇)。

注：税後自願捐款可隨時發放。

投資、計劃貸款和其他撥備

45.第401(A)(28)(B)條規定的多樣化(計劃第7.9節)

以下內容適用於僱主股票多樣化要求：(選擇一個或多個a.-d並選擇e。如果適用；如果a.-d選擇多個，則參與者可選擇使用哪種方法)

a. [X]僱主股票中的分配

b. [X]現金分配

c. [X]另類投資

d. [X]轉移至另一個已定義的繳費計劃

此外，年度選舉期間將是“合格選舉期間”內每個計劃年度結束後的90天，除非選擇了以下較後的期間：(如適用，請選擇)：

e. []年度選舉期限將不是90天，而是：(不得少於90天)

46.S公司禁止分配。(圖則第7.13節)

對S公司的禁止分配適用嗎？

a. []不是的。該計劃一直由一家C公司維護。(跳到問題48)

b. []是。

如果是，計劃第7.13(F)節的三年一次的選舉是否會被用來確定“合成股本”？

c. []不是的。(如果被選中，則法規§1.409(P)-1(F)(4)(Iii)所適用的“合成權益”每年在“確定日期”計算。)

d. []是。

而“確定日期”應為：

e. []計劃年的第一天

f. []其他(輸入計劃年度內的任何其他合理確定日期)

而且，這一規定適用的第一個“確定日期”是：(如適用，請選擇)

1. (enter date and year)

在應用計劃第7.13(E)節(轉讓以避免“非分配”年度)的規定時，行政長官將把僱主股票的最低數量從“不合格人員”的員工持股計劃賬户轉移到這些人的非員工持股計劃賬户，這將導致“不合格人員”擁有S公司已發行股票(包括被視為擁有的股份)和“不合格人員”擁有的“合成股本”股份總和的50%。該計劃將使用以下百分比而不是50%：(如果適用，請選擇)

g. []%(必須至少為40但小於50)

36

47.僱主股票的分配。該計劃是否規定了僱主股票的分配？

a. []否(僅當僱主章程或章程根據第401(A)條將僱主股權限制為員工或信託時才可選擇)(如果選擇，則跳至問題48)

b. [X]是(如果被選中，並且僱主是S公司，或者僱主章程或章程根據第401(A)條將僱主股票所有權限制為員工或信託，則參與者必須將僱主股票出售給僱主(“強制性看跌期權”))。

並且，僱主股票是否受優先購買權的約束(計劃第6.22節)？

c. [X]不是

d. []是，適用於所有僱主股票

e. []可以，但僅適用於用免税貸款的收益購買的僱主股票

而且，僱主的股票是否受可選或“強制”看跌期權的約束(計劃第6.21節)？

f. [X]否(只有在以下情況下才能選擇：(1)僱主是S公司，(2)僱主股票在代碼§409(H)(1)(B)的含義內公開交易，(3)僱主是法律禁止購買自己股票的銀行，或(4)僱主章程或章程限制員工擁有股票)

g. []是的，認沽期權期限從分配日期的次日開始，至該日期後60天結束，除非選擇了以下選項：(如適用，請選擇)

1. []看跌期權期限的結束日期為(必須從分配日期的次日起至少60天(例如，在向參與者提供分配中的僱主股票價值的日期之後的60天))

而且，當看跌期權被行使，並且有總的分配時，付款將在：(選擇一個)

2. []一次付款

3. []至少每年支付基本相等的定期付款：(選擇一項)

a. []一年

b. []五年

c. []其他：(不得超過5年)

48.槓桿式員工持股計劃撥備-豁免貸款(計劃第7.11節)

該計劃的豁免貸款條款是否適用？

a. []不是的。這是一個非槓桿式員工持股計劃(跳到問題49)

b. [X]是的，僱主股票是根據本金和利息從暫記賬户中釋放出來的

c. []是的，僱主股票只根據本金從暫記賬户中釋放

而且，如果參與者的賬户包括用免税貸款的收益獲得的僱主股票，這種股票是否可以在償還貸款之前進行分配(守則§409(O)(1)(B))？

d. [X]不是

e. []是

49.僱主股票收入(計劃第4.3(C)(5)節)。以下規定適用於僱主股票收入(如果僱主是C公司，則選擇選項A或b；如果僱主是S公司，則選擇a。)

a. []對僱主股票收入的處理

分配到參與者或受益人賬户的可歸因於僱主股票的收入是否以現金形式分配給參與者或受益人？(選擇一個)

1. []不是

2. []是

關於計劃暫記賬中僱主股票的收入：(選擇一項)

3. []不適用。該計劃沒有暫記賬户。

4. []受託人酌情決定將暫記賬中持有的僱主股票收益用於償還這筆免税貸款。還款後剩餘的任何收入都將劃入參與者和受益人的賬户。

5. []暫記賬户中持有的僱主股票收入分配給參與者和受益人的賬户。

b. [X]根據代碼§404(K)(只有在僱主是C公司的情況下，才可選擇)扣除的紅利處理。僱主選擇適用《計劃》第4.3(C)節關於如何處理股息的代碼§404(K)扣減。(選擇一個)

在已分配股份的股息不用於償還免税貸款的範圍內，此類股息將按照以下規定處理：

1. []直接現金支付(計劃第4.3(C)(5)(I)節)

2. []向計劃支付現金，然後進行分配(計劃第4.3(C)(5)(Ii)節)

37

3. [X]參與者在現金和再投資之間的選擇(計劃第4.3(C)(5)(Iii)節)，如果參與者選擇接受現金股息(而不是再投資)，這些股息將是：(選擇A.或B.和C.或D.之一)

a. []以現金支付給參與者

b. [X]支付給計劃並以現金形式分配給參與者

如果參與者沒有做出選擇，分配到參與者賬户的“適用僱主股票”的紅利將是：

c. []按照上面選擇的現金選項A或B支付

d. [X]再投資於僱主股票

50美元。再平衡和重新洗牌(計劃第7.14節)該計劃是否規定了“再平衡”或“重新洗牌”僱主股票？

a. [X]不是

b. []是(選擇1.和/或2。)

1. []“再平衡”(計劃第7.14(A)節)將根據以下規定適用：(選擇A.或b.)

a. []署長將在每個計劃年度結束後，根據截至該計劃年度最後一天的資產(包括僱主股票)的估值，儘快重新平衡參與者賬户。重新平衡的僱主股票數量將足以為所有參與者提供其投資於僱主股票的總賬户(不包括任何展期賬户)的相同百分比。

b. []署長將根據資產(包括僱主股票)在該日期的估值，在實際可行的情況下儘快在不同於計劃年度結束的日期重新平衡參與者賬户。重新平衡的僱主股票數量將足以為所有參與者提供其投資於僱主股票的總賬户(不包括任何展期賬户)的相同百分比。請輸入再平衡日期：

2. []“重新洗牌”(計劃第7.14(B)節)將根據以下規定適用：(選擇A.或b.)

a. []署長將在每個計劃年度結束後，根據截至該計劃年度最後一天的資產(包括僱主股票)的估值，在切實可行的情況下儘快重新調整參與者賬户。

b. []署長將在切實可行的情況下儘快根據僱主股票的最新估值重新洗牌參與者的賬户。請輸入改組日期：

注意：只有在將僱主股票分離到活躍(非終止)參與者帳户的情況下，重新洗牌才適用於被解僱的員工。僅對已終止僱用的所有參與者的賬户進行重新洗牌，通常將滿足第1.401(A)(4)條規定的當前和有效的可獲得性非歧視要求。重組條款必須防止根據第401(A)(28)(B)條或第401(A)(35)條分散的股票被強制返還到參與者的賬户。

51.合格預備役軍人和心臟ACT(計劃第4.11節)(選擇一項或多項)

a. []心臟法案繼續福利應計。持續福利應計項目將適用

b. [X]被視為遣散費的分配。該計劃允許對視為遣散費進行分配。

c. []合格的預備役人員分配。合格的預備役人員分配是允許的。(只能為401(K)計劃選擇)

38

依賴於提供商的意見書。服務提供方已從美國國税局獲得一份意見書，説明本文件的格式自意見書發出之日起符合第401條規範。收養僱主只能在Rev.Proc規定的範圍內依賴提供者的美國國税局意見書。2017-41年或以後的指導。僱主不得在意見書和Proc修訂版中規定的某些其他情況下或在某些資格要求方面依賴意見書。2017-41年或以後的指導。為了在這樣的情況下或在這樣的資格要求方面有依賴，僱主必須向美國國税局的僱員計劃確定申請決定函。

除本計劃外，僱主如曾維持或後來採用任何計劃(包括福利基金，其定義見守則§419(E)，提供退休後醫療福利，分配至守則§419A(D)(3)所界定的主要僱員的獨立賬户，或個人醫療賬户，如守則§415(L)(2)所界定)，則不得依賴國税局就守則§415和416的規定所發出的意見信。此外，使用本收養協議的僱主不得在未採用本計劃的員工持股計劃部分的情況下采用利潤分享和/或401(K)功能。

本收養協議只能與基本計劃文件#04一起使用。這份採用協議和基本計劃文件將一起被稱為FIS業務系統有限責任公司非標準化員工持股(ESOP)預先批准的計劃#001。

本計劃的通過、美國國税局的鑑定以及相關的税收後果由僱主及其獨立的税務和法律顧問負責。

僅適用於頁面替換修正案的執行。如果本段填寫完畢，本執行頁將記錄收養協議生效的修正案，並代之以收養協議頁碼。僱主應保留所有收養協議執行頁面和修改頁面。(注：生效日期可以追溯，也可以是預期的。)

提供商McAfee&Taft A專業公司將通知所有采用本預先批准的計劃的僱主本預先批准的計劃的任何修改，或提供商對其維護本預先批准的計劃的任何放棄或終止。此外，本計劃是與產品投資或根據產品和/或服務的合同或其他安排提供給僱主的。一旦停止對產品的此類投資或終止此類合同或安排(視情況而定)，僱主不再被視為本計劃的採納者，並且提供者不再對僱主承擔與採用本計劃有關的任何義務。有關採用預先批准的計劃、提供方對任何計劃條款的預期含義或向提供方發出意見信的效果的查詢，請聯繫提供方或提供方代表。

供應商名稱：McAfee&Taft A專業公司

地址：領導廣場二期8樓

俄克拉荷馬城俄克拉荷馬城73102

電話號碼：4055522231

Email address (optional): _____________________________

僱主通過執行以下文件，特此通過本計劃(根據需要增加簽名行)。

僱主：BancFirst公司

By: /s/ Randy Foraker, EVP & Secretary July 28, 2022

簽署日期

39

非標準化員工持股計劃

附錄A

特別生效日期及其他經準許的選舉

A.特殊生效日期/分拆/合併(以下選擇是可選的)：

a. []僱主匹配繳費。問題28所述的僱主等額供款條文有效：(只能與401(K)計劃一起選擇)

b. []僱主的非選擇性繳費。問題30和31下的僱主非選擇性繳費規定有效：。

c. []分配選舉。問題所述的分配選舉(如適用，請選擇34-39)有效：

d. []其他特別生效日期：對於指定的特別生效日期之前的期間，在根據本收養協議重述之前生效的計劃條款將為指定條款的目的所控制。特殊生效日期不得導致計劃條款的延遲超過任何適用法律允許的生效日期。(只有當前一句中描述的特徵構成了代碼第411(D)(6)節及其下的條例所指的受保護福利，並且只有當這些特徵在預先批准的計劃中是允許的，即這些特徵沒有被收入程序2017-41(或任何替代指導)明確禁止時，僱主才依賴於美國國税局的意見書)。

e. []衍生品。該計劃是從(輸入計劃名稱)衍生出來的，最初是有效的(輸入原始計劃的生效日期)。(只有當前一句中描述的特徵構成了代碼第411(D)(6)節及其下的條例所指的受保護福利，並且只有當這些特徵在預先批准的計劃中是允許的，即這些特徵沒有被收入程序2017-41(或任何替代指導)明確禁止時，僱主才依賴於美國國税局的意見書)。

f. []合併後的計劃。以下計劃合併到本計劃中(請輸入適用信息；如果合併計劃超過4個，請附上附錄)。(只有當前一句中描述的特徵構成了代碼第411(D)(6)節及其下的條例所指的受保護福利，並且只有當這些特徵在預先批准的計劃中是允許的，即這些特徵沒有被收入程序2017-41(或任何替代指導)明確禁止時，僱主才依賴於美國國税局的意見書)。

B.其他允許的選舉(以下選舉是可選的)：

a. []沒有其他允許的選舉

適用以下選項(選擇一個或多個)：

b. []視為125賠償(計劃第1.42節)。被視為125的賠償將包括在賠償中，415賠償將包括在內。

c. [X]在服務中斷五(5)個一年後重新受僱(“同等原則”規定)(計劃第3.5(D)節)。計劃第3.5(D)節中的“平價規則”規定將不適用於(選擇一項或兩項)：

1. [X]資格目的

2. []歸屬目的

d. []計劃第3.5(E)節所述的“一年堅持”規則將適用於(選擇一項或兩項)：

1. []確定資格(除選擇性延期外的所有繳費類型)

2. []確定歸屬

e. []正常形式的年金。如果本計劃允許年金支付形式(例如，如果34.f.1，f.2。或選擇G.)，而不是聯合和50%的遺屬年金，合格聯合和遺屬年金的標準形式為：

1. []聯合和100%遺屬年金

2. []聯合和75%的遺屬年金

3. []聯合和662/3%的遺屬年金

f. [X]受益人(如果參與者未選擇受益人)(計劃第6.2(E)節)。如果不存在有效的受益人指定，則將使用以下優先順序來代替計劃第6.2(E)節中規定的順序：

©2020 FIS商業系統有限責任公司或其供應商

1

非標準化員工持股計劃

參與者的尚存配偶，然後是參與者的遺產(指定受益人的順序；例如，每個家庭的子女、父母，然後是繼子女)。

g. []“第411(D)(6)條受保護福利”(計劃第8.1(B)條)。以下是法典§411(D)(6)根據本計劃保留的受保護福利：(具體説明受保護福利和受受保護福利約束的應計福利)。(只有當前一句中描述的特徵構成了代碼第411(D)(6)節及其下的條例所指的受保護福利，並且只有當這些特徵在預先批准的計劃中是允許的，即這些特徵沒有被收入程序2017-41(或任何替代指導)明確禁止時，僱主才依賴於美國國税局的意見書)。此外，列出其他信息，如來源名稱和以前的計劃發起人。

h. []限制年(計劃第1.50節)。第415條規定的賠償時效年將是(必須是連續的12個月期間)，而不是賠償的“決定期”。

i. []415對維持2個或2個以上固定繳款計劃的時間進行限制(計劃第4.4節)。如果任何參與者由僱主或關聯僱主維持的另一限定繳費計劃承保，或如果僱主或關聯僱主維持第(419(E)款中定義的福利基金，或第(415)(L)(2)款中定義的個人醫療賬户，則除非下面另有規定，否則計劃第4.4(B)節的規定將適用於本計劃中任何參與者的“年度附加額”。

1. []以一種排除僱主酌情決定權的方式，具體説明計劃將“年度增加”總額限制在“最高允許數額”並適當減少任何“超額數額”的方法：___________________________________________________________________.

j. []頭重腳輕的複製(選擇一個或多個)

1. []當維持兩個或更多確定的繳款計劃時，頭重腳輕的重複(計劃第4.3(F)節)。當非關鍵員工是本計劃和僱主維護的另一個受頭重腳輕規則約束的已定義繳費計劃的參與者時，除非另有選擇(選擇一個)，否則本計劃中的頭重腳輕的最低福利將根據計劃第4.3(F)節減少：

a. []每個計劃都將提供最低限度的最低要求。

b. []在貨幣購買養老金計劃(或符合第412條規定的其他計劃)中，將提供每個非關鍵員工415薪酬的3%的最低非綜合繳費。

c. []具體説明計劃將為非關鍵員工提供頭重腳輕的最低福利的方法，該方法將排除僱主的自由裁量權，並避免無意中的疏忽，包括代碼§415：要求的任何調整。

注：如果選擇B.或C.，則(1)僱主不得依賴國税局就第(416)款規定的要求發佈的意見書，以及(2)如果計劃不能使相同的參與者受益，則可能違反第(401)(A)(4)款規定的法規的一致性要求。

2. []維護固定福利計劃時的頭重腳輕的重複(計劃第4.3(I)節)。如果非關鍵員工是某一計劃年度的此計劃的參與者，並且還在僱主維護的受頭重腳輕規則約束的已定義福利計劃中積累了同一計劃年度的福利，請指明將使用哪種方法來避免重複最低福利：(選擇a-d和完整E.或選擇f。)

a. []將在每個計劃中提供完整的頂重最低要求(如果選擇，計劃第4.3(I)節將不適用)。

b. []最低5%的固定供款

c. []最低2%的固定福利將在(輸入其他計劃的名稱)中確定

d. []具體説明計劃將為非關鍵員工提供頭重腳輕的最低福利的方法，該方法將阻止僱主酌情決定並避免無意中的遺漏：

.

注：如果選擇b.、c.或d.，則(1)僱主不得依賴國税局發佈的關於第416條要求的意見書，以及(2)如果這些計劃不能使相同的參與者受益，則可能違反第401(A)(4)條規定的法規一致性要求。

而且，頭重腳輕的“現值”(計劃第9.2節)將基於：

e. []利率：

死亡率表：

f. []利率和死亡率表，用於確定固定福利計劃中頭重腳輕的目的的“現值”。

©2020 FIS商業系統有限責任公司或其供應商

2

非標準化員工持股計劃

而且，參與者必須在計劃年度的最後一天受僱，才能獲得頭重腳輕的最低要求(計劃第4.3(H)節)，除非在下面選擇。

g. []參與者不需要在計劃年度的最後一天受僱於僱主。

3. []如果最低福利要求應在另一項計劃中滿足(包括另一項計劃，該計劃完全由符合第401(K)(12)條要求的現金或遞延安排和符合第401(M)(11)條要求的相應繳款組成)，僱主必須具體説明另一項計劃的名稱、在該另一項計劃下提供的最低福利，以及根據該另一項計劃將獲得最低福利的員工：

k. []承認對其他僱主的服務(計劃第1.64和1.90節)。除在問題16中指明的僱主外，以下僱主的服務將被認可如下(選擇一個或多個僱主；如果超過6個僱主，請在收養協議後附上附錄)：

l. []其他歸屬條款。以下歸屬條款適用於本計劃(選擇一個或多個)：

1. []特別歸屬條款。以下特別規定適用於本計劃的歸屬條款：

(必須是明確可確定的、符合第401(A)(4)條規定的非歧視性的，並以其他方式滿足問題18和19以及計劃第6.4節中規定的參數；例如，與問題18中規定的時間表不同，五年分級時間表適用於從XYZ計劃合併到計劃中的金額。)

2. []修訂前歸屬附表。(圖則第6.4節)。如果歸屬明細表已被修改，而問題18中的明細表以外的另一個歸屬明細表適用於任何參與者，則適用下列規定(必須從a.-d.中選擇一項)：

適用的參與者。問題18中的轉歸附表僅適用於：

a. []截止日期為員工的參與者(輸入日期)。

b. []計劃中服務時間為一小時或之後(輸入日期)的參與者。

c. []計劃參與者(即使不是員工)的日期或之後(輸入日期)。

d. []其他：(例如，A組的參與者)。(必須是非歧視性的，排除僱主的自由裁量權，避免無意中的遺漏)。

m. []頭重腳輕的歸屬明細表(圖6.4(E)節)。

如果本計劃成為頭重腳輕的計劃，則基於服務年數(或如果選擇了經過時間法，則服務期間)將適用以下歸屬計劃，而不是本計劃中規定的任何其他歸屬計劃：

1. [] 6 Year Graded: 0‑1 year‑0%; 2 years‑20%; 3 years‑40%; 4 years‑60%; 5 years‑80%; 6 years‑100%

2. []3年懸崖：0-2年-0%；3年-100%

©2020 FIS商業系統有限責任公司或其供應商

3

非標準化員工持股計劃

3. []其他-每年必須至少像上述1.或2.那樣自由，而不能在兩個時間表之間切換。(如果不同的頭重腳輕的時間表適用於不同的捐款來源，請附上附錄，説明適用於每個來源的時間表)：

注：本節不適用於在計劃最初變得頭重腳輕後沒有一小時服務的任何參與者的賬户餘額。該參與者的既得帳户餘額將在不考慮本節的情況下確定。

n. []租賃員工(計劃第1.51節)

1. []抵銷對租賃組織計劃的貢獻。如果租賃組織向租賃員工或為租賃員工提供租賃組織計劃下的福利，並可歸因於租賃員工為僱主提供的服務，僱主將減少對任何租賃員工的本計劃撥款。

2. []不考慮一年的要求。租賃員工的定義應適用於以下貢獻，不考慮履行服務至少一年的要求(選擇A.或B.1的所有適用項)。-B.3)(選擇性延期包括Roth選擇性延期、“ADP測試安全港捐款”(包括根據QACA作出的捐款)和税後員工自願捐款以及展期繳款；匹配包括QMAC；非選擇性捐款包括QNEC)：

a. []所有捐款

b. []以下投稿(請選擇所有適用項)

1. []任選延期

2. []相匹配的捐款

3. []非任選供款

o. []最低分配過渡規則(計劃第6.8(E)(5)條)

注：本節不適用於(1)新計劃，(2)從未包含1996年《小企業就業保護法》(SBJPA)修訂前生效的法典§401(A)(9)規定的現有計劃的修訂或重述，或(3)以下過渡規則不影響任何現有參與者的計劃。

非“5%(5%)所有者”的參與者的“必需起始日期”為：

1. []參加者年滿70 1/2歲的下一個歷年的4月1日。(SBJPA之前的規則繼續適用)

2. []參加者年滿70歲半或退休的下一個歷年的4月1日(後SBJPA規則)，但下列例外情況除外(選擇一項或兩項；如果兩項均適用於1996年1月1日，則留空)：

a. []參與者如已於(不得早於1996年1月1日)收到《SBJPA前規則》規定的最低限度分配，可停止接受分配，並根據《後SBJPA規則》重新開始分配。在重新開始分配時，如果本計劃允許年金作為一種分配形式，則適用以下規定：

1. []不適用(不允許發放年金)

2. []在重新開始分配時，將保留原來的年金開始日期。

3. []重新開始分配時，將創建一個新的年金開始日期。

b. []截至以下日期尚未開始收到所需最低分配的參與者

(不得早於1996年1月1日)可選擇推遲到退休後開始分配。推遲分配開始時間的選擇(即在達到70歲1/2歲時選擇領取在職分配)適用於所有此類參與者，除非選擇下列選項：

1. []對於在(1)年12月晚些時候之後開始的歷年內或之後年滿70 1/2歲的參與者，取消了在職分配選項

©2020 FIS商業系統有限責任公司或其供應商

4

非標準化員工持股計劃

1998年31日，或(2)重述的通過日期，以使計劃符合SBJPA。

p. []其他配偶撫養費(選擇一項或多項)

1. []結婚一年的規定。就《計劃》而言，除確定符合條件的艱苦條件分配費用外，個人只有在以年金開始日期或參與者死亡日期中較早的日期為準的一年期間內結婚時，才被視為配偶。

2. []配偶的定義。根據聯邦法律，配偶一詞包括配偶以及以下各項：

(注：本定義應適用於除法典§401(A)規定的目的以外的所有計劃目的，如規定的最低分配規定和合格的共同和遺屬年金規定。例如，選定的定義將適用於違約受益人規定的確定。)

3. []自動撤銷配偶指定(計劃第6.2(F)節)。離婚時自動撤銷指定配偶受益人的規定不適用。

4. []QDRO付款的時間。在參與者有權獲得分配之前，不得允許向替代受款人進行分配。

q. []適用法律。本計劃將受下列法律管轄，而不是使用計劃第10.4(A)節中規定的適用法律：

r. []完全和永久性殘疾。與計劃第1.85節中的定義不同，完全和永久殘疾意味着：(必須是明確可確定的)。

s. []納入重新分類的僱員(計劃第1.27(A)節)。僱主不排除重新分類的僱員，但須遵守下列規定：(如不適用，則留空)：

t. []62歲轉移貨幣購買資產的在職分配(計劃第6.11節)

62歲的參與者將允許在職分配。(僅適用於貨幣購買養老金計劃的轉賬賬户)(如果問題38中的轉賬賬户已允許在職分配，則跳過此問題)

限制。以下限制適用於這些服務中版本：

1. []該計劃已經規定了在職分配，該計劃規定的限制(例如，最低分配數量或分配頻率)適用於62歲的在職分配。

2. []不適用(無限制)

3. []以下選擇適用於62歲的在職分配(選擇一個或多個)：

a. []分發的最低金額為$(不能超過$1,000)。

b. []在一個計劃年度內，不得向參與者進行超過一次的分配。

c. []分配只能從完全歸屬的帳户進行。

d. []在職分配可以遵循以下規定：(必須明確可確定，不受自由裁量權的限制)。

u. []用於匹配繳款的其他撥備(選擇一個或多個；只能為401(K)計劃選擇)

1. []匹配適用於選擇性延期至代碼§403(B)的安排。在應用本計劃中的任何匹配繳費時，僱主維護的代碼§403(B)安排的選擇性延期將與本計劃的選擇性延期彙總在一起。

2. []匹配適用於對代碼§457(B)計劃的貢獻。在應用本計劃中的任何匹配繳費時，對僱主維護的代碼§457(B)計劃的繳費將與對本計劃的選擇性延期彙總在一起。

3. []未用於滿足頭重腳輕的繳款的匹配繳款(計劃第4.3(J)節)。為滿足第416(C)(2)條和本計劃的最低繳費要求，僱主的配對繳費將不被考慮在內。

v. []QACA避風港出資歸屬選擇權。在領養協議問題19中選擇的歸屬選項也適用於參與者的合格自動繳費安全港帳户，除非另有選擇(請選擇所有適用項)：

在計劃或先前計劃的初始生效日期之前排除的服務(如條例第1.411(A)-5(B)(3)款所界定)

1. []套用

2. []不適用

不包括僱員年滿18歲的計算期前的服務

3. []套用

4. []不適用

©2020 FIS商業系統有限責任公司或其供應商

5

非標準化員工持股計劃

死亡後完全歸屬

5. []套用

6. []不適用

完全和永久殘疾的完全歸屬

7. []套用

8. []不適用

w. [X]投資受託機構

1. []管理員(使用管理員地址和電話號碼)

2. [X]僱主或僱主指定的委員會(使用僱主地址和電話號碼)

©2020 FIS商業系統有限責任公司或其供應商

6

非標準化員工持股計劃

行政程序

以下是可選的行政規定。行政長官可實施程序，在沒有正式計劃修正案的情況下推翻本節中的任何選舉。此外，對這些程序的修改不會影響僱主對該計劃的依賴。

A.貸款限制。注：美國司法部要求的單獨貸款計劃將覆蓋以下任何不一致的選擇。(只有在允許向參與者提供貸款的情況下才填寫)

a. []限制(選擇一個或多個；如果都不適用，則留空)：

1. []貸款將被視為參與者引導的投資。

2. []貸款僅適用於以下定義的困難或經濟需要(選擇A或B)。

a. []計劃第12.10節規定的困難原因

b. []其他：(指明經濟上的需要)

3. []最低貸款額為$(不得超過1,000美元)。

4. []參與者在任何時候只能有(例如，一(1)筆)未償還貸款。

5. []所有未償還貸款餘額將在離職後全部到期並支付，除非直接轉存(如果另外允許)到另一僱主的計劃。

6. []住房貸款期限為數年。(如果未選中，管理人將確定償還住房貸款的期限)

7. []帳户限制。將僅允許從以下參與者帳户進行貸款(請選擇所有適用項，如果沒有限制，則保留為空)：

a. []税前可選遞延賬户(只能與401(K)計劃一起選擇)

b. []ROTH可選延期帳户(只能與401(K)計劃一起選擇)

c. []僱主配對供款(包括配對的“ADP測試安全港供款”)的賬户(只可與401(K)計劃一起選擇)

d. []可歸因於僱主非選擇性供款的賬户

e. []合格的非選擇性繳費賬户(對於401(K)計劃，包括非選擇性的“ADP測試安全港繳費”)

f. []展期帳户

g. []可歸因於以下人員的轉賬賬户(選擇一個或兩個；只有在本計劃不包括貨幣購買養老金計劃繳費時才可選擇)：

1. []非養老金資產

2. []養老金資產(例如，來自金錢購買養老金計劃)

h. []自願供款帳户

i. [] Other:

而且，如果貸款僅限於某些賬户，則將適用《守則》第72(P)款的限制和《司法部條例》的充分安全要求：

j. []通過僅考慮受限帳户來確定限制。

k. []通過考慮參與者在計劃中的全部利益來確定限制。

額外貸款撥備(選擇所有適用項；如果沒有適用項，則留空)

b. []貸款還款。貸款由(如果保留為空，則適用工資扣減，除非參與者不受工資限制；例如，僅有抽獎的合作伙伴)償還：

1. []工資扣減

2. []自動結算所

3. []檢查

a. []僅限提前還款

c. []利率。貸款將按以下利率發放(如果不填，則3.適用於以下利率)：

1. []比最優惠利率高出1個百分點

2. [] %

3. []管理員以一視同仁的方式確定費率

d. []再融資。貸款再融資是允許的。

B.人壽保險。(圖則第7.5節)

a. [X]不得購買人壽保險。

b. []人壽保險可以購買..。

1. []在管理員的選擇下

2. []在參與者的選擇下

©2020 FIS商業系統有限責任公司或其供應商

1

非標準化員工持股計劃

侷限性

3. []不適用(無限制)

4. []購買初始或額外人壽保險將受以下限制(選擇一項或多項)：

a. []每份初始合同的最低面值為$。

b. []每增加一份合同，最低面值將為$。

c. []參與者已完成服務年限(或期間)。

d. []參保人在參加本計劃期間已完成數年(或多個期間)的服務。

e. []參與者在合同發佈之日未成年。

f. []代表參與者簽訂的所有合同的最高金額不得超過$。

g. []任何人壽保險合同的最高面值將是$。

C.計劃開支和沒收

計劃開支。該計劃是否會根據個人參與者的賬户評估特定參與者基於特定計劃服務的使用而發生的或可歸因於該特定參與者的某些計劃費用？

a. []不是

b. [X]是

使用沒收(如果本計劃包括先前的貨幣購買養老金計劃繳費，則跳過；對於具有貨幣購買養老金計劃繳費的計劃，請參見32.d-g。關於領養協議)

除僱主等額繳費外。沒收僱主配對供款以外的僱主供款的數額如下：

c. [X]添加到任何僱主可自由支配的繳費(用於401(K)計劃、匹配或利潤分享)，並以相同的方式分配

d. []用於減少任何僱主繳費

e. []添加到任何僱主匹配供款，並作為附加匹配供款分配(只能與401(K)計劃一起選擇)

f. []分配給所有有資格分享利潤分享貢獻或沒收的參與者，分配比例與每個參與者在該計劃年度的薪酬與該年度所有參與者的薪酬的比例相同

g. []其他：(描述以絕對可確定且不受僱主酌情決定權支配的方式處理沒收)

相匹配的貢獻。可歸因於僱主匹配供款的金額將被沒收：(如果這不是401(K)計劃，則跳過)

h. []不適用(同上或無僱主匹配供款)

i. []用於減少僱主的配對繳費

j. []添加到任何僱主配對供款，並作為附加配對供款分配

k. []加入任何僱主的酌情利潤分享供款

l. []用於減少任何僱主繳費

m. []其他：(描述以絕對可確定且不受僱主酌情決定權支配的方式處理沒收)

注：沒收的重新分配可能會影響該計劃的頭重腳輕的豁免(見計劃第12.8(F)節)。避免這一結果的一種辦法是規定一個符合“機場核心計劃檢驗安全港”規定的酌情配對繳款(即，選擇問題28A.b，並在問題29中選擇一個酌情配對繳款)，然後將沒收的物品分配為配對繳款。

D.定向投資(計劃第4.10節)

a. [X]參與者主導的投資是不允許的。

b. []允許從以下參與者帳户進行參與者定向投資：

1. []所有帳户

2. []僅限來自以下帳户(選擇一個或多個)：

a. []税前可選遞延賬户(只能與401(K)計劃一起選擇)

b. []ROTH可選延期帳户(只能與401(K)計劃一起選擇)

c. []僱主配對供款(包括配對的“ADP測試安全港供款”)的賬户(只可與401(K)計劃一起選擇)

d. []可歸因於僱主非選擇性供款的賬户

e. []合格的非選擇性繳費賬户(對於401(K)計劃，包括非選擇性的“ADP測試安全港繳費”)

f. []展期帳户

g. []轉賬賬户

h. []自願供款帳户

©2020 FIS商業系統有限責任公司或其供應商

2

非標準化員工持股計劃

i. []其他：(以絕對可確定且不受僱主酌情決定的方式指定帳户和條件)

定向投資選項(如果允許定向投資，請選擇所有適用選項；如果不適用，則留空)

c. []ERISA第404(C)條。該計劃的目的是在遵守參與方投資指示的賬户方面遵守ERISA第404(C)條。

E.翻轉限制。該計劃是否會具體説明哪些來源的展期將被接受？(如果在12.f時未選擇滾動貢獻，則跳過。)

a. []否，管理員在操作中確定哪些來源將被接受。

b. []是

滾動源。指明將接受的轉存來源(選擇一個或多個)

1. []直接翻轉。計劃將接受符合條件的展期分配的直接展期(選擇一個或多個)：

a. []代碼§401(A)中描述的合格計劃(包括401(K)計劃、利潤分享計劃、確定的福利計劃、股票紅利計劃和金錢購買計劃)，不包括税後員工繳費

b. []代碼§401(A)中描述的合格計劃(包括401(K)計劃、利潤分享計劃、確定的福利計劃、股票紅利計劃和金錢購買計劃)，包括員工税後繳費

c. []代碼§403(A)中描述的計劃(年金計劃)，不包括税後員工繳費

d. []代碼§403(A)中描述的計劃(年金計劃)，包括税後員工繳費

e. []第403(B)條(避税年金)中描述的計劃，不包括税後僱員繳費

f. []第403(B)條(避税年金)中描述的計劃，包括税後僱員繳費

g. []代碼§457(B)中描述的政府計劃(符合條件的遞延補償計劃)

h. []如果此計劃允許Roth可選延期，Roth可選延期帳户(選擇一個或多個)(只能與401(K)計劃一起選擇)：

1. []規範§401(A)中描述的合格計劃

2. []第403(B)條(避税年金)中描述的計劃

參與者貸款的直接展期。除非在下面選擇，否則該計劃將不接受從其他計劃直接展期參與者貸款(如果適用，則留空)

i. []該計劃將接受參與者貸款的直接展期

1. []僅在以下情況下：(例如，僅來自作為被收購組織僱員的參與者；如果不適用，則留空)。

2. []參與者從其他計劃轉存繳款(即，不是通過計劃到計劃的直接轉移)。該計劃將接受符合條件的展期分配的繳費(選擇一個或多個)：

a. []代碼§401(A)中描述的合格計劃(包括401(K)計劃、利潤分享計劃、確定的福利計劃、股票分紅計劃和金錢購買計劃)

b. []代碼§403(A)中描述的計劃(年金計劃)

c. []第403(B)條(避税年金)中描述的計劃

d. []代碼§457(B)中描述的政府計劃(符合條件的遞延補償計劃)

3. []來自個人退休帳户的參與者展期繳款：該計劃將接受來自傳統個人退休帳户的分配部分的展期繳款，該部分有資格展期，否則將包括在毛收入中。不允許從Roth IRA或Coverdell Education Savings Account(以前稱為Education IRA)進行展期，因為它們不是傳統的IRA。如果個人在簡單個人退休帳户至少兩年後滾動金額，則允許從簡單個人退休帳户展期。

F.選擇性延期程序(只能與401(K)計劃一起選擇)

可選日期。參與者可以在參與的生效日期開始選擇性延期。參與者還可以開始對以下內容進行選擇性延期(如果不適用，請留空)：

a. [](必須在每個日曆年至少一次)

©2020 FIS商業系統有限責任公司或其供應商

3

非標準化員工持股計劃

任選的延期修改。參與者可以修改可選的延期選舉：

b. []截至每個工資期

c. []在每個月的第一天

d. []在每個計劃年度季度的第一天

e. []計劃年的第一天或計劃年的第七個月的第一天

f. []其他：(必須至少在每個日曆年一次)

上報(如果不適用，則留空)

g. []包括供參與者選擇根據以下內容自動升級肯定選舉的選項：

升級金額。參與者的肯定選舉將增加：

1. []補償的百分比

a. []最高不超過薪酬的%(如果沒有限制，則留空)

2. [] other:

升級的時機。升級將自以下日期起適用：

3. []每個計劃年度的第一天

4. []參加日期週年紀念日

5. [] other:

第一個申請期。除非在下文中選擇，否則上述升級條款將從上文規定的第二個時期開始適用，該第二個時期始於參與者根據默認選舉首次繳納會費的時期之後。

6. []升級條款將從參與者根據默認選舉首次繳納會費後的第一個時期起適用。

暫停選擇性延期。如果參與者的選擇性延期必須根據計劃的規定暫停，則參與者被視為在暫停期限開始之日進行了肯定的選舉，除非下面另有選擇，否則不會對計劃進行選擇性延期。

h. []參賽者的肯定選舉將在暫停期間後恢復。

i. []在暫停期滿後，該參與者被視為沒有積極參與的選舉(例如，為了適用任何自動延期條款)。

重新登記現有的肯定選舉。贊成性選舉將繼續有效，直到參與者撤銷或修改，除非在下面選擇。

j. []肯定選舉在每個計劃年度結束時失效。

k. []平權選舉失效：

適用於重新僱用員工的自動延期條款。除非本計劃是QACA，或與EACA的退職權有關，否則重新聘用的員工將根據以下規定被視為新員工(如果不適用，則留空)：

l. []僅就自動延期條款而言(基本計劃文件中另有規定的除外)，如果重新僱用的員工已經離開服務至少

(輸入一個期間；例如，3個月)

G.受託人或保險人。有關受託人/承保人的信息(概要計劃説明和信託協議(如有要求)需要填寫)

(注意：如果不使用提供的信任，請選擇A。必須選擇b和以下適用的問題)：

a. []不出示信託協議

b. [X]除非未選擇支持表單，否則請填寫以下內容：

受託人/保險人(選擇c.或一個或多個d.e.)

c. []保險公司。本計劃完全由合同提供資金(從1.-4中選擇一個或多個。跳到Q。)

保險人名稱/地址

1. [] _______________________________________

2. [] _______________________________________

3. []使用僱主地址/電話號碼/電子郵件

4. []使用以下地址/電話號碼/電子郵件

a. Street: ____________________________

b. City: _____________________________

c. State: _____________________________

d. Zip: ______________________________

©2020 FIS商業系統有限責任公司或其供應商

4

非標準化員工持股計劃

e. Telephone: ________________________

f. Email: ____________________________

d. []個人受託人

e. [X]公司受託人

信託名稱

F.指定信託名稱(FIS信託必填)：BancFirst Corporation員工持股信託

個別受託人(如以上選擇D.，請填寫g.-j)

直接/酌情受託人。簽署本領養協議的個人受託人為(選擇G.或H.)

g. []為每個受託人選擇(跳到下一個問題)

h. []以下選擇適用於所有個人受託人(選擇1.-4.視情況而定)

1. []所有計劃資產的全權受託人(不能與2-4一起選擇。)

2. []所有計劃資產的非酌情(直接)受託人(不能使用1、3或4進行選擇。)

3. []個人受託人將擔任以下資產的酌情受託人：(不得與1.或2一起選擇。)

4. []個人受託人將擔任以下資產的非酌情(直接)受託人：

(不能與1.或2一起選擇。)

個人受託人

i. []個人受託人為(選擇a.-j中的一個或多個；在下面輸入地址J.)

a. Name _____________________

標題/電子郵件：

1. Title ____________________

2. Email (optional)

受託人為：(如上選擇G.則填寫；如適用，請選擇3.-6.)

3. []所有計劃資產的全權受託人(不能與4-6一起選擇。)

4. []以下計劃資產的全權受託人：(不能與3.或5一起選擇。)

5. []所有計劃資產的非酌情受託人(不能與3、4或6一起選擇。)

6. []以下計劃資產的非酌情(直接)受託人或託管人：(不能與3或5一起選擇。)

j. []個人受託人地址(如果上面選擇了D.，請填寫)

1. []使用僱主地址/電話號碼/電子郵件

2. []使用以下地址/電話號碼/電子郵件

a. Street: _____________________________

b. City: ______________________________

c. State: ______________________________

d. Zip: _______________________________

e. Telephone: _________________________

f. Email: _____________________________

公司受託人名稱/類型/地址(如已在上面選擇E.，請填寫)

k. [X]名稱：BancFirst

地址/電話號碼/電子郵件

1. [X]使用僱主地址/電話號碼/電子郵件

2. []使用以下地址/電話號碼/電子郵件

a. Street: ____________________________

b. City: _____________________________

c. State: _____________________________

d. Zip: ______________________________

e. Telephone: _________________________

f. Email: _____________________________

指導/酌情決定。公司受託人為(選擇3.-6.視情況而定)

3. []所有計劃資產的全權受託人(不能與4-6一起選擇。)

4. [X]所有計劃資產的非酌情(直接)受託人(不能選擇3.、5.或6.)

5. []以下資產的全權受託人：(不得以3.-4選擇。)

©2020 FIS商業系統有限責任公司或其供應商

5

非標準化員工持股計劃

6. []以下計劃資產的非酌情(直接)受託人(不能用3.-4選擇。)

簽字人(可選)：

7. []代表公司受託人簽署的人姓名

8. []代表公司受託人簽署的人的電子郵件地址

負責收取供款的特別受託人。僱主委任以下特別受託人負責追討拖欠供款(可選)

l. [] Name ______________________

標題：

1. _____________________________

地址/電話號碼/電子郵件

2. []使用僱主地址/電話號碼/電子郵件

3. []使用以下地址/電話號碼/電子郵件

a. Street:____________________________

b. City: _____________________________

c. State: ____________________________

d. Zip: _____________________________

e. Telephone:________________________

f. Email: ___________________________

保管人名稱/地址。託管人為(可選)

m. [] Name(s) _____________________________________

地址/電話號碼/電子郵件

1. []使用僱主地址/電話號碼/電子郵件

2. []使用以下地址/電話號碼/電子郵件

a. Street: _______________________________

b. City: ________________________________

c. State: _________________________________

d. Zip: __________________________________

e. Telephone: ____________________________

f. Email: _________________________________

投資於共同、集體或集合信託基金。按指示行事的非酌情受託人或未經指示行事的酌情受託人(以及酌情受託人投資於其自有基金的權力之外)可投資下列任何信託基金：(可選)

n. [](指明該計劃可投資的一個或多個信託基金的名稱)

法律的選擇

o. [X]該信託基金將受以下州的法律管轄：

1. [X]僱主的主要辦事處所在的州

2. []法人受託人或保險人所在的國家

3. []其他

©2020 FIS商業系統有限責任公司或其供應商

6

非標準化員工持股計劃

年收養協議第16.0項的增編

BancFirst公司員工持股計劃

其他僱主

F.僱主名稱：Wilcox&Jones，Inc.(現為Wilcox，Jones&McGrath，Inc.

1.資格

2.歸屬

3.捐款分配

G.僱主名稱：Park State Bank

1.資格

2.歸屬

3.捐款分配

H.僱主名稱：林肯國家銀行

1.資格

2.歸屬

3.捐款分配

一、僱主名稱：First Bartlesville Bank

1.資格

2.歸屬

3.捐款分配

J.僱主名稱：裝甲保險公司

1.資格

2.歸屬

3.捐款分配

K.僱主名稱：俄克拉荷馬第一銀行

1.資格

2.歸屬

僱主名稱：Okemah National Bank

1.資格

2.歸屬

M.僱主名稱：Pegasus Bank(適用於Pegasus Bank於2019年8月15日受僱並繼續受僱至2019年12月31日的人員，受Plan中斷服務條款的限制)

1.資格

2.歸屬

©2020 FIS商業系統有限責任公司或其供應商

7