附件99.1-新聞稿

裏奇兄弟公佈2022年第二季度業績

温哥華，2022年8月4日-Ritchie Bros.Auctioneers Inc.(紐約證券交易所和多倫多證券交易所股票代碼：RBA，The Company，Ritchie Bros.，We，或Our)公佈了截至2022年6月30日的三個月的以下業績。

(所有數字均以美元表示)

隨着我們市場願景的形成，儘管供應環境持續緊張，Ritchie Bros.在本季度的GTV仍保持了10%的增長勢頭。我們正在從我們的增長計劃中學習並獲得信心，並將繼續謹慎地投資於當地的院子、銷售覆蓋和服務，以加快我們的背線，同時我們推進我們的市場技術，“Ritchie Bros.首席執行官Ann Fandozzi説。

我們對本季度持續強勁的財務表現感到高興，服務收入的增長遠遠超過了我們兩位數的GTV增長。例如，Ritchie Bros.金融服務收入增長了69%，因為我們在這一領域的投資繼續取得成果，“Ritchie Bros.首席財務官Eric Jacobs説。

可歸因於股東的淨收入下降12%，至5340萬美元，而2021年第二季度為6070萬美元。與2021年第二季度的每股0.55美元相比，2022年第二季度可歸因於股東的稀釋後每股收益(EPS)下降了13%，至每股0.48美元。2022年第二季度，股東應佔非GAAP稀釋調整後每股收益增加了10%，達到每股0.74美元，而2021年第二季度為每股0.67美元。

2022年第二季度與2021年第二季度相比：

綜合結果：

●	總收入增長22%，達到4.845億美元

o

服務收入增長13%，達到2.865億美元

o

庫存銷售收入增長38%，達到1.98億美元

●	營業收入增長3%，達到9190萬美元

●	非GAAP調整後的營業收入增長12%，達到1.196億美元

●	淨利潤下降12%，至5340萬美元

●	扣除利息、税項、折舊和攤銷前的非GAAP調整後收益(“EBITDA”)增長11%，達到1.362億美元

●	2022年前六個月，經營活動提供的現金為1.98億美元

●	2022年第二季度末的手頭現金為5.317億美元，其中3.673億美元為非限制性現金，由於公司2021年票據的贖回，在截至2022年6月30日的6個月期間，限制性現金減少了84%¹本季度為9.31億美元

拍賣和市場細分結果：

●	GTV增長10%，至17億美元，剔除外匯影響後增長13%

●	併購總收入增長22%，達到4.33億美元

o

服務收入增長10%，達到2.35億美元

o

庫存銷售收入增長38%，達到1.98億美元

其他服務細分市場結果：

●	其他服務總收入增長29%，達到5150萬美元

o

RBFS收入增長69%，達到1990萬美元

o

SmartEquip在2022年第二季度確認了500萬美元的收入，這是自2021年11月收購以來的第二個完整季度

此外，與2022年第一季度相比，在公司業務庫存管理系統(IMS)上激活的組織總數比2022年第一季度增加了50%。

公司的其他發展情況：

●	2022年6月2日，公司宣佈任命埃裏克·雅各布斯為首席財務官，自2022年6月6日起生效。前首席財務官莎倫·德里斯科爾將以顧問身份留在公司，在她之前宣佈退休之前協助過渡。


裏奇兄弟	1

財務概述

(未經審計)


(以美元計，不包括每股收益和百分比)	截至6月30日的三個月，								截至6月30日的六個月，
							更改百分比								更改百分比
	2022			2021			2022 over 2021		2022			2021			2021 over 2020
佣金	$	136,403		$	129,334		5	%	$	252,778		$	233,309		8	%
費用		150,099			123,414		22	%		278,585			225,469		24	%
服務總收入		286,502			252,748		13	%		531,363			458,778		16	%
庫存銷售收入		198,044			143,613		38	%		347,104			269,138		29	%
總收入		484,546			396,361		22	%		878,467			727,916		21	%
服務成本		45,039			41,301		9	%		84,054			79,167		6	%
存貨銷售成本		176,171			131,023		34	%		307,753			241,770		27	%
銷售、一般和行政		144,277			109,560		32	%		270,883			223,799		21	%
總運營費用		393,026			307,019		28	%		723,927			594,140		22	%
處置財產、廠房和設備的收益		347			175		98	%		170,167			243		69,928	%
營業收入		91,867			89,517		3	%		324,707			134,019		142	%
營業收入佔總收入的百分比		19.0	%		22.6	%	(360)	Bps		37.0	%		18.4	%	1,860	Bps
非公認會計準則調整後的營業收入		119,579			106,973		12	%		208,439			164,748		27	%
非GAAP調整後營業收入佔總收入的百分比		24.7	%		27.0	%	(230)	Bps		23.7	%		22.6	%	110	Bps
股東應佔淨收益		53,365			60,749		(12)	%		231,459			88,937		160	%
非GAAP調整後股東應佔淨收益		83,072			74,545		11	%		134,035			110,540		21	%
非公認會計準則調整後的EBITDA		136,219			122,970		11	%		192,624			195,874		(2)	%
股東應佔攤薄每股收益	$	0.48		$	0.55		(13)	%	$	2.07		$	0.80		159	%
股東應佔非公認會計原則攤薄調整後每股收益	$	0.74		$	0.67		10	%	$	1.20		$	0.99		21	%
實際税率		28.8	%		25.7	%	310	Bps		20.0	%		24.9	%	(490)	Bps
GTV總和		1,684,276			1,527,642		10	%		3,123,381			2,802,182		11	%
服務GTV		1,486,232			1,384,029		7	%		2,776,277			2,533,044		10	%
服務收入佔GTV總費率的百分比		17.0	%		16.5	%	50	Bps		17.0	%		16.4	%	60	Bps
庫存GTV		198,044			143,613		38	%		347,104			269,138		29	%
服務GTV佔GTV組合總量的百分比		88.2	%		90.6	%	(240)	Bps		88.9	%		90.4	%	(150)	Bps
庫存銷售收入佔GTV-Mix總額的百分比		11.8	%		9.4	%	240	Bps		11.1	%		9.6	%	150	Bps

上一期間的某些數額已從銷售、一般和行政費用重新歸類為服務費用。


裏奇兄弟	2

細分市場概述


(in U.S $000's)	截至2022年6月30日的三個月						截至2022年6月30日的六個月
	A&M			其他	已整合		A&M			其他	已整合
佣金	$	136,403		—	$	136,403	$	252,778		—	$	252,778
費用		98,588		51,511		150,099		183,217		95,368		278,585
服務總收入		234,991		51,511		286,502		435,995		95,368		531,363
庫存銷售收入		198,044		—		198,044		347,104		—		347,104
總收入		433,035		51,511		484,546		783,099		95,368		878,467
輔助服務和後勤服務費用		—		13,446		13,446		—		24,201		24,201
其他服務成本		28,985		2,608		31,593		54,559		5,294		59,853
存貨銷售成本		176,171		—		176,171		307,753		—		307,753
銷售、一般和行政		125,535		18,742		144,277		234,346		36,537		270,883
分部利潤	$	102,344		16,715	$	119,059	$	186,441		29,336	$	215,777
GTV總和		1,684,276		不適用		不適用		3,123,381		不適用		不適用
A&M服務收入佔GTV總費率的百分比		14.0	%	不適用		不適用		—	%	不適用		不適用


(in U.S $000's)	截至2021年6月30日的三個月							截至2021年6月30日的六個月
	A&M			其他		已整合		A&M			其他		已整合
佣金	$	129,334		$	—	$	129,334	$	233,309		$	—	$	233,309
費用		83,334			40,080		123,414		151,430			74,039		225,469
服務總收入		212,668			40,080		252,748		384,739			74,039
庫存銷售收入		143,613			—		143,613		269,138			—		269,138
總收入		356,281			40,080		396,361		653,877			74,039		727,916
輔助服務和後勤服務費用		—			14,819		14,819		—			27,088		27,088
其他服務成本		25,176			1,306		26,482		49,480			2,599		52,079
存貨銷售成本		131,023			—		131,023		241,770			—		241,770
銷售、一般和行政		99,215			10,345		109,560		201,996			21,803		223,799
分部利潤	$	100,867		$	13,610	$	114,477		160,631			22,549		183,180
GTV總和		1,527,642			不適用		不適用		2,802,182			不適用		不適用
A&M服務收入佔GTV總費率的百分比		13.9	%		不適用		不適用		—	%		不適用		不適用

2022年第二季度綜合業績概述

2022年第二季度GTV總額增長10%，達到17億美元，剔除外匯影響後增長13%。GTV同比增長，二手設備價值持續強勁，這得益於通脹，但部分被較低的批次數量、不利的組合和外匯的不利影響所抵消。在加拿大，GTV總額的增長主要是由於加拿大西部的幾個大型庫存包以及其農業活動的強勁同比表現。加拿大還受益於RBFS通過為私人中介交易提供託管服務的Purche eSafe產生的較高的GTV。在美國，該公司在其多項拍賣中取得了非常良好的同比表現，並開始看到其戰略增長計劃的結果，包括來自其當地船廠的結果，以及對其在德克薩斯州的銷售團隊的投資。在國際方面，澳大利亞的GTV總量顯著增長，這是由於庫存包裹數量增加，以及主要由於整體市場狀況改善和邊境限制取消所致的大型新的全國拍賣活動的強勁表現。

2022年第二季度總收入增長22%，達到4.845億美元，其中服務總收入增長13%，庫存銷售收入增長38%。

服務收入增長13%，其中手續費收入增長22%，佣金收入增長5%。手續費收入增長22%，買家手續費增長快於GTV 10%的增長，反映了2022年初實施的買家手續費費率上調。手續費收入也增加了，這是因為更高資金量帶來的更高的RBFS收入，以及自2021年11月2日收購SmartEquip以來納入的費用。

佣金收入增加了5%，略低於服務GTV的7%的增幅，這主要是由於加拿大不再重複幾份高表現的擔保合同，以及由於RBFS通過促進融資安排貢獻了更高比例的GTV，佣金收入較低。

庫存銷售收入增長38%，主要是由於加拿大的活動增加。加拿大同比業績的改善主要是由運輸部門的兩份大型庫存合同推動的。在國際方面，澳大利亞的庫存銷售收入增長，原因是在一次大型的全國拍賣活動中售出的庫存合同增加，以及整體


裏奇兄弟	3

改善市場條件和取消邊境限制。在美國，庫存合同數量越多，庫存銷售收入就越高。

服務成本增加了9%，達到4500萬美元，與GTV總額10%的增長一致。這一增長還部分是由於2021年11月2日收購SmartEquip導致員工薪酬支出增加，以及GovPlanet業務支持其增長戰略。此外，該公司因存貨套餐的利潤分享安排而向第三方支付了額外費用。建築、設施和技術支出也有所增加，這主要是因為計入了SmartEquip的成本。這些增加被輔助服務和後勤服務費用減少部分抵消，這與在美國重新部署資產所賺取的費用減少所導致的輔助服務費用減少一致。

庫存成本增加了34%，達到1.762億美元，主要與庫存銷售收入38%的增長一致。存貨銷售成本的增長率低於存貨銷售收入的增長率，這表明收入率有所提高，主要是在加拿大。

銷售、一般和行政業務增長32%，達到1.443億美元。銷售、一般和行政費用包括1360萬美元的基於股份的付款，110萬美元的非經常性諮詢、法律和重組費用，以及來自SmartEquip的290萬美元的銷售、一般和行政費用。銷售、一般和行政費用的增加主要是由於短期激勵費用增加以及強勁業績推動的基於股票的付款增加所致。基於股票的支付也有所增加，原因是向高管發放基於股票的獎勵的相關支出增加，以及溢價期權和2021年底授予市場條件的業績股票單位的支出增加。工資、薪金和福利支出也有所增加，部分原因是員工人數增加，部分原因是收購了SmartEquip，以及加快了公司的增長計劃及其成為值得信賴的全球市場的轉型之旅。建築、設施和技術成本也有所增加，主要是由於博爾頓物業的使用權資產從2022年第一季度完成的售後回租安排中攤銷，以及由於公司轉向基於雲的解決方案以改善客户體驗而導致成本上升。此外，由於全球旅行活動的增加，公司的旅行、廣告和推廣費用增加，以及為推廣新計劃而增加的營銷費用。通貨膨脹也推高了人員和旅行成本。專業費用也有所增加，主要是因為該公司對新的現代建築進行了投資，以支持其未來的市場和服務戰略。這些增長部分被外匯的有利影響所抵消。

股東應佔淨收益下降12%，至5340萬美元，主要是由於利息支出增加，其中包括2021年票據贖回損失和本季度與Euro Auctions收購終止相關的某些相關利息支出。2022年第二季度，非GAAP調整後的股東淨收入增長11%，達到8310萬美元，而2021年第二季度為7450萬美元。

主要出於上述相同原因，2022年第二季度股東應佔稀釋後每股收益從2021年第二季度的每股0.55美元下降到0.48美元，降幅為13%。2022年第二季度，可歸因於股東的非GAAP稀釋調整後每股收益增長了10%，達到每股0.74美元。

股利信息

季度股息

2022年8月3日，公司宣佈季度現金股息為每股普通股0.27美元，2022年9月14日支付給2022年8月24日登記在冊的股東。

2022年第二季度收益電話會議

裏奇兄弟將主持一次電話會議，討論其截至2022年6月30日的季度財務業績，時間為太平洋時間2022年8月5日上午8點/東部時間11點/英國夏令時2022年8月5日下午4點。網絡直播的重播將持續到2022年9月5日。

有關電話會議和網絡直播的詳情，請訪問以下鏈接：

Https://investor.ritchiebros.com


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關於裏奇兄弟

裏奇兄弟成立於1958年，是一家全球性資產管理和處置公司，為客户提供買賣二手重型設備、卡車和其他資產的端到端解決方案。該公司業務遍及建築、交通、農業、能源、採礦和林業等多個行業，其銷售渠道包括：世界上最大的工業拍賣商Ritchie Bros.Auctioneers，提供在線拍賣現場直播拍賣活動；IronPlanet，在線市場，每週都有特色拍賣，並提供獨家鐵腕保證®設備狀況認證；Marketplace-E，一個受控制的市場，提供多種價格和計時選項；Ritchie List，北美地區的自助式上市服務；Mascus，歐洲領先的在線設備上市服務；Ritchie Bros.私人協約，提供私下協商的銷售；以及特定行業的解決方案，GovPlanet、TruckPlanet和Ritchie Bros.Energy。該公司的解決方案套件還包括Ritchie Bros.Asset Solutions和Rouse Services LLC，後者共同提供完整的端到端資產管理、數據驅動的智能和性能基準系統；SmartEquip，一個支持客户管理設備生命週期並將零部件採購與原始設備製造商和經銷商整合在一起的創新技術平臺；以及通過Ritchie Bros.金融服務公司進行的設備融資和租賃。有關Ritchie Bros.的更多信息，請訪問RitchieBros.com。

前瞻性陳述

本新聞稿包含符合適用的美國和加拿大證券法的前瞻性陳述和前瞻性信息(統稱為“前瞻性陳述”)，尤其包括有關未來財務和經營結果的陳述，包括未來的拍賣和估計的GTV，以及增長和價值前景以及股息支付。前瞻性表述是指不是歷史事實的表述，一般但並非總是以“預期”、“計劃”、“預期”、“項目”、“目標”、“潛在”、“進度”、“預測”、“預算”、“估計”、“打算”或“相信”等詞語來識別，以及類似的表述或其負面含義，或事件或條件“將”、“將”、“可能”、“可能”或“可能”發生的表述。所有這些前瞻性陳述都是基於截至該陳述發表之日管理層的意見和估計。前瞻性表述必然會涉及假設、風險和不確定因素，其中某些是公司無法控制的，包括：新冠肺炎疫情對公司業務、客户業務以及總體經濟狀況的持續時間和影響，包括通貨膨脹和利率上升；影響舊設備供需的眾多因素；當地、地區和全球行業的經濟和其他情況；公司成功整合被收購公司的能力，以及從此類收購中獲得預期利益的能力；以及公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中列出的風險和不確定性，該報告可在美國證券交易委員會、SEDAR, 和公司網站。以上列表並未詳盡列出可能影響公司前瞻性陳述的因素。不能保證前瞻性陳述將被證明是準確的，實際結果可能與這些前瞻性陳述中表達或暗示的結果大不相同。截至本新聞稿發佈之日，本公司作出前瞻性陳述，除非適用的證券法規要求，否則公司不承擔更新本文所含信息的任何義務。出於上述原因，您不應過度依賴前瞻性陳述。


裏奇兄弟	5

GTV和精選簡明綜合財務信息

GTV和簡明合併損益表-第二季度

(每股數額及百分率，以千美元計，但不包括每股)

(未經審計)


(單位為美元，不包括每股收益)	截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
					更改百分比						更改百分比
		2022		2021	2022 over 2021			2022		2021	2020 over 2019
GTV	$	1,684,276	$	1,527,642	10	%	$	3,123,381	$	2,802,182	11	%
收入：
服務收入	$	286,502	$	252,748	13	%	$	531,363	$	458,778	16	%
庫存銷售收入		198,044		143,613	38	%		347,104		269,138	29	%
總收入		484,546		396,361	22	%		878,467		727,916	21	%
運營費用：
服務成本		45,039		41,301	9	%		84,054		79,167	6	%
存貨銷售成本		176,171		131,023	34	%		307,753		241,770	27	%
銷售、一般和行政管理		144,277		109,560	32	%		270,883		223,799	21	%
與收購相關的成本		3,399		3,049	11	%		13,036		5,971	118	%
折舊及攤銷		24,298		21,935	11	%		48,523		43,005	13	%
匯兑(利)損		(158)		151	(205)	%		(322)		594,140	(100)	%
總運營費用		393,026		307,019	28	%		723,927		1,187,852	(39)	%
處置財產、廠房和設備的收益		347		175	98	%		170,167		243	69,928	%
營業收入		91,867		89,517	3	%		324,707		(459,693)	(171)	%
利息支出		(18,463)		(8,867)	108	%		(39,149)		(17,813)	120	%
衍生工具公允價值變動，淨額		—		—	—	%		1,263		—	100	%
其他收入，淨額		1,639		1,196	37	%		2,558		2,198	16	%
所得税前收入		75,043		81,846	(8)	%		289,379		(475,308)	(161)	%
所得税費用		21,632		21,065	3	%		57,867		29,484	96	%
淨收入	$	53,411	$	60,781	(12)	%	$	231,512	$	(504,792)	(146)	%
可歸因於以下方面的淨收入：
股東	$	53,365	$	60,749	(12)	%	$	231,459	$	88,937	160	%
非控制性權益		46		32	44	%		53		(17)	(412)	%
	$	53,411	$	60,781	(12)	%	$	231,512	$	88,920	160	%
股東應佔每股收益：
基本信息	$	0.48	$	0.55	(13)	%	$	2.09	$	0.81	158	%
稀釋	$	0.48	$	0.55	(13)	%	$	2.07	$	0.80	159	%
加權平均流通股數量：
基本信息		110,760,339		110,311,615	0	%		110,705,182		110,144,229	1	%
稀釋		111,705,102		111,334,184	0	%		111,681,644		111,302,711	0	%


裏奇兄弟	6

簡明綜合資產負債表

(以千美元表示，股票數據除外)

(未經審計)


截至六月三十日止年度，	2022		2021

資產
現金和現金等價物	$	367,289	$	326,113
受限現金		164,371		102,875
貿易和其他應收款		295,241		150,895
減去：信貸損失準備金		(3,763)		(4,396)
庫存		124,964		102,494
其他流動資產		36,212		64,346
應收所得税		12,525		19,895
流動資產總額		996,839		762,222

受限現金		—		933,464
財產、廠房和設備		442,743		449,087
其他非流動資產		168,360		142,504
無形資產		332,615		350,516
商譽		945,950		947,715
遞延税項資產		7,458		7,406
總資產	$	2,893,965	$	3,592,914

負債與權益
應付拍賣收益	$	493,688	$	292,789
貿易和其他負債		254,514		280,308
應付所得税		31,362		5,677
短期債務		8,637		6,147
長期債務的當期部分		4,617		3,498
流動負債總額		792,818		588,419

長期債務		639,755		1,733,940
其他非流動負債		155,911		147,260
遞延税項負債		61,396		52,232
總負債		1,649,880		2,521,851

承付款和或有事項
股東權益：
股本：
普通股；無面值，無限股份
授權股份、已發行股份和流通股：
110,735,243 (December 31, 2021: 110,618,049)		235,244		227,504
額外實收資本		73,014		59,535
留存收益		1,015,301		839,609
累計其他綜合損失		(79,883)		(55,973)
股東權益		1,243,676		1,070,675
非控制性權益		409		388
股東權益總額		1,244,085		1,071,063
負債和權益總額	$	2,893,965	$	3,592,914


裏奇兄弟	7

現金流量表簡明合併報表

(單位：千美元)

(未經審計)


截至六月三十日止年度，	2022		2021
現金提供方(使用於)：
經營活動：
淨收入	$	231,512	$	88,920
對不影響現金的項目進行調整：
折舊及攤銷		48,523		43,005
基於股份的支付費用		21,527		16,183
遞延所得税費用		9,480		1,719
未實現外匯收益		(1,965)		(65)
處置財產、廠房和設備的收益		(170,167)		(243)
2021年債券贖回虧損		4,792		—
債務發行成本攤銷		2,352		1,443
使用權資產攤銷		8,586		6,280
衍生工具公允價值變動		(1,263)		—
其他，淨額		2,805		1,568
營業資產和負債淨變動		41,844		52,577
經營活動提供的淨現金		198,026		211,387
投資活動：
收購，扣除收購現金後的淨額		(63)		728
房地產、廠房和設備的增建		(4,522)		(4,616)
處置財產、廠房和設備的收益		165,132		342
無形資產增加額		(15,730)		(17,361)
發放應收貸款		(6,093)		(2,622)
償還應收貸款		1,554		226
用於投資活動的現金淨額		140,278		(23,303)
融資活動：
支付給股東的股息		(55,352)		(48,537)
支付給NCI的股息		—		(26)
行使期權和股票期權計劃所得收益		2,862		10,699
股票發行預提税金的繳納		(3,716)		(9,155)
短期債務淨增(減)		2,722		6,842
償還長期債務		(1,093,772)		(5,328)
債務發行成本		(3,677)		—
償還融資租賃債務		(5,390)		(5,355)
用於融資活動的現金淨額		(1,156,323)		(50,860)
外幣匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響		(12,773)		(1,396)
增加		(830,792)		135,828
期初		1,362,452		306,895
現金、現金等價物和受限現金，期末	$	531,660	$	442,723


裏奇兄弟	8

所選數據

(未經審計)

總拍賣指標


	截至6月30日的三個月，				截至6月30日的六個月，
			更改百分比				更改百分比
	2022	2021	2022 over 2021		2022	2021	2022 over 2021
每批成交的出價*	28	27	4	%	28	28	—	%
總成交量*	144,167	148,206	(3)	%	249,934	263,035	(5)	%

*管理層審查不包括GovPlanet的工業設備拍賣指標；因此，這些指標不包括GovPlanet業務指標

非GAAP衡量標準

本新聞稿引用了非公認會計準則的衡量標準。非GAAP衡量標準沒有標準化的含義，因此不太可能與其他公司提出的類似衡量標準相比較。這種財務信息的列報不是根據任何一套全面的會計規則或原則編制的，並不打算單獨考慮，或作為根據公認會計原則編制和列報的財務信息的替代。本報告中提及的非公認會計準則財務計量被貼上“非公認會計準則計量”的標籤。

非公認會計準則調整後營業收入對賬

本公司認為，非公認會計原則調整後的營業收入提供了有關相關財政期間營業收入增長或下降的有用信息，並消除了本公司認為不屬於其正常經營業績一部分的調整項目的財務影響。

非公認會計原則調整營業收入消除了從營業收入中調整項目的財務影響，這些項目是公司認為不屬於其正常經營業績一部分的重大經常性和非經常性項目，如以股份為基礎的付款費用、收購相關成本、已收購無形資產的攤銷、管理重組成本和某些其他項目，本公司將其稱為“調整項目”。

2021年，本公司更新了非GAAP調整後營業收入的計算，將基於股份的付款費用、所有與收購相關的成本(包括在與收購相關的成本中確認的任何基於股份的持續僱傭成本)、已收購無形資產的攤銷以及處置財產、廠房和設備的損益計算在內。該公司還針對某些非經常性諮詢、法律和重組成本進行了調整。如適用，2021年的這些調整已追溯適用於列報的所有期間。

下表對非GAAP調整後的營業收入與營業收入進行了核對，營業收入是合併財務報表中最直接可比的GAAP衡量標準。


(以美國$000為單位，百分比除外)	截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
					更改百分比						更改百分比
	2022		2021		2022 over 2021		2022		2021		2022 over 2021
營業收入	$	91,867	$	89,517	3	%	$	324,707	$	134,019	142	%
基於股份的支付費用		13,640		7,540	81	%		19,026		11,318	68	%
與收購相關的成本		3,399		3,049	11	%		13,036		5,971	118	%
已取得無形資產的攤銷		8,426		6,802	24	%		16,958		13,443	26	%
處置財產、廠房和設備的收益及相關費用		1,153		(175)	(759)	%		(168,667)		(243)	69,310	%
非經常性諮詢、法律和重組費用		1,094		240	356	%		3,379		240	1,308	%
非公認會計準則調整後的營業收入	$	119,579	$	106,973	12	%	$	208,439	$	164,748	27	%

(1)	截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和年度的調整項目摘要，請參閲第12-13頁。

(2)	非公認會計準則調整後的營業收入是指不包括調整項目影響的營業收入。


裏奇兄弟	9

股東應佔非GAAP調整後淨收益和股東對賬非GAAP攤薄調整後每股收益
本公司認為，非GAAP調整後的股東應佔淨收益提供了有關相關財政期間股東應佔淨收益增減的有用信息，並消除了本公司認為不屬於正常經營業績一部分的調整項目的財務影響。歸屬於股東的非GAAP稀釋調整後每股收益消除了調整項目的財務影響，這些項目是公司認為不屬於正常經營業績一部分的重大經常性和非經常性項目的税後影響，如基於股份的付款費用、收購相關成本、已收購無形資產的攤銷、管理層重組成本以及公司稱為“調整項目”的某些其他項目。

2021年，本公司更新了股東應佔非GAAP攤薄調整每股收益的計算方法，將追溯適用於所有列報期間的某些調整加回(請參閲上文非GAAP調整後營業收入對賬)。

下表將股東應佔非GAAP調整淨收入和股東應佔非GAAP稀釋調整每股收益與股東應佔淨收益和股東稀釋每股收益進行核對，這是合併財務報表中最直接可比的GAAP衡量標準。


(以美元計，不包括每股和每股數據，以及百分比)	截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
					更改百分比						更改百分比
	2022		2021		2022 over 2021		2022		2021		2022 over 2021
股東應佔淨收益	$	53,365	$	60,749	(12)	%	$	231,459	$	88,937	160	%
基於股份的支付費用		13,640		7,540	81	%		19,026		11,318	68	%
與收購相關的成本		3,399		3,049	11	%		13,036		5,971	118	%
已取得無形資產的攤銷		8,426		6,802	24	%		16,958		13,443	26	%
處置財產、廠房和設備的收益及相關費用		1,153		(175)	(759)	%		(168,667)		(243)	69,310	%
2021年票據贖回虧損及若干相關利息開支		9,664		—	100	%		9,664		—	100	%
衍生工具公允價值變動		—		—	—	%		(1,263)		—	(100)	%
非經常性諮詢、法律和重組費用		1,094		240	356	%		3,379		240	1,308	%
上述項目的相關税收影響		(7,669)		(3,660)	110	%		10,443		(9,126)	(214)	%
非GAAP調整後股東應佔淨收益	$	83,072	$	74,545	11	%	$	134,035	$	110,540	21	%
已發行稀釋股加權平均數		111,705,102		111,334,184	0	%		111,681,644		111,302,711	0	%

股東應佔稀釋後每股收益	$	0.48	$	0.55	(13)	%	$	2.07	$	0.80	159	%
股東應佔非公認會計原則攤薄調整後每股收益	$	0.74	$	0.67	10	%	$	1.20	$	0.99	21	%

(1)截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和年度的調整項目摘要，請參閲第12-13頁。

(2)非公認會計準則調整後的股東應佔淨收益是指股東應佔淨收益，不包括調整項目的影響。

(3)股東應佔非GAAP經攤薄調整每股收益的計算方法為：股東應佔非GAAP經調整淨收入扣除攤薄證券的影響後，除以已發行攤薄股票的加權平均數。


裏奇兄弟	10

非公認會計準則調整後的EBITDA

該公司認為，非公認會計準則調整後的EBITDA提供了有關不同財務期間之間淨收入增長或下降的有用信息。該公司使用非GAAP調整後的EBITDA作為一項關鍵業績衡量標準，因為該公司認為這有助於不同時期的經營業績比較。

下表將非GAAP調整後的EBITDA與淨收益進行了核對，淨收益是合併財務報表中或根據合併財務報表計算的最直接可比的GAAP衡量標準：


(以美國$000為單位，百分比除外)	截至6月30日的三個月，						截至6月30日的六個月，
					更改百分比						更改百分比
	2022		2021		2022 over 2021		2022		2021		2022 over 2021
淨收入	$	53,411	$	60,781	(12)	%	$	231,512	$	88,920	160	%
增加：折舊和攤銷		24,298		21,935	11	%		48,523		43,005	13	%
新增：利息支出		18,463		8,867	108	%		39,149		17,813	120	%
減去：利息收入		(871)		(332)	162	%		(1,415)		(634)	123	%
添加：所得税費用		21,632		21,065	3	%		57,867		29,484	96	%
EBITDA		116,933		112,316	4	%		375,636		178,588	110	%
基於股份的支付費用		13,640		7,540	81	%		19,026		11,318	68	%
與收購相關的成本		3,399		3,049	11	%		13,036		5,971	118	%
處置財產、廠房和設備的收益及相關費用		1,153		(175)	(759)	%		(168,667)		(243)	69,310	%
衍生工具公允價值變動		—		—	—	%		(1,263)		—	(100)	%
非經常性諮詢、法律和重組費用		1,094		240	356	%		3,379		240	1,308	%
非公認會計準則調整後的EBITDA	$	136,219	$	122,970	11	%	$	241,147	$	195,874	23	%

(1)	截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和年度的調整項目摘要，請參閲第12-13頁。

(2)	非美國公認會計準則調整後的EBITDA的計算方法是：從淨收入中減去折舊和攤銷費用、利息支出、所得税支出和利息收入，再加上基於股份的付款支出、收購相關成本，並剔除任何非經常性或不尋常調整項目的影響。


裏奇兄弟	11

調整項目-非GAAP衡量標準

2021年，公司開始對基於股份的支付費用、收購無形資產的攤銷以及處置財產、廠房和設備的所有損益進行調整，公司認為這些不屬於其正常經營業績的一部分。2021年的這些調整已追溯適用於列報的所有期間。

截至2022年6月30日的三個月和年度的調整項目為：

於2022年第二季度確認

●

1,360萬美元基於股份的支付費用。

●

與擬議收購Euro Auctions以及完成收購SmartEquip和Rouse有關的340萬美元收購相關成本。

●

840萬美元的無形資產攤銷，主要來自對Iron Planet、SmartEquip和Rouse的收購。

●

處置物業、廠房和設備及相關成本的120萬美元收益包括與非現金公允市場價值調整有關的130萬美元平倉，以在計算2022年第一季度博爾頓物業1.69億美元的收益時以公允價值確認博爾頓物業的銷售收益，以及該季度處置財產、廠房和設備的10萬美元收益。

●

贖回2021年債券的虧損970萬美元和某些相關利息支出包括2021年債券的贖回虧損480萬美元，原因是2021年債券的回購價格與已清償債務的賬面淨值之間的差額(主要是未攤銷債務發行成本的沖銷)，以及由於2.05億美元的延遲提取貸款安排在本季度到期而沖銷70萬美元的遞延債務發行成本。在與2021年債券相關的季度中，還調整了420萬美元的非經常性利息支出，這些債券因收購停止的歐元拍賣而贖回。

●

110萬美元的非經常性諮詢、法律和重組成本，其中包括與合併和收購活動有關的60萬美元終止和正在進行的交易及法律成本，30萬美元與公司IT團隊重組相關的遣散費和留任成本，以及與2021年第四季度發現的網絡安全事件有關的20萬美元諮詢成本。

於2022年第一季度確認

●

540萬美元基於股份的支付費用。

●

850萬美元的無形資產攤銷，主要來自對Iron Planet、SmartEquip和Rouse的收購。

●

處置財產、廠房和設備所確認的1.698億美元收益，其中1.691億美元與出售位於安大略省博爾頓的一處房產有關。

●

與擬議收購Euro Auctions以及完成收購SmartEquip和Rouse有關的960萬美元收購相關成本。

●

由於衍生品公允價值的變化而獲得的130萬美元收益，以管理公司因擬議收購歐元拍賣的購買對價而受到外幣匯率波動的影響。

●

230萬美元的非經常性諮詢、法律和重組成本，其中包括90萬美元與公司IT團隊在構建新的數字技術平臺的戰略推動下進行重組有關的遣散費和留任成本，50萬美元與合併和收購活動相關的終止和持續交易及法律成本，40萬美元的SOX補救成本，以及60萬美元與2021年第四季度發現的網絡安全事件有關的諮詢成本。


裏奇兄弟	12

截至2021年6月30日的三個月和年度的調整項目為：

於2021年第二季度確認

●

基於股份的付款費用為750萬美元。

●

680萬美元的無形資產攤銷，主要來自對Iron Planet和Rouse的收購。

●

與收購Rouse相關的300萬美元收購相關成本。

●

處置財產、廠房和設備確認收益20萬美元

●

與SOX補救成本相關的20萬美元非經常性諮詢、法律和重組成本，這些成本與公司在2020年發現的重大弱點的補救努力有關，已追溯至2021年第二季度。

於2021年第一季度確認

●

380萬美元基於股份的支付費用。

●

660萬美元的無形資產攤銷，主要來自對Iron Planet和Rouse的收購。

●

與收購Rouse相關的290萬美元收購成本。

如需更多信息，請聯繫：

Sameer Rathod|副總裁，投資者關係和市場情報

電話：1.510.381.7584|電子郵件：srathod@RitchieBros.com


裏奇兄弟	13