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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,郵編:20549
________________________________________________
表格10-Q
________________________________________________
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末June 30, 2022
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
佣金文件編號001-11713
________________________________________________
海洋第一金融公司.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
________________________________________________
| | | | | |
特拉華州 | 22-3412577 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | (税務局僱主 識別號碼) |
| | | | | | | | | | | |
西前街110號, | 紅岸, | 新澤西州 | 07701 |
(主要執行辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:(732) 240-4500
________________________________________________
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易代碼 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股面值0.01美元 | | 三氯甲烷 | | 納斯達克 |
存托股份(每股佔7.0%A系列非累積永久優先股的1/40權益) | | OCFCP | | 納斯達克 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐.
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐.
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | | ☒ | 加速文件管理器 | | ☐ |
| | | | | |
非加速文件管理器 | | ☐ | 較小的報告公司 | | ☐ |
| | | | | |
| | | 新興成長型公司 | | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。o
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ NO ☒.
截至2022年8月1日,有59,130,236註冊人普通股,每股面值0.01美元,已發行。
海洋第一金融公司.
索引表10-Q
| | | | | | | | |
| | 頁 |
第一部分: | 財務信息 | |
第1項。 | 合併財務報表(未經審計) | |
| 截至2022年6月30日(未經審計)和2021年12月31日的合併財務狀況報表 | 19 |
| 2022年和2021年6月30日終了的三個月和六個月的綜合損益表(未經審計) | 20 |
| 截至2022年和2021年6月30日止三個月和六個月的綜合全面收益表(未經審計) | 21 |
| 截至2022年和2021年6月30日的三個月和六個月的綜合股東權益變動表(未經審計) | 22 |
| 截至2022年和2021年6月30日止六個月的綜合現金流量表(未經審計) | 24 |
| 未經審計的合併財務報表附註 | 26 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 4 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 17 |
第四項。 | 控制和程序 | 18 |
第二部分。 | 其他信息 | 50 |
第1項。 | 法律訴訟 | 50 |
第1A項。 | 風險因素 | 50 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 50 |
第三項。 | 高級證券違約 | 50 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 50 |
第五項。 | 其他信息 | 50 |
第六項。 | 陳列品 | 51 |
簽名 | 52 |
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
財務摘要(1) | 在結束的季度或在結束的季度 |
(千美元,每股除外) | June 30, 2022 | | March 31, 2022 | | June 30, 2021 |
選定的財務狀況數據: | | | | | |
總資產 | $ | 12,438,653 | | | $ | 12,164,945 | | | $ | 11,483,901 | |
應收貸款,扣除貸款信用損失準備後的淨額 | 9,380,688 | | | 9,065,679 | | | 7,774,351 | |
存款 | 9,831,484 | | | 10,056,233 | | | 9,415,286 | |
股東權益總額 | 1,521,432 | | | 1,519,334 | | | 1,508,789 | |
選定的運行數據: | | | | | |
淨利息收入 | 90,797 | | | 84,227 | | | 74,016 | |
信用損失費用(收益) | 1,254 | | | 1,851 | | | (6,460) | |
其他收入 | 7,541 | | | 8,852 | | | 11,803 | |
運營費用 | 58,661 | | | 57,495 | | | 51,670 | |
淨收入 | 29,483 | | | 25,759 | | | 30,555 | |
可歸因於Ocean First Financial Corp.的淨收入。 | 28,961 | | | 25,759 | | | 30,555 | |
普通股股東可獲得的淨收入 | 27,957 | | | 24,755 | | | 29,551 | |
稀釋後每股收益 | 0.47 | | | 0.42 | | | 0.49 | |
選定的財務比率: | | | | | |
期末每股普通股股東權益 | 25.73 | | | 25.58 | | | 25.22 | |
每股現金股息 | 0.17 | | | 0.17 | | | 0.17 | |
每股普通股股息支付率 | 36.17 | % | | 40.48 | % | | 34.69 | % |
股東權益與總資產之比 | 12.23 | | | 12.49 | | | 13.14 | |
平均資產回報率(2) (3) (4) | 0.92 | | | 0.84 | | | 1.03 | |
平均股東權益回報率(2) (3) (4) | 7.31 | | | 6.57 | | | 7.88 | |
淨息差(5) | 3.18 | | | 3.08 | | | 2.75 | |
淨息差 (2) (6) | 3.29 | | | 3.18 | | | 2.89 | |
運營費用與平均資產之比(2) (4) | 1.92 | | | 1.95 | | | 1.80 | |
效率比 (4) (7) | 59.65 | | | 61.77 | | | 60.21 | |
貸存比 | 95.90 | | | 90.60 | | | 83.06 | |
資產質量: | | | | | |
不良貸款(8) | $ | 20,753 | | | $ | 26,925 | | | $ | 38,659 | |
不良資產(8) | 20,753 | | | 27,031 | | | 38,765 | |
貸款信貸損失準備佔應收貸款總額的百分比(9) (10) | 0.55 | % | | 0.56 | % | | 0.69 | % |
貸款信貸損失準備佔不良貸款總額的百分比(8) (10) | 250.86 | | | 187.92 | | | 139.36 | |
不良貸款佔應收貸款總額的百分比(8) (9) | 0.22 | | | 0.30 | | | 0.49 | |
不良資產佔總資產的百分比 (8) | 0.17 | | | 0.22 | | | 0.34 | |
(1)除季末比率外,所有比率均以平均每日結餘計算。
(2)比率按年率計算。
(3)每個時期的比率是以普通股股東可獲得的淨收入為基礎的。
(4)包括與合併有關的淨費用這三個月的相關費用、分行合併費用淨額和股權投資淨虧損880萬美元,即扣除税收優惠後的淨虧損670萬美元截至2022年6月30日。包括與合併相關的費用淨額、分支機構控制枱淨額截至2022年3月31日的三個月,股票投資淨虧損520萬美元,扣除税收優惠後淨虧損520萬美元。我包括截至2021年6月30日的三個月與合併相關費用相關的淨收益、分行合併費用淨額以及扣除税費後的股權投資淨收益104,000美元或78,000美元。
(5)淨利差是指生息資產的加權平均收益率與有息負債的加權平均成本之間的差額。
(6)淨息差是指淨利息收入佔平均生息資產的百分比。
(7)效率比率是指經營費用與其他收入和淨利息收入之和的比率。
(8)不良資產包括因喪失抵押品贖回權而獲得的不良貸款和房地產。不良貸款包括逾期90天或以上的所有貸款和其他正在喪失抵押品贖回權的貸款。公司的政策是停止所有此類貸款的應計利息,並沖銷以前應計的利息。
(9)應收貸款總額不包括持有以供出售的貸款。
(10)從以前的銀行收購中獲得的貸款按公允價值入賬。截至2022年6月30日、2022年3月31日和2021年6月30日,未攤銷信貸淨額和以信貸惡化標記購買的貸款(未反映在貸款信貸損失撥備中)分別為1,550萬美元、1,690萬美元和2,360萬美元。
摘要
Ocean First Financial Corp.是Ocean First Bank N.A.(“銀行”)的控股公司,該銀行是一家地區性銀行,為新澤西州以及費城、紐約、巴爾的摩、華盛頓特區和波士頓等主要大都市地區的商業和零售客户提供服務。“公司”一詞是指海洋第一金融公司、本銀行及其合併後的所有子公司。該公司的經營業績主要取決於淨利息收入,淨利息收入是從貸款和投資等生息資產獲得的利息收入與其有息負債(如存款和借款)的利息支出之間的差額。本公司還產生非利息收入,如銀行卡服務收入、信託和資產管理產品和服務收入、存款賬户服務收入、銀行擁有的人壽保險收入、商業貸款掉期收入、出售貸款、證券和股權投資的收益、與所有權相關的費用和服務費以及其他費用。該公司的運營費用主要包括薪酬和員工福利、佔用和設備、營銷、聯邦存款保險和監管評估、數據處理、支票卡處理、專業費用以及其他一般和行政費用。該公司的經營業績還受到競爭、總體經濟狀況(包括失業率和房地產價值)以及市場利率、通貨膨脹、政府政策和監管機構行動的重大影響。
與該公司截至2022年6月30日的三個月的財務結果和公司活動有關的主要事態發展如下:
•加強淨利息收入和利潤率:淨利息收入增加了660萬美元,從上一季度的8420萬美元增加到9080萬美元。淨息差由上一季度的3.18%上升至3.29%,主要是由於利率上升環境對生息資產的影響,以及提前還款費用上升,但資金成本增加部分抵消了這一影響。
•資產負債表增長和資產質量改善:該季度的貸款增長為3.159億美元,反映了8.355億美元的原始貸款,截至2022年6月30日,承諾的貸款渠道為3.85億美元。不良貸款減少到2,080萬美元,而上一季度為2,690萬美元。今年到目前為止,存款增加了9870萬美元,與2021年6月30日相比增加了4.162億美元。
•費用管理紀律:總運營費用從上一季度的5750萬美元小幅增加到5870萬美元。本季度的運營支出包括320萬美元與收購三叉戟摘要產權代理公司(“三叉戟”)多數股權有關的支出。有效率從上一季度的61.77%提高到59.65%。
•增加股息:2022年7月27日,董事會批准將季度現金股息增加0.03美元,或18%,至每股0.20美元。
截至2022年6月30日的三個月和六個月,普通股股東可獲得的淨收入分別為2800萬美元和5270萬美元,或每股攤薄收益分別為0.47美元和0.89美元,而去年同期分別為2960萬美元和6120萬美元,或每股攤薄收益0.49美元和1.02美元。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月,向優先股東支付的股息分別為100萬美元和200萬美元。截至2022年6月30日的三個月和六個月,普通股股東可獲得的淨收入分別包括與合併相關的費用分別為19.6萬美元和220萬美元,分行合併費用淨額分別為54.6萬美元和94.8萬美元,股權投資淨虧損分別為810萬美元和1090萬美元。截至2021年6月30日的三個月和六個月,普通股股東可獲得的淨收入分別包括與合併相關的費用分別為446,000美元和827,000美元,分行合併費用淨額分別為26,000美元和100萬美元,股權投資淨收益分別為576,000美元和890萬美元。
截至2022年6月30日,公司資本仍然充足,股東權益與總資產之比為12.23%。
2022年7月27日,公司董事會宣佈季度現金股息為每股0.2美元。與截至2022年6月30日的季度相關的股息將於2022年8月19日支付給2022年8月8日登記在冊的普通股股東。董事會還宣佈優先股的季度現金股息為每股存托股份0.4375美元,相當於A系列優先股的1/40權益。這筆股息將於2022年8月15日支付給2022年7月29日登記在冊的優先股股東。
淨利息收入分析
淨利息收入是指計息資產的收入與計息負債的費用之間的差額。淨利息收入取決於有息資產和有息負債的相對數額以及從中賺取或支付的利息。截至6月30日的三個月和六個月,2022年利息收入分別包括320萬美元和420萬美元的淨貸款費用,而去年同期分別為120萬美元和260萬美元。
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的有關公司的某些信息。除非另有説明,否則按年率計算的收益和成本是通過將收入或支出除以相關資產或負債的平均餘額得出的。平均餘額是從平均每日餘額中得出的。收益率和成本包括某些費用和成本,這些費用和成本被視為收益率的調整。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, |
| 2022 | | 2021 |
(千美元) | 平均餘額 | | 利息 | | 平均值 收益率/ 成本(1) | | 平均餘額 | | 利息 | | 平均值 收益率/ 成本(1) |
| |
資產: | | | | | | | | | | | |
生息資產: | | | | | | | | | | | |
生息存款和短期投資 | $ | 67,440 | | | $ | 100 | | | 0.59 | % | | $ | 992,485 | | | $ | 241 | | | 0.10 | % |
證券(2) | 1,811,869 | | | 8,585 | | | 1.90 | | | 1,501,484 | | | 6,052 | | | 1.62 | |
應收貸款淨額(3) | | | | | | | | | | | |
商業廣告 | 6,278,465 | | | 65,390 | | | 4.18 | | | 5,318,436 | | | 54,258 | | | 4.09 | |
住宅房地產 | 2,718,787 | | | 22,742 | | | 3.35 | | | 2,219,425 | | | 19,097 | | | 3.44 | |
房屋淨值貸款和額度及其他消費者(“其他消費者”) | 251,014 | | | 2,599 | | | 4.15 | | | 304,541 | | | 3,693 | | | 4.86 | |
| | | | | | | | | | | |
扣除遞延貸款成本和費用後的貸款信貸損失準備 | (43,683) | | | — | | | — | | | (53,483) | | | — | | | — | |
應收貸款淨額 | 9,204,583 | | | 90,731 | | | 3.95 | | | 7,788,919 | | | 77,048 | | | 3.97 | |
生息資產總額 | 11,083,892 | | | 99,416 | | | 3.60 | | | 10,282,888 | | | 83,341 | | | 3.25 | |
非息資產 | 1,168,093 | | | | | | | 1,256,844 | | | | | |
總資產 | $ | 12,251,985 | | | | | | | $ | 11,539,732 | | | | | |
負債和股東權益: | | | | | | | | | | | |
計息負債: | | | | | | | | | | | |
計息支票 | $ | 4,020,474 | | | 1,612 | | | 0.16 | % | | $ | 3,701,496 | | | 3,385 | | | 0.37 | % |
貨幣市場 | 739,647 | | | 279 | | | 0.15 | | | 760,323 | | | 212 | | | 0.11 | |
儲蓄 | 1,639,568 | | | 161 | | | 0.04 | | | 1,581,284 | | | 166 | | | 0.04 | |
定期存款 | 937,387 | | | 2,265 | | | 0.97 | | | 1,002,086 | | | 2,562 | | | 1.03 | |
總計 | 7,337,076 | | | 4,317 | | | 0.24 | | | 7,045,189 | | | 6,325 | | | 0.36 | |
聯邦住房貸款銀行(FHLB)預付款 | 538,754 | | | 1,647 | | | 1.23 | | | — | | | — | | | — | |
根據回購協議出售的證券 | 103,929 | | | 41 | | | 0.16 | | | 135,181 | | | 56 | | | 0.17 | |
其他借款 | 194,481 | | | 2,614 | | | 5.39 | | | 228,350 | | | 2,944 | | | 5.17 | |
借款總額 | 837,164 | | | 4,302 | | | 2.06 | | | 363,531 | | | 3,000 | | | 3.31 | |
計息負債總額 | 8,174,240 | | | 8,619 | | | 0.42 | | | 7,408,720 | | | 9,325 | | | 0.50 | |
無息存款 | 2,328,124 | | | | | | | 2,462,203 | | | | | |
無息負債 | 214,900 | | | | | | | 164,774 | | | | | |
總負債 | 10,717,264 | | | | | | | 10,035,697 | | | | | |
股東權益 | 1,534,721 | | | | | | | 1,504,035 | | | | | |
負債和權益總額 | $ | 12,251,985 | | | | | | | $ | 11,539,732 | | | | | |
淨利息收入 | | | $ | 90,797 | | | | | | | $ | 74,016 | | | |
淨息差(4) | | | | | 3.18 | % | | | | | | 2.75 | % |
淨息差(5) | | | | | 3.29 | % | | | | | | 2.89 | % |
存款總成本(包括無息存款) | | | | | 0.18 | % | | | | | | 0.27 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的6個月, |
| 2022 | | 2021 |
(千美元) | 平均值 天平 | | 利息 | | 平均值 收益率/ 成本 (1) | | 平均值 天平 | | 利息 | | 平均值 收益率/ 成本 (1) |
資產: | | | | | | | | | | | |
生息資產: | | | | | | | | | | | |
生息存款和短期投資 | $ | 78,074 | | | $ | 136 | | | 0.35 | % | | $ | 1,065,294 | | | $ | 518 | | | 0.10 | % |
證券(2) | 1,829,065 | | | 17,064 | | | 1.88 | | | 1,407,108 | | | 12,741 | | | 1.83 | |
應收貸款淨額(3) | | | | | | | | | | | |
商業廣告 | 6,157,060 | | | 123,745 | | | 4.05 | | | 5,223,714 | | | 107,927 | | | 4.17 | |
住宅房地產 | 2,631,208 | | | 44,081 | | | 3.35 | | | 2,273,332 | | | 39,166 | | | 3.45 | |
其他消費者 | 254,002 | | | 5,373 | | | 4.27 | | | 315,662 | | | 7,863 | | | 5.02 | |
| | | | | | | | | | | |
扣除遞延貸款成本和費用後的貸款信貸損失準備 | (42,080) | | | — | | | — | | | (53,187) | | | — | | | — | |
應收貸款淨額 | 9,000,190 | | | 173,199 | | | 3.87 | | | 7,759,521 | | | 154,956 | | | 4.03 | |
生息資產總額 | 10,907,329 | | | 190,399 | | | 3.51 | | | 10,231,923 | | | 168,215 | | | 3.32 | |
非息資產 | 1,191,453 | | | | | | | 1,257,970 | | | | | |
總資產 | $ | 12,098,782 | | | | | | | $ | 11,489,893 | | | | | |
負債和股東權益: | | | | | | | | | | | |
計息負債: | | | | | | | | | | | |
計息支票 | $ | 4,197,935 | | | 3,762 | | | 0.18 | % | | $ | 3,707,398 | | | 7,695 | | | 0.42 | % |
貨幣市場 | 763,721 | | | 596 | | | 0.16 | | | 758,986 | | | 579 | | | 0.15 | |
儲蓄 | 1,624,575 | | | 286 | | | 0.04 | | | 1,552,106 | | | 345 | | | 0.04 | |
定期存款 | 853,017 | | | 3,714 | | | 0.88 | | | 1,111,000 | | | 6,202 | | | 1.13 | |
總計 | 7,439,248 | | | 8,358 | | | 0.23 | | | 7,129,490 | | | 14,821 | | | 0.42 | |
聯邦住房金融局取得進展 | 285,501 | | | 1,682 | | | 1.19 | | | — | | | — | | | — | |
根據回購協議出售的證券 | 110,738 | | | 83 | | | 0.15 | | | 132,328 | | | 151 | | | 0.23 | |
其他借款 | 211,407 | | | 5,252 | | | 5.01 | | | 228,359 | | | 5,623 | | | 4.97 | |
借款總額 | 607,646 | | | 7,017 | | | 2.33 | | | 360,687 | | | 5,774 | | | 3.23 | |
計息負債總額 | 8,046,894 | | | 15,375 | | | 0.39 | | | 7,490,177 | | | 20,595 | | | 0.55 | |
無息存款 | 2,364,757 | | | | | | | 2,337,238 | | | | | |
無息負債 | 155,832 | | | | | | | 162,647 | | | | | |
總負債 | 10,567,483 | | | | | | | 9,990,062 | | | | | |
股東權益 | 1,531,299 | | | | | | | 1,499,831 | | | | | |
負債和權益總額 | $ | 12,098,782 | | | | | | | $ | 11,489,893 | | | | | |
淨利息收入 | | | $ | 175,024 | | | | | | | $ | 147,620 | | | |
淨息差(4) | | | | | 3.12 | % | | | | | | 2.77 | % |
淨息差 (5) | | | | | 3.24 | % | | | | | | 2.91 | % |
存款總成本(包括無息存款) | | | | | 0.17 | % | | | | | | 0.32 | % |
(1)平均收益率和成本按年率計算。
(2)金額代表債務和股權證券,包括FHLB和聯邦儲備銀行股票,並按扣除證券信貸損失準備後的平均攤銷成本入賬。
(3)該金額為扣除遞延貸款成本及費用、未支付貸款資金、貼現及保費及貸款信貸損失準備後的淨額,幷包括持有作出售用途的貸款及不良貸款。
(4)淨息差代表生息資產收益率與計息負債成本之間的差額。
(5)淨息差代表淨利息收入除以平均可產生利息的資產。
2022年6月30日與2021年12月31日財務狀況比較
總資產從2021年12月31日的117.4億美元增加到2022年6月30日的124.4億美元,增加了6.99億美元。由於貸款來源強勁,2022年6月30日的貸款總額從2021年12月31日的86.2億美元增加到94.2億美元,增加了8.02億美元。截至2022年6月30日,債務證券總額與2021年12月31日相比減少了1.321億美元,主要是由於本金償還,其次是利率上升環境導致的未實現虧損增加。其他資產從2021年12月31日的1.47億美元增加到2022年6月30日的1.936億美元,增加4650萬美元,這主要是由於與公司的客户利率掉期計劃相關的市場價值增加。
截至2022年6月30日,總負債從2021年12月31日的102.2億美元增加到109.2億美元,增加了6.942億美元。2022年6月30日,存款增加了9870萬美元,從2021年12月31日的97.3億美元增加到98.3億美元。不包括定期存款的存款總額從2021年12月31日的89.6億美元減少到2022年6月30日的83.3億美元,降幅為6.263億美元,這是由於計息支票餘額的淨流出。定期存款由2021年12月31日的7.75億元增加至2022年6月30日的15億元,主要是由於經紀定期存款增加所致。該公司基本上完成了一項以具有成本效益的方式延長價格敏感型存款到期日的計劃,包括增加6.892億美元的經紀定期存款,期限從1個月到24個月不等。經紀定期存款的加權平均利率為2.12%,加權平均年期為9.5個月,發行成本低於可比批發貸款。2022年6月30日的貸存比率為95.9%,而2021年12月31日的貸存比率為88.6%。
隔夜FHLB預付款從2021年12月31日的0美元增加到2022年6月30日的4.888億美元,以滿足流動性需求。截至2022年6月30日,其他借款減少3,450萬美元,從2021年12月31日的2.291億美元減少至1.947億美元,主要是由於3500萬美元的次級債務於2022年3月清償。其他負債從2021年12月31日的1.22億美元增加到2022年6月30日的2.732億美元,增加1.512億美元,這主要是由於與公司的客户利率互換計劃相關的市場價值增加以及從交易對手那裏收到的抵押品。
截至2022年6月30日和2021年12月31日,股東權益為15.2億美元,因為5520萬美元的淨收益主要被累積的其他全面虧損的增加、每股0.34美元的現金股息(成本為2000萬美元)、740萬美元的股票回購和200萬美元的優先股股息所抵消。截至2022年6月30日,累計其他全面虧損增加2630萬美元,從2021年12月31日的280萬美元增加到2910萬美元,這主要是由於可供出售的債務證券的未實現虧損,這些虧損受到利率上升環境的不利影響。在截至2022年6月30日的6個月內,該公司根據其股票回購計劃回購了373,223股股票,總價值為740萬美元,加權平均成本為19.82美元。根據現有的回購計劃,截至2022年6月30日,可供回購的股票為2,934,438股。截至2022年6月30日,普通股每股股東權益增至25.73美元,而2021年12月31日為25.63美元。
截至2022年6月30日及2021年6月30日止三個月及六個月經營業績比較
一般信息
截至2022年6月30日的三個月和六個月,普通股股東可獲得的淨收入分別為2800萬美元和5270萬美元,或每股稀釋後收益分別為0.47美元和0.89美元,而普通股股東的淨收入分別為2960萬美元和6120萬美元,或0.49美元和1.02美元 每股攤薄股份,分別於上一年同期計算。截至2022年6月30日的三個月和六個月,普通股股東可獲得的淨收入分別包括與合併相關的費用分別為19.6萬美元和220萬美元,分行合併費用淨額分別為54.6萬美元和94.8萬美元,股權投資淨虧損分別為810萬美元和1090萬美元。在截至2022年6月30日的三個月和六個月,這些項目分別減少了670萬美元和1070萬美元的税後淨收入。截至2021年6月30日的三個月和六個月,普通股股東可獲得的淨收入包括與合併相關的費用分別為446,000美元和827,000美元,分行合併費用淨額分別為26,000美元和100萬美元,股權投資淨收益分別為576,000美元和890萬美元。在截至2021年6月30日的三個月和六個月,這些項目分別增加了7.8萬美元和530萬美元的税後淨收入。
利息收入
截至2022年6月30日的三個月和六個月的利息收入分別增至9940萬美元和1.904億美元,而去年同期分別為8330萬美元和1.682億美元。與去年同期相比,截至2022年6月30日的三個月和六個月的平均生息資產分別增加了8.01億美元和6.754億美元,主要是由於貸款和證券的增長,這主要是通過重新部署多餘現金提供資金,其次是通過增加存款和借款提供資金。與上年同期相比,截至2022年6月30日的三個月和六個月的平均應收貸款(扣除貸款信貸損失準備)分別增加14.2億美元和12.4億美元。在截至2022年6月30日的三個月和六個月內,平均利息收益率-
盈利資產分別由上年同期的3.25%和3.32%增至3.60%和3.51%。
利息支出
截至2022年6月30日的三個月和六個月的利息支出分別為860萬美元和1540萬美元,而去年同期分別為930萬美元和2060萬美元。由於存款價格下調,截至2022年6月30日止三個月及六個月的平均有息負債成本分別由上年同期的0.50%及0.55%下降至0.42%及0.39%。截至2022年6月30日止三個月及六個月的存款總成本(包括無息存款)分別為0.18%及0.17%,上年同期則分別為0.27%及0.32%,而截至2022年6月30日的加權平均利率則為0.28%。
淨利息收入和毛利
截至2022年6月30日的三個月和六個月的淨利息收入分別增至9,080萬美元和1.75億美元,而去年同期分別為7,400萬美元和1.476億美元,反映出平均可賺取利息資產和淨利差的增加。截至2022年6月30日止三個月及六個月的淨息差分別由上年同期的2.89%及2.91%增至3.29%及3.24%。淨息差擴大主要是由於過剩現金重新投入貸款和證券,其次是利率環境上升對賺取利息的資產的影響,以及資金成本下降。
信用損失費用(收益)
截至2022年6月30日的三個月和六個月,信貸損失支出分別為130萬美元和310萬美元,而去年同期的信貸損失福利分別為650萬美元和710萬美元。截至2022年6月30日的三個月和六個月的信貸損失費用受到強勁的貸款組合增長、降温和由於相互衝突的經濟信號而導致的宏觀經濟預測日益不確定的影響,但被公司資產質量的持續積極趨勢和持續強勁的就業水平所部分抵消。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月,貸款淨沖銷分別為9,000美元和22.4萬美元。截至2022年6月30日和2021年6月30日的6個月,淨收回貸款分別為83,000美元和56,000美元。截至2022年6月30日,不良貸款總額為2,080萬美元,而2021年6月30日為3,870萬美元,主要原因是恢復應計狀態的貸款,部分原因是償還的貸款。
非利息收入
在截至2022年6月30日的三個月中,其他收入降至750萬美元,而去年同期為1180萬美元。這一減少是由於股權投資淨虧損810萬美元,而去年同期股權投資淨收益為576,000美元,以及130萬美元的貸款銷售淨收益以及510,000美元的手續費和服務費。這一減少被收購三叉戟的多數股權部分抵消,三叉戟增加了450萬美元的與所有權相關的費用和服務費,以及220萬美元的商業貸款互換收入。
在截至2022年6月30日的6個月中,其他收入降至1640萬美元,而去年同期為3260萬美元。這一下降是由於股票投資淨虧損1,090萬美元,而上一季度股票投資淨收益為890萬美元,以及銷售貸款淨收益300萬美元、存款費用和服務費120萬美元以及支付寶保護計劃(Paycheck Protection Program)貸款發起轉介費用776,000美元。這一減幅被收購三叉戟的多數股權部分抵消,三叉戟的所有權相關費用和服務費增加了450萬美元,商業貸款互換收入增加了390萬美元。
非利息支出
截至2022年6月30日的三個月,營業費用增至5870萬美元,而去年同期為5170萬美元。截至2022年和2021年6月30日的三個月的運營費用分別包括742,000美元和472,000美元的合併相關費用和分行合併淨費用。與上年同期相比,截至2022年6月30日的三個月的運營費用剩餘增加670萬美元,部分原因是收購了三叉戟的多數股權,增加了320萬美元的支出。截至2022年6月30日的三個月,業務費用進一步增加350萬美元,原因是數據處理費用增加180萬美元,原因是遷移到新的核心銀行系統,薪酬和福利支出增加120萬美元,部分與商業銀行戰略以及波士頓和紐約商業銀行擴張市場的招聘有關。
由於較高的評估基數和乘數,公司的聯邦存款保險和監管評估增加了68.9萬美元。
截至2022年6月30日的6個月,營業費用增至1.162億美元,而去年同期為1.034億美元。截至2022年和2021年6月30日的6個月的運營費用分別包括310萬美元和190萬美元的合併相關費用和分支機構合併淨費用。與上年同期相比,截至2022年6月30日的6個月的運營費用增加了1160萬美元,部分原因是收購了三叉戟的多數股權,增加了320萬美元的支出。截至2022年6月30日的6個月,營業費用進一步增加840萬美元,主要是由於遷移到新的核心銀行系統導致數據處理費用增加350萬美元,部分與商業銀行戰略以及波士頓和巴爾的摩擴展市場的商業銀行招聘有關的薪酬和福利支出350萬美元,由於較高的評估基數和乘數而增加的聯邦存款保險和監管評估715,000美元,以及547,000美元的專業費用。
Income Tax Expense
截至2022年6月30日的三個月和六個月的所得税準備金分別為890萬美元和1690萬美元,而去年同期分別為1010萬美元和2070萬美元。截至2022年6月30日的三個月和六個月的有效税率分別為23.3%和23.4%,而去年同期分別為24.8%和24.7%。
流動性與資本資源
專門提供給Ocean First Financial Corp.的主要流動資金來源是銀行的股息、出售投資的收益、發行優先股和普通股以及債務。在截至2022年6月30日的六個月裏,控股公司從銀行獲得了3000萬美元的股息支付。截至2022年6月30日,Ocean First Financial Corp.持有3,280萬美元現金。
銀行的主要資金來源是存款、貸款和投資的本金和利息支付、FHLB預付款、進入美聯儲貼現窗口、其他借款以及出售貸款和投資的收益.雖然貸款和證券的預定付款是可預測的資金來源,但存款流動、貸款提前還款以及貸款和投資銷售在很大程度上受到利率、經濟狀況和競爭的影響。如果需要更多資金,世行還有其他流動性來源,包括多家金融機構的各種信貸額度。
截至2022年6月30日,世行從FHLB獲得的隔夜借款餘額為4.888億美元,而2021年12月31日為0美元。世行不時利用隔夜借款為短期流動性需求提供資金。在2022年6月30日和2021年12月31日,FHLB沒有期限預付款。
本公司截至2022年6月30日止六個月的現金需求主要由FHLB預付款、存款(包括髮行經紀定期存款)、到期和催繳債務的收益以及債務證券本金償還的淨收益增加。現金主要用於發放貸款、購買住宅貸款池、購買債務和股權證券以及贖回次級債務。公司截至2021年6月30日的6個月的現金需求主要通過償還持有至到期的債務證券的本金、出售貸款和股權投資的收益以及債務證券的到期和催繳收益來滿足。現金主要用於購買債務和股權證券,以及貸款來源。
在正常業務過程中,銀行經常進行各種表外承諾,主要涉及貸款的發放和銷售。截至2022年6月30日,發放貸款的未償還承諾總額為3.85億美元,未提取信貸額度總額為17.8億美元,其中14.2億美元是對商業和商業建築借款人的承諾,3.595億美元是對消費者借款人和住宅建築借款人的承諾。為未提取的信貸額度提供資金的承諾和發放貸款的承諾是指只要不違反現有合同中規定的任何條件,就向客户放貸的協議。承諾通常有固定的到期日或其他終止條款,可能需要支付費用。由於一些承付款預計將到期而不動用,因此承付款總額不一定代表未來所需現金。本公司的信用風險敞口由票據的合同金額表示。
截至2022年6月30日,計劃在一年或更短時間內到期的定期存款總額為10.1億美元。
截至2022年6月30日,公司還有各種合同債務,其中包括7.889億美元的債務,其中包括180萬美元的融資租賃債務,以及列入其他負債的另外2120萬美元的經營租賃債務。該公司預計在正常業務過程中將有足夠的資金來履行目前的承諾。
該公司有詳細的應急資金計劃,並每月和每季度獲得全面的資金趨勢報告,管理層對此進行審查。管理層還每天監測現金,以確定公司和銀行的流動性需求。此外,管理層每季度執行多個流動性壓力測試方案。在所有壓力情況下,公司和銀行繼續保持充足的流動性。
根據該公司的股票回購計劃,根據市場情況,可在公開市場或通過其他非公開協商的交易購買Ocean First Financial Corp.的普通股。回購的股份作為庫存股持有,用於一般公司用途。在截至2022年6月30日的三個月和六個月內,公司分別回購了272,779股和373,223股普通股,總成本分別為530萬美元和740萬美元。在截至2021年6月30日的三個月和六個月內,公司分別回購了50萬股和100萬股普通股,總成本分別為1090萬美元和2090萬美元。截至2022年6月30日,根據授權股票回購計劃,可回購的股票數量為2,934,438股。
2022年6月30日前6個月宣佈和支付的普通股現金紅利為2000萬美元,而去年同期為2030萬美元。2022年7月27日,公司董事會宣佈季度現金股息為每股普通股0.2美元。紅利將於2022年8月19日支付給2022年8月8日收盤時登記在冊的普通股股東。
在2022年6月30日和2021年6月30日的前六個月宣佈和支付的優先股現金股息為200萬美元。公司董事會還宣佈季度現金股息為每股存托股份0.4375美元,相當於A系列優先股的1/40權益,將於2022年8月15日支付給2022年7月29日登記在冊的優先股股東。
公司繼續支付股息的能力仍然取決於銀行的資本分配,而銀行的資本分配可能會受到適用法規施加的資本限制的不利影響。本公司無法預測根據適用法規,本行是否會獲準向本公司派發股息。如果適用的法規或監管機構阻止銀行向本公司支付股息,則本公司可能沒有必要的流動性來在未來支付股息,或以與歷史上支付的相同的利率支付股息,或無法償還當前的債務義務。此外,美聯儲的規定可能會阻止公司向普通股股東支付或增加現金股息。
截至2022年6月30日和2021年12月31日,公司和銀行滿足目前適用的所有監管資本要求如下(以千美元為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 實際 | | 資本充足率 目的 | | 資本充裕 在提示下 糾正措施 |
截至2022年6月30日 | | 金額 | | 比率 | | 金額 | | 比率 | | 金額 | | 比率 |
銀行: | | | | | | | | | | | | |
一級資本(相對於平均資產) | | $ | 1,075,202 | | | 9.26 | % | | $ | 464,250 | | | 4.00 | % | | $ | 580,313 | | | 5.00 | % |
普通股1級(風險加權資產) | | 1,075,202 | | | 11.03 | | | 682,095 | | | 7.00 | | (1) | 633,374 | | | 6.50 | |
第一級資本(風險加權資產) | | 1,075,202 | | | 11.03 | | | 828,258 | | | 8.50 | | (1) | 779,537 | | | 8.00 | |
總資本(與風險加權資產之比) | | 1,130,590 | | | 11.60 | | | 1,023,143 | | | 10.50 | | (1) | 974,422 | | | 10.00 | |
公司: | | | | | | | | | | | | |
一級資本(相對於平均資產) | | $ | 1,077,686 | | | 9.28 | % | | $ | 464,464 | | | 4.00 | % | | 不適用 | | 不適用 |
普通股1級(風險加權資產) | | 948,973 | | | 9.65 | | | 688,350 | | | 7.00 | | (1) | 不適用 | | 不適用 |
第一級資本(風險加權資產) | | 1,077,686 | | | 10.96 | | | 835,853 | | | 8.50 | | (1) | 不適用 | | 不適用 |
總資本(與風險加權資產之比) | | 1,258,728 | | | 12.80 | | | 1,032,525 | | | 10.50 | | (1) | 不適用 | | 不適用 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 實際 | | 資本充足率 目的 | | 資本充裕 在提示下 糾正措施 |
截至2021年12月31日 | | 金額 | | 比率 | | 金額 | | 比率 | | 金額 | | 比率 |
銀行: | | | | | | | | | | | | |
一級資本(相對於平均資產) | | $ | 1,027,660 | | | 9.08 | % | | $ | 452,669 | | | 4.00 | % | | $ | 565,836 | | | 5.00 | % |
普通股1級(風險加權資產) | | 1,027,660 | | | 11.62 | | | 619,178 | | | 7.00 | | (1) | 574,951 | | | 6.50 | |
第一級資本(風險加權資產) | | 1,027,660 | | | 11.62 | | | 751,860 | | | 8.50 | | (1) | 707,633 | | | 8.00 | |
總資本(與風險加權資產之比) | | 1,079,766 | | | 12.21 | | | 928,768 | | | 10.50 | | (1) | 884,541 | | | 10.00 | |
公司: | | | | | | | | | | | | |
一級資本(相對於平均資產) | | $ | 1,044,518 | | | 9.22 | % | | $ | 453,087 | | | 4.00 | % | | 不適用 | | 不適用 |
普通股1級(風險加權資產) | | 917,088 | | | 10.26 | | | 625,801 | | | 7.00 | | (1) | 不適用 | | 不適用 |
第一級資本(風險加權資產) | | 1,044,518 | | | 11.68 | | | 759,902 | | | 8.50 | | (1) | 不適用 | | 不適用 |
總資本(與風險加權資產之比) | | 1,257,372 | | | 14.06 | | | 938,702 | | | 10.50 | | (1) | 不適用 | | 不適用 |
(1)包括2.50%的資本保護緩衝。
根據《迅速糾正行動條例》,該公司和銀行符合“資本充足”的標準。
截至2022年6月30日和2021年12月31日,公司股東權益與總資產之比分別為12.23%和12.92%。
不良資產
下表列出了有關公司不良資產的信息,包括不良貸款和擁有的其他房地產。本公司的政策是停止對逾期90天或以上的貸款或在喪失抵押品贖回權的過程中積累利息。
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 |
| (千美元) |
不良貸款: | | | |
商業地產-投資者 | $ | 2,609 | | | $ | 3,614 | |
商業地產-業主自住 | 8,233 | | | 11,904 | |
工商業 | 364 | | | 277 | |
住宅房地產 | 5,846 | | | 6,114 | |
其他消費者 | 3,701 | | | 3,585 | |
| | | |
不良貸款總額 | 20,753 | | | 25,494 | |
| | | |
擁有的其他房地產 | — | | | 106 | |
不良資產總額 | $ | 20,753 | | | $ | 25,600 | |
PCD貸款 | $ | 35,227 | | | $ | 41,817 | |
拖欠貸款30-89天 | $ | 9,558 | | | $ | 14,546 | |
貸款信貸損失準備佔貸款總額的百分比 | 0.55 | % | | 0.57 | % |
貸款信貸損失準備佔不良貸款總額的百分比 | 250.86 | | | 191.61 | |
不良貸款佔應收貸款總額的百分比 | 0.22 | | | 0.30 | |
不良資產佔總資產的百分比 | 0.17 | | | 0.22 | |
截至2022年6月30日,該公司的不良貸款總額為2080萬美元,而2021年12月31日為2550萬美元,這主要是由於恢復應計狀態的貸款,部分是由於償還的貸款。不良貸款總額包括截至2022年6月30日和2021年12月31日的1,050萬美元和1,130萬美元問題債務重組(TDR)貸款。不良貸款總額包括截至2022年6月30日和2021年12月31日的PCD貸款分別為350萬美元和650萬美元。截至2022年6月30日,貸款信貸損失準備總額為5,210萬美元,佔總貸款的0.55%,而截至2021年12月31日,貸款信用損失撥備為4,890萬美元,佔總貸款的0.57%。這些比率不包括截至2022年6月30日和2021年12月31日分別為1,550萬美元和1,890萬美元的現有淨未攤銷信貸和PCD標記。
該公司根據監管準則對貸款和其他資產進行分類。下表代表特別提及和不合標準的資產(單位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 |
特別提及 | $ | 60,812 | | | $ | 91,607 | |
不合標準 | 103,294 | | | 148,557 | |
特別提及貸款和不合標準貸款減少的主要原因是借款人的盈利能力和還本付息能力有所改善。特別提及的減少還包括一筆1,410萬美元的商業貸款,這筆貸款在截至2022年6月30日的六個月內得到全額償還。
關鍵會計政策
本公司截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年度報告(“2021年Form 10-K”)所載的本公司經審計綜合財務報表附註1,以及本報告的補充,載有重要會計政策的摘要。這些會計政策的各種要素,就其性質而言,都受到估計技術、估值假設和其他主觀評估的影響。某些資產在綜合財務狀況表中按估計公允價值或成本或估計公允價值中較低者列賬。與用於確定信貸損失準備的方法有關的政策是一項關鍵的會計政策和估計,因為它對公司財務狀況和經營結果的列報很重要。關鍵會計政策涉及更高程度的複雜性,要求管理層作出困難和主觀的判斷,這往往需要對高度不確定的事項作出假設或估計。使用不同的判斷、假設和估計可能會導致運營結果或財務狀況出現實質性差異。董事會審計委員會定期並至少每年對關鍵會計政策及其應用進行審查。
新會計公告的影響
2022年通過的會計公告
2019年12月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了2019-12年會計準則更新(“ASU”),“所得税(專題740)--簡化所得税會計”,作為降低所得税會計準則複雜性的舉措的一部分。修正案還通過澄清和修正現有指導意見,改進了對專題740其他領域普遍接受的會計原則的一致適用,並簡化了這些原則。這一更新對2021年12月15日之後發佈的財政年度和中期財務報表有效。採用這一準則並未對公司的財務報表產生實質性影響。
近期尚未採用的會計公告
2022年6月,FASB發佈了ASU 2022-03《受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量》。本ASU中的修訂澄清,出售股權證券的合同限制不被視為股權證券會計單位的一部分,因此在計量公允價值時不被考慮。修正案還澄清,實體不能作為單獨的核算單位承認和衡量合同銷售限制。此外,此更新引入了新的披露要求,以提供有關合同銷售限制的信息,包括限制的性質和剩餘期限在……上面。這一更新將對2023年12月15日之後發佈的財政年度和中期財務報表有效。早些時候領養是允許的。本公司目前正在評估該準則對合並財務報表的潛在影響。
2022年3月,FASB發佈了ASU 2022-02《金融工具-信貸損失(主題326):問題債務重組和年份披露》。本ASU中的修訂是為了(1)取消債權人對TDR的會計指導,同時在借款人遇到財務困難時加強對貸款再融資和重組的披露要求;(2)要求披露本期按融資應收賬款和租賃投資淨額發起年度的註銷總額。對於已採用ASU 2016-13《金融工具信用損失計量》修正案的實體,此次更新將適用於2022年12月15日之後發佈的財政年度和中期財務報表。允許及早領養。本ASU中的修正應具有前瞻性,但與TDR確認和計量有關的過渡法除外,在該過渡法中,可以選擇採用修正的追溯過渡法,從而對採納期內的留存收益進行累積效果調整。公司計劃於2023年1月1日採用該準則,目前正在評估該準則對合並財務報表的影響。
2022年3月,FASB發佈了ASU 2022-01《衍生工具與套期保值(主題815):公允價值對衝-投資組合層法》,對可選對衝會計模型進行了有針對性的改進,目的是改進對衝會計,在其財務報表中更好地反映實體風險管理活動的經濟結果。這一更新將對2022年12月15日之後發佈的財政年度和中期財務報表有效。允許在相應時期內通過ASU 2017-12修正案的任何實體及早採用。本公司目前不採用公允價值對衝會計,但本公司目前正在評估該準則對合並財務報表的潛在影響。
私人證券訴訟改革法案安全港聲明
除歷史信息外,本季度報告還包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的某些前瞻性陳述,這些陳述基於某些假設,描述了OceanFirst金融公司(“本公司”)的未來計劃、戰略和預期。這些前瞻性陳述通常由
使用“相信”、“預期”、“打算”、“預期”、“估計”、“項目”、“將”、“應該”、“可能”、“觀點”、“機會”、“潛在”等詞語,或類似的自信表達或表達。
公司預測未來計劃或戰略的結果或實際效果的能力本質上是不確定的。可能對本公司及其子公司的業務產生重大不利影響的因素包括但不限於:新冠肺炎或任何其他流行病對我們的業務和財務業績以及我們客户的影響、利率的變化、通貨膨脹、總體經濟狀況、本銀行放貸地區的失業率、本銀行放貸地區的房地產市場價值、未來的自然災害和洪水保險費的增加、當前或預期的軍事衝突、恐怖主義或其他地緣政治事件的影響、貸款和抵押貸款支持證券的預付水平、立法/監管變化。信貸和股票市場的波動和惡化,我們獲得低成本資金的能力,美國政府的貨幣和財政政策,包括美國財政部和聯邦儲備系統理事會的政策,貸款或投資組合的質量或組成,對貸款產品的需求,存款流動,競爭,公司市場領域對金融服務的需求,會計原則的變化,公司運營或安全系統或基礎設施的故障或破壞,包括網絡攻擊;以及世行成功整合收購業務的能力。
這些風險和不確定因素在公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中,在第1A項--風險因素和其他方面,以及隨後的證券申報文件中有進一步討論,在評估前瞻性陳述時應予以考慮,不應過分依賴此類陳述。公司不承諾,也不承擔任何義務,公開發布對任何前瞻性陳述進行的任何修訂的結果,以反映此類陳述之後發生的事件或情況,或反映預期或意外事件的發生。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
本公司的利率敏感度通過使用利率風險(“IRR”)模型進行監控。下表列出了截至2022年6月30日尚未償還的有息資產和有息負債的金額,這些資產和有息負債是本公司根據某些假設估計的,將在所顯示的每個未來時間段重新定價或到期。截至2022年6月30日,該公司的一年差額為正7.62%,而2021年12月31日為正14.15%。
該表旨在根據合同到期日、預期預付款、預定利率調整以及三個月期間和隨後選定的時間間隔內未到期存款的利率敏感度,提供2022年6月30日資產和負債的預計重新定價的近似值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
At June 30, 2022 | | 3個月 或更少 | | 多過 3個月至 1年 | | 多過 1年至 3年 | | 多過 3年至 5年 | | 多過 5年 | | 總計 |
(千美元) | | | | | | | | | | | | |
生息資產: | | | | | | | | | | | | |
生息存款和短期投資 | | $ | 59,520 | | $ | 1,489 | | $ | 1,982 | | $ | — | | $ | — | | $ | 62,991 |
債務證券 | | 440,003 | | 137,611 | | 264,336 | | 265,032 | | 508,690 | | 1,615,672 |
| | | | | | | | | | | | |
股權投資 | | — | | 1,966 | | — | | — | | 73,303 | | 75,269 |
限制性股權投資 | | — | | — | | — | | — | | 76,047 | | 76,047 |
應收貸款(1) | | 2,743,535 | | 917,387 | | 2,139,439 | | 1,663,605 | | 1,960,919 | | 9,424,885 |
生息資產總額 | | 3,243,058 | | 1,058,453 | | 2,405,757 | | 1,928,637 | | 2,618,959 | | 11,254,864 |
計息負債: | | | | | | | | | | | | |
計息支票賬户 | | 1,238,842 | | 186,697 | | 431,400 | | 349,434 | | 1,489,694 | | 3,696,067 |
貨幣市場存款賬户 | | 48,978 | | 49,682 | | 115,129 | | 296,182 | | 206,811 | | 716,782 |
儲蓄賬户 | | 111,381 | | 130,668 | | 295,198 | | 231,207 | | 838,080 | | 1,606,534 |
定期存款 | | 420,545 | | 592,925 | | 442,727 | | 30,832 | | 12,946 | | 1,499,975 |
聯邦住房金融局取得進展 | | 488,750 | | — | | — | | — | | — | | 488,750 |
根據回購和其他借款協議出售的證券 | | 175,134 | | 143 | | 123,728 | | 518 | | 626 | | 300,149 |
計息負債總額 | | 2,483,630 | | 960,115 | | 1,408,182 | | 908,173 | | 2,548,157 | | 8,308,257 |
利息敏感度差距(2) | | $ | 759,428 | | $ | 98,338 | | $ | 997,575 | | $ | 1,020,464 | | $ | 70,802 | | $ | 2,946,607 |
累計利息敏感度差距 | | $ | 759,428 | | $ | 857,766 | | $ | 1,855,341 | | $ | 2,875,805 | | $ | 2,946,607 | | $ | 2,946,607 |
累計利息敏感度差距佔總可生息資產的百分比 | | 6.75 | % | | 7.62 | % | | 16.48 | % | | 25.55 | % | | 26.18 | % | | 26.18 | % |
(1)就差額分析而言,應收貸款包括貸款信貸損失撥備、未攤銷貼現及遞延貸款成本和費用的不良貸款總額。
(2)利息敏感度差距是指有息資產和有息負債之間的差額。
差距分析的某些缺陷是固有的。例如,雖然某些資產和負債可能具有與重新定價類似的到期日或期限,但它們可能在不同程度上對市場利率的變化做出反應。此外,某些類型的資產和負債的利率可能先於市場利率的變化而波動,而其他類型的利率可能滯後於市場利率的變化。此外,某些資產,如可調利率貸款,具有限制短期和資產生命週期內利率變化的特點。此外,如果利率發生變化,貸款提前還款利率和存款的平均壽命可能會與計算中假設的利率有很大偏離。最後,如果利率上調,許多借款人償還可調利率貸款的能力可能會受到損害。
此外,下表列出了本公司在2022年6月30日和2021年12月31日的不同利率衝擊下的內部收益率風險,以權益經濟價值(“前夕”)和淨利息收入的變化來衡量。所有用於衡量利率敏感度的方法都涉及使用假設,這可能傾向於過度簡化實際收益率和成本對市場利率變化的反應方式。公司的利率敏感性應結合2021年Form 10-K中包含的財務報表及其附註進行審查。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
利率變動(以基點為單位)(利率衝擊) | 論股權的經濟價值 | | 淨利息收入 | | 論股權的經濟價值 | | 淨利息收入 |
金額 | | 更改百分比 | | 前夜比率 | | 金額 | | 更改百分比 | | 金額 | | 更改百分比 | | 前夜比率 | | 金額 | | 更改百分比 |
(千美元) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
300 | $ | 1,786,484 | | | (1.9) | % | | 16.2 | % | | $ | 404,020 | | | 6.5 | % | | $ | 1,817,134 | | | 24.5 | % | | 16.7 | % | | $ | 346,723 | | | 10.3 | % |
200 | 1,828,376 | | | 0.4 | | | 16.1 | | | 396,572 | | | 4.6 | | | 1,738,602 | | | 19.1 | | | 15.6 | | | 336,816 | | | 7.1 | |
100 | 1,843,051 | | | 1.2 | | | 15.8 | | | 388,496 | | | 2.4 | | | 1,621,984 | | | 11.1 | | | 14.2 | | | 325,960 | | | 3.7 | |
靜電 | 1,821,246 | | | — | | | 15.2 | | | 379,219 | | | — | | | 1,459,706 | | | — | | | 12.5 | | | 314,395 | | | — | |
(100) | 1,720,450 | | | (5.5) | | | 14.0 | | | 357,004 | | | (5.9) | | | 1,230,947 | | | (15.7) | | | 10.3 | | | 299,994 | | | (4.6) | |
利率敏感度的轉變受到以下因素的影響:現金轉作貸款、隔夜借貸增加、存款組合改變導致較短期定期存款增加,以及市場利率大幅上升。
與差額計算一樣,EVE和淨利息收入內部收益率計量中使用的方法存在某些固有的缺陷。該模型要求做出某些假設,這些假設可能會過度簡化實際收益率和成本對市場利率變化的反應方式。首先,該模型假設公司在期初存在的對利息敏感的資產和負債的構成在被計量的期間內保持不變。其次,該模型假設,利率的特定變化在收益率曲線上得到統一反映,而與特定資產和負債的到期期限或重新定價無關。第三,該模型沒有考慮到公司的業務或戰略計劃。因此,儘管上述計量提供了本公司在特定時間點的內部收益率敞口的指示,但該等計量並不是為了對市場利率變化對本公司前夕和淨利息收入的影響提供準確預測,而可能與實際結果有所不同。
項目4.控制和程序
(a) 披露控制和程序
公司管理層,包括公司的首席執行官和首席財務官,已經評估了公司的“信息披露控制和程序”的有效性,這一術語是根據修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)頒佈的第13a-15(E)和15d-15(E)條規定的。根據他們的評估,首席執行官和首席財務官得出結論,截至本報告所述期間結束時,公司的披露控制和程序是有效的。披露控制和程序是旨在確保公司根據交易法向美國證券交易委員會提交或提交的報告中要求披露的信息(1)在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告,以及(2)被積累並酌情傳達給公司管理層(包括其主要高管和主要財務官)的控制和其他程序,以便及時就所需披露做出決定。
(b) 財務報告內部控制的變化
在截至2022年6月30日的季度內,本公司財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對本公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。
美國海洋第一金融公司
合併財務狀況報表
(千美元,每股除外)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 |
| (未經審計) | | |
資產 | | | |
現金和銀行到期款項 | $ | 189,019 | | | $ | 204,949 | |
| | | |
可供出售的債務證券,估計公允價值 | 507,276 | | | 568,255 | |
持有至到期的債務證券,扣除證券信貸損失準備#美元1,293 at June 30, 2022 and $1,467截至2021年12月31日(估計公允價值為987,532 at June 30, 2022 and $1,152,7442021年12月31日) | 1,068,034 | | | 1,139,193 | |
股權投資 | 75,269 | | | 101,155 | |
按成本價計算的限制性股權投資 | 76,047 | | | 53,195 | |
應收貸款,扣除貸款信貸損失準備淨額#美元52,061 at June 30, 2022 and $48,8502021年12月31日 | 9,380,688 | | | 8,583,352 | |
| | | |
應收利息和應收股息 | 34,184 | | | 32,606 | |
擁有的其他房地產 | — | | | 106 | |
房舍和設備,淨額 | 128,118 | | | 125,828 | |
| | | |
銀行自營人壽保險 | 260,230 | | | 259,207 | |
| | | |
持有待售資產 | 4,263 | | | 6,229 | |
商譽 | 506,146 | | | 500,319 | |
無形巖心礦藏 | 15,827 | | | 18,215 | |
其他資產 | 193,552 | | | 147,007 | |
總資產 | $ | 12,438,653 | | | $ | 11,739,616 | |
負債與股東權益 | | | |
存款 | $ | 9,831,484 | | | $ | 9,732,816 | |
聯邦住房貸款銀行(FHLB)預付款 | 488,750 | | | — | |
根據與客户的回購協議出售的證券 | 105,495 | | | 118,769 | |
其他借款 | 194,654 | | | 229,141 | |
借款人預支税款和保險費 | 23,640 | | | 20,305 | |
其他負債 | 273,198 | | | 122,032 | |
總負債 | 10,917,221 | | | 10,223,063 | |
股東權益: | | | |
優先股,$0.01面值,$1,000清算優先權,5,000,000授權股份,以及57,370在2022年6月30日和2021年12月31日發行的股票 | 1 | | | 1 | |
普通股,$0.01面值,150,000,000授權股份,61,863,794和61,535,381分別於2022年6月30日及2021年12月31日發行的股份;及59,130,236和59,175,046分別於2022年6月30日和2021年12月31日發行的股票 | 612 | | | 611 | |
額外實收資本 | 1,151,363 | | | 1,146,781 | |
留存收益 | 474,114 | | | 442,306 | |
累計其他綜合損失 | (29,093) | | | (2,821) | |
減去:員工持股計劃(ESOP)持有的未分配普通股 | (7,403) | | | (8,615) | |
國庫股,2,733,558和2,360,335股票分別於2022年6月30日和2021年12月31日 | (69,106) | | | (61,710) | |
| | | |
| | | |
海洋第一金融公司股東權益 | 1,520,488 | | | 1,516,553 | |
非控制性權益 | 944 | | | — | |
股東權益總額 | 1,521,432 | | | 1,516,553 | |
總負債和股東權益 | $ | 12,438,653 | | | $ | 11,739,616 | |
見未經審計的合併財務報表附註。
美國海洋第一金融公司
合併損益表
(以千為單位,每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的6個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (未經審計) | | (未經審計) |
利息收入: | | | | | | | |
貸款 | $ | 90,731 | | | $ | 77,048 | | | $ | 173,199 | | | $ | 154,956 | |
債務證券 | 7,473 | | | 5,984 | | | 14,977 | | | 11,339 | |
股權投資及其他 | 1,212 | | | 309 | | | 2,223 | | | 1,920 | |
利息收入總額 | 99,416 | | | 83,341 | | | 190,399 | | | 168,215 | |
利息支出: | | | | | | | |
存款 | 4,317 | | | 6,325 | | | 8,358 | | | 14,821 | |
借入資金 | 4,302 | | | 3,000 | | | 7,017 | | | 5,774 | |
利息支出總額 | 8,619 | | | 9,325 | | | 15,375 | | | 20,595 | |
淨利息收入 | 90,797 | | | 74,016 | | | 175,024 | | | 147,620 | |
信用損失費用(收益) | 1,254 | | | (6,460) | | | 3,105 | | | (7,080) | |
扣除信用損失費用(收益)後的淨利息收入 | 89,543 | | | 80,476 | | | 171,919 | | | 154,700 | |
其他收入: | | | | | | | |
銀行卡服務收入 | 3,310 | | | 3,591 | | | 6,273 | | | 6,643 | |
信託和資產管理收入 | 658 | | | 591 | | | 1,267 | | | 1,190 | |
費用及服務費 | 7,646 | | | 3,809 | | | 10,706 | | | 7,546 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
銷售貸款的淨收益 | 3 | | | 1,279 | | | 180 | | | 3,195 | |
股權投資淨(虧損)收益 | (8,078) | | | 576 | | | (10,864) | | | 8,863 | |
其他房地產業務的淨收益(虧損) | 50 | | | (1) | | | 48 | | | (9) | |
銀行自營人壽保險收入 | 1,422 | | | 1,716 | | | 3,525 | | | 3,131 | |
商業貸款互換收益 | 2,294 | | | 73 | | | 5,075 | | | 1,184 | |
其他 | 236 | | | 169 | | | 183 | | | 895 | |
其他收入合計 | 7,541 | | | 11,803 | | | 16,393 | | | 32,638 | |
運營費用: | | | | | | | |
薪酬和員工福利 | 33,153 | | | 29,912 | | | 63,848 | | | 58,278 | |
入住率 | 4,758 | | | 5,314 | | | 10,502 | | | 10,375 | |
裝備 | 1,336 | | | 1,306 | | | 2,706 | | | 2,884 | |
營銷 | 971 | | | 625 | | | 1,587 | | | 1,059 | |
聯邦存款保險和監管評估 | 1,788 | | | 1,099 | | | 3,678 | | | 2,963 | |
數據處理 | 6,170 | | | 4,402 | | | 11,906 | | | 8,433 | |
支票卡處理 | 1,515 | | | 1,303 | | | 2,497 | | | 2,675 | |
專業費用 | 2,472 | | | 2,391 | | | 5,794 | | | 5,228 | |
| | | | | | | |
巖心礦藏無形資產攤銷 | 1,178 | | | 1,361 | | | 2,388 | | | 2,756 | |
分支機構合併費用,淨額 | 546 | | | 26 | | | 948 | | | 1,037 | |
合併相關費用 | 196 | | | 446 | | | 2,161 | | | 827 | |
其他運營費用 | 4,578 | | | 3,485 | | | 8,141 | | | 6,838 | |
總運營費用 | 58,661 | | | 51,670 | | | 116,156 | | | 103,353 | |
未計提所得税準備的收入 | 38,423 | | | 40,609 | | | 72,156 | | | 83,985 | |
所得税撥備 | 8,940 | | | 10,054 | | | 16,914 | | | 20,733 | |
淨收入 | 29,483 | | | 30,555 | | | 55,242 | | | 63,252 | |
可歸因於非控股權益的淨收入 | 522 | | | — | | | 522 | | | — | |
可歸因於Ocean First Financial Corp.的淨收入。 | 28,961 | | | 30,555 | | | 54,720 | | | 63,252 | |
優先股股息 | 1,004 | | | 1,004 | | | 2,008 | | | 2,008 | |
普通股股東可獲得的淨收入 | $ | 27,957 | | | $ | 29,551 | | | $ | 52,712 | | | $ | 61,244 | |
基本每股收益 | $ | 0.48 | | | $ | 0.49 | | | $ | 0.90 | | | $ | 1.02 | |
稀釋後每股收益 | $ | 0.47 | | | $ | 0.49 | | | $ | 0.89 | | | $ | 1.02 | |
平均基本流通股 | 58,894 | | | 59,701 | | | 58,823 | | | 59,776 | |
平均稀釋後已發行股份 | 58,995 | | | 59,966 | | | 58,975 | | | 60,040 | |
見未經審計的合併財務報表附註。
美國海洋第一金融公司
綜合全面收益表
(單位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的6個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (未經審計) | | (未經審計) |
淨收入 | $ | 29,483 | | | $ | 30,555 | | | $ | 55,242 | | | $ | 63,252 | |
其他全面虧損: | | | | | | | |
債務證券未實現虧損淨額(扣除税收優惠淨額#美元4,460及$8,3882022年和TaX優勢共$102及$214分別在2021年) | (13,996) | | | (387) | | | (26,368) | | | (803) | |
重新歸類為持有至到期的債務證券未實現虧損的增加(減去税費或f $61及$1262022年,税收支出為1美元70及$143 in 2021) | 89 | | | 101 | | | 178 | | | 208 | |
淨收入中所列收益的重新定級調整(扣除税收優惠#美元5及$26 in 2022) | (16) | | | — | | | (82) | | | — | |
| | | | | | | |
其他綜合虧損總額,税後淨額 | (13,923) | | | (286) | | | (26,272) | | | (595) | |
綜合收益總額 | 15,560 | | | 30,269 | | | 28,970 | | | 62,657 | |
減去:非控股權益的綜合收益 | 522 | | | — | | | 522 | | | — | |
可歸因於Ocean First Financial Corp.的全面收入。 | 15,038 | | | 30,269 | | | 28,448 | | | 62,657 | |
減去:優先股股息 | 1,004 | | | 1,004 | | | 2,008 | | | 2,008 | |
普通股股東可獲得的全面收益 | $ | 14,034 | | | $ | 29,265 | | | $ | 26,440 | | | $ | 60,649 | |
見未經審計的合併財務報表附註。
美國海洋第一金融公司
合併股東權益變動表
(千美元,每股除外)
(未經審計)
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 擇優 庫存 | | 普普通通 庫存 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 保留 收益 | | 累計 其他 全面 (虧損)收入 | | 員工 庫存 所有權 平面圖 | | 財務處 庫存 | | 非控制性權益 | | | | | | 總計 |
2021年3月31日的餘額 | $ | 1 | | | $ | 610 | | | $ | 1,142,290 | | | $ | 398,280 | | | $ | 312 | | | $ | (7,129) | | | $ | (35,645) | | | $ | — | | | | | | | $ | 1,498,719 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 30,555 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | 30,555 | |
其他綜合虧損,税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | (286) | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (286) | |
股票薪酬 | — | | | — | | | 1,489 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | 1,489 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
員工持股計劃的股票分配 | — | | | — | | | 63 | | | — | | | — | | | 305 | | | — | | | — | | | | | | | 368 | |
現金股息$0.17每股 | — | | | — | | | — | | | (10,173) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (10,173) | |
股票期權的行使 | — | | | 1 | | | 65 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | 66 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
回購500,000普通股股份 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (10,945) | | | — | | | | | | | (10,945) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
優先股股息 | — | | | — | | | — | | | (1,004) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (1,004) | |
2021年6月30日的餘額 | $ | 1 | | | $ | 611 | | | $ | 1,143,907 | | | $ | 417,658 | | | $ | 26 | | | $ | (6,824) | | | $ | (46,590) | | | $ | — | | | | | | | $ | 1,508,789 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年3月31日的餘額 | $ | 1 | | | $ | 612 | | | $ | 1,149,503 | | | $ | 456,251 | | | $ | (15,170) | | | $ | (8,009) | | | $ | (63,854) | | | $ | — | | | | | | | $ | 1,519,334 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 28,961 | | | — | | | — | | | — | | | 522 | | | | | | | 29,483 | |
其他綜合虧損,税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | (13,923) | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (13,923) | |
股票薪酬 | — | | | — | | | 1,848 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | 1,848 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
員工持股計劃的股票分配 | — | | | — | | | (30) | | | — | | | — | | | 606 | | | — | | | — | | | | | | | 576 | |
現金股息$0.17每股 | — | | | — | | | — | | | (10,022) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (10,022) | |
股票期權的行使 | — | | | — | | | 42 | | | (80) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (38) | |
回購272,779普通股股份 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,252) | | | — | | | | | | | (5,252) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
優先股股息 | — | | | — | | | — | | | (1,004) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | (1,004) | |
收購三叉戟摘要產權機構有限責任公司(“三叉戟”) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 836 | | | | | | | 836 | |
對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | 8 | | | — | | | — | | | — | | | (414) | | | | | | | (406) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年6月30日的餘額 | $ | 1 | | | $ | 612 | | | $ | 1,151,363 | | | $ | 474,114 | | | $ | (29,093) | | | $ | (7,403) | | | $ | (69,106) | | | $ | 944 | | | | | | | $ | 1,521,432 | |
見未經審計的合併財務報表附註。
美國海洋第一金融公司
合併股東權益變動表
(千美元,每股除外)
(未經審計)
截至2022年及2021年6月30日止六個月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 擇優 庫存 | | 普普通通 庫存 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 保留 收益 | | 累計 其他 全面 (虧損)收入 | | 員工 庫存 所有權 平面圖 | | 財務處 庫存 | | 非控制性權益 | | | | | | | 總計 |
2020年12月31日餘額 | $ | 1 | | | $ | 609 | | | $ | 1,137,715 | | | $ | 378,268 | | | $ | 621 | | | $ | (7,433) | | | $ | (25,651) | | | $ | — | | | | | | | | $ | 1,484,130 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 63,252 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | | 63,252 | |
其他綜合虧損,税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | (595) | | | — | | | — | | | — | | | | | | | | (595) | |
股票薪酬 | — | | | — | | | 2,726 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | | 2,726 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
員工持股計劃的股票分配 | — | | | — | | | 111 | | | — | | | — | | | 609 | | | — | | | — | | | | | | | | 720 | |
現金股息$0.34每股 | — | | | — | | | — | | | (20,325) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | | (20,325) | |
股票期權的行使 | — | | | 2 | | | 3,355 | | | (1,529) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | | 1,828 | |
回購1,000,000普通股股份 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (20,939) | | | — | | | | | | | | (20,939) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
優先股股息 | — | | | — | | | — | | | (2,008) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | | (2,008) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年6月30日的餘額 | $ | 1 | | | $ | 611 | | | $ | 1,143,907 | | | $ | 417,658 | | | $ | 26 | | | $ | (6,824) | | | $ | (46,590) | | | $ | — | | | | | | | | $ | 1,508,789 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年12月31日的餘額 | $ | 1 | | | $ | 611 | | | $ | 1,146,781 | | | $ | 442,306 | | | $ | (2,821) | | | $ | (8,615) | | | $ | (61,710) | | | $ | — | | | | | | | | $ | 1,516,553 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 54,720 | | | — | | | — | | | — | | | 522 | | | | | | | | 55,242 | |
其他綜合虧損,税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | (26,272) | | | — | | | — | | | — | | | | | | | | (26,272) | |
股票薪酬 | — | | | — | | | 3,400 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | | 3,400 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
員工持股計劃的股票分配 | — | | | — | | | 35 | | | — | | | — | | | 1,212 | | | — | | | — | | | | | | | | 1,247 | |
現金股息$0.34每股 | — | | | — | | | — | | | (20,015) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | | (20,015) | |
股票期權的行使 | — | | | 1 | | | 1,147 | | | (897) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | | 251 | |
回購373,223普通股股份 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,396) | | | — | | | | | | | | (7,396) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
優先股股息 | — | | | — | | | — | | | (2,008) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | | (2,008) | |
收購三叉戟 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 836 | | | | | | | | 836 | |
對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | 8 | | | — | | | — | | | — | | | (414) | | | | | | | | (406) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年6月30日的餘額 | $ | 1 | | | $ | 612 | | | $ | 1,151,363 | | | $ | 474,114 | | | $ | (29,093) | | | $ | (7,403) | | | $ | (69,106) | | | $ | 944 | | | | | | | | $ | 1,521,432 | |
見未經審計的合併財務報表附註。
美國海洋第一金融公司
合併現金流量表
(千美元)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的6個月, |
| 2022 | | 2021 |
| (未經審計) |
經營活動的現金流: | | | |
淨收入 | $ | 55,242 | | | $ | 63,252 | |
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | | |
房地和設備的折舊和攤銷 | 5,627 | | | 4,066 | |
員工持股計劃的股票分配 | 1,247 | | | 720 | |
股票薪酬 | 3,400 | | | 2,726 | |
| | | |
股票薪酬超額税費淨額 | 217 | | | 93 | |
維修資產攤銷 | 12 | | | 50 | |
淨溢價攤銷超過證券折價增加額 | 3,714 | | | 2,923 | |
借款遞延成本攤銷淨額 | 276 | | | 489 | |
巖心礦藏無形資產攤銷 | 2,388 | | | 2,756 | |
購進會計調整淨增加額 | (5,384) | | | (6,800) | |
遞延成本和貸款貼現的攤銷淨額 | 414 | | | 70 | |
信貸損失準備金(利益) | 3,105 | | | (7,080) | |
出售所擁有的其他房地產的淨收益 | (54) | | | — | |
持有待售固定資產減記為可變現淨值 | 1,403 | | | 552 | |
固定資產銷售淨收益 | (63) | | | (1) | |
| | | |
權益證券淨虧損(收益) | 10,864 | | | (8,863) | |
銷售貸款的淨收益 | (180) | | | (3,195) | |
出售持有作出售用途的住宅貸款所得款項 | 727 | | | 100,251 | |
按揭貸款源自可供出售 | (703) | | | (53,025) | |
銀行自營人壽保險的增值 | (3,525) | | | (3,131) | |
出售持有待售資產的淨收益 | (1,394) | | | (318) | |
(增加)應收利息和股息的減少 | (1,578) | | | 7,255 | |
遞延税項優惠 | (47) | | | (95) | |
| | | |
| | | |
(增加)其他資產減少 | (55,494) | | | 35,683 | |
其他負債增加 | 106,082 | | | 424 | |
調整總額 | 71,054 | | | 75,550 | |
經營活動提供的淨現金 | 126,296 | | | 138,802 | |
投資活動產生的現金流: | | | |
應收貸款淨增長 | (646,428) | | | (57,435) | |
出售貸款所得款項 | 12,167 | | | 825 | |
購買住房貸款池 | (161,701) | | | — | |
為購買的貸款池支付的保費 | (495) | | | — | |
購買可供出售的債務證券 | (63,568) | | | (117,421) | |
購買持有至到期的債務證券 | (25,204) | | | (335,071) | |
購買股權投資 | (3,298) | | | (72,414) | |
可供出售的債務證券的到期和催繳所得收益 | 63,750 | | | 60,850 | |
持有至到期債務證券的到期日及催繳所得收益 | 17,700 | | | 12,470 | |
出售可供出售的債務證券所得款項 | 25,257 | | | — | |
| | | |
出售股權投資所得收益 | 17,734 | | | 98,776 | |
可供出售的債務證券的本金償還 | — | | | 85 | |
持有至到期債務證券的本金償還 | 77,510 | | | 111,917 | |
銀行擁有的人壽保險收益 | 2,502 | | | 8,776 | |
贖回受限股權投資所得收益 | 109,543 | | | 826 | |
購買受限制的股權投資 | (132,395) | | | (1,287) | |
出售所擁有的其他房地產的收益 | 160 | | | — | |
出售持有待售資產所得收益 | 6,100 | | | 2,601 | |
購置房舍和設備 | (11,745) | | | (15,250) | |
收購收到的現金淨對價 | 38,609 | | | — | |
| | | |
用於投資活動的現金淨額 | (673,802) | | | (301,752) | |
美國海洋第一金融公司
合併現金流量表(續)
(千美元)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的6個月, |
| 2022 | | 2021 |
| (未經審計) |
融資活動的現金流: | | | |
存款增加(減少) | $ | 99,068 | | | $ | (11,452) | |
(減少)短期借款增加 | (13,274) | | | 13,021 | |
FHLB預付款的淨收益 | 488,750 | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
償還其他借款 | (35,052) | | | (7,557) | |
借款人用於税收和保險的預付款增加 | 3,335 | | | 3,985 | |
股票期權的行使 | 251 | | | 1,828 | |
支付從股票獎勵中預扣的員工税 | (1,472) | | | (1,175) | |
購買庫存股 | (7,396) | | | (20,939) | |
| | | |
| | | |
已支付的股息 | (22,023) | | | (22,333) | |
對非控股權益的分配 | (406) | | | — | |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | 511,781 | | | (44,622) | |
現金和銀行應付款項及限制性現金淨減 | (35,725) | | | (207,572) | |
期初現金和銀行到期現金及受限現金 | 224,784 | | | 1,318,661 | |
期末現金和銀行到期現金及受限現金 | $ | 189,059 | | | $ | 1,111,089 | |
補充披露現金流量信息: | | | |
期初銀行的現金和到期款項 | $ | 204,949 | | | $ | 1,272,134 | |
期初受限現金 | 19,835 | | | 46,527 | |
| | | |
期初現金和銀行到期現金及受限現金 | $ | 224,784 | | | $ | 1,318,661 | |
期末銀行的現金和到期款項 | $ | 189,019 | | | $ | 1,084,029 | |
期末受限現金 | 40 | | | 27,060 | |
| | | |
期末現金和銀行到期現金及受限現金 | $ | 189,059 | | | $ | 1,111,089 | |
期內支付的現金: | | | |
利息 | $ | 15,059 | | | $ | 20,943 | |
所得税 | 3,633 | | | 25,699 | |
非現金活動: | | | |
重新歸類為持有至到期證券的未實現虧損的增加 | 304 | | | 351 | |
淨貸款回收 | (83) | | | (56) | |
將應收貸款轉移到持有待售貸款 | 12,011 | | | — | |
將房地和設備轉移到持有以供出售的資產 | 2,776 | | | 533 | |
| | | |
收購: | | | |
收購的非現金資產: | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
其他流動資產 | $ | 238 | | | $ | — | |
房舍和設備 | 18 | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
使用權(ROU)資產 | 779 | | | — | |
其他資產 | 81 | | | — | |
| | | |
收購的非現金資產總額 | $ | 1,116 | | | $ | — | |
承擔的負債: | | | |
| | | |
| | | |
租賃責任 | $ | 779 | | | $ | — | |
其他負債 | 43,937 | | | — | |
承擔的總負債 | $ | 44,716 | | | $ | — | |
見未經審計的合併財務報表附註。
目錄表
美國海洋第一金融公司
未經審計的合併財務報表附註
注1。陳述的基礎
綜合財務報表包括本行的直接及間接全資附屬公司Ocean First Financial Corp.(“貴公司”)、其全資附屬公司Ocean First Bank N.A.(“本行”)及Ocean First Risk Management,Inc.、Ocean First REIT Holdings,Inc.、Ocean First Management Corp.、Ocean First Realty Corp.、Casaba Real Estate Holdings Corporation及Country Property Holdings,Inc.的賬目,以及持有三叉戟抽象產權代理有限公司的多數控股權益。某些其他附屬公司於2022年解散,並計入前幾個期間的綜合財務報表。在合併中,所有重要的公司間賬户和交易都已取消。
臨時合併財務報表反映所有正常和經常性調整,管理層認為,這些調整是公平列報所列期間財務狀況和業務成果所必需的。截至2022年6月30日的三個月和六個月的運營結果不一定表明2022年全年或任何其他時期可能預期的運營結果。在編制合併財務報表時,管理層必須作出估計和假設,以影響截至財務狀況表日期的資產和負債額以及列報期間的經營結果。實際結果可能與這些估計不同。
根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定,按照公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和附註披露已被精簡或省略。
這些未經審計的綜合財務報表應與公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的已審計綜合財務報表及其附註一併閲讀。
目錄表
美國海洋第一金融公司
未經審計的合併財務報表附註
注2.企業合併
三叉戟收購
於2022年4月1日,本公司完成對以下控股權的收購60在三叉戟中的百分比。三叉戟在新澤西州提供商業和住宅產權服務;通過戰略聯盟,還可以滿足新澤西州以外客户的產權保險需求。此次收購預計將是對該公司現有的消費者和商業貸款業務的補充。支付的總代價為$7.1百萬美元,交易商譽總額為$5.8百萬美元。
本次收購按照會計收購法入賬。在這種會計方法下,購買價格已根據各自的估計公允價值分配給收購的資產和承擔的負債。支付的代價超出收購淨資產的估計公允價值,不包括非控股權益應佔的淨資產,已計入商譽。
該公司將三叉戟公司的資產、負債和全面收益的組成部分合併到其綜合業績中。因此,綜合業績包括應佔本公司和非控股權益的金額。應佔非控制性權益的金額在綜合收益表(非控制性權益應佔淨收益)和綜合財務狀況表(股東權益中的非控制性權益)上單獨列示。歸屬於非控股權益的金額是基於本公司並不擁有的三叉戟的所有權權益。有關這項安排的會計安排的進一步討論,請參閲本表格10-Q的附註11可變利息實體。
下表彙總了該公司在收購三叉戟時收購的資產和承擔的負債的估計公允價值,扣除支付的總對價後的淨額(以千計):
| | | | | |
| 2022年4月1日 |
| 估計數 公允價值 |
購買總價: | $ | 7,084 | |
收購的資產: | |
現金和現金等價物 | $ | 45,693 | |
其他流動資產 | 238 | |
房舍和設備 | 18 | |
ROU資產 | 779 | |
其他資產 | 81 | |
收購的總資產 | 46,809 | |
承擔的負債: | |
租賃責任 | 779 | |
其他負債 | 43,937 | |
承擔的總負債 | 44,716 | |
取得的淨資產 | $ | 2,093 | |
可歸因於非控股權益的淨資產 | $ | 836 | |
已記錄商譽 | $ | 5,827 | |
商譽的計算可能會在收購之日起最多一年內作為附加信息相關變更。
截至截止日期,可獲得估計數和不確定因素。隨着公司完成對收購資產的審查,
對於負債,可能需要對記錄的賬面價值進行某些調整。
目錄表
美國海洋第一金融公司
未經審計的合併財務報表附註(續)
注3.每股收益
以下是截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的基本和稀釋後每股收益的流通股對賬(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 6月30日, | | 截至六個月 6月30日, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
加權平均流通股 | 59,300 | | | 60,133 | | | 59,302 | | | 60,216 | |
減去:未分配的員工持股 | (393) | | | (369) | | | (408) | | | (378) | |
未分配的獎勵獎勵股份 | (13) | | | (63) | | | (71) | | | (62) | |
平均基本流通股 | 58,894 | | | 59,701 | | | 58,823 | | | 59,776 | |
補充:稀釋證券的影響: | | | | | | | |
激勵性獎勵 | 101 | | | 265 | | | 152 | | | 264 | |
| | | | | | | |
平均稀釋後已發行股份 | 58,995 | | | 59,966 | | | 58,975 | | | 60,040 | |
在截至2022年6月30日的三個月和六個月內,1,577,000和1,573,000,分別被排除在每股收益的計算之外。在截至2021年6月30日的三個月和六個月內,1,589,000和1,666,000,分別被排除在每股收益的計算之外。
目錄表
美國海洋第一金融公司
未經審計的合併財務報表附註(續)
注4.證券
2022年6月30日和2021年12月31日可供出售和持有至到期的債務證券的攤銷成本、估計公允價值和證券信貸損失準備如下(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 攤銷 成本 | | 毛收入 未實現 收益 | | 毛收入 未實現 損失 | | 估計數 公平 價值 | | 信貸損失準備 |
At June 30, 2022 | | | | | | | | | |
可供出售的債務證券: | | | | | | | | | |
美國政府和機構的義務 | $ | 131,394 | | | $ | 1 | | | $ | (5,591) | | | $ | 125,804 | | | $ | — | |
公司債務證券 | 5,000 | | | — | | | (410) | | | 4,590 | | | — | |
資產支持證券 | 296,232 | | | — | | | (17,251) | | | 278,981 | | | — | |
| | | | | | | | | |
機構商業按揭證券(“MBS”) | 111,135 | | | — | | | (13,234) | | | 97,901 | | | — | |
可供出售的債務證券總額 | $ | 543,761 | | | $ | 1 | | | $ | (36,486) | | | $ | 507,276 | | | $ | — | |
持有至到期的債務證券: | | | | | | | | | |
國家、市政和主權債務義務 | $ | 268,473 | | | $ | 109 | | | $ | (21,443) | | | $ | 247,139 | | | $ | (291) | |
公司債務證券 | 62,212 | | | 555 | | | (3,247) | | | 59,520 | | | (972) | |
抵押貸款支持證券: | | | | | | | | | |
代理住宅 | 701,478 | | | 218 | | | (58,953) | | | 642,743 | | | — | |
代理商商業廣告 | 7,741 | | | 36 | | | (35) | | | 7,742 | | | — | |
非機構商業廣告 | 32,007 | | | — | | | (1,619) | | | 30,388 | | | (30) | |
抵押貸款支持證券總額 | 741,226 | | | 254 | | | (60,607) | | | 680,873 | | | (30) | |
持有至到期的債務證券總額 | $ | 1,071,911 | | | $ | 918 | | | $ | (85,297) | | | $ | 987,532 | | | $ | (1,293) | |
債務證券總額 | $ | 1,615,672 | | | $ | 919 | | | $ | (121,783) | | | $ | 1,494,808 | | | $ | (1,293) | |
2021年12月31日 | | | | | | | | | |
可供出售的債務證券: | | | | | | | | | |
美國政府和機構的義務 | $ | 164,756 | | | $ | 1,135 | | | $ | (471) | | | $ | 165,420 | | | $ | — | |
公司債務證券 | 5,000 | | | 42 | | | (11) | | | 5,031 | | | — | |
資產支持證券 | 298,976 | | | 41 | | | (1,489) | | | 297,528 | | | — | |
機構商業MBS | 101,142 | | | 57 | | | (923) | | | 100,276 | | | — | |
可供出售的債務證券總額 | $ | 569,874 | | | $ | 1,275 | | | $ | (2,894) | | | $ | 568,255 | | | $ | — | |
持有至到期的債務證券: | | | | | | | | | |
國家、市政和主權債務義務 | $ | 281,389 | | | $ | 10,185 | | | $ | (1,164) | | | $ | 290,410 | | | $ | (85) | |
公司債務證券 | 68,823 | | | 1,628 | | | (1,279) | | | 69,172 | | | (1,343) | |
抵押貸款支持證券: | | | | | | | | | |
代理住宅 | 756,844 | | | 6,785 | | | (7,180) | | | 756,449 | | | — | |
代理商商業廣告 | 4,385 | | | 7 | | | (44) | | | 4,348 | | | — | |
非機構商業廣告 | 32,107 | | | 362 | | | (104) | | | 32,365 | | | (39) | |
抵押貸款支持證券總額 | 793,336 | | | 7,154 | | | (7,328) | | | 793,162 | | | (39) | |
持有至到期的債務證券總額 | $ | 1,143,548 | | | $ | 18,967 | | | $ | (9,771) | | | $ | 1,152,744 | | | $ | (1,467) | |
債務證券總額 | $ | 1,713,422 | | | $ | 20,242 | | | $ | (12,665) | | | $ | 1,720,999 | | | $ | (1,467) | |
根本沒有津貼2022年6月30日或2021年12月31日可供出售的債務證券的證券信用損失。各證券類別的未實現虧損是由於利率變動造成的。此外,主要由抵押貸款債券組成的資產支持證券和公司債務證券也受到固定收益市場信用利差擴大的影響。所有這些證券都被評為投資級。
目錄表
美國海洋第一金融公司
未經審計的合併財務報表附註(續)
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月持有至到期的債務證券信貸損失準備的活動情況(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
證券信貸損失準備 | | | | | | | |
期初餘額 | $ | (1,380) | | | $ | (1,717) | | | $ | (1,467) | | | $ | (1,715) | |
| | | | | | | |
信用損失福利 | 87 | | | 108 | | | 174 | | | 106 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
期末津貼餘額合計 | $ | (1,293) | | | $ | (1,609) | | | $ | (1,293) | | | $ | (1,609) | |
本公司通過內部信用分析和外部信用評級,對持有至到期的債務證券的信用質量進行季度監測。信用評級為BBB-或Baa3或更高的被視為投資級。如有多個評級,本公司在釐定證券信貸損失撥備時,會考慮最低評級。根據這一方法,截至2022年6月30日持有至到期的債務證券的攤銷成本,按信用質量指標彙總如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
| 投資級 | | 非投資級/非評級 | | 總計 |
截至2022年6月30日 | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
國家、市政和主權債務義務 | $ | 266,455 | | | $ | 2,018 | | | $ | 268,473 | |
公司債務證券 | 46,340 | | | 15,872 | | | 62,212 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
非機構商業性MBS | 32,007 | | | — | | | 32,007 | |
| | | | | |
持有至到期的債務證券總額 | $ | 344,802 | | | $ | 17,890 | | | $ | 362,692 | |
在2021年至2013年期間,世行將12.7百萬美元和美元536.0分別以估計公允價值向持有至到期指定的先前指定的可供出售證券出售。轉讓的證券有未實現淨虧損#美元。209,000及$13.3分別於2021年及2013年轉移時的百萬元,繼續反映於綜合財務狀況表的累計其他全面虧損中,扣除其後攤銷後的淨額,該等虧損將於證券的有效期內確認。截至2022年6月30日和2021年12月31日持有至到期的債務證券的賬面價值如下(單位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 |
攤銷成本 | $ | 1,071,911 | | | $ | 1,143,548 | |
可供出售轉讓之日的淨虧損 | (13,556) | | | (13,556) | |
證券信貸損失準備 | (1,293) | | | (1,467) | |
重新歸類為持有至到期證券的未實現淨虧損增加 | 10,972 | | | 10,668 | |
賬面價值 | $ | 1,068,034 | | | $ | 1,139,193 | |
有幾個 $21,000及$108,000截至2022年6月30日的三個月和六個月的債務證券已實現虧損。有幾個不是截至2021年6月30日的三個月和六個月的債務證券已實現收益或虧損。
截至2022年6月30日合同到期日的債務證券的攤餘成本和估計公允價值如下(以千計)。
| | | | | | | | | | | |
June 30, 2022 | 攤銷 成本 | | 估計數 公允價值 |
不到一年 | $ | 81,436 | | | $ | 81,117 | |
應在一年至五年後到期 | 165,148 | | | 156,828 | |
在五年到十年後到期 | 221,620 | | | 206,328 | |
十年後到期 | 295,107 | | | 271,762 | |
| $ | 763,311 | | | $ | 716,035 | |
目錄表
美國海洋第一金融公司
未經審計的合併財務報表附註(續)
在發行人有權催繳或預付債務的情況下,實際到期日可能與合同到期日不同,無論是否有催繳或預付罰金。截至2022年6月30日,公司債務證券、州和市政債務以及攤銷成本的資產支持證券共$61.1百萬,$87.2百萬美元,以及$296.2分別為100萬美元和估計公允價值為#美元58.0百萬,$83.4百萬美元,以及$279.0百萬,分別在到期日之前可贖回。由於本金提前還款,抵押貸款支持證券的有效期限預計將短於合同到期日,因此不包括在上表中。
為能夠利用FHLB預付款、進入美聯儲貼現窗口和其他借款以及法律要求的其他目的而質押的證券的估計公允價值相當於$941.9百萬及$1.14分別為2022年6月30日和2021年12月31日,其中包括110.6百萬美元和美元142.9分別於2022年6月30日和2021年12月31日質押作為根據回購協議出售的證券的抵押品。
目錄表
美國海洋第一金融公司
未經審計的合併財務報表附註(續)
2022年6月30日和2021年12月31日可供出售和持有至到期的債務證券的估計公允價值和未實現虧損,按未實現虧損的持續時間劃分如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 少於12個月 | | 12個月或更長時間 | | 總計 |
| 估計數 公平 價值 | | 未實現 損失 | | 估計數 公平 價值 | | 未實現 損失 | | 估計數 公平 價值 | | 未實現 損失 |
At June 30, 2022 | | | | | | | | | | | |
可供出售的債務證券: | | | | | | | | | | | |
美國政府和機構的義務 | $ | 120,061 | | | $ | (5,543) | | | $ | 5,742 | | | $ | (48) | | | $ | 125,803 | | | $ | (5,591) | |
公司債務證券 | 4,590 | | | (410) | | | — | | | — | | | 4,590 | | | (410) | |
資產支持證券 | 256,738 | | | (15,945) | | | 22,243 | | | (1,306) | | | 278,981 | | | (17,251) | |
機構商業MBS | 97,901 | | | (13,234) | | | — | | | — | | | 97,901 | | | (13,234) | |
可供出售的債務證券總額 | 479,290 | | | (35,132) | | | 27,985 | | | (1,354) | | | 507,275 | | | (36,486) | |
持有至到期的債務證券: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
國家、市政和主權債務義務 | 201,586 | | | (19,834) | | | 15,084 | | | (1,609) | | | 216,670 | | | (21,443) | |
公司債務證券 | 6,904 | | | (224) | | | 35,308 | | | (3,023) | | | 42,212 | | | (3,247) | |
| | | | | | | | | | | |
MBS: | | | | | | | | | | | |
代理住宅 | 453,637 | | | (38,586) | | | 158,125 | | | (20,367) | | | 611,762 | | | (58,953) | |
代理商商業廣告 | | | | | 2,283 | | | (35) | | | 2,283 | | | (35) | |
非機構商業廣告 | 30,388 | | | (1,619) | | | — | | | — | | | 30,388 | | | (1,619) | |
總MB數 | 484,025 | | | (40,205) | | | 160,408 | | | (20,402) | | | 644,433 | | | (60,607) | |
持有至到期的債務證券總額 | 692,515 | | | (60,263) | | | 210,800 | | | (25,034) | | | 903,315 | | | (85,297) | |
債務證券總額 | $ | 1,171,805 | | | $ | (95,395) | | | $ | 238,785 | | | $ | (26,388) | | | $ | 1,410,590 | | | $ | (121,783) | |
2021年12月31日 | | | | | | | | | | | |
可供出售的債務證券: | | | | | | | | | | | |
美國政府和機構的義務 | $ | 82,395 | | | $ | (471) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 82,395 | | | $ | (471) | |
公司債務證券 | 1,989 | | | (11) | | | — | | | — | | | 1,989 | | | (11) | |
資產支持證券 | 279,486 | | | (1,489) | | | — | | | — | | | 279,486 | | | (1,489) | |
機構商業MBS | 80,726 | | | (923) | | | — | | | — | | | 80,726 | | | (923) | |
可供出售的債務證券總額 | 444,596 | | | (2,894) | | | — | | | — | | | 444,596 | | | (2,894) | |
持有至到期的債務證券: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
國家、市政和主權債務義務 | 75,329 | | | (1,063) | | | 4,383 | | | (101) | | | 79,712 | | | (1,164) | |
公司債務證券 | 38,304 | | | (1,279) | | | — | | | — | | | 38,304 | | | (1,279) | |
| | | | | | | | | | | |
MBS: | | | | | | | | | | | |
代理住宅 | 445,399 | | | (5,822) | | | 50,133 | | | (1,358) | | | 495,532 | | | (7,180) | |
代理商商業廣告 | 2,255 | | | (41) | | | 886 | | | (3) | | | 3,141 | | | (44) | |
非機構商業廣告 | 10,722 | | | (104) | | | — | | | — | | | 10,722 | | | (104) | |
總MB數 | 458,376 | | | (5,967) | | | 51,019 | | | (1,361) | | | 509,395 | | | (7,328) | |
持有至到期的債務證券總額 | 572,009 | | | (8,309) | | | 55,402 | | | (1,462) | | | 627,411 | | | (9,771) | |
債務證券總額 | $ | 1,016,605 | | | $ | (11,203) | | | $ | 55,402 | | | $ | (1,462) | | | $ | 1,072,007 | | | $ | (12,665) | |
基於幾個因素的考慮,該公司得出結論,截至2022年6月30日,債務證券沒有減值。該公司指出,每一家發行人在需要時支付了所有合同到期款項。本金或利息的支付沒有違約,利息的支付也沒有延期。根據管理層對每一種證券的分析,發行人似乎有能力在證券的有效期內滿足償債要求。此外,未實現虧損淨額的變化主要是由於一般信貸和利率環境的變化,而不是由於信貸質量的變化。從歷史上看,本公司從未將證券銷售作為流動資金的來源,本公司的流動資金計劃包括在證券投資組合之外提供充足的流動資金來源。
目錄表
美國海洋第一金融公司
未經審計的合併財務報表附註(續)
股權投資
截至2022年6月30日和2021年12月31日,公司持有的股權投資為75.3百萬美元和美元101.2分別為100萬美元。股權投資主要包括選定金融服務機構的普通股和優先股,其次是基金和其他金融機構的其他股權投資。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的股權證券已實現和未實現損益如下表所示(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
股權投資淨(虧損)收益 | $ | (8,078) | | | $ | 576 | | | $ | (10,864) | | | $ | 8,863 | |
減去:出售股權證券確認的淨(虧損)收益 | (231) | | | — | | | 1,351 | | | 8,123 | |
仍持有的權益證券確認的未實現(虧損)收益 | $ | (7,847) | | | $ | 576 | | | $ | (12,215) | | | $ | 740 | |
| | | | | | | |
目錄表
美國海洋第一金融公司
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注5.應收貸款淨額
截至2022年6月30日和2021年12月31日的應收貸款淨額包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 |
商業廣告: | | | |
商業地產-投資者 | $ | 4,808,965 | | | $ | 4,378,061 | |
商業地產-業主自住 | 1,020,873 | | | 1,055,065 | |
工商業(1) | 584,464 | | | 449,224 | |
總商業廣告 | 6,414,302 | | | 5,882,350 | |
消費者: | | | |
住宅房地產 | 2,758,269 | | | 2,479,701 | |
| | | |
房屋淨值貸款和額度及其他消費者(“其他消費者”) | 252,314 | | | 260,819 | |
| | | |
總消費額 | 3,010,583 | | | 2,740,520 | |
應收貸款總額 | 9,424,885 | | | 8,622,870 | |
遞延發起費用,扣除費用後的淨額 | 7,864 | | | 9,332 | |
貸款信貸損失準備 | (52,061) | | | (48,850) | |
應收貸款總額,淨額 | $ | 9,380,688 | | | $ | 8,583,352 | |
(1)2022年6月30日和2021年12月31日的商業和工業貸款餘額包括Paycheck Protection Program貸款$6.5百萬美元和美元22.9分別為100萬美元。
該公司根據借款人償債能力的相關信息將所有貸款歸類為風險類別,這些信息包括:當前財務信息、歷史付款經驗、信用文件和當前經濟趨勢等因素。本公司持續評估風險評級。本公司使用以下風險評級定義:
經過:被歸類為PASS的貸款受到借款人的支付能力和淨資產的很好保護。
特別提及:被列為特別提及的貸款有一個潛在的弱點,值得管理層密切關注。如果不加以糾正,這些潛在的弱點可能會導致貸款的償還前景惡化,或在未來某個日期導致銀行的信貸狀況惡化。
不合標準:被歸類為不合標準的貸款,借款人的當前淨值和償付能力或質押抵押品(如果有的話)的保護不足。如此分類的貸款有一個或多個明確界定的弱點,危及債務的收回或清算。它們的特點是,如果缺陷得不到糾正,公司可能會蒙受一些損失。
值得懷疑:被歸類為可疑貸款的貸款具有被歸類為不合格貸款所固有的所有弱點,另外一個特點是,根據目前存在的事實、條件和價值,這些弱點使收集或清算變得非常可疑和不可能。
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美國海洋第一金融公司
未經審計的合併財務報表附註(續)
下表按貸款來源年份、內部分配的信用等級和風險特徵彙總了貸款總額(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017年及之前的版本 | | 循環信貸額度 | | | | 總計 |
June 30, 2022 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
商業地產-投資者 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | | $ | 736,901 | | | $ | 1,361,548 | | | $ | 591,183 | | | $ | 511,811 | | | $ | 221,225 | | | $ | 993,374 | | | $ | 296,251 | | | | | $ | 4,712,293 | |
特別提及 | | — | | | — | | | 195 | | | 19,413 | | | 9,349 | | | 14,228 | | | 2,187 | | | | | 45,372 | |
不合標準 | | — | | | — | | | — | | | 22,432 | | | 2 | | | 27,271 | | | 1,595 | | | | | 51,300 | |
總商業地產-投資者 | | 736,901 | | | 1,361,548 | | | 591,378 | | | 553,656 | | | 230,576 | | | 1,034,873 | | | 300,033 | | | | | 4,808,965 | |
商業地產-業主自住 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | | 55,822 | | | 119,096 | | | 68,901 | | | 128,781 | | | 88,826 | | | 499,529 | | | 9,703 | | | | | 970,658 | |
特別提及 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,226 | | | 5,611 | | | — | | | | | 8,837 | |
不合標準 | | — | | | — | | | — | | | 4,577 | | | 5,366 | | | 31,435 | | | — | | | | | 41,378 | |
商業地產總佔有量-業主佔有量 | | 55,822 | | | 119,096 | | | 68,901 | | | 133,358 | | | 97,418 | | | 536,575 | | | 9,703 | | | | | 1,020,873 | |
工商業 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | | 40,999 | | | 30,167 | | | 16,758 | | | 17,695 | | | 12,796 | | | 51,537 | | | 404,641 | | | | | 574,593 | |
特別提及 | | — | | | — | | | — | | | 167 | | | 247 | | | 274 | | | 2,947 | | | | | 3,635 | |
不合標準 | | — | | | — | | | 133 | | | 1,676 | | | 666 | | | 1,866 | | | 1,895 | | | | | 6,236 | |
工商業合計 | | 40,999 | | | 30,167 | | | 16,891 | | | 19,538 | | | 13,709 | | | 53,677 | | | 409,483 | | | | | 584,464 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
住宅房地產(1) | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | | 459,564 | | | 865,089 | | | 440,402 | | | 257,136 | | | 108,117 | | | 622,819 | | | — | | | | | 2,753,127 | |
特別提及 | | — | | | — | | | — | | | 1,482 | | | — | | | 1,208 | | | — | | | | | 2,690 | |
不合標準 | | — | | | — | | | — | | | 505 | | | 288 | | | 1,659 | | | — | | | | | 2,452 | |
住宅房地產總量 | | 459,564 | | | 865,089 | | | 440,402 | | | 259,123 | | | 108,405 | | | 625,686 | | | — | | | | | 2,758,269 | |
其他消費者(1) | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | | 20,361 | | | 26,050 | | | 17,043 | | | 16,790 | | | 44,473 | | | 125,391 | | | — | | | | | 250,108 | |
特別提及 | | — | | | — | | | — | | | 71 | | | — | | | 207 | | | — | | | | | 278 | |
不合標準 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18 | | | 1,910 | | | — | | | | | 1,928 | |
其他消費者合計 | | 20,361 | | | 26,050 | | | 17,043 | | | 16,861 | | | 44,491 | | | 127,508 | | | — | | | | | 252,314 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
貸款總額 | | $ | 1,313,647 | | | $ | 2,401,950 | | | $ | 1,134,615 | | | $ | 982,536 | | | $ | 494,599 | | | $ | 2,378,319 | | | $ | 719,219 | | | | | $ | 9,424,885 | |
(1)對於住宅房地產和其他消費貸款,本公司根據貸款的老化狀態和支付活動評估信用質量。
目錄表
美國海洋第一金融公司
未經審計的合併財務報表附註(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2016年及更早版本 | | 循環信貸額度 | | 總計 |
2021年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | | | |
商業地產-投資者 | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | | $ | 1,387,753 | | | $ | 609,916 | | | $ | 535,551 | | | $ | 274,662 | | | $ | 375,646 | | | $ | 800,089 | | | $ | 255,613 | | | $ | 4,239,230 | |
特別提及 | | — | | | — | | | 23,794 | | | 9,400 | | | 2,731 | | | 28,663 | | | 582 | | | 65,170 | |
不合標準 | | — | | | 4,267 | | | 28,802 | | | 468 | | | 8,495 | | | 28,228 | | | 3,401 | | | 73,661 | |
總商業地產-投資者 | | 1,387,753 | | | 614,183 | | | 588,147 | | | 284,530 | | | 386,872 | | | 856,980 | | | 259,596 | | | 4,378,061 | |
商業地產-業主自住 | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | | 116,355 | | | 71,196 | | | 125,212 | | | 91,531 | | | 109,232 | | | 449,966 | | | 10,913 | | | 974,405 | |
特別提及 | | — | | | — | | | 1,365 | | | 3,829 | | | 479 | | | 14,371 | | | 2 | | | 20,046 | |
不合標準 | | — | | | — | | | 14,166 | | | 8,549 | | | 5,606 | | | 31,576 | | | 717 | | | 60,614 | |
商業地產總佔有量-業主佔有量 | | 116,355 | | | 71,196 | | | 140,743 | | | 103,909 | | | 115,317 | | | 495,913 | | | 11,632 | | | 1,055,065 | |
工商業 | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | | 42,955 | | | 22,573 | | | 22,878 | | | 16,404 | | | 8,671 | | | 50,887 | | | 271,818 | | | 436,186 | |
特別提及 | | — | | | — | | | 231 | | | 350 | | | 85 | | | 172 | | | 3,645 | | | 4,483 | |
不合標準 | | — | | | 457 | | | 2,281 | | | 813 | | | 198 | | | 2,029 | | | 2,777 | | | 8,555 | |
工商業合計 | | 42,955 | | | 23,030 | | | 25,390 | | | 17,567 | | | 8,954 | | | 53,088 | | | 278,240 | | | 449,224 | |
住宅房地產(1) | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | | 876,135 | | | 475,134 | | | 288,699 | | | 127,756 | | | 105,385 | | | 602,331 | | | — | | | 2,475,440 | |
特別提及 | | — | | | 212 | | | — | | | 61 | | | — | | | 1,313 | | | — | | | 1,586 | |
不合標準 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 351 | | | 2,324 | | | — | | | 2,675 | |
住宅房地產總量 | | 876,135 | | | 475,346 | | | 288,699 | | | 127,817 | | | 105,736 | | | 605,968 | | | — | | | 2,479,701 | |
其他消費者(1) | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | | 26,512 | | | 19,168 | | | 18,179 | | | 51,954 | | | 17,955 | | | 123,783 | | | — | | | 257,551 | |
特別提及 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 322 | | | — | | | 322 | |
不合標準 | | — | | | — | | | — | | | 18 | | | — | | | 2,928 | | | — | | | 2,946 | |
其他消費者合計 | | 26,512 | | | 19,168 | | | 18,179 | | | 51,972 | | | 17,955 | | | 127,033 | | | — | | | 260,819 | |
貸款總額 | | $ | 2,449,710 | | | $ | 1,202,923 | | | $ | 1,061,158 | | | $ | 585,795 | | | $ | 634,834 | | | $ | 2,138,982 | | | $ | 549,468 | | | $ | 8,622,870 | |
(1)對於住宅房地產和其他消費貸款,本公司根據貸款的老化狀態和支付活動評估信用質量。
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美國海洋第一金融公司
未經審計的合併財務報表附註(續)
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的貸款信貸損失準備分析如下(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 商業廣告 房地產-- 投資者 | | 商業廣告 房地產-- 物主 使用中 | | 商業廣告 和 工業 | | 住宅 房地產 | | 其他消費者 | | | | 總計 |
截至2022年6月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | | | |
貸款信貸損失準備 | | | | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | | $ | 23,637 | | | $ | 5,053 | | | $ | 4,649 | | | $ | 16,277 | | | $ | 982 | | | | | $ | 50,598 | |
信用損失(收益)費用 | | (1,080) | | | (116) | | | 572 | | | 1,966 | | | 130 | | | | | 1,472 | |
沖銷 | | — | | | (14) | | | — | | | (56) | | | (217) | | | | | (287) | |
復甦 | | 51 | | | 98 | | | 19 | | | 9 | | | 101 | | | | | 278 | |
期末餘額 | | $ | 22,608 | | | $ | 5,021 | | | $ | 5,240 | | | $ | 18,196 | | | $ | 996 | | | | | $ | 52,061 | |
截至2021年6月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | | | |
貸款信貸損失準備 | | | | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | | $ | 36,922 | | | $ | 7,827 | | | $ | 2,541 | | | $ | 11,280 | | | $ | 1,406 | | | | | $ | 59,976 | |
信用損失(收益)費用 | | (3,583) | | | (1,483) | | | 1,871 | | | (2,462) | | | (219) | | | | | (5,876) | |
沖銷 | | (311) | | | — | | | (33) | | | — | | | (76) | | | | | (420) | |
復甦 | | 9 | | | 6 | | | 25 | | | — | | | 156 | | | | | 196 | |
期末餘額 | | $ | 33,037 | | | $ | 6,350 | | | $ | 4,404 | | | $ | 8,818 | | | $ | 1,267 | | | | | $ | 53,876 | |
截至2022年6月30日的6個月 | | | | | | | | | | | | | | |
貸款信貸損失準備 | | | | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | | $ | 25,504 | | | $ | 5,884 | | | $ | 5,039 | | | $ | 11,155 | | | $ | 1,268 | | | | | $ | 48,850 | |
信用損失(收益)費用 | | (2,947) | | | (956) | | | 166 | | | 6,994 | | | (129) | | | | | 3,128 | |
沖銷 | | — | | | (18) | | | — | | | (56) | | | (356) | | | | | (430) | |
復甦 | | 51 | | | 111 | | | 35 | | | 103 | | | 213 | | | | | 513 | |
期末餘額 | | $ | 22,608 | | | $ | 5,021 | | | $ | 5,240 | | | $ | 18,196 | | | $ | 996 | | | | | $ | 52,061 | |
截至2021年6月30日的6個月 | | | | | | | | | | | | | | |
貸款信貸損失準備 | | | | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | | $ | 26,703 | | | $ | 15,054 | | | $ | 5,390 | | | $ | 11,818 | | | $ | 1,770 | | | | | $ | 60,735 | |
信用損失費用(收益) | | 6,566 | | | (8,740) | | | (1,004) | | | (2,797) | | | (940) | | | | | (6,915) | |
沖銷 | | (345) | | | — | | | (33) | | | (242) | | | (156) | | | | | (776) | |
復甦 | | 113 | | | 36 | | | 51 | | | 39 | | | 593 | | | | | 832 | |
期末餘額 | | $ | 33,037 | | | $ | 6,350 | | | $ | 4,404 | | | $ | 8,818 | | | $ | 1,267 | | | | | $ | 53,876 | |
當借款人遇到財務困難時,貸款被認為是依賴抵押品的,預計償還將主要通過抵押品的運營或出售提供,因此不計提。截至2022年6月30日和2021年12月31日,公司擁有抵押品依賴貸款,攤銷成本餘額如下:商業房地產-投資者#美元2.6百萬美元和美元3.6分別為百萬美元的商業地產-業主入住率為$2.2百萬美元和美元11.9百萬美元,商業和工業分別為364,000及$277,000,分別為。此外,該公司還有以住宅房地產為抵押的住宅和消費貸款,這些貸款正在喪失抵押品贖回權,攤銷費用餘額為#美元。261,000及$438,000分別於2022年6月30日和2021年12月31日。截至2022年6月30日和2021年12月31日,公司持有的止贖住宅房地產金額為#美元0及$106,000,分別為。
目錄表
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下表顯示了截至2022年6月30日和2021年12月31日按貸款組合細分記錄的非權責發生貸款投資(以千為單位):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 |
商業地產-投資者 | $ | 2,609 | | | $ | 3,614 | |
商業地產-業主自住 | 8,233 | | | 11,904 | |
工商業 | 364 | | | 277 | |
住宅房地產 | 5,846 | | | 6,114 | |
其他消費者 | 3,701 | | | 3,585 | |
| $ | 20,753 | | | $ | 25,494 | |
於2022年6月30日及2021年12月31日,非應計貸款計入信貸損失準備,本公司不確認或應計該等貸款的利息收入。截至2022年6月30日,沒有逾期90天或更長時間且仍在累積的貸款。在2021年12月31日,有一貸款金額為$46,000這是逾期90天或更長時間,仍在應計利息,已於2022年1月14日全額支付。
下表按貸款組合部分列出了截至2022年6月30日和2021年12月31日記錄的逾期貸款投資的賬齡(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 30-59 日數 逾期 | | 60-89 日數 逾期 | | 逾期90天或更長時間 | | 總計 逾期 | | 貸款備註 逾期 | | 總計 |
June 30, 2022 | | | | | | | | | | | |
商業地產-投資者 | $ | 1,667 | | | $ | 978 | | | $ | 1,582 | | | $ | 4,227 | | | $ | 4,804,738 | | | $ | 4,808,965 | |
商業地產-業主自住 | 181 | | | 1,883 | | | 85 | | | 2,149 | | | 1,018,724 | | | 1,020,873 | |
工商業 | 1,112 | | | 138 | | | — | | | 1,250 | | | 583,214 | | | 584,464 | |
住宅房地產 | — | | | 2,690 | | | 2,452 | | | 5,142 | | | 2,753,127 | | | 2,758,269 | |
其他消費者 | 631 | | | 278 | | | 1,928 | | | 2,837 | | | 249,477 | | | 252,314 | |
| $ | 3,591 | | | $ | 5,967 | | | $ | 6,047 | | | $ | 15,605 | | | $ | 9,409,280 | | | $ | 9,424,885 | |
2021年12月31日 | | | | | | | | | | | |
商業地產-投資者 | $ | 1,717 | | | $ | 102 | | | $ | 1,709 | | | $ | 3,528 | | | $ | 4,374,533 | | | $ | 4,378,061 | |
商業地產-業主自住 | 599 | | | — | | | 575 | | | 1,174 | | | 1,053,891 | | | 1,055,065 | |
工商業 | 25 | | | 151 | | | 277 | | | 453 | | | 448,771 | | | 449,224 | |
住宅房地產 | 9,705 | | | 1,586 | | | 2,675 | | | 13,966 | | | 2,465,735 | | | 2,479,701 | |
其他消費者 | 339 | | | 322 | | | 2,946 | | | 3,607 | | | 257,212 | | | 260,819 | |
| $ | 12,385 | | | $ | 2,161 | | | $ | 8,182 | | | $ | 22,728 | | | $ | 8,600,142 | | | $ | 8,622,870 | |
本公司將某些貸款歸類為問題債務重組(“TDR”)貸款,當向陷入財務困難的借款人提供的信貸條件發生變化時。修改可能包括降低利率、延長期限、將逾期金額資本化和/或重組預定的本金支付。借款人的債務在破產申請中被清償的住宅房地產和消費貸款也被視為TDR貸款。對於這些貸款,銀行保留其對房地產抵押品的擔保權益。截至2022年6月30日和2021年12月31日,TDR貸款總額為17.4百萬美元和美元23.6分別為100萬美元。截至2022年6月30日和2021年12月31日,10.5百萬美元和美元11.3包括在非應計貸款總額中的TDR貸款分別為100萬美元。截至2022年6月30日,該公司擁有744,000分配給被歸類為TDR貸款的貸款的特定準備金。於2021年12月31日,本公司擁有不是分配給被歸類為TDR貸款的特定準備金。非權責發生制貸款成為TDR貸款,通常在履行六個月後恢復應計狀態。除了包括在非應計貸款中的TDR貸款外,公司還將TDR貸款歸類為應計貸款,總額為#美元。6.9百萬美元和美元12.3分別為2022年6月30日和2021年12月31日。
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下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月期間發生的TDR貸款的信息(以千美元為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貸款數量 | | 預修改 已記錄的投資 | | 修改後 已記錄的投資 |
截至2022年6月30日的三個月 | | | | | |
問題債務重組: | 無 | | 無 | | 無 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
截至2021年6月30日的三個月 | | | | | |
問題債務重組: | | | | | |
| | | | | |
商業地產-投資者 | 1 | | | $ | 4,903 | | | $ | 4,903 | |
住宅房地產 | 3 | | | 244 | | | 336 | |
| | | | | |
截至2022年6月30日的六個月 | | | | | |
問題債務重組: | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
工商業 | 1 | | | $ | 65 | | | $ | 65 | |
其他消費者 | 3 | | | 991 | | | 1,109 | |
截至2021年6月30日的六個月 | | | | | |
問題債務重組: | | | | | |
| | | | | |
商業地產-投資者 | 1 | | $ | 4,903 | | | $ | 4,903 | |
住宅房地產 | 3 | | 244 | | 336 |
其他消費者 | 2 | | 26 | | 33 |
在截至2022年6月30日的三個月和六個月內,沒有TDR貸款違約,這些貸款在前一年內進行了修改。曾經有過一TDR商業地產-投資者貸款$923,000該貸款在截至2021年6月30日的三個月和六個月內違約,該貸款在前一年內被修改,隨後於2022年6月30日全額償還。
注6.存款
2022年6月30日和2021年12月31日的主要存款類型如下(單位:千):
| | | | | | | | | | | |
帳户類型 | 6月30日, | | 十二月三十一日, |
2022 | | 2021 |
不計息 | $ | 2,312,126 | | | $ | 2,412,056 | |
計息支票 | 3,696,067 | | | 4,201,736 | |
貨幣市場存款 | 716,782 | | | 736,090 | |
儲蓄 | 1,606,534 | | | 1,607,933 | |
定期存款 | 1,499,975 | | | 775,001 | |
總存款 | $ | 9,831,484 | | | $ | 9,732,816 | |
在2022年6月30日和2021年12月31日的定期存款中包括$90.3百萬美元和美元145.4分別為25萬美元或更多的存款。定期存款還包括經紀存款#美元。887.6百萬美元和美元25.0分別為2022年6月30日和2021年12月31日。
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注7.借入資金
2022年6月30日和2021年12月31日的借款資金如下(單位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日, | | 十二月三十一日, |
2022 | | 2021 |
聯邦住房金融局取得進展 | $ | 488,750 | | | $ | — | |
根據與客户的回購協議出售的證券 | 105,495 | | | 118,769 | |
其他借款 | 194,654 | | | 229,141 | |
借入資金總額 | $ | 788,899 | | | $ | 347,910 | |
截至2022年6月30日,488.8未償還的聯邦住房金融局隔夜借款為100萬美元,而未償還的隔夜借款為#02021年12月31日。在2022年6月30日和2021年12月31日,FHLB沒有期限預付款。
2022年3月,公司贖回美元35.02026年9月30日到期的100萬次級債務。這筆債務的利率為4.14以三個月倫敦銀行同業拆息加浮動利率為基礎392基點。
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注8.公允價值計量
公允價值被定義為在市場參與者之間有序交易中出售資產所收到的價格或轉移負債所支付的價格。公允價值計量假設出售資產或轉移負債的交易發生在資產或負債的主要市場,或在沒有主要市場的情況下,即資產或負債的最有利市場。用於衡量資產或負債公允價值的本金(或最有利)市場價格不應根據交易成本進行調整。有序交易是指假設在計量日期之前的一段時間內對市場的風險敞口,以考慮到涉及此類資產和負債的交易的常見和慣例的營銷活動;它不是強制交易。市場參與者是指主體市場上的買方和賣方,他們(一)獨立,(二)見多識廣,(三)能夠交易,(四)願意交易。
本公司採用與市場法、收益法和/或成本法一致的估值方法。市場法使用涉及相同或可比資產和負債的市場交易產生的價格和其他相關信息。收益法使用估值技術,在貼現的基礎上將未來的金額,如現金流或收益,轉換為單一的現值。成本法的基礎是目前替換資產服務能力所需的金額(重置成本)。應始終如一地應用估值技術。對估值技術的投入指的是市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設。投入可能是可觀察的,即反映市場參與者將用於資產或負債定價並根據從獨立來源獲得的市場數據制定的假設;或不可觀察的投入,即反映報告實體自己對市場參與者將用於為資產或負債定價的假設並基於在相關情況下可獲得的最佳信息而制定的假設。在這方面,已經為估值投入建立了公允價值等級,對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權,對不可觀察到的投入給予最低優先權。公允價值層次如下:
第1級投入-報告實體在計量日期有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場的未調整報價。
第2級投入--第1級中包括的報價以外的直接或間接資產或負債可觀察到的投入。這些包括活躍市場中類似資產或負債的報價、非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價、資產或負債的可觀察到的報價以外的投入(例如利率、波動性、提前還款速度、損失嚴重性、信用風險和違約率)或主要來自可觀測市場數據或以相關性或其他方式證實的投入。
第三級投入--重要的、不可觀察的投入,反映了一個實體自己的假設,市場參與者將使用這些假設對資產或負債進行定價。
按公允價值計量的資產和負債
關於按公允價值計量的資產和負債所使用的估值方法,以及根據估值等級對這類工具進行的一般分類的説明如下。若干金融資產及金融負債在非經常性基礎上按公允價值計量,即該等工具並非持續按公允價值計量,但在某些情況下(例如,當有減值證據時)須進行公允價值調整。
可供出售的債務證券
歸類為可供出售的債務證券按公允價值報告。這些債務證券的公允價值是使用基於市場可觀察信息的報價以外的投入來確定的(第2級)。二級債務證券通過積極參與證券買賣的第三方定價服務或證券行業來源定價。從這些來源獲得的價格包括市場報價和矩陣定價。矩陣定價是一種數學技術,主要用於對某些債務證券進行估值,而不完全依賴於特定證券的報價,而是將債務證券與基準或可比較的債務證券進行比較。
股權投資
公允價值可隨時確定的股權投資按公允價值報告。該等投資的公允價值主要根據活躍市場或交易所的報價(第一級)或根據市場可觀察信息的報價以外的其他投入(第二級)釐定。某些證券的公允價值,包括可轉換優先股,是使用交易商或經紀商報價確定的,交易活動和價格透明度水平有限(第3級)。沒有可輕易釐定公允價值的股權投資按成本減去減值(如有),加上或減去因同一發行人的相同或類似投資的有序交易中可見的價格變動而產生的調整。
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利率衍生品
本公司的利率互換和上限合約按公允價值報告,採用由獨立、第三方和可觀察的市場數據(第2級)提供的貼現現金流模型。當訂立利率互換或上限合約時,本公司會因利率變動及合約對手方可能不履行合約而受到公允價值變動的影響。
個人計量減值的其他房地產和貸款
根據相關抵押品的公允價值計量的減值計提的其他房地產和貸款按估計公允價值減去估計銷售成本入賬。公允價值以獨立評估為基礎(第3級)。
下表彙總了截至2022年6月30日和2021年12月31日按公允價值計量的金融資產和金融負債,按用於計量公允價值的公允價值層次結構內的估值投入水平劃分(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 報告日期的公允價值計量使用: |
| 總公平 價值 | | 1級 輸入量 | | 2級 輸入量 | | 3級 輸入量 |
June 30, 2022 | | | | | | | |
定期計量的項目: | | | | | | | |
可供出售的債務證券 | $ | 507,276 | | | $ | — | | | $ | 507,276 | | | $ | — | |
股權投資 | 61,963 | | | 763 | | | 61,200 | | | — | |
利率衍生資產 | 74,082 | | | — | | | 74,082 | | | — | |
利率衍生負債 | (74,113) | | | — | | | (74,113) | | | — | |
| | | | | | | |
按非經常性基礎計量的項目: | | | | | | | |
股權投資 | 13,306 | | | | | — | | | 13,306 | |
| | | | | | | |
根據相關抵押品的公允價值計量的減值貸款(1) | 5,426 | | | — | | | — | | | 5,426 | |
2021年12月31日 | | | | | | | |
定期計量的項目: | | | | | | | |
可供出售的債務證券 | $ | 568,255 | | | $ | — | | | $ | 568,255 | | | $ | — | |
股權投資 | 90,726 | | | 14,608 | | | 73,400 | | | 2,718 | |
利率衍生資產 | 22,787 | | | — | | | 22,787 | | | — | |
利率衍生負債 | (22,855) | | | — | | | (22,855) | | | — | |
按非經常性基礎計量的項目: | | | | | | | |
股權投資 | 10,429 | | | — | | | — | | | 10,429 | |
擁有的其他房地產 | 106 | | | — | | | — | | | 106 | |
根據相關抵押品的公允價值計量的減值貸款(1) | 16,233 | | | — | | | — | | | 16,233 | |
(1)主要由商業貸款組成,這些貸款依賴於抵押品。這些數額是根據獨立評估得出的,管理層可能會根據經濟因素和估計的清理結束費用等定性因素進行調整。範圍可能會有所不同,但通常是0%至8銷售和銷售成本的折扣0%至10評估調整的百分比。
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下表對截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的股權投資期初和期末餘額進行了核對,這些投資在合併財務狀況綜合報表中按公允價值經常性確認,並使用重大不可觀察的投入(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的6個月, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
期初餘額 | | $ | — | | | $ | 7,938 | | | $ | 2,718 | | | $ | 2,540 | |
包括在收益中的總收益 | | — | | | 40 | | | — | | | 438 | |
購買 | | — | | | 40 | | | — | | | 5,040 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
轉出級別3 | | — | | | — | | | (2,718) | | | — | |
期末餘額 | | $ | — | | | $ | 8,018 | | | $ | — | | | $ | 8,018 | |
本公司在適用報告期結束時確認估值層級之間的轉移。在截至2022年6月30日的三個月裏,沒有資金轉入或流出Level 3。在截至2022年6月30日的六個月內,公司行使了將美元2.7100萬優先股轉換為普通股,導致從3級轉移到1級。截至2021年6月30日的三個月和六個月,公允價值層次中的三級資產和負債沒有調入或調出。
按公允價值披露的資產和負債
關於按公允價值披露的資產和負債所使用的估值方法的説明,以及根據估值等級對這類工具進行的一般分類的説明如下。
銀行的現金和到期款項
對於現金和銀行到期的,賬面價值接近公允價值。
持有至到期的債務證券
歸類為持有至到期的債務證券按攤銷成本列賬,因為公司有積極的意圖和能力持有這些債務證券至到期。本公司利用第2級和第3級投入確定債務證券的公允價值。該公司的大多數債務證券是固定收益工具,不在交易所報價,但在活躍的市場上買賣。這些工具的價格是通過積極參與債務證券買賣的第三方定價供應商或證券行業來源獲得的。從這些來源獲得的價格包括市場報價和矩陣定價。矩陣定價是一種數學技術,主要用於對某些債務證券進行估值,而不完全依賴於特定債務證券的報價,而是將債務證券與基準或可比債務證券進行比較。
管理層的政策是從第三方定價服務機構獲得並審查與其公允價值確定有關的所有現有文件,包括其方法和投入摘要。管理層審查這些文件,詢問第三方定價服務,並決定估值投入的水平。根據公司對第三方定價服務的現有文件的審查,管理層得出結論,除某些州和市政義務外,所有證券都使用了二級投入,即所謂的債券預期票據,以及管理層使用三級投入的某些債務證券,例如活動水平和價格透明度有限的經紀人或交易商報價。
受限股權投資
紐約聯邦住房貸款銀行、聯邦儲備銀行股票和大西洋社區銀行家銀行的公允價值是其賬面價值,因為這是它可以贖回的金額。這隻股票沒有活躍的市場,公司需要保持各自實體規定的最低投資額。
應收貸款和待售貸款
公允價值是對具有類似財務特徵的貸款組合進行估計的。貸款按類型劃分,如住宅房地產、消費者貸款和商業貸款。每種貸款類別又被進一步細分為固定利率和可調整利率。
不良貸款和不良貸款的公允價值是通過按類似條件向新借款人發放類似貸款的利率折現未來現金流量(扣除估計的預付款)來估計的。
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貸款的公允價值是使用退出價格概念來衡量的。
定期存款以外的其他存款
沒有規定到期日的存款,如無息活期存款、儲蓄、有息支票賬户和貨幣市場賬户,其公允價值從定義上講等於即期應付金額。這些存款中的大部分對利率變化相對不敏感,從而產生了重大的內在價值,而這種價值並未反映在報告的公允價值中。
定期存款
定期存款的公允價值以合同現金流的貼現價值為基礎。貼現率是使用目前為剩餘期限相似的存款提供的利率來估計的。
根據與客户回購協議出售的證券
公允價值接近賬面金額,因為這些借款是按需支付的,利率按月調整。
借入資金
公允價值估計基於對合同現金流量的貼現,採用與剩餘期限相近的借款利率相近的利率。
截至2022年6月30日和2021年12月31日,公司未按公允價值記錄的重要金融工具的賬面價值和估計公允價值列於下表(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 報告日期的公允價值計量使用: |
| 書 價值 | | 1級 輸入量 | | 2級 輸入量 | | 3級 輸入量 |
June 30, 2022 | | | | | | | |
金融資產: | | | | | | | |
現金和銀行到期款項 | $ | 189,019 | | | $ | 189,019 | | | $ | — | | | $ | — | |
持有至到期的債務證券 | 1,068,034 | | | — | | | 975,027 | | | 12,505 | |
限制性股權投資 | 76,047 | | | — | | | — | | | 76,047 | |
應收貸款、淨額和待售貸款 | 9,380,688 | | | — | | | — | | | 9,013,653 | |
財務負債: | | | | | | | |
定期存款以外的其他存款 | 8,331,509 | | | — | | | 8,331,509 | | | — | |
定期存款 | 1,499,975 | | | — | | | 1,472,791 | | | — | |
FHLB墊款和其他借款 | 683,404 | | | — | | | 697,444 | | | — | |
根據與客户的回購協議出售的證券 | 105,495 | | | 105,495 | | | — | | | — | |
2021年12月31日 | | | | | | | |
金融資產: | | | | | | | |
現金和銀行到期款項 | $ | 204,949 | | | $ | 204,949 | | | $ | — | | | $ | — | |
持有至到期的債務證券 | 1,139,193 | | | — | | | 1,138,529 | | | 14,215 | |
限制性股權投資 | 53,195 | | | — | | | — | | | 53,195 | |
應收貸款、淨額和待售貸款 | 8,583,352 | | | — | | | — | | | 8,533,506 | |
財務負債: | | | | | | | |
定期存款以外的其他存款 | 8,957,815 | | | — | | | 8,957,815 | | | — | |
定期存款 | 775,001 | | | — | | | 773,766 | | | — | |
其他借款 | 229,141 | | | — | | | 251,491 | | | — | |
根據與客户的回購協議出售的證券 | 118,769 | | | 118,769 | | | — | | | — | |
侷限性
公允價值估計是在特定時間點根據相關市場信息和有關金融工具的信息做出的。這些估計並不反映一次發售可能產生的任何溢價或折扣。
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公司對某一特定金融工具的全部持有量。由於本公司相當大一部分金融工具的市場有限,因此公允價值估計是基於對未來預期虧損經驗、當前經濟狀況、各種金融工具的風險特徵以及其他重大不可觀察投入的判斷。這些估計具有主觀性,涉及不確定因素和重大判斷事項,因此不能準確確定。假設的變化可能會對估計產生重大影響。
公允價值估計以現有資產負債表金融工具為基礎,並不試圖估計預期未來業務的價值以及不被視為金融工具的資產和負債的價值。不被視為金融資產或負債的重大資產和負債包括房地和設備、銀行擁有的人壽保險、遞延税項資產和商譽。此外,與實現未實現損益有關的税務影響可能對公允價值估計產生重大影響,在估計中沒有考慮到這一影響。
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注9.衍生工具、套期保值活動和其他金融工具
本公司訂立衍生金融工具,涉及不同程度的利率、市場及信貸風險。該公司將這些風險作為其資產和負債管理流程的一部分,並通過信貸政策和程序進行管理,試圖通過建立信貸限額和抵押品協議將交易對手的信貸風險降至最低。本公司利用某些衍生金融工具來加強其管理利率風險的能力,而利率風險是其持續業務運作的一部分。本公司訂立的衍生金融工具是向客户提供衍生產品的經濟對衝。本公司不會將衍生金融工具用於交易目的。
客户衍生產品-利率掉期和上限合約
本公司簽訂利率互換協議,允許商業貸款客户有效地將浮動利率商業貸款協議轉換為固定利率商業貸款協議。根據這些協議,除利率互換協議外,公司還與客户簽訂可變利率貸款協議,以有效地將客户的可變利率貸款轉換為固定利率貸款。然後,該公司與第三方簽訂相應的掉期協議,以便通過客户協議對其風險進行經濟對衝。該公司還簽訂利率上限合同,使商業貸款客户能夠鎖定可變利率商業貸款協議的上限。這一功能防止貸款重新定價到超過上限合同指定利率的水平,這有助於對衝利率上升的風險。然後,該公司與第三方簽訂抵消性利率上限合同,以便通過客户協議在經濟上對衝其風險。
與客户及第三方的利率掉期及上限合約並未被指定為FASB會計準則編纂(“ASC”)主題815“衍生工具與對衝”下的對衝,並按市價按盈利計價。由於利率互換及上限合約的結構旨在互相抵銷,在評估該等工具時考慮的基礎基準利率的變動不會對盈利造成影響;然而,可能存在與交易對手之間的信貸質量差異相關的公允價值調整,這可能會影響FASB ASC主題820公允價值計量所要求的收益。該公司確認了一項#美元的收益0及$37,000分別在截至2022年6月30日的三個月和六個月進行公允價值調整所產生的商業貸款掉期收入,而虧損為#美元23,000以及1美元的收益41,000截至2021年6月30日的三個月和六個月。未被指定為對衝工具的衍生工具名義金額為#美元。1.2410億美元938.7分別為2022年6月30日和2021年12月31日。
下表列出了未被指定為套期保值工具的衍生品的公允價值及其在綜合財務狀況報表中的位置(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允價值 |
資產負債表位置 | | 6月30日, | | 十二月三十一日, |
| 2022 | | 2021 |
其他資產 | | $ | 74,082 | | | $ | 22,787 | |
其他負債 | | 74,113 | | | 22,855 | |
與信用風險相關的或有特徵
該公司是國際掉期和衍生品協會與第三方經紀交易商協議的締約方,這些協議要求在追加保證金時最低美元轉賬金額。這一要求取決於某些特定的信貸措施。向第三方提交的抵押品金額為#美元。40,000及$19.8分別為2022年6月30日和2021年12月31日。從第三方收到的抵押品金額為#美元。69.1百萬美元和美元0分別於2022年6月30日和2021年12月31日。向第三方提交併從第三方收到的抵押品金額被視為足以抵押公允市場價值變化以及因指定信貸措施的變化而可能需要的任何額外金額。與第三方訂立的所有衍生金融工具的公允價值合計為美元。74.1百萬美元和美元22.9分別為2022年6月30日和2021年12月31日。
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注10.租契
租賃被定義為一種合同或合同的一部分,該合同轉讓在一段時間內控制已確定的財產、廠房或設備的使用權,以換取對價。該公司的租約包括分支機構的房地產、自動櫃員機位置和辦公空間,租期至2038年。該公司擁有一現有融資租賃,租期至2029年。
下表為公司綜合財務狀況報表中使用權資產和租賃負債的分類(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 6月30日, | | 十二月三十一日, |
| | | | 2022 | | 2021 |
租賃ROU資產 | | 分類 | | | | |
經營租賃ROU資產 | | 其他資產 | | $ | 20,467 | | | $ | 17,442 | |
融資租賃ROU資產 | | 房舍和設備,淨額 | | 1,396 | | | 1,495 | |
租賃ROU總資產 | | | | $ | 21,863 | | | $ | 18,937 | |
| | | | | | |
租賃負債 | | | | | | |
經營租賃負債 (1) | | 其他負債 | | $ | 21,218 | | | $ | 17,982 | |
融資租賃負債 | | 其他借款 | | 1,802 | | | 1,904 | |
租賃總負債 | | | | $ | 23,020 | | | $ | 19,886 | |
(1)經營租賃負債不包括與已關閉分支機構有關的未來租金和估計租賃終止付款負債#美元8.5百萬美元和美元8.2分別截至2022年6月30日和2021年12月31日。
ROU資產和租賃負債的計算金額受到租賃期限和用於計算最低租賃付款現值的貼現率的影響。租賃協議通常包括一或有更多選項可由公司酌情續訂租約。如果續期選擇權的行使被認為是合理確定的,公司在計算ROU資產和租賃負債時將延長的期限計入。對於貼現率,租賃(主題842)要求公司使用租賃中隱含的利率,前提是該利率易於確定。由於這一利率很少確定,本公司在租賃開始時使用類似期限的遞增借款利率。對於2019年1月1日之前存在的經營租賃,本公司使用截至2019年1月1日剩餘租賃期的遞增借款利率。對於融資租賃,本公司在租賃開始時利用了其增量借款利率。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日, | | 十二月三十一日, |
| | 2022 | | 2021 |
加權平均剩餘租期 | | | | |
經營租約 | | 7.17年份 | | 8.22年份 |
融資租賃 | | 7.10年份 | | 7.59年份 |
加權平均貼現率 | | | | |
經營租約 | | 2.83 | % | | 2.97 | % |
融資租賃 | | 5.63 | | | 5.63 | |
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下表表示租賃費用和其他租賃信息(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
租賃費 | | | | | | | | |
經營租賃費用 | | $ | 1,440 | | | $ | 1,471 | | | $ | 2,698 | | | $ | 2,961 | |
融資租賃費用: | | | | | | | | |
ROU資產的攤銷 | | 50 | | | 49 | | | 99 | | | 99 | |
租賃負債利息(1) | | 26 | | | 28 | | | 52 | | | 57 | |
總計 | | $ | 1,516 | | | $ | 1,548 | | | $ | 2,849 | | | $ | 3,117 | |
| | | | | | | | |
其他信息 | | | | | | | | |
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金: | | | | | | | | |
來自經營租賃的經營現金流 | | $ | 1,249 | | | $ | 1,347 | | | $ | 2,411 | | | $ | 2,797 | |
融資租賃的營運現金流 | | 26 | | | 28 | | | 52 | | | 57 | |
融資租賃產生的現金流 | | 51 | | | 48 | | | 102 | | | 96 | |
(1)計入借款利息支出的綜合損益表。所有其他費用都包括在入住費中。
截至2022年6月30日,初始或剩餘期限為一年或一年以上的融資租賃和經營租賃的未來最低付款如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 融資租賃 | | 經營租約 |
在截至6月30日的12個月內, | | | | |
2023 | | $ | 307 | | | $ | 4,174 | |
2024 | | 307 | | | 3,828 | |
2025 | | 307 | | | 3,936 | |
2026 | | 307 | | | 3,226 | |
2027 | | 307 | | | 2,492 | |
此後 | | 645 | | | 6,168 | |
總計 | | 2,180 | | | 23,824 | |
減去:推定利息 | | (378) | | | (2,606) | |
租賃總負債 | | $ | 1,802 | | | $ | 21,218 | |
目錄表
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未經審計的合併財務報表附註(續)
注11.可變利息實體
2022年4月1日,公司收購了一家60持有三叉戟的%所有權,並持有該實體的可變權益。三叉戟符合ASC 810(合併)對可變權益實體(“VIE”)的定義,本公司被視為主要受益人(即擁有控股權的一方)。根據ASC 810合併,公司對三叉戟的資產和負債進行了合併。有關收購三叉戟的進一步討論,請參閲本表格10-Q的附註2業務合併。
該公司綜合VIE的財務信息摘要包括以下內容(以千計):
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| | 截至2022年6月30日 |
現金和現金等價物 | | $ | 45,795 | | | |
其他資產 | | 1,139 | | | |
總資產 | | 46,934 | | | |
其他負債 | | 44,566 | | | |
淨資產 | | $ | 2,368 | | | |
第二部分:其他信息
項目1.法律訴訟
除在正常業務過程中發生的常規法律程序外,本公司及本行並無涉及任何未決的法律程序。管理層認為,這些例行的法律程序總體上對公司的財務狀況或經營結果無關緊要。
第1A項。風險因素
有關公司的風險因素摘要,請參閲2021年10-K表格第I部分第1A項“風險因素”。自2021年12月31日以來,與公司運營相關的風險因素沒有發生實質性變化。本公司目前不知道或本公司目前認為無關緊要的其他風險也可能對業務、財務狀況或經營結果產生不利影響。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
2019年12月18日,公司宣佈董事會授權回購最多5%的公司當時已發行普通股,即250萬股。回購計劃沒有到期日。2021年6月25日,公司宣佈董事會授權回購至多5%的公司已發行普通股,即300萬股。在截至2022年6月30日的三個月期間,該公司回購了272,779股普通股。截至2022年6月30日,根據公司的股票回購計劃,可供回購的股份為2,934,438股。
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期間 | 總人數 購入的股份 | | 每股平均支付價格 | | 總人數 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票 | | 最大數量 那一年5月的股票 但仍將被購買 根據計劃或 節目 |
2022年4月1日至2022年4月30日 | — | | | $ | — | | | — | | | 3,207,217 | |
2022年5月1日至2022年5月31日 | 143,760 | | | 19.14 | | | 143,760 | | | 3,063,457 | |
2022年6月1日至2022年6月30日 | 129,019 | | | 19.38 | | | 129,019 | | | 2,934,438 | |
項目3.高級證券違約
不適用。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
不適用。
項目6.展品
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證物編號: | | 展品説明 | | 參考 |
31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官的認證 | | 在本文檔內的此處提交 |
31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官的認證 | | 在本文檔內的此處提交 |
32.0 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條增加的《美國法典》第18編第1350條的認證 | | 在本文檔內的此處提交 |
101.0 | | 以下材料來自公司截至2022年6月30日的季度報告Form 10-Q,格式為XBRL(可擴展商業報告語言):(I)合併財務狀況表,(Ii)合併損益表,(Iii)合併全面收益表,(Iv)合併股東權益變動表,(V)合併現金流量表和(Vi)合併財務報表附註 | | |
104.0 | | 封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔幷包含在附件101中) | | |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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日期: | 2022年8月4日 | /克里斯托弗·D·馬赫 |
| | 克里斯托弗·D·馬赫 |
| | 董事長兼首席執行官 |
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日期: | 2022年8月4日 | 帕特里克·S·巴雷特 |
| | 帕特里克·S·巴雷特 |
| | 常務副總裁兼首席財務官 |