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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末June 30, 2022
或
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
佣金文件編號001-34365
商用車集團公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | |
特拉華州 (述明或其他司法管轄權 公司或組織) | 41-1990662 (税務局僱主 識別號碼) |
沃頓公園大道7800號 新奧爾巴尼, 俄亥俄州 (主要執行辦公室地址) | 43054 (郵政編碼) |
(614) 289-5360
(註冊人的電話號碼，包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，每股面值0.1美元 | CVGI | 納斯達克全球精選市場 |
| | |
用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否已符合此類提交要求。是 x No ¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每一份交互數據文件。是 x No ¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服務器 | ☐ | | 加速文件管理器 | ☒ |
| 非加速文件服務器 | ☐ | | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | | 新興成長型公司 | ☐ |
| 如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。 | ☐
|
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒
截至2022年8月4日，註冊人普通股的流通股數量為每股面值0.01美元，為33,405,217股份。
商用車集團公司及附屬公司
Form 10-Q季度報告
| | | | | |
| |
| 第一部分財務信息 | |
| |
項目1--財務報表 | 1 |
簡明綜合業務報表 | 1 |
簡明綜合全面收益表(損益表) | 2 |
簡明綜合資產負債表 | 3 |
現金流量表簡明合併報表 | 4 |
股東權益簡明合併報表 | 5 |
簡明合併財務報表附註 | 6 |
項目2--管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 22 |
項目3--關於市場風險的定量和定性披露 | 31 |
項目4--控制和程序 | 31 |
| |
| 第二部分其他資料 | 33 |
| |
項目1法律訴訟 | 33 |
項目1A風險因素 | 33 |
第二項股權證券的未登記銷售和收益的使用 | 33 |
第三項高級證券違約 | 33 |
第4項煤礦安全信息披露 | 34 |
第5項其他資料 | 34 |
項目6展品 | 34 |
| |
簽名 | 35 |
第一部分財務信息
項目1--財務報表
商用車集團公司及附屬公司
簡明合併業務報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的六個月， |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (未經審計)
(以千為單位，每股除外) |
| 收入 | $ | 250,849 | | | $ | 257,941 | | | $ | 495,223 | | | $ | 503,063 | |
| 收入成本 | 228,970 | | | 223,573 | | | 447,961 | | | 437,574 | |
| 毛利 | 21,879 | | | 34,368 | | | 47,262 | | | 65,489 | |
| 銷售、一般和行政費用 | 15,652 | | | 18,039 | | | 32,651 | | | 33,757 | |
| | | | | | | |
| 營業收入 | 6,227 | | | 16,329 | | | 14,611 | | | 31,732 | |
| 其他(收入)支出 | (167) | | | (285) | | | 874 | | | (941) | |
| 利息支出 | 2,118 | | | 2,818 | | | 4,079 | | | 7,859 | |
| 債務清償損失 | 921 | | | 7,155 | | | 921 | | | 7,155 | |
| 未計提所得税準備的收入 | 3,355 | | | 6,641 | | | 8,737 | | | 17,659 | |
| 所得税撥備 | 870 | | | 1,546 | | | 2,270 | | | 4,074 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 2,485 | | | $ | 5,095 | | | $ | 6,467 | | | $ | 13,585 | |
| 普通股每股收益： | | | | | | | |
| 基本信息 | $ | 0.08 | | | $ | 0.16 | | | $ | 0.20 | | | $ | 0.43 | |
| 稀釋 | $ | 0.08 | | | $ | 0.16 | | | $ | 0.20 | | | $ | 0.42 | |
| 加權平均流通股： | | | | | | | |
| 基本信息 | 32,237 | | | 31,458 | | | 32,152 | | | 31,361 | |
| 稀釋 | 33,039 | | | 32,674 | | | 33,009 | | | 32,654 | |
| | | | | | | |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
商用車集團公司及附屬公司
簡明綜合全面收益表(損益表)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的六個月， |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | (未經審計)
(單位：千) |
| 淨收入 | $ | 2,485 | | | $ | 5,095 | | | $ | 6,467 | | | $ | 13,585 | |
| 其他全面收益(虧損)： | | | | | | | |
| 外幣兑換折算調整 | (5,523) | | | 1,488 | | | (5,196) | | | (584) | |
| 最低養老金負債，税後淨額 | 1,476 | | | 387 | | | 1,447 | | | 673 | |
| 衍生工具，税後淨額 | (641) | | | (77) | | | 2,173 | | | (503) | |
| 其他全面收益(虧損) | (4,688) | | | 1,798 | | | (1,576) | | | (414) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 綜合收益(虧損) | $ | (2,203) | | | $ | 6,893 | | | $ | 4,891 | | | $ | 13,171 | |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
商用車集團公司及附屬公司
簡明合併資產負債表
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (未經審計) | | |
| | (以千為單位，每股除外) |
| 資產 |
| 流動資產： | | | |
| 現金 | $ | 28,500 | | | $ | 34,958 | |
應收賬款，扣除準備金淨額#美元485及$243，分別 | 219,312 | | | 174,472 | |
| 盤存 | 150,025 | | | 141,045 | |
| | | |
| 其他流動資產 | 19,066 | | | 20,201 | |
| 流動資產總額 | 416,903 | | | 370,676 | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | 65,275 | | | 63,126 | |
| 無形資產，淨額 | 16,416 | | | 18,283 | |
| 遞延所得税 | 24,470 | | | 24,108 | |
| 其他資產，淨額 | 33,508 | | | 31,500 | |
| 總資產 | $ | 556,572 | | | $ | 507,693 | |
| 負債和股東權益 |
| 流動負債： | | | |
| 應付帳款 | $ | 125,450 | | | $ | 101,915 | |
| | | |
| 應計負債及其他 | 58,337 | | | 50,840 | |
| 長期債務的當期部分 | 8,750 | | | 9,375 | |
| 流動負債總額 | 192,537 | | | 162,130 | |
| 長期債務 | 197,157 | | | 185,581 | |
| | | |
| 養卹金和其他退休後福利 | 7,043 | | | 9,905 | |
| 其他長期負債 | 26,381 | | | 23,424 | |
| 總負債 | 423,118 | | | 381,040 | |
| 股東權益： | | | |
優先股，$0.01面值(5,000,000授權股份；不是已發行及已發行股份) | $ | — | | | $ | — | |
普通股，$0.01面值(60,000,000授權股份；32,447,768和32,034,592已發行及已發行股份分別為) | 325 | | | 321 | |
庫存股，按成本計算：1,832,518以及1,708,981分別為股票 | (14,084) | | | (13,172) | |
| 額外實收資本 | 258,384 | | | 255,566 | |
| 留存赤字 | (67,157) | | | (73,624) | |
| 累計其他綜合損失 | (44,014) | | | (42,438) | |
| 股東權益總額 | 133,454 | | | 126,653 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 556,572 | | | $ | 507,693 | |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
商用車集團公司及附屬公司
簡明合併現金流量表
| | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六個月， |
| | 2022 | | 2021 |
| (未經審計) |
| | (單位：千) |
| 經營活動的現金流： | | | |
| 淨收入 | $ | 6,467 | | | $ | 13,585 | |
| 將淨收入與經營活動的現金流量進行調整： | | | |
| 折舊及攤銷 | 9,006 | | | 9,308 | |
| | | |
| 債務融資成本的非現金攤銷 | 199 | | | 781 | |
| | | |
| | | |
| 支付實物利息支出 | — | | | 2,254 | |
| 基於股份的薪酬費用 | 2,818 | | | 3,165 | |
| 遞延所得税 | (1,454) | | | 1,819 | |
| 衍生工具合約的非現金損失(收益) | 34 | | | (424) | |
| 債務清償損失 | 921 | | | 7,155 | |
| 衍生產品合同的結算 | 3,900 | | | — | |
| 其他經營項目的變動： | | | |
| 應收賬款 | (48,157) | | | (50,839) | |
| 盤存 | (11,802) | | | (37,043) | |
| 預付費用 | (2,743) | | | (4,931) | |
| 應付帳款 | 26,191 | | | 28,874 | |
| 其他經營活動，淨額 | 10,113 | | | 1,484 | |
| 用於經營活動的現金淨額 | (4,507) | | | (24,812) | |
| 投資活動產生的現金流： | | | |
| 購買房產、廠房和設備 | (8,616) | | | (6,944) | |
| 處置/出售財產、廠房和設備所得收益 | — | | | 35 | |
| | | |
| | | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (8,616) | | | (6,909) | |
| 融資活動的現金流： | | | |
| 定期貸款安排下的借款 | 30,625 | | | 150,000 | |
| 償還定期貸款安排 | (1,875) | | | — | |
| 償還2023年定期貸款本金 | — | | | (152,654) | |
| 循環信貸安排下的借款 | 65,200 | | | 35,500 | |
| 償還循環信貸安排 | (83,600) | | | — | |
| 資產負債表循環信貸安排下的借款 | — | | | 11,300 | |
| 償還ABL循環信貸安排 | — | | | (11,300) | |
| 僱員交出普通股 | (912) | | | — | |
| 債務清償付款和債務提早付款 | — | | | (3,031) | |
| 債務發行和修訂費用 | (648) | | | (2,333) | |
| 或有對價付款 | — | | | (5,000) | |
| 其他融資活動 | (131) | | | (241) | |
| 融資活動提供的現金淨額 | 8,659 | | | 22,241 | |
| | | |
| 貨幣匯率變動對現金的影響 | (1,994) | | | (52) | |
| | | |
| 現金淨增(減) | (6,458) | | | (9,532) | |
| | | |
| 現金： | | | |
| 期初 | 34,958 | | | 50,503 | |
| 期末 | $ | 28,500 | | | $ | 40,971 | |
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
商用車集團公司及附屬公司
簡明合併股東權益報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 財務處
庫存 | | 額外實收資本 | | 留存赤字 | | 累計
其他公司。損失 | | CVG股東合計
權益 |
| | 股票 | | 金額 | |
| (未經審計)
(以千為單位，每股除外) |
| 餘額-2020年12月31日 | 31,249,811 | | | $ | 313 | | | $ | (11,893) | | | $ | 249,312 | | | $ | (97,356) | | | $ | (45,006) | | | $ | 95,370 | |
| 基於股份的薪酬費用 | 132,034 | | | 2 | | | — | | | 965 | | | — | | | — | | | 967 | |
| 全面收益(虧損)合計 | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,490 | | | (2,212) | | | 6,278 | |
| 餘額-2021年3月31日 | 31,381,845 | | | $ | 315 | | | $ | (11,893) | | | $ | 250,277 | | | $ | (88,866) | | | $ | (47,218) | | | $ | 102,615 | |
| 基於股份的薪酬費用 | 187,904 | | | 1 | | | (73) | | | 2,201 | | | — | | | — | | | 2,129 | |
| 綜合收益總額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,095 | | | 1,798 | | | 6,893 | |
| 餘額-2021年6月30日 | 31,569,749 | | | $ | 316 | | | $ | (11,966) | | | $ | 252,478 | | | $ | (83,771) | | | $ | (45,420) | | | $ | 111,637 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 餘額-2021年12月31日 | 32,034,592 | | | $ | 321 | | | $ | (13,172) | | | $ | 255,566 | | | $ | (73,624) | | | $ | (42,438) | | | $ | 126,653 | |
| 基於股份的薪酬費用 | 122,618 | | | 1 | | | (464) | | | 1,117 | | | — | | | — | | | 654 | |
| 綜合收益總額 | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,982 | | | 3,112 | | | 7,094 | |
| 餘額-2022年3月31日 | 32,157,210 | | | $ | 322 | | | $ | (13,636) | | | $ | 256,683 | | | $ | (69,642) | | | $ | (39,326) | | | $ | 134,401 | |
| 基於股份的薪酬費用 | 290,558 | | | 3 | | | (448) | | | 1,701 | | | — | | | — | | | 1,256 | |
| 全面收益(虧損)合計 | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,485 | | | (4,688) | | | (2,203) | |
| 餘額-2022年6月30日 | 32,447,768 | | | $ | 325 | | | $ | (14,084) | | | $ | 258,384 | | | $ | (67,157) | | | $ | (44,014) | | | $ | 133,454 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
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附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
商用車集團公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(金額以千為單位，但股票和每股金額除外，並特別披露)
1. 業務説明和呈報依據
在商用車集團及其子公司，我們通過創新，不斷增加價值，並將客户的利潤視為自己的利潤，為全球一系列行業的複雜設計、工程和製造問題提供真正的解決方案。本文中提及的“公司”、“CVG”、“我們”、“我們”或“我們”是指商用車輛集團公司及其子公司。
我們在美國、墨西哥、中國、英國、比利時、捷克、烏克蘭、泰國、印度和澳大利亞都有製造業務。我們的產品主要銷往北美、歐洲和亞太地區。
我們主要生產定製產品，以滿足客户的要求。我們相信，我們的產品被北美大部分商用卡車市場、許多工程車輛原始設備製造商和頂級電子商務零售商使用。
未經審核簡明綜合中期財務報表乃根據美國公認會計原則(“GAAP”)及美國證券交易委員會的規則及規定編制，幷包括本公司及其附屬公司的賬目。除了未經審計的季度綜合財務報表的這些簡明附註中披露的情況外，所作的調整是正常的、經常性的。通常包括在我們年度綜合財務報表中的某些信息和腳註披露已被精簡或省略。
在按照美國公認會計原則編制財務報表時，公司需要做出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日期的資產和負債報告金額以及報告期內報告的收入和費用。這些估計和假設是基於管理層的最佳估計和判斷。管理層根據歷史經驗和其他因素，包括管理層認為在當時情況下合理的當前經濟環境，持續評估其估計和假設。當事實和情況需要時，我們會調整這些估計和假設。由於未來事件及其影響不能準確確定，實際結果可能與這些估計值大不相同。這些估計數因經濟環境的持續變化而發生的變化將反映在今後各期間的合併財務報表中。
未經審計的季度綜合財務報表的這些簡要説明應與我們截至2021年12月31日的年度Form 10-K報告(“2021年Form 10-K”)一起閲讀，其中包括一整套腳註披露，包括公司的重要會計政策。
2. 近期發佈的會計公告
2020年3月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU第2020-04號文件，題為《參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響》。如果滿足某些標準，ASU為將普遍接受的會計原則應用於合同、套期保值關係和其他受參考匯率改革影響的交易提供了可選的權宜之計和例外。此外，在2021年1月，FASB發佈了ASU 2021-01號“參考利率改革(主題848)：範圍”，以澄清主題848中的某些規定，如果由實體選擇，適用於使用利率進行保證金、貼現或合同價格調整的衍生品工具，該利率因參考利率改革而修改。該指南自發布之日起生效，可能適用於在2022年12月31日或之前進行的合同修改和套期保值關係。該公司將在過渡期內將該指導應用於受影響的交易。公司預計採用這一準則不會對公司的綜合財務報表產生實質性影響。
3. 收入確認
我們有未償還的客户應收賬款，扣除津貼後為$。219.3截至2022年6月30日的百萬美元和174.5截至2021年12月31日。我們一般沒有與客户安排相關的其他資產或負債。
收入分解 - 以下是按產品類別劃分的我們收入的構成：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三個月 | | |
| 車輛解決方案 | | 倉庫自動化 | | 電氣系統 | | 售後市場和配件 | | 總計 |
| 座位 | $ | 65,304 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 20,884 | | | $ | 86,188 | |
| 電線線束、配電盤和組件 | — | | | 5,397 | | | 47,345 | | | 1,813 | | | 54,555 | |
| 修剪 | 47,469 | | | — | | | — | | | — | | | 47,469 | |
| 倉庫自動化 | — | | | 23,150 | | | — | | | — | | | 23,150 | |
| 駕駛室結構 | 28,787 | | | — | | | — | | | — | | | 28,787 | |
| 鏡子、雨刷和控制器 | 1,225 | | | — | | | — | | | 9,475 | | | 10,700 | |
| 總計 | $ | 142,785 | | | $ | 28,547 | | | $ | 47,345 | | | $ | 32,172 | | | $ | 250,849 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的三個月 | | |
| 車輛解決方案 | | 倉庫自動化 | | 電氣系統 | | 售後市場和配件 | | 總計 |
| 座位 | $ | 68,958 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 13,517 | | | $ | 82,475 | |
| 電線線束、配電盤和組件 | 614 | | | 2,784 | | | 43,842 | | | 2,937 | | | 50,177 | |
| 修剪 | 39,466 | | | — | | | — | | | 749 | | | 40,215 | |
| 倉庫自動化 | — | | | 51,540 | | | — | | | — | | | 51,540 | |
| 駕駛室結構 | 19,454 | | | — | | | — | | | 2,234 | | | 21,688 | |
| 鏡子、雨刷和控制器 | 1,738 | | | — | | | 353 | | | 9,755 | | | 11,846 | |
| 總計 | $ | 130,230 | | | $ | 54,324 | | | $ | 44,195 | | | $ | 29,192 | | | $ | 257,941 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的六個月 | | |
| 車輛解決方案 | | 倉庫自動化 | | 電氣系統 | | 售後市場和配件 | | 總計 |
| 座位 | $ | 135,112 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 36,671 | | | $ | 171,783 | |
| 電線線束、配電盤和組件 | — | | | 7,193 | | | 87,222 | | | 5,135 | | | 99,550 | |
| 修剪 | 92,227 | | | — | | | — | | | 1,296 | | | 93,523 | |
| 倉庫自動化 | — | | | 55,480 | | | — | | | — | | | 55,480 | |
| 駕駛室結構 | 54,377 | | | — | | | — | | | — | | | 54,377 | |
| 鏡子、雨刷和控制器 | 1,225 | | | — | | | — | | | 19,285 | | | 20,510 | |
| 總計 | $ | 282,941 | | | $ | 62,673 | | | $ | 87,222 | | | $ | 62,387 | | | $ | 495,223 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的六個月 | | |
| 車輛解決方案 | | 倉庫自動化 | | 電氣系統 | | 售後市場和配件 | | 總計 |
| 座位 | $ | 136,459 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 27,594 | | | $ | 164,053 | |
| 電線線束、配電盤和組件 | 1,309 | | | 6,035 | | | 89,970 | | | 6,409 | | | 103,723 | |
| 修剪 | 76,223 | | | — | | | — | | | 1,309 | | | 77,532 | |
| 倉庫自動化 | — | | | 92,661 | | | — | | | — | | | 92,661 | |
| 駕駛室結構 | 37,367 | | | — | | | — | | | 4,981 | | | 42,348 | |
| 鏡子、雨刷和控制器 | 3,214 | | | — | | | 687 | | | 18,845 | | | 22,746 | |
| 總計 | $ | 254,572 | | | $ | 98,696 | | | $ | 90,657 | | | $ | 59,138 | | | $ | 503,063 | |
4. 債務
債務包括以下內容：
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 定期貸款安排 | $ | 175,000 | | | $ | 146,250 | |
| 循環信貸安排 | 31,000 | | | 49,400 | |
| 未攤銷發行成本和折價 | (93) | | | (694) | |
| $ | 205,907 | | | $ | 194,956 | |
減：當前部分 | (8,750) | | | (9,375) | |
| 長期債務總額，扣除當期部分 | $ | 197,157 | | | $ | 185,581 | |
信貸協議
於二零二一年四月三十日，本公司及其若干附屬公司與(其中包括)作為行政代理(“行政代理”)的美國銀行與其他貸款人(“貸款人”)訂立信貸協議(“信貸協議”)，根據該協議，貸款人提供$150百萬美元定期貸款安排(“定期貸款安排”)和#美元125百萬循環信貸安排(“循環信貸安排”，與定期貸款安排一起稱為“信貸安排”)。在信貸協議條款的規限下，循環信貸安排包括$10百萬搖擺線昇華和一美元10百萬信用證昇華。信貸協議規定了一項增量定期融資協議和/或增加循環信貸融資(統稱“增量融資”)，最高總額為：(A)截至收到2022年6月30日止財政季度財務報表之日。75百萬元；及(B)其後：(I)$75減去在該日期前產生的增量貸款本金總額，加上(Ii)如果預計綜合總槓桿率(假設增量貸款已全部提取)小於2.50:1.0.
信貸融資所得款項連同本公司手頭現金用於(A)贖回、清償及解除本公司根據美國銀行、北卡羅來納州作為行政代理與其他貸款方之間的定期融資協議(“定期融資協議”)發行的2023年到期的所有未償還擔保信貸融資(“2023年定期貸款融資”)，(B)為贖回融資。償還及解除本公司根據(其中包括)代理美國銀行及若干金融機構作為貸款方之間的融資協議(“ABL融資協議”)而發行的所有以資產為基礎的循環信貸融資(“ABL循環信貸融資”)，(C)支付與此相關及與信貸協議相關的交易費用及開支，及(D)用於本公司及其附屬公司的營運資金及其他合法企業用途。
於2022年5月12日，本公司及其若干附屬公司對其信貸協議進行第二次修訂(“修訂”)，根據該修訂，貸款人將現有的定期貸款額度提高至$175本金總額增加100萬美元，循環信貸安排承付款增加#美元25百萬美元到總計$150100萬美元的循環信貸安排承諾。循環信貸安排包括一筆$10百萬搖擺線昇華和一美元10百萬信用證昇華。經修訂信貸協議就遞增定期融資協議及/或增加循環信貸融資(統稱“遞增融資”)作出規定，最高總額為(A)截至收到截至2022年6月30日止財政季度財務報表之日。75百萬元；及(B)其後：(I)$75減去在該日期前產生的增量貸款本金總額，加上(Ii)如果預計綜合總槓桿率(假設增量貸款已全部提取)小於2.50：1.0。此外，與公司的年度美元35百萬資本支出上限，一次性45百萬資本項目籃子被
包括在修正案內。所有其他關鍵條款，包括美元75萬把手風琴、採購節等籃子保持不變。信貸安排於2027年5月12日(“到期日”)到期。
該修正案導致債務清償損失#美元。0.9百萬美元，包括$0.6與遞延融資費用和定期貸款安排未攤銷貼現有關的非現金核銷和#美元0.3在截至2022年6月30日的六個月的綜合經營報表中記錄的與修訂後的債務相關的其他費用。
信貸融資所得款項連同本公司手頭現金將用於(A)支付與此相關及與經修訂信貸協議相關而產生的交易成本、費用及開支，及(B)用作營運資金及本公司及其附屬公司的其他合法企業用途。
在2022年6月30日，我們有31.0循環信貸機制下的百萬借款、未償信用證#美元1.2百萬美元，可供使用的美元117.8百萬美元。與循環信貸安排有關的未攤銷遞延融資費#美元1.4百萬美元和美元1.3截至2022年6月30日和2021年12月31日的100萬美元將分別在信貸協議的剩餘期限內攤銷。在2021年12月31日，我們有1美元49.4在循環信貸機制下有100萬借款，我們有#美元的未償還信用證1.4百萬美元。
利率和費用
信貸融資項下的未償還金額和與信貸融資相關的應付承諾費按年利率計提利息，利率等於(由本公司選擇)基本利率或定期擔保隔夜融資利率(“SOFR”)，包括信貸利差調整，外加根據行政代理收到的最新合規證書中規定的綜合總槓桿率變化的利率，如下表所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 定價層 | | 合併合計
槓桿率 | | 承諾費 | | 信用證費用 | | 歐洲美元利率貸款 | | 基本利率貸款 |
| I | | > 3.50 to 1.00 | | 0.35% | | 2.75% | | 2.75% | | 1.75% |
| 第二部分： | | 3.50 to 1.00 but > 2.75 to 1.00 | | 0.30% | | 2.50% | | 2.50% | | 1.50% |
| (三) | | 2.75 to 1.00 but > 2.00 to 1.00 | | 0.25% | | 2.25% | | 2.25% | | 1.25% |
| IV | | 2.00 to 1.00 but > 1.50 to 1.00 | | 0.20% | | 2.00% | | 2.00% | | 1.00% |
| V | | 1.50 to 1.00 | | 0.15% | | 1.75% | | 1.75% | | 0.75% |
保障與安全
除若干例外情況外，信貸協議及相關文件項下的所有責任均由本公司現有及未來直接及間接全資擁有的國內附屬公司(“擔保人”)無條件擔保。除若干例外情況外，本公司在信貸協議下的所有債務及該等債務的擔保均以本公司及擔保人的實質所有資產的優先質押作抵押。本公司及擔保人所質押的財產包括本公司及擔保人於其各自境內附屬公司擁有的所有股權的優先質押，以及本公司及擔保人於若干境外附屬公司擁有的股權的優先質押，兩者均受若干例外情況所規限。
契諾和其他條款
信貸協議載有慣常限制性契諾，包括但不限於對本公司及其附屬公司產生額外債務及擔保的能力的限制；授予若干資產留置權；支付股息或作出若干其他分派；作出若干投資或收購；處置若干資產；償還若干債務；合併、與任何其他人士合併或清盤；修訂組織文件；對會計處理或報告做法作出重大改變；訂立若干限制性協議；訂立若干對衝協議；與聯屬公司進行交易；訂立若干員工福利計劃；進行收購；以及其他通常包括在優先擔保貸款協議內的事宜。
信貸協議亦包含慣常報告及其他肯定契諾，以及慣常違約事件，包括但不限於到期不支付信貸融資項下的債務；陳述及保證的重大失實；違反信貸協議中的契諾及與此相關而籤立的若干其他文件；違反或違約與重大債務有關的協議；撤銷或企圖撤銷擔保；拒絕貸款文件的有效性或可執行性或貸款文件未能全面生效；若干重大判決；若干破產或無力償債事件；若干僱員退休收入證券法事件；以及本公司控制權的改變。某些違約會受到例外、重要性限定詞、寬限期和此類信貸安排慣常使用的籃子的限制。
信貸協議包括：(A)最低綜合固定費用覆蓋率為1.20：1.0，以及(B)最高綜合總槓桿率為3.75：1.0(它將受到降級到3.50：1.0在截至2023年3月31日的財政季度末；3.25：1.0在截至2023年6月30日的財政季度結束時；以及3.00在截至2023年9月30日的財政季度及之後的每個財政季度：1.0)。
截至2022年6月30日，我們遵守了公約。
還款和提前還款
信貸協議要求本公司按年率按年率向定期貸款安排支付每季度攤銷款項，具體如下：5.0%, 7.5%, 10.0%, 12.5%和15%。信貸協議亦要求信貸融資項下的所有未償還款項於到期日悉數償還。
信貸協議要求從收到出售或發行債務所得款項中強制預付款項，但須受若干例外情況及將所得款項再投資及使用於信貸協議所允許的收購的能力所限。
在信貸安排下，任何時候都允許自願預付未償還的金額，無需支付保險費或罰款。
定期貸款和擔保協議
2017年4月12日，本公司簽訂了175.02023年，根據定期貸款和擔保協議(“TLS協議”)，將於2023年4月12日到期。2021年4月30日，2023年定期貸款工具得到全額償還並終止，如下所述。
ABL循環信貸安排
2019年9月18日，本公司簽訂了日期為2017年4月12日的第三份經修訂和重新簽署的貸款和擔保協議(“第三ARLS協議”)的修正案，該協議適用於本公司的ABL循環信貸安排。
於2021年3月1日，本公司及其若干附屬公司訂立第3號修正案，其中修訂了第三份ARLS協議的條款，將ABL循環信貸安排的到期日延長至2026年3月1日，並取消首筆$7.0百萬美元90.0《百萬大變革承諾》以先進後退的形式提供。
經修訂的第三份ARLS協議還允許公司將ABL循環信貸安排的規模增加至多#美元。50.0在貸款人同意的情況下，增加ABL循環信貸安排。2021年4月30日，ABL循環信貸安排得到全額償還並終止，如下所述。
終止TLS協議和第三次ARLS協議
於2021年4月30日生效，本公司就其2023年定期貸款融資及ABL循環信貸融資發出贖回通知，並根據TLS協議及第三ARLS協議將信貸融資所得款項存入北亞州美國銀行作為行政代理，連同手頭現金足以履行本公司在TLS協議及第三ARLS協議及各自相關協議項下的責任。2023年定期貸款安排和ABL循環信貸安排下的所有金額已於2021年4月30日全額償還和清償，TLS協議和第三ARLS協議終止。
清償債務造成債務清償損失#美元。7.2百萬美元，包括$3.7與遞延融資費用和2023年定期貸款安排的未攤銷折扣有關的非現金註銷，自願償還溢價#美元3.0百萬美元，以及$0.5與新債務相關的其他費用，記錄在截至2021年6月30日的六個月的綜合運營報表中。
支付利息的現金
截至2022年和2021年6月30日止六個月，現金支付利息為#美元。3.5百萬美元和美元5.4分別為100萬美元。
5. 無形資產
我們的固定壽命無形資產包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 加權的-
平均值
攤銷
期間 | | 毛收入
攜帶
金額 | | 累計
攤銷 | | 網絡
攜帶
金額 | | 毛收入
攜帶
金額 | | 累計
攤銷 | | 網絡
攜帶
金額 |
| 商標/商號名稱 | 22年份 | | $ | 11,509 | | | $ | (5,202) | | | $ | 6,307 | | | $ | 11,573 | | | $ | (5,043) | | | $ | 6,530 | |
| 客户關係 | 15年份 | | 14,430 | | | (8,791) | | | 5,639 | | | 14,770 | | | (8,499) | | | 6,271 | |
| 技術訣竅 | 5年份 | | 9,790 | | | (5,466) | | | 4,324 | | | 9,790 | | | (4,487) | | | 5,303 | |
| 不參加競爭的契約 | 5年份 | | 330 | | | (184) | | | 146 | | | 330 | | | (151) | | | 179 | |
| | | $ | 36,059 | | | $ | (19,643) | | | $ | 16,416 | | | $ | 36,463 | | | $ | (18,180) | | | $ | 18,283 | |
無形資產攤銷費用總額為#美元。0.9截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月為100萬美元。無形資產攤銷費用總額為#美元。1.7截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月為100萬美元。
6. 公允價值計量
公允價值是指在計量日在市場參與者之間的有序交易中出售資產所獲得的價格或支付的轉移負債的價格。公允價值是通過應用以下層次結構來估計的，該層次結構將用於計量公允價值的投入劃分為三個等級，並根據對公允價值計量具有重要意義的可用投入的最低等級進行分類：
第1級-相同資產和負債在活躍市場的未調整報價。
第2級-第1級以外的可觀察的投入。例如，活躍市場中類似資產或負債的報價，或非活躍市場中相同資產或負債的報價。
第三級--無法觀察到的重大投入，反映了管理層自己對資產或負債定價所用投入的假設。
我們的金融工具包括現金、應收賬款、應付賬款、應計負債、養老金資產和負債。由於該等工具存續期短或與該等工具相關的利息成本變動，該等工具的賬面價值接近公允價值。
重複測量
外幣遠期外匯合約。我們的衍生資產和負債為外匯合約，按公允價值使用可觀察到的市場輸入，例如遠期利率、利率、我們自身的信用風險和交易對手信用風險來計量。為管理以墨西哥比索、捷克克朗及烏克蘭格里夫納計價的交易的風險，我們訂立遠期外匯合約，並按公允價值記入綜合資產負債表。以墨西哥比索計價的交易的對衝合約被指定為現金流對衝工具，對衝合約公允價值變動所產生的損益在累計其他全面虧損中遞延，並在相關對衝交易結算期間的收入成本中確認。截至2022年6月30日，以烏克蘭格里夫納和捷克克朗計價的交易的對衝合約沒有被指定為對衝工具；因此，它們是按市值計價的，協議的公允價值在簡明綜合資產負債表中記錄，抵銷收益和損失在其他(收入)支出中確認。對衝交易的結算於結算期間於簡明綜合經營報表的收入成本中確認。
利率互換。為了管理我們對浮動利率的風險敞口，我們簽訂了利率掉期協議，以特定的間隔交換固定和可變利率之間的差額，該差額是通過參考商定的名義本金計算得出的。利率互換旨在減輕利率上升對本公司的影響，幷包括50定期貸款安排項下未償債務的百分比。公允價值的任何變動均計入收益或通過累計其他全面虧損遞延，視抵銷的性質和有效性而定。現金流對衝關係中的任何無效都會立即在簡明綜合經營報表的收益中確認。
於截至2022年6月30日止第二季度，本公司進行交易以現金結算現有利率掉期，並收取所得款項$3.9百萬美元。掉期結算的收益已記錄在其他全面收益(虧損)中，並將在掉期結算的有效期內確認。於結算現有利率掉期後，吾等訂立新的利率掉期協議，以與信貸協議的SOFR利率及到期日看齊。
或有對價。由於於2019年9月17日收購First Source Electronics，LLC(“FSE”)，公司同意支付高達$10.8或有里程碑付款(“或有對價”)百萬美元。或有對價是根據在(A)2019年9月18日至2020年9月17日、(B)2019年9月18日至2021年3月17日、(C)2019年9月18日至2022年9月17日及(D)2021年3月18日至2022年9月17日期間實現一定的利息、税項、折舊及攤銷前收益(EBITDA)門檻支付的。付款金額將根據滑動比例尺確定，以達到90%和100各自EBITDA目標的%。里程碑付款的公允價值是基於蒙特卡洛模擬，利用截至2022年9月17日的預測EBITDA。截至2022年6月30日，剩餘的未貼現或有對價付款估計為$4.8百萬美元，公允價值為$4.61000萬美元，在簡明綜合資產負債表中以應計負債和其他形式列報。一筆$的付款5.0在達到第二個EBITDA閾值的基礎上，2021年第二季度實現了100萬歐元。
我們衍生資產和負債的公允價值以及按經常性基礎計量的或有對價分類如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| | 總計 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 | | 1級 | | 2級 | | 3級 |
| 資產： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外匯合同 | | $ | 1,650 | | | $ | — | | | $ | 1,650 | | | $ | — | | | $ | 1,375 | | | $ | — | | | $ | 1,375 | | | $ | — | |
| 利率互換協議 | | $ | 278 | | | $ | — | | | $ | 278 | | | $ | — | | | $ | 241 | | | $ | — | | | $ | 241 | | | $ | — | |
| 負債： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外匯合同 | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 利率互換協議 | | $ | 1,694 | | | $ | — | | | $ | 1,694 | | | $ | — | | | $ | 498 | | | $ | — | | | $ | 498 | | | $ | — | |
| 或有對價 | | $ | 4,647 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,647 | | | $ | 4,409 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,409 | |
使用重大不可觀察投入(第三級)計量的或有對價的價值變動詳情如下：
| | | | | | | | |
| | 金額 |
2021年12月31日的或有對價負債餘額 | | $ | 4,409 | |
| 公允價值變動 | | 238 | |
| | |
2022年6月30日的或有對價負債餘額 | | $ | 4,647 | |
下表彙總了我國外匯未平倉合約的名義金額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| U.S. $
等價物 | | U.S. $
等價物
公允價值 | | U.S. $
等價物 | | U.S. $
等價物
公允價值 |
| 購買或出售貨幣的承諾 | $ | 24,743 | | | $ | 21,520 | | | $ | 49,601 | | | $ | 48,712 | |
下表彙總了簡明綜合資產負債表中衍生工具的公允價值和列報：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 衍生資產 |
| 資產負債表
位置 | | 公允價值 |
| | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| | | | | |
| 外匯合約 | 其他流動資產 | | $ | 1,650 | | | $ | 1,375 | |
| | | | | |
| 利率互換協議 | 應計負債及其他 | | $ | — | | | $ | 241 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 衍生負債 |
| 資產負債表
位置 | | 公允價值 |
| | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 外匯合約 | 應計負債及其他 | | $ | 1 | | | $ | — | |
| 利率互換協議 | 其他長期負債 | | $ | 1,133 | | | $ | — | |
| 利率互換協議 | 應計負債及其他 | | $ | 283 | | | $ | 498 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 派生權益 |
| 資產負債表
位置 | | 公允價值 |
| | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 衍生工具 | 累計其他綜合(虧損)收入 | | $ | 2,930 | | | $ | 757 | |
下表彙總了衍生工具對簡明綜合經營報表的影響：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的六個月， |
| | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 衍生產品的損益位置
在收入(虧損)中確認 | | 衍生工具的損益金額
在收入(虧損)中確認 | | 衍生工具的損益金額
在收入(虧損)中確認 |
| 外匯合約 | 收入成本 | | $ | 844 | | | $ | (540) | | | $ | 1,300 | | | $ | (847) | |
| 利率互換協議 | 利息和其他費用 | | $ | (84) | | | $ | 4 | | | $ | (277) | | | $ | 6 | |
| 外匯合約 | 其他(收入)支出 | | $ | 637 | | | $ | (41) | | | $ | (34) | | | $ | (223) | |
我們考慮我們的信用風險對合同公允價值的影響，以及我們履行合同義務的能力。
其他公允價值計量
長期債務的公允價值是基於利用可觀察到的投入的公允價值模型。基於這些信息，我們披露的長期債務公允價值被歸類為2級。我們的長期債務的賬面價值和公允價值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| | 攜帶
金額 | | 公允價值 | | 攜帶
金額 | | 公允價值 |
定期貸款和擔保協議 1 | $ | 174,907 | | | $ | 164,188 | | | $ | 145,556 | | | $ | 142,265 | |
循環信貸安排1 | $ | 31,000 | | | $ | 31,000 | | | $ | 49,400 | | | $ | 49,400 | |
1.在簡明綜合資產負債表中列示為長期債務的當期部分#美元8.8百萬美元和長期債務197.2截至2022年6月30日的百萬美元，長期債務的當前部分為9.4百萬美元和長期債務185.6截至2021年12月31日。
7. 租契
租賃費用的構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的六個月， |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
經營租賃成本 | $ | 2,550 | | | $ | 2,474 | | | $ | 5,128 | | | $ | 4,974 | |
| 融資租賃成本 | 71 | | | 93 | | | 147 | | | 193 | |
短期租賃成本 | 913 | | | 1,602 | | | 2,438 | | | 2,972 | |
| 租賃總費用 | $ | 3,534 | | | $ | 4,169 | | | $ | 7,713 | | | $ | 8,139 | |
與租賃有關的補充資產負債表信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 資產負債表位置 | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 經營租約 | | | | |
| 使用權資產，淨額 | 其他資產，淨額 | $ | 28,269 | | | $ | 26,116 | |
| | | | |
| 流動負債 | 應計負債及其他 | 7,480 | | | 9,048 | |
| 非流動負債 | 其他長期負債 | 21,409 | | | 18,519 | |
| 經營租賃負債總額 | | $ | 28,889 | | | $ | 27,567 | |
| | | | |
| 融資租賃 | | | | |
| 使用權資產，淨額 | 其他資產，淨額 | $ | 321 | | | $ | 468 | |
| | | | |
| 流動負債 | 應計負債及其他 | 136 | | | 194 | |
| 非流動負債 | 其他長期負債 | 199 | | | 272 | |
| 融資租賃負債總額 | | $ | 335 | | | $ | 466 | |
截至2022年和2021年6月30日止六個月，營運租賃的現金支付為5.0百萬美元和美元5.8分別為100萬美元。
預期未來租賃費用部分基於某些假設，以近似不可取消租約下的最低年度租金承諾額，如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 運營中 | | 融資 | | 總計 |
| 2022年剩餘時間 | | $ | 5,019 | | | $ | 75 | | | $ | 5,094 | |
| 2023 | | 8,444 | | | 136 | | | 8,580 | |
| 2024 | | 4,648 | | | 89 | | | 4,737 | |
| 2025 | | 4,830 | | | 49 | | | 4,879 | |
| 2026 | | 4,218 | | | 2 | | | 4,220 | |
| 此後 | | 10,854 | | | — | | | 10,854 | |
| 租賃付款總額 | | $ | 38,013 | | | $ | 351 | | | $ | 38,364 | |
| 減去：推定利息 | | (9,124) | | | (16) | | | (9,140) | |
| 租賃負債現值 | | $ | 28,889 | | | $ | 335 | | | $ | 29,224 | |
8. 所得税
截至2022年6月30日的三個月和六個月，我們錄得0.9百萬美元和美元2.3百萬計税撥備，或26每一期間的有效税率為%，而美元1.5百萬美元和美元4.1截至2021年6月30日的三個月和六個月的百萬計税準備金，或23每個期間的有效税率為%。所得税支出是以估計的年度有效税率為基礎的，這要求管理層對年度税前收益或虧損做出最佳估計。年內，管理層根據價格、出貨量、產品組合、材料通脹和製造業務等因素的變化，定期更新公司經營所在國家/地區的預測年度税前業績。如果2022年美國和外國收入或損失的實際税前結果與估計不同，則確認的實際所得税支出
2022年可能不同於用於估計截至2022年6月30日的三個月和六個月的所得税支出的預測金額。
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月中，扣除收到的退款，已支付的税款現金為#美元。3.1百萬美元和美元1.7分別為100萬美元。
9. 養老金和其他退休後福利計劃
與養卹金和其他退休後福利計劃有關的定期(福利)淨費用構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美國養老金和其他退休後福利計劃 | | 非美國養老金計劃 | | | | |
| 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的三個月， | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 利息成本 | $ | 193 | | | $ | 206 | | | $ | 200 | | | $ | 162 | | | | | | | | | |
| 計劃資產的預期回報 | (208) | | | (553) | | | (258) | | | (254) | | | | | | | | | |
| 攤銷先前服務費用 | 2 | | | 2 | | | 13 | | | 14 | | | | | | | | | |
| 已確認精算損失 | 81 | | | 66 | | | 153 | | | 243 | | | | | | | | | |
| 淨(收益)成本 | $ | 68 | | | $ | (279) | | | $ | 108 | | | $ | 165 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美國養老金和其他退休後福利計劃 | | 非美國養老金計劃 |
| 截至6月30日的六個月， | | 截至6月30日的六個月， |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| 利息成本 | $ | 388 | | | $ | 414 | | | $ | 415 | | | $ | 323 | |
| 計劃資產的預期回報 | (415) | | | (1,106) | | | (533) | | | (504) | |
| 攤銷先前服務費用 | 4 | | | 4 | | | 26 | | | 28 | |
| 已確認精算損失 | 165 | | | 140 | | | 317 | | | 482 | |
| 淨(收益)成本 | $ | 142 | | | $ | (548) | | | $ | 225 | | | $ | 329 | |
不包括服務成本的定期(收益)成本淨額在簡明綜合經營報表內的其他費用(收入)中確認。
在截至2021年12月31日的一年中，董事會審計委員會批准了對美國養老金計劃的修正案，以終止該計劃。計劃參與者被告知，公司打算從2021年12月31日起終止該計劃，並通過向計劃參與者一次性分配款項或包括既得福利的年金合同來清償計劃債務。公司目前預計在2022年第四季度至2023年第一季度之間完成計劃債務的結算。
10. 表演獎
2020年，公司根據2014年商用車集團公司股權激勵計劃和2020年商用車集團公司股權激勵計劃對員工進行獎勵，定義為現金、股票或其他獎勵。自2020年6月15日起，作為公司股東批准2020年生態工業園的一部分，公司同意不再根據2014年生態工業園進行獎勵。
受限現金獎-限制性現金是一項以現金賺取和支付的贈款，其依據是公司相對於同行集團的相對總股東回報和董事會薪酬委員會制定的投資資本回報率(ROIC)部分。
以現金結算的績效股票獎勵-基於業績的股票獎勵是一種以現金賺取和支付的贈款。截至獎勵授予日期的應付總金額是根據分配給參與者的股份數量、公司在業績期間相對於同行集團可能波動的排名方面的相對總股東回報、ROIC業績以及公司股票的股價確定的。
股東總回報由適用的計量期間內的價值變動百分比(正或負)確定，其計量方法為：(A)在適用的計量期間，普通股支付的股息和其他分派的累計價值與兩者之間的差額(正或負)之和
公司的開始股票價格和結束股票價格，除以(B)開始股票價格。業績目標是基於業績期間相對於同業集團的排名方面的相對總股東回報。
ROIC的定義是調整後的淨收入加上利息支出(扣除税收)，除以總資產減去流動負債加上流動債務。一個五-點數平均值用於計算資產分母。
如果僱員在業績期間結束時受僱，這些獎勵應在業績期間結束時以現金支付。如果員工在整個績效期間沒有被僱用，獎勵將被沒收。該等贈款按現金結算獎勵入賬，獎勵的公允價值根據股東總回報相對於同業集團的變動而浮動。
下表彙總了股權激勵計劃下以現金獎勵形式發放的績效獎勵：
| | | | | | | | |
| | 金額 |
| 2021年12月31日調整後的獎勵價值 | | $ | 1,234 | |
| 新的贈款 | | 2,101 | |
| 沒收 | | (86) | |
| 調整 | | (1,595) | |
| 付款 | | (300) | |
| 2022年6月30日調整後的獎勵價值 | | $ | 1,354 | |
未確認的補償費用為$2.4百萬美元和美元2.8分別截至2022年和2021年6月30日。
11. 基於股份的薪酬
該公司的流通股薪酬完全由限制性股票獎勵和以股票結算的績效股票獎勵組成。
限制性股票獎-限制性股票是一種普通股的授予，不得出售、擔保或處置，在某些終止僱用的情況下，或在董事會的薪酬委員會規定的限制期結束之前，董事會因原因而離職時，可能被沒收的普通股。沒收在發生時被記錄下來。被授予限制性股票的參與者通常擁有股東的所有權利，除非薪酬委員會另有決定。基於時間的限制性股票獎勵通常授予三年制在授予之日之後的一段時間內，除非被沒收，否則將在歸屬期間結束時以股票形式支付。
以股票結算的績效股票獎勵-基於業績的股票獎勵與限制性股票具有類似的限制。除非被沒收，否則將在授予日之後的指定期間內授予，如果本公司達到授予授予時設定的業績目標，則將在歸屬期間結束時以股票形式支付。業績目標是基於相對股東總回報在業績期間和ROIC業績方面相對於同行組的排名。
截至2022年6月30日，大約有6.4與我們股權激勵計劃下授予的非既得性基於股份的薪酬安排有關的未確認薪酬支出百萬美元。這筆費用可能會受到未來調整和沒收的影響，並將在上文列出的每筆贈款的剩餘期限內以直線方式確認。
截至2022年6月30日，我們的限制性股票獎勵狀況以及截至2022年6月30日的6個月內的變化摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 2022 |
| | 股票
(單位：千) | | 加權的-
平均值
授予日期
公允價值 |
| 非既得利益者-2021年12月31日 | 783 | | | $ | 5.68 | |
| 授與 | 580 | | | 7.85 | |
| 既得 | (537) | | | 3.77 | |
| 被沒收 | (6) | | | 7.61 | |
| 非既得利益者-2022年6月30日 | 820 | | | $ | 7.18 | |
截至2022年6月30日，共有2.9根據我們2020年的EIP授權授予的股份中，有100萬股可用於未來的授予，包括累計沒收。
12. 股東權益
普通股-我們的法定股本包括60,000,000面值為$的普通股0.01每股；其中，32,447,768和32,034,592股票分別於2022年6月30日和2021年12月31日發行和發行。
優先股-我們的法定股本還包括5,000,000面值為$的優先股0.01每股。不是截至2022年6月30日和2021年12月31日，優先股已發行。
每股收益-每股基本收益由淨收入除以本年度已發行普通股的加權平均數量確定。攤薄每股收益是通過淨收入除以按庫存股方法確定的期內已發行普通股和潛在普通股的加權平均數來確定的。潛在普通股在攤薄時計入每股攤薄收益。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的稀釋後每股收益包括稀釋時可能發行的普通股的影響，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的六個月， |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 淨收入 | | $ | 2,485 | | | $ | 5,095 | | | $ | 6,467 | | | $ | 13,585 | |
| 已發行普通股加權平均數(2000年) | | 32,237 | | | 31,458 | | | 32,152 | | | 31,361 | |
| 庫存股方法應用後限制性股票贈與的稀釋效應(2000年代) | | 802 | | | 1,216 | | | 857 | | | 1,293 | |
| 已發行的稀釋股 | | 33,039 | | | 32,674 | | | 33,009 | | | 32,654 | |
| 基本每股收益 | | $ | 0.08 | | | $ | 0.16 | | | $ | 0.20 | | | $ | 0.43 | |
| 稀釋後每股收益 | | $ | 0.08 | | | $ | 0.16 | | | $ | 0.20 | | | $ | 0.42 | |
有幾個19在截至2022年6月30日和2022年6月30日的三個月中，從稀釋每股收益的計算中剔除的1000股已發行的限制性股票不是被授予的已發行限制性股票，不包括在截至2021年6月30日的三個月的稀釋後每股收益的計算中。有幾個21在截至2022年6月30日和2022年6月30日的6個月的稀釋每股收益的計算中不包括已授予的1000股已發行限制性股票不是被授予的已發行限制性股票，不包括在截至2021年6月30日的六個月的稀釋後每股收益的計算中。
13. 其他全面收益(虧損)
累計其他綜合收益(虧損)税後變動情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外國
貨幣換算調整 | | 養老金和
退休後
福利計劃 | | 衍生工具 | | 累計其他
全面
收入(虧損) |
| 餘額-2021年12月31日 | $ | (20,445) | | | $ | (22,750) | | | $ | 757 | | | $ | (42,438) | |
| 本期淨變動 | (5,196) | | | — | | | — | | | (5,196) | |
| 衍生工具 | — | | | — | | | 2,173 | | | 2,173 | |
| 精算收益攤銷 | — | | | 1,447 | | | — | | | 1,447 | |
| 餘額-2022年6月30日 | $ | (25,641) | | | $ | (21,303) | | | $ | 2,930 | | | $ | (44,014) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外國
貨幣換算調整 | | 養老金和
退休後
福利計劃 | | 衍生工具 | | 累計其他
全面
收入(虧損) |
| 餘額-2020年12月31日 | $ | (19,024) | | | $ | (27,423) | | | $ | 1,441 | | | $ | (45,006) | |
| 本期淨變動 | (584) | | | — | | | — | | | (584) | |
| 衍生工具 | — | | | — | | | (503) | | | (503) | |
| 精算收益攤銷 | — | | | 673 | | | — | | | 673 | |
| 餘額-2021年6月30日 | $ | (19,608) | | | $ | (26,750) | | | $ | 938 | | | $ | (45,420) | |
分配給其他綜合損失各組成部分的相關税收影響如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三個月 | | 截至2022年6月30日的六個月 |
| 税前
金額 | | 税費支出 | | 税後金額 | | 税前
金額 | | 税費支出 | | 税後金額 |
| 累計平移調整 | (5,523) | | | — | | | (5,523) | | | (5,196) | | | — | | | (5,196) | |
| 精算收益攤銷 | $ | 1,384 | | | $ | 92 | | | $ | 1,476 | | | $ | 1,385 | | | $ | 62 | | | $ | 1,447 | |
| 衍生工具 | (786) | | | 145 | | | (641) | | | 2,966 | | | (793) | | | 2,173 | |
| 其他全面收益(虧損)合計 | $ | (4,925) | | | $ | 237 | | | $ | (4,688) | | | $ | (845) | | | $ | (731) | | | $ | (1,576) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的三個月 | | 截至2021年6月30日的六個月 |
| 税前
金額 | | 税費支出 | | 税後
金額 | | 税前
金額 | | 税費支出 | | 税後
金額 |
| 累計平移調整 | 1,488 | | | — | | | 1,488 | | | (584) | | | — | | | (584) | |
| 精算損益攤銷 | $ | 654 | | | $ | (267) | | | $ | 387 | | | $ | 1,053 | | | $ | (380) | | | $ | 673 | |
| 衍生工具 | (100) | | | 23 | | | (77) | | | (656) | | | 153 | | | (503) | |
| 其他全面收益(虧損)合計 | $ | 2,042 | | | $ | (244) | | | $ | 1,798 | | | $ | (187) | | | $ | (227) | | | $ | (414) | |
14. 降低成本和產能合理化
於2019年，本公司開始實施成本削減及產能合理化計劃(“重組計劃”)，以應對終端市場銷量的下降。此外，公司於2020年開始實施額外的成本削減計劃及進一步的產能合理化計劃，以因應新冠肺炎疫情(下稱“2020計劃”)。重組計劃和2020年計劃主要包括削減每個部門和公司的員工人數，以及與生產轉移和隨後關閉設施相關的其他成本，以及擴大生產規模以製造倉庫自動化子系統。
2021年11月1日，公司董事會批准了一項重組計劃，以調整公司的成本結構，以支持利潤率的擴大。該計劃包括裁員和跨細分市場的足跡優化。我們預計重組成本將在美元之間。4.6百萬至美元6.0為整個項目提供100萬美元的資金。
應計重組餘額變動情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 車輛解決方案 | | 倉庫自動化 | | 電氣系統 | | 售後市場和配件 | | 公司/其他 | | 總計 |
| 2021年12月31日 | $ | 230 | | | $ | 417 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (161) | | | $ | 486 | |
| 新收費 | 204 | | | 350 | | | — | | | 435 | | | — | | | 989 | |
| 付款和其他調整 | (309) | | | (770) | | | — | | | (435) | | | 422 | | | (1,092) | |
| March 31, 2022 | $ | 125 | | | $ | (3) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 261 | | | $ | 383 | |
| 新收費 | — | | | 314 | | | 571 | | | 560 | | | 306 | | | 1,751 | |
| 付款和其他調整 | (91) | | | (311) | | | (571) | | | (560) | | | (444) | | | (1,977) | |
| June 30, 2022 | $ | 34 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 123 | | | $ | 157 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 車輛解決方案 | | 倉庫自動化 | | 電氣系統 | | 售後市場和配件 | | 公司/其他 | | 總計 |
| 2020年12月31日 | $ | 349 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 40 | | | $ | 290 | | | $ | 679 | |
| | | | | | | | | | | |
| 付款和其他調整 | (186) | | | — | | | — | | | (40) | | | (36) | | | (262) | |
| March 31, 2021 | $ | 163 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 254 | | | $ | 417 | |
| | | | | | | | | | | |
| 付款和其他調整 | (67) | | | — | | | — | | | — | | | (171) | | | (238) | |
| June 30, 2021 | $ | 96 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 83 | | | $ | 179 | |
在美元中1.8截至2022年6月30日的三個月內產生的百萬美元成本0.6百萬美元主要與裁員有關，1.2與設施退出和其他成本相關的百萬美元。在美元中1.8產生的百萬美元成本，$1.5百萬美元計入收入成本和美元0.3在銷售、一般和行政費用中記錄了100萬美元。
在美元中2.7截至2022年6月30日的6個月內產生的百萬美元成本0.7百萬美元主要與裁員有關，2.0與設施退出和其他成本相關的百萬美元。在美元中2.7產生的百萬美元成本，$2.3百萬美元計入收入成本和美元0.4在銷售、一般和行政費用中記錄了100萬美元。
15. 承付款和或有事項
租契-如附註7，租賃所披露，我們根據不可取消的經營租賃協議租賃辦公室、倉庫和製造空間和設備，這些協議通常要求我們在支付年度租金之外支付維護、保險、税收和其他費用。截至2022年6月30日，我們的設備租賃沒有為特定部分的剩餘價值提供任何實質性保證。
擔保-與擔保有關的費用在很可能發生負債且數額可以合理估計的情況下應計。最有可能發生的費用是基於對現有事實的評估而應計的；如果估計範圍內沒有更有可能發生的數額，則應計最低數額。截至2022年6月30日和2021年6月30日，我們沒有這樣的保證。
訴訟-我們在日常業務過程中面臨各種法律訴訟和索賠，包括但不限於產品責任索賠、客户和供應商糾紛、服務提供商糾紛、税務機關的審查、僱傭糾紛、工人賠償索賠、不公平的勞動實踐指控、OSHA調查、知識產權糾紛和因我們的業務行為而引起的環境索賠。
管理層相信，本公司維持足夠的保險，並已為可能及可評估的問題建立準備金，足以應付保險所不涵蓋的合理不利判斷。根據管理層所掌握的資料及與法律顧問的討論，管理層認為，本公司業務附帶的各種法律行動及索償的最終結果預計不會對綜合財務狀況、經營業績、股本或現金流產生重大不利影響；然而，該等事項受許多不確定因素影響，個別事項的結果在任何程度上均無法預測。
保修 - 對於由於設計或製造缺陷而未能按預期運行的產品，我們會提出保修索賠。根據我們向客户提供產品的條款，當所提供的產品未按所述方式運行時，客户可能要求我們對缺陷產品的部分或全部維修或更換成本負責。我們的政策是根據歷史趨勢和特定索賠記錄估計的未來客户保修成本撥備。這些金額與截至2022年6月30日和2021年6月30日的期間有關，計入應計負債，其他計入隨附的簡明綜合資產負債表。
以下是截至2022年6月30日的六個月的保修條款摘要：
| | | | | |
| 餘額-2021年12月31日 | $ | 1,490 | |
| 保修索賠準備金 | 158 | |
| 扣除已支付的款項和其他調整 | (473) | |
| 餘額-2022年6月30日 | $ | 1,175 | |
償債-如附註4，債務所披露，信貸協議要求本公司按季度償還固定金額的本金，並在某些事件發生時自願預付款項。
下表列出了未來五年到期的長期債務的最低本金支付情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 定期貸款安排 | | 循環信貸安排 | | 總計 |
| 2022年剩餘時間 | $ | 4,375 | | | $ | — | | | $ | 4,375 | |
| 2023 | $ | 10,938 | | | $ | — | | | $ | 10,938 | |
| 2024 | $ | 15,313 | | | $ | — | | | $ | 15,313 | |
| 2025 | $ | 19,688 | | | $ | — | | | $ | 19,688 | |
| 2026 | $ | 24,063 | | | $ | — | | | $ | 24,063 | |
| 此後 | $ | 100,623 | | | $ | 31,000 | | | $ | 131,623 | |
16. 細分市場報告
在截至2021年12月31日的季度，我們完成了對業務的戰略重組，以四細分市場、車輛解決方案、倉庫自動化、電氣系統和售後市場及配件。重組使公司能夠更好地專注於增長機會、資本配置和提高股東價值。由於進行了戰略重組，上期數額進行了重新分類，以符合新的組織結構。
經營部門被定義為企業的組成部分，由公司首席運營決策者(“首席運營決策者”)，即我們的總裁兼首席執行官定期進行評估。這些部門中的每一個都由許多製造設施組成。我們的某些設施通過多個細分市場製造和銷售產品。我們的細分市場將在下面進行更具體的描述。
車輛解決方案部門設計、製造和銷售以下產品：
•全球商用車市場的商用車座椅，包括北美、歐洲和亞太地區的重型卡車、中型卡車、最後一英里送貨卡車和麪包車、建築和農業設備。這一細分市場包括該公司在電動汽車市場的部分活動；
•主要用於北美商用車市場和休閒車市場的塑料部件(“Trim”)；以及用於北美中型/重型(“MD/HD”)卡車市場的駕駛室結構。
倉庫自動化部門設計、製造和銷售以下產品：
•倉庫自動化子系統，包括控制面板、機電組件、電纜組件以及電力和通信解決方案。
•這些產品的終端市場主要包括電子商務、倉儲一體化、運輸和軍事/國防工業。
電氣系統部門設計、製造和銷售以下產品：
•適用於高電壓和低電壓應用的三維佈線組件、控制箱、儀表盤組件以及這些應用的設計和工程。
•這些產品的終端市場是北美、歐洲和亞太地區的建築、農業、工業、汽車(包括內燃機和電動汽車)、卡車、採礦、鐵路和軍事/國防工業。
售後服務及配件部門設計、製造和銷售以下產品：
•銷售到北美、歐洲和亞太地區商用車市場的座椅和零部件；
•商用車配件，包括雨刷、後視鏡和傳感器；以及
•辦公座椅主要分佈在歐洲和亞太地區。
公司費用由某些間接費用和分攤成本組成，這些費用不能直接歸因於部門的運營。為了衡量業務部門的業績，這些成本中的一部分是根據各種方法的組合進行分配的，這些成本都是對運營有利的。未分配到部門的成本被視為管理成本，並在我們的部門報告中保留為公司成本。
下表列出了該公司可報告部門在所示時期的財務信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三個月 |
| 車輛解決方案 | | 倉庫自動化 | | 電氣系統 | | 售後市場和配件 | | 公司/其他 | | 總計 |
| 收入 | $ | 142,785 | | | $ | 28,547 | | | $ | 47,345 | | | $ | 32,172 | | | $ | — | | | $ | 250,849 | |
| 毛利 | 8,912 | | | 2,855 | | | 7,245 | | | 2,867 | | | — | | | 21,879 | |
| 銷售、一般和行政費用 | 7,403 | | | 1,547 | | | 1,303 | | | 1,735 | | | 3,664 | | | 15,652 | |
| | | | | | | | | | | |
| 營業收入(虧損) | $ | 1,509 | | | $ | 1,308 | | | $ | 5,942 | | | $ | 1,132 | | | $ | (3,664) | | | $ | 6,227 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的三個月 |
| 車輛解決方案 | | 倉庫自動化 | | 電氣系統 | | 售後市場和配件 | | 公司/其他 | | 總計 |
| 收入 | $ | 130,230 | | | $ | 54,324 | | | $ | 44,195 | | | $ | 29,192 | | | $ | — | | | $ | 257,941 | |
| 毛利 | 14,963 | | | 9,686 | | | 4,588 | | | 5,135 | | | (4) | | | 34,368 | |
銷售、一般和行政費用 | 6,721 | | | 1,206 | | | 1,459 | | | 1,449 | | | 7,204 | | | 18,039 | |
| | | | | | | | | | | |
| 營業收入(虧損) | $ | 8,242 | | | $ | 8,480 | | | $ | 3,129 | | | $ | 3,686 | | | $ | (7,208) | | | $ | 16,329 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的六個月 |
| 車輛解決方案 | | 倉庫自動化 | | 電氣系統 | | 售後市場和配件 | | 公司/其他 | | 總計 |
| 收入 | $ | 282,941 | | | $ | 62,673 | | | $ | 87,222 | | | $ | 62,387 | | | $ | — | | | $ | 495,223 | |
| 毛利 | 21,817 | | | 7,846 | | | 10,647 | | | 6,952 | | | — | | | 47,262 | |
| 銷售、一般和行政費用 | 13,990 | | | 2,871 | | | 2,942 | | | 3,199 | | | 9,649 | | | 32,651 | |
| 營業收入(虧損) | $ | 7,827 | | | $ | 4,975 | | | $ | 7,705 | | | $ | 3,753 | | | $ | (9,649) | | | $ | 14,611 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的六個月 |
| 車輛解決方案 | | 倉庫自動化 | | 電氣系統 | | 售後市場和配件 | | 公司/其他 | | 總計 |
| 收入 | $ | 254,572 | | | $ | 98,696 | | | $ | 90,657 | | | $ | 59,138 | | | $ | — | | | $ | 503,063 | |
| 毛利 | 28,771 | | | 15,126 | | | 10,912 | | | 10,720 | | | (40) | | | 65,489 | |
銷售、一般和行政費用 | 13,046 | | | 2,738 | | | 2,927 | | | 2,871 | | | 12,175 | | | 33,757 | |
| | | | | | | | | | | |
| 營業收入(虧損) | $ | 15,725 | | | $ | 12,388 | | | $ | 7,985 | | | $ | 7,849 | | | $ | (12,215) | | | $ | 31,732 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
17. 其他財務信息
庫存中報告的物品包括：
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 原料 | $ | 116,572 | | | $ | 107,505 | |
| Oracle Work in Process | 19,490 | | | 21,671 | |
| 成品 | 13,963 | | | 11,869 | |
| 盤存 | $ | 150,025 | | | $ | 141,045 | |
在財產、廠房和設備淨額中報告的項目包括：
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 土地和建築物 | $ | 32,215 | | | $ | 32,012 | |
| 機器和設備 | 201,100 | | | 194,828 | |
| 在建工程 | 8,911 | | | 8,822 | |
| 房地產、廠房和設備，毛額 | 242,226 | | | 235,662 | |
| 減去累計折舊 | (176,951) | | | (172,536) | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | $ | 65,275 | | | $ | 63,126 | |
應計費用和其他負債中報告的項目包括：
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| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 薪酬和福利 | $ | 17,040 | | | $ | 16,677 | |
| 應繳税金 | 9,053 | | | 6,391 | |
| 經營租賃負債 | 7,480 | | | 9,048 | |
| 應計運費 | 5,677 | | | 5,628 | |
| 或有對價 | 4,647 | | | 4,409 | |
| 遞延工具收入 | 4,071 | | | 851 | |
| 其他 | 10,369 | | | 7,836 | |
| 應計負債及其他 | $ | 58,337 | | | $ | 50,840 | |
項目2--管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論和分析描述了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合財務報表中反映的財務狀況和運營結果的重大變化。本討論和分析應與我們的2021年Form 10-K中包含的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”一起閲讀。
業務概述
在CVG，我們通過創新，不斷增加價值，並將客户的利潤視為我們自己的利潤，為全球一系列行業的複雜設計、工程和製造問題提供真正的解決方案。
我們在美國、墨西哥、中國、英國、比利時、捷克、烏克蘭、泰國、印度和澳大利亞都有製造業務。我們的產品主要銷往北美、歐洲和亞太地區。
我們主要生產定製產品，以滿足客户的要求。我們相信，我們的產品被北美大部分商用卡車市場、許多工程車輛原始設備製造商和頂級電子商務零售商使用。
主要發展
本公司於2022年5月12日訂立修正案，將其現有優先抵押信貸安排由2.75億美元增加至3.25億美元，其中包括1.75億美元定期貸款A(“定期貸款A”)及1.5億美元循環信貸安排(“Revolver”及連同定期貸款A的“高級抵押信貸安排”)。該修正案為公司提供了額外的資本靈活性，以執行其轉型和增長計劃。作為協議修訂條款的一部分，高級擔保信貸安排的到期日延長了12個月
截至2027年5月12日，利率在基於SOFR的各種槓桿率下降低了50個基點，形式槓桿率從3.25倍增加到3.75倍，直到2022年12月31日，到2023年9月30日，每個季度的槓桿率下降25個基點，降至3.00倍，此後保持在這個水平。此外，除了公司每年3,500萬美元的資本支出上限外，修正案還包括一次性4,500萬美元的資本項目籃子。所有其他關鍵撥備，包括7500萬美元的手風琴、收購假期和其他籃子都保持不變。
2022年第一季度，俄羅斯軍事力量入侵烏克蘭。我們在烏克蘭約有1,200名員工，位於利維夫附近的工廠。雖然工廠暫時關閉，但我們已經恢復了在L‘viv的運營，並在捷克共和國建立了額外的產能。在截至2022年6月30日的6個月和截至2021年12月31日的12個月期間，我們在烏克蘭的設施約佔公司長期資產的1%。
俄羅斯入侵烏克蘭以及美國、北約和其他國家採取的報復措施引發了全球安全擔憂和經濟不確定性，可能會對地區和全球經濟產生持久影響。我們不能確定國際緊張局勢不會影響我們在烏克蘭的設施，包括俄羅斯入侵、停電、網絡攻擊以及與離我們設施更近的分裂分子的定期戰鬥。此外，我們在烏克蘭的某些僱員可能會應徵入伍和/或被派往正在進行的衝突中作戰。此外，我們在烏克蘭製造的大部分產品都從烏克蘭跨境運往捷克，以便進一步交付給我們的客户。如果邊境口岸因任何原因被關閉或限制，或者如果我們的客户決定停止向我們訂購或將訂單轉移給我們的競爭對手，我們將失去對烏克蘭設施的使用，這可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。
在截至2022年6月30日的六個月裏，我們位於中國上海的工廠因新冠肺炎疫情而停產。新冠肺炎疫情已經並將繼續對我們的業務造成重大波動、不確定性和經濟中斷。雖然我們繼續運營我們的工廠，但由於政府訂單、我們無法從供應商那裏獲得零部件和/或客户需求不一致，我們在北美、歐洲和亞太地區的製造設施可能會遇到生產放緩和/或關閉的情況。此外，我們的許多供應商和客户可能會遇到生產放緩和/或停產的情況，這可能會進一步影響我們的業務、銷售和運營結果。新冠肺炎疫情對我們業務業績的不利影響程度取決於許多我們無法控制的因素。
雖然卡車市場的積壓仍然很嚴重，但我們運營的所有市場都受到供應鏈限制的影響，這導致我們客户的生產計劃出現波動，並對我們的業績產生了負面影響。總體而言，我們繼續經歷全球供應鏈中斷和顯著通脹，包括從中國採購零部件的交貨期延長，以及由於港口備份、勞動力通脹、芯片短缺、鋼鐵和其他原材料通脹以及運費成本上升。這一大流行病的影響、相關的經濟復甦和全球通脹壓力在各個時期以及根據當地和區域疫情在我們的全球足跡上仍然是不平衡的。我們繼續積極主動地監測、評估並在合理可能的範圍內儘量減少因勞動力短缺或客户日程安排而造成的生產中斷和延誤，通過價格調整專注於成本控制和回收，並採取合理措施保護我們的員工。
2021年11月1日，公司董事會批准了一項重組計劃，以調整公司的成本結構，以支持利潤率的擴大。該計劃包括裁員和跨細分市場的足跡優化。在截至2022年6月30日的三個月和六個月裏，我們發生了總計180萬美元和270萬美元的費用，2021年沒有發生與此計劃相關的費用，預計整個計劃的成本在460萬美元到600萬美元之間。
2021年10月25日，公司向沃爾沃集團(“沃爾沃”)發出通知，表示公司有意終止與沃爾沃的協議，終止協議自通知之日起12個月生效，雙方未就繼續其關係達成雙方同意的條款。在截至2022年6月30日的第二季度，我們完成了與沃爾沃協議的重新談判，並將在雙方商定的條款基礎上繼續發展關係。
綜合經營成果
截至2022年6月30日的三個月與截至2021年6月30日的三個月
下表列出了截至6月30日的三個月的某些合併運營數據(美元以千為單位)：
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| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 收入 | $ | 250,849 | | | $ | 257,941 | | | $ | (7,092) | | | (2.7)% |
| | | | | | | |
| 毛利 | 21,879 | | | 34,368 | | | (12,489) | | | (36.3)% |
| 銷售、一般和行政費用 | 15,652 | | | 18,039 | | | (2,387) | | | (13.2)% |
| | | | | | | |
| 利息支出 | 2,118 | | | 2,818 | | | (700) | | | (24.8)% |
| 債務清償損失 | 921 | | | 7,155 | | | (6,234) | | | (87.1)% |
| 所得税撥備 | 870 | | | 1,546 | | | (676) | | | (43.7)% |
| 淨收入 | 2,485 | | | 5,095 | | | (2,610) | | | (51.2)% |
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收入。合併收入減少的原因是：
•OEM增加610萬美元，增幅3.5%；
•倉庫自動化收入減少2580萬美元，降幅為47.5%；
•售後服務和OES收入增長1,470萬美元，增幅為57.6%；
•210萬美元，或92.2%的其他收入下降。
2022年第二季度的收入受到外匯兑換480萬美元的不利影響，這反映在上面收入的變化中。收入的下降主要是由於倉庫自動化的銷量下降，但被定價增加抵消了所有其他部門的材料成本增加所抵消。
毛利。毛利潤減少1,250萬美元主要是由於收入成本增加了540萬美元，或2.4%，這是由於原材料和採購組件成本增加了130萬美元，或0.9%，以及勞動力和管理費用增加了410萬美元，或5.5%。截至2022年6月30日的三個月，毛利率佔收入的百分比為8.7%，而截至2021年6月30日的三個月的毛利率為13.3%。毛利率的下降主要是由於全球供應鏈和市場中斷導致勞動力成本增加、原材料通脹和運費成本增加。截至2021年6月30日的三個月業績包括與重組計劃相關的150萬美元費用。
銷售、一般和行政費用。銷售、一般及行政開支(“SG&A”)主要包括工資及福利及其他開支，例如或有代價、市場推廣、差旅、法律、審計、租金及公用事業成本，而這些開支與我們產品的製造並無直接關係。與截至2021年6月30日的三個月相比，SG&A開支減少240萬美元，主要原因是獎勵薪酬及醫療保健開支減少。截至2022年6月30日的三個月，SG&A開支佔收入的百分比為6.2%，而截至2021年6月30日的三個月則為7.0%。
利息支出。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月，與我們債務相關的利息分別為210萬美元和280萬美元。利息支出減少主要是由於2021年4月和2022年5月債務再融資和修訂導致利率下降，但被各自比較期間較高的平均債務餘額部分抵消。
債務清償損失。2022年5月12日，該公司對其長期債務進行了再融資，導致虧損90萬美元，其中包括與2026年到期的定期貸款安排遞延融資成本相關的60萬美元非現金註銷，以及與新債務相關的30萬美元其他費用。在截至2021年6月30日的三個月內，公司對其長期債務進行了再融資，導致虧損720萬美元，其中包括與遞延融資成本和2023年定期貸款安排未攤銷折扣相關的370萬美元非現金註銷、300萬美元的自願償還溢價和與新債務相關的50萬美元其他費用。
所得税撥備(福利)截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月分別錄得90萬美元和150萬美元的所得税撥備。同期所得税的變化主要是由於税前收入比上一年同期減少了330萬美元。
淨收益(虧損)截至2022年6月30日的三個月的淨收入為250萬美元，而截至2021年6月30日的三個月的淨收入為510萬美元。淨收入減少的原因是上述因素。
細分結果
汽車解決方案細分市場結果
截至2022年6月30日的三個月與截至2021年6月30日的三個月
下表列出了截至6月30日的三個月的某些車輛解決方案部門的運營數據(美元以千為單位)：
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| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 收入 | $ | 142,785 | | | $ | 130,230 | | | $ | 12,555 | | | 9.6% |
| 毛利 | 8,912 | | | 14,963 | | | (6,051) | | | (40.4)% |
| 銷售、一般和行政費用 | 7,403 | | | 6,721 | | | 682 | | | 10.1% |
| 營業收入 | 1,509 | | | 8,242 | | | (6,733) | | | (81.7)% |
收入。車輛解決方案部門收入的增長主要是由於定價增加，以抵消因COVID在中國的關閉導致出貨量減少而抵消的材料成本轉嫁。
毛利。毛利下降主要是由於收入成本增加了1860萬美元，即16.1%，這是由於原材料和採購組件成本增加了1520萬美元，或20.1%，以及勞動力和管理費用增加了340萬美元，或8.6%。
截至2022年6月30日的三個月，毛利率佔收入的百分比為6.2%，而截至2021年6月30日的三個月的毛利率為11.5%。毛利率的下降主要是由於全球供應鏈和市場中斷導致勞動力成本增加、原材料通脹和運費成本增加。
銷售、一般和行政費用。與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月的SG&A費用增加了70萬美元，佔銷售額的百分比與上年持平。
倉庫自動化細分市場結果
截至2022年6月30日的三個月與截至2021年6月30日的三個月
下表列出了截至6月30日的三個月的某些倉庫自動化部門運營數據(美元以千為單位)：
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| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 收入 | $ | 28,547 | | | $ | 54,324 | | | $ | (25,777) | | | (47.5)% |
| 毛利 | 2,855 | | | 9,686 | | | (6,831) | | | (70.5)% |
| 銷售、一般和行政費用 | 1,547 | | | 1,206 | | | 341 | | | 28.3% |
| 營業收入 | 1,308 | | | 8,480 | | | (7,172) | | | (84.6)% |
收入。倉庫自動化部門收入的下降主要是由於客户需求減少導致銷售量下降所致。
毛利。毛利減少主要是由於銷售量減少所致。毛利中包括收入成本，由於原材料和採購組件成本減少1550萬美元，或43.1%，以及勞動力和管理費用減少340萬美元，或39.6%，收入成本減少1890萬美元，或42.4%。
截至2022年6月30日的三個月，毛利率佔收入的百分比為10.0%，而截至2021年6月30日的三個月的毛利率為17.8%。截至2021年6月30日的三個月業績包括與重組計劃相關的30萬美元費用。
銷售、一般和行政費用。與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月的SG&A費用增加了30萬美元。
電氣系統部門業績
截至2022年6月30日的三個月與截至2021年6月30日的三個月
下表列出了截至6月30日的三個月的某些電氣系統部門運營數據(單位為千美元)：
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| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 收入 | $ | 47,345 | | | $ | 44,195 | | | $ | 3,150 | | | 7.1% |
| 毛利 | 7,245 | | | 4,588 | | | 2,657 | | | 57.9 |
| 銷售、一般和行政費用 | 1,303 | | | 1,459 | | | (156) | | | (10.7) |
| 營業收入 | 5,942 | | | 3,129 | | | 2,813 | | | 89.9 |
收入。電力系統部門收入的增長主要是由於定價增加，以抵消材料成本的轉嫁和運營的改善。
毛利。毛利潤的增長主要是由於收入成本增加了50萬美元，或1.2%，這是由於原材料和採購組件成本減少了110萬美元，或4.9%，以及勞動力和管理費用增加了160萬美元，或9.2%。
截至2022年6月30日的三個月，毛利率佔收入的比例為15.3%，而截至2021年6月30日的三個月的毛利率為10.4%。毛利率的增長主要是由於定價的改善。截至2021年6月30日的三個月業績包括與重組計劃相關的60萬美元費用。
銷售、一般和行政費用。與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月的SG&A費用減少了20萬美元。
售後市場和配件細分市場業績
截至2022年6月30日的三個月與截至2021年6月30日的三個月
下表列出了截至6月30日的三個月的某些售後和配件部門運營數據(美元以千為單位)：
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| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 收入 | $ | 32,172 | | | $ | 29,192 | | | $ | 2,980 | | | 10.2% |
| 毛利 | 2,867 | | | 5,135 | | | (2,268) | | | (44.2) |
| 銷售、一般和行政費用 | 1,735 | | | 1,449 | | | 286 | | | 19.7 |
| 營業收入 | 1,132 | | | 3,686 | | | (2,554) | | | (69.3) |
收入。售後市場和配件部門收入的增長主要是由於定價增加，以抵消材料成本的轉嫁。
毛利。毛利潤的下降主要是由於收入成本增加了520萬美元，即21.8%，這是由於原材料和採購組件成本增加了270萬美元，或17.6%，以及勞動力和管理費用增加了250萬美元，或29.4%。
截至2022年6月30日的三個月，毛利率佔收入的百分比為8.9%，而截至2021年6月30日的三個月的毛利率為17.6%。毛利率的下降主要是由於全球供應鏈和市場中斷導致勞動力成本增加、原材料通脹和運費成本增加。截至2021年6月30日的三個月業績包括與重組計劃相關的60萬美元費用。
銷售、一般和行政費用。與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月的SG&A費用增加了30萬美元。
綜合經營成果
截至2022年6月30日的6個月與截至2021年6月30日的6個月
下表列出了截至6月30日的6個月的某些合併運營數據(美元以千為單位)：
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| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 收入 | $ | 495,223 | | | $ | 503,063 | | | $ | (7,840) | | | (1.6)% |
| | | | | | | |
| 毛利 | 47,262 | | | 65,489 | | | (18,227) | | | (27.8)% |
| 銷售、一般和行政費用 | 32,651 | | | 33,757 | | | (1,106) | | | (3.3)% |
| 其他(收入)支出 | 874 | | | (941) | | | 1,815 | | | NM1 |
| 利息支出 | 4,079 | | | 7,859 | | | (3,780) | | | (48.1)% |
| 債務清償損失 | 921 | | | 7,155 | | | (6,234) | | | (87.1)% |
| 所得税撥備 | 2,270 | | | 4,074 | | | (1,804) | | | (44.3)% |
| 淨收入 | 6,467 | | | 13,585 | | | (7,118) | | | (52.4)% |
1.沒有意義
收入。合併收入減少的原因是：
•OEM增加1,430萬美元，增幅為4.1%；
•倉庫自動化收入減少3600萬美元，降幅為36.5%；
•售後服務和OES收入增長1,250萬美元，增幅24.0%；
•130萬美元，或其他收入增長61.8%。
截至2022年的六個月收入受到590萬美元外幣兑換的不利影響，這反映在上面收入的變化中。收入的下降主要是由於倉庫自動化的銷量下降，但被為抵消材料成本增加而提高的定價所抵消。
毛利。毛利潤減少1,820萬美元主要是由於收入成本增加了1,040萬美元，即2.4%，這是由於原材料和採購組件成本增加了190萬美元，或0.6%，以及勞動力和管理費用增加了850萬美元，或5.9%。截至2022年6月30日的6個月，毛利率為9.5%，而截至2021年6月30日的6個月的毛利率為13.0%。截至2022年6月30日的六個月業績包括與重組計劃相關的230萬美元費用。
銷售、一般和行政費用。與截至2021年6月30日的六個月相比，SG&A費用減少了110萬美元，主要是由於激勵薪酬和醫療保健費用減少。截至2022年6月30日的6個月，SG&A費用佔收入的百分比為6.6%，而截至2021年6月30日的6個月為6.7%。
其他(收入)支出。在截至2022年6月30日的6個月中，與截至2021年6月30日的6個月相比，其他支出增加了180萬美元，這主要是由於90萬美元的不利外幣變化。
利息支出。截至2022年和2021年6月30日的六個月，與我們債務相關的利息分別為410萬美元和790萬美元。利息支出減少主要是由於2021年4月和2022年5月債務再融資和修訂導致利率下降，但被各自比較期間較高的平均債務餘額部分抵消。
債務清償損失。2022年5月12日，該公司對其長期債務進行了再融資，導致虧損90萬美元，其中包括與2026年到期的定期貸款安排遞延融資成本相關的60萬美元非現金註銷，以及與新債務相關的30萬美元其他費用。在截至2021年6月30日的六個月內，公司對長期債務進行了再融資，導致虧損720萬美元，其中包括與遞延融資成本和2023年定期貸款安排未攤銷折扣相關的370萬美元非現金註銷、300萬美元的自願償還溢價和與新債務相關的50萬美元其他費用。
所得税撥備(福利)截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月分別錄得230萬美元和410萬美元的所得税撥備。期間所得税的變化主要是由於税前收入比上一年同期減少了890萬美元。
淨收益(虧損)截至2022年6月30日的6個月的淨收入為650萬美元，而截至2021年6月30日的6個月的淨收入為1360萬美元。淨收入減少的原因是上述因素。
細分結果
汽車解決方案細分市場結果
截至2022年6月30日的6個月與截至2021年6月30日的6個月
下表列出了截至6月30日的6個月的某些車輛解決方案部門運營數據(美元以千為單位)：
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| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 收入 | $ | 282,941 | | | $ | 254,572 | | | $ | 28,369 | | | 11.1% |
| 毛利 | 21,817 | | | 28,771 | | | (6,954) | | | (24.2)% |
| 銷售、一般和行政費用 | 13,990 | | | 13,046 | | | 944 | | | 7.2% |
| | | | | | | |
| 營業收入(虧損) | 7,827 | | | 15,725 | | | (7,898) | | | (50.2)% |
收入。車輛解決方案部門收入的增長主要是由於定價增加以抵消材料成本的傳遞，以及新業務的贏得被中國COVID關閉導致的出貨量減少所抵消。
毛利。毛利減少的主要原因是收入成本增加3,530萬美元，或15.6%，原因是原材料和採購組件成本增加2,670萬美元，或17.8%，以及勞動力和管理費用增加860萬美元，或11.3%。
截至2022年6月30日的6個月，毛利率為7.7%，而截至2021年6月30日的6個月的毛利率為11.3%。毛利率的下降主要是由於全球供應鏈和市場中斷導致勞動力成本增加、原材料通脹和運費成本增加。截至2022年6月30日的六個月業績包括與重組計劃相關的10萬美元費用。
銷售、一般和行政費用。與截至2021年6月30日的6個月相比，截至2022年6月30日的6個月的SG&A費用增加了90萬美元，佔銷售額的百分比與上年持平。這一增長主要是由於與客户糾紛有關的法律費用。
倉庫自動化細分市場結果
截至2022年6月30日的6個月與截至2021年6月30日的6個月
下表列出了截至6月30日的6個月的某些倉庫自動化部門運營數據(美元以千為單位)：
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| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 收入 | $ | 62,673 | | | $ | 98,696 | | | $ | (36,023) | | | (36.5)% |
| 毛利 | 7,846 | | | 15,126 | | | (7,280) | | | (48.1)% |
| 銷售、一般和行政費用 | 2,871 | | | 2,738 | | | 133 | | | 4.9% |
| | | | | | | |
| 營業收入 | 4,975 | | | 12,388 | | | (7,413) | | | (59.8)% |
收入。倉庫自動化部門收入的下降是由於客户需求減少導致銷售量下降所致。
毛利。毛利減少主要是由於銷售量減少所致。毛利中包括收入成本，由於原材料和採購組件成本減少2400萬美元，或35.8%，以及勞動力和管理費用減少480萬美元，或28.8%，收入成本減少2870萬美元，或34.4%。
截至2022年6月30日的6個月，毛利率佔收入的百分比為12.5%，而截至2021年6月30日的6個月的毛利率為15.3%。截至2022年6月30日的六個月業績包括與重組計劃相關的70萬美元費用。
銷售、一般和行政費用。截至2022年6月30日的6個月，SG&A費用比截至2021年6月30日的6個月增加了10萬美元。
電氣系統部門業績
截至2022年6月30日的6個月與截至2021年6月30日的6個月
下表列出了截至6月30日的6個月的某些電氣系統部門運營數據(美元以千為單位)：
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| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 收入 | $ | 87,222 | | | $ | 90,657 | | | $ | (3,435) | | | (3.8)% |
| 毛利 | 10,647 | | | 10,912 | | | (265) | | | (2.4)% |
| 銷售、一般和行政費用 | 2,942 | | | 2,927 | | | 15 | | | 0.5% |
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| 營業收入 | 7,705 | | | 7,985 | | | (280) | | | (3.5)% |
收入。電氣系統部門收入的下降是由於我們的客户工廠的供應鏈和半導體芯片短缺導致銷售量下降，以及烏克蘭戰爭造成的幹擾。價格上漲抵消了材料成本的轉嫁和運營的改善，抵消了減少的影響。
毛利。毛利減少主要是由於銷售量減少所致。毛利潤中包括收入成本，由於原材料和採購組件成本減少440萬美元，或9.6%，以及勞動力和管理費用增加120萬美元，或3.7%，收入成本減少320萬美元，或4.0%。
截至2022年6月30日的6個月，毛利率佔收入的百分比為12.2%，而截至2021年6月30日的6個月的毛利率為12.0%。截至2022年6月30日的六個月業績包括與重組計劃相關的60萬美元費用。
銷售、一般和行政費用。SG&A費用同比持平，佔銷售額的百分比與上一年持平。
售後市場和配件細分市場業績
截至2022年6月30日的6個月與截至2021年6月30日的6個月
下表列出了截至6月30日的6個月的某些售後和配件部門運營數據(美元以千為單位)：
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| | 2022 | | 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| 收入 | $ | 62,387 | | | $ | 59,138 | | | $ | 3,249 | | | 5.5% |
| 毛利 | 6,952 | | | 10,720 | | | (3,768) | | | (35.1)% |
| 銷售、一般和行政費用 | 3,199 | | | 2,871 | | | 328 | | | 11.4% |
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| 營業收入 | 3,753 | | | 7,849 | | | (4,096) | | | (52.2)% |
收入。售後市場和配件部門收入的增長是由於銷售量和定價抵消了材料成本的轉嫁。
毛利。毛利下降主要是由於收入成本增加了700萬美元，或14.5%，這是由於原材料和採購組件成本增加了360萬美元，或11.4%，以及勞動力和管理費用增加了340萬美元，或20.1%。
截至2022年6月30日的6個月，毛利率為11.1%，而截至2021年6月30日的6個月的毛利率為18.1%。毛利率的下降主要是由於全球供應鏈和市場中斷導致勞動力成本增加、原材料通脹和運費成本增加。截至2022年6月30日的六個月業績包括與重組計劃相關的100萬美元費用。
銷售、一般和行政費用。與截至2021年6月30日的6個月相比，截至2022年6月30日的6個月的SG&A費用增加了30萬美元，佔銷售額的百分比與上年持平。
流動性與資本資源
AS截至2022年6月30日，公司擁有其循環信貸安排下的未償還借款為3,100萬美元，循環信貸安排下的現金為2,850萬美元，可用資金為1.178億美元，流動資金總額為1.463億美元。
我們的主要流動資金來源June 30, 2022 是我們循環信貸安排下的現金儲備和可獲得性。我們相信，這些流動資金來源將為我們未來12個月的營運資金需求、資本支出和償債提供充足的資金。然而，不能保證情況會是這樣。
AS於2022年6月30日，現金2,840萬美元由外國子公司持有。該公司擁有一家40萬美元截至2022年6月30日的預期未來所得税影響的遞延納税負債從沒有無限期再投資主張的外國子公司匯回現金。
契約和流動資金
我們遵守信貸協議中的契諾的能力，如附註4，債務所述，可能會受到我們無法控制的經濟或商業狀況的影響。基於我們目前的預測，我們相信我們將能夠在未來12個月內繼續遵守財務維護契約和固定費用覆蓋率契約(如適用)，以及信貸協議中的其他契約；然而，我們不能保證我們將能夠遵守。我們的預測基於歷史經驗、行業預測和我們認為在這種情況下合理的其他假設。如果實際結果與我們目前的預測有很大不同，我們可能無法遵守我們的財務公約。如吾等不遵守信貸協議中的財務及其他契諾，貸款人可根據信貸協議宣佈發生違約事件，而吾等根據該協議而欠下的債務可即時宣佈到期及應付。如果我們無法根據信貸協議借款，我們將需要使用可能無法接受的條款提供的其他流動資金來源來滿足我們的資本要求。這些事件中的任何一個都會對我們的業務、財務狀況和流動性產生實質性的不利影響。
2022年5月12日，該公司簽署了一項修正案，將其現有的優先擔保信貸安排從2.75億美元增加到3.25億美元，其中包括1.75億美元的定期貸款A和1.5億美元的循環信貸安排。該修正案為公司提供了額外的資本靈活性，以執行其轉型和增長計劃。作為協議修訂條款的一部分，高級擔保信貸安排的到期日已延長12個月至2027年5月12日，利率按基於SOFR的不同槓桿率降低50個基點，預計槓桿率從3.25倍增加至3.75倍，直至2022年12月31日，到2023年9月30日，槓桿率季度下降25個基點至3.00倍，此後保持在這一水平。此外，除了公司每年3,500萬美元的資本支出上限外，修正案還包括一次性4,500萬美元的資本項目籃子。所有其他關鍵撥備，包括7500萬美元的手風琴、收購假期和其他籃子都保持不變。
現金的來源和用途
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| June 30, 2022 | | June 30, 2021 |
| (單位：千) |
| 用於經營活動的現金淨額 | $ | (4,507) | | | $ | (24,812) | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (8,616) | | | (6,909) | |
| 融資活動提供的現金淨額 | 8,659 | | | 22,241 | |
| 貨幣匯率變動對現金的影響 | (1,994) | | | (52) | |
| 現金淨減少 | $ | (6,458) | | | $ | (9,532) | |
經營活動。截至2022年6月30日的6個月，經營活動中使用的淨現金為450萬美元，而截至2021年6月30日的6個月為2480萬美元。經營活動中使用的現金淨額主要是由於截至2022年6月30日的6個月的營運資本增幅低於截至2021年6月30日的6個月。
投資活動。截至2022年6月30日的6個月，用於投資活動的淨現金為860萬美元，而截至2021年6月30日的6個月為690萬美元。2022年，我們預計資本支出將在2200萬至2500萬美元之間。
融資活動。截至2022年6月30日的6個月，融資活動提供的淨現金為870萬美元，而截至2021年6月30日的6個月為2220萬美元。截至2022年6月30日止六個月，融資活動提供的現金淨額可歸因於經修訂信貸安排項下的3,060萬美元淨借款，由循環信貸安排淨償還1,840萬美元及信貸安排償還淨額190萬美元所抵銷。截至2021年6月30日的6個月，融資活動提供的現金淨額可歸因於循環信貸安排項下的3,550萬美元借款，由截至2021年6月30日的6個月完成的債務修訂和清償所產生的800萬美元成本和500萬美元或有對價付款所抵消。
債務和信貸安排
附註4，債務中的債務和信貸安排的描述被併入本節，以供參考。
關鍵會計政策和估算
我們的綜合財務報表是按照美國公認的會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。有關我們重要會計政策的全面討論，請參閲我們2021年Form 10-K綜合財務報表第8項中的“附註1.重要會計政策”。
關鍵會計估計是那些對描述我們的財務狀況和結果最重要的估計。這些估計需要管理層做出最困難、最主觀或最複雜的判斷，這通常是因為需要估計本質上不確定的事項。我們與審計委員會一起審查我們的關鍵會計估計的制定、選擇和披露我們董事會的委員。有關關鍵會計估計的信息，請參閲“關鍵會計估計”中的“項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”。2021表格10-K截至2022年6月30日，我們的關鍵會計估計與我們的2021表格10-K
項目3--關於市場風險的定量和定性披露
有關市場風險的定量和定性披露的信息，請參閲我們的2021年10-K表格中“關於市場風險的定量和定性披露7A項”下的討論。自.起June 30, 2022與我們在2021年Form 10-K中披露的風險相比，我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。
項目4--控制和程序
披露控制和程序。我們的高級管理層負責建立和維護披露控制和程序(如1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)下第13a-15(E)和15d-15(E)條的定義)，旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告。
我們評估了截至2022年6月30日我們的披露控制和程序的有效性。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制程序和程序自2022年6月30日起有效，以提供合理的保證，確保根據交易所法案我們的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息經過積累並在適當時傳達給管理層，以便及時做出有關所需披露的決定。
財務報告內部控制的變化。在截至2022年6月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
控制措施有效性的固有限制。我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，並不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制能夠防止或發現所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統，無論設計和操作得多麼好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，保證控制系統的目標將會實現。控制系統的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮控制的好處相對於其成本。此外，由於控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證不會發生因錯誤或舞弊而導致的錯誤陳述，或公司內部的所有控制問題和舞弊事件(如果有)都已被檢測到。這些固有的侷限性包括這樣的現實，即決策中的判斷可能是錯誤的，故障可能是由於錯誤或錯誤而發生的。控制也可以通過某些人的個人行為、兩個或更多人的串通或通過控制的管理凌駕來規避。任何控制系統的設計在一定程度上是基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功地實現其所述目標。對未來期間的任何控制有效性評估的預測都有風險。隨着時間的推移，由於條件的變化或遵守政策或程序的程度的惡化，控制可能會變得不充分。
第二部分：其他信息
項目1法律訴訟
我們在日常業務過程中面臨各種法律訴訟和索賠，包括但不限於產品責任索賠、客户和供應商糾紛、服務提供商糾紛、税務機關的審查、僱傭糾紛、工人賠償索賠、不公平的勞動實踐指控、OSHA調查、知識產權糾紛和因我們的業務行為而引起的環境索賠。根據管理層所掌握的資料及與法律顧問的討論，管理層認為，本公司業務附帶的各種法律行動及索償的最終結果預計不會對綜合財務狀況、經營業績、股東權益或現金流產生重大不利影響；然而，該等事項受許多不確定因素影響，個別事項的結果在任何程度的保證下均無法預測。
項目1A風險因素
您應仔細考慮本10-Q表格中的信息、在“風險因素”中討論的風險因素以及在我們提交給美國證券交易委員會的2021年10-K表格和自2021年12月31日以來提交給美國證券交易委員會的文件中討論的其他風險。這些風險可能會對我們的經營業績、財務狀況、流動性和現金流產生實質性的不利影響。我們的業務也可能受到我們目前沒有意識到的或我們目前認為對我們的運營無關緊要的風險的影響。
第二項股權證券的未登記銷售和收益的使用
在截至2022年6月30日的六個月內，我們沒有出售任何未根據修訂後的1933年證券法註冊的股權證券。
前瞻性陳述
本季度報告中的10-Q表包含符合修訂後的1934年證券交易法第21E節和修訂後的1933年證券法第27A節的前瞻性陳述。為此目的，本文中包含的任何非歷史事實的陳述，包括但不限於“項目2--管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”項下的某些陳述，以及位於本文件其他地方的關於行業前景的陳述，公司對未來期間改善財務業績計劃的預期，公司終端市場的未來，包括新冠肺炎疫情對我們的業務和全球供應鏈的短期和長期影響，北美8級和5-7級卡車建造率的變化，全球建築設備業務的表現，公司在線束、倉庫自動化和電動汽車市場的前景，公司滿足客户需求的舉措，有機增長，公司專注於某些細分市場的戰略計劃和計劃，公司面臨的競爭，全球經濟環境的波動和破壞，包括通貨膨脹和勞動力短缺，財務契約遵守情況、收購的預期效果、新產品的生產、資本支出計劃以及我們的經營結果或財務狀況和流動性，可能被視為前瞻性陳述。在不限制前述規定的情況下，“相信”、“預期”、“計劃”、“預期”、“打算”、“將”、“應該”、“可能”、“將”、“項目”、“繼續”、“可能”以及與我們有關的類似表述旨在識別前瞻性表述。除其他外，“項目1A--風險因素”中討論的重要因素可能導致實際結果與本文所述以及管理層不時在其他地方陳述的前瞻性陳述所表明的結果大相徑庭。這樣的前瞻性陳述代表了管理層目前的預期，具有內在的不確定性。投資者被警告，實際結果可能與管理層的預期不同。此外，各種經濟和競爭因素可能導致實際結果與這些前瞻性陳述中討論的結果大不相同，包括但不限於我們無法控制的因素。
我們在本報告中所作的任何前瞻性陳述僅代表該陳述之日的情況，我們沒有義務更新任何前瞻性陳述或公開宣佈對其中任何陳述的任何修訂結果，以反映未來的事件或發展。對本期間和以往任何期間的結果進行比較，不是為了表示任何未來趨勢或未來業績的跡象，除非特別説明，而應僅將其視為歷史數據。
第三項高級證券違約
不適用。
第4項煤礦安全信息披露
不適用。
第5項其他資料
不適用
項目6展品
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10.1 | 2022年5月12日的信貸協議第二修正案，日期為2021年4月30日，其中包括本公司、作為行政代理的美國銀行、N.A.和其他貸款人之間的信貸協議(通過參考2022年5月18日提交給美國證券交易委員會的公司當前8-K報表的附件10.1併入)。 |
31.1 | 由哈羅德·C·貝維斯、總裁和首席執行官頒發的證書。 |
31.2 | 執行副總裁總裁兼首席財務官克里斯托弗·H·博內特頒發的證書。 |
32.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證。 |
32.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證。 |
| 101 | 交互數據文件 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 商用車集團公司 |
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| 日期： | 2022年8月4日 | | 通過 | /s/Christopher H.Bohnert |
| | | | 克里斯托弗·H·博納特 |
| | | | 首席財務官 |
| | | | (首席財務官) |
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| 日期： | 2022年8月4日 | | 通過 | /s/Angela M.O‘Leary |
| | | | 安吉拉·M·奧利裏 |
| | | | 首席會計官 |
| | | | (首席會計主任) |