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則:運營部門成員PLIA:SegmentOwnedRevenueMember2022-04-012022-06-300001692412美國公認會計準則:運營部門成員PLIA:SegmentOwnedRevenueMember2021-04-012021-06-300001692412美國公認會計準則:運營部門成員PLIA:SegmentOwnedRevenueMember2022-01-012022-06-300001692412美國公認會計準則:運營部門成員PLIA:SegmentOwnedRevenueMember2021-01-012021-06-300001692412美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMember美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2022-04-012022-06-300001692412美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMember美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2021-04-012021-06-300001692412美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMember美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2022-01-012022-06-300001692412美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMember美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2021-01-012021-06-300001692412PLYA:管理費用成員美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2022-04-012022-06-300001692412PLYA:管理費用成員美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2021-04-012021-06-300001692412PLYA:管理費用成員美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2022-01-012022-06-300001692412PLYA:管理費用成員美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2021-01-012021-06-300001692412PLYA:成本補償成員美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2022-04-012022-06-300001692412PLYA:成本補償成員美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2021-04-012021-06-300001692412PLYA:成本補償成員美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2022-01-012022-06-300001692412PLYA:成本補償成員美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2021-01-012021-06-300001692412PLIA:ComPulsoryTipsMembers美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2022-04-012022-06-300001692412PLIA:ComPulsoryTipsMembers美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2021-04-012021-06-300001692412PLIA:ComPulsoryTipsMembers美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2022-01-012022-06-300001692412PLIA:ComPulsoryTipsMembers美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2021-01-012021-06-300001692412美國公認會計準則:運營部門成員2022-04-012022-06-300001692412美國公認會計準則:運營部門成員2021-04-012021-06-300001692412美國公認會計準則:運營部門成員2022-01-012022-06-300001692412美國公認會計準則:運營部門成員2021-01-012021-06-300001692412美國-美國公認會計準則:公司非部門成員2022-04-012022-06-300001692412美國-美國公認會計準則:公司非部門成員2021-04-012021-06-300001692412美國-美國公認會計準則:公司非部門成員2022-01-012022-06-300001692412美國-美國公認會計準則:公司非部門成員2021-01-012021-06-300001692412美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2022-04-012022-06-300001692412美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2021-04-012021-06-300001692412美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2022-01-012022-06-300001692412美國-公認會計準則:材料對帳項目成員2021-01-012021-06-300001692412PLYA:尤卡坦半島部分成員美國公認會計準則:運營部門成員2022-06-300001692412PLYA:尤卡坦半島部分成員美國公認會計準則:運營部門成員2021-12-310001692412PLYA:太平洋海岸段成員美國公認會計準則:運營部門成員2022-06-300001692412PLYA:太平洋海岸段成員美國公認會計準則:運營部門成員2021-12-310001692412PLIA:多米尼加共和國部分成員美國公認會計準則:運營部門成員2022-06-300001692412PLIA:多米尼加共和國部分成員美國公認會計準則:運營部門成員2021-12-310001692412美國公認會計準則:運營部門成員PLYA:牙買加細分市場成員2022-06-300001692412美國公認會計準則:運營部門成員PLYA:牙買加細分市場成員2021-12-310001692412美國公認會計準則:運營部門成員2022-06-300001692412美國公認會計準則:運營部門成員2021-12-310001692412美國-美國公認會計準則:公司非部門成員2022-06-300001692412美國-美國公認會計準則:公司非部門成員2021-12-31
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
___________________________________________________
表格10-Q
_______________________________________________
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至季度末的季度June 30, 2022
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告。 |
委員會文件編號1-38012
Playa酒店及度假村公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | | | | |
|
| | | |
這個 | 荷蘭 | | 98-1346104
|
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | (美國國税局僱主識別號碼) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
Nieuwezijds Voorburgwal 104 | | |
1012 SG | 阿姆斯特丹,
| 這個 | 荷蘭 | | 不適用 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
| | | | | |
+31682 55 84 30
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值0.10歐元 | PLYA | 納斯達克股市有限責任公司 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去九十(90)天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是☐ No ☒
截至2022年7月29日,有166,029,851註冊人的普通股,面值0.10歐元,已發行。
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Playa酒店及度假村公司 目錄 |
| | |
第一部分財務信息 |
| | 頁面 |
第1項。 | 財務報表(未經審計) | |
| 截至2022年6月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 | 1 |
| 截至2022年和2021年6月30日止三個月和六個月的簡明綜合業務報表 | 2 |
| 截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合全面收益(虧損)表 | 3 |
| 截至2022年和2021年6月30日的三個月和六個月的股東權益簡明綜合報表 | 4 |
| 截至2022年6月30日和2021年6月30日止六個月簡明合併現金流量表 | 6 |
| 簡明合併財務報表附註 | 8 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 25 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 55 |
第四項。 | 控制和程序 | 56 |
第二部分:其他信息 |
第1項。 | 法律訴訟 | 57 |
第1A項。 | 風險因素 | 57 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 57 |
第三項。 | 高級證券違約 | 57 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 57 |
第五項。 | 其他信息 | 57 |
第六項。 | 陳列品 | 58 |
第一部分財務信息
第1項。財務報表
Playa酒店及度假村公司
簡明綜合資產負債表
(千美元,共享數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日, | | 截至12月31日, |
| 2022 | | 2021 |
資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 348,797 | | | $ | 270,088 | |
受限現金 | — | | | 23,489 | |
貿易和其他應收款淨額 | 58,948 | | | 45,442 | |
關聯方應收賬款 | 13,708 | | | 7,981 | |
盤存 | 19,595 | | | 18,076 | |
預付款和其他資產 | 33,861 | | | 38,640 | |
財產和設備,淨額 | 1,558,236 | | | 1,584,574 | |
衍生金融工具 | 706 | | | — | |
商譽,淨額 | 61,654 | | | 61,654 | |
其他無形資產 | 7,084 | | | 7,632 | |
| | | |
總資產 | $ | 2,102,589 | | | $ | 2,057,576 | |
負債和股東權益 | | | |
貿易和其他應付款 | $ | 165,219 | | | $ | 160,222 | |
對關聯方的應付款項 | 7,435 | | | 5,050 | |
應付所得税 | 540 | | | 828 | |
債務 | 915,401 | | | 944,847 | |
關聯方債務 | 195,860 | | | 194,472 | |
衍生金融工具 | — | | | 22,543 | |
其他負債 | 30,959 | | | 29,882 | |
遞延税項負債 | 71,333 | | | 68,898 | |
總負債 | 1,386,747 | | | 1,426,742 | |
承付款和或有事項(見附註7) | | | |
股東權益 | | | |
普通股(面值歐元0.10; 500,000,000授權股份,168,237,855已發行及已發行股份166,029,851截至2022年6月30日的已發行股票和166,646,284已發行及已發行股份164,438,280截至2021年12月31日的已發行股票) | 18,696 | | | 18,518 | |
庫存股(按成本計算,2,208,004截至2022年6月30日和2021年12月31日的股票) | (16,697) | | | (16,697) | |
實收資本 | 1,183,468 | | | 1,177,380 | |
累計其他綜合損失 | (13,201) | | | (18,671) | |
累計赤字 | (456,424) | | | (529,696) | |
股東權益總額 | 715,842 | | | 630,834 | |
總負債和股東權益 | $ | 2,102,589 | | | $ | 2,057,576 | |
附註構成簡明綜合財務報表的組成部分.
Playa酒店及度假村公司
簡明綜合業務報表
(千美元,共享數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入 | | | | | | | | |
套餐 | | $ | 180,682 | | | $ | 104,780 | | | $ | 364,791 | | | $ | 168,674 | |
非套餐 | | 37,162 | | | 22,602 | | | 69,618 | | | 35,597 | |
管理費 | | 1,343 | | | 452 | | | 2,400 | | | 796 | |
費用報銷 | | 2,080 | | | 969 | | | 4,032 | | | 1,482 | |
總收入 | | 221,267 | | | 128,803 | | | 440,841 | | | 206,549 | |
直銷、一般和行政費用 | | | | | | | | |
直接 | | 119,125 | | | 79,534 | | | 225,965 | | | 139,755 | |
銷售、一般和行政 | | 41,478 | | | 28,550 | | | 78,717 | | | 53,218 | |
折舊及攤銷 | | 19,628 | | | 20,017 | | | 39,128 | | | 40,900 | |
報銷的費用 | | 2,080 | | | 969 | | | 4,032 | | | 1,482 | |
減值損失 | | — | | | — | | | — | | | 24,011 | |
資產出售損失 | | 9 | | | 375 | | | 9 | | | 648 | |
直銷、一般和行政費用 | | 182,320 | | | 129,445 | | | 347,851 | | | 260,014 | |
營業收入(虧損) | | 38,947 | | | (642) | | | 92,990 | | | (53,465) | |
利息支出 | | (12,892) | | | (18,950) | | | (22,060) | | | (37,117) | |
其他收入(費用) | | 5,756 | | | (628) | | | 5,242 | | | (1,334) | |
税前淨收益(虧損) | | 31,811 | | | (20,220) | | | 76,172 | | | (91,916) | |
所得税(撥備)優惠 | | (1,286) | | | 12,452 | | | (2,900) | | | 14,403 | |
淨收益(虧損) | | $ | 30,525 | | | $ | (7,768) | | | $ | 73,272 | | | $ | (77,513) | |
| | | | | | | | |
每股收益(虧損) | | | | | | | | |
基本信息 | | $ | 0.18 | | | $ | (0.05) | | | $ | 0.44 | | | $ | (0.48) | |
稀釋 | | $ | 0.18 | | | $ | (0.05) | | | $ | 0.44 | | | $ | (0.48) | |
期內已發行股份加權平均數--基本 | | 165,894,797 | | | 164,119,693 | | | 165,819,508 | | | 162,482,673 | |
期內已發行股份加權平均數--攤薄 | | 167,249,294 | | | 164,119,693 | | | 167,088,771 | | | 162,482,673 | |
附註構成簡明綜合財務報表的組成部分。
Playa酒店及度假村公司
簡明綜合全面收益表(損益表)
(千美元)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
淨收益(虧損) | | $ | 30,525 | | | $ | (7,768) | | | $ | 73,272 | | | $ | (77,513) | |
其他綜合收益,税後淨額 | | | | | | | | |
利率互換收益 | | 2,926 | | | 2,926 | | | 5,820 | | | 5,820 | |
發放與出售卡普里度假村有關的外幣兑換儲備 | | — | | | 140 | | | — | | | 140 | |
養老金義務損失 | | (116) | | | (82) | | | (350) | | | (93) | |
其他全面收入合計 | | 2,810 | | | 2,984 | | | 5,470 | | | 5,867 | |
綜合收益(虧損) | | $ | 33,335 | | | $ | (4,784) | | | $ | 78,742 | | | $ | (71,646) | |
附註構成簡明綜合財務報表的組成部分。
Playa酒店及度假村公司
簡明股東權益綜合報表
(千美元,共享數據除外)
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 國庫股 | | 實收資本 | | 累計其他 綜合損失 | | 累計赤字 | | 總計 |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | | | | | | |
2020年12月31日餘額 | 134,571,290 | | | $ | 14,871 | | | 2,198,796 | | | $ | (16,642) | | | $ | 1,030,148 | | | $ | (30,949) | | | $ | (436,606) | | | $ | 560,822 | |
會計變更的累積影響,税後淨額 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,408) | | | (3,408) | |
2021年1月1日的餘額 | 134,571,290 | | | $ | 14,871 | | | 2,198,796 | | | $ | (16,642) | | | $ | 1,030,148 | | | $ | (30,949) | | | $ | (440,014) | | | $ | 557,414 | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (69,745) | | | (69,745) | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,883 | | | — | | | 2,883 | |
基於股份的薪酬,扣除預扣税款後的淨額 | 708,285 | | | 87 | | | 9,208 | | | (55) | | | 3,092 | | | — | | | — | | | 3,124 | |
股票發行,淨額 | 28,750,000 | | | 3,512 | | | — | | | — | | | 134,204 | | | — | | | — | | | 137,716 | |
2021年3月31日的餘額 | 164,029,575 | | | $ | 18,470 | | | 2,208,004 | | | $ | (16,697) | | | $ | 1,167,444 | | | $ | (28,066) | | | $ | (509,759) | | | $ | 631,392 | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,768) | | | (7,768) | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,984 | | | — | | | 2,984 | |
基於股份的薪酬 | 180,300 | | | 22 | | | — | | | — | | | 3,428 | | | — | | | — | | | 3,450 | |
2021年6月30日的餘額 | 164,209,875 | | | $ | 18,492 | | | 2,208,004 | | | $ | (16,697) | | | $ | 1,170,872 | | | $ | (25,082) | | | $ | (517,527) | | | $ | 630,058 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
Playa酒店及度假村公司
簡明股東權益綜合報表(續)
(千美元,共享數據除外)
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 國庫股 | | 實收資本 | | 累計其他 綜合損失 | | 累計赤字 | | 總計 |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | | | | | | |
2021年12月31日的餘額 | 164,438,280 | | | $ | 18,518 | | | 2,208,004 | | | $ | (16,697) | | | $ | 1,177,380 | | | $ | (18,671) | | | $ | (529,696) | | | $ | 630,834 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 42,747 | | | 42,747 | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,660 | | | — | | | 2,660 | |
基於股份的薪酬 | 1,339,787 | | | 152 | | | — | | | — | | | 3,204 | | | — | | | — | | | 3,356 | |
2022年3月31日的餘額 | 165,778,067 | | | $ | 18,670 | | | 2,208,004 | | | $ | (16,697) | | | $ | 1,180,584 | | | $ | (16,011) | | | $ | (486,949) | | | $ | 679,597 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 30,525 | | | 30,525 | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,810 | | | — | | | 2,810 | |
基於股份的薪酬 | 251,784 | | | 26 | | | — | | | — | | | 2,884 | | | — | | | — | | | 2,910 | |
2022年6月30日的餘額 | 166,029,851 | | | $ | 18,696 | | | 2,208,004 | | | $ | (16,697) | | | $ | 1,183,468 | | | $ | (13,201) | | | $ | (456,424) | | | $ | 715,842 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
附註構成簡明綜合財務報表的組成部分。
Playa酒店及度假村公司
現金流量表簡明合併報表
(千美元)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, |
| 2022 | | 2021 |
經營活動的現金流 | | | |
淨收益(虧損) | $ | 73,272 | | | $ | (77,513) | |
將淨收益(虧損)調整為經營活動的現金淨額 | | | |
折舊及攤銷 | 39,128 | | | 40,900 | |
攤銷債務貼現和發行成本 | 2,053 | | | 2,036 | |
基於股份的薪酬 | 6,266 | | | 6,629 | |
衍生金融工具的收益 | (17,429) | | | (4,596) | |
減值損失 | — | | | 24,011 | |
遞延所得税 | 2,435 | | | (15,716) | |
資產出售損失 | 9 | | | 648 | |
關鍵資金攤銷 | (800) | | | (198) | |
追討可疑帳目 | (887) | | | (47) | |
其他 | (40) | | | 668 | |
資產和負債變動情況: | | | |
貿易和其他應收款淨額 | (12,619) | | | (13,924) | |
關聯方應收賬款 | (5,727) | | | 73 | |
盤存 | (1,519) | | | (637) | |
預付款和其他資產 | 4,786 | | | 7,711 | |
貿易和其他應付款 | 4,641 | | | 19,410 | |
對關聯方的應付款項 | 2,385 | | | (2,442) | |
應付所得税 | (288) | | | (224) | |
其他負債 | 1,635 | | | (367) | |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | 97,301 | | | (13,578) | |
投資活動 | | | |
資本支出 | (11,892) | | | (8,449) | |
購買無形資產 | (103) | | | (55) | |
出售資產所得,淨額 | 25 | | | 89,064 | |
投資活動提供的現金淨額(用於) | (11,970) | | | 80,560 | |
融資活動 | | | |
普通股收益,扣除發行成本 | — | | | 137,716 | |
償還債務 | (29,913) | | | (29,429) | |
循環信貸安排借款的償還 | — | | | (84,667) | |
回購普通股代扣代繳税款 | — | | | (55) | |
融資租賃債務的本金支付 | (198) | | | (45) | |
融資活動提供的現金淨額(用於) | (30,111) | | | 23,520 | |
現金和現金等價物增加 | 55,220 | | | 90,502 | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 293,577 | | | $ | 172,860 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 348,797 | | | $ | 263,362 | |
現金、現金等價物和限制性現金的對賬 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 348,797 | | | $ | 237,715 | |
受限現金 | — | | | 25,647 | |
現金總額、現金等價物和限制性現金 | $ | 348,797 | | | $ | 263,362 | |
附註構成簡明綜合財務報表的組成部分。
Playa酒店及度假村公司
現金流量表簡明合併報表(續)
(千美元)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, |
| 2022 | | 2021 |
現金流量信息的補充披露 | | | |
支付利息的現金 | $ | 36,971 | | | $ | 38,701 | |
繳納所得税的現金,淨額 | $ | 820 | | | $ | 580 | |
非現金活動的補充披露 |
已發生但尚未支付的資本支出 | $ | 1,239 | | | $ | 1,328 | |
已資本化但尚未支付的無形資產 | $ | 83 | | | $ | 111 | |
| | | |
| | | |
既有限制性股票獎勵的面值 | $ | 178 | | | $ | 109 | |
附註構成簡明綜合財務報表的組成部分。
Playa酒店及度假村公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
注1。組織、運作和陳述的基礎
背景
Playa Hotels&Resorts N.V.(“Playa”或“The Company”)是一家領先的全包式度假村的所有者、運營商和開發商,位於熱門度假目的地的黃金海濱位置。我們擁有和/或管理一系列22位於墨西哥、多米尼加共和國和牙買加的度假村。除非另有説明或上下文另有要求,否則我們的簡明綜合財務報表(我們的“簡明綜合財務報表”)中提及的“我們”、“我們的”、“我們”以及類似的表述均指Playa及其子公司。
準備、陳述和測量的基礎
我們的簡明綜合財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。按照美國公認會計原則編制的財務報表中通常包含的某些信息和披露已被精簡或省略。因此,這些未經審計的中期簡明綜合財務報表應與我們截至2021年12月31日及截至2021年12月31日年度的綜合財務報表一併閲讀,這些綜合財務報表包括在我們於2022年2月24日提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的10-K表格年度報告(“美國證券交易委員會”)中。
吾等認為,未經審核中期簡明綜合財務報表按與年度綜合財務報表相同的基準編制,幷包括公允列報所需的所有調整,僅包括正常經常性調整。
截至2022年6月30日的三個月和六個月的運營結果不一定表明截至2022年12月31日的全年預期運營結果。以下披露的所有美元金額(每股金額除外)均以數千美元為單位,除非另有説明。
注2.重大會計政策
採用的標準
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
標準 | | 描述 | | 領養日期 | | 對財務報表或其他重大事項的影響 |
會計準則更新(“ASU”)第2020-04號,參考匯率改革(主題848):促進參考匯率改革對財務報告的影響
ASU No. 2021-01, 參考匯率改革(主題848):範圍 | | 此更新中的修訂提供了可選的權宜之計和例外,用於將美國公認會計原則應用於合同、套期保值關係和其他受參考利率改革影響的交易,前提是滿足某些標準。 | | 2022年1月 | | 2022年1月採用ASU編號2020-04和ASU 2021-01對我們截至2022年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合財務報表沒有影響,因為我們沒有修改我們的浮動利率債務,這些債務的定價使用一個月倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的利差。
此外,我們的利率互換將於2023年3月31日到期,而一個月期倫敦銀行同業拆借利率預計將於2023年6月30日終止。我們預計利率互換合約不會在到期日之前修改。 |
注3.收入
下表列出了我們按地理部門分類的收入(請參閲附註15中對我們可報告部門的討論)($(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三個月 |
| 尤卡坦 半島 | | 太平洋 海岸 | | 多明尼加 共和國 | | 牙買加 | | 其他 | | 總計 |
套餐收入 | $ | 60,960 | | | $ | 29,739 | | | $ | 52,401 | | | $ | 37,582 | | | $ | — | | | $ | 180,682 | |
非套餐收入(1) | 10,966 | | | 4,665 | | | 12,506 | | | 8,370 | | | 655 | | | 37,162 | |
管理費 | 32 | | | — | | | — | | | — | | | 1,311 | | | 1,343 | |
費用報銷 | — | | | — | | | — | | | 1,132 | | | 948 | | | 2,080 | |
總收入 | $ | 71,958 | | | $ | 34,404 | | | $ | 64,907 | | | $ | 47,084 | | | $ | 2,914 | | | $ | 221,267 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的三個月 |
| 尤卡坦 半島 | | 太平洋 海岸 | | 多明尼加 共和國 | | 牙買加 | | 其他 | | 總計 |
套餐收入 | $ | 38,515 | | | $ | 17,741 | | | $ | 27,918 | | | $ | 20,606 | | | $ | — | | | $ | 104,780 | |
非套餐收入 | 8,016 | | | 3,447 | | | 6,004 | | | 4,766 | | | 369 | | | 22,602 | |
管理費 | — | | | — | | | — | | | — | | | 452 | | | 452 | |
費用報銷 | — | | | — | | | — | | | 804 | | | 165 | | | 969 | |
總收入 | $ | 46,531 | | | $ | 21,188 | | | $ | 33,922 | | | $ | 26,176 | | | $ | 986 | | | $ | 128,803 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的六個月 |
| 尤卡坦 半島 | | 太平洋 海岸 | | 多明尼加 共和國 | | 牙買加 | | 其他 | | 總計 |
套餐收入 | $ | 121,526 | | | $ | 55,668 | | | $ | 112,097 | | | $ | 75,500 | | | $ | — | | | $ | 364,791 | |
非套餐收入(1) | 20,778 | | | 8,580 | | | 22,519 | | | 16,578 | | | 1,163 | | | 69,618 | |
管理費 | 62 | | | — | | | — | | | — | | | 2,338 | | | 2,400 | |
費用報銷 | — | | | — | | | — | | | 2,130 | | | 1,902 | | | 4,032 | |
總收入 | $ | 142,366 | | | $ | 64,248 | | | $ | 134,616 | | | $ | 94,208 | | | $ | 5,403 | | | $ | 440,841 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的六個月 |
| 尤卡坦 半島 | | 太平洋 海岸 | | 多明尼加 共和國 | | 牙買加 | | 其他 | | 總計 |
套餐收入 | $ | 67,385 | | | $ | 25,293 | | | $ | 45,381 | | | $ | 30,615 | | | $ | — | | | $ | 168,674 | |
非套餐收入 | 13,824 | | | 4,809 | | | 9,436 | | | 7,034 | | | 494 | | | 35,597 | |
管理費 | — | | | — | | | — | | | — | | | 796 | | | 796 | |
費用報銷 | — | | | — | | | — | | | 1,181 | | | 301 | | | 1,482 | |
總收入 | $ | 81,209 | | | $ | 30,102 | | | $ | 54,817 | | | $ | 38,830 | | | $ | 1,591 | | | $ | 206,549 | |
________
(1)Other中的非套餐收入包括從Playa Collection賺取的許可、營銷和其他支持費用,Playa Collection是第三方擁有和運營的會員計劃。我們從Playa收藏中獲得的收入為$0.4百萬美元和美元0.7截至2022年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元。
合同資產和負債
截至2022年6月30日和2021年12月31日,除貿易和其他應收賬款外,我們在簡明綜合資產負債表上沒有任何重大合同資產。我們的應收賬款主要是與客户簽訂的合同的結果,減去了反映我們對不會收回的金額的估計的可疑賬户撥備。
當在我們度假村住宿的客人收到或應付現金付款時,我們會記錄合同負債,這些現金在我們的綜合資產負債表中作為預付保證金(見附註14)在貿易和其他應付賬款中列示。我們的預付存款通常被確認為一年內的收入。
注4.財產和設備
財產和設備餘額,淨額如下(千美元):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日, | | 截至12月31日, |
| 2022 | | 2021 |
財產和設備,毛額 | | | |
土地、建築物和改善 | $ | 1,761,737 | | | $ | 1,759,837 | |
固定裝置和機械(1) | 84,666 | | | 84,264 | |
傢俱和其他固定資產 | 207,904 | | | 205,141 | |
在建工程 | 8,340 | | | 3,781 | |
財產和設備總額(毛額) | 2,062,647 | | | 2,053,023 | |
累計折舊 | (504,411) | | | (468,449) | |
財產和設備合計(淨額) | $ | 1,558,236 | | | $ | 1,584,574 | |
________
(1)包括我們的融資租賃使用權資產的總餘額為#美元。6.3截至2022年6月30日和2021年12月31日。
折舊費用為$19.3百萬美元和美元19.7截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月分別為100萬美元和38.4百萬美元和美元40.2截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月分別為100萬美元。
出售卡普里度假村
2021年3月31日,我們達成協議,以美元的價格出售我們在卡普里度假村的股權,該股權在我們的尤卡坦半島可報告部分中進行了報道。55.0百萬美元的現金對價。於訂立協議時,吾等將度假村及相關遞延税項負債分類為待售,並記錄減值虧損#美元。24.0以售價為基礎的百萬美元。
2021年6月24日,我們完成了出售,收到的現金總價為$55.2在扣除慣例結賬費用後為100萬美元,並確認損失#美元0.5在簡明綜合經營報表的資產出售虧損內的百萬歐元。我們利用了50卡普里度假村淨收益#美元的%24.4在扣除增量費用後,將於2021年6月29日償還部分定期貸款。任何剩餘的淨收益,扣除我們投資組合中發生的資本支出,最高可達18在出售後的幾個月內,需要用來償還我們2022年12月的定期貸款和A3定期貸款。
出售夢想港Aventuras
2021年2月5日,我們完成了夢想港Aventuras的銷售。在交易完成時,我們收到了總現金對價$34.3百萬美元,扣除慣例的結賬費用後。出售的淨收益,扣除我們投資組合的增量支出和資本支出,最高可達24出售後幾個月,將用於償還我們的定期貸款和2023年2月的A3定期貸款。
出租人合同
我們將某些房地產出租給第三方,作為我們度假村內的辦公和零售空間。我們的出租人合同被認為是經營租賃,通常合同期限為一至三年. 下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的租金收入(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
租契 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
經營租賃收入(1) | | $ | 1,076 | | | $ | 787 | | | $ | 2,302 | | | $ | 1,393 | |
________
(1) 我們的經營租賃收入在簡明綜合經營報表中記錄在非一攬子收入中,包括可變租賃收入,這通常是以我們租户淨銷售額的百分比計算的。
注5.所得税
我們為墨西哥、多米尼加共和國、牙買加、美國和荷蘭等主要司法管轄區的實體提交納税申報單。我們的註冊地在荷蘭,我們的荷蘭子公司繳納的荷蘭一般税率為25.8%。我們的其他運營子公司在其註冊地所在司法管轄區的税率最高可達30%。
截至2021年12月31日,我們針對多米尼加共和國實體的所有未完成的高級定價協議(APA)都已到期。我們目前正在重新談判《行動綱領》的條款,預計將在2022年底之前敲定條款。這反映在我們估計的年度有效税率計算中。
截至2022年6月30日,我們沒有不確定的税收狀況或未確認的税收優惠。我們預計,在未來12個月內,未確認的税收優惠不會發生重大變化。
注6.關聯方交易
與凱悦酒店和AMResorts的關係
凱悦酒店集團(“凱悦”)因其關聯實體擁有我們的普通股而被視為關聯方。在2021年8月18日之前,凱悦在我們的董事會中也有代表。我們支付與我們的度假村特許經營協議相關的凱悦費用,這些度假村以所有年齡段的凱悦Ziva和僅限成人使用的凱悦Zilara品牌經營,併為使用凱悦世界的客人支付住宿費用。®客人忠誠度計劃。
2021年11月,凱悦酒店完成了對蘋果休閒集團(ALG)的收購,該集團除了擁有各種旅行社和旅行社外,還擁有品牌管理平臺AMResorts。作為我們兩個度假村的運營商,我們向AMResorts及其附屬公司支付管理費和營銷費,並通過ALG的旅遊運營商和旅行社銷售包羅萬象的套餐。
與Sagicor的關係
Sagicor Financial Corporation Limited及其聯屬實體(統稱“Sagicor”)因擁有本公司普通股及在本公司董事會擁有代表權而被視為關連人士。我們向Sagicor支付了我們牙買加一處物業的僱員保險。Sagicor也是Jewel Grande Montego Bay Resort&Spa的部分所有者,並作為該物業的經理向我們支付報酬。
與Davidson Kempner Capital Management L.P.的關係
Davidson Kempner Capital Management L.P.(“DKCM”)是多個關聯基金的投資管理人,並因DKCM基金於2021年1月公開發售我們的普通股而被視為關聯方。大昌華嘉管理的附屬基金亦為本行物業貸款及額外信貸安排的貸款人,包括A1、A2及A3期貸款(見附註11)。我們定期向DKCM支付與未償債務相關的利息。
與我們的首席執行官一起租賃
我們的一個辦公室歸我們的首席執行官所有,我們從第三方轉租了該地點的空間。
與關聯方的交易
截至2022年6月30日及2021年6月30日止三個月及六個月內,吾等與關聯方的交易額如下(以千為單位的美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
關聯方 | | 交易記錄 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入 | | | | | | | | | | |
高地 | | 套餐收入 | | $ | 4,951 | | | $ | — | | | $ | 10,825 | | | $ | — | |
薩吉科爾 | | 費用報銷(1) | | $ | 1,317 | | | $ | 858 | | | $ | 2,420 | | | $ | 1,288 | |
費用 | | | | | | | | | | |
凱悦酒店 | | 特許經營費(2) | | $ | 7,802 | | | $ | 4,459 | | | $ | 15,215 | | | $ | 7,975 | |
薩吉科爾 | | 保險費(2) | | $ | 255 | | | $ | 203 | | | $ | 534 | | | $ | 358 | |
首席執行官 | | 租賃費(3) | | $ | 192 | | | $ | 188 | | | $ | 380 | | | $ | 416 | |
DKCM | | 利息支出(4) | | $ | 5,472 | | | $ | 5,467 | | | $ | 10,877 | | | $ | 10,871 | |
AMResorts | | 管理費(2) | | $ | 872 | | | $ | — | | | $ | 1,984 | | | $ | — | |
AMResorts | | 營銷費(3) | | $ | 972 | | | $ | — | | | $ | 2,055 | | | $ | — | |
________
(1)在簡明綜合業務報表中作為已償還費用列報的等值金額。
(2)除與凱悦特許經營協議相關的某些無形費用外,包括在簡明綜合經營報表中的直接費用,這些費用包括在銷售、一般和行政費用中。
(3)包括在簡明綜合經營報表中的銷售、一般和行政費用。
(4)包括利息支出以及遞延融資成本和折扣的攤銷.
注7.承付款和或有事項
我們涉及在正常業務過程中產生的各種索賠和訴訟,包括涉及侵權和其他一般責任索賠的法律程序,以及工人賠償和其他僱員索賠。大多數涉及責任和過失索賠的事件都由有償付能力的保險公司承保。當我們認為損失是可能的並且可以合理估計時,我們確認責任。我們目前認為,這類訴訟和訴訟的最終結果不會對我們的簡明綜合財務報表產生實質性影響,無論是單獨的還是總體的。
荷蘭企業所得税法提供了財政統一的選擇,這是一種綜合税收制度,在這種制度下,集團公司的利潤和虧損可以相互抵消。除了Playa Dominia Resort B.V.、Playa Romana B.V.、Playa Romana Mar B.V.和Playa Hotels&Resorts N.V.之外,我們的荷蘭公司都是財務統一的公司。Playa Resorts Holding B.V.是我們荷蘭財政統一的負責人,對整個財政統一的税收義務負有連帶責任。
2015年,墨西哥地方税務當局對美元提出了挑戰3.4與凱悦Ziva Cancún凱悦酒店翻新有關的應收增值税(“增值税”)百萬美元。在2022年第二季度,税務機關做出了有利於我們的裁決,導致收到了增值税和額外的$6.2自要求退還增值税之日起的利息和通貨膨脹率為100萬美元。美元的收益6.2在截至2022年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合經營報表中,100萬美元在其他收入(費用)中報告。
注8.普通股
截至2022年6月30日,我們的普通股資本包括166,029,851面值為歐元的已發行普通股0.10每股。此外,3,642,748限制性股票和業績股票獎勵以及25,326根據2017年計劃(定義見附註9),已發行的限制性股份單位。限制性股票和績效股票獎勵的持有人有權投票,但不能處置此類股票,直到他們被授予為止。限制性股份單位的持有者在歸屬之前無權投票或處置此類股份。
注9.基於股份的薪酬
我們通過了2017年綜合激勵計劃(2017計劃),以吸引和留住獨立董事、高管和其他關鍵員工和服務提供商。截至2022年6月30日,有3,532,356根據2017年計劃,可供未來授予的股票。
限制性股票獎勵包括授予合格員工、高管和董事會成員的限制性股票和限制性股票單位,幷包括普通股(或獲得普通股的權利)。
2022年1月1日至2022年6月30日我們的限售股獎勵摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
| 股份數量 | | 加權平均授予日期公允價值 |
截至2022年1月1日的未歸屬餘額 | 3,006,791 | | | $ | 6.50 | |
授與 | 1,034,850 | | | 8.20 | |
既得 | (1,575,150) | | | 6.88 | |
被沒收 | (127,540) | | | 7.58 | |
2022年6月30日的未歸屬餘額 | 2,338,951 | | | $ | 6.94 | |
績效股票獎勵由普通股組成,這些普通股可能會在三年制績效期間以我們薪酬委員會通過的績效目標的完成情況為基礎。我們的業績股票具有以下市場條件50績效股票獎勵的百分比將基於我們的普通股相對於我們同行的普通股的總股東回報(TSR)而授予50%將基於我們普通股價格的複合年增長率進行授予。對等股東回報組件可以在0%和150目標的%,獎勵上限為100如果Playa的TSR為負,目標的百分比。增長率組件最高可授予100目標的%。
下表總結了蒙特卡洛模擬中用於確定業績股票獎勵授予日期公允價值的關鍵輸入(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
表演獎授予日期 | | 總獎勵的百分比 | | 按組件列出授予日期公允價值 | | 波動率(1) | | 利息 費率(2) | | 股息率 |
2022年1月4日 | | | | | | | | | | |
同業股東回報 | | 50 | % | | $ | 1,689 | | | 67.79 | % | | 1.01 | % | | — | % |
增長率 | | 50 | % | | $ | 1,346 | | | 67.79 | % | | 1.01 | % | | — | % |
________
(1)預期波動率是根據我們的歷史股價確定的。
(2)無風險利率基於美國財政部發行的零息債券,剩餘期限等於測算期的剩餘期限。
2022年1月1日至2022年6月30日期間,我們的績效股票獎勵摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
| 股份數量 | | 加權平均授予日期公允價值 |
截至2022年1月1日的未歸屬餘額 | 1,027,519 | | | $ | 5.18 | |
授與 | 374,998 | | | 8.10 | |
既得 | (16,421) | | | 4.34 | |
被沒收 | (56,973) | | | 4.34 | |
2022年6月30日的未歸屬餘額 | 1,329,123 | | | $ | 6.05 | |
注10.每股收益
基本及攤薄每股盈利或虧損(“EPS”)如下(以千為單位的美元,共享數據除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
分子 | | | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | 30,525 | | | $ | (7,768) | | | $ | 73,272 | | | $ | (77,513) | |
分母 | | | | | | | |
基本每股收益的分母-加權-平均流通股數量 | 165,894,797 | | | 164,119,693 | | | 165,819,508 | | | 162,482,673 | |
稀釋證券的影響 | | | | | | | |
非既得性業績股票獎勵 | 481,048 | | | — | | | 460,336 | | | — | |
未歸屬的限制性股票獎勵 | 873,449 | | | — | | | 808,927 | | | — | |
稀釋每股收益的分母-調整後的加權平均流通股數量 | 167,249,294 | | | 164,119,693 | | | 167,088,771 | | | 162,482,673 | |
| | | | | | | |
EPS-基礎版 | $ | 0.18 | | | $ | (0.05) | | | $ | 0.44 | | | $ | (0.48) | |
EPS-稀釋 | $ | 0.18 | | | $ | (0.05) | | | $ | 0.44 | | | $ | (0.48) | |
我們有不是截至2022年6月30日的三個月的反稀釋未歸屬業績股票獎勵。截至2021年6月30日的三個月,未授予業績股票獎勵1,027,519股票不包括在稀釋每股收益的計算中,因為它們的影響將是反稀釋的。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月,未授予的業績股票獎勵金額為187,500和1,027,519稀釋後每股收益的計算不包括股票,因為它們的影響將是反稀釋的。截至2022年6月30日和2021年6月30日,我們的未歸屬業績股票獎勵的業績目標部分實現。
我們有不是截至2022年6月30日的三個月和六個月的反稀釋未歸屬限制性股票獎勵。截至2021年6月30日的三個月和六個月,未歸屬的限制性股票獎勵3,244,688不包括在稀釋每股收益的計算中,因為它們的影響將是反稀釋的。
注11.債務
我們的債務由以下部分組成(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至的未清償餘額 |
| 利率 | | 到期日 | | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
高級擔保信貸安排 | | | | | | | |
循環信貸安排(1) | Libor+4.00% | | 2024年1月27日 | | $ | — | | | $ | — | |
定期貸款(2) | Libor+2.75% | | April 27, 2024 | | 911,955 | | | 941,868 | |
A1期貸款 | 11.4777% | | April 27, 2024 | | 35,000 | | | 35,000 | |
A2期貸款 | 11.4777% | | April 27, 2024 | | 31,000 | | | 31,000 | |
A3期貸款(3) | Libor+3.00% | | April 27, 2024 | | 27,319 | | | 27,319 | |
高級擔保信貸貸款總額(按規定價值計算) | | 1,005,274 | | | 1,035,187 | |
未攤銷折扣 | | | | | (904) | | | (1,153) | |
未攤銷債務發行成本 | | | | | (3,308) | | | (4,207) | |
高級擔保信貸額度合計,淨額 | | $ | 1,001,062 | | | $ | 1,029,827 | |
| | | | | | | |
房產貸款 | | | | | | | |
物業貸款(按規定價值) | 9.25% | | July 1, 2025 | | $ | 110,000 | | | $ | 110,000 | |
未攤銷折扣 | | | | | (2,678) | | | (3,107) | |
未攤銷債務發行成本 | | | | | (2,982) | | | (3,459) | |
房地產貸款總額,淨額 | | | | | $ | 104,340 | | | $ | 103,434 | |
| | | | | | | |
融資租賃義務 | | | | | $ | 5,859 | | | $ | 6,058 | |
| | | | | | | |
總債務,淨額 | | | | | $ | 1,111,261 | | | $ | 1,139,319 | |
________
(1)未支取的餘額計入利息0.25%至0.5%取決於特定的槓桿率。我們的可用餘額為#美元。68.0百萬美元和美元85.0分別截至2022年6月30日和2021年12月31日。
(2)一個月期倫敦銀行同業拆借利率受1.0%地板。實際利率為4.42%和3.75分別截至2022年6月30日和2021年12月31日。我們的二利率互換將倫敦銀行同業拆借利率固定在2.85% on $800.0我們定期貸款的百萬美元(見附註12)。
(3)一個月期倫敦銀行同業拆借利率受1.0%地板。實際利率為4.63%和4.00分別截至2022年6月30日和2021年12月31日。
2022年5月20日,我們償還了$24.9除了我們在2020年5月出售珠兒鄧恩河海灘度假村和珠光灣海灘度假村和水上公園所支付的季度本金外,我們的定期貸款的未償還餘額也達到了100萬美元。所代表的還款100出售所得淨收益的%,扣除我們投資組合的增量支出和資本支出24在出售後的幾個月裏。
財務贍養費契約
截至2022年6月30日,我們遵守了所有適用的公約。以下是我們適用的公約和限制的摘要:
| | | | | | | | |
債務 | | 契約條款 |
高級擔保信貸安排 | | 如果我們的淨槓桿率超過35按循環信貸安排支取的百分比:
▪6.50X截至2022年3月31日止期間; ▪6.00截至2022年6月30日的期間;及 ▪4.75X表示此後的時間段。 |
A1期貸款 | | 與高級擔保信貸安排相同的條款 |
A2期貸款 | | 沒有適用的債務契約。 |
A3期貸款 | | 沒有適用的債務契約。 |
房產貸款 | | 沒有適用的債務契約,除非要求維持現金儲備,直到物業達到以下償債覆蓋率1.50X代表二連續幾個季度。 |
在2022年第二季度,我們與物業貸款相關的受限現金餘額被釋放為非受限現金,因為凱悦Ziva和凱悦Zilara Cap Cana以及希爾頓玫瑰廳度假村和水療中心的物業連續兩個季度達到了所需的償債覆蓋率。我們有不是自2022年6月30日起限制現金。
注12.衍生金融工具
我們的二利率互換降低了我們的浮動利率債務所固有的利率風險,包括循環信貸安排和定期貸款。利率互換不作交易用途,其固定名義價值為#美元。200.0百萬美元和美元600.0百萬美元。我們支付的固定費率是2.85%,每月收到的可變利率重置為一個月期LIBOR利率,這導致我們將LIBOR固定在2.85% on $800.0我們定期貸款的一百萬美元。利率互換將於2023年3月31日到期。
我們的利率互換被指定為現金流對衝,但由於利率下降而被認為無效。公允價值的所有變動均在簡明綜合經營報表的利息支出中確認。
下表顯示截至2022年6月30日及2021年6月30日止三個月及六個月的簡明綜合全面收益(虧損)表及簡明綜合經營表中扣除税項後的利率互換的影響(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
截至1月1日我們現金流對衝的AOCI | | $ | 14,632 | | | $ | 26,369 | |
公允價值變動 | | — | | | — | |
從AOCI到利息支出的重新分類 | | (2,894) | | | (2,894) | |
保監處與我們截至3月31日的三個月的現金流對衝有關 | | (2,894) | | | (2,894) | |
公允價值變動 | | — | | | — | |
從AOCI到利息支出的重新分類 | | (2,926) | | | (2,926) | |
保監處與截至六月三十日止三個月的現金流對衝有關 | | (2,926) | | | (2,926) | |
截至6月30日我們現金流對衝的AOCI (1) | | $ | 8,812 | | | $ | 20,549 | |
________
(1) 截至2022年6月30日,預計將從AOCI重新分類為剩餘九個月期間的利息支出的總金額為$8.8百萬美元,這是在我們的利率掉期被認為是有效對衝時在AOCI確認的先前損失。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
無效套期保值的衍生工具 | | 財務報表分類 | | 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
利率互換(1) | | 利息支出 | | $ | (2,077) | | | $ | 3,591 | | | $ | (7,792) | | | $ | 6,402 | |
________
(1) 包括我們的利率掉期的公允價值變動所產生的(收益)損失和每月支付的衍生產品結算的現金利息。
下表顯示了截至2022年6月30日和2021年12月31日在簡明綜合資產負債表中利率互換的效果(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
無效對衝的衍生資產 | | 財務報表分類 | | 截至6月30日, | | 截至12月31日, |
| | 2022 | | 2021 |
利率互換 | | 衍生金融工具 | | $ | 706 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
無效套期保值的衍生負債 | | 財務報表分類 | | 截至6月30日, | | 截至12月31日, |
| | 2022 | | 2021 |
利率互換 | | 衍生金融工具 | | $ | — | | | $ | 22,543 | |
根據利率互換條款,衍生金融工具使我們在交易對手不履行義務的情況下面臨信用風險。我們將這些交易對手信用風險計入我們的公允價值計量(見附註13),並相信我們通過與主要信譽良好的金融機構進行交易,將這種信用風險降至最低。
注13.金融工具的公允價值
公允價值計量的目的是估計在當前市場條件下,在計量日期市場參與者之間進行出售資產或轉移負債的有序交易的價格。美國公認會計準則建立了一個分層披露框架,該框架對計量公允價值時使用的投入的可觀測性水平進行了優先排序和排名如下:
•第1級:相同資產或負債在活躍市場的未調整報價。
•第二級:活躍市場中類似資產或負債的未調整報價,或不活躍市場中相同或類似資產或負債的未調整報價,或資產或負債可觀察到的報價以外的投入。
•第三級:投入是不可觀察的,反映了我們對市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設的判斷。
我們認為,我們金融工具的賬面價值,不包括我們的債務,接近於2022年6月30日和2021年12月31日的公允價值。於我們的簡明綜合財務報表列報的任何期間內,我們並無任何3級工具。
下表顯示了我們截至2022年6月30日和2021年12月31日按公允價值經常性計量的金融資產和負債的公允價值層次。(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
金融資產 | | June 30, 2022 | | 1級 | | 2級 | | 3級 |
公允價值經常性計量 | | | | | | | | |
利率互換 | | $ | 706 | | | $ | — | | | $ | 706 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
金融負債 | | 2021年12月31日 | | 1級 | | 2級 | | 3級 |
公允價值經常性計量 | | | | | | | | |
利率互換 | | $ | 22,543 | | | $ | — | | | $ | 22,543 | | | $ | — | |
下表列出了截至2022年6月30日和2021年12月31日未按公允價值計量的金融負債的公允價值層次(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 賬面價值 | | 公允價值 |
| | 截至2022年6月30日 | | 1級 | | 2級 | | 3級 |
未按公允價值記錄的金融負債 | | | | | | | | |
定期貸款 | | $ | 909,542 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 874,215 | |
A1期貸款 | | 34,330 | | | — | | | — | | | 35,458 | |
A2期貸款 | | 30,407 | | | — | | | — | | | 31,406 | |
A3期貸款 | | 26,783 | | | — | | | — | | | 26,315 | |
房產貸款 | | 104,340 | | | — | | | — | | | 111,093 | |
總負債 | | $ | 1,105,402 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,078,487 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 賬面價值 | | 公允價值 |
| | 截至2021年12月31日 | | 1級 | | 2級 | | 3級 |
未按公允價值記錄的金融負債 | | | | | | | | |
定期貸款 | | $ | 938,788 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 924,917 | |
A1期貸款 | | 34,151 | | | — | | | — | | | 35,598 | |
A2期貸款 | | 30,248 | | | — | | | — | | | 31,530 | |
A3期貸款 | | 26,640 | | | — | | | — | | | 27,006 | |
房產貸款 | | 103,434 | | | — | | | — | | | 111,593 | |
總負債 | | $ | 1,133,261 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,130,644 | |
下表總結了用於估計按公允價值經常性計量的金融工具和非公允價值金融工具的公允價值的估值技術:
| | | | | | | | |
| | 估價技術 |
按公允價值記錄的金融工具 | | |
利率互換 | | 利率互換的公允價值是根據預期未來現金流估計的,方法是將掉期的名義金額、合約期至到期日及可觀察到的基於市場的投入(包括利率曲線)納入其中。公允價值還納入了信用估值調整,以適當反映不履行風險。我們利率掉期的公允價值在很大程度上取決於截至測量日期的預測LIBOR。如果在隨後的時期內,預測的LIBOR超過2.85%我們將確認收益和未來的現金流入。相反,如果預測的LIBOR低於2.85在隨後的期間,我們將確認虧損和未來的現金流出。 |
未按公允價值記錄的金融工具 | | |
定期貸款及物業貸款 | | 我們的定期貸款和物業貸款的公允價值是通過應用市場遠期匯率並以適當的貼現率折現,使用剩餘合同期的現金流量預測來估計的。 |
循環信貸安排 | | 我們循環信貸工具的估值技術與我們的定期貸款是一致的。循環信貸融資的公允價值一般與其賬面價值接近,因為預期期限明顯較短。 |
注14.其他資產負債表項目
貿易和其他應收款淨額
以下彙總了截至2022年6月30日和2021年12月31日的貿易和其他應收賬款淨額(千美元):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日, | | 截至12月31日, |
| 2022 | | 2021 |
貿易和其他應收款總額(1) | $ | 59,751 | | | $ | 47,382 | |
壞賬準備 | (803) | | | (1,940) | |
貿易和其他應收賬款總額,淨額 | $ | 58,948 | | | $ | 45,442 | |
________
(1)截至2021年1月1日的期初餘額為$28.3百萬美元。
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月內,我們的應收賬款沒有出現任何重大沖銷。
預付款和其他資產
以下彙總了截至2022年6月30日和2021年12月31日的預付款和其他資產餘額(千美元):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日, | | 截至12月31日, |
| 2022 | | 2021 |
對供應商的預付款 | $ | 6,592 | | | $ | 8,327 | |
預繳所得税 | 11,521 | | | 11,101 | |
預繳其他税金(1) | 4,952 | | | 7,995 | |
經營性租賃使用權資產 | 3,371 | | | 3,766 | |
關鍵資金 | 2,322 | | | 2,376 | |
其他資產 | 5,103 | | | 5,075 | |
預付款和其他資產總額 | $ | 33,861 | | | $ | 38,640 | |
________
(1)包括可退還的增值税、一般消費税和我們的墨西哥、牙買加、荷蘭和多米尼加共和國實體積累的其他銷售税。
商譽
我們認識到不是在截至2022年6月30日的三個月和六個月內,我們報告單位的商譽減值損失或任何商譽增加。截至2022年6月30日和2021年12月31日,按可報告分部劃分的商譽賬面總價值和累計減值損失(請參閲附註15中對我們的可報告分部的討論)如下(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 尤卡坦半島 | | 太平洋海岸 | | 多米尼加共和國 | | 牙買加 | | 總計 |
總賬面價值 | $ | 51,731 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 35,879 | | | $ | 87,610 | |
累計減值損失 | (6,168) | | | — | | | — | | | (19,788) | | | (25,956) | |
賬面淨值 | $ | 45,563 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,091 | | | $ | 61,654 | |
其他無形資產
截至2022年6月30日和2021年12月31日的其他無形資產包括(以千為單位的美元):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日, | | 截至12月31日, |
| 2022 | | 2021 |
總賬面價值 | | | |
賭場及其他牌照(1) | $ | 875 | | | $ | 875 | |
管理合同 | 1,900 | | | 1,900 | |
企業資源規劃系統(2) | 6,490 | | | 6,402 | |
其他 | 4,171 | | | 4,073 | |
總賬面價值 | 13,436 | | | 13,250 | |
| | | |
累計攤銷 | | | |
管理合同 | (380) | | | (333) | |
企業資源規劃系統(2) | (2,331) | | | (1,895) | |
其他 | (3,641) | | | (3,390) | |
累計攤銷總額 | (6,352) | | | (5,618) | |
| | | |
賬面淨值 | | | |
賭場及其他牌照(1) | 875 | | | 875 | |
管理合同 | 1,520 | | | 1,567 | |
企業資源規劃系統(2) | 4,159 | | | 4,507 | |
其他 | 530 | | | 683 | |
總賬面淨值 | $ | 7,084 | | | $ | 7,632 | |
________
(1) 我們的賭場和其他牌照都有無限的生命期。因此,不存在相關的攤銷費用或累計攤銷。
(2) 代表開發和實施SAP作為我們的綜合企業資源規劃系統所產生的軟件開發費用,其中$0.9百萬美元於2021年投入使用,並在加權平均攤銷期間攤銷7好幾年了。
無形資產攤銷費用為#美元。0.3百萬美元和美元0.4截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月分別為100萬美元和0.7百萬美元和美元0.7截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月分別為100萬美元。
貿易和其他應付款
以下彙總了截至2022年6月30日和2021年12月31日的貿易和其他應付款餘額(千美元):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日, | | 截至12月31日, |
| 2022 | | 2021 |
貿易應付款 | $ | 26,906 | | | $ | 23,843 | |
預付存款(1) | 58,837 | | | 62,644 | |
預扣税款和其他應繳税款 | 34,603 | | | 32,655 | |
應付利息 | 198 | | | 99 | |
工資總額和相關應計項目 | 21,562 | | | 23,998 | |
應計費用和其他應付款 | 23,113 | | | 16,983 | |
貿易和其他應付款項總額 | $ | 165,219 | | | $ | 160,222 | |
________
(1) 截至2021年1月1日的期初餘額為$29.7百萬美元。
其他負債
以下彙總了截至2022年6月30日和2021年12月31日的其他負債餘額(千美元):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日, | | 截至12月31日, |
| 2022 | | 2021 |
養老金義務(1)(2) | $ | 7,124 | | | $ | 5,990 | |
經營租賃負債 | 3,891 | | | 4,298 | |
不利的地面租賃責任 | 1,912 | | | 1,967 | |
關鍵資金(3) | 15,877 | | | 16,731 | |
其他 | 2,155 | | | 896 | |
其他負債總額 | $ | 30,959 | | | $ | 29,882 | |
________
(1) 2022年和2021年6月30日終了的三個月,定期養卹金淨費用中的服務費用部分為#美元。0.2百萬美元和美元0.2分別為100萬美元。2022年和2021年6月30日終了的6個月,服務費用部分為#美元0.4百萬美元和美元0.4分別為100萬美元。成本在簡明綜合業務報表中記入直接費用項下。
(2) 2022年和2021年6月30日終了的三個月,定期養卹金淨費用中的非服務費用部分為#美元。0.1百萬美元和美元0.4分別為100萬美元。截至2022年6月30日和2021年6月30日的6個月,非服務費用部分為#美元0.5百萬美元和美元0.5分別為100萬美元。成本記入簡明綜合業務報表的其他收入(費用)項下。
(3) 代表收到的關鍵資金的未攤銷餘額,在簡明綜合經營報表中作為直接費用中的特許經營費減少額攤銷。
注15.業務細分
我們認為我們擁有的每個度假村都是一個運營部門,沒有一個達到可報告部門的門檻。我們還根據各個度假村分配資源和評估經營業績。我們的運營部門符合聚合標準,因此,我們提出四按地理位置分開報告的部分:(一)尤卡坦半島、(二)太平洋沿岸、(三)多米尼加共和國和(四)牙買加。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月內,我們已將管理費、成本報銷和其他非實質性金額排除在我們的部門報告中。
我們的運營部門是業務的組成部分,由我們的首席執行官、首席財務官和首席運營官定期審查其離散的財務信息,他們都代表我們的首席運營決策者(“CODM”)。CODM審查每個可報告部分的財務信息,以評估業績並就資源分配作出決定。
我們業務的業績主要是根據調整後的利息支出、所得税(撥備)收益以及折舊和攤銷費用前的收益(“調整後EBITDA”)進行評估,我們部門的業績是根據調整後的EBITDA在公司費用和管理費用收入(“自有度假村EBITDA”)之前進行評估的。調整後的EBITDA和擁有的度假村EBITDA不應被視為淨收益(虧損)或根據美國公認會計準則得出的財務業績或流動性的其他衡量標準的替代方案。
我們將調整後的EBITDA定義為根據美國公認會計原則確定的本期未計利息支出、所得税(準備金)收益以及折舊和攤銷費用前的淨收益(虧損),並進一步調整以排除下列項目:(A)減值損失;(B)出售資產損失;(C)其他收入(支出);(D)基於股份的薪酬;(E)其他税收收入(支出);(F)交易費用;以及(G)遣散費支出。調整後的EBITDA包括公司費用,這是支持公司運營(包括我們度假村的運營和發展)所必需的間接成本。
使用調整後的EBITDA和擁有的度假村EBITDA等財務指標是有限制的。例如,我們行業的其他公司對調整後EBITDA的定義可能與我們不同。因此,可能很難使用調整後的EBITDA或其他公司公佈的類似名稱的財務指標來比較這些公司的業績與我們的業績。由於這些限制,調整後的EBITDA不應被視為衡量我們業務產生的收入或損失或可用於投資於我們業務的可自由支配現金,投資者應仔細考慮我們在簡明合併財務報表中公佈的美國公認會計準則結果。
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的部門淨收入以及與總收入的對賬(以千為單位的美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
自有淨收入 | | | | | | | |
尤卡坦半島 | $ | 69,977 | | | $ | 45,067 | | | $ | 138,606 | | | $ | 78,670 | |
太平洋海岸 | 33,496 | | | 20,514 | | | 62,600 | | | 29,135 | |
多米尼加共和國 | 64,860 | | | 33,888 | | | 134,524 | | | 54,769 | |
牙買加 | 43,758 | | | 24,134 | | | 88,022 | | | 35,856 | |
部門擁有的淨收入(1) | 212,091 | | | 123,603 | | | 423,752 | | | 198,430 | |
其他 | 655 | | | 369 | | | 1,162 | | | 494 | |
管理費 | 1,343 | | | 452 | | | 2,400 | | | 796 | |
費用報銷 | 2,080 | | | 969 | | | 4,032 | | | 1,482 | |
強制性小費 | 5,098 | | | 3,410 | | | 9,495 | | | 5,347 | |
總收入 | $ | 221,267 | | | $ | 128,803 | | | $ | 440,841 | | | $ | 206,549 | |
________
(1) 分部擁有的淨收入是指總收入減去支付給員工的強制性小費、成本報銷、管理費和其他非來自分部運營的雜項收入。
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的分部擁有的度假村EBITDA、調整後的EBITDA和淨收益(虧損)的對賬(以千為單位的美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
自有度假村EBITDA | | | | | | | |
尤卡坦半島 | $ | 25,974 | | | $ | 13,022 | | | $ | 55,432 | | | $ | 20,196 | |
太平洋海岸 | 13,910 | | | 7,078 | | | 26,454 | | | 7,563 | |
多米尼加共和國 | 20,747 | | | 7,926 | | | 49,124 | | | 9,592 | |
牙買加 | 12,142 | | | 4,072 | | | 29,300 | | | 1,292 | |
細分市場擁有的度假村EBITDA | 72,773 | | | 32,098 | | | 160,310 | | | 38,643 | |
其他公司(1) | (12,412) | | | (9,635) | | | (24,063) | | | (19,029) | |
管理費 | 1,343 | | | 452 | | | 2,400 | | | 796 | |
調整後的EBITDA | 61,704 | | | 22,915 | | | 138,647 | | | 20,410 | |
利息支出 | (12,892) | | | (18,950) | | | (22,060) | | | (37,117) | |
折舊及攤銷 | (19,628) | | | (20,017) | | | (39,128) | | | (40,900) | |
減值損失 | — | | | — | | | — | | | (24,011) | |
資產出售損失 | (9) | | | (375) | | | (9) | | | (648) | |
其他收入(費用) | 5,756 | | | (628) | | | 5,242 | | | (1,334) | |
基於股份的薪酬 | (2,910) | | | (3,450) | | | (6,266) | | | (6,629) | |
其他税收收入(費用) | 240 | | | 2 | | | — | | | (161) | |
交易費用 | (611) | | | (139) | | | (802) | | | (718) | |
遣散費 | — | | | — | | | — | | | (1,287) | |
定期養卹金淨成本中的非服務成本構成(2) | 161 | | | 422 | | | 548 | | | 479 | |
税前淨收益(虧損) | 31,811 | | | (20,220) | | | 76,172 | | | (91,916) | |
所得税(撥備)優惠 | (1,286) | | | 12,452 | | | (2,900) | | | 14,403 | |
淨收益(虧損) | $ | 30,525 | | | $ | (7,768) | | | $ | 73,272 | | | $ | (77,513) | |
________
(1) 其他公司包括Playa Collection產生的收入$0.4百萬美元和美元0.7截至2022年6月30日的三個月和六個月分別為100萬美元。
(2) 指在簡明綜合業務報表的其他收入(費用)中記錄的定期養卹金淨成本或福利的非服務成本部分。我們將這些成本包括在計算調整後的EBITDA中,因為它們被認為是我們正在進行的度假村運營的一部分。
下表顯示了截至2022年6月30日和2021年12月31日的分部財產和設備總額以及對總財產和設備的對賬(千美元):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日, | | 截至12月31日, |
| 2022 | | 2021 |
分部財產和設備,毛額 | | | |
尤卡坦半島 | $ | 670,825 | | | $ | 667,618 | |
太平洋海岸 | 289,919 | | | 288,309 | |
多米尼加共和國 | 686,940 | | | 684,187 | |
牙買加 | 409,704 | | | 408,107 | |
分部財產和設備總額(毛額) | 2,057,388 | | | 2,048,221 | |
公司財產和設備,毛額 | 5,259 | | | 4,802 | |
累計折舊 | (504,411) | | | (468,449) | |
財產和設備合計(淨額) | $ | 1,558,236 | | | $ | 1,584,574 | |
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的分部資本支出以及與總資本支出的對賬(以千為單位的美元):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, |
| 2022 | | 2021 |
分部資本支出 | | | |
尤卡坦半島 | $ | 3,858 | | | $ | 1,251 | |
太平洋海岸 | 2,904 | | | 307 | |
多米尼加共和國 | 3,196 | | | 1,631 | |
牙買加 | 1,820 | | | 2,138 | |
分部資本支出總額(1) | 11,778 | | | 5,327 | |
公司 | 466 | | | 118 | |
資本支出總額(1) | $ | 12,244 | | | $ | 5,445 | |
________
(1) 表示財產和設備的總增加額.
注16.後續事件
於編制中期簡明綜合財務報表時,自2022年6月30日以來並無後續事項.
第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
以下對Playa Hotels&Resorts N.V.(“Playa”)財務狀況和經營結果的討論和分析應結合我們未經審計的簡明綜合財務報表(我們的“簡明綜合財務報表”)以及與之相關的附註閲讀,這些報表包括在本10-Q季度報告的“第1項.財務報表”中。除文意另有所指外,“我們”、“我們”、“我們”和“公司”指的是Playa及其子公司。
有關前瞻性陳述的注意事項
本季度報告包含“1995年私人證券訴訟改革法案”所指的“前瞻性陳述”。前瞻性陳述反映了我們目前對當時未來事件的預期和預測,因此涉及不確定性和風險。“相信”、“預期”、“預期”、“將會”、“可能”、“將會”、“應該”、“可能”、“計劃”、“估計”、“打算”、“預測”、“潛在”、“繼續”等詞語,以及這些詞語的否定和其他類似表述一般都是前瞻性表述。前瞻性聲明會受到各種因素的影響,可能會導致實際結果或結果與聲明中所述產生重大差異,這些因素包括在2022年2月24日提交給美國證券交易委員會的10-K表年報和本10-Q表季報中“風險因素”部分描述的風險,以及此類因素可能在提交給美國證券交易委員會的定期報告(可在美國證券交易委員會網站www.sec.gov上獲得)中不時更新的風險。這些因素不應被解釋為詳盡無遺,應與本新聞稿和我們提交給美國證券交易委員會的文件中包含的其他警示聲明一起閲讀。目前,可能導致實際結果與我們的前瞻性聲明大不相同的最重要因素之一是當前新冠肺炎疫情對我們的財務狀況、經營結果和前景的不利影響,其中包括為我們擁有度假村的地點提供服務的航空公司、對旅行的短期和長期需求、全球經濟和我們擁有度假村的當地經濟以及金融市場。由於新冠肺炎疫情,2020年和2021年我們度假村的入住率與歷史水平相比大幅下降, 而大流行的持續或惡化影響可能再次導致佔有率下降。新冠肺炎大流行將在多大程度上繼續影響我們和消費者行為,將取決於未來的事態發展,這些事態發展高度不確定,也無法有信心地預測,包括大流行的範圍、嚴重程度和持續時間,病毒及其變種的持續捲土重來,政府為遏制大流行或減輕其影響而採取的行動,疫苗(包括助推劑)和治療方法的持續有效性和採用,以及大流行和遏制措施的直接和間接經濟影響,包括其對失業率、勞動力可獲得性、原材料供應鏈中斷的影響的程度。以及消費者可自由支配的支出等。除其他因素外,下列因素還可能導致實際結果和未來事件與前瞻性陳述中陳述或預期的大不相同:
•普遍的經濟不確定性以及包括通貨膨脹在內的總體經濟狀況對酒店業的影響;
•包羅萬象的度假村模式的受歡迎程度,特別是在度假村市場的豪華部分;
•我們經營的地區的經濟、社會或政治條件的變化,包括公共安全觀念的變化和競爭度假村房間供應的變化;
•我們與凱悦酒店集團(“凱悦”)、希爾頓全球控股有限公司(“希爾頓”)和温德姆酒店及度假村集團(“温德姆”)關係的成功和延續;
•貨幣匯率的波動性;
•俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突及其對通貨膨脹、供應鏈和宏觀經濟狀況的相關影響方面的不確定性;
•我們目前的投資組合和未來可能收購的度假村的品牌塑造或品牌重塑計劃的成功;
•我們未能在預期的時間範圍內以預期的成本和回報成功完成收購、擴建、維修和翻新項目;
•我們可能會在開發和改造項目的時間和範圍上做出改變;
•建築和開發成本大幅增加;
•公用事業、勞動力或其他度假成本大幅增加;
•我們有能力以有吸引力的條件或根本沒有條件獲得和維持融資安排;
•我們有能力獲得和保持充足的流動資金,為運營和償還債務提供資金;
•我們所在地區的政府法規或其執行、税法和税率、會計指導及類似事項的影響和變化;
•考慮到政府規定的旅行限制或航空公司服務/運力問題,以及由於政府規定的安全協議和/或健康問題導致對我們的度假村的需求變化,我們的客人到達我們度假村的能力;
•我們的內部控制以及公司政策和程序的有效性;
•人員變動和合格人員的可得性;
•極端天氣事件,如颶風、洪水和極端熱浪,可能會因氣候變化而增加頻率和嚴重程度,以及其他自然災害;
•新冠肺炎以外的大範圍傳染病暴發;
•依賴第三方為我們的數據中心提供互聯網、電信和網絡連接;
•我們普通股和其他證券的市場價格和流動性的波動性;以及
•我們所處的競爭日益激烈的環境。
雖然前瞻性陳述反映了我們的真誠信念,但它們並不是對未來業績的保證。除適用法律要求外,公司沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述,以反映本季度報告日期後基本假設或因素、新信息、數據或方法、未來事件或其他變化的變化。您不應過度依賴任何前瞻性陳述,這些前瞻性陳述僅基於我們(或作出前瞻性陳述的第三方)目前掌握的信息。
概述
Playa是墨西哥和加勒比海熱門度假勝地黃金海濱位置的全包式度假村的領先所有者、運營商和開發商。截至2022年6月30日,Playa擁有和/或管理着位於墨西哥、牙買加和多米尼加共和國的22個度假村(8,366間客房):
•在墨西哥,我們擁有和管理凱悦酒店Zilara Cancún、Hyatt Ziva Cancún、Wyndham Alltra Cancún、Wyndham Alltra Playa del Carmen、Hilton Playa del Carmen全方位度假村、Hyatt Ziva Port Vallarta和Hyatt Ziva Los Cabos;
•在牙買加,我們擁有並管理凱悦酒店齊拉拉玫瑰廳、凱悦齊瓦玫瑰廳、希爾頓玫瑰廳度假村和水療中心、蒙特哥灣珠寶灣度假村和温泉度假村;
•在多米尼加共和國,我們擁有和管理希爾頓La Romana全方位度假村、希爾頓La Romana全方位成人度假村、凱悦Zilara CapCana和Hyatt Ziva Cap Cana;以及
•我們在多米尼加共和國擁有兩個由第三方管理的度假村。我們還代表第三方所有者管理五個度假村。
Playa的戰略是利用其全球公認的品牌合作伙伴關係和專有的內部直接預訂能力,利用全包式度假村模式日益流行的優勢,以經濟高效的方式接觸到首次全包式度假村的消費者。我們相信,這一戰略將使我們能夠為我們的股東創造誘人的回報,與我們的客人建立持久的關係,並改善我們同事和我們所在社區的生活。
在截至2022年6月30日的三個月中,我們產生了3,050萬美元的淨收入,總收入2.213億美元,淨套餐收入271.40美元,調整後的EBITDA為6,170萬美元。在截至2021年6月30日的三個月中,我們的運營受到新冠肺炎影響,淨虧損780萬美元,總收入1.288億美元,套餐淨收入150.98美元,調整後的EBITDA為2,290萬美元。
在截至2022年6月30日的六個月中,我們產生了7,330萬美元的淨收入,總收入4.408億美元,淨套餐收入276.06美元,調整後的EBITDA為1.386億美元。在截至2021年6月30日的6個月中,我們的運營受到新冠肺炎影響,淨虧損7,750萬美元,總收入2.065億美元,套餐淨收入121.05美元,調整後的EBITDA為2,040萬美元。
我們的度假村組合
截至2022年6月30日,下表概述了我們的度假村,並按我們的四個地理業務部門進行了組織:尤卡坦半島、太平洋海岸、多米尼加共和國和牙買加。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
度假村名稱 | | 位置 | | 品牌和類型 | | 運算符 | | 建成一年;重大翻修 | | 房間 |
自有度假村 | | | | | | | | | | |
尤卡坦半島 | | | | | | | | | | |
坎昆凱悦酒店 | | 坎昆,墨西哥 | | 凱悦酒店(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 1975; 1980; 1986; 2002; 2015 | | 547 |
齊拉拉·坎昆凱悦酒店 | | 坎昆,墨西哥 | | 齊拉拉凱悦酒店(成人入場) | | 普拉亞 | | 2006; 2009; 2013; 2017 | | 310 |
温德姆·阿爾特拉·坎昆 | | 坎昆,墨西哥 | | 温德姆(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 1985; 2009; 2017 | | 458 |
卡門希爾頓全包式度假村 | | Playa del Carmen,墨西哥 | | 希爾頓酒店(僅限成人入住) | | 普拉亞 | | 2002; 2009; 2019 | | 524 |
温德姆·阿爾特拉·佩拉·德爾卡門 | | Playa del Carmen,墨西哥 | | 温德姆(僅限成人) | | 普拉亞 | | 1996; 2006; 2012; 2017 | | 287 |
太平洋海岸 | | | | | | | | | | |
凱悦酒店Ziva Los Cabos | | 卡波·聖盧卡斯,墨西哥 | | 凱悦酒店(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 2007; 2009; 2015 | | 591 |
巴亞爾塔港凱悦酒店 | | 墨西哥巴亞爾塔港 | | 凱悦酒店(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 1969; 1990; 2002; 2009; 2014; 2017 | | 335 |
多米尼加共和國 | | | | | | | | | | |
羅曼娜希爾頓全方位度假村 | | 多明尼加拉羅曼納 | | 希爾頓酒店(僅限成人入住) | | 普拉亞 | | 1997; 2008; 2019 | | 356 |
羅曼娜希爾頓全方位度假村 | | 多明尼加拉羅曼納 | | 希爾頓(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 1997; 2008; 2019 | | 418 |
夢幻棕櫚灘 | | 蓬塔卡納, 多米尼加共和國 | | 夢想(所有年齡段) | | AMResorts | | 1994; 2008 | | 500 |
夢幻蓬塔卡納 | | 蓬塔卡納, 多米尼加共和國 | | 夢想(所有年齡段) | | AMResorts | | 2004 | | 620 |
凱悦酒店Ziva Cap Cana | | 卡納船長, 多米尼加共和國 | | 凱悦酒店(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 2019 | | 375 |
凱悦酒店Zilara Cap Cana | | 卡納船長, 多米尼加共和國 | | 齊拉拉凱悦酒店(成人入場) | | 普拉亞 | | 2019 | | 375 |
牙買加 | | | | | | | | | | |
凱悦齊瓦玫瑰廳 | | 蒙特哥灣,牙買加 | | 凱悦酒店(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 2000; 2014; 2017 | | 276 |
凱悦酒店齊拉拉玫瑰廳 | | 蒙特哥灣,牙買加 | | 齊拉拉凱悦酒店(成人入場) | | 普拉亞 | | 2000; 2014; 2017 | | 344 |
希爾頓玫瑰廳度假酒店及水療中心 | | 蒙特哥灣,牙買加 | | 希爾頓(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 1974; 2008; 2017 | | 495 |
珍珠天堂灣海灘度假村及水療中心 | | 牙買加失控灣 | | 珍珠(僅限成人) | | 普拉亞 | | 2013 | | 225 |
珠寶格蘭德蒙特哥灣度假酒店和水療中心(1) | | 蒙特哥灣,牙買加 | | 珍珠(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 2016; 2017 | | 88 |
擁有的客房總數 | | | | | | | | | | 7,124 |
託管度假村(2) | | | | | | | | | | |
避難所卡納 | | 蓬塔卡納, 多米尼加共和國 | | 避難所(僅限成人) | | 普拉亞 | | 2008; 2015; 2018 | | 324 |
珠寶格蘭德蒙特哥灣度假酒店和水療中心 | | 蒙特哥灣,牙買加 | | 珠寶(公寓-酒店) | | 普拉亞 | | 2016; 2017 | | 129 |
Yucatán Playa del Carmen包羅萬象度假村 | | Playa del Carmen,墨西哥 | | 希爾頓的掛毯收藏(僅限成人) | | 普拉亞 | | 2012 | | 60 |
裏維埃拉·坎昆凱悦酒店 (3) | | 裏維埃拉·瑪雅,墨西哥 | | 凱悦酒店(所有年齡段) | | 普拉亞 | | 2008, 2021 | | 438 |
海悦酒店Zilara Riviera Maya (4) | | 裏維埃拉·瑪雅,墨西哥 | | 齊拉拉凱悦酒店(成人入場) | | 普拉亞 | | 2003, 2021 | | 291 |
已運營的客房總數 | | | | | | | | | | 1,242 |
擁有和運營的客房總數 | | | | | | | | | | 8,366 |
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(1) 代表了我們擁有的88個單元的塔樓和水療中心。我們管理着Sagicor擁有的其餘兩座公寓酒店塔樓內的大部分單元,這兩座塔樓組成了Jewel Grande Montego Bay Resort&Spa。
(2) 歸第三方所有。
(3) 我們簽訂了一項管理協議,將在2021年第一季度運營這個度假村。該度假村於2021年第三季度開業。
(4)我們簽訂了一項管理協議,將在2021年第一季度運營這個度假村。度假村目前因翻新而關閉,但預計將於2022年下半年開放。
經營成果
截至2022年和2021年6月30日的三個月
下表彙總了我們在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的綜合運營結果(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
收入 | | | | | | | |
套餐 | $ | 180,682 | | | $ | 104,780 | | | $ | 75,902 | | | 72.4 | % |
非套餐 | 37,162 | | | 22,602 | | | 14,560 | | | 64.4 | % |
管理費 | 1,343 | | | 452 | | | 891 | | | 197.1 | % |
費用報銷 | 2,080 | | | 969 | | | 1,111 | | | 114.7 | % |
總收入 | 221,267 | | | 128,803 | | | 92,464 | | | 71.8 | % |
直銷、一般和行政費用 | | | | | | | |
直接 | 119,125 | | | 79,534 | | | 39,591 | | | 49.8 | % |
銷售、一般和行政 | 41,478 | | | 28,550 | | | 12,928 | | | 45.3 | % |
折舊及攤銷 | 19,628 | | | 20,017 | | | (389) | | | (1.9) | % |
報銷的費用 | 2,080 | | | 969 | | | 1,111 | | | 114.7 | % |
| | | | | | | |
資產出售損失 | 9 | | | 375 | | | (366) | | | (97.6) | % |
直銷、一般和行政費用 | 182,320 | | | 129,445 | | | 52,875 | | | 40.8 | % |
營業收入(虧損) | 38,947 | | | (642) | | | 39,589 | | | 6,166.5 | % |
利息支出 | (12,892) | | | (18,950) | | | 6,058 | | | 32.0 | % |
其他收入(費用) | 5,756 | | | (628) | | | 6,384 | | | 1,016.6 | % |
税前淨收益(虧損) | 31,811 | | | (20,220) | | | 52,031 | | | 257.3 | % |
所得税(撥備)優惠 | (1,286) | | | 12,452 | | | (13,738) | | | (110.3) | % |
淨收益(虧損) | $ | 30,525 | | | $ | (7,768) | | | $ | 38,293 | | | 493.0 | % |
下表列出了我們的總投資組合和我們的可比投資組合的信息,包括入住率、套餐淨ADR、淨套餐收入、淨套餐收入、淨非套餐收入、管理費收入、總淨收入、調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率。有關這些經營指標和非美國公認會計原則衡量標準的説明,請參閲下面的“財務和經營業績的關鍵指標”。有關調整後的EBITDA和與最具可比性的美國公認會計準則財務指標的協調的討論,請參閲下文“財務和經營業績的關鍵指標”和“非美國公認會計準則財務準則”。
我們截至2022年6月30日的三個月的可比投資組合不包括卡普里度假村,後者於2021年6月出售。
總投資組合
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
入住率 | 75.1 | % | | 49.9 | % | | 25.2 | PTS | | 50.5 | % |
淨額套餐ADR | $ | 361.29 | | | $ | 302.71 | | | $ | 58.58 | | | 19.4 | % |
淨額包RevPAR | $ | 271.40 | | | $ | 150.98 | | | $ | 120.42 | | | 79.8 | % |
| (千美元) |
套餐淨收入 | $ | 175,941 | | | $ | 101,615 | | | $ | 74,326 | | | 73.1 | % |
非套餐淨收入 | 36,805 | | | 22,357 | | | 14,448 | | | 64.6 | % |
管理費收入 | 1,343 | | | 452 | | | 891 | | | 197.1 | % |
淨收入總額 | 214,089 | | | 124,424 | | | 89,665 | | | 72.1 | % |
調整後的EBITDA | $ | 61,704 | | | $ | 22,915 | | | $ | 38,789 | | | 169.3 | % |
調整後EBITDA利潤率 | 28.8 | % | | 18.4 | % | | 10.4 | PTS | | 56.5 | % |
可比投資組合
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
入住率 | 75.1 | % | | 51.8 | % | | 23.3 | PTS | | 45.0 | % |
淨額套餐ADR | $ | 361.29 | | | $ | 302.75 | | | $ | 58.54 | | | 19.3 | % |
淨額包RevPAR | $ | 271.40 | | | $ | 156.77 | | | $ | 114.63 | | | 73.1 | % |
| (千美元) |
套餐淨收入 | $ | 175,941 | | | $ | 101,628 | | | $ | 74,313 | | | 73.1 | % |
非套餐淨收入 | 36,803 | | | 22,300 | | | 14,503 | | | 65.0 | % |
管理費收入 | 1,343 | | | 452 | | | 891 | | | 197.1 | % |
淨收入總額 | 214,087 | | | 124,380 | | | 89,707 | | | 72.1 | % |
調整後的EBITDA | $ | 61,706 | | | $ | 23,656 | | | $ | 38,050 | | | 160.8 | % |
調整後EBITDA利潤率 | 28.8 | % | | 19.0 | % | | 9.8 | PTS | | 51.6 | % |
總收入和淨收入總額
截至2022年6月30日的三個月,我們的總收入比截至2021年6月30日的三個月增加了9250萬美元,增幅為71.8%。
截至2022年6月30日的三個月,我們的總淨收入比截至2021年6月30日的三個月增加了8970萬美元,增幅為72.1%。增加的原因如下:
•與截至2021年6月30日的三個月相比,由於疫苗接種水平提高、政府放鬆旅行限制以及被壓抑的休閒旅行需求增加,需求增加;
•淨套餐ADR增長19.4%,原因是直接預訂貢獻、增加管理、激勵、會議和活動(“MICE”)團體客人組合、正在進行的休閒旅行復蘇以及與我們度假村的客人滿意度投資相一致的定價紀律;
•在我們整個度假村產品供應改善的推動下,每位客人的非套餐淨收入支出持續強勁;以及
•與截至2021年6月30日的三個月相比,淨套餐ADR影響增加了4.66美元,這是由於一家在線旅行社(OTA)的計費方法發生了變化,這要求Playa根據美國公認會計準則(GAAP)提供這一收入總額。不包括這一調整,一攬子淨ADR將為356.63美元。
與2019年同期相比,對於我們目前的度假村組合(不包括夢想港Aventuras、Capri Resort、Jewel Dunn‘s River海灘Resort&Spa和Jewel Runaway Bay海灘度假村&水上公園),截至2022年6月30日的三個月的可比淨套餐ADR增加了92.69美元,增幅為34.5%。不包括上述對在線旅行社計費方法的調整,增幅為84.82美元,增幅為31.6%。
下表顯示了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的可比套餐淨收入、非套餐淨收入和管理費收入與總收入的對賬(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
套餐淨收入 | | | | | | | |
可比套餐淨收入 | $ | 175,941 | | | $ | 101,628 | | | $ | 74,313 | | | 73.1 | % |
不可比套餐淨收入 | — | | | (13) | | | 13 | | | 100.0 | % |
套餐淨收入 | 175,941 | | | 101,615 | | | 74,326 | | | 73.1 | % |
| | | | | | | |
非套餐淨收入 | | | | | | | |
可比非套餐淨收入 | 36,803 | | | 22,300 | | | 14,503 | | | 65.0 | % |
非可比非套餐淨收入 | 2 | | | 57 | | | (55) | | | (96.5) | % |
非套餐淨收入 | 36,805 | | | 22,357 | | | 14,448 | | | 64.6 | % |
| | | | | | | |
管理費收入 | | | | | | | |
可比管理費收入 | 1,343 | | | 452 | | | 891 | | | 197.1 | % |
不可比管理費收入 | — | | | — | | | — | | | — | % |
管理費收入 | 1,343 | | | 452 | | | 891 | | | 197.1 | % |
| | | | | | | |
淨收入總額 | | | | | | | |
可比淨收入總額 | 214,087 | | | 124,380 | | | 89,707 | | | 72.1 | % |
不可比較的淨收入總額 | 2 | | | 44 | | | (42) | | | (95.5) | % |
淨收入總額 | 214,089 | | | 124,424 | | | 89,665 | | | 72.1 | % |
強制性小費 | 5,098 | | | 3,410 | | | 1,688 | | | 49.5 | % |
費用報銷 | 2,080 | | | 969 | | | 1,111 | | | 114.7 | % |
總收入 | $ | 221,267 | | | $ | 128,803 | | | $ | 92,464 | | | 71.8 | % |
直接費用
下表顯示了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月我們的直接費用與直接費用淨額的對賬(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
直接費用 | $ | 119,125 | | | $ | 79,534 | | | $ | 39,591 | | | 49.8 | % |
少:必備小費 | 5,098 | | | 3,410 | | | 1,688 | | | 49.5 | % |
直接費用淨額 | $ | 114,027 | | | $ | 76,124 | | | $ | 37,903 | | | 49.8 | % |
我們的直接費用包括度假費用,如食品和飲料、工資和工資、水電費和其他持續運營費用。截至2022年6月30日的三個月,我們的直接淨支出為1.14億美元,佔總淨收入的53.3%;截至2021年6月30日的三個月,我們的直接淨支出為7610萬美元,佔總淨收入的61.2%。直接運營費用根據各種因素波動,包括入住率、勞動力成本、公用事業、維修和維護成本以及許可證税和物業税的變化。管理費和特許經營費按收入的百分比計算,隨着收入的變化而增加或減少。
與截至2021年6月30日的三個月相比,截至2022年6月30日的三個月的直接淨支出增加了3790萬美元,增幅為49.8%。淨直接費用佔自有淨收入的百分比降至53.8%,而截至2021年6月30日的三個月為61.6%。與截至2021年6月30日的三個月相比,我們可比物業的直接淨支出增加了3830萬美元,增幅為50.6%,主要原因如下:
•與截至2021年6月30日的三個月相比,我們的業務相應恢復;
•與2021年相比,2022年第二季度的費用通貨膨脹率更高。更多討論見“通貨膨脹”一節;
•每位客人的食品和飲料支出增加,主要是因為我們計劃在整個產品組合中提供卓越的客户體驗,以及由於供應限制而導致食品和飲料價格上漲;以及
•受全球能源價格上漲的推動,公用事業支出增加。
直接費用淨額由以下各項組成(千美元):
總投資組合
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
食品和飲料 | $ | 27,203 | | | $ | 16,517 | | | $ | 10,686 | | | 64.7 | % |
客人費用 | 7,986 | | | 6,598 | | | 1,388 | | | 21.0 | % |
薪金和工資 | 39,689 | | | 28,387 | | | 11,302 | | | 39.8 | % |
維修和保養 | 6,012 | | | 3,983 | | | 2,029 | | | 50.9 | % |
公用事業和污水處理 | 12,118 | | | 8,632 | | | 3,486 | | | 40.4 | % |
執照和財產税 | 418 | | | 750 | | | (332) | | | (44.3) | % |
獎勵和管理費 | 872 | | | 287 | | | 585 | | | 203.8 | % |
特許經營費/許可費 | 10,194 | | | 5,737 | | | 4,457 | | | 77.7 | % |
交通費和差旅費 | 1,384 | | | 997 | | | 387 | | | 38.8 | % |
洗衣費和清潔費 | 1,532 | | | 1,074 | | | 458 | | | 42.6 | % |
財產和設備租賃費 | 1,829 | | | 454 | | | 1,375 | | | 302.9 | % |
娛樂費和裝修 | 2,931 | | | 1,706 | | | 1,225 | | | 71.8 | % |
辦公用品 | 336 | | | 239 | | | 97 | | | 40.6 | % |
其他運營費用 | 1,523 | | | 763 | | | 760 | | | 99.6 | % |
直接費用淨額合計 | $ | 114,027 | | | $ | 76,124 | | | $ | 37,903 | | | 49.8 | % |
可比投資組合
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
食品和飲料 | $ | 27,206 | | | $ | 16,517 | | | $ | 10,689 | | | 64.7 | % |
客人費用 | 7,986 | | | 6,580 | | | 1,406 | | | 21.4 | % |
薪金和工資 | 39,680 | | | 28,188 | | | 11,492 | | | 40.8 | % |
維修和保養 | 6,012 | | | 3,940 | | | 2,072 | | | 52.6 | % |
公用事業和污水處理 | 12,118 | | | 8,570 | | | 3,548 | | | 41.4 | % |
執照和財產税 | 417 | | | 716 | | | (299) | | | (41.8) | % |
獎勵和管理費 | 872 | | | 287 | | | 585 | | | 203.8 | % |
特許經營費/許可費 | 10,194 | | | 5,737 | | | 4,457 | | | 77.7 | % |
交通費和差旅費 | 1,384 | | | 991 | | | 393 | | | 39.7 | % |
洗衣費和清潔費 | 1,532 | | | 1,073 | | | 459 | | | 42.8 | % |
財產和設備租賃費 | 1,829 | | | 453 | | | 1,376 | | | 303.8 | % |
娛樂費和裝修 | 2,931 | | | 1,706 | | | 1,225 | | | 71.8 | % |
辦公用品 | 336 | | | 239 | | | 97 | | | 40.6 | % |
其他運營費用 | 1,523 | | | 714 | | | 809 | | | 113.3 | % |
直接費用淨額合計 | $ | 114,020 | | | $ | 75,711 | | | $ | 38,309 | | | 50.6 | % |
銷售、一般和行政費用
截至2022年6月30日的三個月,我們的銷售、一般和管理費用比截至2021年6月30日的三個月增加了1290萬美元,增幅為45.3%。由於我們度假村的持續復甦,入住率在
截至2022年6月30日的三個月,佣金費用增加了450萬美元,廣告費用增加了190萬美元,信用卡佣金增加了160萬美元。此外,公司人事成本增加了200萬美元,專業費用增加了90萬美元。佣金支出的增加包括額外的280萬美元,這是由於在線旅行社的計費方法發生了變化,這要求Playa在美國公認會計準則的基礎上按毛數列報佣金。
折舊及攤銷費用
與截至2021年6月30日的三個月相比,我們截至2022年6月30日的三個月的折舊和攤銷費用減少了40萬美元,或1.9%,這主要是由於未確認本期折舊費用的全額折舊資產。
利息支出
截至2022年6月30日的三個月,我們的利息支出比截至2021年6月30日的三個月減少了610萬美元,降幅為32.0%。利息支出的減少主要是由於與我們的利率掉期的公允價值變化有關的430萬美元的收益,這是由於預期利率的增加所推動的。
截至2022年6月30日止三個月的現金利息為1,880萬元,較截至2021年6月30日止三個月減少120萬元,跌幅為5.8%。支付的現金利息減少主要是由於我們的利率互換的影響,導致我們的高級擔保信貸工具的利息減少了190萬美元,因為在截至2022年6月30日的三個月裏,利率接近我們的1.0%的LIBOR下限。由於截至2022年6月30日的三個月的利息支付時間安排,我們的物業貸款支付的現金利息增加了80萬美元,部分抵消了這一增長。
所得税撥備
截至2022年6月30日的三個月,我們的所得税撥備為130萬美元,而截至2021年6月30日的三個月的所得税優惠為1250萬美元。我們增加1,380萬元的所得税撥備,主要是因為:
•由於我們納税實體的税前賬面收入增加,税收撥備增加了910萬美元;
•2021年與出售卡普里度假村相關的430萬美元減税優惠;以及
•與匯率波動相關的100萬美元增加的税收撥備,主要是針對我們的墨西哥實體。
這些增加被以下各項部分抵銷:
•與我們的牙買加和墨西哥實體確認的估值免税額相關的減税準備90萬美元。
經營成果
截至2022年和2021年6月30日的六個月
下表彙總了我們在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的綜合運營結果(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
收入 | | | | | | | |
套餐 | $ | 364,791 | | | $ | 168,674 | | | $ | 196,117 | | | 116.3 | % |
非套餐 | 69,618 | | | 35,597 | | | 34,021 | | | 95.6 | % |
管理費 | 2,400 | | | 796 | | | 1,604 | | | 201.5 | % |
費用報銷 | 4,032 | | | 1,482 | | | 2,550 | | | 172.1 | % |
總收入 | 440,841 | | | 206,549 | | | 234,292 | | | 113.4 | % |
直銷、一般和行政費用 | | | | | | | |
直接 | 225,965 | | | 139,755 | | | 86,210 | | | 61.7 | % |
銷售、一般和行政 | 78,717 | | | 53,218 | | | 25,499 | | | 47.9 | % |
| | | | | | | |
折舊及攤銷 | 39,128 | | | 40,900 | | | (1,772) | | | (4.3) | % |
報銷的費用 | 4,032 | | | 1,482 | | | 2,550 | | | 172.1 | % |
減值損失 | — | | | 24,011 | | | (24,011) | | | (100.0) | % |
資產出售損失 | 9 | | | 648 | | | (639) | | | (98.6) | % |
| | | | | | | |
直銷、一般和行政費用 | 347,851 | | | 260,014 | | | 87,837 | | | 33.8 | % |
營業收入(虧損) | 92,990 | | | (53,465) | | | 146,455 | | | 273.9 | % |
利息支出 | (22,060) | | | (37,117) | | | 15,057 | | | 40.6 | % |
其他收入(費用) | 5,242 | | | (1,334) | | | 6,576 | | | 493.0 | % |
税前淨收益(虧損) | 76,172 | | | (91,916) | | | 168,088 | | | 182.9 | % |
所得税(撥備)優惠 | (2,900) | | | 14,403 | | | (17,303) | | | (120.1) | % |
淨收益(虧損) | $ | 73,272 | | | $ | (77,513) | | | $ | 150,785 | | | 194.5 | % |
下表列出了我們的總投資組合和可比投資組合的信息,包括入住率、套餐淨ADR、淨套餐收入、淨套餐收入、淨非套餐收入、管理費收入、總淨收入、調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率。有關這些經營指標和非美國公認會計原則衡量標準的説明,請參閲下面的“財務和經營業績的關鍵指標”。有關調整後的EBITDA和與最具可比性的美國公認會計準則財務指標的協調的討論,請參閲下文“財務和經營業績的關鍵指標”和“非美國公認會計準則財務準則”。
我們截至2022年6月30日的六個月的可比投資組合不包括2021年2月出售的夢想港Aventuras和2021年6月出售的卡普里度假村。
總投資組合
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
入住率 | 73.7 | % | | 40.7 | % | | 33.0 | PTS | | 81.1 | % |
淨額套餐ADR | $ | 374.35 | | | $ | 297.31 | | | $ | 77.04 | | | 25.9 | % |
淨額包RevPAR | $ | 276.06 | | | $ | 121.05 | | | $ | 155.01 | | | 128.1 | % |
| (千美元) |
套餐淨收入 | $ | 355,967 | | | $ | 163,698 | | | $ | 192,269 | | | 117.5 | % |
非套餐淨收入 | 68,947 | | | 35,226 | | | 33,721 | | | 95.7 | % |
管理費收入 | 2,400 | | | 796 | | | 1,604 | | | 201.5 | % |
淨收入總額 | 427,314 | | | 199,720 | | | 227,594 | | | 114.0 | % |
調整後的EBITDA | $ | 138,647 | | | $ | 20,410 | | | $ | 118,237 | | | 579.3 | % |
調整後EBITDA利潤率 | 32.4 | % | | 10.2 | % | | 22.2 | PTS | | 217.6 | % |
可比投資組合
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
入住率 | 73.7 | % | | 42.4 | % | | 31.3 | PTS | | 73.8 | % |
淨額套餐ADR | $ | 374.36 | | | $ | 298.41 | | | $ | 75.95 | | | 25.5 | % |
淨額包RevPAR | $ | 276.06 | | | $ | 126.46 | | | $ | 149.60 | | | 118.3 | % |
| (千美元) |
套餐淨收入 | $ | 355,967 | | | $ | 163,066 | | | $ | 192,901 | | | 118.3 | % |
非套餐淨收入 | 68,946 | | | 34,711 | | | 34,235 | | | 98.6 | % |
管理費收入 | 2,400 | | | 796 | | | 1,604 | | | 201.5 | % |
淨收入總額 | 427,313 | | | 198,573 | | | 228,740 | | | 115.2 | % |
調整後的EBITDA | $ | 138,469 | | | $ | 21,713 | | | $ | 116,756 | | | 537.7 | % |
調整後EBITDA利潤率 | 32.4 | % | | 10.9 | % | | 21.5 | PTS | | 197.2 | % |
總收入和淨收入總額
截至2022年6月30日的6個月,我們的總收入比截至2021年6月30日的6個月增加了2.343億美元,增幅為113.4%。
截至2022年6月30日的6個月,我們的總淨收入比截至2021年6月30日的6個月增加了2.276億美元,增幅為114.0%。增加的原因如下:
•與截至2021年6月30日的六個月相比,由於疫苗接種水平提高、政府放鬆旅行限制以及被壓抑的休閒旅行需求增加,需求增加;
•淨套餐ADR增長25.9%,原因是直接預訂貢獻、增加的會展團隊客人組合、正在進行的休閒旅行復蘇以及與我們度假村的客人滿意度投資相一致的定價紀律;
•在我們整個度假村產品供應改善的推動下,非套餐淨收入繼續保持強勁;以及
•由於在線旅行社計費方法的改變,增加了5.54美元的優惠淨套餐ADR影響,這要求Playa根據美國公認會計原則提交佣金的收入總額。不包括這一調整,一攬子淨ADR將為368.81美元。
與2019年同期相比,對於我們目前的度假村組合(不包括夢想港Aventuras、Capri Resort、Jewel Dunn‘s River海灘Resort&Spa和Jewel Runaway Bay海灘度假村&水上公園),截至2022年6月30日的六個月的可比淨套餐ADR增加了81.65美元,或27.9%。不包括上述對在線旅行社計費方法的調整,增幅為74.12美元,增幅為25.3%。
下表顯示了截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的可比套餐淨收入、非套餐淨收入和管理費收入與總收入的對賬(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
套餐淨收入 | | | | | | | |
可比套餐淨收入 | $ | 355,967 | | | $ | 163,066 | | | $ | 192,901 | | | 118.3 | % |
不可比套餐淨收入 | — | | | 632 | | | (632) | | | (100.0) | % |
套餐淨收入 | 355,967 | | | 163,698 | | | 192,269 | | | 117.5 | % |
| | | | | | | |
非套餐淨收入 | | | | | | | |
可比非套餐淨收入 | 68,946 | | | 34,711 | | | 34,235 | | | 98.6 | % |
非可比非套餐淨收入 | 1 | | | 515 | | | (514) | | | (99.8) | % |
非套餐淨收入 | 68,947 | | | 35,226 | | | 33,721 | | | 95.7 | % |
| | | | | | | |
管理費收入 | | | | | | | |
可比管理費收入 | 2,400 | | | 796 | | | 1,604 | | | 201.5 | % |
不可比管理費收入 | — | | | — | | | — | | | — | % |
管理費收入 | 2,400 | | | 796 | | | 1,604 | | | 201.5 | % |
| | | | | | | |
淨收入總額 | | | | | | | |
可比淨收入總額 | 427,313 | | | 198,573 | | | 228,740 | | | 115.2 | % |
不可比較的淨收入總額 | 1 | | | 1,147 | | | (1,146) | | | (99.9) | % |
淨收入總額 | 427,314 | | | 199,720 | | | 227,594 | | | 114.0 | % |
強制性小費 | 9,495 | | | 5,347 | | | 4,148 | | | 77.6 | % |
費用報銷 | 4,032 | | | 1,482 | | | 2,550 | | | 172.1 | % |
總收入 | $ | 440,841 | | | $ | 206,549 | | | $ | 234,292 | | | 113.4 | % |
直接費用
下表顯示了截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月我們的直接費用與直接費用淨額的對賬(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
直接費用 | $ | 225,965 | | | $ | 139,755 | | | $ | 86,210 | | | 61.7 | % |
少:必備小費 | 9,495 | | | 5,347 | | | 4,148 | | | 77.6 | % |
直接費用淨額 | $ | 216,470 | | | $ | 134,408 | | | $ | 82,062 | | | 61.1 | % |
我們的直接費用包括度假費用,如食品和飲料、工資和工資、水電費和其他持續運營費用。截至2022年6月30日的六個月,我們的直接淨支出為2.165億美元,佔總淨收入的50.7%;截至2021年6月30日的六個月,我們的直接淨支出為1.344億美元,佔總淨收入的67.3%。直接運營費用根據各種因素波動,包括入住率、勞動力成本、公用事業、維修和維護成本以及許可證税和物業税的變化。管理費和特許經營費按收入的百分比計算,隨着收入的變化而增加或減少。
與截至2021年6月30日的6個月相比,截至2022年6月30日的6個月的直接淨支出增加了8210萬美元,增幅為61.1%。淨直接費用佔自有淨收入的百分比降至51.1%,而截至2021年6月30日的六個月為67.7%。與截至2021年6月30日的6個月相比,我們可比物業的直接淨支出增加了8540萬美元,增幅為65.1%,主要原因如下:
•與截至2021年6月30日的六個月相比,我們的業務相應恢復;
•與2021年相比,2022年上半年的費用通貨膨脹率更高。更多討論見“通貨膨脹”一節;
•每位客人的食品和飲料支出增加,主要是因為我們計劃在整個產品組合中提供卓越的客户體驗,以及由於供應限制而導致食品和飲料價格上漲;以及
•受全球能源價格上漲的推動,公用事業支出增加。
直接費用淨額由以下各項組成(千美元):
總投資組合 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
食品和飲料 | $ | 51,443 | | | $ | 26,812 | | | $ | 24,631 | | | 91.9 | % |
客人費用 | 15,587 | | | 10,405 | | | 5,182 | | | 49.8 | % |
薪金和工資 | 75,567 | | | 53,424 | | | 22,143 | | | 41.4 | % |
維修和保養 | 10,600 | | | 6,923 | | | 3,677 | | | 53.1 | % |
公用事業和污水處理 | 22,435 | | | 15,996 | | | 6,439 | | | 40.3 | % |
執照和財產税 | 1,213 | | | 1,555 | | | (342) | | | (22.0) | % |
獎勵和管理費 | 1,984 | | | 433 | | | 1,551 | | | 358.2 | % |
特許經營費/許可費 | 20,333 | | | 9,986 | | | 10,347 | | | 103.6 | % |
交通費和差旅費 | 2,686 | | | 1,920 | | | 766 | | | 39.9 | % |
洗衣費和清潔費 | 2,938 | | | 1,953 | | | 985 | | | 50.4 | % |
財產和設備租賃費 | 3,135 | | | 629 | | | 2,506 | | | 398.4 | % |
娛樂費和裝修 | 5,307 | | | 2,609 | | | 2,698 | | | 103.4 | % |
辦公用品 | 635 | | | 407 | | | 228 | | | 56.0 | % |
其他運營費用 | 2,607 | | | 1,356 | | | 1,251 | | | 92.3 | % |
直接費用淨額合計 | $ | 216,470 | | | $ | 134,408 | | | $ | 82,062 | | | 61.1 | % |
可比投資組合
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
食品和飲料 | $ | 51,443 | | | $ | 26,679 | | | $ | 24,764 | | | 92.8 | % |
客人費用 | 15,737 | | | 10,045 | | | 5,692 | | | 56.7 | % |
薪金和工資 | 75,555 | | | 51,382 | | | 24,173 | | | 47.0 | % |
維修和保養 | 10,600 | | | 6,804 | | | 3,796 | | | 55.8 | % |
公用事業和污水處理 | 22,435 | | | 15,810 | | | 6,625 | | | 41.9 | % |
執照和財產税 | 1,213 | | | 1,461 | | | (248) | | | (17.0) | % |
獎勵和管理費 | 1,984 | | | 391 | | | 1,593 | | | 407.4 | % |
特許經營費/許可費 | 20,333 | | | 9,986 | | | 10,347 | | | 103.6 | % |
交通費和差旅費 | 2,686 | | | 1,888 | | | 798 | | | 42.3 | % |
洗衣費和清潔費 | 2,938 | | | 1,945 | | | 993 | | | 51.1 | % |
財產和設備租賃費 | 3,135 | | | 618 | | | 2,517 | | | 407.3 | % |
娛樂費和裝修 | 5,307 | | | 2,591 | | | 2,716 | | | 104.8 | % |
辦公用品 | 635 | | | 403 | | | 232 | | | 57.6 | % |
其他運營費用 | 2,605 | | | 1,156 | | | 1,449 | | | 125.3 | % |
直接費用淨額合計 | $ | 216,606 | | | $ | 131,159 | | | $ | 85,447 | | | 65.1 | % |
銷售、一般和行政費用
截至2022年6月30日的6個月,我們的銷售、一般和管理費用比截至2021年6月30日的6個月增加了2550萬美元,增幅為47.9%。由於我們度假村的持續復甦,入住率在
截至2022年6月30日的6個月,廣告費用增加了410萬美元,佣金費用增加了1030萬美元,信用卡佣金增加了360萬美元。此外,由於本年度保費上漲,保險費用增加了140萬美元,公司人事成本增加了440萬美元,專業費用增加了140萬美元。佣金支出的增加包括額外的610萬美元,這是由於在線旅行社的計費方法發生了變化,這要求Playa在美國公認會計準則的基礎上按毛數列報佣金。
折舊及攤銷費用
與截至2021年6月30日的六個月相比,我們截至2022年6月30日的六個月的折舊和攤銷費用減少了180萬美元,或4.3%,這主要是由於2021年6月卡普里度假村的銷售減少了90萬美元。
減值損失
截至2022年6月30日止六個月,本公司減值虧損較截至2021年6月30日止六個月減少2,400萬美元,或100.0%。減少是由於卡普里度假村在2021年3月被歸類為待售資產時確認的2,400萬美元財產和設備減值,因為賬面價值超過了銷售協議下資產的銷售價格。截至2022年6月30日止六個月,我們並無減值虧損。
利息支出
與截至2021年6月30日的六個月相比,我們截至2022年6月30日的六個月的利息支出減少了1510萬美元,降幅為40.6%。利息支出的減少主要是由於與我們利率掉期的公允價值變化相關的1280萬美元的收益,這是由於預期利率的增加所推動的。
截至2022年6月30日止六個月的現金利息為3,700萬元,較截至2021年6月30日止六個月減少170萬元,跌幅為4.5%。支付的現金利息減少主要是由於我們的利率互換的影響,導致我們的高級擔保信貸工具的利息減少了220萬美元,因為在截至2022年6月30日的六個月裏,利率接近我們的1.0%的LIBOR下限。這部分被物業貸款支付的現金利息增加80萬美元所抵銷,這是由於在截至2022年6月30日的六個月內支付利息的時機所致。
所得税撥備
截至2022年6月30日的6個月,我們的所得税撥備為290萬美元,而截至2021年6月30日的6個月的所得税優惠為1440萬美元。我們增加了1,730萬元的所得税撥備,主要是因為:
•由於我們納税實體的税前賬面收入增加,税收撥備增加了1,350萬美元;
•2021年與出售夢想港Aventuras和卡普里度假村相關的550萬美元減税優惠;以及
•增加了230萬美元的與匯率波動相關的税收撥備,主要是針對我們的墨西哥實體。
這些增加被以下各項部分抵銷:
•與牙買加和墨西哥實體確認的估值免税額相關的減税準備370萬美元。
財務和經營業績的主要指標
我們使用各種財務和其他信息來監控我們業務的財務和運營業績。其中一些是根據美國公認會計準則編制的財務信息,而其他信息雖然是財務性質的,但不是根據美國公認會計準則編制的。有關非美國公認會計原則財務衡量標準與最具可比性的美國公認會計原則財務衡量標準的對賬,請參閲“非美國公認會計原則財務衡量標準”。我們的管理層還使用其他非財務性質的信息,包括在酒店業中常用的統計信息和比較數據,以評估我們投資組合的財務和運營表現。我們的管理層使用這些信息來衡量我們細分市場和合並投資組合的表現。我們使用這些信息來規劃和監控我們的業務,以及確定管理和員工薪酬。這些關鍵指標包括:
•套餐淨收入
•非套餐淨收入
•自有淨收入
•管理費收入
•淨收入總額
•入住率
•淨額套餐ADR
•淨額包RevPAR
•直接費用淨額
•EBITDA
•調整後的EBITDA
•調整後EBITDA利潤率
•自有度假村EBITDA
•自有度假村EBITDA利潤率
•可比非美國公認會計準則衡量標準
套餐淨收入、非套餐淨收入、自有淨收入、管理費收入、成本報銷、淨收入總額和直接費用淨額
“套餐淨收入”是指銷售包羅萬象的套餐,包括住宿、餐飲服務和娛樂活動,不包括支付給員工的強制性小費。多米尼加共和國政府強制規定的小費不包括在這項調整中,因為它們已經被排除在收入之外。在房間有人入住和(或)提供相關服務後,確認扣除折扣和回扣後的收入。從客人那裏收到的預付定金將延期計入貿易和其他應付款項,直到房間有人入住和(或)提供相關服務後,收入才會確認。
“非套餐淨收入”指從我們度假村的運營中賺取的所有其他收入,但不包括支付給員工的強制性小費。多米尼加共和國政府強制規定的小費不包括在這項調整中,因為它們已經被排除在收入之外。非套餐淨收入包括與客人購買升級、優質服務和便利設施相關的收入,如高級客房、餐飲體驗、葡萄酒和烈酒以及水療套餐,這些都不包括在全包套餐中。未包括在客人全包套餐中的收入在消費商品時確認。
“自有淨收入”代表套餐淨收入和非套餐淨收入。自有淨收入是評估我們業務整體表現和分析趨勢的關鍵指標,如消費者需求、品牌偏好和競爭。在分析我們自己的淨收入時,我們的管理層區分了淨套餐收入和淨非套餐收入。我們度假村的客人以規定的價格購買套餐,其中包括房間住宿、餐飲服務和娛樂活動,與其他住宿商業模式形成鮮明對比的是,其他住宿商業模式通常只包括按規定價格提供的房間住宿。包羅萬象的度假村的便利設施通常包括各種自助餐和點菜餐廳、酒吧、活動以及全天的表演和娛樂。
“管理費收入”來源於管理第三方擁有的度假村所賺取的費用。賺取的費用通常由基本費用和獎勵費用組成,基本費用按收入的百分比計算,獎勵費用按盈利的百分比計算。管理費收入對我們截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的經營業績貢獻不大,但隨着我們簽訂更多管理合同,我們預計管理費收入將成為未來評估我們業務整體表現的更相關指標。
“淨收入合計”指套餐淨收入、非套餐淨收入和管理費收入。“費用償還”不包括在淨收入總額中,因為它不被視為財務和經營業績的關鍵指標。費用補償來自Playa代表由Playa管理並由第三方擁有的度假村發生的某些費用的補償。這一收入完全由可償還成本抵消,對營業收入(虧損)或淨收入(虧損)沒有淨影響。
“直接費用淨額”是指扣除支付給僱員的強制性小費後的直接費用。
入住率
“入住率”是指一段時間內售出的房間總數除以該期間可供使用的房間總數。可用房間總數不包括因翻修或臨時問題導致長期不能入住而被認為“失靈”的任何房間。入住率是衡量度假村總可用容量利用率的有用指標,可以用來衡量特定度假村或物業羣在給定時期的需求。入住率還使我們能夠根據度假村需求的增加或減少,通過增加或減少我們的全包套餐的規定費率,來優化淨套餐ADR。
淨額套餐ADR
“淨套餐ADR”代表一段時期內的套餐淨收入總額除以這段時期內售出的房間總數。Net Package ADR趨勢和模式提供有關定價環境和我們的投資組合或可比投資組合的客户羣性質的有用信息(如果適用)。淨套餐ADR是住宿行業包羅萬象的細分市場中常用的業績衡量標準,通常用於評估客人願意通過各種分銷渠道支付的聲明價格。
淨額包RevPAR
淨套餐RevPAR是淨套餐ADR與日均入住率的乘積。淨套餐RevPAR不反映非套餐收入的影響。儘管淨套餐RevPAR不包括這一額外收入,但它通常被認為是酒店業包羅萬象的部分的關鍵業績衡量標準,以確定關於我們的投資組合或可比投資組合產生的淨客房收入的趨勢信息,並根據適用的綜合基礎或區域基礎評估經營業績。
EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率、自有度假村EBITDA和自有度假村EBITDA利潤率
我們將EBITDA(一種非美國公認會計原則財務指標)定義為根據美國公認會計原則確定的當期未計利息費用、所得税、折舊和攤銷費用的淨收益或虧損。EBITDA和調整後的EBITDA(定義如下)包括公司費用,這是支持公司運營(包括我們度假村的運營和發展)所必需的間接成本。我們將調整後的EBITDA定義為進一步調整的EBITDA,這是一種非美國GAAP財務指標,不包括以下項目:
•其他收入或支出
•開業前費用
•交易費用
•遣散費
•其他税費支出
•財產損失保險收益
•基於股份的薪酬
•債務清償損失
•其他項目,其中可能包括但不限於:合同解約費;法律和解的損益;颶風和熱帶風暴的修復以及減值損失。
在計算調整後EBITDA時,我們將定期退休金淨成本或收益中的非服務成本部分計入簡明綜合經營報表中的其他收入或支出,因為它們被視為我們持續度假村業務的一部分。
“調整後的EBITDA利潤”代表調整後的EBITDA佔淨收入總額的百分比。
“自有度假村EBITDA”是指扣除公司費用和管理費收入前的調整後EBITDA。
“自有度假村EBITDA利潤率”表示自有度假村EBITDA佔自有淨收入的百分比。
非美國公認會計準則的有用性和侷限性
我們相信套餐淨收入、非套餐淨收入、自有淨收入、總淨收入、淨套餐ADR、淨套餐收入PAR和淨直接費用對投資者都是有用的,因為它們反映了我們的經營業績,不包括強制性小費。這些提示的利潤率為零,並不代表我們的經營業績。
我們還認為,調整後的EBITDA對投資者有用,主要有兩個原因。首先,我們認為,調整後的EBITDA通過從我們的經營業績中剔除不反映我們核心經營業績的項目的影響,幫助投資者在一致的基礎上比較我們在不同報告期的業績。例如,匯率的變化(這是其他收入或支出變化的主要驅動因素),以及與融資、戰略舉措和其他企業舉措相關的支出,如向新市場擴張(這是交易費用變化的主要驅動因素),並不能表明我們度假村的經營業績。我們的調整後EBITDA定義中包括的其他調整涉及不經常發生的項目,因此會阻礙我們在報告期內的經營業績的可比性。例如,除業務中斷保單外,來自保險單的收入實際上很少,我們相信,剔除這些費用和收入項目後,投資者可以更好地評估我們度假村隨着時間的推移的核心運營業績。我們相信,調整後的EBITDA利潤率為我們的投資者提供了一種有用的運營盈利能力衡量標準,原因與我們認為調整後的EBITDA有用的原因相同。
我們認為調整後的EBITDA對投資者有用的第二個主要原因是,它被我們的董事會(“董事會”)和管理層視為一個關鍵的業績指標。此外,我們董事會的薪酬委員會部分根據綜合調整後EBITDA為我們的某些管理層成員確定部分年度可變薪酬。我們相信,調整後的EBITDA對投資者是有用的,因為它為投資者提供了我們的董事會和管理層用來評估我們的業績的信息,並可能(受下文所述的限制)使投資者能夠將我們投資組合的業績與我們的競爭對手進行比較。
我們相信,擁有度假村EBITDA和擁有度假村EBITDA保證金對投資者是有用的,因為它們允許投資者通過剔除與我們的度假村沒有直接關聯的費用(如公司費用)和不包括非來自度假村的輔助收入(如管理費收入)來衡量度假村的業績和盈利能力。我們相信,擁有的度假村EBITDA也有助於投資者使用它來評估我們的度假村投資組合的價值。管理層使用這些措施來監控物業水平的業績和盈利能力。
我們的非美國GAAP財務衡量標準不能替代收入、淨收入或根據美國GAAP確定的任何其他衡量標準。非美國公認會計準則財務指標的效用存在侷限性,如調整後的EBITDA。例如,我們行業的其他公司對調整後EBITDA的定義可能與我們不同。因此,可能很難使用其他公司公佈的調整後EBITDA或類似名稱的非美國GAAP財務指標來比較這些公司的業績與我們的業績。由於這些限制,我們的非美國GAAP財務指標不應被視為衡量我們的業務產生的收入或損失或可用於投資於我們業務的可自由支配現金,投資者應仔細考慮我們提交的美國GAAP結果。
有關EBITDA、調整後的EBITDA和擁有的度假村EBITDA與根據美國GAAP計算的淨收益或虧損的對賬,請參閲“非美國GAAP財務衡量標準”。
可比非美國公認會計準則衡量標準
我們認為,在可比基礎上列報調整後EBITDA、自有度假村EBITDA、總淨收入、套餐淨收入、非套餐淨收入和直接支出淨額對投資者是有用的,因為這些衡量標準只包括整個列報期間所擁有和運營的度假村的業績,從而消除因收購或處置度假村或與重建或翻新項目相關的度假村關閉或重新開放的影響而產生的業績差異。因此,我們認為這些衡量標準為比較我們經營度假村的業績提供了更一致的衡量標準。我們將可比調整後EBITDA、可比自有度假村EBITDA、可比淨收入、可比套餐淨收入和可比非套餐淨收入計算為各自指標的總額減去非可比度假村的應佔金額,我們所説的非可比度假村指的是在部分或全部相關報告期內未擁有或未運營的度假村。
截至2022年6月30日的三個月,我們的可比度假村不包括卡普里度假村,該度假村於2021年6月出售。
截至2022年6月30日的六個月,我們的可比度假村不包括2021年2月出售的夢想港Aventuras度假村和2021年6月出售的卡普里度假村。
根據美國公認會計原則計算的淨收入與可比調整後EBITDA和可比擁有的度假村EBITDA的對賬在下文的“非美國GAAP財務衡量標準”中列出。有關按美國公認會計原則計算的可比套餐淨收入、可比非套餐淨收入、可比管理費收入和可比總淨收入與總收入的對賬,請參閲“經營業績”。
細分結果
截至2022年和2021年6月30日的三個月
我們使用部門擁有的淨收入和部門擁有的度假村EBITDA來評估我們的業務部門的經營業績。下表彙總了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的部門所有淨收入和部門所有度假村EBITDA(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
自有淨收入 | | | | | | | |
尤卡坦半島 | $ | 69,977 | | | $ | 45,067 | | | $ | 24,910 | | | 55.3 | % |
太平洋海岸 | 33,496 | | | 20,514 | | | 12,982 | | | 63.3 | % |
多米尼加共和國 | 64,860 | | | 33,888 | | | 30,972 | | | 91.4 | % |
牙買加 | 43,758 | | | 24,134 | | | 19,624 | | | 81.3 | % |
部門擁有的淨收入 | 212,091 | | | 123,603 | | | 88,488 | | | 71.6 | % |
其他 | 655 | | | 369 | | | 286 | | | 77.5 | % |
管理費 | 1,343 | | | 452 | | | 891 | | | 197.1 | % |
淨收入總額 | $ | 214,089 | | | $ | 124,424 | | | $ | 89,665 | | | 72.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
自有度假村EBITDA | | | | | | | |
尤卡坦半島 | $ | 25,974 | | | $ | 13,022 | | | $ | 12,952 | | | 99.5 | % |
太平洋海岸 | 13,910 | | | 7,078 | | | 6,832 | | | 96.5 | % |
多米尼加共和國 | 20,747 | | | 7,926 | | | 12,821 | | | 161.8 | % |
牙買加 | 12,142 | | | 4,072 | | | 8,070 | | | 198.2 | % |
細分市場擁有的度假村EBITDA | 72,773 | | | 32,098 | | | 40,675 | | | 126.7 | % |
其他公司(1) | (12,412) | | | (9,635) | | | (2,777) | | | (28.8) | % |
管理費 | 1,343 | | | 452 | | | 891 | | | 197.1 | % |
調整後EBITDA合計 | $ | 61,704 | | | $ | 22,915 | | | $ | 38,789 | | | 169.3 | % |
________
(1) 其他公司包括Playa Collection在截至2022年6月30日的三個月中產生的40萬美元收入。
有關分部擁有的淨收入和分部擁有的度假村EBITDA分別與總收入和淨收入的對賬,分別根據美國公認會計準則計算,請參閲我們的簡明合併財務報表的附註15。
尤卡坦半島
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月我們尤卡坦半島部分的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、自有淨收入、自有度假村EBITDA和自有度假村EBITDA利潤率,以及整個細分市場投資組合和可比細分市場投資組合的信息:
總投資組合
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
入住率 | 75.0 | % | | 52.0 | % | | 23.0 | PTS | | 44.2 | % |
淨額套餐ADR | $ | 408.66 | | | $ | 328.38 | | | $ | 80.28 | | | 24.4 | % |
淨額包RevPAR | $ | 306.44 | | | $ | 170.77 | | | $ | 135.67 | | | 79.4 | % |
| (千美元) |
套餐淨收入 | $ | 59,285 | | | $ | 37,264 | | | $ | 22,021 | | | 59.1 | % |
非套餐淨收入 | 10,692 | | | 7,803 | | | 2,889 | | | 37.0 | % |
自有淨收入 | 69,977 | | | 45,067 | | | 24,910 | | | 55.3 | % |
自有度假村EBITDA | $ | 25,974 | | | $ | 13,022 | | | $ | 12,952 | | | 99.5 | % |
自有度假村EBITDA利潤率 | 37.1 | % | | 28.9 | % | | 8.2 | PTS | | 28.4 | % |
可比投資組合
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
入住率 | 75.0 | % | | 58.7 | % | | 16.3 | PTS | | 27.8 | % |
淨額套餐ADR | $ | 408.66 | | | $ | 328.51 | | | $ | 80.15 | | | 24.4 | % |
淨額包RevPAR | $ | 306.44 | | | $ | 192.68 | | | $ | 113.76 | | | 59.0 | % |
| (千美元) |
套餐淨收入 | $ | 59,285 | | | $ | 37,277 | | | $ | 22,008 | | | 59.0 | % |
非套餐淨收入 | 10,690 | | | 7,746 | | | 2,944 | | | 38.0 | % |
自有淨收入 | 69,975 | | | 45,023 | | | 24,952 | | | 55.4 | % |
自有度假村EBITDA | $ | 25,976 | | | $ | 13,763 | | | $ | 12,213 | | | 88.7 | % |
自有度假村EBITDA利潤率 | 37.1 | % | | 30.6 | % | | 6.5 | PTS | | 21.2 | % |
部門可比自有淨收入。截至2022年6月30日的三個月,我們的可比自有淨收入比截至2021年6月30日的三個月增加了2500萬美元,增幅為55.4%。增加的原因如下:
•與截至2021年6月30日的三個月相比,入住率上升了16.3個百分點,這是由於加拿大、歐洲和南美來源的客人以及更高的MICE集團業務的需求增加;
•可比淨套餐ADR增長24.4%,原因是直接預訂貢獻、增加的會展團隊客人組合、持續的休閒旅行復蘇以及與我們度假村的客人滿意度投資相一致的定價紀律;
•在我們整個度假村產品供應改善的推動下,非套餐淨收入繼續保持強勁;以及
•由於OTA計費方法的變化,與截至2021年6月30日的三個月相比,淨套餐ADR影響增加了11.92美元,這要求Playa根據美國公認會計原則提交佣金收入總額。不包括這一調整,一攬子淨ADR將為396.74美元。
與2019年同期相比,對於我們目前在尤卡坦地區的度假村組合(不包括夢幻港Aventuras和卡普里度假村),截至2022年6月30日的三個月的可比淨套餐平均收益增加了129.62美元,增幅為46.5%。不包括上述對在線旅行社收費方法的調整,增加的金額為110.77美元,增幅為39.7%。
部門可比擁有的度假村EBITDA。截至2022年6月30日的三個月,我們的可比自有度假村EBITDA比截至2021年6月30日的三個月增加了1220萬美元,或88.7%。這一增長是由於持續的
收入回升,特別是強勁的可比淨套餐ADR增長和成本控制做法,與截至2021年6月30日的三個月相比,部分抵消了與入住相關的度假村運營費用的增長。
與2019年同期相比,對於我們目前在尤卡坦地區的度假村組合(不包括夢想港Aventuras和卡普里度假村),截至2022年6月30日的三個月,可比擁有的度假村EBITDA增加了760萬美元,增幅為41.7%。
太平洋海岸
下表列出了我們太平洋海岸地區截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、自有淨收入、自有度假村EBITDA和自有度假村EBITDA利潤率,以及整個細分市場投資組合的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、自有淨收入、自有度假村EBITDA利潤率:
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| 截至6月30日的三個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
入住率 | 75.4 | % | | 59.8 | % | | 15.6 | PTS | | 26.1 | % |
淨額套餐ADR | $ | 455.27 | | | $ | 339.20 | | | $ | 116.07 | | | 34.2 | % |
淨額包RevPAR | $ | 343.12 | | | $ | 202.93 | | | $ | 140.19 | | | 69.1 | % |
| (千美元) |
套餐淨收入 | $ | 28,914 | | | $ | 17,100 | | | $ | 11,814 | | | 69.1 | % |
非套餐淨收入 | 4,582 | | | 3,414 | | | 1,168 | | | 34.2 | % |
自有淨收入 | 33,496 | | | 20,514 | | | 12,982 | | | 63.3 | % |
自有度假村EBITDA | $ | 13,910 | | | $ | 7,078 | | | $ | 6,832 | | | 96.5 | % |
自有度假村EBITDA利潤率 | 41.5 | % | | 34.5 | % | | 7.0 | PTS | | 20.3 | % |
部門擁有的淨收入。截至2022年6月30日的三個月,我們的自有淨收入比截至2021年6月30日的三個月增加了1300萬美元,增幅為63.3%。增加的原因如下:
•與截至2021年6月30日的三個月相比,入住率上升了15.6個百分點,這是由於會展團體房間夜晚的增加,這恢復到了我們2019年第二季度的會展團體房間夜間組合;
•淨套餐ADR增長34.2%,原因是直接預訂貢獻、增加的會展團隊客人組合、正在進行的休閒旅行復蘇以及與我們度假村的客人滿意度投資相一致的定價紀律;
•在我們整個度假村產品供應改善的推動下,非套餐淨收入繼續保持強勁;以及
•由於OTA計費方法的變化,與截至2021年6月30日的三個月相比,淨套餐ADR影響增加了11.54美元,這要求Playa根據美國公認會計原則提交佣金收入總額。不包括這一調整,一攬子淨ADR將為443.73美元。
與2019年同期相比,截至2022年6月30日的三個月的淨套餐ADR增加了159.79美元,增幅為54.1%。不包括上述對在線旅行社計費方法的調整,增加的金額為142.41美元,增幅為48.2%。
細分市場擁有的度假村EBITDA. 截至2022年6月30日的三個月,我們擁有的度假村EBITDA比截至2021年6月30日的三個月增加了680萬美元,增幅為96.5%。這一增長是由於持續的收入復甦,特別是套餐ADR淨額的強勁增長和成本控制做法,與截至2021年6月30日的三個月相比,部分抵消了與入住相關的度假村運營費用的增長。
與2019年同期相比,截至2022年6月30日的三個月,自有度假村EBITDA增加了530萬美元,增幅為62.3%。
多米尼加共和國
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月我們多米尼加共和國部門的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、自有淨收入、自有度假村EBITDA和自有度假村EBITDA利潤率,以及整個細分市場投資組合的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、自有淨收入、自有度假村EBITDA利潤率:
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| 截至6月30日的三個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
入住率 | 74.5 | % | | 45.0 | % | | 29.5 | PTS | | 65.6 | % |
淨額套餐ADR | $ | 291.89 | | | $ | 257.73 | | | $ | 34.16 | | | 13.3 | % |
淨額包RevPAR | $ | 217.60 | | | $ | 115.90 | | | $ | 101.70 | | | 87.7 | % |
| (千美元) |
套餐淨收入 | $ | 52,354 | | | $ | 27,885 | | | $ | 24,469 | | | 87.7 | % |
非套餐淨收入 | 12,506 | | | 6,003 | | | 6,503 | | | 108.3 | % |
自有淨收入 | 64,860 | | | 33,888 | | | 30,972 | | | 91.4 | % |
自有度假村EBITDA | $ | 20,747 | | | $ | 7,926 | | | $ | 12,821 | | | 161.8 | % |
自有度假村EBITDA利潤率 | 32.0 | % | | 23.4 | % | | 8.6 | PTS | | 36.8 | % |
部門擁有的淨收入。截至2022年6月30日的三個月,我們的自有淨收入比截至2021年6月30日的三個月增加了3100萬美元,增幅為91.4%。增加的原因如下:
•與截至2021年6月30日的三個月相比,入住率上升了29.5個百分點,這是由於來自歐洲和加拿大的客人和MICE羣體的需求增加;
•淨套餐ADR增長13.3%,這是由於直接預訂貢獻、增加MICE團隊客人組合、持續的休閒旅行復蘇以及與我們度假村的客人滿意度投資相一致的定價紀律,部分抵消了我們外部管理的物業,與我們的Playa管理的物業相比,我們的外部管理物業的費率仍然顯著下降;以及
•在我們整個度假村產品供應的改善的推動下,淨非套餐收入持續改善。
與2019年同期相比,截至2022年6月30日的三個月的淨套餐ADR增加了109.52美元,增幅為60.1%。這一增長是由2019年第四季度開業的定位高端的凱悦Ziva和凱悦Zilara CapCana度假村以及2019年翻新的希爾頓La Romana全包式度假村推動的。
細分市場擁有的度假村EBITDA。截至2022年6月30日的三個月,我們擁有的度假村EBITDA比截至2021年6月30日的三個月增加了1,280萬美元,增幅為161.8%。這一增長是由於持續的收入復甦,特別是套餐ADR淨額的強勁增長和成本控制做法,與截至2021年6月30日的三個月相比,部分抵消了與入住相關的度假村運營費用的增長。
與2019年同期相比,自有度假村截至2022年6月30日的三個月息税前利潤增加了1,570萬美元,增幅為311.4%。在這一細分市場中,我們Playa管理的物業的自有度假村EBITDA增加了1,830萬美元,增幅為2577.1%,這主要是由於2019年第四季度開業的優質凱悦Ziva和凱悦齊拉拉卡納度假村,以及2019年希爾頓La Romana包羅萬象度假村的翻新。
這一細分市場的表現受到我們兩家外部管理酒店的拖累,這兩家酒店在套餐價格收益方面落後於我們的全球品牌度假村,因此利潤率大幅下降。與截至2019年6月30日的三個月相比,我們外部管理物業的自有度假村EBITDA減少了260萬美元,或44.4%。
牙買加
下表列出了我們牙買加部門截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、自有淨收入、自有度假村EBITDA和自有度假村EBITDA利潤率,以及整個細分市場投資組合的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、擁有淨收入、擁有度假村EBITDA利潤率:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
入住率 | 76.2 | % | | 48.9 | % | | 27.3 | PTS | | 55.8 | % |
淨額套餐ADR | $ | 357.33 | | | $ | 304.51 | | | $ | 52.82 | | | 17.3 | % |
淨額包RevPAR | $ | 272.33 | | | $ | 149.03 | | | $ | 123.30 | | | 82.7 | % |
| (千美元) |
套餐淨收入 | $ | 35,388 | | | $ | 19,366 | | | $ | 16,022 | | | 82.7 | % |
非套餐淨收入 | 8,370 | | | 4,768 | | | 3,602 | | | 75.5 | % |
自有淨收入 | 43,758 | | | 24,134 | | | 19,624 | | | 81.3 | % |
自有度假村EBITDA | $ | 12,142 | | | $ | 4,072 | | | $ | 8,070 | | | 198.2 | % |
自有度假村EBITDA利潤率 | 27.7 | % | | 16.9 | % | | 10.8 | PTS | | 63.9 | % |
部門擁有的淨收入。截至2022年6月30日的三個月,我們的自有淨收入比截至2021年6月30日的三個月增加了1,960萬美元,增幅為81.3%。增加的原因如下:
•與截至2021年6月30日的三個月相比,入住率上升了27.3個百分點,這是由於加拿大、歐洲和南美的客源和會展集團的需求增加,以及地方政府在2022年第二季度放鬆了對新冠肺炎的相關限制;
•淨套餐ADR增長17.3%,原因是直接預訂貢獻、增加的會展團隊客人組合、持續的休閒旅行復蘇以及與我們度假村的客人滿意度投資相一致的定價紀律;以及
•在我們整個度假村產品供應的改善推動下,非套餐淨收入持續增長。
與2019年同期相比,對於我們目前在牙買加的投資組合(不包括Jewel Dunn的河灘度假村和水上公園),截至2022年6月30日的三個月的可比淨套餐ADR增加了38.35美元,或12.0%。
細分市場擁有的度假村EBITDA。截至2022年6月30日的三個月,我們擁有的度假村EBITDA比截至2021年6月30日的三個月增加了810萬美元,增幅為198.2%。這一增長是由於持續的收入復甦,特別是套餐ADR淨額的強勁增長和成本控制做法,與截至2021年6月30日的三個月相比,部分抵消了與入住相關的度假村運營費用的增長。
與2019年同期相比,對於我們目前在牙買加的投資組合(不包括Jewel Dunn的河灘度假村及Spa和Jewel Runaway Bay海灘度假村及水上公園),截至2022年6月30日的三個月,可比擁有的度假村EBITDA增加了40萬美元,增幅3.0%。
細分結果
截至2022年和2021年6月30日的六個月
我們使用部門擁有的淨收入和部門擁有的度假村EBITDA來評估我們的業務部門的經營業績。下表彙總了截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月的部門所有淨收入和部門所有度假村EBITDA(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
自有淨收入 | | | | | | | |
尤卡坦半島 | $ | 138,606 | | | $ | 78,670 | | | $ | 59,936 | | | 76.2 | % |
太平洋海岸 | 62,600 | | | 29,135 | | | 33,465 | | | 114.9 | % |
多米尼加共和國 | 134,524 | | | 54,769 | | | 79,755 | | | 145.6 | % |
牙買加 | 88,022 | | | 35,856 | | | 52,166 | | | 145.5 | % |
部門擁有的淨收入 | 423,752 | | | 198,430 | | | 225,322 | | | 113.6 | % |
其他 | 1,162 | | | 494 | | | 668 | | | 135.2 | % |
管理費收入 | 2,400 | | | 796 | | | 1,604 | | | 201.5 | % |
淨收入總額 | $ | 427,314 | | | $ | 199,720 | | | $ | 227,594 | | | 114.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
自有度假村EBITDA | | | | | | | |
尤卡坦半島 | $ | 55,432 | | | $ | 20,196 | | | $ | 35,236 | | | 174.5 | % |
太平洋海岸 | 26,454 | | | 7,563 | | | 18,891 | | | 249.8 | % |
多米尼加共和國 | 49,124 | | | 9,592 | | | 39,532 | | | 412.1 | % |
牙買加 | 29,300 | | | 1,292 | | | 28,008 | | | 2,167.8 | % |
細分市場擁有的度假村EBITDA | 160,310 | | 38,643 | | 121,667 | | | 314.8 | % |
其他公司(1) | (24,063) | | | (19,029) | | | (5,034) | | | (26.5) | % |
管理費收入 | 2,400 | | | 796 | | | 1,604 | | | 201.5 | % |
調整後EBITDA合計 | $ | 138,647 | | | $ | 20,410 | | | $ | 118,237 | | | 579.3 | % |
________
(1) 其他公司包括Playa Collection在截至2022年6月30日的六個月中產生的70萬美元收入。
有關分部擁有的淨收入和分部擁有的度假村EBITDA分別與總收入和淨收入的對賬,分別根據美國公認會計準則計算,請參閲我們的簡明合併財務報表的附註15。
尤卡坦半島
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月我們尤卡坦半島部分的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、自有淨收入、自有度假村EBITDA和自有度假村EBITDA利潤率,以及整個細分市場投資組合和可比細分市場投資組合的信息:
總投資組合
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
入住率 | 73.4 | % | | 46.8 | % | | 26.6 | PTS | | 56.8 | % |
淨額套餐ADR | $ | 418.78 | | | $ | 311.22 | | | $ | 107.56 | | | 34.6 | % |
淨額包RevPAR | $ | 307.59 | | | $ | 145.60 | | | $ | 161.99 | | | 111.3 | % |
| (千美元) |
套餐淨收入 | $ | 118,362 | | | $ | 65,175 | | | $ | 53,187 | | | 81.6 | % |
非套餐淨收入 | 20,244 | | | 13,495 | | | 6,749 | | | 50.0 | % |
自有淨收入 | 138,606 | | | 78,670 | | | 59,936 | | | 76.2 | % |
自有度假村EBITDA | $ | 55,432 | | | $ | 20,196 | | | $ | 35,236 | | | 174.5 | % |
自有度假村EBITDA利潤率 | 40.0 | % | | 25.7 | % | | 14.3 | PTS | | 55.6 | % |
可比投資組合
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
入住率 | 73.4 | % | | 53.3 | % | | 20.1 | PTS | | 37.7 | % |
淨額套餐ADR | $ | 418.78 | | | $ | 314.43 | | | $ | 104.35 | | | 33.2 | % |
淨額包RevPAR | $ | 307.59 | | | $ | 167.73 | | | $ | 139.86 | | | 83.4 | % |
| (千美元) |
套餐淨收入 | $ | 118,362 | | | $ | 64,543 | | | $ | 53,819 | | | 83.4 | % |
非套餐淨收入 | 20,243 | | | 12,980 | | | 7,263 | | | 56.0 | % |
自有淨收入 | 138,605 | | | 77,523 | | | 61,082 | | | 78.8 | % |
自有度假村EBITDA | $ | 55,254 | | | $ | 21,498 | | | $ | 33,756 | | | 157.0 | % |
自有度假村EBITDA利潤率 | 39.9 | % | | 27.7 | % | | 12.2 | PTS | | 44.0 | % |
部門可比自有淨收入。截至2022年6月30日的6個月,我們的可比自有淨收入比截至2021年6月30日的6個月增加了6,110萬美元,增幅為78.8%。增加的原因如下:
•與截至2021年6月30日的6個月相比,入住率上升了20.1個百分點,這是由於加拿大、歐洲和南美來源的客人以及更高的MICE集團業務的需求增加;
•可比淨套餐ADR增長33.2%,原因是直接預訂貢獻、增加的會展團隊客人組合、持續的休閒旅行復蘇以及與我們度假村的客人滿意度投資相一致的定價紀律;
•在我們整個度假村產品供應改善的推動下,非套餐淨收入繼續保持強勁;以及
•由於OTA計費方法的變化,與截至2021年6月30日的六個月相比,淨套餐ADR影響增加了14.61美元,這要求Playa根據美國公認會計原則提交佣金收入總額。不包括這一調整,可比淨套餐ADR將為404.17美元。
與2019年同期相比,對於我們目前在尤卡坦地區的度假村組合(不包括夢幻港Aventuras和卡普里度假村),截至2022年6月30日的六個月的可比淨套餐平均每日收益增加了118.18美元,或39.3%。如果不包括上述對在線旅行社收費方法的調整,增幅將為99.74美元,增幅為33.2%。
部門可比擁有的度假村EBITDA。截至2022年6月30日的6個月,我們的可比度假村EBITDA比截至2021年6月30日的6個月增加了3,380萬美元,增幅為157.0%。這一增長是由於持續的收入復甦,特別是強勁的可比淨套餐ADR增長和成本控制做法,與截至2021年6月30日的六個月相比,部分抵消了與入住相關的度假村運營費用的增長。
與2019年同期相比,對於我們目前在尤卡坦地區的度假村組合(不包括夢想港Aventuras和卡普里度假村),截至2022年6月30日的六個月,可比擁有的度假村EBITDA增加了950萬美元,或20.7%。
太平洋海岸
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月我們太平洋海岸部門的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、自有淨收入、自有度假村EBITDA和自有度假村EBITDA利潤率,以及整個細分市場投資組合的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、自有淨收入、自有度假村EBITDA和自有度假村EBITDA利潤率:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
入住率 | 71.0 | % | | 44.0 | % | | 27.0 | PTS | | 61.4 | % |
淨額套餐ADR | $ | 454.96 | | | $ | 330.29 | | | $ | 124.67 | | | 37.7 | % |
淨額包RevPAR | $ | 323.11 | | | $ | 145.39 | | | $ | 177.72 | | | 122.2 | % |
| (千美元) |
套餐淨收入 | $ | 54,156 | | | $ | 24,368 | | | $ | 29,788 | | | 122.2 | % |
非套餐淨收入 | 8,444 | | | 4,767 | | | 3,677 | | | 77.1 | % |
自有淨收入 | 62,600 | | | 29,135 | | | 33,465 | | | 114.9 | % |
自有度假村EBITDA | $ | 26,454 | | | $ | 7,563 | | | $ | 18,891 | | | 249.8 | % |
自有度假村EBITDA利潤率 | 42.3 | % | | 26.0 | % | | 16.3 | PTS | | 62.7 | % |
部門擁有的淨收入。截至2022年6月30日的6個月,我們的自有淨收入比截至2021年6月30日的6個月增加了3,350萬美元,增幅為114.9%。增加的原因如下:
•與截至2021年6月30日的6個月相比,入住率上升了27.0個百分點,這是由於羣間夜晚的增加,僅略低於2019年同期的羣間夜間組合;
•淨套餐ADR增長37.7%,原因是直接預訂貢獻、增加的會展團隊客人組合、正在進行的休閒旅行復蘇以及與我們度假村的客人滿意度投資相一致的定價紀律;
•在我們整個度假村產品供應改善的推動下,非套餐淨收入繼續保持強勁;以及
•由於OTA計費方法的變化,與截至2021年6月30日的六個月相比,淨套餐ADR影響增加了12.30美元,這要求Playa根據美國公認會計原則提交佣金收入總額。不包括這一調整,一攬子淨ADR將為442.66美元。
與2019年同期相比,截至2022年6月30日的6個月的淨套餐ADR增加了133.58美元,增幅為41.6%。不包括上述對在線旅行社計費方法的調整,增加的金額為117.30美元,增幅為36.5%。
細分市場擁有的度假村EBITDA. 截至2022年6月30日的6個月,我們擁有的度假村EBITDA比截至2021年6月30日的6個月增加了1,890萬美元,增幅為249.8%。這一增長是由於持續的收入復甦,特別是套餐ADR淨額的強勁增長和成本控制做法,與截至2021年6月30日的六個月相比,部分抵消了與入住相關的度假村運營費用的增長。
與2019年同期相比,截至2022年6月30日的六個月,自有度假村EBITDA增加了550萬美元,增幅為26.2%。
多米尼加共和國
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的6個月我們多米尼加共和國部門的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、自有淨收入、自有度假村EBITDA和自有度假村EBITDA利潤率,以及整個細分市場投資組合的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、擁有淨收入、擁有度假村EBITDA利潤率:
總投資組合
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
入住率 | 75.9 | % | | 35.5 | % | | 40.4 | PTS | | 113.8 | % |
淨額套餐ADR | $ | 308.28 | | | $ | 266.65 | | | $ | 41.63 | | | 15.6 | % |
淨額包RevPAR | $ | 234.04 | | | $ | 94.73 | | | $ | 139.31 | | | 147.1 | % |
| (千美元) |
套餐淨收入 | $ | 112,005 | | | $ | 45,334 | | | $ | 66,671 | | | 147.1 | % |
非套餐淨收入 | 22,519 | | | 9,435 | | | 13,084 | | | 138.7 | % |
自有淨收入 | 134,524 | | | 54,769 | | | 79,755 | | | 145.6 | % |
自有度假村EBITDA | $ | 49,124 | | | $ | 9,592 | | | $ | 39,532 | | | 412.1 | % |
自有度假村EBITDA利潤率 | 36.5 | % | | 17.5 | % | | 19.0 | PTS | | 108.6 | % |
部門擁有的淨收入。截至2022年6月30日的6個月,我們的自有淨收入比截至2021年6月30日的6個月增加了7,980萬美元,增幅為145.6%。增加的原因如下:
•與截至2021年6月30日的6個月相比,入住率上升了40.4個百分點,這是由於來自歐洲和加拿大的客人和MICE羣體的需求增加;
•淨套餐ADR增長15.6%,這是由於直接預訂貢獻、增加MICE團隊客人組合、持續的休閒旅行復蘇以及與我們度假村的客人滿意度投資相一致的定價紀律,部分抵消了我們外部管理的物業,與我們的Playa管理的物業相比,我們的外部管理物業的費率仍然顯著下降;以及
•在我們整個度假村產品供應的改善推動下,非套餐淨收入持續增長。
與2019年同期相比,截至2022年6月30日的6個月的淨套餐ADR增加了97.69美元,增幅為46.4%。這一增長是由2019年第四季度開業的定位高端的凱悦Ziva和凱悦Zilara CapCana度假村以及2019年翻新的希爾頓La Romana全包式度假村推動的。
細分市場擁有的度假村EBITDA。截至2022年6月30日的6個月,我們擁有的度假村EBITDA比截至2021年6月30日的6個月增加了3,950萬美元,增幅為412.1%。這一增長是由於持續的收入復甦,特別是套餐ADR淨額的強勁增長和成本控制做法,與截至2021年6月30日的六個月相比,部分抵消了與入住相關的度假村運營費用的增長。
與2019年同期相比,自有度假村截至2022年6月30日的六個月息税前利潤增加3,060萬美元,增幅為165.4%。在這一細分市場中,我們Playa管理的物業的自有度假村EBITDA增加了3,820萬美元,增幅為1511.2%,這主要是由於2019年第四季度開業的優質凱悦Ziva和凱悦齊拉拉卡納度假村,以及2019年希爾頓La Romana包羅萬象度假村的翻新。
這一細分市場的表現受到我們兩家外部管理酒店的拖累,這兩家酒店在套餐價格收益方面落後於我們的全球品牌度假村,因此利潤率大幅下降。與截至2019年6月30日的六個月相比,我們外部管理物業的自有度假村EBITDA減少了760萬美元,或47.7%。
牙買加
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的6個月整個細分市場投資組合的入住率、淨套餐ADR、淨套餐RevPAR、淨套餐收入、淨非套餐收入、自有淨收入、自有度假村EBITDA和自有度假村EBITDA利潤率的信息:
總投資組合
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, | | 增加/減少 |
| 2022 | | 2021 | | 變化 | | 更改百分比 |
入住率 | 71.9 | % | | 37.7 | % | | 34.2 | PTS | | 90.7 | % |
淨額套餐ADR | $ | 384.33 | | | $ | 295.96 | | | $ | 88.37 | | | 29.9 | % |
淨額包RevPAR | $ | 276.41 | | | $ | 111.51 | | | $ | 164.90 | | | 147.9 | % |
| (千美元) |
套餐淨收入 | $ | 71,444 | | | $ | 28,821 | | | $ | 42,623 | | | 147.9 | % |
非套餐淨收入 | 16,578 | | | 7,035 | | | 9,543 | | | 135.7 | % |
自有淨收入 | 88,022 | | | 35,856 | | | 52,166 | | | 145.5 | % |
自有度假村EBITDA | $ | 29,300 | | | $ | 1,292 | | | $ | 28,008 | | | 2,167.8 | % |
自有度假村EBITDA利潤率 | 33.3 | % | | 3.6 | % | | 29.7 | PTS | | 825.0 | % |
部門擁有的淨收入。截至2022年6月30日的6個月,我們的自有淨收入比截至2021年6月30日的6個月增加了5,220萬美元,增幅為145.5%。增加的原因如下:
•與截至2021年6月30日的6個月相比,入住率上升了34.2個百分點,這是由於加拿大、歐洲和南美的客源和會展集團的需求增加,以及地方政府在2022年第二季度放鬆了對新冠肺炎的相關限制。牙買加的復甦繼續改善,但仍然低迷,因為這一部分受到奧密克戎變體的影響最大,由於更嚴格的新冠肺炎相關旅行限制,1月份預訂中斷;
•淨套餐ADR增長29.9%,這是由於直接預訂貢獻、增加MICE團體客人組合、持續的休閒旅行復蘇以及與我們度假村的客人滿意度投資相一致的定價紀律;以及
•在我們整個度假村產品供應的改善推動下,非套餐淨收入持續增長。
與2019年同期相比,對於我們目前在牙買加的投資組合(不包括Jewel Dunn的河灘度假村和水上樂園),截至2022年6月30日的六個月的可比淨套餐ADR增加了34.35美元,或9.8%。牙買加的復甦情況繼續改善,但仍然低迷,這是因為今年上半年的大部分時間裏,與我們開展業務的其他地區相比,與新冠肺炎相關的旅行限制更加嚴格。
細分市場擁有的度假村EBITDA。截至2022年6月30日的6個月,我們擁有的度假村EBITDA比截至2021年6月30日的6個月增加了2,800萬美元,增幅為2,167.8%。這一增長是由於持續的收入復甦,特別是套餐ADR淨額的強勁增長和成本控制做法,與截至2021年6月30日的六個月相比,部分抵消了與入住相關的度假村運營費用的增長。
與2019年同期相比,對於我們目前在牙買加的投資組合(不包括Jewel Dunn的河灘度假村及Spa和Jewel Runaway Bay海灘度假村及水上公園),截至2022年6月30日的六個月,可比擁有的度假村EBITDA減少260萬美元,或8.1%。
非美國公認會計準則財務指標
調整後的EBITDA(扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益)
以下是截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月和六個月的美國公認會計準則淨收益(虧損)與EBITDA、調整後EBITDA、自有度假村EBITDA和可比自有度假村EBITDA的對賬(以千為單位的美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
淨收益(虧損) | $ | 30,525 | | | $ | (7,768) | | | $ | 73,272 | | | $ | (77,513) | |
利息支出 | 12,892 | | | 18,950 | | | 22,060 | | | 37,117 | |
所得税撥備(福利) | 1,286 | | | (12,452) | | | 2,900 | | | (14,403) | |
折舊及攤銷 | 19,628 | | | 20,017 | | | 39,128 | | | 40,900 | |
EBITDA | 64,331 | | | 18,747 | | | 137,360 | | | (13,899) | |
其他(收入)支出(a) | (5,756) | | | 628 | | | (5,242) | | | 1,334 | |
基於股份的薪酬 | 2,910 | | | 3,450 | | | 6,266 | | | 6,629 | |
| | | | | | | |
交易費用(b) | 611 | | | 139 | | | 802 | | | 718 | |
遣散費 | — | | | — | | | — | | | 1,287 | |
其他税收(收入)支出 (c) | (240) | | | (2) | | | — | | | 161 | |
減值損失 | — | | | — | | | — | | | 24,011 | |
資產出售損失 | 9 | | | 375 | | | 9 | | | 648 | |
定期養卹金淨成本中的非服務成本構成 | (161) | | | (422) | | | (548) | | | (479) | |
調整後的EBITDA | 61,704 | | | 22,915 | | | 138,647 | | | 20,410 | |
其他公司(d)(e) | 12,412 | | | 9,635 | | | 24,063 | | | 19,029 | |
管理費收入 | (1,343) | | | (452) | | | (2,400) | | | (796) | |
自有度假村EBITDA | 72,773 | | | 32,098 | | | 160,310 | | | 38,643 | |
減去:非可比擁有的度假村EBITDA | (2) | | | (741) | | | 178 | | | (1,302) | |
可比擁有的度假村EBITDA(f) | $ | 72,775 | | | $ | 32,839 | | | $ | 160,132 | | | $ | 39,945 | |
________
(a) 表示外匯和其他雜項支出或收入的變動。
(b) 指與公司舉措有關的費用,例如:系統實施、債務再融資費用;其他籌資努力;以及戰略舉措,例如推出新的度假村或可能向新市場擴張。
(c) 主要涉及多米尼加共和國的資產税,這是多米尼加共和國所得税的一種替代税。我們從調整後的EBITDA中剔除這項費用,因為它與我們從EBITDA中剔除的所得税撥備或福利基本相似。
(d) 在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三個月裏,代表着2022年和2021年分別為880萬美元和690萬美元的企業工資和福利,2022年和2021年分別為200萬美元和160萬美元的專業費用,2022年和2021年分別為100萬美元和80萬美元的企業租金和保險,以及2022年和2021年分別為100萬美元和40萬美元的企業差旅、軟件許可證、董事會費用和其他雜項企業支出,以及Playa Collection在2022年產生的40萬美元收入。
(e) 在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六個月裏,代表着2022年和2021年分別為1710萬美元和1300萬美元的企業工資和福利,2022年和2021年分別為390萬美元和350萬美元的專業費用,2022年和2021年分別為200萬美元和160萬美元的企業租金和保險,以及2022年和2021年分別為180萬美元和90萬美元的企業差旅、軟件許可證、董事會費用和其他雜項企業支出,此外還有2022年Playa Collection產生的70萬美元收入。
(f) 截至2022年6月30日的三個月,可比度假村不包括卡普里度假村,該度假村於2021年6月出售。截至2022年6月30日的六個月,可比度假村不包括2021年2月出售的夢幻港Aventuras度假村和2021年6月出售的卡普里度假村。
季節性
住宿業的季節性以及我們在墨西哥、牙買加和多米尼加共和國的度假村的地理位置,歷來導致對我們度假村的需求在每年12月中旬至4月期間最大,在此期間產生了更高的入住率和套餐價格。需求的這種季節性導致了收入、經營結果和流動性的可預測波動,這些在每年第一季度一直高於連續幾個季度。
然而,新冠肺炎疫情在2021年改變了這一季節性趨勢,2021年第二季度、第三季度和第四季度淨套餐ADR比2021年第一季度逐步強勁。2022年到目前為止,我們已經看到了新冠肺炎之前的季節性趨勢的迴歸。
通貨膨脹率
在2022年上半年,我們的直接度假費用經歷了高於平均水平的通脹壓力,高於我們在大流行前環境中經歷的典型費用通脹範圍。通貨膨脹主要影響了我們的勞動力成本,
食品和飲料價格,以及公用事業成本。我們預計,居高不下的通脹可能會持續到2022年剩餘時間,但我們預計支出通脹不會比今年上半年顯著惡化。雖然像大多數住宿物業運營商一樣,我們有能力調整房價以反映通脹的影響,但競爭性的價格壓力和新冠肺炎疫情的持續影響可能會限制我們提高房價以完全抵消通脹成本上漲的能力。
流動性與資本資源
截至2022年6月30日的6個月,我們通過運營活動提供的淨現金為9,730萬美元,比截至2021年6月30日的6個月顯著增加,因為我們的業務繼續從新冠肺炎疫情的影響中復甦。我們相信,我們的現金來源,包括可用現金和運營現金,加上我們循環信貸機制下的可用借款能力和我們進入資本市場的機會,將足以滿足我們在未來12個月及以後的現金需求,包括我們的合同義務。
現金來源
截至2022年6月30日,我們擁有3.488億美元的可用現金,高於截至2021年12月31日的2.701億美元。可用現金的增加主要是由於我們整個投資組合的運營現金流有所改善,這是因為我們正在從新冠肺炎疫情中恢復。我們還受益於疫苗接種水平的提高,政府旅行限制的放鬆,以及被壓抑的客户對休閒旅行的需求,以及我們的戰略決定,即專注於定價紀律,以與我們度假村的客人滿意度投資相一致。
我們主要的短期現金需求是支付運營費用,維護我們的度假村,以及償還我們的未償債務。我們期望通過我們現有的現金餘額、運營提供的淨現金、股票發行或我們循環信貸安排下的短期借款來滿足我們的短期流動性需求。
此外,截至2021年12月31日,我們與2350萬美元的房地產貸款相關的受限現金餘額是輕鬆變成不受限制的現金2022年第二季度,由於凱悦酒店Ziva和凱悦酒店Zilara Cap Cana和希爾頓玫瑰廳度假村及水療酒店的強勁運營表現。截至2022年7月31日,我們有大約我們有3.59億美元的可用現金,我們的循環信貸安排也有6800萬美元可用,循環信貸安排要到2024年1月才到期。
我們預計將通過短期需求的現金來源、業務提供的淨現金以及股權或債務發行或潛在資產處置的收益來滿足我們的長期流動資金需求。
現金需求
我們預計2022年剩餘時間及以後的現金需求包括:(I)合同義務支出,包括本金和利息的支付;(Ii)其他基本支出,包括我們度假村的運營費用和維護;以及(Iii)機會性支出,包括可能的房地產開發、擴建、翻新、重新定位和品牌重塑項目、潛在收購、償還債務和酌情回購我們的證券。
截至2022年6月30日,我們第7項中的“合同義務”表沒有重大變化。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析除了2021年和2020年因出售我們的度假村而導致的強制性定期貸款償還的變化外,我們的年度報告。截至2022年6月30日,我們預計不會對2022年剩餘時間內與2021年6月出售卡普里度假村相關的未償還定期貸款進行任何額外償還,因為扣除增量支出和資本支出後的剩餘淨收益預計為000萬美元。我們預計將在2023年2月償還因2021年2月出售夢想港Aventuras而產生的2160萬美元的未償還定期貸款。截至2022年6月30日,我們在2022年還有4100萬美元的預定合同義務。
我們正在繼續監控我們的流動性,我們可能會在需要時尋求更多的流動性來源。是否有額外的流動資金選擇,將取決於經濟和金融環境、我們的信用、我們歷史和預期的財務和經營業績,以及是否繼續遵守金融契約。如果運營狀況沒有繼續改善,無論是由於當前的大流行或疫情的捲土重來,還是由於其他原因,如通貨膨脹或與烏克蘭和俄羅斯之間的衝突有關的全球經濟影響,我們可能無法維持目前的流動性狀況,也無法以可接受的條件或根本無法獲得額外的流動性來源。
融資策略
我們打算使用我們可能不時獲得的其他融資來源,包括來自銀行、機構投資者或其他貸款人的融資,如過橋貸款、信用證、合資企業和其他安排。未來融資
可能是無抵押的,也可能是通過抵押或我們資產中的其他權益來擔保的。此外,我們還可以發行公開或非公開發行的債務或股權證券。在可能和可取的情況下,我們將尋求以長期融資取代短期融資。我們可以將任何融資所得資金用於對現有債務進行再融資,為度假村項目或收購提供資金,或用於一般營運資本或其他目的。
我們的債務可以是追索權、無追索權或交叉抵押,也可以是固定利率或浮動利率。如果債務是無追索權的,償還這類債務的義務一般將限於為保證這類債務而承諾的一個或多個特定度假村。此外,我們可能會投資於度假村,但受現有貸款的約束,這些貸款是由度假村的抵押貸款或類似的留置權擔保的,或者我們可能會對通過槓桿收購的度假村進行再融資。
最近影響我們流動性和資本資源的交易
下表彙總了指定期間由經營活動、投資活動和融資活動提供或用於經營活動、投資活動和融資活動的現金淨額,應與我們的簡明現金流量表及其附註一併閲讀(千美元):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, |
| 2022 | | 2021 |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | $ | 97,301 | | | $ | (13,578) | |
投資活動提供的現金淨額(用於) | $ | (11,970) | | | $ | 80,560 | |
融資活動提供的現金淨額(用於) | $ | (30,111) | | | $ | 23,520 | |
現金、現金等價物和限制性現金增加 | $ | 55,220 | | | $ | 90,502 | |
經營活動的現金流
我們來自經營活動的淨現金主要來自我們度假村的運營收入。截至2022年6月30日的6個月,我們的經營活動提供的淨現金為9730萬美元。截至2021年6月30日的6個月,我們在經營活動中使用的淨現金為1360萬美元。
投資活動產生的現金流
截至2022年6月30日的6個月,我們用於投資活動的淨現金為1200萬美元。截至2021年6月30日的6個月,我們的投資活動提供的淨現金為8,060萬美元。
截至2022年6月30日的六個月的活動:
•購置財產和設備1190萬美元,主要用於與維修有關的支出。
截至2021年6月30日的六個月的活動:
•出售資產的淨收益,主要包括夢想港Aventuras和卡普里度假村,為8910萬美元;
•購置財產和設備840萬美元。
資本支出
我們維護我們的每個物業處於良好的維修和狀況,並符合適用的法律和法規、特許經營和許可協議以及管理協議。為延長使用壽命或增加資產容量而進行的資本支出,包括替換、改善或擴大現有資本資產的支出(即維護資本支出),不同於持續維修和維護費用項目,根據我們的判斷,維修和維護費用不會延長資產的使用壽命或增加資產的容量,並在發生時計入費用。我們有權批准我們的第三方經理進行的資本支出,作為他們管理的每個物業的年度預算過程的一部分。由於我們決定升級部分度假村,如客房、公共空間、會議空間、健身房、水療中心和/或餐廳,我們的某些度假村可能會不時進行翻新,以便更好地在我們的市場上與其他度假村競爭。
融資活動產生的現金流
截至2022年6月30日的6個月,我們用於融資活動的現金淨額為3,010萬美元,而截至2021年6月30日的6個月,融資活動提供的現金為2,350萬美元。
截至2022年6月30日的六個月的活動:
•我們定期貸款的本金支付金額為2,990萬美元,其中包括因2020年5月出售Jewel Dunn‘s River海灘度假村和Jewel Runaway Bay海灘度假村及水上公園而產生的2,490萬美元強制性償還,以及我們的季度本金支付。
截至2021年6月30日的六個月的活動:
•我們2021年1月股票發行的淨收益為1.377億美元;
•我們定期貸款的本金支付2,940萬美元,其中包括2021年6月出售卡普里度假村所產生的2,440萬美元的強制性償還以及我們的季度本金支付;
•償還我們的循環信貸安排8,470萬美元。
關鍵會計政策和估算
本公司的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計準則編制的。編制這些財務報表需要管理層作出影響報告金額和相關披露的估計和假設。我們的一些重要會計政策是至關重要的,因為它們涉及更高程度的判斷和估計不確定性,並且已經或合理地可能對我們的財務狀況或運營結果產生重大影響。我們相信,根據目前掌握的信息,我們對此類保單的估計、假設和判斷是合理的。然而,在不同的假設、判斷或條件下,實際結果可能與這些估計值大不相同,這可能對我們的財務狀況、經營業績和相關披露產生重大影響。
我們已經討論了那些我們認為是關鍵的估計,並要求在我們的合併財務報表中使用複雜的判斷來申請它們,這些綜合財務報表包括我們於2022年2月24日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告。除簡明綜合財務報表附註2所披露的外,我們的關鍵會計政策或我們根據這些政策應用的方法或假設沒有發生重大變化。
金融工具的公允價值
吾等金融工具包括現金及現金等價物、限制性現金、貿易及其他應收賬款、關聯方應收賬款、若干預付款及其他資產、貿易及其他應付款項、應付關聯方款項、衍生金融工具、包括本公司退休金債務及債務(不包括融資租賃債務)在內的其他負債。有關更多信息,請參閲我們的簡明合併財務報表附註13“金融工具的公允價值”。
關聯方交易
有關這些交易的信息,請參閲我們的簡明合併財務報表附註6“關聯方交易”。
近期會計公告
請參閲我們的簡明綜合財務報表附註2中最近的會計聲明。
Item 3. 關於市場風險的定量和定性披露。
在正常經營過程中,我們面臨利率風險和外匯風險,這些風險可能會影響未來的收入和現金流。
利率風險
市場利率波動的風險主要影響以浮動利率計息的長期債務。我們目前使用利率掉期(見我們的簡明綜合財務報表附註12)來管理對這一風險的敞口。截至2022年6月30日,我們的未償債務中有12%按浮動利率計息,88%按固定利率計息。
•如果我們浮動利率債務的市場利率增加1.0%,我們浮動利率債務利息支出的增加將使我們未來的收益和現金流每年減少約180萬美元,假設我們循環信貸安排下的未償還餘額保持在000萬美元。
•如果我們浮動利率債務的市場利率下降1.0%,我們浮動利率債務利息支出的減少將使我們未來的收益和現金流每年增加約80萬美元,假設我們循環信貸安排下的未償還餘額保持在000萬美元,並且我們浮動利率債務的當前LIBOR利率不能低於現有的1.0%LIBOR下限。
外幣風險
我們面臨匯率波動的風險,因為我們所有的度假村投資都基於當地貨幣不是美元的地方,美元是我們的報告貨幣。在截至2022年6月30日的六個月中,我們收入的2.4%左右是以美元以外的貨幣計價的。因此,我們在簡明綜合經營報表上報告的收入受到匯率變動的影響。
在截至2022年6月30日的六個月中,我們度假村級別的運營費用中約有75.9%以我們開展業務的國家/地區的當地貨幣計價。因此,我們在簡明綜合經營報表上報告的運營費用受到匯率變動的影響。我們的費用主要以外幣計價,包括墨西哥比索、多米尼加比索和牙買加元。
•2022年6月30日,匯率立即對墨西哥比索計價費用產生5%的不利變化,這將對我們擁有的度假村EBITDA造成今年迄今約450萬美元的影響。
•截至2022年6月30日,匯率立即出現5%的不利變化對多米尼加比索計價的費用的影響,將對我們擁有的度假村EBITDA造成今年迄今約350萬美元的影響。
•2022年6月30日,匯率立即對牙買加美元計價費用產生5%的不利變化,這將對我們擁有的度假村EBITDA造成今年迄今約250萬美元的影響。
目前,我們沒有任何旨在對衝外匯兑換風險的未償還衍生品或其他金融工具。
第四項。控制和程序。
披露控制和程序。
吾等維持一套披露控制及程序(該詞在交易法第13a-15(E)及15d-15(E)條中定義),旨在確保吾等根據經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)提交或提交的報告中須披露的信息,在美國證券交易委員會規則及表格中指定的時間內予以記錄、處理、彙總及報告,並累積此類信息並傳達至我們的管理層,包括首席執行官及首席財務官(視情況而定),以便及時就所需披露作出決定。根據《交易所法案》第13a-15(B)條,截至本季度報告所述期間結束時,在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下,對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間結束時,公司的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化。
在最近一個財政季度內,我們對財務報告的內部控制沒有發生變化(如交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)所定義),這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響,或有合理的可能性對其產生重大影響。
第二部分:其他信息
Item 1. 法律訴訟。
在我們的正常業務過程中,我們會受到索賠和行政訴訟的影響,我們認為這些都不是實質性的,也不會對我們的財務狀況、現金流或運營結果產生重大的不利影響,無論是個別的還是總體的。然而,對我們提出的索賠、訴訟和法律程序的結果受到重大不確定性的影響。有關此類程序和或有事項的更詳細説明,請參閲本表格10-Q“第1項.財務報表”內我們的財務報表附註7。
第1A項。風險因素。
我們補充了“第1A項”中所述的風險因素。本公司在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中所載的“風險因素”,以及下文所載的額外風險因素,是對該等風險因素的補充,並在不一致的情況下取代該等風險因素。
俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突已經並可能繼續對宏觀經濟狀況產生負面影響,這可能會對消費者支出產生不利影響,從而影響我們的業務、運營結果、現金流或財務狀況。
目前俄羅斯和烏克蘭之間的衝突沒有對公司產生直接或實質性的影響。然而,這場衝突對全球宏觀經濟狀況產生了負面影響,如果衝突持續下去,衝突可能擴大到其他歐洲國家,或者美國或我們招待客人的其他國家的參與,可能會對宏觀經濟狀況產生更重大的影響,從而對消費者支出和我們的運營產生不利影響。此外,公用事業價格的上漲,包括燃料價格的上漲,已經並可能繼續提高我們客人的整體度假成本,並可能對我們度假套餐的需求產生不利影響。
與俄羅斯和烏克蘭衝突相關的業務面臨的其他風險包括全球供應鏈的潛在中斷以及我們度假村運營所必需的物品的供應,網絡攻擊的可能性增加,以及旅行限制可能會影響我們的客人訪問我們的度假村目的地的能力。
Item 2. 未登記的股權證券的銷售和收益的使用。
沒有。
Item 3. 高級證券違約。
沒有。
Item 4. 煤礦安全信息披露。
不適用。
Item 5. 其他信息。
沒有。
Item 6. 展品。
以下證物作為本表格10-Q的一部分存檔:
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展品 數 | | 展品説明 |
31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14(A)條和第15d-14(A)條對首席執行官的證明 |
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31.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14(A)條和第15d-14(A)條對首席財務官的證明 |
| | |
32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明 |
| | |
32.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明 |
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101 | | 以下材料摘自Playa Hotels&Resorts N.V.截至2022年6月30日的Form 10-Q季度報告,格式為XBRL(可擴展商業報告語言):(I)簡明綜合資產負債表, (ii) 簡明綜合業務報表,(Iii)簡明綜合全面收益表(損益表) (iv) 簡明股東權益綜合報表, (v) 現金流量表簡明合併報表,和(Vi)簡明合併財務報表附註 |
| | |
104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| | | | | | | | | | | | | | |
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| | Playa酒店及度假村公司 | |
| | | | |
日期: | 2022年8月4日 | 發信人: | /s/布魯斯·D·沃丁斯基 | |
| | | 布魯斯·D·瓦爾丁斯基 | |
| | | 董事長兼首席執行官 | |
| | | (首席行政主任) | |
根據1934年《證券交易法》的要求,本報告由以下簽名者以登記人主要財務官的身份簽署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | Playa酒店及度假村公司 | |
| | | | |
日期: | 2022年8月4日 | 發信人: | /s/Ryan Hymel | |
| | | 瑞安·海梅爾 | |
| | | 首席財務官 | |
| | | (首席財務官) | |