展品99.3
TripAdvisor細分市場報告更新備忘錄
2022年8月4日
正如在之前的股東信中提到的那樣，我們一直在評估我們部門信息的變化。本季度，即2022年第二季度，我們將在新的部門結構下披露我們的財務信息。為確保您有一個比較的基礎，附上的是部門財務數據，從2019年第一季度開始，已在新的部門結構中按季度重新預測。
新報道
我們現在報告三個可報告的細分市場，TripAdvisor Core、Viator和TheFork，我們將包括公司和消除類別。更改的摘要如下：
TripAdvisor核心
維克託
The Fork
淘汰
其他考慮事項
下表描述了更新的分部的收入和費用構成以及與以前分部的關係，下一頁提供了為某些先前期間重新計算的更新的分部財務。
TripAdvisor核心細分市場 |
與前一細分市場的關係 |
|
描述 |
|
收入 |
TripAdvisor品牌酒店 |
以前包含在傳統HM&P部門中 |
|
前TripAdvisor品牌酒店收入線 |
|
TripAdvisor顯示和平臺 |
以前包含在傳統HM&P部門中 |
|
以前的傳統顯示器和平臺收入線 |
|
TripAdvisor體驗與就餐 |
以前包括在傳統的E&D部門收入中 |
|
TripAdvisor餐飲服務收入 |
|
其他 |
其他收入 |
|
包括來自遺留其他線路的所有收入(郵輪、租賃、航班和汽車) |
費用 |
TripAdvisor細分市場費用 |
以前包括在傳統HM&P部門的費用 |
|
|
|
|
以前包括在遺產其他中的費用 |
|
|
|
|
以前包括在傳統E&D部門的某些費用 |
>> |
為支持TripAdvisor體驗和餐飲收入線而產生的直接成本和人員成本 |
|
|
|
|
|
Viator段 |
與前一細分市場的關係 |
|
描述 |
|
收入 |
Viator收入 |
所有體驗收入，以前包括在傳統的E&D部門 |
|
|
費用 |
Viator細分市場費用 |
以前包括在傳統E&D部門的某些費用 |
>> |
所有與Viator有關的費用，包括為TripAdvisor上產生的、由Viator履行的預訂向TripAdvisor支付的聯屬營銷費用，以及某些公司成本的分攤 |
|
|
|
|
|
THEFORK段 |
與前一細分市場的關係 |
|
描述 |
|
收入 |
The Fork收入 |
與分叉銷售點相關的收入，以前包括在傳統的E&D部門 |
|
|
費用 |
分叉部門的費用 |
以前包括在傳統E&D部門的某些費用 |
>> |
所有與TheFork相關的費用，包括為TripAdvisor上產生的、由TheFork完成的預訂向TripAdvisor支付的聯屬營銷費用，以及某些公司成本的分配 |
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|
|
|
段間剔除(1) |
與前一細分市場的關係 |
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描述 |
|
收入 |
TripAdvisor體驗與餐飲收入 |
以前包括在傳統的E&D部門中，作為部門內淘汰 |
>> |
取消TripAdvisor從Viator和TheFork收到的關聯營銷費用確認的收入 |
費用 |
|
以前作為部門內抵銷計入傳統E&D部門的某些費用 |
>> |
從Viator和TheFork中扣除的費用，相當於TripAdvisor收到的聯屬營銷費用 |
|
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|
|
|
(1)分部之間的收入和費用在合併時被沖銷。抵銷會對調整後的EBITDA產生淨中性影響。 |
||||
(百萬元，百分率除外) |
Q1 2019 |
Q2 2019 |
Q3 2019 |
Q4 2019 |
19財年 |
|
Q1 2020 |
Q2 2020 |
Q3 2020 |
Q4 2020 |
2020財年 |
|
Q1 2021 |
Q2 2021 |
Q3 2021 |
Q4 2021 |
21財年 |
|
Q1 2022 |
Q2 2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TripAdvisor核心細分市場收入 |
317 |
327 |
323 |
256 |
1,223 |
|
223 |
53 |
114 |
94 |
483 |
|
107 |
184 |
212 |
162 |
665 |
|
191 |
274 |
as % of 2019 |
|
|
|
|
|
|
70% |
16% |
35% |
37% |
39% |
|
34% |
56% |
66% |
63% |
54% |
|
60% |
84% |
TripAdvisor品牌酒店 |
216 |
211 |
197 |
155 |
779 |
|
137 |
31 |
67 |
57 |
292 |
|
74 |
131 |
143 |
103 |
451 |
|
135 |
188 |
as % of 2019 |
|
|
|
|
|
|
63% |
15% |
34% |
37% |
37% |
|
34% |
62% |
73% |
66% |
58% |
|
63% |
89% |
顯示和平臺 |
38 |
43 |
41 |
39 |
161 |
|
32 |
7 |
13 |
17 |
69 |
|
14 |
26 |
29 |
29 |
98 |
|
26 |
37 |
as % of 2019 |
|
|
|
|
|
|
84% |
16% |
32% |
44% |
43% |
|
37% |
60% |
71% |
74% |
61% |
|
68% |
86% |
TripAdvisor體驗與用餐(1) |
21 |
30 |
36 |
30 |
117 |
|
28 |
8 |
16 |
14 |
65 |
|
12 |
16 |
23 |
20 |
70 |
|
20 |
35 |
as % of 2019 |
|
|
|
|
|
|
133% |
27% |
44% |
47% |
56% |
|
57% |
53% |
64% |
67% |
60% |
|
95% |
117% |
其他 |
42 |
43 |
49 |
32 |
166 |
|
26 |
7 |
18 |
6 |
57 |
|
7 |
11 |
17 |
10 |
46 |
|
10 |
14 |
as % of 2019 |
|
|
|
|
|
|
62% |
16% |
37% |
19% |
34% |
|
17% |
26% |
35% |
31% |
28% |
|
24% |
33% |
TripAdvisor核心細分市場調整EBITDA |
118 |
131 |
129 |
98 |
476 |
|
73 |
(35) |
27 |
(3) |
64 |
|
7 |
49 |
73 |
49 |
177 |
|
55 |
116 |
調整EBITDA利潤率 |
37% |
40% |
40% |
38% |
39% |
|
33% |
-66% |
24% |
-3% |
13% |
|
7% |
27% |
34% |
30% |
27% |
|
29% |
42% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Viator細分市場 |
44 |
85 |
97 |
61 |
288 |
|
36 |
1 |
9 |
8 |
55 |
|
12 |
40 |
73 |
59 |
184 |
|
56 |
136 |
as % of 2019 |
|
|
|
|
|
|
82% |
1% |
9% |
13% |
19% |
|
27% |
47% |
75% |
97% |
64% |
|
127% |
160% |
Viator Segment Adj.EBITDA |
(23) |
(2) |
1 |
(4) |
(28) |
|
(24) |
(18) |
(13) |
(16) |
(72) |
|
(14) |
(13) |
1 |
(6) |
(31) |
|
(20) |
0 |
調整EBITDA利潤率 |
-52% |
-2% |
1% |
-7% |
-10% |
|
-67% |
-1800% |
-144% |
-200% |
-131% |
|
-117% |
-33% |
1% |
-10% |
-17% |
|
-36% |
0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
The Fork細分市場 |
28 |
31 |
34 |
35 |
127 |
|
31 |
6 |
32 |
17 |
86 |
|
7 |
18 |
30 |
30 |
85 |
|
26 |
32 |
as % of 2019 |
|
|
|
|
|
|
111% |
19% |
94% |
49% |
68% |
|
25% |
58% |
88% |
86% |
67% |
|
93% |
103% |
The Fork Segment Adj.EBITDA |
(6) |
(1) |
(1) |
(2) |
(10) |
|
(9) |
(21) |
1 |
(14) |
(43) |
|
(19) |
(11) |
(2) |
(14) |
(46) |
|
(8) |
(7) |
調整EBITDA利潤率 |
-21% |
-3% |
-3% |
-6% |
-8% |
|
-29% |
-350% |
3% |
-82% |
-50% |
|
-271% |
-61% |
-7% |
-47% |
-54% |
|
-31% |
-22% |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
部門間收入抵銷(1) |
(13) |
(21) |
(26) |
(17) |
(78) |
|
(12) |
(1) |
(4) |
(3) |
(20) |
|
(3) |
(7) |
(12) |
(10) |
(32) |
|
(11) |
(25) |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
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|
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|
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|
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|
|
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|
|
|
綜合收入 |
376 |
422 |
428 |
335 |
1,560 |
|
278 |
59 |
151 |
116 |
604 |
|
123 |
235 |
303 |
241 |
902 |
|
262 |
417 |
as % of 2019 |
|
|
|
|
|
|
74% |
14% |
35% |
35% |
39% |
|
33% |
56% |
71% |
72% |
58% |
|
70% |
99% |
綜合調整EBITDA(2) |
89 |
128 |
129 |
92 |
438 |
|
40 |
(74) |
15 |
(33) |
(51) |
|
(26) |
25 |
72 |
29 |
100 |
|
27 |
109 |
調整EBITDA保證金(3) |
24% |
30% |
30% |
27% |
28% |
|
14% |
-125% |
10% |
-28% |
-8% |
|
-21% |
11% |
24% |
12% |
11% |
|
10% |
26% |
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
公認會計準則淨收益(虧損)(4) |
26 |
34 |
50 |
15 |
126 |
|
(16) |
(153) |
(48) |
(73) |
(289) |
|
(80) |
(40) |
1 |
(29) |
(148) |
|
(34) |
31 |
公認會計準則淨收益(虧損)利潤率 |
7% |
8% |
12% |
4% |
8% |
|
-6% |
-259% |
-32% |
-63% |
-48% |
|
-65% |
-17% |
0% |
-12% |
-16% |
|
-13% |
7% |
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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(1)本表所示TripAdvisor核心部門內的TripAdvisor體驗和餐飲收入是部門間(公司間)收入總額，在綜合基礎上剔除。抵銷會對調整後的EBITDA產生淨中性影響。 |
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(2)綜合調整後EBITDA為非公認會計準則財務計量。有關這一指標與最直接可比的公認會計準則指標的對賬，請參閲我們投資者關係網站http://ir.tripadvisor.com.上的補充財務中提供的對賬。 |
||||||||||||||||||||
(3)TripAdvisor將“合併調整後EBITDA利潤率”定義為合併調整後EBITDA除以收入。 |
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(4)這一數額反映了我們在列報期間的綜合GAAP淨收益(虧損)。TripAdvisor不按部門計算或報告淨收益(虧損)。 |
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注：由於四捨五入，數字之和可能不等於總數 |
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聯繫方式：ir@tripvisor.com
Trip-G