第一部分金融信息

第1項。財務報表

梅薩實驗室公司

簡明綜合資產負債表

(未經審計)

(千美元，股票金額除外)

請參閲簡寫C++的附註未整合的Fi財務報表。

梅薩實驗室公司

簡明綜合業務報表

(未經審計)

(單位為千，每股數據除外)

見簡明合併財務報表附註。

梅薩實驗室公司

簡明綜合綜合全面(虧損)收益表

(未經審計)

(單位：千) 

見簡明合併財務報表附註。

梅薩實驗室公司

現金流量表簡明合併報表

(未經審計)

(單位：千)

請參閲簡寫C++的附註合併後的FIN財務報表。

梅薩實驗室公司

股東權益簡明合併報表

(未經審計)

(千美元，每股數據除外)

*累積其他全面(虧損)收入。

見簡明合併財務報表附註。

梅薩實驗室公司

簡明合併財務報表附註

(未經審計)

(美元和股票金額以千為單位，除非另有説明)

第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析

(千美元，每股除外)

前瞻性陳述

這 季刊 關於表格10-Q的報告 包含根據第節的安全港條款作出的前瞻性陳述 經修訂的1933年《證券法》第27A條和第 經修訂的1934年《證券交易法》21E(“《交易所法案》”)。本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述 不構成對未來業績的保證。投資者請注意，本季度報告中關於Form 10-Q的聲明 非嚴格意義上的歷史性陳述，包括但不限於關於當前或未來財務業績和狀況的明示或暗示的陳述或指導；未來收益的潛在減值；新冠肺炎疫情的預期影響和未來應採取的行動；收購的結果；管理層’公司未來運營或收購的戰略、計劃和目標、產品開發和銷售；產品研發；監管批准；銷售、一般和行政支出；知識產權；開發和製造計劃；材料和組件的可用性；資本資源和融資計劃的充分性均為前瞻性表述。這些前瞻性陳述是基於對公司經營的行業和市場以及管理層的當前預期、估計、預測和預測’的信念和假設。此外，構成前瞻性陳述的其他書面和口頭陳述可能由本公司或本公司作出’我是代表。像這樣的詞“預計，” “打算，” “尋找，” “相信，” “預想，” “可以，” “估計，” “計劃，” “目標，” “可能,” “項目，”這些詞語和類似表達的變體旨在識別前瞻性陳述。此類前瞻性陳述會受到許多風險和不確定因素的影響，這些風險和不確定因素可能導致實際結果與預期結果大相徑庭，包括與以下方面相關的風險： 我們成功發展業務的能力，包括收購的結果；收購給我們的運營帶來的結果；我們以歷史速度和適當的價格完成收購的能力，以及我們 有效整合收購的業務並實現預期結果；市場對我們產品的接受度；我們產品的技術或市場可行性；對我們產品的需求減少，包括由於競爭因素；全球經濟和我們服務的特定市場的狀況；新冠肺炎疫情的持續時間和影響及其對我們業務的不利影響； 政府行動引起的重大事態發展或不確定性，包括 貿易政策和醫療器械條例；改進和新產品及服務的及時開發和商業化以及客户接受度；老產品的淘汰和客户向新產品的遷移；收入、增長、經營結果、利潤率、收益、費用、 利潤率、税率、税收撥備、流動性、現金流、 需求和競爭；為提高效率或降低成本而採取的額外行動的影響;重組活動;管理保健行業中的欺詐和濫用以及健康和個人信息的隱私和安全的法律；產品責任；信息安全；未決索賠、法律和監管程序；國際商業挑戰，包括反腐敗和制裁法律；税務審計和評估以及其他或有負債； 外幣匯率及其波動；一般經濟、工業和資本市場狀況;上述任何一項的發生時間;以及上述任何一項的假設。 此類風險和不確定因素也包括項目1A所列風險和不確定因素。“風險因素”在截至2022年3月31日的年度Form 10-K年報和本報告中。 上述清單列出了許多(但不是全部)可能影響我們實現任何前瞻性陳述中所述結果的能力的因素。 我們不承擔公開更新任何前瞻性陳述的義務，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。

概述

我們是生命科學工具和質量控制產品和服務的跨國製造商、開發商和銷售商，其中許多產品銷售到受監管要求驅動的利基市場。我們在美國和歐洲都有製造業務，我們的產品由我們在北美、歐洲和亞太地區的銷售人員以及這些地區和世界其他地區的獨立分銷商銷售。我們更喜歡能夠在其中建立強大影響力並實現高毛利率的市場。截至2022年6月30日，我們在四個可報告的部門或部門管理我們的業務：臨牀基因組學、消毒和消毒控制、生物製藥開發和校準解決方案。我們的每個部門都將在下面的“業務成果”中進一步説明。不可報告的經營部門和未分配的公司費用在公司和其他部門中報告。

企業戰略

我們努力創造股東價值，並推動我們保護弱勢羣體的目標^®通過有機地和通過收購來發展我們的業務，通過提高我們的運營效率，以及通過繼續聘用、培養和留住頂尖人才。作為一家企業，我們致力於保護弱勢羣體^®通過以客户為中心的方法來開發、構建和交付我們的產品。我們服務於廣泛的行業，特別是製藥、醫療保健服務和醫療器械垂直行業，這些行業需要可靠的質量控制和校準解決方案，以確保其使用的產品的安全性和有效性。通過提供儘可能高質量的產品，我們致力於保護人類、環境和最終產品。

有機收入增長

有機收入增長主要是由我們客户基礎的擴大、銷售量的增加、價格上漲和外幣匯率的變化推動的。我們增加有機收入的能力受到國內和國際總體經濟狀況、客户資本支出趨勢、競爭和新產品推出的影響。我們的政策是以具有競爭力的價格為我們的產品定價，在可能的情況下，我們將成本增加轉嫁給客户，以保持我們的利潤率。我們通常每年評估成本和定價；然而，由於最近幾個季度的高通脹，我們選擇進行額外的價格上漲，這將在我們的2023財年第二季度生效。

毛利受到許多因素的影響，包括我們的產品組合、製造效率、產品和勞動力成本、外幣匯率和價格競爭。從歷史上看，隨着我們整合我們的收購併利用製造效率，我們某些產品的毛利率百分比有所提高。然而，不同產品線的毛利潤百分比存在差異，最終銷售組合將繼續影響我們的整體毛利潤。

無機增長--收購

在2022財年第三季度，我們完成了對Agena的收購，總淨收購價為300,793美元。Agena是一家領先的臨牀基因組學工具公司，開發、製造和銷售高靈敏度、低成本、高通量的基因分析工具，臨牀實驗室使用這些工具在幾個治療領域進行基因組臨牀測試，如新生兒篩查、藥物遺傳學和腫瘤學。收購Agena加速了我們在生命科學工具市場受監管的細分市場中實現更高增長應用的戰略軌跡。

在過去的十年裏，作為我們增長戰略的一部分，我們完成了許多收購。對這些業務的收購使我們能夠擴大我們的產品供應，使我們的公司全球化，並擴大我們的運營規模，這反過來又使我們有能力提高我們的運營效率，擴大我們的客户基礎，並進一步追求我們的目標：保護脆弱的®。

提高我們的運營效率

我們通過提高製造、商業、工程和行政運營的效率，最大限度地提高現有業務和收購業務的價值。我們利用構成我們的四大支柱來實現效率臺地之路，這是我們以客户為中心、基於精益的系統，用於持續改進和運營一系列高利潤率的利基業務。臺地之路我們專注於：從客户的角度衡量什麼是重要的，併為績效設定高標準；增強團隊的能力，以改進運營並超越客户的期望；使用旨在幫助我們確定機會根本原因並確定最大機會優先級的精益工具，穩步改進；以及始終學習，以使績效持續改進。

聘用、培養和留住頂尖人才

我們組織的中心是有才華的人，他們能夠以團隊的方式接受新的挑戰。正是我們才華橫溢的員工齊心協力，使用我們基於精益的工具集來尋找方法，不斷改進我們的產品、我們的服務和我們自己，為我們的股東創造長期價值。

總體趨勢

新冠肺炎造成或加劇了我們容易受到供應鏈中斷、通脹和工資壓力等廣泛市場現象的影響。雖然供應鏈限制繼續影響我們的所有部門，特別是我們的校準解決方案和生物製藥開發部門，但我們預計在2023財年剩餘時間內，這種限制將有所減弱。我們繼續與我們的供應商合作，瞭解對我們供應鏈的現有和潛在的未來影響，並正在採取行動努力減輕這些影響，包括預購比往常更多的零部件，這導致截至2022年6月30日我們綜合資產負債表上的原材料餘額增加。由於勞動力市場狀況，我們也經歷了勞動力短缺和通脹壓力，影響到我們所有的部門，特別是我們的消毒和消毒控制部門。我們消毒和消毒控制部門的勞動力短缺可能會繼續影響我們在2023財年剩餘時間內按首選時間表生產產品的能力，這可能會直接影響我們的收入和相關毛利潤。

我們繼續積極監測新冠肺炎疫情，包括病毒變種的傳播以及病毒可能對我們的員工、客户和供應鏈產生的潛在影響。在我們的2023財年第一季度，與新冠肺炎疫情相關的情況總體上有所改善；然而，不同地區的業務影響存在顯著差異。例如，在2022財年末，中國某些地區新冠肺炎病例的增加導致政府重新強制關閉和限制，這影響了我們在中國的業務，特別是我們的臨牀基因組部門。這種監管限制對商業執行產生了負面影響，限制了向現有客户銷售臨牀基因組學消耗品，向新客户銷售儀器。隨着居家和隔離命令在一定程度上有所放鬆，我們預計最終會恢復到正常的活動水平。新冠肺炎的持續影響仍然非常不確定，因為形勢繼續發展的速度、其傳播的全球廣度、政府和社區對此做出的一系列反應以及我們的地理覆蓋範圍和業務產品的多樣性。即使新冠肺炎疫情作為公共衞生問題已經基本消退，我們也可能會因為疫情對全球經濟的不利影響、面對面的合作和銷售努力以及客户改變的購買行為和信心而對我們的業務產生實質性的不利影響。

經營成果

我們的業務結果和期間的變化將在下一節討論。下面的表格和討論應與項目1所列的未經審計的簡明合併財務報表及其附註一併閲讀。財務報表(單位為千，但百分比數據除外)。

在截至2022年6月30日的三個月裏，我們可報告部門的收入增長了44%。收入增長主要歸因於收購Agena；然而，在截至2022年6月30日的三個月裏，有機收入增長了3%。與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月，毛利潤佔收入的百分比下降了兩個百分點，這主要是由於持續的供應鏈限制、工資和其他通脹壓力，以及政府強制關閉與新冠肺炎疫情相關的影響。按可報告部門劃分的結果如下：

(*)臨牀基因組部門的收入是在2021年10月20日收購Agena之後的交易。

我們未經審計的綜合經營業績如下：

可報告的細分市場

臨牀基因組學

臨牀基因組部門是在收購Agena後成立的，開發、製造和銷售高靈敏度、低成本、高通量的基因分析工具，臨牀實驗室使用這些工具在幾個治療領域進行基因組臨牀測試，如遺傳病篩查、藥物遺傳學和腫瘤相關應用。

臨牀基因組學的收入受到了政府因新冠肺炎疫情而在中國部分地區強制關閉的負面影響。這場疫情始於2022年財年末，並持續到2023財年第一季度的大部分時間。中國的關閉限制了我們的銷售努力，並減少了消耗品的銷售，因為實驗室客户被關閉，限制了我們產品的使用。隨着政府強制停產變得不那麼頻繁，我們預計需求將恢復到更正常的水平。在報告的收入中，195美元是新冠肺炎相關銷售收入。

在截至2022年6月30日的三個月裏，臨牀基因組學的毛利潤為7,849美元，受到了政府因新冠肺炎疫情而在中國強制關閉的收入低於預期的顯著影響。收入減少影響了毛利潤佔收入的百分比，因為較低的收入可用於支付我們部分固定的成本基礎。

消毒滅菌與消毒控制

我們的滅菌和消毒控制部門製造和銷售生物、清潔和化學指示器，用於評估醫院、醫療器械和製藥行業的滅菌和消毒過程的有效性。該部門還提供檢測和實驗室服務，主要是為牙科行業提供服務。消毒和消毒控制產品為一次性產品，按常規使用。

在截至2022年6月30日的三個月中，消毒和消毒控制收入下降了2%，這主要是由於美元兑歐元走強以及勞動力短缺影響了我們按預期時間生產產品的能力，但有利的產品組合和較小程度的價格上漲部分抵消了這一影響。

在截至2022年6月30日的三個月裏，消毒和消毒控制公司的毛利率下降了兩個百分點，原因是美元兑歐元走強導致收入下降，以及勞動力和與勞動力相關的成本增加。

生物製藥發展

我們的生物製藥開發部門開發、製造和銷售用於蛋白質分析(免疫分析)和多肽合成解決方案的自動化系統。免疫分析和多肽合成解決方案加速了生物治療藥物的發現、開發和製造。

在截至2022年6月30日的三個月裏，生物製藥開發公司的收入增長了24%，這主要是由於消費品和服務的銷售增加，以及價格上漲，與2022財年第一季度相比更容易。外匯匯率的不利變化部分抵消了收入的增長。

生物製藥開發公司2023財年第一季度的毛利百分比比2022財年第一季度增加了12個百分點，這是由於適用於瑞典克朗(“SEK”)成本的匯率發生了有利變化，多肽合成解決方案的產品組合有利，以及收入增加帶來的生產效率提高，但部分被勞動力和材料成本上升所抵消。

校準解決方案

校準解決方案事業部設計、製造和銷售質量控制和校準產品，用於測量或校準温度、壓力、pH、濕度和其他用於健康和安全目的的參數，主要用於醫院、醫療器械製造、製藥和實驗室環境。

在截至2022年6月30日的三個月中，校準解決方案部門的收入下降了6%，這主要是由於供應限制了我們生產某些產品的訂購數量的能力，但價格上漲和校準硬件銷售的增加部分抵消了這一影響。

在截至2022年6月30日的三個月裏，校準解決方案部門的毛利百分比下降了一個百分點。從2022年第一季度到2023年第一季度，這一部門的成本略有增加，但部分被有利的產品組合所抵消。

運營費用

與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月的運營費用增加了88%，這主要是收購Agena以及我們的整體業務增長的結果。

賣

銷售費用主要由人工成本驅動，包括工資和佣金；因此，它可能會隨着銷售水平的不同而變化。

截至2022年6月30日的三個月的銷售費用增長了106%，這主要是收購Agena的結果。剔除Agena的影響，在截至2022年6月30日的三個月中，銷售費用增加了17%，這主要是由於我們改進了公司網站的專業服務成本，以及我們繼續恢復面對面會議和活動而增加的差旅和貿易展覽成本。

一般和行政

勞動力成本，包括基於非現金股票的薪酬和無形資產的攤銷，推動了我們一般和行政費用的大部分。

在截至2022年6月30日的三個月中，一般和行政費用增加了77%，這主要是由於收購Agena，包括2,490美元的與收購Agena收購的無形資產相關的攤銷。剔除Agena的影響，截至2022年6月30日的三個月，一般和行政費用增加了33%。

不包括Agena，2023財年第一季度一般和行政成本的增加是因為基於股票的薪酬支出增加，勞動力和與勞動力相關的支出增加，以及與實施我們的Agena企業資源規劃工具相關的成本，但部分被較低的法律費用所抵消。

研究與開發

研發費用主要包括人工成本和第三方顧問的成本。

在截至2022年6月30日的三個月裏，研發費用增長了103%，這主要是收購Agena的結果。剔除Agena的影響，截至2022年6月30日的三個月的研發成本增加了23%，這主要是由於我們購買了正在進行的研發技術，我們打算進一步開發這些技術，以增強我們殺菌和消毒控制部門的產品供應。

營業外費用

截至2022年6月30日的三個月的營業外支出主要由利息支出和與票據相關的債務折價攤銷以及外幣交易淨收益組成。2023財年第一季度的營業外支出低於2022財年第一季度，這是因為美元對瑞典克朗和歐元走強，產生了已實現和未實現的收益，部分抵消了票據和信貸安排債務貼現的利息支出和攤銷。

所得税

截至2022年6月30日的三個月，我們的有效所得税税率為(73.4%)，截至2021年6月30日的三個月，有效所得税税率為(40.7%)。截至2022年6月30日止三個月的實際税率與法定的聯邦税率21%不同，主要是由於員工的股份薪酬獎勵和在外國司法管轄區產生的收入的影響。我們2023財年第一季度的實際税率高於2022年同期，主要是由於基於股份的薪酬和外國司法管轄區收入的影響。

我們未來的有效所得税率取決於各種因素，例如税收法律、法規、會計原則或對其解釋的變化，以及我們税前收入的地理構成。我們仔細監測這些因素，並相應地調整我們的實際所得税税率。

淨收入

截至2022年6月30日的三個月的淨收入隨着收入、毛利和運營費用的變化而變化(其中分別包括在業務合併中收購的無形資產的非現金攤銷7320美元和基於股票的薪酬支出3432美元)。

流動性與資本資源

我們的流動資金來源包括運營產生的現金、手頭的現金和現金等價物、我們的信貸安排和我們的公開市場銷售協議提供的現金^SM、營運資本以及潛在的額外股權和債務發行。我們相信，來自經營活動的現金流和來自我們的信貸安排的借款或來自我們的公開市場銷售協議的資金提供的潛在現金^SM在必要時，將足以滿足我們持續的運營要求、預定的債務利息支付、股息支付和預期的資本支出。我們目前希望以普通股的股票結算票據，但我們可能會根據市場狀況和我們普通股的股價對債務進行再融資。

我們對資源的更重要使用歷來包括收購、支付債務和利息義務、長期資本支出以及向股東支付季度股息。營運資本是流動資產超過流動負債的數額。截至2022年6月30日和2022年3月31日，我們的營運資本分別為8.4萬美元和76263美元。截至2022年6月30日和2022年3月31日，我們分別擁有43,747美元和49,346美元的現金和現金等價物。我們將所有原始到期日為三個月或以下的高流動性投資視為現金等價物。

截至2022年6月30日，根據信貸安排，未償還本金票據總額為172,500美元，未償還本金票據為47,000美元。2022年7月，我們償還了信貸安排下未償還的12,000美元。

2022年4月，我們簽訂了一項公開市場銷售協議^SM據此，我們可以不時發行和出售我們的普通股，總價值高達1.5億美元。

我們定期評估戰略收購的機會。未來的重大收購可能需要我們獲得額外的資本，承擔額外的第三方債務或產生其他長期債務。我們相信，我們有能力在未來發行更多股權或債券，為我們的收購和投資活動提供資金；然而，如果根本沒有可接受的條款，可能無法獲得額外的股權或債務融資或其他交易。

我們可能會不時回購或採取其他措施來減少我們的債務。這些行動可能包括償還或再融資未償債務、私下協商的交易或其他。可以註銷的債務金額(如果有的話)可能是實質性的，將由我們的董事會自行決定，並將取決於市場狀況、我們的現金狀況和其他考慮因素。

分紅

自2003年以來，我們一直定期支付季度股息。在截至2022年6月30日的季度以及2022財年的每個季度，我們宣佈並支付了每股0.16美元的股息。

2022年7月，我們宣佈董事會宣佈季度現金股息為每股普通股0.16美元，於2022年9月15日支付給2022年8月31日收盤時登記在冊的股東。

現金流

我們來自運營、投資和融資活動的現金流如下(以千計)：

截至2022年6月30日的三個月，經營活動的現金流使用了2811美元。在使用的現金數額中，10233美元與營運資本賬户淨減少有關，4972美元為2023年第一季度的淨虧損，部分由攤銷和基於股票的薪酬支出抵銷。2023財年第一季度營運資本中使用的現金包括：支付年終累積的獎金，我們通過增加原材料庫存來管理供應鏈限制而增加的庫存，以及為預付保險單和其他年度續期支付的費用。在2022財年第一季度，運營資產和負債的變化為1,430美元，這是因為我們支付的現金獎金較少，並且在該季度收取了更多應收賬款。與截至2021年6月30日的三個月相比，截至2022年6月30日的三個月投資活動中使用的現金較少，這是因為在此期間購買的房地產、廠房和設備較少。融資活動使用的現金主要來自本季度我們的信貸安排償還的2,000美元。

合同義務和其他商業承諾

我們是許多合同義務的一方，這些義務涉及在正常業務過程中向第三方付款的承諾。有關我們截至2022年3月31日的合同義務和其他商業承諾的描述，請參閲我們於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告。

在綜合基礎上，截至2022年6月30日，我們對例行採購用品和庫存的未結訂單約有24 081美元的合同義務，這些訂單應在不到一年的時間內支付。隨着我們採取積極措施，通過增加某些關鍵原材料的訂單來緩解供應風險，未平倉採購訂單繼續增加。

表外安排

截至2022年6月30日，我們沒有表外安排或義務。

關鍵會計政策和估算

關鍵會計估計是那些我們認為既重要又需要我們做出困難、主觀或複雜判斷的估計，通常是因為我們需要估計內在不確定事項的影響。這些估計是基於歷史經驗和我們認為在這種情況下適當的各種其他因素。實際數額和結果可能與管理層作出的這些估計不同。某些需要大量管理層估計並被認為對我們的運營結果或財務狀況至關重要的會計政策，在我們截至2022年3月31日的年度報告10-K表中，在項目7的關鍵會計政策和估計部分進行了討論。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析.