美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區。 20549
表格
外國私營企業報告 根據規則13a-16或15d-16發行的發行人
根據1934年的《證券交易法》
截至該期間為止
佣金文件編號
ING Groep N.V.
這個
用複選標記表示註冊人是否在表格封面下提交或將提交年度報告 20-F或表格
40-
F.
表格20-F[x] 表格40-F[]
用複選標記表示註冊人是否正在提交表格6-K 在法規S-T規則允許的紙張上
101(b)(1):
[]
用複選標記表示註冊人是否正在提交表格6-K 在法規S-T規則允許的紙張上
101(b)(7):
[]
這份表格6-K的報告在此引用作為參考 進入註冊聲明 表格S-8(編號：
333-92220, 333-81564, 333-108833, 333-125075, 333-137354, 333-149631, 333-158154, 333-158155, 333-
165591, 333-168020, 333-172919, 333-172920, 333-172921 and 333-215535) and in the registration statement
關於ING Groep N.V.表格F-3(第333-248407號) 並自本報告提交之日起成為該報告的一部分
在不被隨後提交或提交的文件或報告取代的範圍內提供。
荷蘭國際集團
濃縮合並中期 金融
有關以下項目的信息 截至30日的六個月期間
2022年6月，表格6-K
演示文稿 信息的數量
簡明合併中期財務報表 包括在本報告的表格6-K中
按照國際會計準則34‘中期 《財務報告》
國際會計準則理事會(‘IFRS) -IASB‘)。在編制本文件的財務報表時，
除另有説明外，適用的會計原則與ING Groep N.V. 年報
於截至2021年12月31日止年度的表格20-F(“2021年表格20-F”)。
在本文件中，對“ING Groep N.V.”， “ING Groep”和“ING Group”指ING Groep N.V. 和
凡提及“荷蘭國際集團”、“公司”、“集團”、 “我們”和“我們”指的是荷蘭國際集團。 及其合併後的
子公司。ING以歐元列報合併財務報表， 歐洲經濟的貨幣
和貨幣聯盟。除非另有説明或上下文另有要求，否則引用 to “$”, “US$” and
“美元”指的是美國的美元和 “歐元”和“歐元”就是歐元。
ING按照國際會計準則編制財務信息 發佈的財務報告準則
國際會計準則理事會(“IFRS-IASB”) 向美國證券和金融服務管理局報告的目的
美國證券交易委員會“，包括2021年Form 20-F中包含的金融信息。 荷蘭國際集團的
IFRS-IASB下的會計政策及其對各種期權的使用在《估值原則》一節中進行了描述
和確定合併財務報表中的結果 包含在2021年表格20-F中。 在這
文件術語“國際財務報告準則--國際會計準則”用於指代國際財務報告準則 -ING集團適用的國際會計準則。
然而，荷蘭國際集團公佈的2022年中期賬目顯示， 是根據IFRS-EU編制的。國際財務報告準則-歐盟
指國際 歐洲聯盟(“歐盟”)採用的財務報告準則(“IFRS”)，包括
荷蘭國際集團就通過的《國際財務報告準則》下可供選擇的備選方案作出的決定 歐盟(“國際財務報告準則-歐盟”)。
IFRS-EU不同於IFRS-IASB， 關於國際會計準則第39號《金融工具》中的某些段落：承認和
關於投資組合利息套期保值會計的計量 利率風險。，以瞭解有關
IFRS-IASB和IFRS-EU之間的差異，見第頁 2021年表格20-F的F-266。除 為了…的目的
美國證券交易委員會報道，荷蘭國際集團有意繼續做好準備 其年度賬目符合國際財務報告準則-歐盟。為了和解
截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日止年度的IFRS-EU和IFRS-IASB之間，見附註1.2.2
至所載綜合財務報表 在2021年表格20-F中。 為了和解 國際財務報告準則與歐盟之間
和IFRS-IASB截至2022年6月30日及截至2022年6月30日的6個月，見附註“編制和會計基礎
本文件的“政策”。
本文件中的資本計量是以IFRS-EU為基礎的，因為這是
荷蘭國際集團使用的法定和監管報告。
本文所述的某些金額，例如百分比，可以 由於四捨五入，不是總和。
警示聲明 關於…… 福爾瓦 看起來像RD的報表
本文中包含的某些陳述 不是歷史事實，包括但不限於某些
對未來預期的陳述 以及其他前瞻性聲明 是基於管理層的
當前的觀點和假設，並涉及已知和未知的風險和不確定性 可能會導致實際
結果、表現或事件有很大不同 與此類聲明中明示或暗示的內容不同。實際
結果、性能或事件可能不同 由於許多因素，這些陳述與這些陳述中的陳述大相徑庭，
包括但不限於，
• 總體經濟狀況和客户行為的變化， 特別是中國的經濟狀況。
ING的核心市場， 包括影響貨幣匯率的變化 以及地區和全球
俄羅斯入侵烏克蘭的經濟影響及相關國際問題 應對措施
• 新冠肺炎大流行的影響和相關應對措施，包括封鎖 和旅行
對荷蘭國際集團所在國家經濟狀況的限制，對荷蘭國際集團的限制 商務和
運營和對荷蘭國際集團員工、客户的影響 和交易對手
• 影響利率的變化 水準儀
• 主要市場參與者的任何違約和相關 市場擾亂
• 金融市場表現的變化，包括在歐洲和發展中市場
• 歐洲和美國的財政不確定性
• “基準”指數的終止或變化
• 我們主要市場的通貨膨脹和通貨緊縮
• 信貸和資本市場狀況的總體變化， 包括借款人和借款人的變更
交易對手信譽
• 國家範圍內的銀行倒閉 補償方案
• 不遵守或更改法律和法規，包括有關金融服務的法律和法規，
金融經濟犯罪與税法及其解釋與適用 其中
• 地緣政治風險、政治不穩定以及政府和監管機構的政策和行動
當局
,
應對措施
• 某些法律欠發達國家的法律和監管風險 和監管框架
• 審慎監管和監管，包括與壓力測試和監管有關的監管 對以下方面的限制
股息和分配(也在集團成員之間)
• 英國的監管後果 退出歐盟，包括
授權和等價性決定
• ING滿足最低資本和其他審慎監管的能力 Ory要求
• 荷蘭國際集團及其客户對美國大宗商品和衍生品業務監管的變化
• 銀行回收和清盤制度的適用，包括減記和轉換 權力進入
與我們的證券有關
• 當前和未來訴訟、執行的結果 訴訟、調查或其他監管
訴訟，包括客户或利益相關者的索賠 那些感到被誤導或受到不公平對待的人， 及其他
行為問題
• 税收法律法規的變化和不遵守或調查的風險 與税務有關
法律，包括FATCA
• 運營和IT風險，如系統中斷或故障， 安全漏洞、網絡攻擊、
人為錯誤， 業務做法的改變或控制不足，包括在 第三方的
與我們有業務往來的公司
• 與網絡犯罪有關的風險和挑戰，包括其影響 網絡攻擊和立法的變化
以及與網絡安全和數據相關的法規 私隱
• 一般競爭因素的變化，包括增加的能力 或保持市場份額
• 無法保護我們的知識產權和第三方的侵權索賠 當事人
• 對手方無能力履行財務義務或有能力對 這樣的
交易對手
• 信用評級的變化
• 業務、運營、監管、 聲譽、轉型和其他相關風險和挑戰
氣候變化和ESG相關事項
• 無法吸引和保留關鍵字 人事
• 固定收益退休計劃下的未來負債
• 未能管理業務風險，包括與使用模型、使用衍生品或
維持適當的政策和指導方針
• 資本和信貸市場的變化，包括銀行間融資以及客户存款，這
提供為我們的運營提供所需的流動性和資本，以及
• ING Groep N.V.最新年報中詳述的其他風險和不確定性。 (包括
其中包含的風險因素)和荷蘭國際集團的 最近的披露，包括新聞稿，其中
可在www.ing.com上找到。
此報表包含指向Internet的非活動文本地址 由我們和第三方運營的網站。參考
對此類網站的訪問僅用於提供信息， 在這樣的網站上找到的信息並不是
以引用方式併入 寫進這份報告。ING不作任何陳述 或關於以下方面的保證
精確度或完整性， 也不承擔任何責任， 在任何網站上找到的任何信息 已運營
由第三方提供。ING明確表示不對任何信息承擔任何責任 可在網站上找到
由第三方運營。ING不能保證 第三方運營的網站仍然可用
在提交本報告後或發現的任何信息 在此類網站上的內容不會隨
提交這份報告。這些因素中的許多都超出了 ING的控制權。
任何前瞻性陳述 由荷蘭國際集團或代表荷蘭國際集團作出的聲明僅限於其製作日期，以及荷蘭國際集團
不承擔公開更新或修改任何未來 -外觀聲明，無論是由於新的
信息或任何其他原因。
本文檔不構成出售要約，也不構成要約徵求 購買，任何證券在
美國或任何其他司法管轄區。
目錄
中期報告
風險管理
濃縮合並 臨時財務
陳述
致凝聚者的註解 綜合臨時
財務報表
其他內容 請注意： 濃縮合並 臨時
財務報表
目錄
中期報告
引言
7
ING集團合併業績
7
風險管理
風險管理
14
營商環境
14
信用風險
16
市場風險
26
其他風險和不確定性
28
簡明合併中期財務報表
綜合財務狀況表
29
綜合損益表
30
綜合全面報表 收入
31
合併權益變動表
32
合併現金流量表
34
簡明綜合中期財務報表附註
1
編制依據和會計政策
36
2
按公允價值計提損益的金融資產
40
3
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
40
4
對客户的貸款和墊款
42
5
對聯營公司和合資企業的投資
42
6
無形資產
44
7
按公允價值計提損益的財務負債
44
8
已發行債務證券
44
9
次級貸款
45
10
權益
45
11
淨利息收入
47
12
手續費及佣金收入淨額
48
13
估值結果和淨交易收入
48
14
其他收入
48
15
其他運營費用
49
16
每股普通股收益
49
17
每股普通股股息
50
簡明綜合中期財務的補充附註
陳述
18
細分市場
51
19
資產和負債的公允價值
57
20
法律程序
65
21
合併後的公司和業務被收購和剝離
66
22
資本管理
67
23
後續事件
67
目錄
中期報告
風險管理
濃縮合並 臨時財務
陳述
致凝聚者的註解 綜合臨時
財務報表
其他內容 請注意： 濃縮合並 臨時
財務報表
ING集團截至2022年6月30日的6個月中期財務報告-未經審計
7
中期報告
引言
荷蘭國際集團是一家擁有強大歐洲根基的全球性金融機構，通過其業務提供銀行服務
ING銀行公司。荷蘭國際集團的57,000多家銀行 員工提供零售和批發銀行服務
客户遍佈40多個國家和地區。該集團由ING Groep組成 新澤西， 荷蘭國際集團銀行 和其他集團實體。
國際會計準則第29號(惡性通貨膨脹會計)的應用
由於土耳其中的累計通脹 在過去的三年裏已經超過了 100%，荷蘭國際集團將適用國際會計準則29
(《惡性通貨膨脹經濟體的財務報告》)合併其在土耳其的子公司， 有效的AS
《公約》於2022年1月1日生效，並可能在今後的時期內適用。
《國際會計準則第29號》的實施對荷蘭國際集團的會計造成負面影響 前六名的淨結果
2022年月份--2.44億歐元，反映了對一般購買力變化的調整 的
土耳其里拉。這張底片 損益表的影響被股本的積極調整所抵消。 因此，
惡性通貨膨脹會計對CET1資本的影響略有積極。消極的一面 會計處理對損益表的影響
記錄在公司行中，並在很大程度上反映了 其他收入(2.47億歐元)，淨利息收入
(1500萬歐元)和運營費用(1100萬歐元)。
此外，2022年上半年的業績包括3200萬歐元的公司減值準備 的
商譽分配給土耳其， 計入營業費用。
根據荷蘭國際集團的分銷政策， 2.77億歐元對惡性通貨膨脹的綜合影響
會計與商譽減值被視為不掛鈎的重大項目 回到正常的過程中
公事。因此，它不會影響彈性 淨利潤和股東分配。
ING集團合併業績
荷蘭國際集團：綜合損益賬
以百萬歐元為單位
6個月(1月1日至6月30日)
ING集團合計
其中：調整
IFRS-歐盟的IAS 39雕刻品
Out‘
其中：Total ING
國際財務報告準則-歐盟
2022
2021
2022
2021
2022
2021
淨利息收入
7,082
7,021
202
169
6,880
6,853
手續費及佣金收入淨額
1,822
1,710
1,822
1,710
總投資 和其他收入
8,973
1,444
8,393
788
580
656
總收入
17,876
10,175
8,594
956
9,282
9,219
費用，不包括監管成本
4,820
4,801
4,820
4,801
監管成本
863
759
863
759
運營費用
5,682
5,560
5,682
5,560
總結果
12,194
4,615
8,594
956
3,599
3,659
增加貸款損失準備金
1,189
131
1,189
131
税前業績
11,005
4,484
8,594
956
2,411
3,528
税收
3,180
1,265
2,456
260
724
1,005
非控制性權益
80
59
80
59
淨收益ING集團
7,745
3,161
6,139
697
1,606
2,464
ING集團監控和評估ING集團的業績 在綜合級別上，並使用
根據IFRS-EU的數據得出的結果。高管們 董事會和管理委員會考慮銀行業務
這一措施與一項諒解有關 集團的財務表現，因為 它允許
投資者需要了解 管理層評估集團業績的主要方法 運營中
性能，並做出關於資源分配的決策。此外，荷蘭國際集團認為， 那就是
根據IFRS-EU列報業績有助於投資者 將其細分市場性能在
突出税前可歸因性的有意義的基礎 的持續運營和盈利能力
細分業務。IFRS-歐盟結果 是通過從IFRS-IASB中排除IFRS-EU的IAS 39分割的影響而產生的
Out‘調整。
目錄
中期報告
風險管理
濃縮合並 臨時財務
陳述
致凝聚者的註解 綜合臨時
財務報表
其他內容 請注意： 濃縮合並 臨時
財務報表
ING集團截至2022年6月30日的6個月中期財務報告-未經審計
8
IFRS-EU‘IAS 39分拆’調整涉及公允價值投資組合對衝會計 戰略，為
在比荷盧、德國和其他不符合IFRS資格的挑戰者的抵押和存款投資組合-
國際會計準則委員會。由於根據IFRS-IASB，這些抵押和存款投資組合沒有應用對衝會計，因此公平 價值
衍生工具的變動不會被公允價值抵銷。 套期保值項目(抵押和存款)的變動。
按分部劃分的淨收益細目載於附註18“分部”。
綜合經營成果
2022年上半年，荷蘭國際集團的淨業績(包括調整 歐盟“國際會計準則39分拆”)增加到
77.45億歐元，或145.0%，而2021年同期為31.61億歐元。在#年前6個月
2022年，結果包括積極調整歐盟的IAS 39分拆，為61.39億歐元，而
2021年上半年為6.97億歐元。歐盟IAS 39分拆計劃的這種積極調整主要是由以下因素推動的
相關衍生工具的公允價值正變動 至資產負債管理活動 抵押貸款和
由於市場利率上升，存款組合 費率。由於沒有公允價值對衝會計適用於
國際財務報告準則-國際會計準則下的這些抵押和存款投資組合，淨正向公允價值 衍生品的變化如下
未被淨負公允價值抵消 套期保值項目(抵押和存款)的變動。
ING的IFRS-歐盟淨結果(之前 2022年上半年歐盟《國際會計準則第39條分拆》的調整為1,606歐元
2021年同期為24.64億歐元。下降的原因是風險成本增加。
在俄羅斯入侵烏克蘭之後，2021年的風險成本異常高 很低。最終的結果是
2022年上半年還包括應用惡性通貨膨脹會計(國際會計準則第29號)產生的2.44億歐元的影響
我們在土耳其的子公司的合併 在2022年上半年，這是記錄在公司 排成一行。
實際税率 與2021年上半年的28.5%相比，增長了30.0%。
税前業績下降31.7%，從24.11億歐元降至24.11億歐元 2021年上半年35.28億歐元，原因是
更高的風險成本和國際會計準則29的影響。收入增長0.7%，這得益於手續費收入的強勁增長，尤其是
用於日常銀行產品，以及更高的財政部收入 和金融市場。這種增長在一定程度上是
被2.31億歐元的惡性通貨膨脹對收入的會計影響所抵消，減少了1.58億歐元的確認
歐洲央行有條件融資利率受益於TLTRO III計劃，以及荷蘭國際集團1.5億歐元的減值
TTB的股權。第一季度的運營費用增加了1.22億歐元，增幅為2.2% 2021年的六個月，全部
由於監管成本上升，而其他成本略有下降。
2022年前六個月，淨利息收入增加2700萬歐元，增幅0.4%，達到68.8億歐元，主要
由於負債利差較高和財政部增加 -相關利息收入(可能不穩定)。
與去年相比，客户貸款的淨利息收入有所下降。 因為較低的利潤率只能部分
以平均收入的增加來補償 音量。TLTRO III的福利為158歐元 與去年同期相比下降了100萬
2021年上半年包括對資金比率收益的累計確認 24 June 2020. ING’s
整體淨息差，定義為淨息差 利息收入除以平均資產負債表 總計，
從2021年上半年的1.41%下降到1.37%，下降了4個基點。
淨手續費和佣金收入增長6.5%，從上年同期的17.1億歐元增至18.22億歐元。 在零售業
銀行業務、淨手續費和佣金收入增加了9300萬歐元，增幅為8.3%。這是由更高的費用收入推動的。
日常銀行產品，由更高的支付套餐費用支撐。 投資產品的手續費收入
隨着股市下跌和交易活動減少，股市下跌。 總計 批發銀行業務手續費收入上升
2500萬歐元，主要是貸款和日常銀行與貿易融資，部分被較低的 交易流入站
金融市場。
總計 投資和其他收入減少了7600萬歐元，降幅為11.6%，從上年同期的6.56億歐元降至5.8億歐元
2021年上半年。這是由於2.47億歐元的惡性通貨膨脹會計影響(主要是採購損失
對我們在土耳其的淨貨幣頭寸的影響) 以及對TTB的1.5億歐元減值，而去年包括
與荷蘭一家金融機構破產有關的應收賬款7200萬歐元。不包括
上述影響、總投資 和其他收入增加了3.93億歐元，主要是由於
金融市場更高的交易收入，這得益於市場 波動性。
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中期報告
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財務報表
ING集團截至2022年6月30日的6個月中期財務報告-未經審計
9
營業費用增加了1.22億歐元，增幅為2.2%，達到56.82億歐元。其中包括8.63億歐元的監管
成本，比2021年上半年增加1.04億歐元，原因是對(歐洲)單一決議的捐款增加
基金和存款擔保計劃。後者包括一筆9200萬歐元的一次性捐款
波蘭的機構保護計劃。2022年前六個月的支出包括1.59億歐元
附帶成本項目，其中零售業重組成本為9700萬歐元 比利時，1800萬歐元的重組
在其他挑戰者和成長型市場記錄的撥備， 和1100萬歐元的惡性通脹影響和32歐元的
計入土耳其商譽減值準備百萬元 記錄在公司行中。附帶物品 在……裏面
2021年前六個月為1.23億歐元，其中包括年內9000萬歐元的裁員和重組成本
荷蘭零售業，1100萬歐元的相關重組成本 離開捷克的零售銀行市場
Republic，以及在公司線上記錄的2200萬歐元減值。費用不包括在內 監管成本
附帶項目略有下降，因為工資上漲的影響被之前的福利所抵消
重組和我們退出某些零售市場。 成本/收入比從年的60.3%增加到61.2%
2021年上半年。
貸款損失準備金的淨增加額為11.89億歐元，而2021年上半年為1.31億歐元。輸出
在2022年前六個月的風險成本中，7.17億歐元與我們的俄羅斯相關敞口有關，
在俄羅斯入侵烏克蘭之後。其餘的主要反映在 宏觀經濟更加負面
指標和管理覆蓋率的淨增加， 主要是因為高通脹的潛在影響和
利率，以及供應鏈中斷。2021年的風險成本包括來自 集體規定
在更新宏觀經濟指標之後 以及有限的階段3配置。今年的風險成本是
年化平均客户貸款為37個基點，而第一季度為4個基點 2021年的一半。
荷蘭零售業
荷蘭零售業此前公佈了一項結果 税收11.34億歐元，而前六季度為10.22億歐元
2021年的月份。這一增長歸因於支出減少和收入增加，但部分抵消了 下降了一倍
風險成本中的釋放。
總計 收入增加了600萬歐元，增幅0.3%，達到21.44億歐元，而上半年為21.38億歐元。
2021年。淨利息收入下降9.8%，主要是由於抵押貸款利潤率下降 (其平均音量
穩定)，持續的利潤率壓力 客户存款，以及降低1000萬歐元的TLTRO 三、福利。網絡
2022年上半年核心貸款增長(不包括財政部 產品和產品減少了5億歐元
WUB決選投資組合)為20億歐元，其中11億歐元是住宅抵押貸款，9億歐元是
其他貸款。核心存款淨增長(不包括財政部) 94億歐元，其中51億歐元是目前的
賬户和43億歐元的儲蓄和存款。淨手續費和佣金收入增加6500萬歐元，或
17.7%，主要集中在日常銀行業務。這是因為支付套餐的費用增加了。 每1月1日
2022年(2021年4月1日每增加一次)和更高的交易相關收入。投資 及其他
收入增加了1.03億歐元， 在財政部高收入的推動下。
營業費用從上半年的11.81億歐元降至10.15億歐元，降幅為14.1%，降幅為1.66億歐元
2021年的月份。這一下降包括監管成本降低了1200萬歐元，而2021年上半年
包括9000萬歐元的裁員和重組成本。不包括監管費用 費用和附帶費用
費用項目減少6,400萬歐元，降幅為6.9%，主要原因是工作人員支出和與辦公空間有關的支出減少 成本。
貸款損失準備金的增加導致淨釋放600萬歐元，或平均客户-1個基點
貸款，相比之下，2021年上半年淨釋放6500萬歐元，即-8個基點。年淨髮行量
2022年上半年反映了抵押貸款和商業貸款組合的釋放。
零售業比利時
包括盧森堡在內的比利時零售業此前公佈了一項結果 2022年上半年的税收為1.64億歐元，
而2021年同期為1.34億歐元。這一改善是風險成本降低的結果，
部分被更高的支出(2022年包括9700萬歐元的重組成本)和較低的收入所抵消。
總計 收入減少了3200萬歐元，降幅2.6%，降至12.09億歐元。淨利息收入減少6000萬歐元，
6.7%，由於利潤率壓力，貸款和負債的利息結果都較低 as a €26
從TLTRO獲得的收益減少了100萬 III(2022年上半年為2200萬歐元，而去年為4800萬歐元)。網絡
核心貸款增長(不包括財政部) 2022年上半年為30億歐元，其中6億歐元
抵押貸款，以及24億歐元的其他貸款。核心存款淨增長(不包括財政部) 為-4億歐元。網絡
手續費和佣金收入增加1000萬歐元，增幅為4.0%，反映出銀行每日手續費收入增加，原因是
2021年期間支付套餐費用增加。投資 和其他收入增加了1800萬歐元，主要是由於
與財政部相關的更高級別 收入。
2022年上半年的運營費用增加了1.1億歐元，增幅為12.1%，達到10.22億歐元，這主要是由於97歐元
與優化分行有關的百萬美元重組撥備 網絡，高出200萬歐元
監管成本。不包括監管費用 費用和上述撥備，增加11歐元
100萬人，即1.6%，反映出員工和營銷成本上升，部分抵消了 通過降低IT成本。
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10
貸款損失準備金的淨增加額降至2300萬歐元，摺合成年率平均為5個基點。
客户貸款。相比之下，2021年上半年為1.94億歐元，其中包括
更新零售比利時模式，主要與商業銀行業務有關。
德國零售業
德國零售業(包括奧地利，直至2021年，之後荷蘭國際集團離開奧地利零售業 銀行業
市場)，創下歷史新高 -2022年税前業績為4.23億歐元，比同期的4.13億歐元增長2.4%
2021年期間。這一增長反映了更高的收入和更低的支出，但部分被風險成本增加所抵消。
總計 收入增至10.54億歐元，較2021年前六個月的10.36億歐元增長1.7%。淨利息
收入下降4.2%，至7.03億歐元，主要反映負債利息收入下降，原因是平均收入較低
音量。核心貸款淨增長(不包括財政部 產品)在2022年上半年為37億歐元
其中34億歐元用於住房抵押貸款，2億歐元用於消費貸款。核心存款淨額(不包括
財政部)顯示資金流出69億歐元，反映出這一舉措的影響 負利率的
向同意債務餘額超過5萬歐元的客户收取費用。收費 收入下降3.1%，至249歐元
百萬美元，因為交易量和股市的下降導致了 投資產品的費用，這只是
日常銀行產品的手續費收入增加，部分抵消了這一影響。投資 其他收入增加了5700萬歐元，
部分原因是與財政部相關的較高比例 收入。
2022年上半年的運營費用減少了900萬歐元，降幅為1.5%，降至5.95億歐元。這是由以下因素推動的
監管成本降低900萬歐元，因為前一年包括3000萬歐元的存款擔保
格林斯爾破產後的計劃。 不包括監管成本的支出保持穩定， 就像
每年的工資增長和通貨膨脹被離開奧地利的儲蓄所抵消 零售市場。
2022年上半年貸款損失準備金的淨增加額為3600萬歐元，摺合成年率為7歐元
平均客户貸款點數，而去年同期增加了1900萬歐元。
零售業其他挑戰者和成長型市場
零售業其他挑戰者和成長型市場 税前業績從上年同期的4.54億歐元降至3.77億歐元
2021年的前六個月。這反映了費用的增加和風險成本的增加，但部分抵消了 通過更高的收入
即使收入包括對荷蘭國際集團股權的1.5億歐元減值 2022年第一季度在TTB。
總計 2022年前六個月的收入增加了2600萬歐元，增幅1.5%，達到17.55億歐元。淨利息收入
增長9.9%，至14.88億歐元，反映出客户存款利潤率上升，尤其是在波蘭。 以及更高的
與財政部相關 收入，部分被較低的抵押貸款收入所抵消。 核心貸款淨增長(經調整後
貨幣效應，財政部 和法國2022年第二季度的決選投資組合)為41億歐元
2022年上半年，其中28億歐元是住房抵押貸款；增長主要出現在澳大利亞
還有西班牙。核心存款淨增長(不包括財政部) 為-4億歐元，降幅最大的是波蘭
在法國(2022年第一季度，之後是Retail France 被歸類為決選並被排除在
核心存款)，而主要是西班牙的核心存款增加。淨手續費和佣金收入上升 by €26
百萬英鎊，增幅為10.3%，主要原因是銀行每日手續費增加以及保險手續費收入增加 產品。
投資和其他收入減少了1.35億歐元，因為其中包括了TTB今年1.5億歐元的減值
年。 扣除這項減值，投資和其他收入增加，主要是由於收入增加。 從…
財政部。
2022年上半年，運營費用增加了9500萬歐元，增幅為8.1%，達到12.69億歐元。漲幅
包括9400萬歐元的較高監管成本，主要是由於9200萬歐元的一次性捐款 這個
波蘭新的機構保護計劃。此外，第一階段的費用 2022年的一半包括18歐元
與公告相關的重組撥備百萬美元 停止在菲律賓的零售活動
和荷蘭國際集團聯合的重新聚焦 保險業務的風險投資。第一 2021年的一半包括1100萬歐元
與關閉捷克的零售活動有關 共和國。費用，不包括監管成本和這些
一次性項目減少了600萬歐元。
貸款損失準備金的淨增加增至1.08億歐元，摺合成年率平均為20個基點。
客户貸款，2021年上半年為1.02億歐元。與去年相比的增長主要體現在
波蘭和澳大利亞，主要是意大利和西班牙的下降部分抵消了這一影響。
批發銀行業務
在2022年前六個月，税前業績 為7.12億歐元，而同期為15.58億歐元
去年的這段時間。 下降的主要原因是風險成本上升。 由俄國人於
烏克蘭今年， 而去年上半年的風險成本則呈現淨釋放。
總計 2022年上半年收入增加3.71億歐元，增幅12.8%，達到32.62億歐元，收入更高
記錄在所有產品組中。貸款增加受到淨利息上升的支持 應得的收入為
在利潤率略低的情況下提高平均貸款額，並增加 手續費收入主要來自改善
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11
銀團交易活動。 每日銀行和貿易金融收入主要增長在支付方面 和現金管理
(它受益於更高的利率 和定價倡議)以及貿易和商品金融(由
較高的平均商品價格)。金融市場收入增加， 反映了更高的交易收入和
積極的估值調整。更高的國庫收入 &其他反映的按市值計價 受益於
對衝無效和信用違約 掉期頭寸，部分被
投資組合。
2021年前六個月，淨利息收入增加了9500萬歐元，增幅為4.6%，儘管TLTRO下降
III收益4100萬歐元，同比增長。 這一增長是由於支付利差較高所致。 和現金
管理層、平均貸款量的增長以及更高的淨利息 來自國債產品的收入。
這足以彌補較低的貸款利潤率。年內核心貸款淨增長 2022年上半年
(不包括匯率影響，財政部 和租賃決算投資組合)為23億歐元，主要歸因於
金融市場。核心存款淨增長(不包括 貨幣影響和財政部)為57億歐元。
手續費和佣金淨收入比去年增加了2500萬歐元，增幅為4.3%， 由於銀團交易有所改善
貸款活動、支付和現金管理領域的定價舉措以及貿易領域更高的手續費收入 &
在大宗商品價格上漲的支持下，大宗商品金融。這部分被較低的手續費收入所抵消
金融市場，主要反映全球資本市場交易流量較低。 投資和其他收入
從2021年上半年的2.67億歐元上升到5.19億歐元，主要是由於交易增加 年收入
金融市場，受益於市場 波動性。
運營費用為7200萬歐元，比2021年前六個月高出5.0%。不包括監管部門
成本(2022年上半年為1.86億歐元，一年前為1.57億歐元)，支出增加4300萬歐元，即
3.3%。這一增長主要反映了年度工資增長和高通脹以及貨幣的影響
影響，部分被較低的撥備和持續的成本效益抵消 措施。
增加的貸款損失準備金為10.27億歐元，摺合成年率為平均客户112個基點
貸款，相比之下，2021年上半年淨釋放1.19億歐元，即-13個基點。風險成本
在2022年的前六個月，7.17億歐元與我們的俄羅斯相關敞口有關， 在此之後
俄羅斯入侵烏克蘭。其餘的主要反映了更多的負面因素 宏觀經濟指標和淨值
除了管理層外，主要是為了應對高通脹和高利率的潛在影響 差餉，以及
供應鏈中斷。
公司專線
《企業專線》此前曾報道過一個結果 税收為4億歐元，而#年上半年為5300萬歐元
2021年。2022年，公司業績受到惡性通貨膨脹的影響 會計核算中的
合併我們在土耳其的子公司。 隨着土耳其的通貨膨脹 顯著增加了， 土耳其 成為了一名
2022年第二季度《國際會計準則》第29條所指的惡性通貨膨脹經濟。當這種情況發生時，
以當地貨幣報告經營結果和財務狀況，不重述 具有誤導性，因為
貨幣以如此快的速度失去購買力，以至於 發生在不同時間的交易金額
變得無與倫比。因此，《國際會計準則29》要求 所有財務信息應以採購的方式陳述
在本報告所述期間結束時使用一般消費物價指數。
上述《國際會計準則第29號》的要求必須追溯至2022年1月1日適用於 英
土耳其。 第一，所有非貨幣性資產和負債(主要是財產和設備以及使用權 資產)作為
以及股本都被編入了索引 至2022年1月1日的價格水平。這是開場的重述
餘額對荷蘭國際集團的總股本有輕微的正面影響。
2022年1月1日至2022年6月30日期間，非貨幣資產指數化的影響，
通脹的負債和權益在損益表中確認。在荷蘭國際集團土耳其的案例中， 其中最大的索引
影響來自股權，這導致了相當大的 該期間的淨貨幣損失，已計入
損益作為“其他收入”的一部分(但在很大程度上在股權中抵銷)。
此外，所有單獨的損益線都已編入索引，以反映 1年以來通脹變化的影響
2022年1月。這主要體現在淨利息收入(+1500萬歐元)和運營費用(+1100萬歐元)上，
整體影響也在“其他收入”中被抵消。
收入，不包括2.31億歐元的惡性通貨膨脹淨影響和7200萬歐元的應收賬款 發送到
一家荷蘭金融機構的破產記錄在2021年上半年記錄在案，減少了2200萬歐元。這是
可歸因於TLTRO降低7700萬歐元 三.福利(去年包括從6月24日起的累計確認
從2020年起)，部分由較低的遺產融資成本彌補。
支出包括今年1,100萬歐元的惡性通貨膨脹影響(在“其他收入”中抵消)和3,200萬歐元
與分配給土耳其的商譽相關的減值損失。 2021年上半年的支出包括22歐元
與IT相關的100萬 減損。不包括這兩年的這些附帶項目，費用為 與去年同期持平。
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荷蘭國際集團財務狀況表(資產負債表)
ING集團合計 根據IFRS-IASB，資產負債表增加了770億歐元，至30時達到10260億歐元
2022年6月，從2021年12月31日的9490億歐元。
中央銀行的現金和餘額
現金和中央銀行的餘額增加200億歐元，達到1260億歐元。增長的部分原因是
流動性管理。
銀行的貸款和墊款以及銀行的存款
銀行貸款和墊款減少10億歐元，至230億歐元。銀行存款增加50億歐元，至
910億歐元，其中包括荷蘭國際集團的TLTRO III參與額為660億歐元(不變)。
按公允價值計提損益的金融資產/負債
按公允價值計入損益的金融資產和負債主要由衍生品組成， 證券
和(反向)回購，主要用於促進 客户需求。通過利潤或按公允價值計算的金融資產
虧損增加370億歐元，至1390億歐元。增長的主要原因是逆回購增加了260億歐元。
通過利潤或虧損強制按公允價值計算，主要是 在全球證券金融(GSF)，在經歷了
2021年年末倉位相對較低。此外，交易資產也較高。 這些發展大致是
反映在資產負債表的負債面，即通過損益按公允價值計算的財務負債
增加370億歐元至1080億歐元，其中160億歐元的較高負債通過利潤按公允價值指定
或虧損(GSF的回購活動幾乎全部完成)，交易負債增加180億歐元(主要是交易
衍生工具)。
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
通過其他全面收益(OCI)按公允價值計算的金融資產保持不變 與2021年12月31日持平，
310億歐元。債務證券略有增加，主要反映對政府投資的增加
債券的增長被股票證券的小幅下降所抵消。
以攤銷成本計算的證券
按攤銷成本計算的證券與2021年12月31日持平，為480億歐元。
對客户的貸款和墊款
截至12月31日，對客户的貸款和墊款增加180億歐元，從6250億歐元增加到6430億歐元。
2021年。這是由於客户貸款增加了190億歐元，而貸款損失準備金增加了0.6歐元
十億美元。經70億歐元的積極貨幣影響調整後(主要是由於美元升值和
澳元)，客户貸款增加120億歐元。也不包括財政部之後 放貸和決選
投資組合(WUB、租賃和零售銀行法國)，淨核心 年上半年貸款增長100億歐元
2022年其中80億歐元是住房抵押貸款，主要是在德國， 澳大利亞和西班牙。
其他資產/負債
其他資產增加了30億歐元，而其他負債增加了40億歐元。 這兩個動作都是
主要是由於待結算的金融交易發生變化。
客户存款
客户存款增加250億歐元，達到6420億歐元。經歐元+10億歐元匯率影響調整，歐元+200億歐元
國庫存款增加，零售業流出40億歐元 法國自2022年第二季度(在
與荷蘭國際集團停產的意圖一致 今年年底前其在法國的零售活動)，淨核心 存款
2022年上半年增長了70億歐元。增長主要發生在批發銀行業務(歐元+60億歐元)
2021年年末倉位相對較低(主要涉及PCM)。零售業的客户存款 銀行業增加
荷蘭增加了90億歐元，其中包括5月份支付假日津貼的影響。 這是
在很大程度上被德國零售業的70億歐元所抵消。 德國的資金外流發生在第一季度，
與負利率相關 差餉收費(-0.5%)，於2021年11月推出 倉位超過50,000歐元。在……裏面
今年5月，荷蘭國際集團宣佈，門檻將提高到每2022年7月1日50萬歐元，之後
第二季度略有增長。
已發行債務證券
已發行的債務證券增加10億歐元至930億歐元，其中兩種債券的債券均輕微增加。
存款/商業票據(CD/CPS)和其他， 主要是長期債務證券。
次級貸款
次級貸款減少10億歐元，至150億歐元，這主要是由於2022年4月一級工具的召回。
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股東權益
截至2021年12月31日，股東權益增加了38億歐元，從521億歐元增加到559億歐元。這個
增長主要反映2022年上半年77.45億歐元的淨收益(包括2.77億歐元相關 致國際會計準則
29，包括土耳其商譽減值) 以及增加15.49億歐元的貨幣換算儲備
(包括與《國際會計準則29》有關的9.24億歐元的正面預訂，因此《國際會計準則29》的總體影響略有積極)。
這些增長被27.99億歐元的資本分配部分抵消，其中15.45億歐元
支付2021年的末期股息，8.74億歐元的額外股息和3.8億歐元的股票
回購於2022年5月6日開始，2022年7月14日完成。現金流對衝的下降
準備金20.76億歐元(與利息增加有關 利率)和國際會計準則第29號的期初資產負債表對
5.63億歐元的留存收益也是造成這一下降的原因。
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風險管理
作為一家擁有強大歐洲根基的全球性金融機構，荷蘭國際集團提供銀行服務，面臨着各種各樣的風險。
風險。我們通過全面的 集成的風險管理框架 風險
將管理納入日常業務活動和戰略規劃。這是為了保障 荷蘭國際集團的財務實力
和聲譽，通過促進識別、測量和管理 所有級別的風險
組織。拿走 根據風險偏好衡量的風險是荷蘭國際集團的核心 公事。
風險管理職能支持執行局制定風險偏好、戰略、 政策
和極限。它在整個過程中提供監督、挑戰和控制 與風險有關的項目。
營商環境
俄羅斯對烏克蘭的入侵
俄羅斯入侵烏克蘭仍然對我們的商業環境產生影響。它正在對業務造成幹擾
以及該地區和世界各地的經濟活動。這場戰爭減緩了經濟，增加了 通貨膨脹。這個
歐盟和歐元區經濟前景在很大程度上取決於戰爭的進程。 隨後，由於
2022年2月，美國、英國和歐盟發起 對俄羅斯的制裁和
支持戰爭的俄羅斯人。 作為迴應，俄羅斯央行實施了流動性和貨幣管制。 英
繼續 密切監測、管理和控制形勢 風險，同時幫助我們的同事和
儘可能地為客户服務。
論制裁
國際社會正在利用他們的制裁工具來回應俄羅斯的升級 入侵
烏克蘭的。因此， 作為荷蘭國際集團瞭解客户和合規風險治理的一部分 和程序，
荷蘭國際集團正在持續監測情況，以瞭解最新情況。 關於實施有效的所有相關更新 和
適當的額外控制措施，並管理這些措施增加的風險和財務影響
事態的發展。
我們的曝光
ING在俄羅斯和烏克蘭都有批發銀行業務的銀行子公司，以及投資
在俄羅斯，其中一些是以當地貨幣計價的。結果 關於俄羅斯入侵烏克蘭和
相關的國際應對措施，包括制裁和資本管制， 我們可能會暴露在
位於俄羅斯和烏克蘭的交易對手違約風險增加， 最終的對手方
父母位於俄羅斯或可能被視為有效 通過俄語控制或影響
參與，以及受影響部門的其他對手方 受到國際應對措施的影響。此外，
我們有與俄羅斯實體有關的交易對手風險敞口 外匯衍生品 面向未來
收據外幣兑盧布。
我們正在持續監測對我們業務的影響。成立了一箇中央小組，負責每日一次的
並加強對我們的交易對手的監測，以管理風險敞口和降低風險。早些時候 2022年3月，我們
宣佈了我們不再與俄羅斯公司開展任何新業務的決定。此外，我們正在努力
與在岸和離岸的交易對手一起， 限制與衍生品敞口相關的風險。
較長期風險敞口在很大程度上已被承保。 由ECA、CPRI和歐洲母公司擔保。
披露基礎(*)
本風險管理部分包含有關以下內容的更新信息 在性質和程度上
2021年荷蘭國際集團綜合披露的金融工具產生的風險
《2021年年度報告》所載財務報表。 這些披露是
荷蘭國際集團壓縮合並中期財務報表 和由符號(*)表示。
章節、段落、圖表或表格 在此風險管理部分中，以
各表頭或表頭中的該符號被視為一個整體 部分內容
簡明合併中期財務報表 .
這一風險管理部分還包括在《國際財務報告準則》要求之外的其他披露。
標準，例如某些法律和監管披露。並非所有信息 在此部分中可以是
與主要財務報表和相應附註對賬， 因為它已經準備好了
使用與計量的會計基礎不同的風險數據。 這種差異的例子
包括扣除應計利息和某些費用 和來自風險數據的費用，以及時機
曝光值的差異(IFRS 9模型報告 預期的潛在風險的信貸損失)。
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自2014年因吞併克里米亞而受到制裁以來，荷蘭國際集團已將其風險敞口降至不到我們貸款的1%
書。截至2022年6月30日，荷蘭國際集團與俄羅斯相關的總 風險敞口為45億歐元，主要包括流動性
設施和出口前融資。與2022年2月28日相比，對俄羅斯的敞口減少了
大約23億歐元，這幾乎減少了35%的敞口。 此時此刻，
在俄羅斯客户中觀察到的違約情況非常有限。在烏克蘭，我們的風險敞口仍然存在 穩定在0.6歐元
10億美元，主要用於流動性安排和其他貸款。ING在白俄羅斯沒有直接或間接的風險敞口。
俄羅斯風險敞口
1
以十億歐元為單位
30
六月
2022
28
二月
2022
俄羅斯借款人
2
3.8
5.3
擁有俄羅斯所有權的非俄羅斯借款人
0.8
1.5
總計
4.6
6.8
其中包括ECA(0.8)、CPRI(0.3)和歐洲母公司擔保 (0.2)
3
1.2
2.5
預訂量 在俄羅斯的荷蘭國際集團
0.9
1.4
其中有歐洲母公司擔保
0.2
0.3
1 貸款、結算前(包括與貸款有關的衍生工具)、貨幣市場和投資活動的未清償信貸，
不包括表外頭寸，如未提取的承諾敞口5億歐元(2月28日：6億歐元)。
2 包括擁有非俄羅斯(最終)所有權的俄羅斯借款人
3 指出口信貸機構(ECA)和信用和政治風險保險(CPRI)
烏克蘭風險敞口
1
以十億歐元為單位
30
六月
2022
28
二月
2022
在烏克蘭的荷蘭國際集團預訂
0.4
0.4
在ING其他實體預訂
0.2
0.2
總計
0.6
0.6
其中有(歐洲)母公司擔保
0.2
0.2
1 貸款、結算前、貨幣的信貸餘額 市場和投資活動。 失衡頭寸不包括在內，但可以忽略不計
二階影響
2022年上半年，出現了新的風險，如 更高的能源價格和通脹，不斷上升的利率，
供應鏈中斷和人員短缺，影響了個人和個人的生活成本
我們的業務和批發銀行客户的盈利能力。此外，新冠肺炎大流行感染人數
增長強勁，但隨着疫苗接種和其他措施的實施，新冠肺炎大流行似乎已經 不那麼嚴重
對社會和全球經濟的影響。
對於這些所謂的二次影響的評估，已經使用了現有的量身定製的方法
像IFRS9模型這樣的方法無法正確評估這些間接影響的潛在影響。
就方法而言，對於批發銀行和商業銀行，高風險和中等風險客户是
按照一定的標準確定的。對於私人來説，這樣的記分卡 這種方法是不可行的。所以呢，
我們關注的是由於利率上升而降低的貸款負擔能力。 通過敏感性分析得出利率和通貨膨脹率。
這些評估對投資組合的影響在規定中以第二順序處理。
影響調整(疊加)。
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信用風險
投資組合質量和專注度
我們的貸款組合多樣化，涉及不同的部門和國家。 總賬面金額為
由大約
%的企業貸款和
%的消費者貸款。有關荷蘭國際集團的詳細細目
按行業和地理區域劃分的信用風險組合，請參閲 至“信貸風險投資組合”一節
《2021年年度報告》的風險管理部分。
荷蘭國際集團總賬面金額 與2021年年底相比有所增加，原因是客户貸款增加，以及
現金和中央銀行的餘額。
貸款損失準備(*)
ING認識到 基於國際財務報告準則第9號預期信貸損失(ECL)模型的損失準備金，該模型旨在
具有前瞻性。IFRS 9減值要求為 適用於表內金融資產
按攤銷成本或公允價值通過其他綜合 收入(FVOCI)，如貸款、債務
證券和租賃應收款以及表外項目，如未提取的貸款承諾， 一定的
已出具的財務擔保和未提取的承諾金 沃爾沃信貸安排。
下表描述了不同國際財務報告準則的投資組合構成 9個階段和評級等級。舞臺
1個投資組合代表
% (2021:
%)，主要由投資構成
年級，而階段2組成
% (2021:
%)和階段3組成
% (2021:
%)總載客量
金額分別為。
國際財務報告準則第9階段和評級級別的賬面總額(*)
1
以百萬歐元為單位
12個月ECL(第一階段)
終身ECL不信用
受損(第二階段)
終身ECL信用減值
(第三階段)
總計
30 June 2022
評級等級
毛收入
攜帶
金額
條文
毛收入
攜帶
金額
條文
毛收入
攜帶
金額
條文
毛收入
攜帶
金額
條文
投資級
1 (AAA)
0
0
2-4 (AA)
0
5-7 (A)
8-10 (BBB)
非投資級
11-13 (BB)
14-16 (B)
17 (CCC)
不合標準等級
18 (CC)
19 (C)
不良貸款
20-22 (D)
總計
1《國際會計準則第37號》為不在《國際財務報告準則》第9號範圍內的非信貸替代擔保設立了準備金。 《國際會計準則》37條款(歐元
目錄
中期報告
風險管理
濃縮合並 臨時財務
陳述
致凝聚者的註解 綜合臨時
財務報表
其他內容 請注意： 濃縮合並 臨時
財務報表
ING集團截至2022年6月30日的6個月中期財務報告-未經審計
17
國際財務報告準則第9階段和評級級別的賬面總額(*)
1
以百萬歐元為單位
12個月ECL(第一階段)
終身ECL不信用
受損(第二階段)
終身ECL信用減值
(第三階段)
總計
2021年12月31日
評級等級
毛收入
攜帶
金額
條文
毛收入
攜帶
金額
條文
毛收入
攜帶
金額
條文
毛收入
攜帶
金額
條文
投資級
1 (AAA)
2-4 (AA)
5-7 (A)
8-10 (BBB)
非投資級
11-13 (BB)
14-16 (B)
17 (CCC)
不合標準等級
18 (CC)
19 (C)
不良貸款
20-22 (D)
總計
1《國際會計準則第37號》為不在《國際財務報告準則》第9號範圍內的非信貸替代擔保設立了準備金。 《國際會計準則》37條款(歐元
賬面總額和貸款損失準備變動(*)
下表提供了賬面總額的分階段對賬。 以及貸款和免税額
對銀行和客户的預付款，包括貸款承諾和財務擔保。 的轉讓
金融工具代表了階段性轉移的影響 根據總賬面價值/名義金額和
ECL的相關津貼。這包括淨重計量。 因階段轉讓而產生的ECL， 為
例如，從12個月(階段1)進入終生 (階段2)ECL測量基礎。網絡--
重新計量線代表以下撥備的變化 仍處於同一階段的設施。
關於下表中觀察到的變動，請注意以下意見：
◾
第三階段賬面毛金額減少了歐元
主要是由於第一年的核銷和流入不良貸款的資金普遍較少 2022年的一半；
◾
第二階段總賬面金額增加了歐元
主要由重要的終生PD觸發(EURO)引起
投資組合，以及較小程度的逾期30天觸發因素(歐元
BN)，被其他項目的減少所抵消
主要觸發忍耐(-/-歐元
在客户端可以移回舞臺之前需要 1，而減少與以下事實有關： 的
COVID大流行現在是兩年多前的事了；
◾
2022年上半年，第二階段漲幅最大的是 在自然資源，非銀行
金融機構與電信 of €
受俄羅斯投資組合的影響。降幅最大的是汽車行業 和公用事業公司使用歐元
十億
各放一放。截至2022年6月30日，每個經濟部門第二階段最大的突出是自然的
資源、交通 &物流、房地產和服務業代表
%,
%,
%和
%的用户
第二階段總賬面金額。
關於宏觀經濟情景的更多信息載於“宏觀經濟情景和
評估不確定度的關鍵來源的敏感性分析。
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18
賬面總額和貸款損失準備變動(*)
1, 2
以百萬歐元為單位
12個月ECL(第一階段)
終身ECL不信用
受損(第二階段)
終身ECL信用
受損(第三階段)
總計
30 June 2022
毛收入
攜載
金額
條文
毛收入
攜載
金額
條文
毛收入
攜載
金額
條文
毛收入
攜載
金額
條文
期初餘額
轉接 為期12個月的ECL(第一階段)
-8,259
-115
-275
-28
-0
-130
轉接 進入終身ECL而不是信用減值(階段2)
-17,556
-53
-618
-71
-0
轉接 進入終身ECL信用減值(階段3)
-1,451
-9
-851
-53
重新計量貸款損失準備淨額
-39
新發或新購金融資產
已取消確認的金融資產
-75,384
-34
-5,313
-49
-2,080
-137
-82,777
-220
提款和還款淨額
模型/風險參數的更改
增加貸款損失準備金
核銷
-648
-648
追討以前撇賬的款額
外匯和其他動向
-5
期末餘額
1 第三階段終身信貸減值準備包括歐元
2 增加的貸款準備金(在綜合損益表中)為歐元。
重組後的金融資產。
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19
賬面總額和貸款損失準備變動(*)
1, 2
以百萬歐元為單位
12個月ECL(第一階段)
終身ECL不信用
受損(第二階段)
終身ECL信用減值
(第三階段)
總計
2021年12月31日
毛收入
攜載
金額
條文
毛收入
攜載
金額
條文
毛收入
攜載
金額
條文
毛收入
攜載
金額
條文
期初餘額
轉接 為期12個月的ECL(第一階段)
-14,322
-279
-835
-54
-0
-313
轉接 進入終身ECL而不是信用減值(階段2)
-19,737
-32
-800
-75
-0
轉接 進入終身ECL信用減值(階段3)
-2,166
-13
-1,589
-96
-0
重新計量貸款損失準備淨額
-130
-228
新發或新購金融資產
已取消確認的金融資產
-125,819
-73
-11,935
-104
-1,898
-237
-139,652
-414
提款和還款淨額
-29,781
-2,527
-694
-33,002
模型/風險參數的更改
增加貸款損失準備金
-67
-460
核銷
-854
-854
-854
-854
追討以前撇賬的款額
外匯和其他動向
-13
-125
-138
期末餘額
1 第三階段終身信貸減值準備包括歐元
2 (在簡明綜合損益表中)增加的貸款準備金為歐元。
重組金融資產的損失。
宏觀經濟情景和關鍵來源的敏感性分析 估計不確定度(*)
方法(*)
我們在採用和生成宏觀經濟情景方面的方法如下所述
一節。我們繼續遵循這種方法來生成 我們的概率加權ECL，考慮到
補充此ECL的替代方案和管理調整，在管理層的 意見，
普遍的預測並沒有完全反映出 最近的信貸或經濟事件。這個
宏觀經濟情景適用於IFRS 9 ECL範圍內的整個荷蘭國際集團投資組合。
IFRS 9準則及其固有的複雜性和潛力 對我們資產賬面價值的影響
和負債，是估計不確定性的一個關鍵來源。 特別是，荷蘭國際集團的 可報告的ECL編號為
對前瞻性宏觀經濟預測最敏感 用作模型輸入的概率權重
適用於這三種情況中的每一種情況，以及確定信用風險顯著增加的標準。因此，
這些關鍵組成部分需要諮詢和管理層的判斷，並且是 受到廣泛的制約
治理。
基準情景(*)
作為IFRS 9的基準，荷蘭國際集團採取了市場中性的觀點，結合了共識 對經濟形勢的預測
變量(國內生產總值、 失業)與市場遠期(用於利息 匯率，匯率 和石油價格)。這個
牛津經濟研究院的全球經濟模型(OEGEM)用於補充 始終如一的共識
對沒有一致估計的變量進行預測 可用(最明顯的是房價和-
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20
對一些國家來説(失業)，以產生 替代方案，以轉換年度共識信息
提高到每季度一次，並確保總體一致性 場景中的場景。
信用風險模型下的ECL模型定義了宏觀經濟變量的相關性和選擇
治理。兩個小組對這些情景進行了審查和挑戰。第一個小組由 的經濟價值
來自全球市場研究的專家以及風險和建模專家，而第二個 小組由以下成員組成
相關高級管理人員。
備選方案和概率權重(*)
採取了兩種替代方案 考慮到了；有利的和不利的情況。替代方案
具有現有的技術特徵 基於OEGEM的預測誤差。
要理解 圍繞任何預測的不確定性的基線水平， 牛津經濟學院保持 跟蹤其所有
過去20年的預測誤差。 年預報誤差的分佈 國內生產總值， 失業、房價和
股票價格被應用於基線預測，創造了一個廣泛的範圍 可供選擇的結果。此外，
以公正的方式理解經濟面臨的風險平衡， 牛津經濟研究院進行了一項調查
來自世界各地、範圍廣泛的受訪者 工業的發展。在這項調查中，受訪者把
提出他們對關鍵風險的看法。跟隨 調查結果，預測誤差的分佈 (那就是
用於確定場景)可能是傾斜的。
對於不利的情況，荷蘭國際集團選擇了該分佈的第90個百分位數，因為這與
按照風險管理的方式，風險收益在集團內被定義。上行的場景被呈現出來
以分佈的10%為基準。分佈的適用百分位數意味着20%的概率
對於每一種替代方案。因此， 基準情景具有60%的概率權重。請注意
鑑於其技術性質，下行和上行情景並不是基於明確的具體情況
敍事性。
應用的宏觀經濟情景(*)
貸款損失準備金是基於2022年6月的普遍預測。
基線假設(*)
共識所傳達的總體圖景 更高的通貨膨脹率將更持久，但仍將是
暫時性的，再加上貨幣環境的全面收緊， 向最中心方向後退
銀行的目標 在預測地平線的過程中。基準假設為 俄烏戰爭不會
蔓延到烏克蘭以外的地方，但戰爭的拖延帶來了 能源前景。在…的背景下
經濟增長放緩(從而導致可支配收入)、失業率上升、利率上升 和,
對於一些市場來説，高估值的房價增長是可以預期的 使利率或價格穩定在較低的個位數
下降了。
2022年6月的共識預計全球產出將增長(ING定義)，2021年強勁反彈後
%,
減速，減速
到2022年，並進一步趨於平穩，達到或接近
之後幾年的增長率為%。
與2021年12月的共識預測相比，用於 2021年年報，2022年6月
預測假設經濟環境不那麼強勁。 預計全球GDP將增長20%
% in 2022
(與
之前假設的百分比)和
% in 2023 (
之前假設的百分比)。這一向下調整
反映了俄烏戰爭和增兵的影響 在大宗商品和石油價格擠壓中
家庭收入和推高利率。儘管對各種人來説 度，這些發展都給我們帶來了壓力
各國的經濟前景。人們認為美國收緊貨幣政策的速度會更快
而歐洲經濟體的風險敞口更直接 俄羅斯和烏克蘭的戰爭。
替代方案和風險(*)
由於俄烏戰爭可能帶來的後果， 圍繞預測的不確定性是
被評估為比平時大。這反映了對歐洲能源供應的不確定性，以及對
更持久的高通脹。至 反映出圍繞預測的不確定性普遍增加， 這個
在2022年第二季度使用了替代方案的分散，其擴展程度與2021年第四季度相同
配置(分散範圍擴大了一半)。向下傾斜 牛津大學結果的後續
《經濟》雜誌的《全球風險調查》保持不變，與之相比則更為負面 對已經被假設的事情
for Q4 2021.
不利的情況--儘管本質上是技術性的--對大多數國家來説是快速減速 的經濟價值
增長之後是衰退。失業率大幅上升 在這種情況下，房價在大多數情況下
各國的經濟都出現了明顯的下滑。不利的情況表明俄羅斯-烏克蘭戰爭可能升級 和
更明顯、更持久的激增 通貨膨脹(切斷了俄羅斯的天然氣供應)。
上行情景--雖然同樣是技術性的--反映了#年經濟好轉的可能性。
如果俄烏戰爭迅速結束，冠狀病毒將更快消退 以及其他導致以下問題的擔憂
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發達經濟體以消費者為主導的復甦 花掉(一部分)他們在銀行積累的積蓄
日冕危機最嚴重的時候。
今年申請的管理調整(*)
在投資組合質量和經濟環境處於波動和不確定時期 日新月異，
僅靠模型可能不能準確預測損失。在這些情況下，管理調整可以 BE
適用於適當反映ECL。管理調整 也可以應用於受
更新的宏觀經濟情景已經結束- 或被IFRS 9模型低估。
ING有內部治理框架和控制 評估所有管理的適當性
調整。
ECL模型的管理調整(*)
以百萬歐元為單位
30
六月
2022
31
十二月
2021
基於經濟部門的調整
二次影響調整
付款節假日調整
抵押貸款組合調整
其他員額模型調整
1
全面管理 調整
1 上期數字已更新，以符合本年度的列報方式
2021年12月管理調整包括以經濟部門為基礎的管理調整 of €
由於新冠肺炎相關危機中出現的違約延遲，主要是政府造成的
支持方案。在確定基於部門的管理方面 調整時，使用了熱圖方法
調整各部門的違約概率 那裏的企業受到大流行的嚴重影響。在……裏面
2022年上半年，隨着情況變得更加明顯，新冠肺炎對中國遊客數量的影響小於預期
違約，以經濟部門為主的管理調整 已經被部分釋放，部分被釋放
轉換為二階影響調整(見下文)。剩下的歐元
受益於政府的客户 荷蘭的支持方案，如延期繳税
付款將於2022年下半年結束。
ING對批發銀行和零售銀行業務的影響進行了評估
烏克蘭局勢、能源價格上漲和其他宏觀經濟事態發展，如
通貨膨脹和不斷上升的利率。由於信用風險模型假設這些影響 通過其他風險實現
GDP和失業率等驅動因素出現延遲， 一種覆蓋方法決心及時
估計私人部門的預期信貸損失 個人。截至2022年6月30日，第二次訂單影響覆蓋
對於零售國家而言，金額相當於歐元
m.
在批發銀行業務方面，據評估，新冠肺炎的經濟影響不再是最大的風險，
其他風險也出現了--主要是高能源價格、高利率 利率和通脹，供應鏈問題
和人員短缺。熱圖方法被用來 調整符合以下條件的客户端的違約概率
預計將受到這些新出現的風險的重大影響。截至 2022年6月30日第二次訂單影響
批發銀行業務的覆蓋金額為歐元
m.
作為支付假日計劃一般 都已過期，這與新冠肺炎有關 管理層一直在進行調整
完全釋放了。
由模型釐定的按揭貸款組合的按揭利率繼續下降。 2021年迅速增長，並呈下降趨勢
進一步在2022年上半年，在各國房價大幅上漲的推動下。管理
歐元的調整
德國和澳大利亞保持適當的 ECL水平並反映了更高的潛在影響
客户的通貨膨脹和利率 支付能力和市場不確定性對復甦的潛在影響
住宅房地產的價值。管理上的調整 對於荷蘭的抵押貸款組合來説
通過制定三種不同的宏觀經濟預測來確定 除了共識之外的情景
基本情景、上行情景和下行情景，反映了未來3年房價的回調
與歷史增長率保持一致。對於其他國家來説， 管理層調整由以下因素決定
測算房價走低對LTV的影響 和LGDS。
其他員額模型調整主要涉及模型再開發的影響 或重新校準和定期
尚未納入的示範評估程序 在ECL模型中還沒有。這些都是兩者共同作用的結果
定期機型維護與荷蘭國際集團的多年 更新ECL模型以適應新的違約定義的計劃。
一旦對模型進行了更新，這些調整將被移除 .
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22
敏感度分析(*)
下表列出了對主要前瞻性宏觀經濟的敏感性分析。 中使用的輸入
ECL集體評估建模過程以及適用於三種情景的概率權重。
分析中包括的國家是最重要的地理區域，在這兩個方面
對可報告ECL的貢獻，以及ECL對遠期的敏感性 -看起來像是宏觀經濟學。因此， 英
認為這些投資組合是最重要的 導致對運輸進行重大調整的風險
下一財政年度內的金融資產金額。 ING還觀察到，總的來説，批發
銀行業務對前瞻性宏觀經濟情景的影響更為敏感。
敏感性分析的目的是使讀者能夠了解
基於模型的可報告ECL的上行和下行情形。該表不包括任何管理人員
調整。
在下表中，實際國內生產總值以百分比表示 同比變化，年內失業率
佔總勞動人口的百分比和房價指數 (HPI)按年變動百分率。
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截至2022年6月的敏感性分析 (*)
2022
2023
2024
未加權
ECL(百萬歐元)
概率-
加權
可報告的ECL
(百萬歐元)
1
荷蘭
上行情景
實際國內生產總值
失業
HPI
基準情景
實際國內生產總值
失業
HPI
下行情景
實際國內生產總值
-1.4
失業
HPI
-13.4
-0.9
德國
上行情景
實際國內生產總值
失業
HPI
基準情景
實際國內生產總值
失業
HPI
下行情景
實際國內生產總值
-0.3
-1.2
失業
HPI
-2.1
-2.3
比利時
上行情景
實際國內生產總值
失業
HPI
基準情景
實際國內生產總值
失業
HPI
下行情景
實際國內生產總值
-0.3
失業
HPI
美國
上行情景
實際國內生產總值
失業
HPI
基準情景
實際國內生產總值
失業
HPI
下行情景
實際國內生產總值
-1.6
失業
HPI
-4.3
-4.1
1不包括管理層調整。
截至2021年12月的敏感性分析(*)
2022
2023
2024
未加權
ECL(百萬歐元)
概率-
加權
可報告的ECL
(百萬歐元)
1
荷蘭
上行情景
實際國內生產總值
失業
HPI
基準情景
實際國內生產總值
失業
HPI
下行情景
實際國內生產總值
-1.5
失業
HPI
-7.7
德國
上行情景
實際國內生產總值
失業
HPI
基準情景
實際國內生產總值
失業
HPI
下行情景
實際國內生產總值
-0.6
失業
HPI
-2.1
比利時
上行情景
實際國內生產總值
失業
HPI
基準情景
實際國內生產總值
失業
HPI
下行情景
實際國內生產總值
-0.4
失業
HPI
美國
上行情景
實際國內生產總值
失業
HPI
基準情景
實際國內生產總值
失業
HPI
下行情景
實際國內生產總值
-0.7
失業
HPI
-3.2
-3.0
1不包括管理層調整。
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與2021年的敏感性分析相比，2022年和2023年的宏觀經濟投入更少
利好，受惡化的推動 烏克蘭戰爭的宏觀經濟前景及其間接影響
通貨膨脹和利率上升等影響 費率。2021年和2022年都包含擴大了一半的離差
圍繞2021年的上行和下行情景，反映出持續但減少的短期不確定性
與新冠肺炎的影響有關，2022年反映的是短期 圍繞烏克蘭戰爭的不確定性和
它的間接影響。與之相比，可報告ECL的增加 至2021年的主要原因是型號ECL較高
截至2022年6月的數額，因為增加了與俄羅斯有關的風險撥備 在第二階段。
雖然上表確實給出了輸出對不同的 場景，
它沒有提供對相互依賴和相互關係的洞察 不同的宏觀經濟
可變輸入。在總ING水平上，未加權的ECL 上行方案中的所有集合調配客户端
是歐元嗎？
to €
這與報告的ECL一致如下：
模型(可報告)ECL與總ECL的對賬(*)
以百萬歐元為單位
30
六月
2022
31
十二月
2021
總模型ECL
1
來自單獨評估的減損的ECL
管理層調整帶來的ECL
1
總ECL
%1上期數據已更新以符合 到本年度演示文稿
確定信用風險顯著增加的標準(SICR)(*)
關於絕對壽命PD閾值和相對壽命的方法和途徑 終生PD閾值，
請參閲荷蘭國際集團截至12月31日止年度報告的“風險管理”一節，
2021.
在下表中，初始PD的平均增長需要按階段進行分類 2已報告，正在進行
考慮到資產類別和評級質量的每一種組合中所包括的設施起源時的PD。
在評級質量方面， 資產分為“投資級”和“非投資級” 等級“的設施。
評級18和19不包括在表中，因為設施不是源自這些評級，並且它們
構成他們自己的轉移觸發器(即，如果設施要達到評級 18或19在報告日期，是
分類在第二階段)。在下表中，這些值按IFRS 9風險敞口進行加權 並顯示了這兩個年終
2021 and June 2022.
為了將閾值表示為比率(即，起始處的PD應該增加多少 在相對的
觸發階段2分類的術語)重新計算絕對閾值 作為披露的相對門檻
目的。由於僅違反相對或絕對閾值會觸發階段2分類， 最低要求
在相對閾值和重新計算的絕對閾值之間 被視為有參考價值 對於每個設施。
定量SICR閾值 (*)
30 June 2022
2021年12月31日
平均門檻比
投資
等級(等級
1-10級)
非-
投資
等級(等級
grade 11-17)
投資
等級(等級
1-10級)
非-
投資
等級(等級
grade 11-17)
資產類別
抵押貸款
消費貸款
商業貸款
政府和FIN。院校
其他批發銀行業務
從上面的披露中可以明顯看出，根據荷蘭國際集團的方法， 門檻越高，越緊
資產來源的風險，並由平均值之間的顯著差異證實 閥值
適用於投資級設施和非投資性設施 等級設施。除上述外，資產類別
通常收視率較高的 在發端(即政府和金融機構)顯示
投資的平均門檻高於其他門檻 對資產進行評級。閾值平均值之間的變化
兩個報告日期由模型更新(過渡)引起 參數已重新校準) 和/或通過
投資組合構成的變化。
ECL對Pd壽命Pd閾值的敏感性
局部放電閾值頻段的設置需要管理判斷，是關鍵 估算來源
不確定性。論羣組 級別，ECL對績效的總體集體評估 資產為歐元
€
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ECL到這些PD閾值區間，對所有集體評估的資產運行分析，假設所有
資產(階段1和階段2)低於門檻，並分攤了12個月的ECL。在同一資產基礎上，
運行了分析，假設所有表現良好的資產都高於門檻，並分攤終身ECL。
這就產生了假設的集體評估ECL。 of €
million (2021: €
舞臺上)被保留 平起平坐。
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市場風險
IBOR轉換(*)
根據金融穩定委員會的建議，對重要的 利息
當局已採用差餉基準。雖然有些人感興趣 基準進行了改革，其他基準進行了改革 或
將被無風險利率取代 (RFR)和停產。EURIBOR改革於2019年完成，
允許繼續使用。EONIA於2022年1月3日停止出版，由歐元STR，GBP，
瑞士法郎， 日圓， 歐元LIBOR利率於2021年12月31日停止。使用最多的美元倫敦銀行同業拆借利率期限將繼續是
發佈至2023年6月底，以支持舊產品。
在2021年期間，荷蘭國際集團和業界將重點放在了EONIA和非美元LIBOR合約的過渡上。2022年，
焦點已轉向美元倫敦銀行同業拆借利率，新的美元貸款已經使用替代利率 基於SOFR. 這是
與2022年1月1日起限制使用美元倫敦銀行同業拆息的指引一致。A允許的
例外情況是降低風險的交易 幫助管理現有美元倫敦銀行間同業拆借利率合約和頭寸的決選。
為了實現這些變化，金融部門發佈了幾項 指導文件和其他倡議，以提供幫助
在這一過渡的關鍵組成部分中分階段進行。例如 ISDA發佈了IBOR備用補充文件，以幫助確保
停止使用密鑰時適用明確的回退率 艾伯斯。對於貸款，已經提出了各種建議
旨在幫助推動納入一致的強大後備專業人員 幻覺。
公共當局也認識到，某些合同不包含 對任何替代方案的規定，
包含不適當的替代方案，或無法重新協商 在預期的停止日期之前(‘艱難的遺產’
合同)。作為迴應，歐盟委員會實施了立法， 給予歐盟委員會
在關鍵基準終止會嚴重擾亂或以其他方式影響的情況下更換這些基準的權力 這個
歐盟金融市場的運作。對於美元倫敦銀行間同業拆借利率，具體行動尚未 將被宣佈。在……裏面
此外，金融市場行為監管局(FCA)有權臨時發佈一份《合成報告》。 Libor超越
使用不同的方法來確定停止日期。 FCA尚未決定是否將要求
管理人將公佈合成美元LIBOR利率 然而，在2023年6月之後，採取了這樣的行動 英鎊
和日元LIBOR。
2021年底，荷蘭國際集團對美元倫敦銀行間同業拆借利率的敞口很大。由於停產的原因 其中之一
重要評級，荷蘭國際集團及其客户， 金融服務業也面臨着一系列風險。這些風險
包括法律、財務、運營和行為風險。相關的法律風險 對現有的任何必需的更改
交易記錄。金融風險可能因流動性下降而出現，並可能直接影響合同 或者是有能力
以對衝合同中的風險。因以下原因而產生的運營風險 調整IT系統、交易的要求 報告
新的基礎設施和運營流程 基準利率。鑑於以下情況，行為風險也起到了作用
貸款合同的重新談判需要積極參與。 合同的所有當事人，並可能導致
談判集中在接近實際停止的時期。ING繼續接觸到 提供給中受影響的客户
以管理相關的時間表。
荷蘭國際銀行間同業拆借利率方案已經建立了治理，並跟蹤了進展情況 按業務線指導
委員會向中央銀行間同業拆借利率指導報告 委員會審議階段。該方案評估和協調 這個
管理內部流程和系統所需變更所需的行動； 包括定價、風險
管理、法律文件、對衝安排、 以及對我們客户的影響。ING繼續
監督市場發展和任何改革 其他費率的計劃，以預測對該計劃的影響，
我們的客户和任何相關風險。
截至2022年6月30日，約為歐元
金融資產和約歐元
與美元LIBOR掛鈎的負債尚未過渡 以替代基準利率。此外，荷蘭國際集團截至30時已
2022年6月，約合歐元
與美元LIBOR掛鈎的信貸安排 還沒有過渡。
下表總結了這些大致的風險敞口 美元倫敦銀行同業拆借利率，不包括即將到期的風險敞口
在過渡日期2023年6月30日之前。
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財務報表
其他內容 請注意： 濃縮合並 臨時
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ING集團截至2022年6月30日的6個月中期財務報告-未經審計
27
向替代基準過渡的非衍生金融工具(*)
以2022年6月30日的百萬歐元為單位
金融資產
非導數
金融負債
非導數
資產負債表外
承諾
賬面價值
賬面價值
名義價值
按基準利率
英鎊倫敦銀行同業拆借利率
美元LIBOR
瑞士法郎LIBOR
埃奧尼亞
總計
向替代基準過渡的非衍生金融工具(*)
以2021年12月31日的百萬歐元為單位
金融資產
非導數
金融負債
非導數
資產負債表外
承諾
賬面價值
賬面價值
名義價值
按基準利率
英鎊倫敦銀行同業拆借利率
美元LIBOR
瑞士法郎LIBOR
埃奧尼亞
總計
截至2022年6月30日，約為歐元
與美元LIBOR掛鈎的名義風險敞口尚未 去過渡。行為風險是有限的，因為
衍生品與清算機構進行交易，這些清算機構將通過 標準化的練習 在
2023年第二季度及非中央結算衍生工具 主要過渡將通過ISDA IBOR進行
美元倫敦銀行同業拆借利率停止日的後備協議。英鎊倫敦銀行間同業拆借利率合約 包括截至2021年12月31日
已經轉變了。
衍生金融工具 過渡到替代基準(*)
30 June 2022
2021年12月31日
以百萬歐元為單位
名義價值
名義價值
按基準利率
1
英鎊倫敦銀行同業拆借利率
美元LIBOR
2
總計
1對於交叉貨幣掉期，掉期的所有部分都包括與對ING集團具有重要意義的主要IBOR掛鈎的部分。
2對上期進行了更新，以提高一致性和可比性。
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28
其他風險和不確定性
因為我們是一家在全球範圍內開展業務的金融服務公司，我們的收入和收益
受到波動性和強弱的影響 經濟、商業、流動性、資金和資本市場
特定於我們開展業務的地理區域的環境。持續的動盪和
這些因素的波動性產生了不利影響 受影響，並可能繼續產生不利影響 影響，盈利能力， 償付能力
以及我們業務的流動性。
新冠肺炎疫情的影響、美國的後果等因素 國王退出了
歐洲聯盟，俄羅斯入侵烏克蘭及其相關地區和全球經濟的影響
國際應對措施， 交易對手無力履行其財務義務， 中的更改
利率，證券價格，信用評級， 信貸利差、流動性利差、匯率、 停產
或者“基準”指數的變化，消費者支出，客户行為的變化， 商業投資，真實
房地產價值和私募股權估值， 政府支出、通貨膨脹或通貨緊縮、波動性和
資本市場的實力，可操作 風險、政治事件和趨勢、不遵守(或變更)
在法律和法規方面，氣候變化、恐怖主義以及無力保護 我們的知識產權和
第三方侵權索賠，以實現我們的戰略 或留住關鍵人員可 所有這些都會影響
商業和經濟環境，最終， 我們的償付能力、流動資金、金額和盈利能力 的
我們在特定的地理區域開展業務。
荷蘭國際集團目前尚未意識到的其他風險，或目前被視為不太重要的風險 而不是冒險
如上所述，也可能影響荷蘭國際集團的業務運營 對荷蘭國際集團的實質性不利影響
經營活動、財務狀況、經營結果和前景。瞭解更多信息 請給我投保險別。
請參閲“其他信息和 附錄--ING集團截至年度報告中的風險因素
2021年12月31日。
關於KYC的發展
2022年上半年，我們繼續聚焦進展 在整個銀行都知道你的 客户
改善計劃及正在進行的幼稚園日常活動 行動。
KYC強化計劃涵蓋荷蘭國際集團所有業務部門的所有客户羣。該節目
包括三個部分：(A)對過去交易後缺陷的回顧分析 監控，這一直是
完成。這包括篩選 過去執行的交易記錄和隨後的報告 流程，其中
適用；(B)加強客户盡職調查檔案，以充分記錄銀行擁有的知識
關於其客户的信息 與過去和新的要求保持一致；(C)結構性解決方案應支持
可持續地更好地打擊金融經濟犯罪(FEC)/打擊 我國的洗錢(AML)風險
投資組合，遵守法律法規。結構解決方案嵌入在各種
工作流程和範圍從政策和行為 交付全球標準化的技術解決方案。
與荷蘭國際集團2022-2023年反洗錢/KYC規劃一致，納入 最新的標準和見解以及
監管反饋，荷蘭國際集團繼續更新和改進其AML和KYC 通過推出
整個組織內的增強舉措，並致力於 確保以下項目的運營有效性
圍繞KYC客户生命週期進行控制。
ING仍在與監管機構就KYC周圍的事態發展進行對話， 並完全致力於在
其增強活動，同時管理持續和不斷增加的KYC日常運營。
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29
簡明合併報表 財務狀況
以百萬歐元為單位
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
資產
負債
中央銀行的現金和餘額
銀行存款
借給銀行的貸款和墊款
客户存款
按公允價值計提損益的金融資產
按公允價值計提損益的財務負債
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
流動税項負債
以攤銷成本計算的證券
遞延税項負債
對客户的貸款和墊款
條文
對聯營公司和合資企業的投資
其他負債
財產和設備
已發行債務證券
無形資產
次級貸款
流動納税資產
總負債
遞延税項資產
其他資產
權益
股本和股票溢價
其他儲備
-1,413
-540
留存收益
股東權益(母公司)
非控制性權益
總股本
總資產
負債和權益總額
引用相關 添加到附註中。這些都是濃縮合並的組成部分 臨時
財務報表。
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30
簡明合併報表 利潤或虧損
6個月期間
1月1日至6月30日
1月1日至6月30日
以百萬歐元為單位
2022
2021
2022
2021
持續運營
按實際利息計算的利息收入 費率法
增加貸款損失準備金
其他利息收入
員工費用
總利息 收入
其他運營費用
總費用
利息支出使用有效 利率法
-3,552
-2,534
其他利息支出
-1,168
-1,125
税前業績
總計 利息支出
-4,720
-3,659
税收
淨利息收入
淨結果
手續費及佣金收入淨額
淨收益(非控股權益前)
估值結果和淨交易收入
可歸因於非控股權益的淨收益
投資收益
母公司股東應佔淨收益
其他收入
-300
以歐元計價
每股普通股收益
每股普通股基本收益
總收入
稀釋後每股普通股收益
引用相關 添加到附註中。這些都是濃縮合並的組成部分 臨時
財務報表。
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31
簡明合併報表 綜合收益的
6個月期間
1月1日至6月30日
以百萬歐元為單位
2022
2021
淨收益(非控股權益前)
其他綜合收益
不會重新歸類到損益表的項目：
已變現和未變現重估自用財產
-3
重新計量確定收益淨資產/負債
按公允價值計算的權益工具公允價值淨變動通過 其他綜合性的
收入
按公允價值計算的金融負債自身信用風險公允價值變動 損益
隨後可能被重新分類到報表中的項目 利潤或虧損：
按公允價值計算的債務工具公允價值淨變動 通過其他全面收入
-338
-108
按公允價值計算的債務工具的已實現損益 其他綜合收益
重新分類到損益表
-27
-30
現金流對衝準備金變動情況
-2,400
-673
匯率差異
1
聯營公司和合資企業的其他全面收入份額以及 其他收入
-2
總綜合 收入
可歸因於以下方面的全面收入：
非控制性權益
-281
-31
母公司的股權持有人
1包括國際會計準則29的索引影響
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32
簡明合併報表 股權變動的
以百萬歐元為單位
股本
並分享
補價
其他
儲量
保留
收益
股東的
股權(母公司)
非-
控管
利益
總計
股權
截至2021年12月31日的結餘
-540
Impact IAS 29
-563
截至2022年1月1日的餘額
按公允價值計算的權益工具公允價值淨變動通過 其他綜合收益
-23
-7
按公允價值計算的債務工具公允價值淨變動 通過其他全面收入
-315
-315
-23
-338
按公允價值計算的債務工具的已實現損益 重新分類到利潤表中的其他全面收益 或損失
-26
-26
-1
-27
現金流對衝準備金變動情況
-2,076
-2,076
-323
-2,400
已變現和未變現重估自用財產
重新計量確定收益淨資產/負債
匯率差異 及其他
-2
-7
聯營公司和合資企業的其他全面收入份額以及 其他收入
-27
按公允價值計算的金融負債自身信用風險公允價值變動 損益
已確認總金額 直接計入其他綜合所得税後淨額
-1,136
-44
-1,180
-361
-1,541
淨結果
總綜合 扣除税後的收入淨額
-1,136
-281
股息和其他現金分配
-2,419
-2,419
-41
-2,460
股票回購計劃
-365
-15
-380
-380
庫存股的變動
員工股票期權和股票計劃
截至2022年6月30日的結餘
-1,413
引用相關 添加到附註中。這些都是濃縮合並的組成部分 臨時
財務報表。個別儲備組成部分的變動情況如下 載於附註10“權益”。
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33
簡明合併報表 股權變動情況--續
以百萬歐元為單位
股本
並分享
補價
其他
儲量
保留
收益
股東的
股權(母公司)
非-
控管
利益
總計
股權
截至2020年12月31日的結餘
按公允價值計算的權益工具公允價值淨變動通過 其他綜合收益
按公允價值計算的債務工具公允價值淨變動 通過其他全面收入
-106
-106
-1
-108
按公允價值計算的債務工具的已實現損益 重新分類到利潤表中的其他全面收益 或損失
-30
-30
-0
-30
現金流對衝準備金變動情況
-577
-577
-96
-673
已變現和未變現重估自用財產
-6
-3
-0
-3
重新計量確定收益淨資產/負債
匯率差異 及其他
聯營公司和合資企業的其他全面收入份額以及 其他收入
-37
-2
-2
按公允價值計算的金融負債自身信用風險公允價值變動 損益
已確認總金額 直接計入其他綜合所得税後淨額
-469
-431
-90
-521
淨結果
總綜合 扣除税後的收入淨額
-469
-31
分紅
-468
-468
-4
-472
庫存股的變動
-4
-4
-4
員工股票期權和股票計劃
截至2021年6月30日的結餘
引用相關 添加到附註中。這些都是濃縮合並的組成部分 臨時
財務報表。 個別儲備組成部分的變動載於附註10“權益”。
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濃縮合並 臨時財務
陳述
致凝聚者的註解 綜合臨時
財務報表
其他內容 請注意： 濃縮合並 臨時
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34
簡明合併報表 現金流
1月1日至6月30日
1月1日至6月30日
以百萬歐元為單位
2022
2021
2022
2021
經營活動的現金流
處置和贖回：
-聯營公司和合資企業
税前業績
-通過其他綜合資產以公允價值計算金融資產
收入
根據以下因素調整：
-折舊和攤銷
-按攤銷成本計算的證券
-增加貸款損失準備金
-財產和設備
-税前業績中的其他非現金項目
-3,298
-624
-其他投資
税收 付訖
-950
-1,107
投資活動產生的淨現金流
-1,963
以下內容中的更改：
– 銀行貸款和墊款的淨變化，而不是
可用/按需付款
– 交易資產和交易的淨變動 負債
-5,159
融資活動產生的現金流
– 對客户的貸款和墊款
-14,237
-13,380
債務證券收益
– 客户存款
償還債務證券
-46,591
-32,233
– 其他
-10,479
-9,028
發行次級貸款所得款項
經營活動產生的現金流量淨額
-3,193
次級貸款的償還
-990
-1,455
償還租賃負債的本金部分
-134
-144
投資活動產生的現金流
購買/出售庫藏股
-365
-4
投資和預付款：
-聯營公司和合資企業
-16
-31
支付的股息和其他資本分配
-2,460
-472
-通過其他綜合資產以公允價值計算金融資產
收入
-10,500
-9,381
其他融資
-按攤銷成本計算的證券
-11,805
-25,190
融資活動產生的現金流量淨額
-454
-財產和設備
-107
-84
-其他投資
-81
-94
淨現金流
年初現金及現金等價物
交換的影響 現金及現金等價物的利率變動
-195
-357
期末現金及現金等價物
目錄
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風險管理
濃縮合並 臨時財務
陳述
致凝聚者的註解 綜合臨時
財務報表
其他內容 請注意： 濃縮合並 臨時
財務報表
ING集團截至2022年6月30日的6個月中期財務報告-未經審計
35
簡明合併報表 現金流-續
現金和現金等價物
以百萬歐元為單位
30
六月
2022
30
六月
2021
國庫券及其他合資格票據
銀行存款/銀行貸款和墊款
-1,706
中央銀行的現金和餘額
期末現金及現金等價物
下表列出了收到和支付的利息和股息。
1月1日至6月30日
以百萬歐元為單位
2022
2021
收到的利息
支付的利息
-5,572
-4,674
收到的股息
1
已支付的股息
-2,460
-472
1
包括在投資收益內確認的、按公允價值計入金融資產的權益證券所收到的股息
通過保監處以公允價值計入損益的金融資產，以及在聯營公司和合資企業中的投資。 已支付的股息及
從交易頭寸收到的已包括在內。
從聯營公司和合資企業獲得的股息為 包括在投資活動中，收到的利息，
支付的利息和收到的其他股息包括在經營中 已支付的活動和股息包括在
合併現金流量表中的籌資活動。
目錄
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縮寫合併中期財務
陳述
致凝聚者的註解 綜合臨時
財務報表
其他內容 請注意： 濃縮合並 臨時
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36
關於簡明合併的註記 中期財務報表
1 編制基礎和重大會計政策
1.1報告實體和合並財務報表的授權
ING Groep N.V. 是一家註冊在荷蘭阿姆斯特丹的公司。阿姆斯特丹商業登記處，
33231073號。這些簡明綜合中期財務報表，截至和#年 六個月
截至2022年6月30日的期間，包括ING Groep N.V. (母公司)及其子公司合計
被稱為ING集團。荷蘭國際集團是一家全球性金融機構，擁有強大的 歐洲基地，提供
為客户提供廣泛的零售和批發銀行服務
荷蘭國際集團 簡明綜合中期財務報表，截至和 截至以下六個月的期間
根據執行局的一項決議授權於2022年6月30日印發 8月3日
2022.
1.2合併財務報表的編制依據
荷蘭國際集團合併中期財務報表 已按照以下規定準備
國際會計準則第34號“中期財務報告”。 用來準備的會計政策
簡明綜合中期財務報表如下 與國際財務報告保持一致
國際會計準則理事會(IFRS)發佈的準則 -國際會計準則委員會)，並與
載於2021年合併財務報表附註 載於表格年報內
荷蘭國際集團20-F除通過若干修正案生效外 在2022年，如附註1.4所述
“會計政策的變化”。
簡明合併中期財務報表應閲讀 與荷蘭國際集團聯合舉辦的2021
表格20所載的綜合財務報表-
F.
荷蘭國際集團合併中期財務報表 已經為持續經營的企業做好了準備
基礎。
綜合財務報表列報 以歐元表示，並四捨五入到最接近的百萬，除非有説明
否則的話。由於四捨五入的原因，金額可能不會相加。
1.2.1風險管理披露的列報
對風險性質和程度的某些披露涉及 d 中披露的金融工具
包含在2021年年報中的2021年荷蘭國際集團合併財務報表如下
已更新並考慮到 2022年前六個月的發展情況。
這些披露是荷蘭國際集團濃縮合並中期計劃的組成部分 財務報表和
在“風險管理”一節中用符號(*)表示。章節、段落、 內的圖表或表格
在各個標題或表頭中用此符號表示的風險管理部分為
被認為是簡明綜合臨時文件的組成部分 財務報表。
1.2.2《國際財務報告準則-歐盟》與《國際財務報告準則-國際會計準則》之間的對賬
2021年ING集團合併財務報表與2022年ING集團合併
編制中期財務報表 根據《國際財務報告準則-歐盟》。IFRS-歐盟參考 致國際金融
歐洲聯盟(EU)採用的報告準則(‘IFRS’)，包括荷蘭國際集團作出的決定
關於通過的《國際財務報告準則》下的可選辦法 被歐盟。IFRS-EU與IFRS不同 -國際會計準則委員會在這方面
國際會計準則第39號“金融工具：確認和計量”中有關套期保值的若干段落
利率組合套期保值的會計核算 風險。
根據IFRS-EU，荷蘭國際集團採用公允價值對衝會計 利率組合套期保值 風險(公平)
價值宏觀對衝)，符合歐盟分拆版本的國際會計準則第39號。根據歐盟《國際會計準則第39條》的分拆，
就公允價值宏觀套期保值而言，套期保值會計可應用於 核心存款與對衝
只有在以下情況下才承認無效： 在預定時間內的現金流金額
水桶低於該水桶的原始指定數量 並且在修訂後的
計劃時段內的現金流金額超過原指定金額。根據IFRS-IASB，
對公允價值宏觀套期保值的對衝會計不能 適用於巖心礦牀，但效果不佳
每當按預定時間段對現金流動量的訂正估計數 是或多或少
超過該桶的原始指定數量。
目錄
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風險管理
縮寫合併中期財務
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37
此信息是通過反轉來準備的 在歐盟的分拆下適用的對衝會計影響-
國際會計準則39的Out‘版本。因此，IFRS-IASB下的財務信息沒有考慮到 的
如果荷蘭國際集團採用IFRS-IASB作為其主要會計框架，它可能已經採用了
另類對衝策略 這些另類對衝策略可能會 符合IFRS-IASB
合規的對衝會計。這些決定可能會導致不同的結果 股東權益和淨值
結果金額與本簡明綜合中期説明的金額進行比較 年度財務報表
表格6-K
在2022年的前六個月，利息收益率上升，導致歐盟IAS39指數出現正增長 超出調整範圍
歐元
反映在行項目的估值結果和淨交易中 損益表中的“收入”。一個
國際財務報告準則-歐盟與國際財務報告準則-國際會計準則B之間的對賬如下。
IFRS-EU和IFRS-IASB在以下幾個方面有所不同 美國普遍接受的會計原則
美國(美國公認會計原則)。
國際財務報告準則-歐盟和國際會計準則-國際會計準則下的對賬淨額
1月1日至6月30日
以百萬歐元為單位
2022
2021
根據IFRS-EU(歸屬於母公司股東)
歐盟《國際會計準則第39號》分拆調整
税收效應 調整的結果
1)
-2,456
-260
税後調整的效果
根據IFRS-IASB(歸屬於母公司股東)
1)
IFRS-EU和IFRS-IASB下的股東權益對賬
以百萬歐元為單位
30
六月
2022
31
十二月
2021
根據IFRS-EU(歸屬於母公司股東)
歐盟《國際會計準則第39號》分拆調整
-2,490
税收效應 調整的結果
-1,817
税後調整的效果
-1,853
根據IFRS-IASB股東權益
1.3俄羅斯入侵烏克蘭的影響
俄羅斯入侵烏克蘭是一場重大悲劇， 對人們的生活產生毀滅性的影響 生命
並威脅着國際穩定和安全。 入侵帶來了更高的估計水平
ING與俄羅斯相關的不確定性和信用風險增加 風險敞口導致更高的貸款損失
2022年前六個月的撥備。在第二季度的過程中，其他風險 浮出
造成的二次衝擊主要體現在能源價格高、利息高 利率和通貨膨脹，
供應鏈中斷和人員短缺。參考 在《風險管理》一章中作了進一步介紹
關於俄羅斯入侵烏克蘭的影響和二級影響的信息。此外，
請參閲段落 1.5用於重大判斷和關鍵會計估計的領域 和
假設‘
.
1.4會計政策和列報方式的變化
ING集團一貫地將其會計政策應用於這些濃縮文件中的所有期間
合併中期財務報表。
1.4.1 2022年生效的《國際財務報告準則》變化
以下經修訂的標準生效 in 2022:
◾
對IFRS 3“企業合併”的修正：參考 至《概念框架》(於5月發佈
2020).
◾
《國際會計準則》第16號的財產修正案， 廠房和設備“：預期用途前的收益(5月印發
2020).
◾
對“國際會計準則”第37號“準備金、或有負債和或有資產”的修正： 繁重的合同-
履行合同的費用(2020年5月發佈)。
◾
對國際財務報告準則2018-2020年週期的年度改進：修訂 IFRS 1‘首次採用
《國際財務報告準則》， 對國際財務報告準則第9號“金融工具”和
國際財務報告準則第16號“租賃”修正案(於2020年5月發佈)。
上述變化對荷蘭國際集團的 合併財務報表。 英
集團尚未及早通過任何標準、解釋 或已發佈的2022年修正案，但
還不是很有效。
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ING集團截至2022年6月30日的6個月中期財務報告-未經審計
38
1.4.2《國際財務報告準則》2022年後即將發生的變化
以下已公佈的修正案在2022年不是強制性的，荷蘭國際集團尚未及早通過
組。荷蘭國際集團目前仍在評估這些修訂的詳細影響。然而， 這個
這些修正案的實施預計不會有重大影響 對荷蘭國際集團合併的影響
財務報表：
◾
對“國際會計準則1”“財務報表列報”的修正： 將負債分類為流動負債或非流動負債
現行(2020年1月發佈)。
◾
對“國際會計準則1”“財務報表列報”的修正： 披露會計政策(於#年發出
2021年2月)。
◾
對國際會計準則第8號會計準則的修訂 政策、會計估計變更和差錯：定義 的
會計估計數(2021年2月發佈)。
◾
《國際會計準則》第12號《所得税》修正案： 遞延税金 與單個資產和負債有關
交易(發佈於2021年5月)。
IFRS第17號“保險合同”--生效 in 2023
2017年5月，國際會計準則理事會發布了《國際財務報告準則第17號保險合同》， 新的保險合同會計準則
涵蓋識別和測量、演示 和披露。一旦生效，IFRS 17將取代IFRS 4
‘保險合同’， 這使得保險的會計做法多樣化 合同。2020年6月，
國際會計準則理事會公佈了對國際財務報告準則第17號的修正案，其中包括將信用卡排除在範圍之外 合同和類似合同
提供保險的合同， 對於有死亡豁免的貸款，還有一個可選的範圍排除。英
集團沒有保險業務，但以經紀人的身份有限地銷售保險產品。 它在哪裏？
不承擔保險風險。
荷蘭國際集團進行了一項評估，發現可能在範圍內的產品數量有限
IFRS 17的潛在財務影響，如果有或預計是有限的，將用以下公式量化
今年晚些時候會有合理的確定性。
1.5重大判斷和關鍵會計估計 和假設
簡明合併中期財務報表的編制 需要管理層做出
在應用其會計政策的過程中作出判斷，並使用估計和假設。這個
估計數和假設影響資產和負債的報告金額以及
資產負債表日的或有資產和或有負債以及報告 收入和支出
在這段時間裏。實際結果可能與這些估計不同。 設定假設的過程是
遵守內部控制程序和批准。
與附註1.5的重大判斷和關鍵會計估計一致 和假設
2021年荷蘭國際集團合併財務報表，以下方面 繼續要求管理層
做出重大判斷並使用關鍵的會計估計 以及基於這些信息的假設
以及未來可能發生變化的財務數據：
●
貸款損失準備金(金融資產)；
●
確定金融資產和負債的公允價值；
●
聯營公司投資的減值評估；
●
條文；及
●
針對目標的會計 更長期的 再融資業務(TLTRO)。
1.6其他發展
國際會計準則第29號“財務報告在惡性通貨膨脹經濟體中的應用”
2022年第二季度土耳其 從會計的角度來看，它變成了一個惡性通貨膨脹的經濟體。AS
荷蘭國際集團在土耳其有一家子公司， ING集團在惡性通貨膨脹中應用國際會計準則第29號財務報告
經濟體對其運營的影響，就好像土耳其中的經濟體 一直以來都是惡性通貨膨脹。 鑑於荷蘭國際集團
集團以歐元列報業績，可比性為 未重述，《國際會計準則》第29號自2022年1月1日起適用
與首次申請的影響和對期限的影響都顯示在這些濃縮
合併中期財務報表 截至2022年6月30日止六個月期間。
根據國際會計準則第29號，在土耳其的業務結果 應該用當前的購買力來表示
在報告日期。為此，由土耳其人確定的消費者價格指數(CPI) 統計研究所
被利用了。消費物價指數在截至二零二二年六月三十日止的六個月內的發展如下
(2003=100):
2022年1月1日
30 June 2022
該期間的更改
%
陳述： 財務報表中按當期購買力計算的所有項目 在新聞發佈會上
日期，荷蘭國際集團重述非貨幣性項目 ING土耳其的(如物業 和設備，
無形資產、使用權資產、股東權益) 截至報告日期的CPI變動情況。貨幣
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39
項目(如現金和在銀行的餘額、貸款和墊款、存款)不按原樣重報。 已經
用當前的購買力來表示。 此外，全面收益表中的所有項目
也重述了這些影響 基於以下六個月期間消費物價指數的發展
反映2022年6月30日的購買力。
這種重述的效果 全面收益表和考慮通貨膨脹的資產負債表
當期內已在損益表中確認的 將收入作為淨額
金錢上的得失“。 這一期間的淨貨幣損失代表淨購買力的損失。
荷蘭國際集團土耳其的貨幣頭寸(貨幣資產超過貨幣負債)。
在適用上述重述之後 土耳其語里拉的程序 根據《國際會計準則第29號》，財務狀況
以及ING土耳其期間的業績 已翻譯並在交易所以歐元提交 30%的税率
2022年6月。對於全面收益表來説，這是相反的 使用通常的翻譯程序
在哪裏折算全面收入項目 按匯率計算 在交易日期。
此外，荷蘭國際集團選擇提交重述 重述產生的影響 荷蘭國際集團的
持有荷蘭國際集團土耳其股權 根據《國際會計準則》第29條的要求；以及翻譯產生的翻譯效果 在.
收盤價不同於 貨幣換算儲備中的上一次收盤匯率。
有關於截至2022年6月30日止六個月期間應用國際會計準則第29號的影響，請參閲附註10“權益”。
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2 按公允價值計提損益的金融資產
按公允價值計提損益的金融資產
以百萬歐元為單位
30
六月
2022
31
十二月
2021
交易資產
非交易衍生品
通過損益按公允價值指定
強制性通過損益按公允價值計量
交易資產包括以下資產 根據國際財務報告準則被歸類為交易，但 與服務密切相關的
ING集團客户的需求。ING提供機構客户、企業客户 客户、政府、產品
在金融市場上交易的股票。衍生品的很大一部分 在交易組合中是相關的
為企業客户提供風險管理服務，以進行對衝 貨幣或利率示例
曝光。此外，荷蘭國際集團還為其客户提供了進入股票和債券市場的機會。 發佈他們自己的
股權或債務證券(證券承銷)。
(逆回購)交易
按公允價值計入損益的金融資產包括證券借貸、出售和回購。
未被取消確認的交易，因為荷蘭國際集團繼續暴露 基本上所有的
被轉移者的風險和回報 金融資產。對於回購協議，資產總額
必須與相關的總額一起考慮 負債，分別列報於
財務狀況表，因為《國際財務報告準則》並不總是允許淨額結算 聲明中的這些立場
財務狀況。
荷蘭國際集團的風險敞口 TO(逆回購)交易包括在以下內容中 的語句中的行
財務狀況：
對(逆回購)協議的敞口
以百萬歐元為單位
30
六月
2022
31
十二月
2021
逆回購交易
借給銀行的貸款和墊款
對客户的貸款和墊款
交易資產(貸款和應收賬款)
(貸款和應收賬款)強制按公允價值通過 損益
回購交易
銀行存款
交易負債、存款資金
委託基金指定並按公允價值計量 通過盈利或虧損
3 通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
按類型分列的通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產
以百萬歐元為單位
30
六月
2022
31
十二月
2021
股權證券
債務證券
1
貸款和墊款
1
1債務證券包括金額為歐元的-
百萬歐元(2021年12月31日：歐元-
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對股權證券的敞口
通過其他綜合證券按公允價值指定的股權證券 收入
攜帶
價值
攜帶
價值
分紅
收入
分紅
收入
以百萬歐元為單位
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
30
六月
2021
對北京銀行的投資
其他投資
截至 2022年6月30日荷蘭國際集團持有約
% (31 December 2021:
%) 在北京銀行的股票中，有一股
在上海證券交易所上市的銀行。根據法規要求 由招商銀行和
保險 監管委員會，荷蘭國際集團作為股東持有的股份超過
%或以上的股份，為
在必要時需要補充額外的資本。 第一季度沒有收到要求增加資本的請求
2022年的六個月(2021年：零)。
公允價值變動通過其他全面的 收入
下表顯示按公允價值計算的金融資產變動。 通過其他綜合收益。
通過其他全面收益金融資產的公允價值變動
FVOCI股權證券
FVOCI債務工具
1
總計
以百萬歐元為單位
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
期初餘額
加法
攤銷
-10
-46
-10
-46
轉賬 和重新分類
-7
-7
未變現重估的變動
2
-88
-2,210
-1,209
-2,178
-1,296
減值
-14
-5
-14
-5
減值的倒置
處置和贖回
-490
-19
-8,148
-17,730
-8,638
-17,750
匯率差異
集團組成的變化和
其他變化
-0
期末餘額
1通過其他全面收益債務工具的公允價值包括債務證券以及貸款和墊款。
2 FVOCI債務工具未實現重估的變化包括報表中確認的對衝項目的變化
利潤或虧損。有關重估儲備變動的詳情，請參閲附註10“權益”。
FVOCI股權證券
2022年前六個月，處置歐元
利率變化引發的金融工具 環境和不斷惡化的市場 情緒化。這
投資組合於2021年初建立(2021年新增：歐元
HQLA投資組合。
在2022年前六個月，匯率 歐元的差額
北京跟隨人民幣兑歐元升值。
股權證券未變現重估的變動主要與重估有關 持有美國銀行的股份
北京在股價變化後(歐元
-153
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FVOCI債務工具
2022年前六個月，歐元未變現重估的變化
-2,210
收益率曲線。
4 對客户的貸款和墊款
按類型分列的對客户的貸款和墊款
1
以百萬歐元為單位
30
六月
2022
31
十二月
2021
借給公共當局的貸款
住宅按揭貸款
其他個人借貸
企業貸款
貸款損失準備
-5,867
-5,274
更新了1個2021年的演示文稿，以提高一致性和可比性
有關信用質量和貸款損失撥備的詳細信息，請參閲《風險管理 --信用風險“段落”貸款
損失撥備‘。
5 對聯營公司和合資企業的投資
對聯營公司和合資企業的投資
以百萬歐元為單位
30 June 2022
利息
持有(%)
公允價值
已列出的
投資--
文集
天平
板材
價值
總計
資產
總計
負債
總計
收入
總計
費用
TMB Thanachart Bank Public Company Limited
對聯營公司和合資企業的其他投資
對聯營公司和合資企業的投資
以百萬歐元為單位
2021年12月31日
利息
持有(%)
公允價值
已列出的
投資--
文集
天平
板材
價值
總計
資產
總計
負債
總計
收入
總計
費用
TMB Thanachart Bank Public Company Limited
對聯營公司和合資企業的其他投資
某些聯營企業和合資企業的報告日期可能不同 自本集團報告之日起，
但不會超過三個月。
TMB Thanachart Bank Public Company Limited
荷蘭國際集團擁有一家
在TMB Thanachart Bank Public Company Limited的投資百分比(下稱： TTB)，一家銀行
在泰國證券交易所上市。TTB為批發、小型和
中型企業(SME)和零售客户。TTB已計算在內 作為對Associates的投資，基於
荷蘭國際集團的持股規模和在董事會中的代表性。
減損測試
公允價值一直低於投資的購買成本。 很長一段時間(自第一季度以來
2020)。這被認為是損害的客觀證據。進行的損害測試導致了
2022年3月31日減值歐元
由使用計算中的價值確定，低於歐元的賬面價值
時間到了。於2022年6月30日進行的減值測試並未導致減值虧損。
方法論
可收回金額以公允價值減去成本中較高者釐定。 處置和使用價值
(‘Viu’)。公允價值減去出售成本是基於可觀察到的股價。VIU計算使用折扣
基於管理層最佳估計的現金流預測。VIU是使用股息折扣得出的 型號
(DDM)在可分配股權、 即普通股股東可獲得的未來收益被用作代理 為
未來現金流。估值着眼於預期的現金流。 轉變為永久的，產生了兩個主要組成部分
對VIU的計算：
I)對一年內未來收入的估計
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二)最終價值是將收益外推為長期增長的永續收益
費率。用於推斷的收益 代表穩定的長期財務業績和
TTB的位置，即穩定狀態。終端值構成VIU總量的大部分。
截至2022年6月30日(和截至2022年3月31日)在VIU計算中使用的主要假設導致
減值)
VIU是使用受多種管理假設約束的估值模型來確定的。鑰匙
假設，即對總體結果最敏感的假設，是 以下是：
⬝
TTB的預期未來收益：基於經紀商的預測 關於短期目標的共識
穩定狀態的中期和TTB可觀測目標 將收益轉化為永久收益。首府 維修
收費，這是管理層的預測 需要扣留的收入，以便
TTB將滿足目標監管要求 在預測期內；
⬝
貼現率(權益成本)：
% (31 March 2022:
%)，基於資本資產定價模型
(CAPM)使用當前市場數據計算的TTB。
⬝
終端生長 費率：
% (31 March 2022:
%)與當前長期政府債券一致
泰國的收益率作為無風險債券的代表 利率；
截至2022年6月30日，通過VIU計算確定的可收回金額略高於 隨身攜帶
歐元的價值
對模型中的關鍵假設進行合理可能的更改。這反映了VIU對每一種情況的敏感性
關鍵假設本身和可能不止一個有利 和/或不利的變化 可能
同時發生。保持其他關鍵假設不變，所有預測的減少 每年一次
現金流，包括終端價值，
BPS將使可收回的金額減少到 賬面金額。一個
終端增長率下降Bps或
折扣率增加Bps將導致VIU等於
賬面金額。
對聯營公司的其他投資 和合資企業
在聯營公司和合資企業的其他投資中包括 主要是金融服務和金融
主要在歐洲運營的科技基金或工具。
對聯營公司和合資企業的其他投資代表 許多合作伙伴和合資企業
單獨對荷蘭國際集團來説並不重要。
聯營企業和合資企業的投資變化
以百萬歐元為單位
30
六月
2022
31
十二月
2021
期初餘額
加法
重估
-6
-24
成果分享
收到的股息
-31
-34
處置
-6
-23
減值
-153
-3
匯率差異
-31
其他
-5
期末餘額
歐元的聯營公司和合資企業的業績份額
上表所列費用主要歸因於歐元的TTB結果
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6 無形資產
無形資產變動情況
商譽
軟件
其他
總計
以百萬歐元為單位
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
期初餘額
加法
資本化費用
攤銷
-113
-260
-0
-1
-113
-261
減值
1
-32
-8
-82
-12
-40
-94
匯率差異
-1
-61
-0
-62
處置
-1
-0
-1
-0
構成方面的變化
集團和其他變化
-1
-0
期末餘額
總賬面金額
累計攤銷
-1,705
-1,710
-3
-9
-1,708
-1,719
累計減值
-32
-64
-129
-2
-48
-98
-177
賬面淨值
1無形資產減值計入損益表中的其他經營費用。
商譽
在監測從集中化轉向 零售業的去中心化方法 這個
2022年初，與現金產生單位集團(CGU)零售業相關的商譽 Growth Markets的過去
重新分配到零售羅馬尼亞， 波蘭零售業與土耳其零售業 使用相對價值方法的CGU。這個
對土耳其的善意， 在第一次根據通脹進行調整後， 完全減值，金額為歐元
減值損失在營業費用中列報。已分配商譽 到零售業羅馬尼亞和零售業
波蘭是歐元
7 按公允價值計提損益的財務負債
按公允價值計提損益的財務負債
以百萬歐元為單位
30
六月
2022
31
十二月
2021
貿易負債
非交易衍生品
通過損益按公允價值指定
8 已發行債務證券
已發行的債務證券涉及債券和其他具有固定利率的已發行債務證券。 差餉或
以浮動利率為基礎的利率 利率水平，如存單和承兑匯票
ING集團，下級除外 物品。已發行的債務證券不包括已呈交的債務證券
按公允價值計入損益的財務負債。荷蘭國際集團沒有債務證券 是
發行條款不同於正常業務過程中的條款。
已發行債務證券的變動
以百萬歐元為單位
30
六月
2022
31
十二月
2021
期初餘額
加法
贖回/處置
-46,591
-76,150
匯率差異
其他動作
-4,972
-2,014
期末餘額
目錄
中期報告
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45
9 次級貸款
ING Groep N.V.發放的次級貸款 包括為籌集第1級和第2級(符合CRD IV資格)而發行的債券
ING Bank N.V.的資本金 根據《國際財務報告準則》，這些債券被歸類為負債，出於監管目的，它們
都被認為是資本。ING集團公司發放的次級貸款包括， 大部分,
從屬於所有流動貸款的次級貸款 和荷蘭國際集團銀行的未來負債。
次級貸款的變動
以百萬歐元為單位
30
六月
2022
31
十二月
2021
期初餘額
新股發行
還款
-990
-2,449
匯率差異
其他變化
-960
-413
期末餘額
ING Groep N.V. 2022年4月贖回美元
永久附加第1級應急人員百分比
可轉換資本證券和2022年5月的日元
第一次呼叫時從屬的第2級備註百分比
日期。
10 權益
總股本
以百萬歐元為單位
30
六月
2022
31
十二月
2021
股本和股票溢價
其他儲備
-245
-2,230
-153
-80
-180
-212
-1,934
-3,483
-1,977
-1,612
-1,413
-540
留存收益
股東權益(母公司)
非控制性權益
總股本
現金流對衝
ING主要以利率對衝浮息貸款 互換。由於收益率曲線的增加，利息
利率互換出現負值重估 %的歐元
-2,076
歐元
-1,603
目錄
中期報告
風險管理
縮寫合併中期財務
陳述
致凝聚者的註解 綜合臨時
財務報表
其他內容 請注意： 濃縮合並 臨時
財務報表
ING集團截至2022年6月30日的6個月中期財務報告-未經審計
46
貨幣折算準備金
增加歐元的貨幣兑換準備金
與包括Try(歐元)在內的幾種貨幣相關
國庫股
2021年10月1日，荷蘭國際集團宣佈了一項歐元的股票回購計劃
於2021年10月5日完成，並於2022年2月完成。這個
歐元
2022年5月6日，荷蘭國際集團宣佈了一項歐元的股票回購計劃
並於2022年7月完工。
在2022年前六個月，總共
留存收益
荷蘭國際集團於2022年4月支付了超過2021歐元的末期股息
歐元的股息
國際會計準則第29號“惡性通貨膨脹”
2022年土耳其 在會計上被認為是高度通貨膨脹的經濟體，荷蘭國際集團開始 應用國際會計準則
29中國對土耳其的外國投資出現了“惡性通貨膨脹”。 所有非貨幣資產負債表頭寸(
包括權益)按“報告期結束時的現行計量單位”列示(按指數化
使用自購買非貨幣性項目之日起的一般價格指數， 或最新的日期
按重估計量的非貨幣性項目的重估 金額)。指數化效應在 2022年1月1日是
體現在公平上， 而2022年期間的指數化則反映在利潤或虧損上。《國際會計準則》29指數化對
期初餘額中的股本為歐元
翻譯儲備，歐元-
百萬美元的利潤或虧損。
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財務報表
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47
11 淨利息收入
淨利息收入
1月1日至6月30日
1月1日至6月30日
以百萬歐元為單位
2022
2021
2022
2021
貸款利息收入
銀行存款利息支出
按公允價值計算的金融資產利息收入 保監處
客户存款利息支出
按攤銷成本計算的債務證券利息收入
已發行債務證券的利息支出
非交易衍生品的利息收入(對衝 會計)
次級貸款利息支出
負債負利率
資產負利率
總利息 按實際利率計算的收入 方法
非交易衍生品的利息支出(對衝 會計)
總利息 使用實際利率的費用 方法
按公允價值計算的金融資產利息收入 損益
非交易衍生品的利息收入(無對衝會計)
按公允價值計算的金融負債利息支出 損益
利息收入其他
非交易衍生品的利息支出(無對衝 會計)
其他權益總額 收入
租賃負債利息支出
總利息 收入
利息支出其他
其他權益總額 費用
總利息 費用
淨利息收入
總計 淨利息收入為歐元
受對衝逆轉的影響 適用於歐盟《國際會計準則第39條分拆》的會計影響
歐元+
2022年債務負利息，總額為歐元
資助率受惠於TLTRO 三歐元方案
從2020年起產生百萬追趕效應)。這一金額包括歐元
截至2022年6月23日的特別利息期。此外，這一數額還包括歐元。
自2022年6月24日開始的期間， 被確定為平均存款利率 完畢
各TLTRO的壽命 三.
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48
12 手續費及佣金收入淨額
手續費及佣金收入淨額
1月1日至6月30日
以百萬歐元為單位
2022
2021
1
手續費及佣金收入
支付服務
證券業務
保險和其他經紀業務
投資組合管理
貸款業務
財務擔保和其他承諾
其他
總費用 和佣金收入
手續費及佣金開支
支付服務
證券業務
產品分銷(對外)
其他
總費用 和佣金費用
手續費及佣金收入淨額
1荷蘭國際集團在2021年期間改變了淨手續費和佣金收入的列報方式，以更好地與內部管理保持一致
並進行監控。上一時期的比較數字已相應更新。 重新分類不會影響總數
手續費淨額和佣金收入。
ING的所有淨手續費和佣金收入 在國際財務報告準則第15號“與客户的合同收入”範圍內。
請參閲附註18“分段”，其中包括淨費用 和佣金收入，如向
銀行業務執行委員會和管理委員會，分列 按業務範圍和地域劃分
細分市場。
13 估值結果和淨交易收入
估值結果和淨交易收入
1月1日至6月30日
以百萬歐元為單位
2022
2021
證券交易業績
-498
衍生品交易結果
-654
其他交易結果
有關衍生工具的公允價值變動
– 公允價值對衝
-3,463
-627
– 現金流對衝(無效部分)
– 其他非交易衍生品
資產和負債公允價值變動(套期項目)
指定的資產和負債的估值結果 FVPL(不包括交易)
-36
外匯交易結果
-1,337
估值結果和淨交易收入的變化 2022年前六個月與前六個月
2021年的月份是2022年收益率曲線增加的結果。
14 其他收入
其他收入
1
1月1日至6月30日
以百萬歐元為單位
2022
2021
結果聯營公司和合資企業的份額
聯營公司及合營企業減值
-153
-3
已計量金融資產的淨結果終止確認 以攤銷成本
-3
-3
貨幣淨收益或淨虧損
-250
其他
-300
更新了1個2021年的演示文稿，以提高一致性和可比性
2022年，其他收入包括歐元-
土耳其 與土耳其的指數化相關 財務狀況表(歐元-
損益(歐元-
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49
反映在淨貨幣損失上。請參閲 第1.6段“其他發展”以作進一步發展
解釋一下。
此外，其他收入包括歐元-
由使用計算中的值確定，低於 2022年3月31日。做了參考
注意5“聯營、合資企業投資” 以作進一步解釋。
2021年，其他收入包括確認一歐元
荷蘭一家金融機構破產，與Raiffeisenbank達成協議的收益
退出零售銀行市場 在捷克共和國和違約的積極恢復 應收賬款
%的歐元
15 其他運營費用
其他運營費用
1月1日至6月30日
以百萬歐元為單位
2022
2021
監管成本
審計和非審計服務
與IT相關的費用
廣告和公共關係
外部諮詢費
辦公費
旅行和 住宿費
投稿和認購
郵政費
財產和設備折舊
無形資產攤銷
有形資產減值(沖銷)
-1
無形資產減值準備(沖銷)
重組撥備的追加/(未用金額已撥回)
增加/(已沖銷的)其他撥備
其他
監管成本
監管成本代表以下方面的貢獻 存款擔保計劃(DGS)，單一決議基金
(SRF)、地方銀行税和地方決議基金。包括在監管成本中 2022年，是對DGS的貢獻
%的歐元
比利時和波蘭，以及對特別提款權基金和地方決議基金的捐款
of 2021: EUR
歐元
2022年，ING Bank Slaski與其他七家波蘭銀行， 已經建立了制度保障
方案(IPS)。該基金可用於確保其每個參與方的流動性和償債能力，並協助
參加行和非參加行的決議。荷蘭國際集團的出資總額為歐元
並被確認為監管成本(DGS)。
16 每股普通股收益
每股普通股收益
加權平均 數
平凡的 流通股
金額
在此期間
每股普通股
(單位：百萬歐元)
(單位：百萬)
(單位：歐元)
1月1日至6月30日
1月1日至6月30日
1月1日至6月30日
2022
2021
2022
2021
2022
2021
基本收入
持續經營的基本收入
運營
稀釋工具的效果：
股票期權和股票計劃
攤薄後收益
持續攤薄收益
運營
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風險管理
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50
普通股每股收益以加權平均值為基礎計算。 普通股股數
太棒了。在計算加權平均值時 已發行普通股數量， 持有的股份由
集團公司(包括股票回購計劃)從 普通股總數
有爭議的。
17 每股普通股股息
給母公司股東的股息
按普通人計算
分享
總計
(單位：歐元
百萬美元)
普通股股息：
關於2020年
就以下事項支付的股息總額 of 2020
關於2021年
就以下事項支付的股息總額 of 2021
關於2022年
–
2022年2月28日，荷蘭國際集團宣佈已全面完成股票回購計劃，該計劃開始 第5個月
2021年10月。根據該計劃回購的股份總數為
已於2022年7月取消。
2022年4月25日，年度股東大會批准了 歐元的股息
普通股，其中歐元
2022年5月6日，荷蘭國際集團宣佈歐元
歐元的現金股息
通過股票回購計劃分發。總人數
根據方案回購，該方案於2022年7月14日完成。
ING Groep N.V. 被要求代扣代繳
已支付股息的%。
有關進一步資料，請參閲附註10“股權”。
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中期報告
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財務報表
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財務報表
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51
對簡明合併文件的補充説明 中期財務報表
細分市場報告
18 細分市場
ING集團的細分市場基於內部 按業務分類的報告結構。
荷蘭國際集團執行董事會和銀行業務管理委員會(共同擔任首席執行官 運營決策
製造商(CODM)設定績效目標，批准 並監督各業務部門編制的預算。
業務線制定戰略、商業、 和財務計劃，以符合戰略和
CODM設定的績效目標。
對分部結果的確認和計量符合附註所述的會計政策
1‘編制基礎和重大會計政策’AS
包括在2021年年度報告中。每個可報告分部的期間結果如下
公司間和部門間 消除以及CODM是否審查了這些消除以評估
這些線段。公司費用被分配給 基於總部所用時間的業務線
人員，員工的相對數量， 或基於該部門的收入、費用和/或資產。
下表按業務線和主要收入來源列出了每一家
細分市場：
按業務類別分列的每一部門的主要收入來源説明
按業務線細分
主要收入來源
荷蘭零售業
(市場領導者)
來自荷蘭零售和私人銀行活動的收入，包括
中小企業和中型企業細分市場以及房地產 與以下相關的金融投資組合
荷蘭國內中型企業。提供的主要產品 是活期和儲蓄
賬户、商業貸款、按揭和其他消費貸款
荷蘭。
零售業比利時
(市場領導者)
比利時零售和私人銀行活動的收入(包括
盧森堡)，包括中小企業和中型企業部門。主要產品
所提供的服務與荷蘭的服務類似。
德國零售業
(《挑戰者與成長型市場》)
來自德國零售和私人銀行業務的收入 (包括奧地利在內)
至2021年(包括2021年，之後荷蘭國際集團離開零售市場)。主要產品
提供的是活期和儲蓄賬户、抵押貸款 和其他客户貸款。
零售業其他
(《挑戰者與成長型市場》)
來自世界其他地區零售銀行業務的收入，包括中小企業和
特定國家/地區的中端企業細分市場。提供的主要產品 是相似的
那些在荷蘭的人。
批發銀行業務
批發銀行業務的收入。主要產品有：借貸、債務
資本市場、營運資本解決方案、出口融資、日常銀行解決方案、
財政部和風險解決方案，以及企業融資。
區段地理分割的詳細説明
細分市場的地理分割
主要國家
荷蘭
比利時
包括盧森堡
德國
包括奧地利批發銀行業務和奧地利零售銀行業務
1
其他挑戰者
澳大利亞、捷克零售銀行業務
1
、法國、意大利、西班牙、葡萄牙 其他
成長型市場
波蘭、羅馬尼亞、土耳其、 菲律賓和亞洲的賭注
世界其他地區的批發銀行業務
英國、美洲、亞洲等中東歐國家
其他
公司專線
1奧地利零售銀行和捷克共和國零售銀行 到2021年(包括2021年)，之後荷蘭國際集團離開零售市場。
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中期報告
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濃縮合並 臨時財務
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財務報表
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財務報表
ING集團截至2022年6月30日的6個月中期財務報告-未經審計
52
ING集團監控和評估ING集團的業績 在綜合級別上，並使用
結果是根據歐洲聯盟採用的《國際財務報告準則》(IFRS-EU)得出的數字。高管們 衝浪板
和銀行管理委員會認為這項措施與一項諒解有關 集團的
財務業績，因為它允許投資者 瞭解管理層使用的主要方法
評估集團的 運營績效和資源分配決策 s.
此外，荷蘭國際集團認為，根據IFRS-EU列報結果 幫助投資者
通過突出税前業績，在有意義的基礎上比較其部門業績 歸因於
持續運營和細分業務的盈利能力。IFRS-EU結果是通過將
國際財務報告準則-歐盟“國際會計準則第39號”調整的影響。
IFRS-EU‘IAS 39分拆’調整涉及公允價值投資組合對衝會計 戰略，為
比荷盧、德國和其他挑戰者的抵押貸款和儲蓄投資組合 不符合以下條件
國際財務報告準則-國際會計準則委員會。由於《國際財務報告準則-國際會計準則》下的這些抵押貸款和存款投資組合不適用對衝會計， 這個
衍生工具的公允價值變動不會被 套期保值項目的公允價值變動(抵押和
存款)。
年度報告中的表格6-K中的分部報告是根據國際
歐盟(IFRS-EU)發佈並與國際財務報告協調的財務報告準則
國際會計準則理事會(IFRS)發佈的準則 -IASB)與其他會計準則保持一致
本報告所載財務信息。不同之處在於 會計準則之間的差異體現在
批發銀行業務部門，以及荷蘭、比利時、
德國和其他挑戰者。
請參考注1的準備基礎 和重要的會計政策來進行對賬
國際財務報告準則-歐盟和國際財務報告準則-國際會計準則B之間的差異。公司費用為 根據以下項目花費的時間分配給業務部門
總公司人員，員工的相對數量， 或基於以下項目的收入、支出和/或資產
細分市場。
ING集團將總細分結果與總結果進行核對 使用公司專線。公司專線是一個
反映資本管理活動和符合以下條件的某些收入和支出 未分配給
銀行業務，包括IAS 29 Impact和增值税(VAT)的確認 退款中的
荷蘭(在費用項下記錄)。此外，企業 行包括獨立的遺留成本
(主要是負利率結果) 通過用長期資金取代短期資金
2013至2014年間。荷蘭國際集團對其銀行業務實行資本計提製度 為了
為全球業務部門的業績創建一個可比的基礎， 與業務單位的賬簿無關
股權和他們經營的貨幣。
本説明中所提供的信息與所提供的信息一致。 致荷蘭國際集團執行董事會
集團和管理委員會銀行業務。
本附註不提供每種產品具體收入的信息。 或服務，因為這不是
在內部報告，因此不容易 可用。
目錄
中期報告
風險管理
濃縮合並 臨時財務
陳述
致凝聚者的註解 綜合臨時
財務報表
其他內容 致凝聚者的註解 綜合臨時
財務報表
ING集團截至2022年6月30日的6個月中期財務報告-未經審計
53
IFRS-IASB和IFRS-EU收入、費用和淨收益之間的對賬
6個月期間
1月1日至6月30日
2022
2021
以百萬歐元為單位
收入
費用
税收
非控制性
利益
淨結果
1
收入
費用
税收
非控制性
利益
淨結果
1
國際財務報告準則--國際會計準則母公司股權持有人應佔淨收益
消除以下因素的影響：
歐盟《國際會計準則第39條創業》的調整
2
-8,594
-2,456
-6,139
-956
-260
-697
結果國際財務報告準則-歐盟
3
1.税後和非控股權益的淨收益。
2.ING根據IFRS-IASB編制6-K表。這一信息是通過逆轉對衝會計影響而準備的
適用於歐盟《國際會計準則第39號》的分拆版本。對於國際財務報告準則-歐盟的結果，重新確定了剝離的影響，因為這是在
由哪個管理層來監督業務。
3.國際財務報告準則--歐盟的數字是根據國際會計準則--國際會計準則理事會的數字得出的，剔除了歐盟“國際會計準則第39號分拆”調整的影響。
目錄
中期報告
風險管理
濃縮合並 臨時財務
陳述
致凝聚者的註解 綜合臨時
財務報表
其他內容 致凝聚者的註解 綜合臨時
財務報表
ING集團截至2022年6月30日的6個月中期財務報告-未經審計
54
ING集團合計
6個月期間
1月1日至6月30日
2022
2021
以百萬歐元為單位
英
銀行
其他
總計
英
銀行
其他
總計
荷蘭國際集團
收入
-淨利息收入
-4
-手續費和佣金收入淨額
-0
-0
-總投資 和其他收入
總收入
支出
-營運開支
-增加貸款損失準備金
-0
-0
總費用
税前業績
-5
-2
税收
-1
非控制性權益
淨收益國際財務報告準則-歐盟
-4
-2
歐盟《國際會計準則第39條創業》的調整
國際財務報告準則--國際會計準則母公司股權持有人應佔淨收益
-4
-2
目錄
中期報告
風險管理
濃縮合並 臨時財務
陳述
致凝聚者的註解 綜合臨時
財務報表
其他內容 致凝聚者的註解 綜合臨時
財務報表
ING集團截至2022年6月30日的6個月中期財務報告-未經審計
55
按業務線細分
6個月期間
1月1日至6月30日
2022
2021
以百萬歐元為單位
零售
荷蘭
零售
比利時
零售
德國
零售
其他
批發
銀行業
公司
線
總計
零售
荷蘭
零售
比利時
零售
德國
1
零售
其他
批發
銀行業
公司
線
總計
收入
– 淨利息收入
– 手續費及佣金收入淨額
-2
– 總投資 和其他收入
-13
-367
總收入
-141
支出
– 運營費用
– 增加貸款損失準備金
-6
-0
-65
-119
總費用
税前業績
-400
-53
税收
-37
非控制性權益
-0
淨收益國際財務報告準則-歐盟
-363
-142
歐盟《國際會計準則第39條創業》的調整
淨收益國際財務報告準則-國際會計準則
-363
-142
1德國，包括荷蘭國際集團奧地利(2021年及以後 荷蘭國際集團退出了零售市場)。
2零售其他，包括捷克零售銀行業務 Republic(至2021年及包括2021年，之後荷蘭國際集團退出零售業 市場)。
目錄
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56
細分市場的地理分割
6個月期間
1月1日至6月30日
2022
2021
以百萬歐元為單位
荷蘭
比利時
德國
1
其他
挑戰者
生長
市場
批發
銀行業休息
世界的未來
其他
總計
荷蘭
比利時
德國
1
其他
挑戰者
2,3
生長
市場
批發
銀行業休息
世界的未來
3
其他
總計
– 淨利息收入
-手續費及佣金淨額
收入
-2
– 總投資 和
其他收入
-363
總收入
-141
支出
– 運營費用
– 增加貸款損失
條文
-0
-51
-101
總費用
税前業績
-400
-53
零售銀行業務
批發銀行業務
-209
公司專線
-400
-400
-53
-53
税前業績
-400
-53
税收
-54
非控制性權益
-0
淨收益國際財務報告準則-歐盟
-346
-140
歐盟國際會計準則的調整
39“創業”
-1
淨收益國際財務報告準則
-346
-140
1德國包括奧地利批發銀行。也包括奧地利的零售銀行業務，但僅限於2021年之前(包括2021年)，之後荷蘭國際集團離開零售市場。
2其他挑戰者包括捷克共和國零售銀行(直到2021年及包括2021年，之後荷蘭國際集團離開零售銀行市場)。
3從2022年起，捷克共和國的批發銀行業務記錄在世界其他地區的批發銀行業務中(以前記錄在其他挑戰者中)。歷史 數字已經調整過了。
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57
19資產和負債的公允價值
評估方法
對荷蘭國際集團估值的全面描述 方法和框架見附註39‘公允價值 的
《荷蘭國際集團2021年年報20-F表中的資產負債》。本章介紹臨時財務
該報告應與荷蘭國際集團的Form 20-F《2021年年度報告》一併閲讀。
估值調整
估值調整為 公允價值的組成部分。它們被計入公允價值。 提供
對市場退出的更好估計 測量日期的值。ING考慮不同的估值 調整至
得出包括出價-報價調整在內的公允價值， 模型風險調整、信用估值調整
(CVA)、借方估值調整(DVA)、 包括衍生品和自己發行的負債、抵押品的DVA
估值調整(CollVA) 和融資估值調整(FVA)。
對於由內部模型衡量的金融工具，其中一個或多個未觀察到的市場 輸入內容為
對估值意義重大，兩者之間的差異 交易價格和理論價格導致的
可能會出現內部模型。 ING推遲相關材料第一天的損益 到歸類為
第三級和對CVA有重大不可觀察投入的金融工具 它們不一定是保密的
作為第三級。第一天的利潤或虧損在工具的整個壽命內或在可觀察到之前攤銷
進步了。對2022年前六個月和該日損益的影響 一個盈利或一個虧損
截至2022年6月30日的資產負債表準備金被視為無關緊要。
下表列出了金融資產和負債準備金的模型：
金融資產和負債的估值調整
30
六月
2022
31
十二月
2021
出價/出價
-210
-143
模型風險
-8
-11
CVA
-227
-159
DVA
-66
CollVA
-9
-8
FVA
-44
-95
總估值 調整
-247
-482
按公允價值計算的金融工具
金融工具的公允價值 確定如下：
目錄
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財務報表
ING集團截至2022年6月30日的6個月中期財務報告-未經審計
58
確定金融資產和負債公允價值的適用方法(按公允價值列賬)
1級
2級
3級
總計
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
金融資產
按公允價值計算的金融資產
通過盈利或虧損
按公允價值計算的金融資產
通過其他
綜合收益
金融負債
展會上的財務負債
通過利潤或虧損實現價值
– 債務證券
– 存款
– 證券交易
– 衍生品
ING集團使用了以下方法和假設來估計 財務報告的公允價值
儀器：
股權證券
儀器説明：
投資。
估值：
按市場報價計算。在沒有活躍市場的情況下，公平 價值是通過分析被投資人的
財務狀況、結果、風險概況、前景、價格、收益比較和收入倍數。另外，
參考所引用的同行實體的估值 活躍市場的價格是可用的。對於股權
證券最佳市場實踐將使用最相關的 評估方法。 所有非上市股權
投資，包括投資 在私募股權基金中，都要接受標準審查 框架，該框架
確保估值 體現公允價值。
公允價值層次結構：
定期提供服務。 因此，這些證券被歸類為1級。 未進行交易的股權證券
活躍的市場主要包括企業投資， 基金投資及其他權益證券，並
被列為3級。
債務證券
儀器説明：
證券(ABS)。
估值：
市場價格是從交易所獲得的 市場，交易商， 經紀人， 行業組織、定價服務或
監管服務。來自非交換來源的報價為 關於它們的市場可交易性的評論
價格。如果無法獲得活躍市場的報價，則為公允價值 是基於對現有市場的分析
投入，包括從以下方面獲得的共識價格 一個或多個定價服務。此外，公允價值是
由貼現預期未來的估值技術確定 使用市場利率的現金流 曲線，
參考信用利差、期限 投資，以及預計提前還款 費率 在適用的情況下。
公允價值層次結構：
報價容易和定期可得，並且是 因此，被歸類為1級。其餘
職位分為2級或3級。 沒有活躍市場的資產支持證券 以及一個
報價差異很大，被歸類為3級。
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衍生品
儀器説明：
衍生品包括利率 衍生品、外匯衍生品、信用衍生品 股票衍生品和商品
衍生品。
估值：
並被歸類為公允價值等級的第一級。 對於交易不活躍的工具，公平
價值是基於估值技術進行估計的。場外交易 衍生品和衍生品交易不活躍
使用估值技術對市場進行估值。估值 技術和投入取決於
衍生物 以及基礎工具的性質。用於評估這些價值的主要技術
這些工具基於(除其他外)貼現現金流、期權定價模型和蒙特 卡洛
模擬。這些估值模型計算預期的現值 未來的現金流，基於不-
套利原則。這些模型通常用於金融行業，並作為驗證模型的輸入
是根據可觀察到的市場數據確定的 在可能的情況下。某些輸入可能在
市場，但可以通過估值模型校準從可觀察到的價格確定 程序。這些輸入
包括可從交易所、交易商、經紀人 或定價、收益率曲線、信用利差的提供商，
違約率，回收率 利率、股息率、基礎利率的波動性 利率、股票價格和外國
貨幣匯率 並參考最近執行的報價 交易，獨立市場
報價和共識數據，如果有的話。
無抵押場外交易 衍生品，荷蘭國際集團應用信用估值 調整以正確反映
交易對手信用風險在評估和借方評估中的應用 調整以反映荷蘭國際集團的信用風險
交易對手。 請參閲CVA/DVA部分 在c)部分中，對更多 有關的詳細信息
計算。
公允價值層次結構：
2.不能從可觀察市場隱含投入的衍生品 數據被歸類為3級。
貸款和應收賬款
儀器説明：
在活躍的市場中沒有報價的付款。 按公允價值計入的貸款和應收款包括交易
銀團貸款，屬證券借貸及類似協議，與抵押借貸相若 貸款，
預計出售的貸款和與以下方面有關的應收賬款 逆回購交易。
估值：
其他貸款是通過貼現預期的未來現金流來估計的。 反映信用風險的利率，
流動性，以及其他流動 市況。按揭貸款的公允價值是估計的。 通過考慮到
賬户提前還款行為。
公允價值層次結構：
關於類似資產的當前市場信息被用作可觀察的， 已證實的數據 都是重要的
對估值模型的投入不可用，被歸類為第三級。
按公允價值計提損益的財務負債
儀器説明：
主要由結構性票據組成的票據，按公允價值持有 在公允價值選項下。
除此之外，它還包括衍生品合約和回購協議 .
估值：
損失是根據可用的市場報價計算的。為 那些交易不活躍的證券，公允價值是
基於內部貼現現金流估值技術進行估算 利用利率和信貸利差
這也適用於類似的工具。
公允價值層次結構：
不能從可觀察的市場數據中得出 被列為3級。
轉賬 在1級和2級之間
沒有重大轉賬自 2級至1級記錄在2022年報告期。
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級別3：估值技術 和使用的輸入
第三級金融資產和負債包括確定了公允價值的資產和負債。
使用(I)結合了不可觀察到的輸入以及 (Ii)已被
調整以反映市場 在資產負債表日或資產負債表日前後交易不活躍。看不見
投入是基於荷蘭國際集團自己對因素的假設的投入 市場參與者將
在資產或負債定價中的使用，根據最佳信息制定 在這種情況下可用。
不可觀察的輸入可能包括波動性， 相關性，與貼現率的利差， 違約率和追回
利率，提前還款利率， 以及特定的信用利差。估值技術 合併了不可觀察到的輸入
對使用的輸入很敏感。
截至2022年6月30日，被歸類為3級的金融資產總額
2021: EUR
%)(2021年12月31日：歐元
%) is
基於非活躍市場的未調整報價。由於荷蘭國際集團通常不會使用其
自己的輸入，對荷蘭國際集團自己的不可觀察到的沒有顯著的敏感性 投入。
此外，3級金融資產約包括歐元
它涉及作為結構一部分的金融資產，這些結構 設計為在以下方面完全中立
市場風險。這種結構包括各種金融資產和負債，其總體 對以下內容敏感
市場風險微不足道。鑑於這些結構的各個組成部分的公允價值 可能是
使用不同的技術和公允價值確定 這些結構的每個組件可以是
由於對不可見的輸入很敏感，總體設計的靈敏度不是很高。
剩餘的歐元
資產是使用估值技術建立的，該技術結合了 某些無法觀察到的輸入。
截至，被歸類為第三級的金融負債總額 2022年6月30日歐元
2021: EUR
%)(2021年12月31日：歐元
%) is
基於非活躍市場的未調整報價。由於荷蘭國際集團通常不會使用其
自己的輸入，對荷蘭國際集團自己的不可觀察到的沒有顯著的敏感性 投入。
此外，3級金融負債約包括歐元。
十億美元)，涉及作為結構一部分的金融負債，旨在 對…保持完全中立
市場風險的術語。如上所述，每個組成部分的公允價值 這些結構可能是
對看不到的輸入很敏感，但總體上設計的靈敏度並不顯著。
剩餘的歐元
負債是使用估值技術確定的，該技術結合了 某些無法觀察到的輸入。
下表彙總了估值技術、關鍵的不可觀察的投入以及較低和
這類不可觀察到的投入的上限，按3級資產/負債類型分列。 上面提到的下限和上限
表示各自的最小和最大方差 實際使用的估值輸入
不同金融工具的估值。金額 而且所述的百分比未經加權。 射程
可能會因市場波動而不同 並改變了3級位置。下部和上部
界限反映了3級頭寸及其在投資組合中的基礎估值投入的可變性，但不是
充分反映了他們的估值不確定性水平。 估值不確定度評估，參考 是製造的
關於不可觀測輸入的敏感度分析(級別3)。
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不可觀測資產的估值方法和範圍 輸入(3級)
資產
負債
估值技術
無法觀察到的重要輸入
較低範圍
上限範圍
以百萬歐元為單位
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
按公允價值計入損益
債務證券
以價格為基礎
價格(%)
股權證券
以價格為基礎
價格(每股價格)
貸款和墊款
以價格為基礎
價格(%)
現值技術
信用利差(BPS)
(反向)回購的
現值技術
利率(%)
結構化筆記
以價格為基礎
價格(%)
期權定價模型
股票波動率(%)
股權/股權相關性
不適用。
不適用。
股票/外匯相關性
-0.6
股息率(%)
現值技術
信用利差(BPS)
衍生品
– 費率
期權定價模型
利率波動性(Bps)
現值技術
重置跨頁(%)
預付款率(%)
– 外匯
期權定價模型
隱含波動率(%)
– 信用
現值技術
信用利差(BPS)
以價格為基礎
價格(%)
– 權益
–17
期權定價模型
股票波動率(%)
股權/股權相關性
股票/外匯相關性
-0.7
-0.7
股息率(%)
– 其他
期權定價模型
商品波動率(%)
通過其他全面收益按公允價值計算
– 貸款和墊款
現值技術
預付款率(%)
以價格為基礎
價格(%)
– 權益
現值技術
信用利差(BPS)
利率(%)
以價格為基礎
價格(%)
以價格為基礎
其他(歐元)
總計
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價格
對於沒有市場價格的證券 公允價值通過與可觀察價格的比較來計量。
來自類似工具的數據。價格：
%的人痛苦到了無法恢復的地步， 雖然價格
大大超過
%或面值預計將支付高於當前市場的收益率 費率。
信用利差
信貸利差是高於基準利率的溢價。 市場參與者需要接受
信用質量較低。較高的信用利差 表示信用質量較低，資產價值較低。
波動率
波動率是變化的一種衡量標準 隨着時間的推移，金融工具或其他估值投入的價格。
波動率是期權定價模型中的關鍵輸入之一。一般情況下， 波動性越大，值越高
這個選項。波動率因標的參考而異 (股權、大宗商品、 外幣和利率)，
通過罷工，以及期權的到期日。波動性的最低水平是
%，並且沒有理論上的最大值。
相關性
相關性是對兩個相關的基礎引用之間的依賴關係的度量 用於估價
具有多個標的參考的衍生品和其他工具。 高度正相關(接近
1)表示強烈的正(統計) 關係，在這種關係中，弱者移動，其他一切平等，進入相同的
方向。對於高度負相關的情況也是如此。
重置跨頁
通貨膨脹率
通貨膨脹率是通貨膨脹的一個關鍵因素 相互關聯的儀器。與通脹掛鈎的工具 保護自己免受價格影響
通貨膨脹，並按投資計價和指數化 單位。利息的支付將基於
通貨膨脹指數和名義利率，以收取/支付 實際回報率。名義票面利率上升
支付是通脹預期增加的結果，實際 税率，或者兩者兼而有之。
股息率
股息率是股票期權定價模型的一個重要輸入，用來表示公司的股息。
預計每年支付的金額與 它的股價。股息收益率通常以年化收益率表示。
佔股價的百分比。
跳躍率
跳躍率模擬估值模型的突然變化。利率 是年中貼現率的附加組成部分
包括違約風險的模型。
預付率
預付率是一個關鍵 對抵押和貸款估值的投入。預付率 是估計的速率，
抵押貸款借款人將償還 他們的抵押貸款提前了，例如
每年的百分比。 預付率和重置價差 是關鍵
對抵押貸款掛鈎提前還款的投入 掉期估值
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級別3：在此期間的變化
第三級金融資產的變動
交易資產
非交易
衍生物
金融資產
在FVPL強制執行
金融資產
在FVPL指定
金融資產
在FVOCI
總計
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
期初餘額
已實現損益 在該期間的損益表中確認
–83
–8
–80
–12
–37
於年內於其他全面收益確認的重估 期間
–61
–61
購買資產
出售資產
–
5
–
48
–
3
–
246
–
612
–
196
–
141
–
121
–
234
–
568
–
1,037
到期/結算
–
335
–
14
–
282
–
163
–
13
–
36
–
109
–
653
–
299
重新分類
–5
–5
–6
–5
–11
轉賬 進入3級
–1
–45
–1
轉賬 超出3級
–
434
–
517
–
1
–
95
–
98
–
529
–
615
匯率差異
集團組成的變化和其他變化
–2
–2
期末餘額
1 淨收益/損失在報表中記為“估值結果和淨交易收入”。 利潤或虧損。總金額
包括歐元
-75
2 在其他全面收益中確認的重估計入按公允價值計算的債務工具的公允價值變動淨額。
通過其他全面收入‘。
2022年，轉移到關口 3主要由在交易會上指定計量的結構化票據組成 價值
通過利潤或虧損，轉移到 由於市場流動性不足，進入3級。 這導致了估值
受到不可觀察到的輸入的顯著影響。
2022年，非交易衍生品被轉讓 至3級，因為估值顯著
受到不可觀察到的輸入的影響。
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第三級金融負債的變動
金融負債
在交易會上指定
通過利潤或
損失
貿易負債
非交易
衍生物
總計
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
期初餘額
年確認的已實現損益
損益表
在此期間
1
-5
加法
贖回
-7
-10
-3
-140
-7
-153
到期/結算
-103
-44
-71
-1
-174
-45
轉賬 進入3級
轉賬 超出3級
-35
-173
-3
-65
-203
-100
-378
匯率差異
期末餘額
1 淨收益/損失在報表中記為“估值結果和淨交易收入”。 利潤或虧損。總金額包括
歐元
2022年，轉移到關口 3主要由在交易會上指定計量的結構化票據組成 價值
通過利潤或虧損，轉移到 由於市場流動性不足，進入3級。 這導致了估值
受到不可觀察到的輸入的顯著影響。
2022年，非交易衍生品被轉讓 至3級，因為估值顯著
受到不可觀察到的輸入的影響。
第三級未實現損益的確認
在有關的損益表中確認的款額 年度內的未實現損益
與第三級資產和負債相關的資產和負債包括在行項目的估值中 年度業績和淨交易收入
損益表。
2021年和2022年，與公允價值金融資產有關的未實現損益 通過其他
綜合收益‘計入重估 準備金-通過其他方式以公允價值持有的股權證券
綜合收益或債務 通過其他全面收益按公允價值計價的工具。
第三級：不可觀測輸入的敏感性分析
如果金融工具的公允價值是使用不可觀察的投入確定的，並且
對工具的公允價值的影響微不足道，這些投入在
餘額日期可以從某個範圍中提取 合理可行的替代方案。與市場慣例一致的
可選輸入值範圍的上界和下界反映了
%的估值確定性水平。 這個
在編制財務報表時為不可觀察到的投入選擇的實際水平是一致的 與
公允價值金融工具的估值方法。
在實踐中，估值不確定性是根據以下風險敞口進行衡量和管理的 個人估值投入(即風險
因素)在不同的投資組合級別 產品類別。在個人層面上的披露 3
投入實際估值調整也可能反映投資組合抵銷的好處。
本披露並不試圖指示或預測未來 公允價值變動。孤立的數字給出了
有限的信息，因為在大多數情況下，這些3級資產和負債應與其他資產和負債相結合
被歸類為2級的工具(例如作為對衝工具)。
下表中的估值不確定性已被打破 按相關風險類別而不是按產品下降。 這個
金融工具公允價值中不可觀察到的投入的變化可能產生的影響
不可觀察到的輸入對估值具有重要意義如下：
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三級儀器的靈敏度分析
正公允價值
從以下位置移動
合理使用
可能的替代方案
負公允價值
從以下位置移動
合理使用
可能的替代方案
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
股權(股權衍生品、結構性票據)
-19
-27
利率(利率衍生品、 外匯衍生品)
-1
信貸(債務證券、貸款、結構性票據、信用衍生品)
-7
-2
-26
–30
未按公允價值計量的金融工具
下表列出了估計的公允價值 年未按公允價值計量的金融工具
財務狀況表。公允價值的合計 以下所示並不代表
不應被解讀為代表荷蘭國際集團的基本價值。
確定金融資產和負債公允價值的方法(按攤餘成本列賬)
賬面金額
總公平 價值
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
金融資產
借給銀行的貸款和墊款
對客户的貸款和墊款
以攤銷成本計算的證券
金融負債
銀行存款
客户存款
已發行債務證券
次級貸款
20 法律程序
ING集團及其合併子公司參與了政府、 監管、仲裁 和法律上的
在荷蘭和包括美國在內的一些外國司法管轄區的訴訟和調查，
涉及他們在正常業務過程中提出和針對他們提出的申索，包括
與其作為貸款人、經紀自營商、承銷商、發行人的活動有關 證券和投資者以及
他們作為僱主和納税人的地位。在某些情況下 在這類訴訟中，數額非常大或不確定
尋求賠償，包括懲罰性和其他損害賠償。
本附註應與2021年合併財務報表附註46一併閲讀 荷蘭國際集團的
工作組，其中包括關於法律程序的進一步細節。
雖然無法預測或確定所有懸而未決或受到威脅的政府的最終結果，
監管， 仲裁、法律程序和調查， ING認為，一些
下列法律程序及調查可 在最近的過去有或曾經有過顯著的影響 在
荷蘭國際集團和/或荷蘭國際集團及其合併子公司的財務狀況、盈利能力或聲譽。
Sibor-sor訴訟：
在紐約提起美國集體訴訟 地區法院聲稱，包括荷蘭國際集團在內的幾家銀行，
合謀操縱與SIBOR和新加坡掉期報價掛鈎的衍生品價格 速率(“SOR”)。這起訴訟
指的是調查 新加坡金融管理局(“金管局”)和包括美國在內的其他監管機構。
商品期貨交易委員會(“CFTC”)，涉及操縱基於SIBOR和SOR的價格
衍生品。2018年10月，紐約 地區法院發佈裁決，駁回針對荷蘭國際集團的所有索賠
集團和荷蘭國際集團資本市場有限責任公司，但一起離開荷蘭國際銀行 在這種情況下，與其他幾家銀行，以及
指示原告提交一致的修改後的申訴 法院的裁決。2018年10月，原告
提交了這樣的修改後的起訴書，聲稱對一些被告提出了索賠，但沒有針對 荷蘭國際集團銀行
(或任何其他ING實體)，實際上將ING銀行從此案中解職。2018年12月，原告尋求
法院允許提交進一步修訂的起訴書，將ING銀行列為被告。2019年7月，
紐約地區法院批准 被告的駁回動議，並拒絕許可進一步修改
投訴，實際上駁回了針對ING銀行的所有剩餘索賠。在三月份 2021年，第二巡迴法院
撤銷了地方法院的裁決。此案被髮回重審 地方法院將重新考慮經修訂的
投訴將增加ING Bank N.V. 回到案子上來。2021年4月，被告提交了一份請願書
與第二巡迴法院重審。2021年5月，第二巡迴法院駁回了被告的 請願書。在……裏面
2022年3月，原告和荷蘭國際集團被處決 正式的集體和解協議。2022年6月9日，法院
荷蘭國際集團初步批准和解 (以及所有其他被告的)與原告。
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66
按揭費用申索：
關於相關費用的報銷 隨着抵押貸款的正規化。在大多數法庭訴訟程序中
在一審中，有關的費用條款 抵押貸款合同已被宣佈無效，荷蘭國際集團西班牙已
被勒令退還全部或部分適用費用。自2018年以來，西班牙最高法院和
歐洲法院發佈裁決，規定哪一方應擔任公證人， 註冊、代理、
和印花税成本。2021年1月，西班牙最高法院裁定抵押貸款的估值成本，
在2019年6月16日之前簽署，也就是新的抵押法生效之日， 應該由銀行承擔。
媒體對該法規的關注 適用於要求償還由此產生的費用的權利的限制 在……裏面
2021年初的索賠數量有所增加。2021年6月，最高法院發表了一份新聞稿
發佈通知其決定要求歐洲法院就以下事項作出初步裁決 這個
應適用的標準，以確定索賠訴訟的開始日期 的
抵押貸款支出被認為是到期的。 ING西班牙也被包括在內，還有其他西班牙人
銀行，在客户協會提起的三起集體訴訟中。在其中一起集體訴訟中，達成了一項協議
與協會的關係。在另一起集體訴訟中，荷蘭國際集團提起上訴，要求西班牙上訴法院裁定
一審法院的裁決只適用於 這是案件的一部分。這個
國家法院已經撤銷了這項裁決，並宣佈消費者將無法發起 對……的訴訟
基於一審裁決的賠償，正如索賠協會所希望的那樣。這最後的決定還沒有
最終，因為它可以向最高法院上訴。過去已經制定了一項規定，並已
在適當情況下進行調整。
Imtech聲明：
行動小組B.V. 代表Imtech N.V.的某些(前)股東。 (“Imtech”)。此外，在三月份，
2018年，荷蘭國際集團銀行收到荷蘭股東協會就同一標的提出的另一項索賠
(Vereniging van Effectenbezitters， “VEB”)。2022年6月，VEB重申並進一步證實了其在
致荷蘭國際集團的信。各索賠人除其他外聲稱，股東 被招股説明書誤導了
2013年7月和2014年10月的Imtech問題。作為此次配股的承銷商之一，荷蘭國際集團是
索賠人對投資者造成的損害承擔責任 在Imtech就會受到影響。 荷蘭國際集團銀行迴應
向否認與有關的指控有關的任何和所有責任的索賠人 信件。在……裏面
2018年9月，Imtech破產案的受託人向包括荷蘭國際集團在內的各融資方索賠，
支付證券代理人在破產或打算破產後收取的款項 收款、還款全部
這筆錢償還給了融資方，以及償還過橋融資的補償。在…
目前還不可能評估這些索賠的結果，也不可能提供(潛在的)估計
效應 這些主張中。
某些消費信貸產品
：2021年10月，荷蘭國際集團宣佈向某些人提供補償
它的荷蘭零售客户與某些旋轉有關 浮動利率的消費貸款 那
據稱，它沒有充分遵循市場利率。 這一聲明是對一些
荷蘭金融爭端研究所(KIFID)對類似產品的裁決 在其他銀行。英
目前預計任何此類賠償都將在 2022年底。荷蘭國際集團承認了一項條款
of €
宣佈已與荷蘭消費者協會(Consumer Enond)就
循環信貸的補償方法。與此同時，也有一些投訴 由KIFID和Case處理
在法庭上起訴其他銀行關於使用的方法 計算薪酬和關於
使用的利息條款的公正性。當最終裁決時，這樣的裁決可能會對金融機構提供
荷蘭擁有此類利息條款的消費信貸產品，包括荷蘭國際集團。
21 合併後的公司和業務被收購和剝離
2021年10月28日，荷蘭國際集團宣佈，其子公司Payvision將開始逐步淘汰其支付服務
服務提供者和收購者。 目標是在2022年完成逐步淘汰進程。
ING自2000年以來一直作為一家網上銀行活躍在法國零售銀行市場。2021年12月荷蘭國際集團
宣佈將退出法國零售銀行市場 為了突出其業務重點
公文包。荷蘭國際集團和Boursorama(法國興業銀行的子公司)已經 簽署了一項協議，提供
為零售客户提供有吸引力的服務 荷蘭國際集團在法國的業務。
該合同允許ING客户加入Boursorama 並受益於簡化的開户流程
和獨家優惠。這份協議 還包括向布爾索拉馬移交的 保險-VIE‘(投資
產品)合同，荷蘭國際集團充當其經紀人 和Vie將軍一起。住房貸款和消費貸款不是
包括在協議中，投資組合將繼續由荷蘭國際集團管理。
這項協議是在荷蘭國際集團達成協議之後達成的 2021年12月宣佈退出法國零售銀行市場。 其目的是
是在2022年底之前敲定退出。荷蘭國際集團離開法國 零售銀行市場正在進行中
很好地使用歐元
在法國的銀行活動，重點是加強其地位和成為以下銀行的雄心
可持續金融。
目錄
中期報告
風險管理
濃縮合並 臨時財務
陳述
致凝聚者的註解 綜合臨時
財務報表
其他內容 致凝聚者的註解 綜合臨時
財務報表
ING集團截至2022年6月30日的6個月中期財務報告-未經審計
67
22 資本管理
荷蘭國際集團普通股一級資本 (CET1)比率降至
截至2022年6月30日的百分比(12月31日
2021:
%)，主要是由於以下原因導致風險加權資產增加 模型影響和評級遷移
與俄羅斯有關的曝光率。
ING的CET1目標 Level在附近
%。這一目標水平遠遠高於 現行最高限值
可分配金額(MDA)水平
%，這意味着管理緩衝區為~
分佈
荷蘭國際集團已預留歐元
在CET1資本之外，反映了我們的分銷政策
有彈性的淨利潤的派息率。適應力強
淨利潤(定義為經重大項目調整後的淨利潤 與正常的過程無關
業務)2022年上半年為歐元
土耳其上的惡性通貨膨脹會計 .
遵循我們的分銷政策
彈性淨利潤的派息率， 2021年的末期現金股息
歐元
2022年8月15日(代表~
1/3
2022年2月28日，荷蘭國際集團宣佈已完成歐元的股票回購計劃
將原來預留的利潤餘額分配到2019年。總人數
股票是根據該計劃回購的，並已 已經取消了。
2022年5月6日，荷蘭國際集團宣佈下一步融合 相對於CET1目標的CET1比率 級別依據
分發額外的歐元
和總數量的
通過股票回購計劃，該計劃於2022年7月14日完成。
收視率
標普的評級和展望， 穆迪和惠譽在2022年上半年保持不變。
23 後續事件
ING Bank Slaski，即
荷蘭國際集團於2022年7月15日宣佈將入賬重大負面消息
大約歐元的影響
集團2022年第三季度的税前業績。在公司之後 税收與非控制性調整
興趣對荷蘭國際集團第三季度淨業績的影響 2022年季度將約為歐元
這種影響是由
波蘭於2022年7月頒佈了新法律，為借款人提供PLN-
計價按揭暫停按揭分期付款的選擇 長達八個月--兩個月
2022年下半年每季度分期付款，2023年每季度分期付款一次。受影響的人
法律修改前的資產賬面總價值為PLN。
計量的受影響資產賬面毛值的減少 根據IFRS 9，根據世行的估計
借款人將申請
佔每月可用停職總數的百分比。資產總賬面價值的減少
價值相當於PLN
將由借款人申請的每月暫停將定期審查， 這可能會導致額外的
收益或損失。
除此之外，除了在附註22資本中披露的事件外，沒有後續事件需要報告
管理層。
目錄
中期報告
風險管理
濃縮合並 臨時財務
陳述
致凝聚者的註解 綜合臨時
財務報表
其他內容 致凝聚者的註解 綜合臨時
財務報表
ING集團截至2022年6月30日的6個月中期財務報告-未經審計
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人 已經適時地引起了這份報告
由正式授權的下列簽名者代表其簽署。
ING Groep N.V.
(註冊人)
日期：2022年8月3日
作者：/s/T. 普特拉庫爾
T. 普特拉庫爾
首席財務官